gps-20231028假的2023Q300000399112 月 3 日00000399112023-01-292023-10-2800000399112023-11-14xbrli: 股票00000399112023-10-28iso421:USD00000399112023-01-2800000399112022-10-29iso421:USDxbrli: 股票00000399112023-07-302023-10-2800000399112022-07-312022-10-2900000399112022-01-302022-10-290000039911美国通用会计准则：普通股成员2023-07-290000039911US-GAAP：额外实收资本会员2023-07-290000039911US-GAAP：留存收益会员2023-07-290000039911US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-07-2900000399112023-07-290000039911US-GAAP：留存收益会员2023-07-302023-10-280000039911US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-07-302023-10-280000039911US-GAAP：员工股权会员美国通用会计准则：普通股成员2023-07-302023-10-280000039911美国通用会计准则：普通股成员2023-07-302023-10-280000039911US-GAAP：额外实收资本会员2023-07-302023-10-280000039911GPS: Stock Units会员美国通用会计准则：普通股成员2023-07-302023-10-280000039911美国通用会计准则：普通股成员2023-10-280000039911US-GAAP：额外实收资本会员2023-10-280000039911US-GAAP：留存收益会员2023-10-280000039911US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-10-280000039911美国通用会计准则：普通股成员2022-07-300000039911US-GAAP：额外实收资本会员2022-07-300000039911US-GAAP：留存收益会员2022-07-300000039911US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-07-3000000399112022-07-300000039911US-GAAP：留存收益会员2022-07-312022-10-290000039911US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-07-312022-10-290000039911美国通用会计准则：普通股成员2022-07-312022-10-290000039911US-GAAP：额外实收资本会员2022-07-312022-10-290000039911US-GAAP：员工股权会员美国通用会计准则：普通股成员2022-07-312022-10-290000039911GPS: Stock Units会员美国通用会计准则：普通股成员2022-07-312022-10-290000039911美国通用会计准则：普通股成员2022-10-290000039911US-GAAP：额外实收资本会员2022-10-290000039911US-GAAP：留存收益会员2022-10-290000039911US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-10-290000039911美国通用会计准则：普通股成员2023-01-280000039911US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-280000039911US-GAAP：留存收益会员2023-01-280000039911US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-280000039911US-GAAP：留存收益会员2023-01-292023-10-280000039911US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-292023-10-280000039911US-GAAP：员工股权会员美国通用会计准则：普通股成员2023-01-292023-10-280000039911美国通用会计准则：普通股成员2023-01-292023-10-280000039911US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-292023-10-280000039911GPS: Stock Units会员美国通用会计准则：普通股成员2023-01-292023-10-280000039911美国通用会计准则：普通股成员2022-01-290000039911US-GAAP：额外实收资本会员2022-01-290000039911US-GAAP：留存收益会员2022-01-290000039911US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-01-2900000399112022-01-290000039911US-GAAP：留存收益会员2022-01-302022-10-290000039911US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-01-302022-10-290000039911美国通用会计准则：普通股成员2022-01-302022-10-290000039911US-GAAP：额外实收资本会员2022-01-302022-10-290000039911US-GAAP：员工股权会员美国通用会计准则：普通股成员2022-01-302022-10-290000039911GPS: Stock Units会员美国通用会计准则：普通股成员2022-01-302022-10-290000039911GPS：现金流 Cashequivand 限制向资产负债表成员发放现金的对账2023-10-280000039911GPS：现金流 Cashequivand 限制向资产负债表成员发放现金的对账2023-01-280000039911GPS：现金流 Cashequivand 限制向资产负债表成员发放现金的对账2022-10-290000039911GPS：商店和特许经营销售会员2023-07-302023-10-280000039911GPS：商店和特许经营销售会员2022-07-312022-10-290000039911GPS：商店和特许经营销售会员2023-01-292023-10-280000039911GPS：商店和特许经营销售会员2022-01-302022-10-290000039911GPS：在线销售会员2023-07-302023-10-280000039911GPS：在线销售会员2022-07-312022-10-290000039911GPS：在线销售会员2023-01-292023-10-280000039911GPS：在线销售会员2022-01-302022-10-290000039911GPS: 海军老成员国家：美国2023-07-302023-10-280000039911gps: GAP 会员国家：美国2023-07-302023-10-280000039911GPS: Banana Republic 成员国家：美国2023-07-302023-10-280000039911国家：美国GPS: AthletaMember2023-07-302023-10-280000039911国家：美国GPS: 其他实体成员2023-07-302023-10-280000039911国家：美国2023-07-302023-10-280000039911GPS: 海军老成员国家：加利福尼亚州2023-07-302023-10-280000039911gps: GAP 会员国家：加利福尼亚州2023-07-302023-10-280000039911GPS: Banana Republic 成员国家：加利福尼亚州2023-07-302023-10-280000039911GPS: AthletaMember国家：加利福尼亚州2023-07-302023-10-280000039911GPS: 其他实体成员国家：加利福尼亚州2023-07-302023-10-280000039911国家：加利福尼亚州2023-07-302023-10-280000039911GPS: 海军老成员SRT: 欧洲会员2023-07-302023-10-280000039911gps: GAP 会员SRT: 欧洲会员2023-07-302023-10-280000039911GPS: Banana Republic 成员SRT: 欧洲会员2023-07-302023-10-280000039911GPS: AthletaMemberSRT: 欧洲会员2023-07-302023-10-280000039911GPS: 其他实体成员SRT: 欧洲会员2023-07-302023-10-280000039911SRT: 欧洲会员2023-07-302023-10-280000039911GPS: 海军老成员SRT: AsiaMember2023-07-302023-10-280000039911gps: GAP 会员SRT: AsiaMember2023-07-302023-10-280000039911GPS: Banana Republic 成员SRT: AsiaMember2023-07-302023-10-280000039911SRT: AsiaMemberGPS: AthletaMember2023-07-302023-10-280000039911SRT: AsiaMemberGPS: 其他实体成员2023-07-302023-10-280000039911SRT: AsiaMember2023-07-302023-10-280000039911GPS：其他地区成员GPS: 海军老成员2023-07-302023-10-280000039911GPS：其他地区成员gps: GAP 会员2023-07-302023-10-280000039911GPS：其他地区成员GPS: Banana Republic 成员2023-07-302023-10-280000039911GPS：其他地区成员GPS: AthletaMember2023-07-302023-10-280000039911GPS：其他地区成员GPS: 其他实体成员2023-07-302023-10-280000039911GPS：其他地区成员2023-07-302023-10-280000039911GPS: 海军老成员2023-07-302023-10-280000039911gps: GAP 会员2023-07-302023-10-280000039911GPS: Banana Republic 成员2023-07-302023-10-280000039911GPS: AthletaMember2023-07-302023-10-280000039911GPS: 其他实体成员2023-07-302023-10-280000039911GPS: 海军老成员国家：美国2022-07-312022-10-290000039911gps: GAP 会员国家：美国2022-07-312022-10-290000039911GPS: Banana Republic 成员国家：美国2022-07-312022-10-290000039911国家：美国GPS: AthletaMember2022-07-312022-10-290000039911国家：美国GPS: 其他实体成员2022-07-312022-10-290000039911国家：美国2022-07-312022-10-290000039911GPS: 海军老成员国家：加利福尼亚州2022-07-312022-10-290000039911gps: GAP 会员国家：加利福尼亚州2022-07-312022-10-290000039911GPS: Banana Republic 成员国家：加利福尼亚州2022-07-312022-10-290000039911GPS: AthletaMember国家：加利福尼亚州2022-07-312022-10-290000039911GPS: 其他实体成员国家：加利福尼亚州2022-07-312022-10-290000039911国家：加利福尼亚州2022-07-312022-10-290000039911GPS: 海军老成员SRT: 欧洲会员2022-07-312022-10-290000039911gps: GAP 会员SRT: 欧洲会员2022-07-312022-10-290000039911GPS: Banana Republic 成员SRT: 欧洲会员2022-07-312022-10-290000039911GPS: AthletaMemberSRT: 欧洲会员2022-07-312022-10-290000039911GPS: 其他实体成员SRT: 欧洲会员2022-07-312022-10-290000039911SRT: 欧洲会员2022-07-312022-10-290000039911GPS: 海军老成员SRT: AsiaMember2022-07-312022-10-290000039911gps: GAP 会员SRT: AsiaMember2022-07-312022-10-290000039911GPS: Banana Republic 成员SRT: AsiaMember2022-07-312022-10-290000039911SRT: AsiaMemberGPS: AthletaMember2022-07-312022-10-290000039911SRT: AsiaMemberGPS: 其他实体成员2022-07-312022-10-290000039911SRT: AsiaMember2022-07-312022-10-290000039911GPS：其他地区成员GPS: 海军老成员2022-07-312022-10-290000039911GPS：其他地区成员gps: GAP 会员2022-07-312022-10-290000039911GPS：其他地区成员GPS: Banana Republic 成员2022-07-312022-10-290000039911GPS：其他地区成员GPS: AthletaMember2022-07-312022-10-290000039911GPS：其他地区成员GPS: 其他实体成员2022-07-312022-10-290000039911GPS：其他地区成员2022-07-312022-10-290000039911GPS: 海军老成员2022-07-312022-10-290000039911gps: GAP 会员2022-07-312022-10-290000039911GPS: Banana Republic 成员2022-07-312022-10-290000039911GPS: AthletaMember2022-07-312022-10-290000039911GPS: 其他实体成员2022-07-312022-10-290000039911GPS: 海军老成员国家：美国2023-01-292023-10-280000039911gps: GAP 会员国家：美国2023-01-292023-10-280000039911GPS: Banana Republic 成员国家：美国2023-01-292023-10-280000039911国家：美国GPS: AthletaMember2023-01-292023-10-280000039911国家：美国GPS: 其他实体成员2023-01-292023-10-280000039911国家：美国2023-01-292023-10-280000039911GPS: 海军老成员国家：加利福尼亚州2023-01-292023-10-280000039911gps: GAP 会员国家：加利福尼亚州2023-01-292023-10-280000039911GPS: Banana Republic 成员国家：加利福尼亚州2023-01-292023-10-280000039911GPS: AthletaMember国家：加利福尼亚州2023-01-292023-10-280000039911GPS: 其他实体成员国家：加利福尼亚州2023-01-292023-10-280000039911国家：加利福尼亚州2023-01-292023-10-280000039911GPS: 海军老成员SRT: 欧洲会员2023-01-292023-10-280000039911gps: GAP 会员SRT: 欧洲会员2023-01-292023-10-280000039911GPS: Banana Republic 成员SRT: 欧洲会员2023-01-292023-10-280000039911GPS: AthletaMemberSRT: 欧洲会员2023-01-292023-10-280000039911GPS: 其他实体成员SRT: 欧洲会员2023-01-292023-10-280000039911SRT: 欧洲会员2023-01-292023-10-280000039911GPS: 海军老成员SRT: AsiaMember2023-01-292023-10-280000039911gps: GAP 会员SRT: AsiaMember2023-01-292023-10-280000039911GPS: Banana Republic 成员SRT: AsiaMember2023-01-292023-10-280000039911SRT: AsiaMemberGPS: AthletaMember2023-01-292023-10-280000039911SRT: AsiaMemberGPS: 其他实体成员2023-01-292023-10-280000039911SRT: AsiaMember2023-01-292023-10-280000039911GPS：其他地区成员GPS: 海军老成员2023-01-292023-10-280000039911GPS：其他地区成员gps: GAP 会员2023-01-292023-10-280000039911GPS：其他地区成员GPS: Banana Republic 成员2023-01-292023-10-280000039911GPS：其他地区成员GPS: AthletaMember2023-01-292023-10-280000039911GPS：其他地区成员GPS: 其他实体成员2023-01-292023-10-280000039911GPS：其他地区成员2023-01-292023-10-280000039911GPS: 海军老成员2023-01-292023-10-280000039911gps: GAP 会员2023-01-292023-10-280000039911GPS: Banana Republic 成员2023-01-292023-10-280000039911GPS: AthletaMember2023-01-292023-10-280000039911GPS: 其他实体成员2023-01-292023-10-280000039911GPS: 海军老成员国家：美国2022-01-302022-10-290000039911gps: GAP 会员国家：美国2022-01-302022-10-290000039911GPS: Banana Republic 成员国家：美国2022-01-302022-10-290000039911国家：美国GPS: AthletaMember2022-01-302022-10-290000039911国家：美国GPS: 其他实体成员2022-01-302022-10-290000039911国家：美国2022-01-302022-10-290000039911GPS: 海军老成员国家：加利福尼亚州2022-01-302022-10-290000039911gps: GAP 会员国家：加利福尼亚州2022-01-302022-10-290000039911GPS: Banana Republic 成员国家：加利福尼亚州2022-01-302022-10-290000039911GPS: AthletaMember国家：加利福尼亚州2022-01-302022-10-290000039911GPS: 其他实体成员国家：加利福尼亚州2022-01-302022-10-290000039911国家：加利福尼亚州2022-01-302022-10-290000039911GPS: 海军老成员SRT: 欧洲会员2022-01-302022-10-290000039911gps: GAP 会员SRT: 欧洲会员2022-01-302022-10-290000039911GPS: Banana Republic 成员SRT: 欧洲会员2022-01-302022-10-290000039911GPS: AthletaMemberSRT: 欧洲会员2022-01-302022-10-290000039911GPS: 其他实体成员SRT: 欧洲会员2022-01-302022-10-290000039911SRT: 欧洲会员2022-01-302022-10-290000039911GPS: 海军老成员SRT: AsiaMember2022-01-302022-10-290000039911gps: GAP 会员SRT: AsiaMember2022-01-302022-10-290000039911GPS: Banana Republic 成员SRT: AsiaMember2022-01-302022-10-290000039911SRT: AsiaMemberGPS: AthletaMember2022-01-302022-10-290000039911SRT: AsiaMemberGPS: 其他实体成员2022-01-302022-10-290000039911SRT: AsiaMember2022-01-302022-10-290000039911GPS：其他地区成员GPS: 海军老成员2022-01-302022-10-290000039911GPS：其他地区成员gps: GAP 会员2022-01-302022-10-290000039911GPS：其他地区成员GPS: Banana Republic 成员2022-01-302022-10-290000039911GPS：其他地区成员GPS: AthletaMember2022-01-302022-10-290000039911GPS：其他地区成员GPS: 其他实体成员2022-01-302022-10-290000039911GPS：其他地区成员2022-01-302022-10-290000039911GPS: 海军老成员2022-01-302022-10-290000039911gps: GAP 会员2022-01-302022-10-290000039911GPS: Banana Republic 成员2022-01-302022-10-290000039911GPS: AthletaMember2022-01-302022-10-290000039911GPS: 其他实体成员2022-01-302022-10-2900000399112022-04-300000039911US-GAAP：员工离职会员GPS：销售商品成本和占用费用会员2023-07-302023-10-280000039911US-GAAP：运营费用会员US-GAAP：员工离职会员2023-07-302023-10-280000039911US-GAAP：员工离职会员2023-07-302023-10-280000039911US-GAAP：员工离职会员GPS：销售商品成本和占用费用会员2023-01-292023-10-280000039911US-GAAP：运营费用会员US-GAAP：员工离职会员2023-01-292023-10-280000039911US-GAAP：员工离职会员2023-01-292023-10-280000039911GPS：销售商品成本和占用费用会员US-GAAP：其他重组成员2023-07-302023-10-280000039911US-GAAP：运营费用会员US-GAAP：其他重组成员2023-07-302023-10-280000039911US-GAAP：其他重组成员2023-07-302023-10-280000039911GPS：销售商品成本和占用费用会员US-GAAP：其他重组成员2023-01-292023-10-280000039911US-GAAP：运营费用会员US-GAAP：其他重组成员2023-01-292023-10-280000039911US-GAAP：其他重组成员2023-01-292023-10-280000039911GPS：销售商品成本和占用费用会员2023-07-302023-10-280000039911US-GAAP：运营费用会员2023-07-302023-10-280000039911GPS：销售商品成本和占用费用会员2023-01-292023-10-280000039911US-GAAP：运营费用会员2023-01-292023-10-280000039911US-GAAP：员工离职会员2023-01-280000039911US-GAAP：其他重组成员2023-01-280000039911US-GAAP：员工离职会员GPS：将由现金支付会员结算的费用2023-01-292023-04-290000039911GPS：将由现金支付会员结算的费用US-GAAP：其他重组成员2023-01-292023-04-290000039911GPS：将由现金支付会员结算的费用2023-01-292023-04-290000039911US-GAAP：员工离职会员2023-01-292023-04-290000039911US-GAAP：其他重组成员2023-01-292023-04-2900000399112023-01-292023-04-290000039911US-GAAP：员工离职会员2023-04-290000039911US-GAAP：其他重组成员2023-04-2900000399112023-04-290000039911US-GAAP：员工离职会员GPS：将由现金支付会员结算的费用2023-04-302023-07-290000039911GPS：将由现金支付会员结算的费用US-GAAP：其他重组成员2023-04-302023-07-290000039911GPS：将由现金支付会员结算的费用2023-04-302023-07-290000039911US-GAAP：员工离职会员2023-04-302023-07-290000039911US-GAAP：其他重组成员2023-04-302023-07-2900000399112023-04-302023-07-290000039911US-GAAP：员工离职会员2023-07-290000039911US-GAAP：其他重组成员2023-07-290000039911US-GAAP：员工离职会员GPS：将由现金支付会员结算的费用2023-07-302023-10-280000039911GPS：将由现金支付会员结算的费用US-GAAP：其他重组成员2023-07-302023-10-280000039911GPS：将由现金支付会员结算的费用2023-07-302023-10-280000039911US-GAAP：员工离职会员2023-10-280000039911US-GAAP：其他重组成员2023-10-28xbrli: pure0000039911GPS: a2029Notes会员2023-10-280000039911GPS: a2029Notes会员2023-01-280000039911GPS: a2029Notes会员2022-10-290000039911gps: a2031 Notes会员2023-10-280000039911gps: a2031 Notes会员2023-01-280000039911gps: a2031 Notes会员2022-10-290000039911GPS: a2029Notes会员2023-01-292023-10-280000039911gps: a2031 Notes会员2023-01-292023-10-280000039911GPS：前任ABLFacility成员GPS: ABL Facitility 会员2022-07-300000039911GPS: ABL Facitility 会员2023-10-280000039911GPS: ABL Facitility 会员2022-10-290000039911GPS: ABL Facitility 会员2023-01-280000039911GPS: ABL Facitility 会员2023-07-290000039911US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2023-10-280000039911US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-10-280000039911US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-10-280000039911US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2023-01-280000039911US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-01-280000039911US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-01-280000039911US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2022-10-290000039911US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-10-290000039911US-GAAP：公允价值输入三级会员2022-10-290000039911GPS: StoreassetsMember2022-01-302022-10-290000039911GPS：运营租赁减值会员2022-01-302022-10-290000039911GPS: StoreassetsMember2022-10-290000039911GPS：运营租赁减值会员2022-10-290000039911美国公认会计准则：现金流对冲会员2023-10-280000039911美国公认会计准则：现金流对冲会员2023-01-280000039911美国公认会计准则：现金流对冲会员2022-10-290000039911US-GAAP：非指定成员2023-10-280000039911US-GAAP：非指定成员2023-01-280000039911US-GAAP：非指定成员2022-10-290000039911US-GAAP：其他流动资产成员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：外汇合同成员2023-10-280000039911US-GAAP：其他流动资产成员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：外汇合同成员2023-01-280000039911US-GAAP：其他流动资产成员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：外汇合同成员2022-10-290000039911美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：其他资产成员2023-10-280000039911美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：其他资产成员2023-01-280000039911美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：其他资产成员2022-10-290000039911美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：外汇合同成员GPS：应计负债当前会员2023-10-280000039911美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：外汇合同成员GPS：应计负债当前会员2023-01-280000039911美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：外汇合同成员GPS：应计负债当前会员2022-10-290000039911GPS：租赁激励和其他长期负债成员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：外汇合同成员2023-10-280000039911GPS：租赁激励和其他长期负债成员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：外汇合同成员2023-01-280000039911GPS：租赁激励和其他长期负债成员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：外汇合同成员2022-10-290000039911US-GAAP：其他流动资产成员US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：非指定成员2023-10-280000039911US-GAAP：其他流动资产成员US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：非指定成员2023-01-280000039911US-GAAP：其他流动资产成员US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：非指定成员2022-10-290000039911US-GAAP：外汇合同成员GPS：应计负债当前会员US-GAAP：非指定成员2023-10-280000039911US-GAAP：外汇合同成员GPS：应计负债当前会员US-GAAP：非指定成员2023-01-280000039911US-GAAP：外汇合同成员GPS：应计负债当前会员US-GAAP：非指定成员2022-10-290000039911US-GAAP：外汇合同成员2023-10-280000039911US-GAAP：外汇合同成员2023-01-280000039911US-GAAP：外汇合同成员2022-10-290000039911GPS：销售商品成本和占用费用会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：外汇合同成员2023-07-302023-10-280000039911US-GAAP：运营费用会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：外汇合同成员2023-07-302023-10-280000039911GPS：销售商品成本和占用费用会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：外汇合同成员2022-07-312022-10-290000039911US-GAAP：运营费用会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：外汇合同成员2022-07-312022-10-290000039911GPS：销售商品成本和占用费用会员US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：非指定成员2023-07-302023-10-280000039911US-GAAP：运营费用会员US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：非指定成员2023-07-302023-10-280000039911GPS：销售商品成本和占用费用会员US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：非指定成员2022-07-312022-10-290000039911US-GAAP：运营费用会员US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：非指定成员2022-07-312022-10-290000039911GPS：销售商品成本和占用费用会员2022-07-312022-10-290000039911US-GAAP：运营费用会员2022-07-312022-10-290000039911GPS：销售商品成本和占用费用会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：外汇合同成员2023-01-292023-10-280000039911US-GAAP：运营费用会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：外汇合同成员2023-01-292023-10-280000039911GPS：销售商品成本和占用费用会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：外汇合同成员2022-01-302022-10-290000039911US-GAAP：运营费用会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：外汇合同成员2022-01-302022-10-290000039911GPS：销售商品成本和占用费用会员US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：非指定成员2023-01-292023-10-280000039911US-GAAP：运营费用会员US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：非指定成员2023-01-292023-10-280000039911GPS：销售商品成本和占用费用会员US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：非指定成员2022-01-302022-10-290000039911US-GAAP：运营费用会员US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：非指定成员2022-01-302022-10-290000039911GPS：销售商品成本和占用费用会员2022-01-302022-10-290000039911US-GAAP：运营费用会员2022-01-302022-10-2900000399112019-02-26GPS: 分段0000039911GPS：配送中心成员2022-07-312022-10-290000039911US-GAAP：抵押认捐成员2022-10-290000039911US-GAAP：抵押认捐成员2023-10-280000039911US-GAAP：抵押认捐成员2023-01-280000039911GPS：JulieGruber 会员2023-07-302023-10-280000039911GPS：JulieGruber 会员2023-10-280000039911GPS：KatrinaoConnell 会员2023-07-302023-10-280000039911GPS：KatrinaoConnell 会员2023-10-28 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
（Mark One）
| | | | | |
| ☑ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2023年10月28日
要么
| | | | | |
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 |
在过渡期内 到
委员会档案编号 1-7562
这个 GAP, INC.
（注册人的确切姓名如其章程所示）
| | | | | | | | |
| 特拉华 | | 94-1697231 |
| （公司或组织的州或其他司法管辖区） | | （美国国税局雇主识别号） |
福尔松街二号
旧金山, 加利福尼亚94105
（主要行政办公室地址和邮政编码）
注册人的电话号码，包括区号： (415) 427-0100
根据该法第12（b）条注册的证券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | | 交易符号 | | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，面值0.05美元 | | 全球定位系统 | | 纽约证券交易所 |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的 ☑ 没有☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 ☑没有☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速过滤器 | ☑ | 加速过滤器 | ☐ | 非加速过滤器 | ☐ | 规模较小的申报公司 | ☐ |
| | | | | | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☐没有☑
截至2023年11月14日，注册人已发行的普通股数量为 370,833,344.
前瞻性陈述
本10-Q表季度报告包含1995年《私人证券诉讼改革法》“安全港” 条款中的前瞻性陈述。除纯粹的历史陈述外，所有陈述均为前瞻性陈述。诸如 “期望”、“预期”、“相信”、“估计”、“打算”、“计划”、“项目” 之类的词语以及类似的表达方式也可以识别前瞻性陈述。前瞻性陈述包括但不限于有关以下内容的陈述：
•全球经济状况对编制简明合并财务报表时使用的假设和估计的潜在影响；
•近期会计公告的影响；
•确认与我们与巴克莱和万事达卡签订的新信用卡计划协议相关的预付款的收入确认时间；
•在收入中确认指定现金流套期保值的未实现损益的时间；
•赔偿义务造成的损失对简明合并财务报表的影响；
•诉讼、诉讼、争议和索赔的结果，包括此类行动对简明合并财务报表和我们财务业绩的影响；
•我们与第三方达成的经营以我们的品牌名称销售服装和相关产品的商店和网站的安排；
•我们计划通过减少 Gap 和 Banana Republic 在北美的门店数量来合理调整 Gap 和 Banana Republic 门店队伍；
•管理库存以促进利润回升，并严格控制运营和财务状况，优化我们的成本结构；
•重振我们的品牌，以提高相关性和引人入胜的全渠道体验；
•创造符合潮流的产品组合，同时推动卓越创意，提供一致的产品，讲述故事，激发客户的兴趣；
•合理化 Gap 和 Banana Republic 门店队伍；
•在我们的业务和职能中吸引和留住优秀人才；
•继续将社会和环境可持续性纳入商业实践，以支持长期增长；
•如有必要，我们有能力使用 ABL 融资机制或其他可用的市场工具补充短期流动性；
•季节性和全球经济状况对某些资产和负债账户以及现金流入和流出的影响；
•我们的业务产生的现金流、现金和现金等价物的当期余额、优先票据和ABL Facility以及其他可用市场工具支持我们的业务运营和流动性需求的能力；
•我们持续创造自由现金流的能力的重要性，这是一项非公认会计准则财务指标，在本表格10-Q第1部分第2项中有更详细的定义和讨论；
•我们的分红政策，包括未来分红的潜在时间和金额；
•降低我们的信用评级对我们未来借款的利息支出的影响；以及
•财务报告内部控制变化的影响，包括我们的重组计划对财务报告内部控制的影响。
由于这些前瞻性陈述涉及风险和不确定性，因此有些重要因素可能导致我们的实际业绩与前瞻性陈述中的业绩存在重大差异。这些因素包括但不限于以下几点：
•全球整体经济和地缘政治环境以及对消费者支出模式的影响；
•我们未能维护、增强和保护我们的品牌形象和声誉的风险；
•我们在美国和国际上的业务竞争激烈；
•我们可能无法有效管理或保护库存的风险以及由此对毛利率、销售额和经营业绩的影响；
•我们未能管理关键高管的继任和留任，也无法继续吸引和留住合格人员的风险；
•我们或我们的加盟商可能无法成功评估服装趋势、改变消费者偏好或在充足的交货时间内做出回应的风险；
•重组我们的业务可能无法在预期的程度或时间内产生预期的收益和预计的成本节约的风险；
•通货膨胀压力继续对毛利率产生负面影响或我们无法转嫁物价上涨的风险；
•与全球采购和制造相关的业务风险，包括我们的成本和供应链；
•从国外进口商品给我们的声誉或运营带来的风险，包括我们的供应商未能遵守我们的《供应商行为准则》；
•贸易问题可能增加成本或减少我们可用的服装供应的风险；
•我们与自有品牌和联名信用卡相关的信用卡安排产生的收入和现金流减少；
•数据或其他安全漏洞或漏洞的风险，这些风险可能导致成本增加、违法、重大法律和财务风险，以及对我们的安全措施失去信心；
•我们的 IT 系统的故障、更新或变更可能中断我们运营的风险；
•我们的加盟商和被许可人可能损害我们品牌的价值或未能支付我们应承担的款项的风险；
•自然灾害、公共卫生危机、政治危机、负面的全球气候模式或其他灾难性事件；
•恐怖主义或战争行为，包括俄罗斯和乌克兰之间的冲突和以色列的冲突，以及对全球市场稳定的影响；
•我们在客户、数字和全渠道购物计划上的投资可能无法实现我们预期的结果的风险；
•参与或寻求参与受各种风险和不确定性影响的战略交易；
•我们向国际扩张的努力可能不成功；
•外币汇率波动的风险；
•我们的可比销售额和利润率可能出现波动、业务季节性可能发生变化或我们可能无法达到金融市场预期的风险；
•我们或我们的加盟商可能无法成功识别、谈判和确保新的门店位置以及有效续订、修改或终止现有门店地点的租约的风险；
•气候变化对我们以及我们的加盟商、供应商和其他商业伙伴的运营的不利影响；
•我们无法成功为各种诉讼、诉讼、争议和索赔进行辩护的风险；
•我们未能遵守适用的法律和法规以及监管或行政格局的变化；
•我们未能满足与我们的ESG计划相关的法规和市场预期；
•我们的信用状况变化或市场状况恶化可能限制我们进入资本市场的风险；
•我们的负债水平可能影响我们运营和扩展业务的能力的风险；
•我们和我们的子公司可能无法履行债务协议规定的义务的风险；
•全球经济和地缘政治状况恶化可能导致编制简明合并财务报表时使用的假设和估计发生变化的风险；
•我们的业务结构、业绩或行业的变化可能导致我们的税前收入减少或未来对现有税收结转额的使用，并需要额外的递延所得税估值补贴的风险；
•地域结构和收入或亏损水平的变化、审计的预期或实际结果、递延所得税估值补贴的变化以及新的立法可能影响我们的有效税率的风险；以及
•新的会计声明的通过会影响未来业绩的风险。
有关可能导致结果差异的因素的更多信息，请参阅我们截至2023年1月28日的财年10-K表年度报告以及我们向美国证券交易委员会提交的其他文件。
可能影响净销售额和盈利能力的未来经济和行业趋势很难预测。这些前瞻性陈述基于截至2023年11月21日的信息。即使经验或未来的变化清楚地表明，其中所表达或暗示的任何预期业绩都不会实现，我们也没有义务公开更新或修改我们的前瞻性陈述。
我们建议将本文件与截至2023年1月28日的财年10-K表年度报告一起阅读。
THE GAP, INC.
目录
| | | | | | | | |
| | | 页面 |
| 第一部分-财务信息 | |
| | |
| 第 1 项。 | 财务报表 | 1 |
| | |
| 截至2023年10月28日、2023年1月28日和2022年10月29日的简明合并资产负债表 | 1 |
| | |
| 截至2023年10月28日和2022年10月29日的13周和39周的简明合并运营报表 | 2 |
| | |
| 截至2023年10月28日和2022年10月29日的13周和39周的简明合并综合收益表 | 3 |
| | |
| 截至2023年10月28日和2022年10月29日的13周和39周的简明合并股东权益表 | 4 |
| | |
| 截至2023年10月28日和2022年10月29日的39周简明合并现金流量表 | 6 |
| | |
| 简明合并财务报表附注 | 7 |
| | |
| 第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 18 |
| | |
| 第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 25 |
| | |
| 第 4 项。 | 控制和程序 | 26 |
| | |
| 第二部分-其他信息 | |
| | |
| 第 1 项。 | 法律诉讼 | 27 |
| | |
| 第 1A 项。 | 风险因素 | 27 |
| | |
| 第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 27 |
| | |
| 第 5 项。 | 其他信息 | 27 |
| | |
| 第 6 项。 | 展品 | 28 |
第一部分 — 财务信息
第 1 项。财务报表。
THE GAP, INC.
简明的合并资产负债表
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （美元和百万股，面值除外） | 10月28日
2023 | | 1月28日
2023 | | 十月二十九日
2022 |
| 资产 | | | | | |
| 流动资产： | | | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 1,351 | | | $ | 1,215 | | | $ | 679 | |
| | | | | |
| 商品库存 | 2,377 | | | 2,389 | | | 3,043 | |
| 其他流动资产 | 646 | | | 1,013 | | | 1,316 | |
| 流动资产总额 | 4,374 | | | 4,617 | | | 5,038 | |
不动产和设备，扣除累计折旧美元4,890, $4,837，以及 $4,957 | 2,552 | | | 2,688 | | | 2,788 | |
| 经营租赁资产 | 3,200 | | | 3,173 | | | 3,341 | |
| 其他长期资产 | 926 | | | 908 | | | 833 | |
| 总资产 | $ | 11,052 | | | $ | 11,386 | | | $ | 12,000 | |
| 负债和股东权益 | | | | | |
| 流动负债： | | | | | |
| 应付账款 | $ | 1,433 | | | $ | 1,320 | | | $ | 1,388 | |
| 应计费用和其他流动负债 | 1,078 | | | 1,219 | | | 1,245 | |
| 经营租赁负债的流动部分 | 604 | | | 667 | | | 691 | |
| 应缴所得税 | 24 | | | 50 | | | 57 | |
| 流动负债总额 | 3,139 | | | 3,256 | | | 3,381 | |
| 长期负债： | | | | | |
| 循环信贷额度 | — | | | 350 | | | 350 | |
| 长期债务 | 1,488 | | | 1,486 | | | 1,486 | |
| 长期经营租赁负债 | 3,456 | | | 3,517 | | | 3,673 | |
| 其他长期负债 | 509 | | | 544 | | | 539 | |
| 长期负债总额 | 5,453 | | | 5,897 | | | 6,048 | |
承付款和或有开支（见附注10） | | | | | |
| 股东权益： | | | | | |
普通股 $0.05面值 | | | | | |
已授权 2,300所有时期的股票；已发行和流通股票 371, 366，以及 365股份 | 18 | | | 18 | | | 18 | |
| 额外的实收资本 | 93 | | | 27 | | | 16 | |
| 留存收益 | 2,291 | | | 2,140 | | | 2,468 | |
| 累计其他综合收益 | 58 | | | 48 | | | 69 | |
| 股东权益总额 | 2,460 | | | 2,233 | | | 2,571 | |
| 负债和股东权益总额 | $ | 11,052 | | | $ | 11,386 | | | $ | 12,000 | |
参见简明合并财务报表的附注
THE GAP, INC.
简明合并运营报表
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 13 周已结束 | | 39 周已结束 |
| （美元和百万股，每股金额除外） | 10月28日
2023 | | 十月二十九日
2022 | | 10月28日
2023 | | 十月二十九日
2022 |
| 净销售额 | $ | 3,767 | | | $ | 4,039 | | | $ | 10,591 | | | $ | 11,373 | |
| 销售商品的成本和占用费用 | 2,211 | | | 2,530 | | | 6,488 | | | 7,438 | |
| 毛利 | 1,556 | | | 1,509 | | | 4,103 | | | 3,935 | |
| 运营费用 | 1,306 | | | 1,323 | | | 3,757 | | | 3,974 | |
| 营业收入（亏损） | 250 | | | 186 | | | 346 | | | (39) | |
| | | | | | | |
| 利息支出 | 28 | | | 22 | | | 66 | | | 63 | |
| 利息收入 | (28) | | | (4) | | | (58) | | | (6) | |
| 所得税前收入（亏损） | 250 | | | 168 | | | 338 | | | (96) | |
| 所得税支出（福利） | 32 | | | (114) | | | 21 | | | (167) | |
净收入 | $ | 218 | | | $ | 282 | | | $ | 317 | | | $ | 71 | |
| 加权平均股票数量-基本 | 371 | | | 365 | | | 369 | | | 367 | |
| 加权平均股票数量——摊薄 | 375 | | | 366 | | | 373 | | | 370 | |
每股收益-基本 | $ | 0.59 | | | $ | 0.77 | | | $ | 0.86 | | | $ | 0.19 | |
每股收益——摊薄 | $ | 0.58 | | | $ | 0.77 | | | $ | 0.85 | | | $ | 0.19 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
参见简明合并财务报表的附注
THE GAP, INC.
综合收益的简明合并报表
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 13 周已结束 | | 39 周已结束 |
| （百万美元） | 10月28日
2023 | | 十月二十九日
2022 | | 10月28日
2023 | | 十月二十九日
2022 |
净收入 | $ | 218 | | | $ | 282 | | | $ | 317 | | | $ | 71 | |
其他综合收益，扣除税款 | | | | | | | |
| 外币折算 | 5 | | | 6 | | | 1 | | | 13 | |
衍生金融工具公允价值的变化，扣除税收支出1, $1, $3, $3 | 16 | | | 31 | | | 22 | | | 40 | |
扣除税收优惠后的衍生金融工具收益的重新分类调整1, $—, $—, $— | (7) | | | (14) | | | (13) | | | (22) | |
其他综合收益，扣除税款 | 14 | | | 23 | | | 10 | | | 31 | |
综合收入 | $ | 232 | | | $ | 305 | | | $ | 327 | | | $ | 102 | |
参见简明合并财务报表的附注
THE GAP, INC.
简明的股东权益合并报表
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 普通股 | | 额外
付费
资本 | | 已保留
收益 | | 累积的
其他
全面
收入 | | |
| （美元和百万股，每股金额除外） | | 股份 | | 金额 | | 总计 |
| 截至2023年7月29日的余额 | | 369 | | | $ | 18 | | | $ | 73 | | | $ | 2,128 | | | $ | 44 | | | $ | 2,263 | |
| 截至2023年10月28日的13周的净收入 | | | | | | | | 218 | | | | | 218 | |
| 其他综合收益，扣除税款 | | | | | | | | | | | | |
| 外币折算 | | | | | | | | | | 5 | | | 5 | |
| 衍生金融工具公允价值的变化 | | | | | | | | | | 16 | | | 16 | |
| 从累计其他综合收益中重新分类的金额 | | | | | | | | | | (7) | | | (7) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 发行与股票期权和员工股票购买计划相关的普通股 | | 1 | | | — | | | 5 | | | | | | | 5 | |
| 普通股的发行和与股票单位归属相关的预扣税款 | | 1 | | | — | | | (5) | | | | | | | (5) | |
| 扣除没收后的股份薪酬 | | | | | | 20 | | | | | | | 20 | |
申报和支付的普通股股息 ($0.15每股） | | | | | | | | (55) | | | | | (55) | |
| 截至2023年10月28日的余额 | | 371 | | | $ | 18 | | | $ | 93 | | | $ | 2,291 | | | $ | 58 | | | $ | 2,460 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年7月30日的余额 | | 364 | | | $ | 18 | | | $ | — | | | $ | 2,241 | | | $ | 46 | | | $ | 2,305 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年10月29日的13周的净收入 | | | | | | | | 282 | | | | | 282 | |
| 其他综合收益，扣除税款 | | | | | | | | | | | | |
| 外币折算 | | | | | | | | | | 6 | | | 6 | |
| 衍生金融工具公允价值的变化 | | | | | | | | | | 31 | | | 31 | |
| 从累计其他综合收益中重新分类的金额 | | | | | | | | | | (14) | | | (14) | |
| 普通股的回购和退休 | | (2) | | | — | | | (12) | | | | | | | (12) | |
| 发行与股票期权和员工股票购买计划相关的普通股 | | 1 | | | — | | | 8 | | | | | | | 8 | |
| 普通股的发行和与股票单位归属相关的预扣税款 | | 2 | | | — | | | (2) | | | | | | | (2) | |
| 扣除没收后的股份薪酬 | | | | | | 22 | | | | | | | 22 | |
申报和支付的普通股股息 ($0.15每股） | | | | | | | | (55) | | | | | (55) | |
| 截至2022年10月29日的余额 | | 365 | | | $ | 18 | | | $ | 16 | | | $ | 2,468 | | | $ | 69 | | | $ | 2,571 | |
参见简明合并财务报表的附注
THE GAP, INC.
简明的股东权益合并报表
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 额外
付费
资本 | | 已保留
收益 | | 累积的
其他
全面
收入 | | |
| （美元和百万股，每股金额除外） | | 股份 | | 金额 | | 总计 |
| 截至2023年1月28日的余额 | | 366 | | | $ | 18 | | | $ | 27 | | | $ | 2,140 | | | $ | 48 | | | $ | 2,233 | |
| 截至2023年10月28日的39周的净收入 | | | | | | | | 317 | | | | 317 | |
| 其他综合收益，扣除税款 | | | | | | | | | |
| | |
| 外币折算 | | | | | | | | | | 1 | | | 1 | |
| 衍生金融工具公允价值的变化 | | | | | | | | | | 22 | | | 22 | |
| 从累计其他综合收益中重新分类的金额 | | | | | | | | | | (13) | | | (13) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 发行与股票期权和员工股票购买计划相关的普通股 | | 2 | | | — | | | 18 | | | | | | | 18 | |
| 普通股的发行和与股票单位归属相关的预扣税款 | | 3 | | | — | | | (16) | | | | | | | (16) | |
| 扣除没收后的股份薪酬 | | | | | | 64 | | | | | | | 64 | |
申报和支付的普通股股息 ($0.45每股） | | | | | | | | (166) | | | | | (166) | |
| 截至2023年10月28日的余额 | | 371 | | $ | 18 | | | $ | 93 | | | $ | 2,291 | | | $ | 58 | | | $ | 2,460 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年1月29日的余额 | | 371 | | | $ | 19 | | | $ | 43 | | | $ | 2,622 | | | $ | 38 | | | $ | 2,722 | |
| 截至2022年10月29日的39周的净收入 | | | | | | | | 71 | | | | | 71 | |
| 其他综合收益，扣除税款 | | | | | | | | | | | | |
| 外币折算 | | | | | | | | | | 13 | | | 13 | |
| 衍生金融工具公允价值的变化 | | | | | | | | | | 40 | | | 40 | |
| 从累计其他综合收益中重新分类的金额 | | | | | | | | | | (22) | | | (22) | |
| 普通股的回购和退休 | | (11) | | | (1) | | | (63) | | | (59) | | | | (123) | |
| 发行与股票期权和员工股票购买计划相关的普通股 | | 2 | | | — | | | 23 | | | | | | | 23 | |
| 普通股的发行和与股票单位归属相关的预扣税款 | | 3 | | | — | | | (17) | | | | | | | (17) | |
| 扣除没收后的股份薪酬 | | | | | | 30 | | | | | | | 30 | |
申报和支付的普通股股息 ($0.45每股） | | | | | | | | (166) | | | | | (166) | |
| 截至2022年10月29日的余额 | | 365 | | | $ | 18 | | | $ | 16 | | | $ | 2,468 | | | $ | 69 | | | $ | 2,571 | |
参见简明合并财务报表的附注
THE GAP, INC.
简明合并现金流量表（未经审计）
| | | | | | | | | | | |
| | 39 周已结束 |
| （百万美元） | 10月28日
2023 | | 十月二十九日
2022 |
| 来自经营活动的现金流： | | | |
净收入 | $ | 317 | | | $ | 71 | |
为使净收入与经营活动提供的（用于）的净现金进行对账而进行的调整： | | | |
| 折旧和摊销 | 394 | | | 402 | |
| | | |
| 基于股份的薪酬 | 64 | | | 28 | |
| 经营租赁资产的减值 | — | | | 16 | |
| 门店资产减值 | 2 | | | 10 | |
| | | |
| | | |
| 债务发行成本的摊销 | 3 | | | 5 | |
| 非现金和其他物品 | 36 | | | (8) | |
| 资产剥离活动损失 | — | | | 35 | |
| | | |
| 出售建筑物的收益 | (47) | | | (83) | |
| 递延所得税 | (27) | | | 32 | |
| 运营资产和负债的变化： | | | |
| 商品库存 | (5) | | | (78) | |
| 其他流动资产和其他长期资产 | 81 | | | (34) | |
| | | |
| 应付账款 | 133 | | | (503) | |
| 应计费用和其他流动负债 | (11) | | | (123) | |
| 应付所得税，扣除应收账款和其他税收相关项目 | 50 | | | 216 | |
| 其他长期负债 | (11) | | | (7) | |
| 经营租赁资产和负债，净额 | (147) | | | (91) | |
| 由（用于）经营活动提供的净现金 | 832 | | | (112) | |
| 来自投资活动的现金流： | | | |
| 购买财产和设备 | (288) | | | (577) | |
出售建筑物的净收益 | 76 | | | 458 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 资产剥离活动的净收益 | 9 | | | — | |
| | | |
用于投资活动的净现金 | (203) | | | (119) | |
| 来自融资活动的现金流： | | | |
| | | |
| | | |
| 循环信贷额度的收益 | — | | | 350 | |
| 循环信贷额度的还款 | (350) | | | — | |
| | | |
| | | |
| 偿还债务发行成本 | — | | | (6) | |
| 根据基于股份的薪酬计划发行的收益 | 18 | | | 23 | |
| 与股票单位归属相关的预扣税款 | (16) | | | (17) | |
| 回购普通股 | — | | | (123) | |
| | | |
| 支付的现金分红 | (166) | | | (166) | |
| 其他 | (2) | | | (1) | |
| 由（用于）融资活动提供的净现金 | (516) | | | 60 | |
| 外汇汇率波动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (7) | | | (25) | |
| 现金、现金等价物和限制性现金的净增加（减少） | 106 | | | (196) | |
| 期初的现金、现金等价物和限制性现金 | 1,273 | | | 902 | |
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 1,379 | | | $ | 706 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 现金流信息的补充披露： | | | |
| 在此期间为利息支付的现金 | $ | 72 | | | $ | 70 | |
| 在此期间支付的所得税现金，扣除退款 | $ | (1) | | | $ | (407) | |
| | | |
| | | |
参见简明合并财务报表的附注
THE GAP, INC.
简明合并财务报表附注
（未经审计）
注意事项 1。 会计政策
演示基础
The Gap, Inc.（“公司”、“我们” 和 “我们的”）管理层认为，随附的未经审计的简明合并财务报表包含了公允列报我们截至2023年10月28日和2022年10月29日以及所有列报期间的财务状况、经营业绩、综合收益、股东权益和现金流所必需的所有正常和经常性调整（除非另行披露）。截至2023年1月28日的简明合并资产负债表来自我们经审计的财务报表。
随附的未经审计的简明合并财务报表是根据美国证券交易委员会的规章制度编制的。因此，这些中期财务报表中省略了根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“美国公认的会计原则”）编制的年度财务报表附注中通常包含的某些信息和披露，尽管公司认为所做的披露足以使信息不产生误导。我们建议您阅读这些简明合并财务报表以及我们截至2023年1月28日的财年10-K表年度报告中包含的合并财务报表及其附注。
截至2023年10月28日的13周和39周的经营业绩不一定代表截至2024年2月3日的53周期间的预期经营业绩。
估算值的使用
根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估算和假设，这些估计和假设会影响财务报表之日报告的资产和负债金额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。实际结果可能与这些估计值不同。此外，这些估计和假设可能会因全球经济状况的影响而发生变化，例如全球通货膨胀压力的不确定性、恐怖主义或战争行为、全球信贷和银行市场以及新的立法。我们将继续考虑全球经济状况对编制这些简明合并财务报表时使用的假设和估计的影响，包括库存估值、所得税和估值补贴、销售回报和坏账补贴、递延收入和长期资产减值。如果全球经济状况的恶化程度超出管理层目前的估计，则未来的此类变化可能会对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。
限制性现金
截至2023年10月28日，限制性现金主要包括作为我们的保险义务和正常业务过程中发生的某些其他债务的抵押品的对价。下表提供了简明合并资产负债表中报告的现金、现金等价物和限制性现金与简明合并现金流量表中显示的总额的对账情况：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （百万美元） | 10月28日
2023 | | 1月28日
2023 | | 十月二十九日
2022 |
| 根据简明合并资产负债表，现金和现金等价物 | $ | 1,351 | | | $ | 1,215 | | | $ | 679 | |
| 限制性现金包含在其他流动资产中 | — | | | 32 | | | 1 | |
| 限制性现金包含在其他长期资产中 | 28 | | | 26 | | | 26 | |
| 根据简明合并现金流量表，总现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 1,379 | | | $ | 1,273 | | | $ | 706 | |
会计公告
除下文所述外，公司已考虑了最近的所有会计公告，并得出结论，根据当前信息，最近的会计声明可能对我们的简明合并财务报表和披露产生重大影响。
ASU 第 2022-04 号，供应商融资计划义务披露
2022年9月，财务会计准则委员会发布了2022-04号会计准则更新（“ASU”），《供应商融资计划义务披露》。亚利桑那州立大学旨在通过要求供应商融资计划的买方提供有关该计划的性质和潜在规模的额外披露，包括在此期间的债务和活动的展期，来提高供应商融资计划使用的透明度。亚利桑那州立大学对2022年12月15日之后开始的财政年度和过渡期具有追溯效力，但展期信息除外，前瞻性信息预计在2023年12月15日之后开始的财政年度生效。亚利桑那州立大学不影响供应商融资计划债务的确认、衡量或财务报表列报。我们在2023年1月29日采用了这套亚利桑那州立大学。有关我们的供应链融资计划的信息，请参阅简明合并财务报表附注的附注13。
注意事项 2。 收入
净销售额分解
我们按渠道以及品牌和地区分列净销售额。按地区划分的净销售额是根据客户支付和接收商品的商店的位置或发货产品的配送中心或商店的位置来分配的。
按渠道分列的净销售额如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13 周已结束 | | 39 周已结束 |
| （百万美元） | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 | | 2023年10月28日 | | 2022年10月29日 |
| | | | | | | |
| 门店和特许经营销售 | $ | 2,331 | | | $ | 2,478 | | | $ | 6,771 | | | $ | 7,168 | |
| 在线销售 (1) | 1,436 | | | 1,561 | | | 3,820 | | | 4,205 | |
| 净销售总额 | $ | 3,767 | | | $ | 4,039 | | | $ | 10,591 | | | $ | 11,373 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
__________
(1)在线销售主要包括来自我们在线渠道的销售，包括从商店提货或发货的销售以及来自创收战略计划的净销售额。
按品牌和地区分列的净销售额如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （百万美元） | | 老海军全球 | | 盖普全球 | | 香蕉共和国全球 | | 全球竞技 | | 其他 (2) | | 总计 | | |
| 截至 2023 年 10 月 28 日的 13 周 | | | | | | | |
| 美国 (1) | | $ | 1,917 | | | $ | 664 | | | $ | 398 | | | $ | 267 | | | $ | 15 | | | $ | 3,261 | | | |
| 加拿大 | | 193 | | | 96 | | | 42 | | | 10 | | | — | | | 341 | | | |
| 欧洲 | | — | | | 29 | | | 1 | | | — | | | — | | | 30 | | | |
| 亚洲 | | 1 | | | 71 | | | 12 | | | — | | | — | | | 84 | | | |
| 其他地区 | | 15 | | | 27 | | | 7 | | | 2 | | | — | | | 51 | | | |
| 总计 | | $ | 2,126 | | | $ | 887 | | | $ | 460 | | | $ | 279 | | | $ | 15 | | | $ | 3,767 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （百万美元） | | 老海军全球 | | 盖普全球 | | 香蕉共和国全球 | | 全球竞技 | | 其他 (2) | | 总计 | | |
| 截至 2022 年 10 月 29 日的 13 周 | | | | | | | |
| 美国 (1) | | $ | 1,936 | | | $ | 690 | | | $ | 448 | | | $ | 326 | | | $ | 4 | | | $ | 3,404 | | | |
| 加拿大 | | 184 | | | 95 | | | 47 | | | 7 | | | — | | | 333 | | | |
| 欧洲 | | 1 | | | 58 | | | 1 | | | 1 | | | — | | | 61 | | | |
| 亚洲 | | — | | | 143 | | | 14 | | | — | | | — | | | 157 | | | |
| 其他地区 | | 16 | | | 55 | | | 7 | | | 6 | | | — | | | 84 | | | |
| 总计 | | $ | 2,137 | | | $ | 1,041 | | | $ | 517 | | | $ | 340 | | | $ | 4 | | | $ | 4,039 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （百万美元） | | 老海军全球 | | 盖普全球 | | 香蕉共和国全球 | | 全球竞技 | | 其他 (2) | | 总计 |
| 截至 2023 年 10 月 28 日的 39 周 | | | | | | |
| 美国 (1) | | $ | 5,353 | | | $ | 1,702 | | | $ | 1,187 | | | $ | 903 | | | $ | 29 | | | $ | 9,174 | |
| 加拿大 | | 503 | | | 233 | | | 122 | | | 33 | | | — | | | 891 | |
| 欧洲 | | 1 | | | 87 | | | 2 | | | 1 | | | — | | | 91 | |
| 亚洲 | | 2 | | | 225 | | | 40 | | | — | | | — | | | 267 | |
| 其他地区 | | 56 | | | 87 | | | 21 | | | 4 | | | — | | | 168 | |
| 总计 | | $ | 5,915 | | | $ | 2,334 | | | $ | 1,372 | | | $ | 941 | | | $ | 29 | | | $ | 10,591 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （百万美元） | | 老海军全球 | | 盖普全球 | | 香蕉共和国全球 | | 全球竞技 | | 其他 (2) | | 总计 |
| 截至 2022 年 10 月 29 日的 39 周 | | | | | | |
| 美国 (1) | | $ | 5,489 | | | $ | 1,752 | | | $ | 1,324 | | | $ | 1,005 | | | $ | 10 | | | $ | 9,580 | |
| 加拿大 | | 514 | | | 241 | | | 143 | | | 23 | | | — | | | 921 | |
| 欧洲 | | 2 | | | 163 | | | 4 | | | 3 | | | — | | | 172 | |
| 亚洲 | | 1 | | | 425 | | | 48 | | | — | | | — | | | 474 | |
| 其他地区 | | 62 | | | 132 | | | 19 | | | 13 | | | — | | | 226 | |
| 总计 | | $ | 6,068 | | | $ | 2,713 | | | $ | 1,538 | | | $ | 1,044 | | | $ | 10 | | | $ | 11,373 | |
__________(1)美国包括美国和波多黎各。
(2)主要由创收战略计划的净销售额组成。
递延收入
如果在履约之前收到与我们的礼品卡、许可协议、未兑现的忠诚度积分以及与信用卡协议相关的忠诚度计划折扣报销的未履行债务的现金付款，我们会推迟收入。在截至2023年10月28日的13周内，这些债务的递延收入的期初余额为美元327百万，其中 $119百万美元被确认为该期间的收入。在截至2023年10月28日的39周内，这些债务的递延收入的期初余额为美元354百万，其中 $227在此期间，百万美元被确认为收入。这些债务的递延收入的期末余额为美元315截至2023年10月28日，百万人。
在截至2022年10月29日的13周内，这些债务的递延收入的期初余额为美元321百万，其中 $119百万美元被确认为该期间的收入。在截至2022年10月29日的39周内，这些债务的递延收入的期初余额为美元345百万，其中 $212在此期间，百万美元被确认为收入。这些债务的递延收入的期末余额为美元323截至2022年10月29日，百万人。
2021 年 4 月，公司与巴克莱银行和万事达卡就一项新的长期信用卡计划达成协议。2022 年 5 月，公司与巴克莱银行和万事达卡共同启动了新的信用卡计划，因此，我们之前与 Synchrony Financial 合作的信用卡计划已终止。公司收到了$的预付款60百万美元与计划启动前的新协议有关，在协议期限内，这笔收入被确认为收入。
注意事项 3. 重组
2023年4月25日，公司管理层承诺实施重组计划（“计划”），这是公司先前宣布的简化和优化其运营模式和结构的努力的一部分。该计划包括裁减约1,800名员工，主要集中在总部所在地。根据该计划，与裁减公司员工相关的行动已基本完成。
在该计划中，公司承担了美元5百万和美元93在截至2023年10月28日的13周和39周内，税前重组成本分别为百万美元。 与该计划相关的费用如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13 周已结束
2023年10月28日 | | 39 周已结束
2023年10月28日 |
| （百万美元） | 商品销售成本和占用费用 | | 运营费用 | | 总成本 | | 商品销售成本和占用费用 | | 运营费用 | | 总成本 |
| 与员工相关的成本 | $ | — | | | $ | (1) | | | $ | (1) | | | $ | 4 | | | $ | 60 | | | $ | 64 | |
| 咨询和其他相关费用 | — | | | 6 | | | 6 | | | — | | | 29 | | | 29 | |
| 重组总成本 | $ | — | | | $ | 5 | | | $ | 5 | | | $ | 4 | | | $ | 89 | | | $ | 93 | |
下表汇总了截至2023年10月28日将通过现金支付和相关负债余额结算的重组成本，这些费用主要包含在简明合并资产负债表的应计费用和其他流动负债中：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （百万美元） | 与员工相关的成本 | | 咨询和其他相关费用 | | 总计 |
| 截至2023年1月28日的余额 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 截至 2023 年 4 月 29 日的 13 周 | | | | | |
| 规定 | 62 | | | 13 | | | 75 | |
| 现金支付 | — | | | (10) | | | (10) | |
| 截至2023年4月29日的余额 | 62 | | | 3 | | | 65 | |
| 截至 2023 年 7 月 29 日的 13 周 | | | | | |
| 规定 | 3 | | | 10 | | | 13 | |
| | | | | |
| 现金支付 | (45) | | | (7) | | | (52) | |
| 截至2023年7月29日的余额 | 20 | | | 6 | | | 26 | |
| 截至 2023 年 10 月 28 日的 13 周 | | | | | |
| 规定 | — | | | 6 | | | 6 | |
| 调整 | (1) | | | — | | | (1) | |
| 现金支付 | (11) | | | (12) | | | (23) | |
| 截至 2023 年 10 月 28 日的余额 | $ | 8 | | | $ | — | | | $ | 8 | |
注意事项 4。 所得税
有效所得税税率为 12.8截至2023年10月28日的13周内，百分比为负数 67.9截至2022年10月29日的13周内的百分比。截至2023年10月28日的13周有效税率与截至2022年10月29日的13周相比，有效税率的变化主要是由于税前收益的金额和管辖范围组合的变化、公司上一年度确认的估计年度有效税率变化的累积影响以及外国估值补贴影响的本年度税收优惠的变化。
有效所得税税率为 6.2在截至2023年10月28日的39周内，百分比为 174.0截至2022年10月29日的39周内的百分比。截至2023年10月28日的39周有效税率与截至2022年10月29日的39周相比的变化主要是由于税前收益的金额和管辖范围组合的变化、公司上一年度确认的估计年度有效税率变化的累积影响，以及估值补贴和与我们的采购活动相关的美国转让定价和解所产生的本年度税收优惠。
注意事项 5。 债务和信贷设施
简明合并资产负债表上记录的长期债务包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （百万美元） | 10月28日
2023 | | 1月28日
2023 | | 十月二十九日
2022 |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 2029 注意事项 | $ | 750 | | | $ | 750 | | | $ | 750 | |
| 2031 笔记 | 750 | | | 750 | | | 750 | |
| 减去：未摊销的债务发行成本 | (12) | | | (14) | | | (14) | |
| 长期债务总额 | $ | 1,488 | | | $ | 1,486 | | | $ | 1,486 | |
优先票据的预定到期日如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 预定到期日（百万美元） | 校长 | | 利率 | | 利息支付 |
| | | | | |
| 2029年10月1日 (1) | $ | 750 | | | 3.625 | % | | 每半年一次 |
| 2031年10月1日 (2) | 750 | | | 3.875 | % | | 每半年一次 |
| 总发行量 | $ | 1,500 | | | | | |
__________(1)包括在2024年10月1日之前随时全部或部分赎回2029年票据的选项，但需支付整笔溢价。 在2024年10月1日当天或之后，包括随时以规定的赎回价格全部或部分赎回2029年票据的选项。
(2)包括在2026年10月1日之前随时全部或部分赎回2031票据的选项，但需支付整笔溢价。在2026年10月1日当天或之后，包括随时按规定的赎回价格全部或部分赎回2031年票据的选项。
2021 年 9 月 27 日，我们完成了 $ 的发行1.5十亿本金总额 3.6252029 年到期的优先票据百分比（“2029 年票据”）和 3.8752031年到期的优先票据百分比（“2031年票据”）（2029年票据和2031年票据，统称为 “优先票据”）。截至2023年10月28日，优先票据的总估计公允价值为美元1.10亿美元，基于截至本财季最后一个工作日的每张优先票据（1级投入）的报价市场价格。优先票据的本金总额在简明合并资产负债表中记为长期债务，扣除未摊销的债务发行成本。
2020 年 5 月 7 日，我们签订了基于优先担保资产的循环信贷协议（“ABL 融资”），该协议此前计划于 2023 年 5 月到期。2022 年 7 月 13 日，我们对 ABL 融资进行了修正和重申。除其他变化外，该修正案和重报将ABL融资的到期日延长至2027年7月，将借款能力从美元提高1.8675十亿到美元2.2十亿，将参考利率从伦敦银行同业拆借利率（“LIBOR”）修改为有担保隔夜融资利率（“SOFR”），并降低了适用的利率差距。修订和重报后，ABL Facility通常按基于SOFR（受零下限）加上利润率的年利率计息，具体取决于借款基础的可用性。ABL 融资机制可用于营运资金、资本支出和其他一般公司用途。
截至2023年1月28日和2022年10月29日，该公司在ABL融资机制下的未偿借款为美元350百万美元，在简明合并资产负债表中记为长期负债。在2023财年第二季度，公司共偿还了美元200百万美元，用于将ABL融资机制下的未偿借款减少到美元150截至2023年7月29日，百万人。在截至2023年10月28日的13周内，公司偿还了剩余的美元150ABL 融资机制下的百万未偿借款。截至2023年10月28日，ABL融资机制下没有借款。
我们还可以在我们的ABL设施上签发信用证。截至 2023 年 10 月 28 日，我们有 $49根据ABL融资机制签发的百万份备用信用证。
注意事项 6。 公允价值测量
公司定期按公允价值计量某些金融资产和负债。公司根据考虑相关估值技术的三级层次结构对按公允价值记录的金融资产和负债进行分类。
有 不在截至2023年10月28日或2022年10月29日的13周和39周内，与重复的3级测量相关的材料采购、销售、发行或结算。
按经常性公允价值计量的金融资产和负债以及按摊销成本持有的现金等价物如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 使用报告日的公允价值测量 |
| （百万美元） | 2023年10月28日 | | 的报价
的活跃市场
相同的资产
（第 1 级） | | 重要的其他
可观察
输入
（第 2 级） | | 意义重大
无法观察
输入
（第 3 级） |
| 资产： | | | | | | | |
| 现金等价物 | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | — | |
| | | | | | | |
| 衍生金融工具 | 34 | | | — | | | 34 | | | — | |
| 递延薪酬计划资产 | 31 | | | 31 | | | — | | | — | |
| 其他资产 | 4 | | | — | | | — | | | 4 | |
| 总计 | $ | 70 | | | $ | 31 | | | $ | 35 | | | $ | 4 | |
| 负债： | | | | | | | |
| 衍生金融工具 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | 使用报告日的公允价值测量 |
| （百万美元） | 2023年1月28日 | | 的报价
的活跃市场
相同的资产
（第 1 级） | | 重要的其他
可观察
输入
（第 2 级） | | 意义重大
无法观察
输入
（第 3 级） |
| 资产： | | | | | | | |
| 现金等价物 | $ | 15 | | | $ | — | | | $ | 15 | | | $ | — | |
| | | | | | | |
| 衍生金融工具 | 11 | | | — | | | 11 | | | — | |
| 递延薪酬计划资产 | 34 | | | 34 | | | — | | | — | |
| 其他资产 | 4 | | | — | | | — | | | 4 | |
| 总计 | $ | 64 | | | $ | 34 | | | $ | 26 | | | $ | 4 | |
| 负债： | | | | | | | |
| 衍生金融工具 | $ | 20 | | | $ | — | | | $ | 20 | | | $ | — | |
| | | | 使用报告日的公允价值测量 |
| （百万美元） | 2022年10月29日 | | 的报价
的活跃市场
相同的资产
（第 1 级） | | 重要的其他
可观察
输入
（第 2 级） | | 意义重大
无法观察
输入
（第 3 级） |
| 资产： | | | | | | | |
| 现金等价物 | $ | 19 | | | $ | — | | | $ | 19 | | | $ | — | |
| | | | | | | |
| 衍生金融工具 | 46 | | | — | | | 46 | | | — | |
| 递延薪酬计划资产 | 37 | | | 37 | | | — | | | — | |
| 其他资产 | 4 | | | — | | | — | | | 4 | |
| 总计 | $ | 106 | | | $ | 37 | | | $ | 65 | | | $ | 4 | |
| 负债： | | | | | | | |
| 衍生金融工具 | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 2 | | | $ | — | |
我们的高流动性固定和可变收益投资被归类为现金等价物。我们按这些投资的原始购买价格加上按规定利率应计的利息进行估值。我们的现金等价物主要存入定期存款。
衍生金融工具主要包括外汇远期合约。有关货币兑美元套期保值的信息，请参阅简明合并财务报表附注7。
我们维持Gap, Inc.递延薪酬计划（“DCP”），该计划允许符合条件的员工在最大百分比内推迟基本薪酬和奖金，并允许非雇员董事推迟收到部分董事会费用。计划投资由参与者指导，按市值入账，指定用于DCP。公司DCP资产的公允价值根据报价市场价格确定，这些资产记录在简明合并资产负债表上的其他长期资产中。
非金融资产
每当事件或情况变化表明资产的账面金额可能无法收回时，我们都会审查长期资产的账面金额以确定是否存在减值。长期资产的公允价值是使用三级投入确定的，并根据资产或资产组的贴现率使用与风险相称的贴现率来确定的。资产组被定义为可识别现金流的最低水平，在很大程度上独立于其他资产组的现金流，对于我们的零售商店而言，后者处于门店层面。
有 不在截至2023年10月28日的13周和39周内记录的长期资产的重大减值费用。
在截至2022年10月29日的39周内，公司记录的门店资产减值为美元10百万美元，运营租赁资产减值为美元16百万。商店资产的减值使适用的长期资产的账面金额减少了美元12百万加上他们估计的公允价值 $2百万。运营租赁资产的减值使适用的长期资产的账面金额减少了美元62百万加上他们估计的公允价值 $46百万。减值费用记入简明合并运营报表中的运营费用。
我们每年都会对商誉和其他无限期无形资产的账面金额进行减值审查，每当事件或情况变化表明账面金额很可能无法收回时，我们都会审查账面金额的减值。
有 不截至2023年10月28日或2022年10月29日的13周和39周的商誉或其他无限期无形资产的减值费用。
注意事项 7。 衍生金融工具
我们在国外开展业务，这使我们面临与外币汇率波动相关的市场风险。我们使用衍生金融工具来管理我们的外币汇率风险敞口，并且不为交易目的签订衍生金融合约。根据我们的风险管理准则，我们使用远期外汇合约对冲与海外业务商品购买相关的部分交易和某些公司间交易。这些合同是与信誉良好的大型金融机构签订的，这些机构受到交易对手风险的监控。对美元变动进行套期保值的货币有加元、日元、英镑、墨西哥比索、新台币和欧元。衍生金融工具的现金流在简明合并现金流量表中被归类为经营活动的现金流。
衍生金融工具在简明合并资产负债表上按公允价值记作其他流动资产、其他长期资产、应计费用和其他流动负债或其他长期负债。
现金流套期保值
我们将用于对冲本位币为本币的国际子公司以美元计价的预测商品购买和相关成本的外汇远期合约指定为现金流套期保值。为对冲预测的商品购买和相关成本而签订的外汇远期合约的期限通常最长为24个月。衍生金融工具收益或亏损的有效部分作为其他综合收益的一部分列报，并在标的交易影响简明合并运营报表期间确认为净收益。
未被指定为对冲工具的其他衍生品
对于某些公司间余额，我们使用外汇远期合约对冲与外币汇率波动相关的市场风险敞口，这些余额以公司间余额的实体本位币以外的货币计价。代表经济套期保值的衍生金融工具的收益或亏损以及基础公司间余额的重新计量影响记录在同期简明合并运营报表的运营费用中，通常相互抵消。
未缴名义金额
我们的未偿外汇远期合约名义金额如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （百万美元） | 10月28日
2023 | | 1月28日
2023 | | 十月二十九日
2022 |
| 被指定为现金流对冲的衍生品 | $ | 357 | | | $ | 441 | | | $ | 491 | |
| 未指定为对冲工具的衍生品 | 526 | | | 645 | | | 583 | |
| 总计 | $ | 883 | | | $ | 1,086 | | | $ | 1,074 | |
关于衍生金融工具的量化披露
外汇远期合约的公允价值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （百万美元） | 10月28日
2023 | | 1月28日
2023 | | 十月二十九日
2022 |
| 被指定为现金流对冲的衍生品： | | | | | |
| 其他流动资产 | $ | 13 | | | $ | 9 | | | $ | 25 | |
| 其他长期资产 | 2 | | | — | | | 4 | |
| 应计费用和其他流动负债 | — | | | 5 | | | — | |
| 其他长期负债 | — | | | — | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 未被指定为对冲工具的衍生品： | | | | | |
| 其他流动资产 | 19 | | | 2 | | | 17 | |
| 应计费用和其他流动负债 | — | | | 15 | | | 2 | |
| | | | | |
| 资产头寸中的衍生品总数 | $ | 34 | | | $ | 11 | | | $ | 46 | |
| 处于负债状况的衍生品总额 | $ | — | | | $ | 20 | | | $ | 2 | |
截至2023年10月28日，指定现金流套期保值的大部分未实现损益将在未来12个月内按当时的价值确认为收入，该值可能与上面显示的截至2023年10月28日的公允价值不同。
我们的外汇远期合约受与每个交易对手达成的主净额结算安排的约束，如果合同违约或提前终止，此类安排是可以执行的。我们不选择抵消简明合并资产负债表上衍生金融工具的公允价值，因此，上面显示的公允价值代表总额。受可强制执行的主净结算安排约束的金额为 不提供了所有时期的材料。
有关我们衍生金融工具公允价值衡量标准的披露，请参阅简明合并财务报表附注6。
与衍生工具相关的净收益中确认的税前金额如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收益地点和金额
在净收益中确认 |
| 13 周已结束
2023年10月28日 | | 13 周已结束
2022年10月29日 |
| （百万美元） | 销售商品的成本和占用费用 | | 运营费用 | | 销售商品的成本和占用费用 | | 运营费用 |
| 记录衍生品影响的简明合并运营报表中列报的支出细列项目总额 | $ | 2,211 | | | $ | 1,306 | | | $ | 2,530 | | | $ | 1,323 | |
| | | | | | | |
在净收入中确认的收益 | | | | | | | |
| 被指定为现金流对冲的衍生品 | (6) | | | — | | | (14) | | | — | |
| | | | | | | |
| 未指定为对冲工具的衍生品 | — | | | (27) | | | — | | | (51) | |
净收入中确认的收益总额 | $ | (6) | | | $ | (27) | | | $ | (14) | | | $ | (51) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收益地点和金额
在净收益中确认 |
| 39 周已结束
2023年10月28日 | | 39 周已结束
2022年10月29日 |
| （百万美元） | 售出商品的成本和占用费用 | | 运营费用 | | 售出商品的成本和占用费用 | | 运营费用 |
| 记录衍生品影响的简明合并运营报表中列报的支出细列项目总额 | $ | 6,488 | | | $ | 3,757 | | | $ | 7,438 | | | $ | 3,974 | |
| | | | | | | |
在净收入中确认的收益 | | | | | | | |
| 被指定为现金流对冲的衍生品 | (13) | | | — | | | (22) | | | — | |
| 未指定为对冲工具的衍生品 | — | | | (25) | | | — | | | (80) | |
净收入中确认的收益总额 | $ | (13) | | | $ | (25) | | | $ | (22) | | | $ | (80) | |
注意事项 8。 股票回购
股票回购活动如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 13 周已结束 | | 39 周已结束 |
| （美元和百万股，每股平均成本除外） | 10月28日
2023 | | 十月二十九日
2022 | | 10月28日
2023 | | 十月二十九日
2022 |
| 回购的股票数量 (1) | — | | | 1.2 | | | — | | | 10.6 | |
| 总成本 | $ | — | | | $ | 12 | | | $ | — | | | $ | 123 | |
| 包括佣金在内的每股平均成本 | $ | — | | | $ | 10.20 | | | $ | — | | | $ | 11.59 | |
_________ (1)不包括为结算与股票单位归属相关的员工法定预扣税而扣留的股份。
2019 年 2 月，公司董事会（“董事会”）批准了 $1.0十亿股回购授权（“2019年2月回购计划”）。2019 年 2 月的回购计划有 $476截至2023年10月28日，还剩下百万人。所有回购的普通股将立即退出。
注意事项 9。 每股收益
用于计算每股收益的加权平均股票数量如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 13 周已结束 | | 39 周已结束 |
| （百万股） | 10月28日
2023 | | 十月二十九日
2022 | | 10月28日
2023 | | 十月二十九日
2022 |
| 加权平均股票数量-基本 | 371 | | | 365 | | | 369 | | | 367 | |
普通股等价物 | 4 | | | 1 | | | 4 | | | 3 | |
| 加权平均股票数量——摊薄 | 375 | | | 366 | | | 373 | | | 370 | |
与股票期权和其他股票奖励相关的反稀释股票被排除在摊薄后的加权平均股数的计算范围之外为 5百万和 14在截至2023年10月28日和2022年10月29日的13周内，分别为百万美元，以及 6百万和 14在截至2023年10月28日和2022年10月29日的39周内，分别为百万美元，因为将其纳入将对每股收益产生反稀释影响。
注意事项 10。 承付款和或有开支
我们是各种合同协议的当事方，根据这些协议，我们可能有义务就某些事项向另一方提供赔偿。这些合同主要与我们的商业合同、经营租赁、商标、知识产权、财务协议和其他各种协议有关。根据这些合同，我们可能会提供与陈述和担保（例如，资产所有权、环境或税收赔偿）或人身伤害事宜相关的某些常规赔偿。这些赔偿的条款期限各不相同，可能没有明确定义。一般而言，没有明确规定此类赔偿项下的最高义务，因此，无法合理估计这些债务的总额。从历史上看，我们没有为这些赔偿支付大笔款项。我们认为，如果我们在这些问题上蒙受损失，则损失不会对我们的整个简明合并财务报表产生重大影响。
作为一家跨国公司，我们面临在正常业务过程中产生的各种诉讼、诉讼、争议和索赔（“诉讼”）。这些诉讼中有许多提出了复杂的事实和法律问题，存在不确定性。截至2023年10月28日，对我们提起的诉讼包括商业、知识产权、客户、就业、证券和数据隐私索赔，包括集体诉讼。在某些诉讼中，原告寻求未指明的损害赔偿或禁令救济，或两者兼而有之。诉讼处于不同的程序阶段，有些诉讼部分由保险承保。截至2023年10月28日、2023年1月28日和2022年10月29日，如果一项诉讼的结果预计将导致被认为可能且可以合理估计的损失，则我们记录了估计损失的负债。记录的负债是 不任何单项行动的材料或所有时间段的总材料。在2023年10月28日之后，直到本10-Q表季度报告的提交日期，没有任何信息表明需要进行对我们的整体简明合并财务报表具有重要意义的更改。
我们无法确信地预测对我们提起的诉讼的结果。但是，我们认为当前任何行动的结果都不会对我们的整个简明合并财务报表产生重大影响。
注意 11。 细分信息
我们根据管理和评估业务活动的方式来确定我们的运营部门。截至2023年10月28日，我们的运营部门包括：Old Navy Global、Gap Global、Banana Republic Global 和Athleta Global。每个运营部门都有一位品牌总裁，负责不同的地域和渠道。我们的每个品牌都通过门店和在线渠道满足客户需求，利用我们的全渠道能力，使客户能够无缝地在我们的所有品牌上购物。我们已经确定，我们的每个运营部门具有相似的经济和其他定性特征，因此将运营部门的业绩汇总为 一截至2023年10月28日的应报告的细分市场。我们会根据权威指南持续监控和审查我们的分部报告结构，以确定是否发生了任何可能影响我们应报告的细分市场的变化。
有关按渠道、品牌和地区分列的收入情况，请参阅简明合并财务报表附注的附注2。
注意事项 12。 资产剥离
2022年2月1日，我们完成了Gap Italy业务向第三方OVS S.p.A.（“OVS”）的过渡，由其作为特许经营合作伙伴运营Gap Italy门店。2022年8月10日，我们通过与Next Plc成立合资企业，完成了将英国和爱尔兰在线业务向特许经营合作伙伴的过渡。这些交易对资产剥离的影响对我们截至2022年10月29日的39周的经营业绩并不重要。
我们以美元的价格出售了位于英格兰拉格比的配送中心1252022 年 9 月 30 日为百万美元。由于这笔交易，该公司确认了出售的税前收益 $83截至2022年10月29日的13周内，简明合并运营报表中的运营支出为百万美元。
2022年8月1日，我们还完成了墨西哥老海军业务向第三方Grupo Axo的过渡，后者作为特许经营合作伙伴运营墨西哥老海军门店。由于这笔交易，公司确认税前亏损为美元352022财年第二季度资产被重新归类为待售资产时为百万美元。税前亏损在简明合并运营报表的运营费用中确认。
2022年11月7日，我们签署了协议，将Gap China和Gap Taiwan（“Gap大中华区”）的业务移交给第三方宝尊公司（“宝尊”），以特许经营合作伙伴的身份运营Gap大中华区门店和市场内网站，但须获得监管部门的批准和成交条件。2023年1月31日，Gap China与宝尊的交易完成。对资产剥离的影响对我们截至2023年10月28日的39周的经营业绩并不重要。在监管部门批准和成交条件得到满足之前，Gap Taiwan的业务将继续照常运营。
注意 13。 供应链金融计划
我们的自愿供应链融资（“SCF”）计划为某些供应商提供了向参与的金融机构出售其应收账款的机会，由供应商和金融机构自行决定。我们不是供应商与金融机构之间协议的当事方，我们的付款条款不受供应商是否参与SCF计划的影响。
我们可能同意与参与的金融机构签订与SCF计划相关的附带信函，要求我们在指定时间内转移一定数量的现金，用作我们付款义务的抵押品。这些抵押金额（如果适用）在我们的简明合并资产负债表中被归类为限制性现金。曾经有 不截至2023年10月28日和2022年10月29日，SCF计划下的抵押金额。SCF计划下的抵押金额为美元30截至 2023 年 1 月 28 日，已达百万。此外，我们在ABL融资机制下也参与SCF计划的贷款机构将根据ABL融资的条款为其相关融资提供担保。
该公司在SCF计划下的未偿债务为美元344百万，美元316百万，以及 $206截至2023年10月28日、2023年1月28日和2022年10月29日，分别为百万美元，并包含在简明合并资产负债表的应付账款中。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
我们的业务
我们是一系列以目标为导向的生活方式品牌，为Old Navy、Gap、Banana Republic和Athleta品牌的男士、女士和儿童提供服装、配饰和个人护理产品。我们在美国、加拿大、日本和台湾设有公司经营的门店。我们的产品可通过公司自有网站和第三方安排在线提供给客户。我们还签订了在亚洲、欧洲、拉丁美洲、中东和非洲运营Old Navy、Gap、Banana Republic和Athleta的特许经营协议。根据这些协议，第三方运营或将经营以我们的品牌名称销售服装和相关产品的商店和网站。除了在专业、奥特莱斯、在线和特许经营渠道开展业务外，我们还利用我们的全渠道能力将数字世界和实体店联系起来，进一步增强客户的购物体验。我们的全渠道服务，包括路边提货、在线店内提货、店内订购、店内查找和店内发货，以及增强的移动体验，都是为我们的品牌量身定制的。以我们的品牌名称出售的大多数产品都是由我们设计并由独立来源制造的。
概述
2023财年第三季度的财务业绩如下：
•与2022财年第三季度相比，2023财年第三季度的净销售额下降了7％。
•与2022财年第三季度相比，2023财年第三季度的在线销售额下降了8％，2023财年第三季度的商店和特许经营销售额与2022财年第三季度相比下降了6％。
•2023财年第三季度的毛利为15.6亿美元，而2022财年第三季度的毛利为15.1亿美元。2023财年第三季度的毛利率为41.3％，而2022财年第三季度的毛利率为37.4％。
•2023财年第三季度的营业收入为2.5亿美元，而2022财年第三季度的营业收入为1.86亿美元。
•2023财年第三季度的有效所得税税率为12.8％，而2022财年第三季度的有效所得税税率为负67.9％。
•2023财年第三季度的净收入为2.18亿美元，而2022财年第三季度的净收入为2.82亿美元。
•2023财年第三季度的摊薄后每股收益为0.58美元，而2022财年第三季度的摊薄后每股收益为0.77美元。
•截至2023财年第三季度的商品库存与2022财年第三季度相比下降了22％。
理查德·迪克森自2023年8月22日起出任公司总裁兼首席执行官。
2023年4月25日，公司管理层承诺执行该计划，这是公司先前宣布的简化和优化运营模式和结构的努力的一部分。该计划包括裁减约1,800名员工，主要集中在总部所在地。根据该计划，与裁减公司员工相关的行动已基本完成。与该计划有关，在截至2023年10月28日的13周和39周内，公司分别承担了500万美元和9,300万美元的税前重组成本。截至2023年10月28日的13周的重组成本主要包括咨询和其他相关成本。截至2023年10月28日的39周的重组成本包括6,400万美元的员工相关成本以及2900万美元的咨询和其他相关成本。
从2020财年初到2023财年末，该公司还继续将北美的Gap和Banana Republic门店数量减少约350家。截至2023年10月28日，自2020财年初以来，除开业外，我们已经关闭了北美的328家Gap和Banana Republic门店。
2022年11月7日，我们签署了协议，将Gap大中华区的业务移交给第三方宝尊，由其作为特许经营合作伙伴运营Gap大中华区门店和市场内网站，但须获得监管部门的批准和成交条件。2023年1月31日，Gap China与宝尊的交易完成。对资产剥离的影响对我们截至2023年10月28日的39周的经营业绩并不重要。在监管部门批准和成交条件得到满足之前，Gap Taiwan的业务将继续照常运营。
短期内，我们将重点放在以下战略优先事项上：
•管理库存以促进利润回升，并严格控制运营和财务状况，优化我们的成本结构；
•重振我们的品牌，以提高相关性和引人入胜的全渠道体验；
•创造符合潮流的产品组合，同时推动卓越创意，提供一致的产品，讲述故事，激发客户的兴趣；
•合理化 Gap 和 Banana Republic 门店队伍；
•在我们的业务和职能中吸引和留住优秀人才；以及
•继续将社会和环境可持续性纳入商业实践，以支持长期增长。
操作结果
净销售额
净销售额分列见本10-Q表第一部分第1项中包含的简明合并财务报表附注2。
可比销售额（“比较销售额”）
Comp Sales 包括公司经营的门店和通过我们的在线渠道进行的销售业绩。Comp Sales的计算不包括我们的特许经营业务的业绩。Comp Sales还包括某些国外业务在各自过渡到第三方特许经营合作伙伴之前的业绩。相关披露见本10-Q表第一部分第1项所含的简明合并财务报表附注12。
如果一家门店已由公司开业和运营至少一年，并且在过去一年中销售面积没有变化15％或以上，则该门店将包含在Comp Sales的计算中。一家门店在具有可比去年销售额的第一天就包含在Comp Sales的计算中。由于改造、扩建或缩减而导致销售平方英尺变动15％或以上的门店，在获得可比销售额的第一天之前，将不包括在Comp Sales的计算范围内。
如果一家商店在公司开业和运营不到一年，或者在过去一年中将销售面积增长了15％或以上，则该商店被视为无可比性（“非COMP”）。
如果商店连续三天或更长时间暂时关闭或永久关闭，则该商店被视为 “已关闭”。当暂时关闭的商店重新开放时，该商店将处于 comp/non-Comp 状态。如果一家商店在上一年处于 “已关闭” 状态三天或更长时间，则该商店将在次年的同一天处于非 Comp 状态。
本年度的外汇汇率适用于本年度和上一年度的Comp Sales，以获得一致的比较基础。
与去年相比，按全球品牌和The Gap, Inc.划分的Comp销售额的百分比变化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 13 周已结束 | | 39 周已结束 |
| | 10月28日
2023 | | 十月二十九日
2022 | | 10月28日
2023 | | 十月二十九日
2022 |
| 老海军全球 | 1 | % | | (1) | % | | (2) | % | | (13) | % |
| 盖普全球 | (1) | % | | 4 | % | | — | % | | (4) | % |
| 香蕉共和国全球 | (8) | % | | 10 | % | | (8) | % | | 14 | % |
| 全球竞技 | (19) | % | | — | % | | (13) | % | | (5) | % |
| The Gap, Inc. | (2) | % | | 1 | % | | (3) | % | | (8) | % |
我们门店的门店数量、开业、关闭时间和平方英尺如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年1月28日 | | 截至 2023 年 10 月 28 日的 39 周 | | 2023年10月28日 |
| | 的数量
商店地点 | | 的数量
门店已开业 | | 的数量
门店已关闭 | | | 的数量
商店地点 | | 平方英尺
（单位：百万） |
| 北美老海军 | 1,238 | | | 24 | | | 11 | | | | 1,251 | | | 19.9 | |
| Gap 北美 | 493 | | | 1 | | | 14 | | | | 480 | | | 5.1 | |
| Gap Asia (1) | 232 | | | 1 | | | 7 | | | | 137 | | | 1.2 | |
| | | | | | | | | | |
| 北美香蕉共和国 | 419 | | | 2 | | | 13 | | | | 408 | | | 3.4 | |
| 亚洲香蕉共和国 | 46 | | | 4 | | | 2 | | | | 48 | | | 0.2 | |
| Athleta 北美 | 257 | | | 24 | | | 7 | | | | 274 | | | 1.1 | |
| 公司经营的门店总数 | 2,685 | | | 56 | | | 54 | | | | 2,598 | | | 30.9 | |
| 特许经营 (1) | 667 | | | 219 | | | 85 | | | | 935 | | | 不适用 |
| 总计 | 3,352 | | | 275 | | | 139 | | | | 3,533 | | | 30.9 | |
| 比上年增加（减少） | | | | | | | | 4.5 | % | | (4.6) | % |
| | | | | | | | | | |
| | 2022年1月29日 | | 截至 2022 年 10 月 29 日的 39 周 | | 2022年10月29日 |
| | 的数量
商店地点 | | 的数量
门店已开业 | | 的数量
门店已关闭 | | | 的数量
商店地点 | | 平方英尺
（单位：百万） |
北美老海军 (2) | 1,252 | | | 25 | | | 6 | | | | 1,247 | | | 20.0 | |
| Gap 北美 | 520 | | | 2 | | | 18 | | | | 504 | | | 5.4 | |
| 亚洲 Gap | 329 | | | 4 | | | 74 | | | | 259 | | | 2.2 | |
Gap Europe (3) | 11 | | | — | | | — | | | | — | | | — | |
| 北美香蕉共和国 | 446 | | | 2 | | | 15 | | | | 433 | | | 3.6 | |
| 亚洲香蕉共和国 | 50 | | | 2 | | | 3 | | | | 49 | | | 0.2 | |
| | | | | | | | | | |
| Athleta 北美 | 227 | | | 29 | | | 5 | | | | 251 | | | 1.0 | |
| 公司经营的门店总数 | 2,835 | | | 64 | | | 121 | | | | 2,743 | | | 32.4 | |
特许经营 (2) (3) | 564 | | | 77 | | | 39 | | | | 637 | | | 不适用 |
| 总计 | 3,399 | | | 141 | | | 160 | | | | 3,380 | | | 32.4 | |
| 比上年减少 | | | | | | | | (2.3) | % | | (3.9) | % |
__________
(1)在此期间过渡到宝尊的89家Gap China门店不包括因公司经营和特许经营门店活动而关闭或开业的门店。Gap Asia的期末余额不包括Gap China门店，特许经营的期末余额包括在此期间过渡的Gap China门店。
(2)在此期间过渡到Grupo Axo的24家Old Navy Mexico门店不包括在关闭门店或因公司运营和特许经营门店活动而开放的门店中。Old Navy North America的期末余额不包括墨西哥老海军门店，特许经营权的期末余额包括墨西哥老海军门店。
(3)在此期间过渡到OVS的11家Gap Italy门店不包括因公司运营和特许经营门店活动而关闭或开业的门店。Gap Europe的期末余额不包括Gap Italy门店，特许经营的期末余额包括Gap意大利门店。
直销店和工厂商店反映在每个相应的品牌中。
净销售额
与2022财年第三季度相比，我们在2023财年第三季度的净销售额下降了2.72亿美元，下降了7％，与2022财年前三个季度相比，在2023财年前三个季度的净销售额下降了7.82亿美元，下降了7％。这主要是由Comp Sales的下降、我们的Gap China业务向合作模式的过渡以及其他战略门店关闭所推动的。此外，外汇对2023财年前三个季度的不利影响为6,700万美元。外汇影响是指如果上一年度的净销售额按本年度适用的汇率折算而产生的折算影响。
商品销售成本和占用费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13 周已结束 | | 39 周已结束 |
| （百万美元） | 10月28日
2023 | | 十月二十九日
2022 | | 10月28日
2023 | | 十月二十九日
2022 |
| 销售商品的成本和占用费用 | $ | 2,211 | | | $ | 2,530 | | | $ | 6,488 | | | $ | 7,438 | |
| 毛利 | $ | 1,556 | | | $ | 1,509 | | | $ | 4,103 | | | $ | 3,935 | |
销售商品成本和占用费用占净销售额的百分比 | 58.7 | % | | 62.6 | % | | 61.3 | % | | 65.4 | % |
| 毛利率 | 41.3 | % | | 37.4 | % | | 38.7 | % | | 34.6 | % |
与2022财年第三季度相比，2023财年第三季度的销售成本和入住费用占净销售额的百分比下降了3.9个百分点。
•与2022财年第三季度相比，2023财年第三季度的销售成本占净销售额的百分比下降了4.6个百分点，这主要是受大宗商品成本和空运费用降低以及促销活动改善的推动。此外，由于决定停止Yeezy Gap业务，在2022财年第三季度发生了库存减值。
•与2022财年第三季度相比，2023财年第三季度的入住费用占净销售额的百分比增加了0.7个百分点，这主要是由于净销售额下降而固定入住费用没有相应减少所致。
与2022财年前三个季度相比，2023财年前三个季度的销售成本和入住费用占净销售额的百分比下降了4.1个百分点。
•与2022财年前三个季度相比，2023财年前三个季度的销售成本占净销售额的百分比下降了4.8个百分点，这主要是受空运费用减少和促销活动改善的推动。此外，由于全球供应链中断和大尺寸产品在门店停产，以及决定终止Yeezy Gap业务，季节性产品延迟，2022财年的前三个季度发生了库存减值。2023财年上半年大宗商品价格的上涨部分抵消了这一点。
•与2022财年前三个季度相比，2023财年前三个季度的入住费用占净销售额的百分比增加了0.7个百分点，这主要是由于比较销售额下降而固定入住费用没有相应减少所致。
运营费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13 周已结束 | | 39 周已结束 |
| （百万美元） | 10月28日
2023 | | 十月二十九日
2022 | | 10月28日
2023 | | 十月二十九日
2022 |
| 运营费用 | $ | 1,306 | | | $ | 1,323 | | | $ | 3,757 | | | $ | 3,974 | |
| 运营费用占净销售额的百分比 | 34.7 | % | | 32.8 | % | | 35.5 | % | | 34.9 | % |
| 营业利润率 | 6.6 | % | | 4.6 | % | | 3.3 | % | | (0.3) | % |
与2022财年第三季度相比，2023财年第三季度的运营支出减少了1700万美元，但占净销售额的百分比增加了1.9个百分点，这主要是由于净销售额下降以及以下几点：
•主要由于运营模式和结构变化导致的工资支出减少，但基于绩效的薪酬增加部分抵消了减少；以及
•广告费用的减少；部分抵消了
•在2022财年第三季度，出售建筑物的收益为8300万美元。
与2022财年前三个季度相比，2023财年前三个季度的运营支出减少了2.17亿美元，但占净销售额的百分比增加了0.6个百分点，这主要是由于净销售额下降以及以下原因：
•广告费用减少；
•与技术相关的投资减少；
•2023财年第一季度出售建筑物的收益为4,700万美元；
•主要由于运营模式和结构变化导致的工资支出减少，但基于绩效的薪酬增加部分抵消了减少；以及
•2022财年第二季度发生的3500万美元剥离活动亏损与墨西哥旧海军业务的过渡有关；部分被抵消
•由于采取措施简化和优化我们的运营模式和结构，在2023财年的前三个季度产生了8,900万美元的重组费用；以及
•2022财年第三季度出售建筑物的收益为8300万美元。
利息支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13 周已结束 | | 39 周已结束 |
| （百万美元） | 10月28日
2023 | | 十月二十九日
2022 | | 10月28日
2023 | | 十月二十九日
2022 |
| 利息支出 | $ | 28 | | | $ | 22 | | | $ | 66 | | | $ | 63 | |
利息支出主要包括主要与我们的优先票据相关的未偿借款和债务的利息。
利息收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13 周已结束 | | 39 周已结束 |
| （百万美元） | 10月28日
2023 | | 十月二十九日
2022 | | 10月28日
2023 | | 十月二十九日
2022 |
| 利息收入 | $ | (28) | | | $ | (4) | | | $ | (58) | | | $ | (6) | |
与2022财年第三季度相比，2023财年第三季度的利息收入增加了2400万美元，与2022财年的前三个季度相比，2023财年的前三个季度增加了5200万美元，这主要是由于现金余额增加和利率上升以及与税收相关的利息收入。
所得税
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13 周已结束 | | 39 周已结束 |
| （百万美元） | 10月28日
2023 | | 十月二十九日
2022 | | 10月28日
2023 | | 十月二十九日
2022 |
| 所得税 | $ | 32 | | | $ | (114) | | | $ | 21 | | | $ | (167) | |
| 有效税率 | 12.8 | % | | (67.9) | % | | 6.2 | % | | 174.0 | % |
与2022财年第三季度相比，2023财年第三季度的有效税率的变化主要是由于税前收益的金额和管辖范围组合的变化、公司上一年度确认的估计年度有效税率变化的累积影响，以及外国估值补贴影响带来的本年度税收优惠。
与2022财年前三个季度相比，2023财年前三个季度的有效税率的变化主要是由于税前收益的金额和管辖范围组合的变化、公司上一年度确认的估计年度有效税率变化的累积影响，以及估值补贴和与我们的采购活动相关的美国转让定价和解协议的本年度税收优惠。
流动性和资本资源
除了来自经营活动的现金流外，我们的主要流动性来源还包括现金和现金等价物、优先票据和资产负债融资。截至2023年10月28日，我们的现金及现金等价物约为14亿美元。我们在多元化的信誉良好的金融机构中持有现金和现金等价物，并监控这些金融机构的信用状况。此外，我们已经发行了总额为15亿美元的优先票据，并且还能够在必要时使用我们的ABL Facility或其他可用的市场工具来补充短期流动性。截至2023年10月28日，ABL融资机制下没有借款。有关优先票据和资产负债贷款的披露，请参阅本10-Q表第一部分第1项中包含的简明合并财务报表附注5。
我们最大的运营现金流来源是销售商品所得的现金。我们使用现金的主要用途包括购买商品库存、租赁和占用成本、人事相关费用、购买财产和设备、运费和缴纳税款。由于我们的业务通常遵循季节性模式，销售额在年终假日期间达到顶峰，因此我们通过来自运营活动的现金流和可用现金为正常和高峰时期的库存支出提供资金。我们业务的季节性，加上全球经济状况的影响，例如围绕全球通货膨胀压力、恐怖主义或战争行为的不确定性、全球信贷和银行市场以及新立法，可能导致某些资产和负债账户以及财政年终和后续过渡期之间的现金流入和流出出现重大波动。
我们的自愿SCF计划为某些供应商提供了向参与的金融机构出售其应收账款的机会，由供应商和金融机构自行决定。我们不是供应商与金融机构之间协议的当事方，我们的付款条款不受供应商是否参与SCF计划的影响。有关公司SCF计划的披露，请参阅本10-Q表第一部分第1项中包含的简明合并财务报表附注13。
我们认为，我们现有的现金和现金等价物余额以及上述运营产生的现金流和工具，为我们的业务运营以及未来12个月及以后的资本支出、分红和其他与业务运营相关的流动性需求提供了足够的资金。
来自经营活动的现金流
2023财年前三个季度，经营活动提供的净现金为8.32亿美元，而2022财年前三个季度用于经营活动的净现金为1.12亿美元，这主要是由于以下原因：
净收益
•净收入增加；
经营资产和负债的变化
•与应付账款相关的应付账款增加了6.36亿美元，这主要是由于与2022财年前三个季度相比，2023财年前三个季度的库存付款时间有所不同；以及
•与应计支出和其他流动负债相关的1.12亿美元增加了1.12亿美元，这主要是由于与2022财年前三个季度相比，2023财年前三个季度的奖金支付额有所减少；部分抵消了
•扣除应收账款和其他税收相关项目的应付所得税减少了1.66亿美元，这主要是由于在2022财年前三个季度收到了与2020财年净营业亏损结转索赔相关的退税。
来自投资活动的现金流
与2022财年前三个季度相比，用于投资活动的净现金在2023财年的前三个季度增加了8400万美元，这主要是由于以下原因：
•2023财年前三个季度出售建筑物的净收益为7,600万美元，而2022财年前三个季度的建筑物销售净收益为4.58亿美元；部分抵消了
•与2022财年前三个季度相比，2023财年前三个季度的房地产和设备购买量减少了2.89亿美元，这主要是由于我们的技术投资合理化。
来自融资活动的现金流
在2023财年的前三个季度，用于融资活动的净现金为5.16亿美元，而2022财年前三个季度的融资活动提供的净现金为6000万美元，这主要是由于以下原因：
•从ABL融资机制中借入的3.5亿美元，该贷款在2022财年的前三个季度中借入，并在2023财年的前三个季度偿还；部分抵消了
•在2022财年的前三个季度中，普通股的回购额为1.23亿美元，而2023财年的前三个季度没有回购。
自由现金流
自由现金流是一项非公认会计准则财务指标。我们认为自由现金流是一个重要的指标，因为它代表着衡量扣除资本支出后公司有多少现金可用于全权和非自由裁量项目。我们需要定期的资本支出，包括技术改进以及建造和维护我们的门店和配送中心。我们在内部使用这一指标，因为我们认为我们持续产生自由现金流的能力是价值创造的重要驱动力。但是，这项非公认会计准则财务指标无意取代或取代我们的公认会计准则业绩。
下表核对了自由现金流（一种非公认会计准则财务指标）与公认会计准则财务指标。
| | | | | | | | | | | |
| | 39 周已结束 |
| （百万美元） | 10月28日
2023 | | 十月二十九日
2022 |
| 由（用于）经营活动提供的净现金 | $ | 832 | | | $ | (112) | |
| 减去：购买财产和设备 | (288) | | | (577) | |
| | | |
| 自由现金流 | $ | 544 | | | $ | (689) | |
股息政策
在确定是否宣布分红以及在什么水平上宣布分红时，我们会考虑许多因素，包括可持续性、经营业绩、流动性和市场状况。
我们在2023财年第三季度支付了每股0.15美元的股息。2023年11月，董事会批准在2023财年第四季度派发每股0.15美元的股息。
股票回购
有关公司股票回购的某些财务信息载于本10-Q表第一部分第1项所含的简明合并财务报表附注8中。
关于合同现金义务和商业承诺的摘要披露
截至2023年1月28日，我们在10-K表年度报告中披露的合同义务和商业承诺除了在正常业务过程中发生的变化外，没有发生任何重大变化。有关承诺和意外开支的披露，请参阅本10-Q表第一部分第1项所含的简明合并财务报表附注10。
关键会计政策与估计
正如我们在截至2023年1月28日的财年10-K表年度报告中讨论的那样，我们的关键会计政策和估算没有重大变化。有关会计政策的披露，请参阅本10-Q表第一部分第1项中包含的简明合并财务报表附注1。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。
截至2023年1月28日，我们在10-K表年度报告中披露了我们截至2023年1月28日的市场风险状况，除下文所述外，没有重大变化。有关我们的债务和信贷额度、投资和衍生金融工具的披露，请参阅本10-Q表第一部分第1项中包含的简明合并财务报表附注的附注5、6和7。
2023年3月27日，穆迪将我们的企业信用评级从Ba2下调至Ba3，前景为负面，并将我们的优先票据评级从Ba3下调至B1，前景为负面。这些下调以及我们未来信用评级的任何降低都可能导致我们未来借款的利息支出增加。
第 4 项控制和程序。
评估披露控制和程序
在本10-Q表季度报告所涉期间结束时，我们在包括首席执行官兼首席财务官在内的管理层的监督和参与下，对我们的披露控制和程序（定义见经修订的1934年《证券交易法》第13a-15（e）条）的设计和运作的有效性进行了评估。根据该评估，首席执行官兼首席财务官得出结论，公司的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在公司2023财年第三季度，公司对财务报告的内部控制没有发生任何变化，也没有对公司财务报告的内部控制产生重大影响。公司在重大组织重组后审查其对财务报告的内部控制。该计划对公司财务报告内部控制的影响已经过评估，并将在整个财年继续受到监测。有关该计划的披露，请参阅本10-Q表第一部分第1项中包含的简明合并财务报表附注3。
第二部分 — 其他信息
第 1 项。法律诉讼。
作为一家跨国公司，我们在正常业务过程中面临各种诉讼、诉讼、争议和索赔（“诉讼”）。其中许多诉讼涉及复杂的事实和法律问题，存在不确定性。不时对我们提起的诉讼包括商业、知识产权、客户、就业、证券和数据隐私索赔，包括集体诉讼。在某些诉讼中，原告寻求未指明的损害赔偿或禁令救济，或两者兼而有之。诉讼处于不同的程序阶段，有些部分由保险承保。
我们无法确信地预测对我们提起的诉讼的结果。因此，在此类开发、定居点或解决方案的季度内，可能会发生开发、定居点或解决方案，并对运营产生影响。但是，我们认为当前任何行动的结果都不会对我们的财务业绩产生实质性影响。
第 1A 项。风险因素。
我们的风险因素与截至2023年1月28日财年的10-K表年度报告第一部分第1A项中披露的风险因素没有重大变化，但截至2023年4月29日财季的10-Q表季度报告第二部分第1A项中更新的风险因素除外。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
2019年2月，董事会批准了10亿美元的股票回购授权，该授权没有到期日期。在截至2023年10月28日的13周内，除了为偿还与股票单位归属相关的员工法定预扣税而预扣的股票外，没有回购任何股票。截至2023年10月28日，2019年2月的回购计划还剩4.76亿美元。
第 5 项其他信息
在截至2023年10月28日的13周内，我们的董事或第16分区官员均未出席 采用要么 终止a “规则 10b5-1 交易安排” 或 “非规则 10b5-1 交易安排”，这些术语在 S-K 条例第 408 (a) 项中定义，但以下情况除外：
开启 2023年8月29日, 朱莉·格鲁伯, 首席法律与合规官兼公司秘书, 采用一项交易计划旨在满足规则 10b5-1 (c) 的肯定辩护，向上卖出 417,892Gap Inc. 普通股的股票。除非根据其条款另行终止，否则该计划将在2025年3月14日或计划下的所有股份出售时终止。
开启 2023年8月28日, 卡特里娜·奥康奈尔, 首席财务官, 采用一项交易计划旨在满足规则 10b5-1 (c) 的肯定辩护，向上卖出 471,700Gap Inc. 普通股的股票。除非根据其条款另行终止，否则该计划将在2024年8月28日或计划下的所有股票出售时终止。
第 6 项。展品。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式纳入 | | |
| 展品编号 | | 展品描述 | | 表单 | | 文件编号 | | 展览 | | 申报日期 | | 字段/
配有家具
在此附上 |
| 3.1 | | 经修订和重述的公司注册证书 (P) | | 10-K | | 1-7562 | | 3.1 | | 1993年4月26日 | | |
3.2 | | 经修订和重订的公司注册证书修订证书 | | 10-K | | 1-7562 | | 3.2 | | 2000年4月4日 | | |
3.3 | | 经修订和重述的章程（2022 年 8 月 15 日生效） | | 10-Q | | 1-7562 | | 3.3 | | 2022年8月26日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.1† | | 2023 年 8 月 17 日对鲍勃·马丁与注册人之间于 2022 年 8 月 1 日签发的信函协议的修正案 | | | | | | | | | | X |
31.1 | | 规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) The Gap, Inc. 首席执行官的认证（2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 302 条） | | | | | | | | | | X |
31.2 | | 规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) The Gap, Inc. 首席财务官的认证（2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 302 条） | | | | | | | | | | X |
32.1 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对The Gap, Inc.首席执行官进行认证 | | | | | | | | | | X |
32.2 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对Gap, Inc.的首席财务官进行认证 | | | | | | | | | | X |
| 101 | | 以下材料来自The Gap, Inc.截至2023年10月28日的季度10-Q表季度报告，格式为Inline XBRL（可扩展业务报告语言）：（i）简明合并资产负债表，（ii）简明合并运营报表，（iii）简明合并综合收益表，（iv）简明合并现金报表流量；以及 (vi) 简明合并财务报表附注 | | | | | | | | | | X |
| 104 | | 封面交互式数据文件（以 Inline XBRL 格式化并包含在附录 101 中） | | | | | | | | | | X |
_____________________________
(P) 本附录最初以纸质形式提交。因此，未提供超链接。
† 表示管理合同或补偿计划或安排。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | |
| | THE GAP, INC. |
| | | |
| 日期： | 2023年11月21日 | 由 | /s/理查德·迪克森 |
| | | 理查德·迪克森 |
| | | 总裁兼首席执行官 |
| | | （首席执行官） |
| | | |
| 日期： | 2023年11月21日 | 由 | /s/ 卡特里娜·奥康奈尔 |
| | | 卡特里娜·奥康奈尔 |
| | | 执行副总裁兼首席财务官 |
| | | （首席财务和会计官） |