WE-20231115

假象000181375600018137562023-11-152023-11-150001813756美国-公认会计准则：公共类别成员2023-11-152023-11-150001813756美国公认会计准则：保修成员2023-11-152023-11-150001813756我们：ClassACommonStockPurcheeRightsMember2023-11-152023-11-15

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

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依据第13或15(D)条

《1934年证券交易法》

报告日期(最早报告的事件日期)

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(注册人的确切姓名载于其章程)

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特拉华州 (述明或其他司法管辖权公司或组织)	001-39419 (委员会文件编号)	85-1144904 (国际税务局雇主身分证号码)
东49街12号，3楼纽约, 纽约10017
(主要执行机构地址和邮政编码)
(646) 389-3922
(注册人的电话号码，包括区号)

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如果表格8-K的提交意在同时满足注册人根据下列任何一项规定的提交义务，请勾选下面相应的框：


☐			根据《证券法》第425条的书面通知(《联邦判例汇编》第17卷，230.425页)
☐			根据《交易法》(17 CFR 240.14a-12)第14a-12条征求材料
☐			根据《交易法》第14d-2(B)条(《联邦判例汇编》第17编240.14d-2(B)条)进行开市前通信
☐			根据《交易法》第13E-4(C)条(17 CFR 240.13E-4(C))进行开市前通信


根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题	交易符号	注册的每个交易所的名称
A类普通股，每股票面价值0.0001美元	我们(1)	纽约证券交易所(1)
认股权证，每份完整的认股权证可行使一股A类普通股	我们是WS(2)	(2)
A类普通股购买权	—	纽约证券交易所

(1)于2023年11月7日，WeWork Inc.(“公司”)接获纽约证券交易所规例(“纽约证券交易所规例”)职员通知，计划在完成所有适用程序后，向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提出退市申请，将公司A类普通股从纽约证券交易所(“纽约证券交易所”)摘牌。在纽约证券交易所监管机构提交25号表格后，退市将于10天后生效。根据经修订的1934年证券交易法(“交易法”)第12(B)节取消公司A类普通股的注册，将在提交25号表格后90天内有效，或美国证券交易委员会可能决定的较短期限。在根据《交易法》第12(B)条取消公司A类普通股的注册后，公司的A类普通股仍将根据《交易法》第12(G)条注册。该公司的A类普通股于2023年11月8日在场外粉色市场开始交易，代码为“WEWKQ”。

(2)2023年8月22日，纽约证券交易所提交了一份表格25，根据修订后的1934年《证券交易法》第12(B)条将公司的认股权证摘牌并将这些证券从注册中删除。自2023年8月23日起，注册人的认股权证在场外粉色市场以“WEWOW”的代码进行交易。

用复选标记表示注册人是否是交易法第12b-2条所界定的新兴成长型公司。

新兴成长型公司*☐

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。

项目2.02--业务结果和财务状况。

下文第8.01项“截至2023年9月30日及截至2023年9月30日期间的补充披露”标题下所载的信息通过引用并入本第2.02项。

项目8.01--其他活动

债务人占有承诺书

2023年11月15日，在WeWork Inc.(“公司”)及其某些直接和间接子公司(包括WeWork Companies U.S.LLC(“借款人”))于2023年11月6日在美国新泽西州地区破产法院(“破产法院”)根据美国法典第11章(“破产法”)第11章(“第11章案件”)启动自愿程序后，借款人签订了承诺书(连同所有证物和附表，与高盛国际银行(“高盛”)、摩根大通银行(“JPMorgan”及与高盛合称“DIP LC承诺方”)及SoftBank Vision Fund II-2 L.P.(“SVF”及与DIP LC承诺方合称为“承诺方”)签订的“DIP承诺书”。根据DIP承诺函，并在满足某些习惯条件的前提下，包括破产法院的批准(目前尚未获得批准)，承诺各方分别但不是共同地向借款人提供以下融资：(I)第一留置权优先担保“最后退出”债务人占有的定期贷款“C”贷款(“DIP TLC贷款”和关于DIP TLC贷款的承诺，“C期贷款”)，以在DIP TLC贷款生效之日全额提供：DIP LC贷款的现金抵押品(定义如下)和(Ii)用于发行备用信用证的第一留置权优先担保“先出”现金担保信用证贷款(“DIP LC贷款”，与DIP TLC贷款一起，“DIP贷款”)，总额相当于(X)6.5亿美元加上与信用证相关的某些信用风险的105%，(Y)借款人在请愿书前的信用证贷款项下未偿还的美元面值，加上与之相关的某些信用风险。

DIP融资机制预计将包括先决条件、陈述和担保、肯定和否定契约，以及此类融资和规模融资惯常发生的违约事件。所有或部分建议的DIP贷款的收益可由借款人在DIP贷款的结算日利用C期贷款的收益、与DIP LC承诺方建立的一个或多个计息现金抵押品账户(应在借款人的名义下)，以及DIP LC融资将可用于签发、续签、更换、修改、延长或以其他方式继续申请前信贷融资项下未偿还和未到期的信用证。DIP设施的关闭将受到破产法院在不迟于2023年11月6日起35个历日内批准DIP设施的命令的输入等常规条件的约束。

截至2023年9月30日及截至该期间的补充披露

截至2023年9月30日及截至2023年9月30日止三个月及九个月的未经审核简明综合财务报表、管理层对本公司财务状况及经营业绩的讨论及分析，以及若干其他资料，包括风险因素，载于本文件附件99.1，以供参考。

正如本公司先前于2023年11月13日向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交的逾期呈交表格12B-25的通知所述，由于破产法第11章个案所需的时间和注意力，以及努力保留一名新的独立核数师，本公司未能在指定期限内提交截至2023年9月30日的10-Q表格季度报告(“季度报告”)。本公司已开始聘用新的独立核数师，但尚未聘用该等核数师，而本公司无法估计何时会聘用该等核数师，以及何时会由独立核数师审核及提交10-Q表格。因此，本公司将本应包含在季度报告中的信息列入本项目8.01，该信息未经独立审计师审核。

关于财务信息的警示说明

截至2023年9月30日及截至2023年9月30日期间的所有财务业绩以及本报告中8-K表格所包含的与前几个时期的相关比较均未经审查或审计。这些财务结果并不完全符合要求

提交截至2023年9月30日的10-Q表格所需的信息。尽管如此，本公司预计10-Q表格的最终定稿，包括独立审计师完成审查，不会导致本公司先前报告的财务报表或附件99.1所附信息中的财务结果发生任何变化，或影响本公司截至2023年9月30日及截至2023年9月30日期间的未经审计财务报表中的财务结果。

有关前瞻性陈述的注意事项

本文中的某些陈述可能被视为1995年《私人证券诉讼改革法》(经修订)所指的“前瞻性陈述”，包括但不限于有关WeWork对破产法第11章案件所需时间和注意力的预期以及保留一家新的独立注册会计师事务所的努力的任何陈述；破产法院批准DIP设施的命令的录入；WeWork进入DIP设施及其收益的使用；以及WeWork最终确定的10-Q表格。这些前瞻性陈述通常由“相信”、“项目”、“预期”、“预期”、“估计”、“打算”、“战略”、“未来”、“机会”、“计划”、“计划”、“可能”、“应该”、“将”、“将会”、“将会继续”、“可能结果”以及类似的表达方式来识别。前瞻性陈述是基于当前预期和假设对未来事件的预测、预测和其他陈述，因此受到风险和不确定因素的影响。尽管WeWork认为任何前瞻性陈述中反映的预期都是基于合理的假设，但它不能保证其预期一定会实现，而且由于各种风险、不确定因素和其他因素，实际结果可能与这些前瞻性陈述中显示的结果大不相同。这些因素包括但不限于：与WeWork根据破产法第11章成功完善和完成重组计划的能力有关的风险和不确定性；WeWork在破产法第11章案件悬而未决期间继续正常运营的能力；破产法第11章案件对WeWork的业务、财务状况、流动性和运营结果的潜在不利影响；WeWork就破产法第11章案件中提出的动议及时获得破产法院批准的能力；对WeWork资本重组过程或向破产法院提交的其他可能拖延破产法院案件的诉状的异议；员工流失和WeWork由于破产案件造成的分心和不确定因素而留住高级管理层和其他关键人员的能力；WeWork改善其流动性和长期资本结构并通过财务和运营重组(“重组”)解决其偿债义务的能力；WeWork遵守潜在融资安排的条款和条件施加的限制的能力；WeWork与房东找到解决方案以有效和及时地合理化其房地产足迹的能力；WeWork有效实施其战略计划的能力；;WeWorkWeWork的流动资金需要运营其业务和执行其战略，以及相关的现金使用；WeWork由于破产法第11章的案件而保留其成员、吸引新成员以及与客户、员工和其他第三方和监管机构保持关系的能力；重组和破产法第11章案件对其以及包括其普通股持有者在内的不同组成部分的利益的影响；破产法院在破产法第11章案件中的裁决，包括批准任何重组计划的条款和条件以及一般的破产法第11章案件的结果；WeWork将在第11章保护下运营的时间长度以及在第11章案件悬而未决期间继续获得运营资本的情况；与第11章案件中第三方动议相关的风险，这可能干扰其完善重组计划或替代重组的能力；与第11章程序相关的行政和法律成本增加；根据第11章重组涉及的其他诉讼和固有风险；WeWork的财务和业务表现，以及其实施业务计划的能力；新冠肺炎疫情的持续影响，包括客户和潜在客户返回办公室并入驻的延迟，或由于新冠肺炎大流行而导致客户和潜在客户对远程或混合工作的偏好发生变化，导致相应收入的平行延迟或潜在永久性变化；WeWork预计的财务信息、预期增长率和市场机会；WeWork公开证券的潜在流动性和交易；这些风险和不确定性包括：WeWork未来筹集额外资本的能力，包括其A类普通股和认股权证从纽约证券交易所退市而在场外粉色市场交易造成的任何影响；WeWork根据破产法第11章的案件为其未来12个月的计划运营提供资金的能力，以及根据破产法第11章的案件继续经营的能力；以及本文件附件99.1中“1.A项风险因素”以及WeWork提交给美国证券交易委员会的年度和季度定期报告和其他文件中披露的其他风险和不确定性。前瞻性陈述仅在其发表之日起发表。WeWork在提交给美国证券交易委员会的年度和季度定期报告和其他文件中讨论了这些和其他风险和不确定性。除非法律要求，否则WeWork不承担更新或修改这些前瞻性陈述的责任或义务，无论是由于新信息、未来发展或其他原因。

项目9.01--财务报表和证据


证物编号：						描述
99.1						截至2023年9月30日的三个月和九个月的补充披露
104						封面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档中)

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已于2023年11月21日正式授权以下签署人代表注册人签署这份当前的8-K表格报告。


WeWork Inc.

发信人：			/s/Kurt Wehner
姓名：			库尔特·韦纳
标题：			首席财务官