附录 99
百思买公布第三季度业绩
可比销售额下降了 6.9%
GAAP 摊薄后每股收益为 1.21 美元
非公认会计准则摊薄后每股收益为1.29美元
明尼阿波利斯,2023年11月21日——百思买公司(纽约证券交易所代码:BBY)今天公布了截至2023年10月28日的为期13周的第三季度(“24财年第三季度”)业绩,而截至2022年10月29日的第三季度(“23财年第三季度”)业绩为13周。
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24 财年第三季度 |
23 财年第三季度 |
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收入(百万美元) |
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企业版 |
$ |
9,756 |
$ |
10,587 | ||
国内细分市场 |
$ |
8,996 |
$ |
9,800 | ||
国际板块 |
$ |
760 |
$ |
787 | ||
企业可比销售额变化百分比1 |
(6.9) |
% |
(10.4) |
% |
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国内可比销售额变化百分比1 |
(7.3) |
% |
(10.5) |
% |
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国内可比在线销售额变化百分比1 |
(9.3) |
% |
(11.6) |
% |
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国际可比销售额变化百分比1 |
(1.9) |
% |
(9.3) |
% |
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营业收入 |
||||||
GAAP 营业收入占收入的百分比 |
3.6 |
% |
3.4 |
% |
||
非公认会计准则营业收入占收入的百分比 |
3.8 |
% |
3.9 |
% |
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摊薄后每股收益(“每股收益”) |
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GAAP 摊薄后每股收益 |
$ |
1.21 |
$ |
1.22 | ||
非公认会计准则摊薄后每股收益 |
$ |
1.29 |
$ |
1.38 |
有关上表所述指标的GAAP与非GAAP对账,请参阅所附的支持附表。
百思买首席执行官科里·巴里表示:“今天,由于第三季度收入略低于预期,我们报告的盈利能力好于预期。”“这些业绩表明,在我们应对行业在过去几个季度中面临的短期销售压力时,我们持续而强劲的运营执行力。”
Barry 继续说:“在最近的宏观环境中,消费者需求更加不均衡,难以预测。根据第三季度以及11月迄今为止的销售趋势,我们认为谨慎的做法是降低年度收入前景。我们的年度非公认会计准则摊薄后每股收益指引的中点略高于我们进入今年时最初指导的中点。”
“我们对重要的假日季感到兴奋,也为非常注重各种预算的促销和优惠、全新的购物体验、扩大产品种类以及快速免费配送的客户做好了准备,” Barry 继续说道。“我要感谢我们的员工表现出的韧性、决心和对客户的不懈关注。我仍然为我们的团队管理当今业务和为未来做准备的方式感到非常自豪。”
2
24 财年财务指导
百思买首席财务官马特·比卢纳斯表示:“我们预计第四季度的可比销售额将在3.0%至7.0%之间下降。在盈利方面,我们预计我们的24财年第四季度的非公认会计准则营业收入率将在4.7%至5.0%之间,而去年为4.8%。”
百思买对24财年(包括53周)的指导如下:
· |
收入为431亿美元至437亿美元,而之前的预期为438亿美元至445亿美元 |
· |
可比销售额下降6.0%至7.5%,而之前的预期下降4.5%至6.0% |
· |
企业非公认会计准则营业收入率2为4.0%至4.1%,而之前的预期为3.9%至4.1% |
· |
非公认会计准则有效所得税税率2约为24.0%,而之前的预期约为24.5% |
· |
非公认会计准则摊薄后的每股收益为6.00美元至6.30美元,而之前的预期为6.00美元至6.40美元 |
· |
资本支出约为8.25亿美元,而之前的预期约为8.5亿美元 |
注意:纳入上述指引,第53周预计将为24财年第四季度增加约7亿美元的收入,并为公司的全年非公认会计准则营业收入率带来约10个基点的收益。2
24 财年第三季度国内板块业绩
国内收入
90亿美元的国内收入比去年下降了8.2%,这主要是受可比销售额下降7.3%的推动。
从销售的角度来看,按加权计算,可比销售额下降的最大驱动因素是家电、计算机、家庭影院和手机。游戏业的增长部分抵消了这些驱动因素。
27.5亿美元的国内在线收入同比下降了9.3%,按国内总收入的百分比计算,在线收入为30.6%,而去年的31.0%。
国内毛利率
国内毛利率为22.9%,去年为21.9%。较高的毛利率主要是由于:(1)公司会员产品的财务业绩有所改善,其中包括更高的服务利润率;(2)有利的产品利润率;(3)供应链成本降低。
国内销售、一般和管理费用(“SG&A”)
国内公认会计准则销售和收购为17.3亿美元,占收入的19.2%,而去年的17.9亿美元,占收入的18.3%。按非公认会计准则计算,销售和收购为17.1亿美元,占收入的19.0%,而去年的17.7亿美元,占收入的18.1%。GAAP和非GAAP销售和收购均有所下降,这主要是由于商店工资和广告费用的减少,而激励性薪酬的增加部分抵消了这一点。
2014 财年第三季度国际板块业绩
7.6亿美元的国际收入比去年下降了3.4%。下降的主要原因是可比销售额下降了1.9%,也受到了外币汇率的负面影响。
3
国际营业收入为1,800万美元,占收入的2.4%,而去年为3,300万美元,占收入的4.2%。国际毛利率为22.1%,去年为23.4%。较低的毛利率主要是由于不利的产品利润率。国际公认会计准则销售和收购为1.51亿美元,占收入的19.9%,而去年为1.5亿美元,占收入的19.1%。
股票回购和分红
在24财年第三季度,该公司通过2.01亿美元的分红和1.12亿美元的股票回购向股东共返还了3.13亿美元。今年迄今为止,该公司通过6.03亿美元的分红和2.7亿美元的股票回购向股东共返还了8.73亿美元。
今天,该公司宣布,其董事会已批准定期支付每股普通股0.92美元的季度现金分红。季度股息将于2024年1月2日支付给截至2023年12月12日营业结束时的登记股东。
电话会议
百思买计划于2023年11月21日美国东部时间上午8点(中部时间上午7点)举行财报电话会议。电话会议的网络直播预计将在www.investors.bestbuy.com上播出,包括直播和电话会议结束后。
注意:
(1) 计算可比销售额的方法因零售业而异。因此,我们计算可比销售额的方法可能与其他零售商的方法不同。有关可比销售额的更多信息,请参阅我们最新的10-K表年度报告以及我们随后向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的10-Q表季度报告,可在www.investors.bestbuy.com上查阅。
(2) 未提供预计非公认会计准则营业收入率、非公认会计准则有效所得税税率和非公认会计准则摊薄后每股收益与最直接可比的公认会计准则财务指标的对账表,这是前瞻性的非公认会计准则财务指标,因为该公司无法在没有不合理的努力的情况下提供此类对账。之所以无法进行对账,是因为预测发生情况、财务影响以及可能确认非公认会计准则调整的时期存在不确定性和固有的困难。这些公认会计准则指标可能包括重组费用、固定价格和解、商誉减值、子公司和某些投资销售损益、无形资产摊销、某些收购相关成本以及所有这些项目的税收影响等项目的影响。从历史上看,该公司一直将这些项目排除在非公认会计准则财务指标之外。该公司目前预计将在未来的非公认会计准则财务指标披露中继续排除这些项目,还可能排除可能出现的其他项目(统称为 “非公认会计准则调整”)。通常导致非公认会计准则调整得到认可的决定和事件,例如决定退出部分业务或达成法律纠纷的和解,对于它们是否或何时会发生,本质上是不可预测的。出于同样的原因,该公司无法解决不可用信息的潜在重要性,这些信息可能对未来的业绩至关重要。
前瞻性和警示性陈述:
本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述,该法案载于1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条。你可以通过它们使用诸如 “预期”、“出现”、“近似”、“假设”、“相信”、“继续”、“可以”、“估计”、“预期”、“预见”、“指导”、“打算”、“可能”、“展望”、“计划”、“可能”、“项目”、“寻找”、“应该”、“应该”、“””” “”” “应该”、“”” “”” “应该” 等词语来识别这些陈述 will,” 以及其他含义相似的词语和术语或其否定词。此类陈述反映了我们当前对未来市场状况、公司业绩和财务业绩、运营投资、业务前景、我们的运营模式、新战略和增长计划、竞争环境、消费者行为和其他事件的看法和估计。这些陈述涉及许多判断,存在某些风险和不确定性,其中许多风险和不确定性超出了公司的控制范围,这可能会导致实际业绩与此类前瞻性陈述中讨论的潜在结果存在重大差异。读者应查看我们最多的第1A项 “风险因素”
4
最近的10-K表年度报告以及随后的10-Q表季度报告中的任何更新信息,用于描述可能导致我们的实际业绩与本新闻稿中前瞻性陈述所设想的业绩存在重大差异的重要因素。可能导致实际业绩和结果与此类前瞻性陈述中包含的结果和结果存在重大差异的因素包括:我们经营业务所在市场的宏观经济压力(包括但不限于通货膨胀率、外币汇率波动、政府借入和/或支出资本能力的限制、房价的波动、能源市场、失业率以及与东欧和中东冲突或其他地缘政治事件相关的影响);灾难性事件、健康危机和流行病;我们销售的产品易受技术进步、产品生命周期波动和消费者偏好变化的影响;竞争(包括来自多渠道零售商、电子商务业务、技术服务提供商、传统商店零售商、供应商和移动网络运营商以及在提供交付速度和选择方面的竞争);我们吸引和留住合格员工的能力;市场薪酬率的变化;我们向健康和新产品、服务和技术的扩张;我们将服务作为战略优先事项的重点;我们对关键供应商和移动网络运营商(包括产品可用性)的依赖;我们保持积极品牌知名度和认可度的能力;我们有效管理战略企业、联盟或收购的能力;我们有效管理房地产投资组合的能力;供应商或服务提供商无法履行供应链的组成部分(影响我们的门店或运营的其他方面)以及我们业务的其他各种职能;由此产生和潜在的风险我们独有的品牌产品;我们对信息技术系统、互联网和电信接入和能力的依赖;我们预防或有效应对网络攻击、隐私或安全漏洞的能力;产品安全和质量问题;劳动或就业法律或法规的变化;因法律、监管和法律发展(包括与税收或隐私相关的法规和/或法规)而产生的风险;不断变化的公司治理和公开披露法规和预期(包括但不包括在内)仅限于网络安全和环境、社会和治理问题);我们的国际活动(包括与东欧和中东冲突或外币汇率波动有关的风险)和供应商的风险;未能有效管理我们的成本;我们对第四财季产生的现金流和净收益的依赖;定价投资和促销活动;可能影响我们提供有吸引力的促销融资能力的经济或监管发展;资本市场的限制;供应商信贷条款的变化;我们的信用评级的变化;未能达到财务业绩指导或其他前瞻性陈述;全球主要市场的普遍经济不确定性以及全球经济状况恶化或经济增长水平低下。我们提醒,上述重要因素清单并不完整。任何前瞻性陈述仅代表其发表之日,我们没有义务更新我们可能做出的任何前瞻性陈述。
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投资者联系人: |
媒体联系人: |
Mollie O'Brien |
卡莉·查尔森 |
mollie.obrien@bestbuy.com |
carly.charlson@bestbuy.com |
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5
百思买有限公司
简明合并收益表
(美元和百万股,每股金额除外)
(未经审计,有待重新分类)
|
|||||||||||||||
|
三个月已结束 |
九个月已结束 |
|||||||||||||
|
2023 年 10 月 28 日 |
2022 年 10 月 29 日 |
2023 年 10 月 28 日 |
2022 年 10 月 29 日 |
|||||||||||
收入 |
$ |
9,756 |
$ |
10,587 |
$ |
28,806 |
$ |
31,563 | |||||||
销售成本 |
7,524 | 8,255 | 22,204 | 24,591 | |||||||||||
毛利润 |
2,232 | 2,332 | 6,602 | 6,972 | |||||||||||
毛利百分比 |
22.9 |
% |
22.0 |
% |
22.9 |
% |
22.1 |
% |
|||||||
销售、一般和管理费用 |
1,878 | 1,941 | 5,605 | 5,713 | |||||||||||
SG&A% |
19.2 |
% |
18.3 |
% |
19.5 |
% |
18.1 |
% |
|||||||
重组费用 |
- |
26 | (16) | 61 | |||||||||||
营业收入 |
354 | 365 | 1,013 | 1,198 | |||||||||||
营业收入百分比 |
3.6 |
% |
3.4 |
% |
3.5 |
% |
3.8 |
% |
|||||||
其他收入(支出): |
|||||||||||||||
出售子公司的收益,净额 |
- |
- |
21 |
- |
|||||||||||
投资收入和其他 |
8 | 4 | 41 | 2 | |||||||||||
利息支出 |
(14) | (10) | (38) | (23) | |||||||||||
关联公司扣除所得税支出和净收益(亏损)前的收益 |
348 | 359 | 1,037 | 1,177 | |||||||||||
所得税支出 |
86 | 84 | 257 | 252 | |||||||||||
有效税率 |
24.7 |
% |
23.6 |
% |
24.8 |
% |
21.4 |
% |
|||||||
关联公司收益(亏损)中的权益 |
1 | 2 | 1 | (1) | |||||||||||
净收益 |
$ |
263 |
$ |
277 |
$ |
781 |
$ |
924 | |||||||
|
|||||||||||||||
每股基本收益 |
$ |
1.21 |
$ |
1.23 |
$ |
3.58 |
$ |
4.09 | |||||||
摊薄后每股收益 |
$ |
1.21 |
$ |
1.22 |
$ |
3.57 |
$ |
4.07 | |||||||
|
|||||||||||||||
已发行普通股加权平均值: |
|||||||||||||||
基本版 |
217.8 | 225.5 | 218.4 | 225.9 | |||||||||||
稀释 |
218.3 | 226.2 | 219.1 | 226.9 |
6
百思买有限公司
简明合并资产负债表
(百万美元)
(未经审计,有待重新分类)
|
|||||||
|
2023 年 10 月 28 日 |
2022 年 10 月 29 日 |
|||||
资产 |
|||||||
流动资产: |
|||||||
现金和现金等价物 |
$ |
636 |
$ |
932 | |||
应收账款,净额 |
901 | 1,050 | |||||
商品库存 |
7,562 | 7,294 | |||||
其他流动资产 |
766 | 646 | |||||
流动资产总额 |
9,865 | 9,922 | |||||
财产和装备,净额 |
2,313 | 2,373 | |||||
经营租赁资产 |
2,827 | 2,799 | |||||
商誉 |
1,383 | 1,383 | |||||
其他资产 |
494 | 544 | |||||
总资产 |
$ |
16,882 |
$ |
17,021 | |||
|
|||||||
负债和权益 |
|||||||
流动负债: |
|||||||
应付账款 |
$ |
7,133 |
$ |
7,056 | |||
未兑换的礼品卡负债 |
245 | 273 | |||||
递延收入 |
934 | 1,080 | |||||
应计薪酬和相关费用 |
309 | 363 | |||||
应计负债 |
760 | 744 | |||||
经营租赁负债的流动部分 |
614 | 638 | |||||
长期债务的当前部分 |
15 | 16 | |||||
流动负债总额 |
10,010 | 10,170 | |||||
长期经营租赁负债 |
2,270 | 2,216 | |||||
长期负债 |
660 | 500 | |||||
长期债务 |
1,130 | 1,142 | |||||
股权 |
2,812 | 2,993 | |||||
负债和权益总额 |
$ |
16,882 |
$ |
17,021 |
7
百思买有限公司
简明合并现金流量表
(百万美元)
(未经审计,有待重新分类)
|
|||||||
|
九个月已结束 |
||||||
|
2023 年 10 月 28 日 |
2022 年 10 月 29 日 |
|||||
经营活动 |
|||||||
净收益 |
$ |
781 |
$ |
924 | |||
调整净收益与(用于)经营活动提供的现金总额: |
|||||||
折旧和摊销 |
702 | 679 | |||||
重组费用 |
(16) | 61 | |||||
基于股票的薪酬 |
110 | 98 | |||||
出售子公司的收益,净额 |
(21) |
- |
|||||
其他,网络 |
7 | 19 | |||||
运营资产和负债的变化: |
|||||||
应收账款 |
240 | (14) | |||||
商品库存 |
(2,444) | (1,365) | |||||
其他资产 |
(17) | (1) | |||||
应付账款 |
1,468 | 224 | |||||
所得税 |
(200) | 28 | |||||
其他负债 |
(320) | (761) | |||||
由(用于)经营活动提供的现金总额 |
290 | (108) | |||||
|
|||||||
投资活动 |
|||||||
财产和设备的增补 |
(612) | (696) | |||||
购买投资 |
(7) | (46) | |||||
出售子公司的净收益 |
14 |
- |
|||||
其他,网络 |
5 | 6 | |||||
用于投资活动的现金总额 |
(600) | (736) | |||||
|
|||||||
融资活动 |
|||||||
回购普通股 |
(270) | (465) | |||||
已支付的股息 |
(603) | (595) | |||||
其他,网络 |
1 | 2 | |||||
用于融资活动的现金总额 |
(872) | (1,058) | |||||
|
|||||||
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
(12) | (10) | |||||
现金、现金等价物和限制性现金减少 |
(1,194) | (1,912) | |||||
期初的现金、现金等价物和限制性现金 |
2,253 | 3,205 | |||||
期末现金、现金等价物和限制性现金 |
$ |
1,059 |
$ |
1,293 |
8
百思买有限公司
区段信息
(百万美元)
(未经审计,有待重新分类)
|
|||||||||||||||
|
三个月已结束 |
九个月已结束 |
|||||||||||||
国内分部业绩 |
2023 年 10 月 28 日 |
2022 年 10 月 29 日 |
2023 年 10 月 28 日 |
2022 年 10 月 29 日 |
|||||||||||
收入 |
$ |
8,996 |
$ |
9,800 |
$ |
26,687 |
$ |
29,263 | |||||||
可比销售额变动百分比 |
(7.3) |
% |
(10.5) |
% |
(8.0) |
% |
(10.6) |
% |
|||||||
可比在线销售额变化百分比 |
(9.3) |
% |
(11.6) |
% |
(9.5) |
% |
(13.8) |
% |
|||||||
毛利润 |
$ |
2,064 |
$ |
2,148 |
$ |
6,108 |
$ |
6,427 | |||||||
毛利占收入的百分比 |
22.9 |
% |
21.9 |
% |
22.9 |
% |
22.0 |
% |
|||||||
SG&A |
$ |
1,727 |
$ |
1,791 |
$ |
5,167 |
$ |
5,264 | |||||||
销售和收购占收入的百分比 |
19.2 |
% |
18.3 |
% |
19.4 |
% |
18.0 |
% |
|||||||
营业收入 |
$ |
336 |
$ |
332 |
$ |
955 |
$ |
1,104 | |||||||
营业收入占收入的百分比 |
3.7 |
% |
3.4 |
% |
3.6 |
% |
3.8 |
% |
|||||||
|
|||||||||||||||
国内板块非公认会计准则业绩1 |
|||||||||||||||
毛利润 |
$ |
2,064 |
$ |
2,148 |
$ |
6,108 |
$ |
6,427 | |||||||
毛利占收入的百分比 |
22.9 |
% |
21.9 |
% |
22.9 |
% |
22.0 |
% |
|||||||
SG&A |
$ |
1,712 |
$ |
1,770 |
$ |
5,111 |
$ |
5,199 | |||||||
销售和收购占收入的百分比 |
19.0 |
% |
18.1 |
% |
19.2 |
% |
17.8 |
% |
|||||||
营业收入 |
$ |
352 |
$ |
378 |
$ |
997 |
$ |
1,228 | |||||||
营业收入占收入的百分比 |
3.9 |
% |
3.9 |
% |
3.7 |
% |
4.2 |
% |
|||||||
|
|||||||||||||||
|
三个月已结束 |
九个月已结束 |
|||||||||||||
国际分部业绩 |
2023 年 10 月 28 日 |
2022 年 10 月 29 日 |
2023 年 10 月 28 日 |
2022 年 10 月 29 日 |
|||||||||||
收入 |
$ |
760 |
$ |
787 |
$ |
2,119 |
$ |
2,300 | |||||||
可比销售额变动百分比 |
(1.9) |
% |
(9.3) |
% |
(4.2) |
% |
(5.2) |
% |
|||||||
毛利润 |
$ |
168 |
$ |
184 |
$ |
494 |
$ |
545 | |||||||
毛利占收入的百分比 |
22.1 |
% |
23.4 |
% |
23.3 |
% |
23.7 |
% |
|||||||
SG&A |
$ |
151 |
$ |
150 |
$ |
438 |
$ |
449 | |||||||
销售和收购占收入的百分比 |
19.9 |
% |
19.1 |
% |
20.7 |
% |
19.5 |
% |
|||||||
营业收入 |
$ |
18 |
$ |
33 |
$ |
58 |
$ |
94 | |||||||
营业收入占收入的百分比 |
2.4 |
% |
4.2 |
% |
2.7 |
% |
4.1 |
% |
|||||||
|
|||||||||||||||
国际分部非公认会计准则业绩1 |
|||||||||||||||
毛利润 |
$ |
168 |
$ |
184 |
$ |
494 |
$ |
545 | |||||||
毛利占收入的百分比 |
22.1 |
% |
23.4 |
% |
23.3 |
% |
23.7 |
% |
|||||||
SG&A |
$ |
151 |
$ |
150 |
$ |
438 |
$ |
449 | |||||||
销售和收购占收入的百分比 |
19.9 |
% |
19.1 |
% |
20.7 |
% |
19.5 |
% |
|||||||
营业收入 |
$ |
17 |
$ |
34 |
$ |
56 |
$ |
96 | |||||||
营业收入占收入的百分比 |
2.2 |
% |
4.3 |
% |
2.6 |
% |
4.2 |
% |
(1) 有关GAAP与非公认会计准则的对账,请参阅所附的标题为 “非公认会计准则财务指标对账” 的支持附表。
9
百思买有限公司
收入类别摘要
(未经审计,有待重新分类)
|
|||||||||||
|
收入组合 |
可比销售额 |
|||||||||
|
三个月已结束 |
三个月已结束 |
|||||||||
国内细分市场 |
2023 年 10 月 28 日 |
2022 年 10 月 29 日 |
2023 年 10 月 28 日 |
2022 年 10 月 29 日 |
|||||||
计算机和手机 |
44 |
% |
44 |
% |
(8.3) |
% |
(11.4) |
% |
|||
消费类电子产品 |
29 |
% |
30 |
% |
(9.5) |
% |
(12.8) |
% |
|||
家电 |
14 |
% |
15 |
% |
(15.1) |
% |
(9.6) |
% |
|||
娱乐 |
6 |
% |
5 |
% |
20.6 |
% |
(4.6) |
% |
|||
服务 |
6 |
% |
5 |
% |
6.9 |
% |
(0.9) |
% |
|||
其他 |
1 |
% |
1 |
% |
4.7 |
% |
39.8 |
% |
|||
总计 |
100 |
% |
100 |
% |
(7.3) |
% |
(10.5) |
% |
|||
|
|||||||||||
|
收入组合 |
可比销售额 |
|||||||||
|
三个月已结束 |
三个月已结束 |
|||||||||
国际分部 |
2023 年 10 月 28 日 |
2022 年 10 月 29 日 |
2023 年 10 月 28 日 |
2022 年 10 月 29 日 |
|||||||
计算机和手机 |
50 |
% |
49 |
% |
(1.0) |
% |
(9.9) |
% |
|||
消费类电子产品 |
26 |
% |
28 |
% |
(8.4) |
% |
(7.4) |
% |
|||
家电 |
10 |
% |
9 |
% |
4.0 |
% |
(10.2) |
% |
|||
娱乐 |
7 |
% |
6 |
% |
18.6 |
% |
(8.4) |
% |
|||
服务 |
6 |
% |
6 |
% |
2.4 |
% |
(15.2) |
% |
|||
其他 |
1 |
% |
2 |
% |
(37.5) |
% |
3.6 |
% |
|||
总计 |
100 |
% |
100 |
% |
(1.9) |
% |
(9.3) |
% |
10
百思买有限公司
非公认会计准则财务指标的对账
(百万美元,每股金额除外)
(未经审计,有待重新分类)
以下信息提供了根据美国普遍接受的会计原则(GAAP财务指标)列报的最具可比性的财务指标与提出的非公认会计准则财务指标的对账情况。该公司认为,将非公认会计准则财务指标与GAAP财务指标一起审查后,可以提供更多信息,以帮助投资者评估当期业绩和评估未来业绩。出于这些原因,内部管理报告还包括非公认会计准则财务指标。通常,提出的非公认会计准则财务指标包括对重组费用、商誉和无形资产减值、定价结算、子公司和某些投资的损益、无形资产摊销、某些收购相关成本以及所有这些项目的税收影响等项目的调整。此外,如果公司认为这为管理层和投资者提供了更大的清晰度,则某些其他项目可能会被排除在非公认会计准则财务指标之外。这些非公认会计准则财务指标应作为本财报以及公司财务报表和其他公开提交的报告中公布的GAAP财务指标的补充,而不是优于或替代这些财务指标。此处提出的非公认会计准则财务指标可能无法与其他公司使用的类似标题的指标进行比较。
|
|||||||||||||||||||||||
|
三个月已结束 |
三个月已结束 |
|||||||||||||||||||||
|
2023 年 10 月 28 日 |
2022 年 10 月 29 日 |
|||||||||||||||||||||
|
国内 |
国际 |
合并 |
国内 |
国际 |
合并 |
|||||||||||||||||
SG&A |
$ |
1,727 |
$ |
151 |
$ |
1,878 |
$ |
1,791 |
$ |
150 |
$ |
1,941 | |||||||||||
% 的收入 |
19.2 |
% |
19.9 |
% |
19.2 |
% |
18.3 |
% |
19.1 |
% |
18.3 |
% |
|||||||||||
无形资产摊销1 |
(15) |
- |
(15) | (21) |
- |
(21) | |||||||||||||||||
Non-GAAP SG&A |
$ |
1,712 |
$ |
151 |
$ |
1,863 |
$ |
1,770 |
$ |
150 |
$ |
1,920 | |||||||||||
% 的收入 |
19.0 |
% |
19.9 |
% |
19.1 |
% |
18.1 |
% |
19.1 |
% |
18.1 |
% |
|||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||
营业收入 |
$ |
336 |
$ |
18 |
$ |
354 |
$ |
332 |
$ |
33 |
$ |
365 | |||||||||||
% 的收入 |
3.7 |
% |
2.4 |
% |
3.6 |
% |
3.4 |
% |
4.2 |
% |
3.4 |
% |
|||||||||||
无形资产摊销1 |
15 |
- |
15 | 21 |
- |
21 | |||||||||||||||||
重组费用2 |
1 | (1) |
- |
25 | 1 | 26 | |||||||||||||||||
非公认会计准则营业收入 |
$ |
352 |
$ |
17 |
$ |
369 |
$ |
378 |
$ |
34 |
$ |
412 | |||||||||||
% 的收入 |
3.9 |
% |
2.2 |
% |
3.8 |
% |
3.9 |
% |
4.3 |
% |
3.9 |
% |
|||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||
有效税率 |
24.7 |
% |
23.6 |
% |
|||||||||||||||||||
无形资产摊销1 |
- |
% |
0.1 |
% |
|||||||||||||||||||
重组费用2 |
- |
% |
0.1 |
% |
|||||||||||||||||||
非公认会计准则有效税率 |
24.7 |
% |
23.8 |
% |
|
|||||||||||||||||||||||
|
三个月已结束 |
三个月已结束 |
|||||||||||||||||||||
|
2023 年 10 月 28 日 |
2022 年 10 月 29 日 |
|||||||||||||||||||||
|
税前收益 |
税后净额4 |
每股 |
税前收益 |
税后净额4 |
每股 |
|||||||||||||||||
摊薄后每股收益 |
$ |
1.21 |
$ |
1.22 | |||||||||||||||||||
无形资产摊销1 |
$ |
15 |
$ |
7 | 0.03 |
$ |
21 |
$ |
15 | 0.08 | |||||||||||||
重组费用2 |
- |
2 | 0.01 | 26 | 19 | 0.08 | |||||||||||||||||
投资损失 |
9 | 9 | 0.04 |
- |
- |
- |
|||||||||||||||||
非公认会计准则摊薄后每股收益 |
$ |
1.29 |
$ |
1.38 |
11
|
|||||||||||||||||||||||
|
九个月已结束 |
九个月已结束 |
|||||||||||||||||||||
|
2023 年 10 月 28 日 |
2022 年 10 月 29 日 |
|||||||||||||||||||||
|
国内 |
国际 |
合并 |
国内 |
国际 |
合并 |
|||||||||||||||||
SG&A |
$ |
5,167 |
$ |
438 |
$ |
5,605 |
$ |
5,264 |
$ |
449 |
$ |
5,713 | |||||||||||
% 的收入 |
19.4 |
% |
20.7 |
% |
19.5 |
% |
18.0 |
% |
19.5 |
% |
18.1 |
% |
|||||||||||
无形资产摊销1 |
(56) |
- |
(56) | (65) |
- |
(65) | |||||||||||||||||
Non-GAAP SG&A |
$ |
5,111 |
$ |
438 |
$ |
5,549 |
$ |
5,199 |
$ |
449 |
$ |
5,648 | |||||||||||
% 的收入 |
19.2 |
% |
20.7 |
% |
19.3 |
% |
17.8 |
% |
19.5 |
% |
17.9 |
% |
|||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||
营业收入 |
$ |
955 |
$ |
58 |
$ |
1,013 |
$ |
1,104 |
$ |
94 |
$ |
1,198 | |||||||||||
% 的收入 |
3.6 |
% |
2.7 |
% |
3.5 |
% |
3.8 |
% |
4.1 |
% |
3.8 |
% |
|||||||||||
无形资产摊销1 |
56 |
- |
56 | 65 |
- |
65 | |||||||||||||||||
重组费用2 |
(14) | (2) | (16) | 59 | 2 | 61 | |||||||||||||||||
非公认会计准则营业收入 |
$ |
997 |
$ |
56 |
$ |
1,053 |
$ |
1,228 |
$ |
96 |
$ |
1,324 | |||||||||||
% 的收入 |
3.7 |
% |
2.6 |
% |
3.7 |
% |
4.2 |
% |
4.2 |
% |
4.2 |
% |
|||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||
有效税率 |
24.8 |
% |
21.4 |
% |
|||||||||||||||||||
无形资产摊销1 |
0.2 |
% |
0.2 |
% |
|||||||||||||||||||
重组费用2 |
(0.1) |
% |
0.1 |
% |
|||||||||||||||||||
非公认会计准则有效税率 |
24.9 |
% |
21.7 |
% |
|
|||||||||||||||||||||||
|
九个月已结束 |
九个月已结束 |
|||||||||||||||||||||
|
2023 年 10 月 28 日 |
2022 年 10 月 29 日 |
|||||||||||||||||||||
|
税前收益 |
税后净额4 |
每股 |
税前收益 |
税后净额4 |
每股 |
|||||||||||||||||
摊薄后每股收益 |
$ |
3.57 |
$ |
4.07 | |||||||||||||||||||
无形资产摊销1 |
$ |
56 |
$ |
43 | 0.20 |
$ |
65 |
$ |
49 | 0.22 | |||||||||||||
重组费用2 |
(16) | (12) | (0.06) | 61 | 46 | 0.20 | |||||||||||||||||
投资损失 |
11 | 11 | 0.05 |
- |
- |
- |
|||||||||||||||||
出售子公司的收益,净额3 |
(21) | (21) | (0.10) |
- |
- |
- |
|||||||||||||||||
非公认会计准则摊薄后每股收益 |
$ |
3.66 |
$ |
4.49 |
(1) 代表与收购相关的固定存续期无形资产的非现金摊销,包括客户关系、商品名称和已开发技术资产。
(2) 表示与员工解雇补助金相关的费用,以及与先前计划的组织变更相关的员工留用率高于预期的后续调整。
(3) 代表我们退出墨西哥业务后出售墨西哥子公司的收益。
(4) 非公认会计准则调整主要与美国和墨西哥有关。因此,美国部分非公认会计准则调整的预测年度所得税费用是使用24.5%的法定税率计算得出的。墨西哥非公认会计准则项目和部分美国非公认会计准则项目没有预测的年度所得税,因为在计算公认会计准则所得税支出时没有对收入/支出进行预测的年度税收优惠/支出。
12
资产回报率和非公认会计准则投资回报率
下表提供了所列期间的资产回报率(“ROA”)(GAAP财务指标)和非公认会计准则投资回报率(“ROI”)(非公认会计准则财务指标)的计算结果。该公司认为,投资回报率是与投资回报率最直接可比的财务指标。非公认会计准则投资回报率定义为非公认会计准则调整后的税后营业收入除以平均投资运营资产。下文列出的所有期限都始终采用这种方法。该公司认为,非公认会计准则投资回报率是投资者评估资本效率的有意义指标,因为它通过调整下述项目的营业收入和总资产来衡量关键资产的部署情况。这种确定非公认会计准则投资回报率的方法可能与其他公司的方法不同,因此可能无法与其他公司使用的方法相提并论。
|
|||||||
资产回报率(“ROA”) |
2021年10月28日 |
2021年10月29日 |
|||||
净收益 |
$ |
1,276 |
$ |
1,550 | |||
总资产 |
16,069 | 17,005 | |||||
ROA |
7.9 |
% |
9.1 |
% |
|||
|
|||||||
非公认会计准则投资回报率(“ROI”) |
2021年10月28日 |
2021年10月29日 |
|||||
分子 |
|||||||
营业收入 |
$ |
1,610 |
$ |
2,001 | |||
添加:非公认会计准则营业收入调整2 |
147 | 159 | |||||
添加:经营租赁利息3 |
114 | 112 | |||||
减去:所得税4 |
(458) | (557) | |||||
添加:折旧 |
865 | 816 | |||||
添加:经营租赁摊销5 |
666 | 652 | |||||
调整后的税后营业收入 |
$ |
2,944 |
$ |
3,183 | |||
|
|||||||
分母 |
|||||||
总资产 |
$ |
16,069 |
$ |
17,005 | |||
减去:多余的现金6 |
(318) | (692) | |||||
加:累计折旧和摊销7 |
5,055 | 5,800 | |||||
减去:调整后的流动负债8 |
(8,632) | (9,525) | |||||
平均投资运营资产 |
$ |
12,174 |
$ |
12,588 | |||
|
|||||||
非公认会计准则投资回报率 |
24.2 |
% |
25.3 |
% |
(1) |
损益表账户代表截至每个资产负债表日期的过去 12 个月的活动。资产负债表账户代表截至每个资产负债表日期的过去 12 个月的平均账户余额。 |
(2) |
非公认会计准则营业收入调整包括无形资产摊销、重组费用和收购相关交易成本的持续经营调整。有关这些调整的更多细节包含在公司财报稿中的非公认会计准则财务指标对账时间表中。 |
(3) |
经营租赁利息是指营业收入的增加,以近似公司在经营租赁由债务拥有和融资时产生的总利息支出。追加金额的计算方法是将平均经营租赁资产乘以4%,这近似于公司经营租赁负债的利率。 |
(4) |
所得税是根据公司开展业务的国家的法定税率在企业层面使用混合法定税率估算得出的,这些国家的法定税率主要由美国组成,所述期间的法定税率为24.5%。 |
(5) |
经营租赁摊销等于经营租赁成本减去经营租赁利息。经营租赁成本包括非实质性的短期租赁,不包括可变租赁成本,因为这些成本不包含在经营租赁资产余额中。 |
(6) |
剩余现金是指超过10亿美元的现金、现金等价物和短期投资的金额,这近似于公司认为经营业务所必需的现金金额,并可能随着时间的推移而波动。 |
(7) |
累计折旧和摊销表示与不动产和设备相关的累计折旧以及与永久无形资产相关的累计摊销。 |
(8) |
调整后的流动负债代表流动负债总额减去短期债务以及经营租赁负债和长期债务的流动部分。 |
13