美国 个州
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
| 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 | |
| 在截至的季度期间 | |
| 或者 | |
| 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 | |
| 对于从 _________ 到 _________ 的过渡期 |
委员会档案编号：
（注册人的确切姓名如其章程所示）
| （公司或组织的州或其他司法管辖区） | （美国国税局雇主识别号） | |
|
|
||
| （主要行政办公室地址） | （邮政编码） |
注册人的电话号码，包括区号：+
根据该法第12 (b) 条注册的证券：
| 每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类报告的较短的
期限内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告
，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
用复选标记表示注册人是否已在过去 12 个月内（或注册人被要求提交此类文件的较短时间）内以电子方式提交了
根据 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的每个交互式数据文件。
用勾号指明注册人是大型加速申报人 申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴 成长型公司” 的定义 。
| 大型加速过滤器 ☐ | 加速过滤器 ☐ |
|
|
规模较小的申报公司 |
| 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人 是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第 13 (a) 条 规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司（如《交易法》第 12b-2 条所定义 ）。
是的 ☐
截至2023年11月20日，注册人的未偿还款项 股普通股。
目录
| 第一部分 — 财务信息 | |
| 第 1 项。财务报表 | 1 |
| 第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 17 |
| 第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 | 28 |
| 第 4 项。控制和程序 | 29 |
| 第二部分 — 其他信息 | |
| 第 1 项。法律诉讼 | 29 |
| 第 1A 项。风险因素 | 30 |
| 第 2 项。股票证券的未注册销售、所得款项的使用和发行人购买股票证券。 | 30 |
| 第 3 项。优先证券违约 | 30 |
| 第 4 项。矿山安全披露 | 30 |
| 第 5 项。其他信息 | 30 |
| 第 6 项。展品 | 30 |
| 签名 | 31 |
第一部分—财务信息
第 1 项。财务报表
| 海湾资源公司 |
| 和子公司 |
| 简明的合并资产负债表 |
| （以美元表示） |
| 2023 年 9 月 30 日未经审计 | 2022年12月31日 已审计 | |||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 库存，净额 | ||||||||
| 预付款和存款 | ||||||||
| 其他应收账款 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 非流动资产 | ||||||||
| 不动产、厂房和设备，净额 | ||||||||
| 融资租赁使用权资产 | ||||||||
| 经营租赁使用权资产 | ||||||||
| 预付土地租约，扣除当前部分 | ||||||||
| 递延所得税资产 | ||||||||
| 非流动资产总额 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付费用和应计费用 | $ | $ | ||||||
| 应纳税款-当前 | ||||||||
| 应付给关联方的金额 | 2,572,720 | 2,605,694 | ||||||
| 融资租赁负债，流动部分 | ||||||||
| 经营租赁负债，流动部分 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 非流动负债 | ||||||||
| 融资租赁负债，扣除流动部分 | ||||||||
| 经营租赁负债，扣除流动部分 | ||||||||
| 非流动负债总额 | ||||||||
| 负债总额 | $ | $ | ||||||
| 意外承诺和损失 | ||||||||
| 股东权益 | ||||||||
| 优先股；$面值； 授权股份； 杰出的 | $ | $ | ||||||
| 普通股；$面值； 授权股份； 已发行股票；以及截至目前的已发行股份 九月分别为 2023 年 30 日和 2022 年 12 月 31 日 | ||||||||
| 国库股票； 截至目前的股份 九月2023 年 30 日和 2022 年 12 月 31 日按成本计算 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 未拨出的留存收益 | ||||||||
| 拨出的留存收益 | ||||||||
| 累计其他综合亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | $ | ||||||
参见简明合并财务报表的附注。
1
海湾资源公司
和子公司
简明合并亏损表和 综合亏损表
（以美元表示）
（未经审计）
| 截至9月30日的三个月期间 | 截至9月30日的九个月期间 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 净收入 | ||||||||||||||||
| 净收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 营业收入（支出） | ||||||||||||||||
| 净收入成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 销售、营销和其他运营费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 工厂停产期间产生的直接人工和工厂管理费用 | (1,007,689 | ) | (1,910,318 | ) | (4,471,954 | ) | (6,022,206 | ) | ||||||||
| 一般和管理费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他营业收入（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 总营业收入（支出） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 运营收入（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他收入（支出） | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 其他（收入）支出 | ||||||||||||||||
| 税前收入（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税支出 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 综合损失： | ||||||||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 其他综合损失 | ||||||||||||||||
| -外币折算调整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 综合收益（亏损） | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 每股收益（亏损）： | ||||||||||||||||
| 基本和稀释 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 加权平均股数： | ||||||||||||||||
| 基本和稀释 | ||||||||||||||||
参见简明合并财务报表的附注。
2
| 海湾资源公司 |
| 和子公司 |
| 简明的合并股东权益表 |
| 截至 2023 年 9 月 30 日的九个月期间 |
| （以美元表示） |
| 普通股 | 累积的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 数字 | 数字 | 数字 | 额外 | 已保留 | 已保留 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 的股份 | 的股份 | 财政部的 | 财政部 | 付费 | 收入 | 收入 | 综合的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行的 | 杰出的 | 股票 | 金额 | 股票 | 首都 | 不挪用 | 拨款 | 收入（亏损） | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 6 月 30 日的余额 (Una经过） | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 限制性股票 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 翻译调整 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年9月30日的三个月期间的净收入 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年9月30日的余额（未经审计） | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 累积的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 数字 | 数字 | 数字 | 额外 | 已保留 | 已保留 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 的股份 | 的股份 | 财政部的 | 财政部 | 付费 | 收入 | 收入 | 综合的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行的 | 杰出的 | 股票 | 金额 | 股票 | 首都 | 不挪用 | 拨款 | 收入（亏损） | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022 年 6 月 30 日的余额 (Una经过） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 限制性股票 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 翻译调整 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年9月30日的三个月期间的净收入 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年9月30日的余额（未经审计） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股票 | 累积的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 数字 | 数字 | 数字 | 额外 | 已保留 | 已保留 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 的股份 | 的股份 | 财政部的 | 财政部 | 付费 | 收入 | 收入 | 综合的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行的 | 杰出的 | 股票 | 金额 | 股票 | 首都 | 不挪用 | 拨款 | 收入（亏损） | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的余额（经审计） | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 限制性股票 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 翻译调整 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年9月30日的九个月期间的净收入 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年9月30日的余额（未经审计） | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股票 | 累积的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 数字 | 数字 | 数字 | 额外 | 已保留 | 已保留 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 的股份 | 的股份 | 财政部的 | 财政部 | 付费 | 收入 | 收入 | 综合的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行的 | 杰出的 | 股票 | 金额 | 股票 | 首都 | 不挪用 | 拨款 | 收入（亏损） | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年12月31日的余额（经审计） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 限制性股票 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 翻译调整 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年9月30日的九个月期间的净收入 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年9月30日的余额（未经审计） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||
参见简明合并财务报表的附注。
3
| 海湾资源公司 |
| 和子公司 |
| 简明的合并现金流量表 |
| （以美元表示） |
| （未经审计） |
| 截至9月30日的九个月期间 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 来自经营活动的现金流 | ||||||||
| 净收益（亏损） | $ | ( | ) | $ | ||||
| 为使净亏损与（用于）经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： | ||||||||
| 资本租赁摊销 | ||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 公司间余额折算后的未实现汇兑收益 | 165,444 | 45,195 | ||||||
| 递延所得税资产 | ( | ) | ||||||
| 为服务而发行的普通股 | ||||||||
| 向员工发行股票期权 | ||||||||
| 资产和负债的变化： | ||||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 库存 | ||||||||
| 预付款和存款 | ( | ) | ||||||
| 其他应收账款 | ||||||||
| 账款和其他应付账款和应计费用 | ( | ) | ||||||
| 应付保留金 | ||||||||
| 应付税款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 预付土地租赁 | ||||||||
| 经营租赁 | ( | ) | ||||||
| 经营活动提供（用于）的净现金 | ||||||||
| 用于投资活动的现金流 | ||||||||
| 购买不动产、厂房和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于投资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于融资活动的现金流量 | ||||||||
| 偿还融资租赁债务 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于融资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 汇率变动对现金和现金等价物的影响 | ( | ) | ||||||
| 现金和现金等价物的净增加（减少） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 现金和现金等价物-期初 | ||||||||
| 现金和现金等价物-期末 | $ | $ | ||||||
| 期限已结束 九月 30, | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 现金流信息的补充披露 | ||||||||
| 在此期间支付的现金用于： | ||||||||
| 已缴纳税款 | $ | $ | ||||||
| 融资租赁债务的利息 | $ | $ | ||||||
| 非现金投资和融资活动的补充披露 | ||||||||
参见简明合并财务报表的附注。
4
海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2023年9月30日
（以美元表示）
（未经审计）
注释 1 — 重要会计政策的列报基础和摘要
(a) 列报和合并的基础
随附的未经审计的合并财务 报表由海湾资源公司（“海湾资源”）、内华达州的一家公司及其子公司（统称为 “公司”）编制。
合并财务报表包括 海湾资源公司及其全资子公司Upper Class Group Limited的账目。Upper Class Group Limited是一家在英属维尔京群岛注册成立的公司，该公司拥有在香港注册成立的香港嘉兴实业有限公司（“HKJI”）100％的股份。HKJI 拥有寿光市浩源化工有限公司（“SCHC”）的100％股份，后者拥有寿光市宇信化工 有限公司（“SYCI”）、大英县浩源化工有限公司（“DCHC”）的100％股权，以及 寿光 恒德盐业有限公司有限公司（“SHSI”）。合并时已删除所有重要的公司间往来事务。
(b) 业务性质
公司通过 其全资子公司寿光市浩源化工有限公司（“SCHC”）生产和交易溴素；通过其全资子公司生产和交易粗盐 ， SHSI; 并通过其位于中华人民共和国（“中国”）的全资子公司寿光 裕新化工有限公司（“SYCI”）生产用于 石油工业、杀虫剂、造纸业以及用于人类和动物抗生素的化学产品。DCHC 成立 是为了进一步勘探和开发中国的天然气和盐水资源（包括溴和粗盐）。DCHC的业务于2019年1月开始 试运营，但根据政府获得项目批准的要求，于2019年5月暂时暂停生产 （见附注1 (b) (iii)）。
2020 年 3 月 11 日，世界卫生组织 （世卫组织）正式宣布 COVID-19 为疫情。COVID-19 的影响以及由此对 公司运营和财务状况造成的干扰的持续时间和强度尚不确定。尽管无法完全量化，但该公司认为 这种情况并未对其2021年的经营业绩产生重大不利影响。到2022年，COVID的影响可能会稍大一些。 政府经常进行突击检查，这在一定程度上扰乱了生产。此外，该公司认为 对COVID的关注可能稍微延迟了一家或多家已关闭工厂的批准程序。病毒爆发和由此产生的供应链问题 影响了中国整体经济，从而影响了终端客户的需求。它推迟了豫新化工厂机械 和其他设备的交付，导致其竣工和开业推迟。该公司认为 病毒疫情推迟了四川省环境计划的敲定，导致该公司在四川省的项目 进一步延迟。
(i) 溴和粗盐细分市场
2019 年 2 月，公司收到洋口县地方政府的通知 ，称其第 1、4、7 和 9 号工厂已通过检查，可以恢复运营。 2019 年 4 月，一号工厂和七号工厂恢复运营。
2019年11月25日，寿光 市政府发布通知，命令寿光市的所有溴设施，包括公司的溴设施，包括 一号工厂和七号工厂，在2019年12月16日至2020年2月10日期间暂时停止生产。随后，由于中国爆发冠状病毒 ，当地政府下令这些溴设施推迟开始生产。随后， 公司收到了地方政府当局于2020年2月27日签发的批准，允许该公司在冬季临时停产后恢复生产 。此外，该公司于2020年3月5日获得寿光洋口人民政府 的另一项批准，允许该公司恢复其1、4、7和9号溴工厂的生产，以满足 对溴化产品用于疫情防控的需求（“2020年3月批准”）。该公司的工厂编号 1和7号工厂于2020年3月中旬开始试生产，并于2020年4月3日开始商业生产，其第四和第九工厂于2020年5月6日开始商业化生产。该公司收到了政府的口头通知其八号工厂， 允许第八工厂在2022年8月恢复生产。该公司预计，8号工厂将在2022年第四季度创造收入。
该公司仍在等待政府 对2号和10号工厂的批准。据我们所知，政府目前正在完成所有采矿 区的规划进程，包括防洪区。因此，在这些工厂开始运营之前，我们可能需要对目前的水井和渡槽 进行一些修改，以满足当地政府的要求。
根据寿光市 政府的通知，寿光市的所有溴设施从2022年12月10日起暂时关闭，直到2023年2月1日 中国时间上午 8:00。为了遵守此类通知，该公司在上述期间 暂时停止了溴工厂的生产，并于2023年2月重新开放了正在运营的溴和粗盐工厂。
(ii) 化学品分部
2017年11月24日，公司收到寿光市阳口县政府的来信 ，通知公司将其位于清河石油开采第二生活区 的两座化工生产厂迁至渤海海洋精细化工产业园（“渤海园区”）。 这是因为这两家工厂位于住宅区，其生产活动影响了 居民的生活环境。这是国家努力改善化工行业发展、管理安全生产 和有效遏制环境污染事故以及确保居民生活环境质量的结果。所有不遵守安全和环境保护法规要求的化工企业 都被命令关闭。
2017年12月，公司从 政府获得了位于渤海园区的化工厂的土地使用权，2018年6月，公司向地方当局提交了已完成的施工 设计草案和其他相关文件以供批准。2020年1月，公司获得山东省寿光市政府对拟建的裕新化工厂的环保 保护批准。该公司于2020年6月开始建设位于渤海海洋精细化学工业园的新化工设施，并于2021年6月底基本完成 土建工程。2021年11月15日，该公司宣布，由于供应链问题以及中国 的电力限制，部分设备的交付、设备的安装和测试以及化工厂的试生产 已延迟。2022年2月22日，该公司宣布，与政府的讨论使管理层相信电力限制已经放松。因此，公司联系了供应商，预计剩余的 设备将生产和交付，这样公司就可以完成安装并开始测试和试生产。
COVID限制以及由此产生的国家 和国际供应链问题以及政府许可证问题导致一些先前订购的机械 和设备的接收延迟。]该公司正在与现有供应商合作，并可能寻找新的供应商，以便在加快交付的基础上完成工厂的建设 。目前，该公司无法估计施工何时可以完成以及 可以开始生产。
2023 年 3 月 23 日，公司发布了一份新闻稿 ，详细说明了由于COVID和更严格的政府法规，其裕新化工厂延迟开业的情况。正如 在新闻稿中指出的那样，该公司认为，一旦所有设备交付，将需要3到4个月的时间来安装 设备。安装后，测试过程预计将持续2至3个月，之后公司将有能力 申请环境和安全批准。在公司获得环境和安全批准后，我们将花费4个月的时间进行试生产，然后公司可能开始商业化生产。
2023年7月26日，公司宣布 ，其裕新化工厂剩余设备的交付已暂时推迟，公司将审查其 化学产品战略。
该公司认为，搬迁过程将花费大约 $69总共百万。公司承担的搬迁费用包括预付土地租约、与新化工厂设计相关的 专业费，以及新工厂大楼建设的进度付款和押金，金额为 $45,584,344和 $45,584,344，截至2023年9月30日和2022年12月31日，已记录在合并资产负债表 的预付土地租赁以及不动产、厂房和设备中。该公司认为，延迟开厂不会对该项目的总体成本产生重大影响。
(iii) 天然气板块
2017 年 1 月，公司在中国四川省大营市完成了第一个 盐水和天然气井田建设，并于 2019 年 1 月开始试生产。2019年5月29日，公司收到四川省大英县天宝镇政府的口头通知， 要求公司获得位于大英的油井的项目批准，包括整个天然气和盐水项目， 以及安全生产检查、环境保护评估的批准，并解决相关的土地问题。在获得这些 批准之前，该公司必须暂时停止其位于大营的天然气井的试生产。根据中国政府的新政策 ，公司还必须分别获得溴和 天然气的勘探许可证和采矿许可证。根据自然资源部于2020年1月9日发布的《自然资源部关于推进 矿产资源管理改革若干问题的意见（试行）》，该意见于2020年5月1日生效 ，允许私营企业参与天然气生产。该公司计划继续向相关政府部门申请 的天然气和盐水项目批准申请，直到政府规划最终确定 。
(c) 可疑账户补贴
在评估可疑账户备抵的充足性时，我们会估计 应收账款的不可收回性，尤其是分析应收账款和历史坏账、客户集中度、客户信用、当前的 经济趋势和客户付款条件的变化。在批准发货之前，对所有主要销售交易进行信用评估 。我们会每季度评估账户 应收账款账龄报告中的过期项目，并提供我们认为足够的可疑账户的备抵金。如果管理层做出不同的 判断或使用不同的估算值，则我们报告的运营支出金额可能会出现重大差异。
(d) 信用风险的集中度
公司在正常的业务过程中面临信用风险，主要与应收账款以及现金和现金等价物有关。基本上，公司的所有现金
和现金等价物都由中国的金融机构持有，即中国工商银行股份有限公司、中国
招商银行股份有限公司和四川农村信用社，这些机构没有保险或其他保障。公司投放了 $
5
海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2023年9月30日
（以美元表示）
（未经审计）
附注1——重要会计政策的列报基础和摘要 ——续
(e) 财产， 厂房和设备
不动产、厂房和设备按成本 减去累计折旧和任何减值损失列报。新设施或设备的支出以及改善现有设施或设备的主要支出 在可用于预期用途时，采用直线法进行资本化和折旧，按 比率折旧此类成本减去估计生产寿命期间剩余价值的5％。所有其他普通维修和保养 费用在发生时记为支出。
矿权按成本减去 累计折旧和任何减值损失入账。矿产权在租赁期内按比例摊销，或按生产方法单位 的等效期限分摊，以较短者为准。
在建工程主要代表建造不动产、厂房和设备的直接 成本。产生的成本在竣工后资本化并转移到不动产、厂房和设备 ，折旧将在完工资产投入使用后开始。
公司对不动产、厂房和设备的折旧和摊销 政策如下，矿产权和在建工程除外：
|
有用寿命 （以年为单位） | ||
| 建筑物（包括盐盘） | - | |
| 设备和机械（包括防护壳、传输通道和管道） | - | |
| 机动车辆 | ||
| 家具、固定装置和设备 | - |
资本 租赁下的财产、厂房和设备按其预期使用寿命折旧，其折旧基准与自有资产相同，或者在较短的情况下，按租赁期限折旧。
石油和天然气的生产物业按产量单位折旧 ，而不是探明的已开发储量。直接归因于指定石油和天然气物业的专门用于服务生产 的公共设施将根据相应石油和 天然气物业的探明开发储量按比例折旧。不是专门为服务已确定的石油和天然气物业而建造的普通设施在估计的使用寿命内使用直线法进行折旧 。在商业生产开始之前，与重大开发项目相关的成本不会折旧 ，折旧计算中不包括与这些成本相关的储备。
(f) 退休 福利
根据中华人民共和国的相关法律法规
，公司参与了由政府组织为其员工安排的固定缴款退休计划。
公司根据员工的工资按适用的费率向退休计划缴款。退休计划下的所需缴款
在到期时按应计制记入简明合并亏损表。该公司
的捐款总额为 $
(g) 收入 确认
净收入扣除折扣税和增值税 ，包括溴素、粗盐和化学产品的销售。当承诺商品 的控制权移交给客户时，收入即被确认，该金额反映了公司期望在 交换这些商品时从客户那里获得的对价。当客户确认收到货物时，即认为产品的控制权已转移。 在客户确认收到货物后开具发票。确认收到货物 后，客户无权退货。与客户签订合同的收入在附注14中分列。
6
海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2023年9月30日
（以美元表示）
（未经审计）
附注1——重要会计政策的列报基础和摘要 ——续
(h) 长期资产的可回收性
根据财务会计准则 理事会（“FASB”）会计准则编纂（“ASC”）360-10-35“长期 资产的减值或处置”，每当事件或情况变化表明 资产的账面金额可能无法完全收回或这些资产的使用寿命不再合适时，对持有和使用的长期资产进行减值分析。 公司在每个资产负债表日期评估是否发生了表明可能出现减值的事件和情况。
公司通过衡量预期的未来现金流（未贴现和不计利息费用）并将该金额与资产的账面金额 进行比较来确定此类减值的存在 。如果存在减值损失，则按资产账面金额超过 折现的预计未来现金流的金额来衡量。待处置的资产按此类 资产的账面金额或公允价值减去出售成本的较低者列报。记录资产减值费用是为了减少将按其估计的公允价值出售 或处置的长期资产的账面金额。资产减值费用将长期资产的账面金额减少至 与处置此类资产的决定相关的估计残值。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月期间，公司确定没有任何事件或情况表明其长期 资产可能出现减值。
每股普通股的基本收益基于 所述期间已发行股票的加权平均数。摊薄后的每股收益是使用加权 平均普通股数量加上该期间已发行摊薄普通股等值来计算的。 具有增加摊薄后每股收益影响的潜在普通股被视为反稀释性的，即已发行的 股票期权的行使价格高于普通股的市场价格。在 计算稀释普通股等价物数量时不包括的反稀释普通股等价物等价物相当于 和 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月期间的股票分别为。
由于公司报告了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月期间净亏损 ，因此包括股票期权和认股权证在内的普通股等价物具有反摊薄作用， 因此报告的基本和摊薄后每股亏损金额相同。
7
海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2023年9月30日
（以美元表示）
（未经审计）
附注1——重要会计政策的列报基础和摘要 ——续
(j) 报告 货币和换算
公司 外国子公司的财务报表使用当地货币人民币（“RMB”）作为功能货币进行计量；而公司的本位币 和报告货币是美元（“美元” 或 “美元”）。
因此，根据FASB ASC 830 “外币事务” 的要求，公司使用 “当前汇率 方法” 将其在中国的业务从人民币兑换成美元。 其中国业务的资产和负债使用资产负债表日的现行汇率折算成美元。 资本账户按历史汇率折算。公司 中国子公司资产负债表的折算所产生的调整作为累计其他综合亏损的一部分记入股东权益。损失表和 综合损失表按报告期内的平均汇率折算。以本位币以外的货币 进行的交易所产生的损益作为一般和管理费用的一部分作为报告期的净亏损确认。 现金流量表按报告期内的平均汇率折算，但为收购业务支付的对价除外，该对价按历史汇率折算。
(k) 国外 业务
公司的所有业务和资产 均位于中国。公司可能会受到该国可能发生的政治或经济事件的不利影响。这些因素的 效应无法准确预测。
(l) 库存。
库存按成本中较低者列报， 按先进先出成本或可变现净值确定。在建成品和制成品的成本包括直接材料、直接 人工和可归的制造间接费用。可变现净值基于估计的销售价格减去完成 的成本和销售费用。
(m) 租赁
公司在开始时就确定某项安排是否为 租约。经营租赁包含在合并资产负债表中的经营租赁使用权（“ROU”）资产和经营租赁负债 中。融资租赁包含在合并 资产负债表中的融资租赁ROU资产和融资租赁负债中。
ROU 资产代表公司 在租赁期内使用标的资产的权利，租赁负债代表公司支付租赁产生的租赁款项 的义务。经营租赁和融资租赁ROU的资产和负债于2019年1月1日根据租赁期内租赁付款的现值 进行确认，使用租赁中隐含的费率进行折现。在隐性利率不容易确定 的情况下，公司根据生效日期的可用信息使用其增量借款利率来确定租赁付款的 现值。租赁付款的租赁费用在租赁期内按直线法确认。
公司不确认经营租赁 ROU 的资产和租赁期限为十二个月或更短的租赁安排产生的负债。
向员工发放的股票奖励按发放日使用 Black-Scholes 模型估算的公允价值记录 ，最终预计发放的部分被确认为必要服务期内的薪酬成本。根据员工股票奖励的会计要求，非员工 股票奖励按公司在 商品已交付或服务已提供且获得从这些工具中受益的权利所必需的任何其他条件得到满足时公司有义务发行的权益工具的授予日公允价值计量。
公司已选择对没收 股票奖励的情况进行解释。
(o) 损失 意外开支
当 此类负债变得可能且可以合理估算时，公司将累积与法律事务相关的意外损失，包括诉讼辩护费用、索赔和其他或有事项，包括违约赔偿责任。此类估计可能基于第三方的建议或管理层的 判断（视情况而定）。应计额的修订反映在已知不同事实或信息 或情况变化影响公司先前对 亏损可能性或金额的假设的时期的收益（亏损）中。最终解决此类负债时支付的金额可能与先前的估计数有重大差异.
(p) 所得 税
公司根据财务会计准则委员会ASC的所得税主题 核算所得税，该主题要求使用负债法来核算递延所得税。在 这种方法下，记录递延所得税是为了反映资产和负债的纳税 基础与每个期末申报金额之间的暂时差异对未来年度的税收后果。递延所得税资产和负债是使用 税率来衡量的，这些税率预计适用于这些税收资产和负债预计变现或结算的年度的应纳税所得额。税率变动对递延所得税的影响在颁布期内得到确认。如果递延所得税资产的部分或全部无法变现的可能性大于 ，则确认估值补贴。该指南还为不确定税收状况的确认、衡量、列报和披露提供了 标准。如果不确定的税收状况 “很有可能” 仅基于其技术优点 状况是可持续的，则可以确认该头寸所带来的税收优惠。与未确认的税收优惠相关的利息和罚款包含在合并损益（亏损）表中的所得税（受益）准备金中。
(q) 新的 会计公告
最近通过的会计声明
在截至2023年9月30日的九个月 个月中，最近没有通过任何会计公告。
最近发布的会计公告尚未通过
2016年6月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第2016-13号《金融 工具——信用损失（主题326），衡量金融工具的信用损失。本更新中的修订影响 贷款、债务证券、贸易应收账款以及任何其他有合同权利收取现金的金融资产。亚利桑那州立大学要求 实体确认预期的信用损失，而不是金融资产的损失。对于公共实体，修正案在 2019 年 12 月 15 日之后的财政年度内生效，包括这些财政年度内的过渡期。对于 是一家规模较小的申报公司的公司，亚利桑那州立大学第2019-10号将生效日期延长了两年。公司目前正在评估其对简明合并财务报表和相关披露的影响 。
8
海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2023年9月30日
（以美元表示）
（未经审计）
注意事项 2 — 应收账款，净额
应收账款净额包括：
| 2023年9月30日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 应收账款 | $ | $ | ||||||
| 可疑债务备抵金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应收账款，净额 | $ | $ | ||||||
截至2023年9月30日
，应收账款总余额减少了美元
注意事项 3 — 库存
库存包括：
| 2023年9月30日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 原材料 | $ | $ | ||||||
| 成品 | ||||||||
| 减去：减值 | (92,165 | ) | (94,901 | ) | ||||
| 库存，净额 | $ | $ | ||||||
代表
库存减记额的库存估值补贴为 $
注意事项 4 — 预付土地租约
通过与当地乡镇或政府机构签订的租赁协议，公司有权使用位于中国山东寿光的某些地块 土地。公司的生产 设施和仓库位于这些地块上。租赁期限从 到 年份。 部分租赁合同是预先一次性支付的，有些则在每个周年日开始时每年支付。这些租约 在租赁期结束时没有购买选择权，在 新租赁标准通过之前及之日被归类为运营租赁。在2019年1月之前，预付土地租赁是按直线摊销的。自 2019 年 1 月 1 日起，所有期限已开始且正在使用的租赁均归类为经营租赁使用权资产（“ROU”）。 参见注释 6。
2017 年 12 月，该公司一次性支付了
美元的预付款 8,867,267在渤海海洋精细化学工业园（“渤海”）
租用一块土地50年，用于正在建设的新化工厂。
9
海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2023年9月30日
（以美元表示）
（未经审计）
注意事项 5 — 不动产、厂房和设备，净额
不动产、厂房和设备，净包括以下内容：
| 9月30日 2023 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 按成本计算： | ||||||||
| 矿产权 | $ | $ | ||||||
| 建筑物 | ||||||||
| 设备和机械 | ||||||||
| 机动车辆 | 121,680 | 125,293 | ||||||
| 家具、固定装置和办公设备 | ||||||||
| 施工中 | ||||||||
| 总计 | ||||||||
| 减去：累计折旧和摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 减值 | — | — | ||||||
| 账面净值 | $ | $ | ||||||
公司在位于中国寿光的部分土地上建造了某些建筑物和盐田
，此类地块由当地乡镇或政府
当局共同拥有。该公司未能获得这些建筑物和盐田的财产所有权证书。这些位于地块上的房产的总价值
值为 $
在截至2023年9月30日的三个月期间，折旧
和摊销费用总计为美元
在截至2022年9月30日的三个月期间，折旧
和摊销费用总计为美元
该公司已启动
防洪计划。该公司的战略包括翻新
矿区内四条主要河流的河道，包括米河的支流。目的是防止可能损坏公司工厂的水井、渡槽和
粗盐池的洪水。该计划的预计支出为美元
注意 6 —融资租赁使用权资产
融资租赁下的财产、厂房和设备，净额包括 以下内容：
| 9月30日 2023 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 按成本计算： | ||||||||
| 建筑物 | $ | $ | ||||||
| 设备和机械 | ||||||||
| 总计 | ||||||||
| 减去：累计折旧和摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 账面净值 | $ | $ | ||||||
上述建筑物建在位于中国寿光的 地块上，归当地乡镇共同所有。公司无法获得这些建筑物的财产所有权 证书，因为公司无法获得基础地块的土地使用权证书。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月期间 ，折旧和摊销费用总计为美元1,291和 $3,966，分别记录在 工厂停产期间产生的直接劳动力和工厂管理费用中。
在截至2022年9月30日的三个月和九个月期间 ，折旧和摊销费用总计为美元1,356 和 $4,216，分别记录在工厂停工期间产生的直接劳动力和工厂管理费用中。
10
海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2023年9月30日
（以美元表示）
（未经审计）
注意事项 7 — 经营租赁权- 个使用资产
截至 2023 年 9 月 30 日，运营
租赁 ROU 资产总额为 $
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月
期的总运营租赁成本为美元
通过与当地乡镇或政府机构签订的租赁协议，公司有权使用位于中国寿光的某些地块
土地（见注3）。
对于由当地乡镇集体拥有的土地，公司无法获得土地使用权证书。公司无法获得土地使用权证书的地块
共涵盖大约
注意事项 8 — 应付账款、其他应付账款 和应计费用
应付账款、其他应付账款和应计费用 包括以下内容：
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||
| 应付工资 | ||||||||
| 其他应付款 | ||||||||
| 施工应计费用 | 5,322,637 | 6,403,742 | ||||||
| 应计费用-其他 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
注意 9— 关联方交易
2012年9月25日，该公司通过SYCI从山东寿光蔬菜种业集团有限公司（
“卖方”）手中购买了中国一栋五层楼的商业大楼
，价格约为美元
附注 8 — 关联方交易 — 续
| a) | 关联方 |
| 关联方名称 | 位置 |
| 杨明 | 董事会主席 |
| 刘晓斌 | 首席执行官 |
| 李敏 | 首席财务官 |
| 苗乃慧 | 首席运营官 |
b)
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 应付给关联方的金额： | ||||||||
| 杨明 | $ | 411,323 | $ | 423,534 | ||||
| 刘晓斌 | 887,213 | 887,214 | ||||||
| 李敏 | 637,092 | 647,473 | ||||||
| 苗乃慧 | 637,092 | 647,473 | ||||||
| 总计 | $ | 2,572,720 | $ | 2,605,694 | ||||
考虑到公司近年来表现不佳 ，公司及其执行官共同同意并返还 因在公司服务而获得的全部或部分现金补偿，如果公司改善其 运营业绩，则可以考虑将这些现金补偿作为未来的补偿。
注意 10— 应付税款
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 应缴土地使用税 | $ | $ | ||||||
| 增值税和其他应付税款 | 497,443 | 674,456 | ||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
注意 11 —租赁负债-财务和运营 租赁
融资租赁负债的组成部分为 如下：
| 归咎的 | 9月30日 | 十二月三十一日 | ||||||||||
| 利率 | 2023 | 2022 | ||||||||||
| 融资租赁负债总额 | 6.7% | $ | $ | |||||||||
| 减去：当前部分 | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 融资租赁负债，扣除流动部分 | $ | $ | ||||||||||
资本租赁债务的利息支出为 $
经营租赁负债的组成部分 如下：
| 归咎的 | 9月30日 | 十二月三十一日 | ||||||||||
| 利率 | 2023 | 2022 | ||||||||||
| 经营租赁负债总额 | 4.89% | $ | $ | |||||||||
| 减去：当前部分 | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 经营租赁负债，扣除流动部分 | $ | $ | ||||||||||
截至 9 月 3 日的加权平均剩余经营租约
期限0，2023 年是
租赁负债的到期日如下：
| 金融租赁 | 经营租赁 | |||||||
| 在以下时间内支付： | ||||||||
| 接下来的 12 个月 | $ | $ | ||||||
| 接下来的 13 到 24 个月 | ||||||||
| 接下来的 25 到 36 个月 | ||||||||
| 接下来的 37 到 48 个月 | ||||||||
| 接下来的 49 到 60 个月 | ||||||||
| 其后 | ||||||||
| 总计 | ||||||||
| 减去：代表利息的金额 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 最低租赁付款净额的现值 | $ | $ | ||||||
11
海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2023年9月30日
（以美元表示）
（未经审计）
注意 12 ——公平
限制性股票
限制性股票奖励（“RSA”）是 在指定期限内受到某些限制的普通股奖励。限制性股票奖励与 期权授予无关，如果雇佣关系在限制措施解除之前终止，则通常会被没收。在限制性股份归属之前，受赠方不能 转让股份。非归属限制性股票与普通股具有相同的投票权， 有权获得股息和其他分配，并被视为当前已发行和已发行。公司 支出限制性股票奖励的费用，该费用确定为授予之日股票的公允市场价值， 在限制失效期间按直线计算。出于这些目的，限制性股票的公允市场价值由 根据授予日公司普通股的收盘价确定。
留存收益-拨款
根据中国相关法规 和中国子公司的公司章程，公司的中国子公司必须将其扣除 税后的利润分配给以下储备金：
法定共同储备基金
SCHC、SYCI、SHSI和DCHC每年都必须将中国法定财务报表中报告的税后利润的至少 10% 转移到法定共同储备 基金，直到余额达到注册股本的50％。这笔储备金可用于弥补 造成的任何损失或增加股本。除减少损失外，任何其他申请均不应导致此 储备余额降至注册资本的25％以下。 截至2023年9月30日，SCHC、SYCI、 SHSI和DCHC的法定共同储备基金分别为其注册资本的16％、14％、0％和0％。
注释 13 — 库存股
截至2023年9月30日和2022年12月31日， 该公司的库存股数量为 和 ，分别地。
注意 14 — 股票薪酬
根据公司于2019年通过和批准的2019年Omnibus Equity 激励计划（“2019年计划”），2019年计划下的奖励总体上仅限于 股普通股，包括先前根据经修订的公司 2007 年股权 激励计划（“2007 年计划”）发行和流通的奖励。2019年计划通过和批准后，2007年计划被冻结，根据2007年计划，将不发放任何新的 奖励，2007 年计划下未兑现的奖励将继续受2007年计划和适用奖励协议的条款和条件 的约束。截至2023年9月30日，根据2019年计划可供授予奖励的公司普通股数量 为 股份。
使用Black-Scholes期权定价模型，每个期权奖励的公允价值是在授予之日估算的 。无风险利率基于持续 复利的美国政府债券的到期收益率，到期时间与授予期权的预期期限相似，波动率以 公司的年化历史股价波动为基础，预期寿命基于历史期权行使模式。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，合并亏损表中记录的已发行期权的总薪酬成本为美元
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中， 没有向员工或非员工授予任何期权。
| 期权数量 和认股权证 杰出且可行性 |
加权-期权平均行使价 和认股权证 |
的范围 普通股每股行使价 | ||||||||||
| 余额，2023 年 1 月 1 日 | $ | — | ||||||||||
| 在此期间获得批准 | — | |||||||||||
| 在此期间锻炼 | — | |||||||||||
| 在此期间过期 | $ | $ | ||||||||||
| 余额，2023 年 9 月 30 日 | $ | |||||||||||
| 未偿还和可行使的股票期权和认股权证 | ||||||||||||
| 加权平均值 | ||||||||||||
| 剩余的 | ||||||||||||
| 截至 2023 年 9 月 30 日仍未付清 |
的范围 行使价格 |
合同寿命 （年份） |
||||||||||
| 出类拔萃且可行性 | ||||||||||||
截至2023年9月 30日所有可行使和未偿还的期权均已全部归属。截至2023年9月30日，没有与未偿还的股票期权相关的未确认补偿成本，
截至2023年9月30日，已发行和可行使期权 的内在价值总额为美元.
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，没有行使任何期权。
12
海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2023年9月30日
（以美元表示）
（未经审计）
注释 15 — 所得税
根据FASB ASC 740-10，公司使用资产负债法 来核算所得税。
(a) 美国 州（“美国”）
Gulf Resources, Inc. 可能受美国
税法的约束，税率为
(b) 英属 维尔京群岛（“英属维尔京群岛”）
Upper Class Group Limited是海湾 Resources, Inc. 的子公司，在英属维尔京群岛注册成立，根据英属维尔京群岛的现行法律，它无需在英属维尔京群岛缴纳所得税或资本利得税 。在截至2023年9月30日的三个月和九个月期间，豪华商务集团有限公司没有产生应评税利润。
(c) 香港 香港
HKJI 是 Upper Class Group Limited 的子公司，
在香港注册成立，其在香港开展的活动以及在香港产生或衍生的收入
须缴纳香港税。由于在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月期间
没有应纳税所得额，因此没有为所得税做准备。截至2023年9月30日和2022年9月
30日的三个月和九个月期间，适用的法定税率为
(d) 中华人民共和国
中国的 SCHC、SYCI、SHSI 和
DCHC 的企业所得税（“EIT”）的征收方式为
运营子公司SCHC是外商独资企业 （“FIE”），SYCI、DCHC和SHSI在中国注册成立，受中华人民共和国地方所得税法的约束。对于高科技企业和中小型科技企业 ，中华人民共和国的税收损失 可以结转，用于抵消未来十年的应纳税利润，对于其他公司，则可以结转用于五年的应纳税利润。公司 运营子公司的税收损失可以结转五年。
2008 年 2 月 22 日，财政部 （“MOF”）和国家税务总局（“SAT”）联合发布了《财税》 [2008]第 1 号通告（“第 1 号通告”）。根据1号文第4条，外商投资企业在2008年1月1日之前向外国 投资者分配的累计利润将免征预扣税（“WHT”），而外商投资企业在 之后向其外国投资者分配的利润应按5％的有效税率缴纳预扣税。
截至2023年9月30日和2022年12月31日， 根据中华人民共和国公认会计原则（GAAP”）受WHT 约束的累计可分配收益为美元138,933,575和 $147,686,099，分别地。由于该公司打算将其收益再投资以进一步扩大在 中国大陆的业务，因此其外商投资企业不打算在 可预见的将来向其直属外国控股公司申报分红。因此，截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司尚未记录其在中国受WHT约束的外商投资企业累计 可分配留存收益金额的WHT。截至2023年9月30日和2022年12月31日，无法识别的WHT为美元5,996,965和 $6,406,394，分别地。
公司的所得税申报表 需接受各税务机关的审查。美国联邦、州和地方当局可以审查公司自提交之日起三年内在美国提交的 所得税申报表。该公司自 2016 年以来的美国所得税申报表目前正在接受审查。
香港税务局（“IRD”） 可能会审查公司自提交之日起七年内在香港提交的所得税申报表。在 2012 年至 2019 年期间，HKJI没有申报任何应纳税所得额。除2014年和2018年外，它在这些年中没有提交任何所得税申报表。对于没有应纳税所得额的 公司，税务局通常会向公司发出通知，要求他们每四年提交一次所得税申报表 。已经审查了2014年和2018年的纳税申报表，没有征收香港利得税。
持续经营所得税优惠的组成部分是：
| 截至9月30日的三个月期间 | 截至9月30日的九个月期间 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 当期税收——中华人民共和国 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 递延所得税-中国实体 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税（费用）补助金 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司 递延所得税资产和负债的重要组成部分如下：
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 递延所得税负债 | $ | $ | ||||||
| 递延所得税资产： | ||||||||
| 勘探成本 | ||||||||
| 中国税收损失 | 12,948,587 | 12,211,867 | ||||||
| 美国联邦净营业亏损 | ||||||||
| 递延所得税资产总额 | ||||||||
| 估值补贴 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 递延所得税资产净额 | $ | $ | ||||||
截至2023年9月30日的三个月
期内，估值补贴的减少额为美元
截至2022年9月30日的三个月
期内，估值补贴的增加额为美元
截至2023年9月30日的九个月
期内，估值补贴的减少额为美元
截至2022年9月30日的九个月
期内，估值补贴的增加额为美元
截至2023年9月30日和2022年12月31日，对于不确定的税收状况，没有未确认的税收优惠和应计金额 ，在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月 和九个月中，也没有应计罚金和利息金额。
13
海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2023年9月30日
（以美元表示）
（未经审计）
注释 16 — 业务板块
运营板块的业绩主要根据分部营业收入进行评估 ，其中不包括基于股份的薪酬支出、某些公司成本和其他与该分部运营无关的收入 。这些公司成本（收入）分别列于下文，还包括 与会计、财务、信息技术、法律、人力资源和内部审计等职能领域相关的成本。 公司认为，如上所定义，分部营业收入是评估 其分部经营业绩的适当指标。所有客户都位于中国。
三个月 期限已结束 2023年9月30日 | 溴* | 原油 盐* | 化学 产品 | 天然气 | 细分市场 总计 | 企业 | 总计 | |||||||||||||||||||||
| 净收入（外部客户） | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 净收入 （分段间） | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 所得税优惠前的运营收入（亏损） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 所得税优惠（费用） | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 之后的运营收入（亏损） 所得税优惠（支出） | (1,626,276 | ) | 374,738 | (305,082 | ) | 4,156 | (1,552,464 | ) | (257,300 | ) | (1,809,764 | ) | ||||||||||||||||
| 总资产 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 资本支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
三个月 期限已结束 九月 30, 2022 | 溴* | 原油 盐* | 化学 产品 | 天然气 | 细分市场 总计 | 企业 | 总计 | |||||||||||||||||||||
| 净收入（外部客户） | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 净收入 （分段间） | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 扣除所得税优惠（支出）前的经营收入（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 所得税优惠（支出） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 扣除所得税优惠（支出）后的经营收入（亏损） | 7,910,176 | 1,406,964 | (347,563 | ) | 19,500 | 8,989,077 | (57,452 | ) | 8,931,625 | |||||||||||||||||||
| 总资产 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 资本支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
* SCHC溴和粗盐板块的某些常见生产间接费用、运营 和管理费用以及资产项目（主要是现金和某些办公设备）是参照截至2022年4月的相应细分市场的平均销售价格和产量进行拆分的。从2022年5月开始， 成本通过独立会计分配给两家子公司（SCHC和SHSI）。
14
海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2023年9月30日
（以美元表示）
（未经审计）
附注16——业务部门——续
九个月 期限已结束 2023年9月30日 | 溴* | 原油 盐* | 化学 产品 | 天然气 | 细分市场 总计 | 企业 | 总计 | |||||||||||||||||||||
| 净收入（外部客户） | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 净收入 （分段间） | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 所得税优惠前的运营收入（亏损） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 所得税优惠（费用） | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 之后的运营收入（亏损） 所得税优惠（支出） | (2,540,234 | ) | 676,480 | (926,691 | ) | 14,011 | (2,776,434 | ) | (358,731 | ) | (3,135,165 | ) | ||||||||||||||||
| 总资产 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 资本支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
九个月 期限已结束 九月 30, 2022 | 溴* | 原油 盐* | 化学 产品 | 天然气 | 细分市场 总计 | 企业 | 总计 | |||||||||||||||||||||
| 净收入（外部客户） | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 净收入 （分段间） | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| 扣除所得税优惠（支出）前的经营收入（亏损） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 所得税优惠（支出） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 扣除所得税优惠（支出）后的经营收入（亏损） | 12,922,095 | 1,122,386 | (1,113,281 | ) | (68,938 | ) | 12,862,262 | (231,877 | ) | 12,630,385 | ||||||||||||||||||
| 总资产 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 资本支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
* 截至2022年4月，SCHC溴和粗盐板块的某些常见生产管理费用、运营 和管理费用以及资产项目（主要是现金和某些办公设备）是根据每个细分市场的平均销售价格和产量进行划分的 。从2022年5月开始， 成本由独立会计分配给两家子公司（SCHC和SHSI）。
15
海湾资源公司
和子公司
简明合并财务报表附注
2023年9月30日
（以美元表示）
（未经审计）
附注16——业务部门——续
| 截至9月30日的三个月期间 | 截至9月30日的九个月期间 | |||||||||||||||
| 对账 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 分部总营业收入（亏损） | $ | (2,035,988 | ) | $ | 12,000,044 | $ | (3,653,213 | ) | $ | 17,218,545 | ||||||
| 公司成本 | (65,148 | ) | (50,505 | ) | (193,287 | ) | (186,682 | ) | ||||||||
| 公司间余额折算的未实现收益 | (192,152 | ) | (6,947 | ) | (165,444 | ) | (45,195 | ) | ||||||||
| 运营收入（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他收入，扣除支出 | ||||||||||||||||
| 税前收入（亏损） | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
下表显示了截至2023年9月30日的三个月期间的主要客户 （10% 或更多）。
| 数字 | 顾客 | 溴素 (000’s) | 粗盐 (000’s) | 化学产品 (000’s) | 总计 收入 (000’s) | 的百分比 总计 收入 (%) | ||||||||||||||||
| 1 | 山东兄弟科技有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 2 | 山东莫瑞化工股份有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 3 | 寿光卫东化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
下表显示了截至2023年9月30日的九个月期间的主要客户 （10% 或以上）。
| 数字 | 顾客 | 溴素 (000’s) | 原油 盐 (000’s) | 化学 产品 (000’s) | 总计 收入 (000’s) | 的百分比 总计 收入 (%) | ||||||||||||||||
| 1 | 山东莫瑞化工股份有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 2 | 山东兄弟科技有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 3 | 寿光卫东化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 4 | 山东寿光神润发海洋化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
下表显示了截至2022年9月30日的三个月期间的主要客户 （10% 或更多）。
| 数字 | 顾客 | 溴素 (000’s) | 原油 盐 (000’s) | 化学 产品 (000’s) | 总计 收入 (000’s) | 的百分比 总计 收入 (%) | ||||||||||||||||
| 1 | 山东莫瑞化工股份有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 2 | 寿光卫东化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 3 | 山东兄弟科技有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
下表显示了截至2022年9月30日的九个月期间的主要客户 （10% 或以上）。
| 数字 | 顾客 | 溴素 (000’s) | 原油 盐 (000’s) | 化学 产品 (000’s) | 总计 收入 (000’s) | 的百分比 总计 收入 (%) | ||||||||||||||||
| 1 | 山东莫瑞化工股份有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 2 | 寿光卫东化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 3 | 山东兄弟科技有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
注意 17— 客户集中度
在截至2023年9月30日的九个月内，
，该公司出售了
在截至2022年9月30日的九个月内，
，该公司出售了
注意 18— 主要供应商
在截至2023年9月30日的九个月内，
该公司购买了
在截至2022年9月30日的九个月内，
公司购买了
注释 19 — 金融工具的公允价值
由于这些工具的短期 性质，由现金、应收账款和应付账款以及其他应付账款组成的金融工具 的账面价值接近其公允价值。截至2023年9月30日和2022年12月31日，没有未确认的重大金融资产和负债。
注 20 — 资本承诺和其他服务 合同义务
下表列出了截至2023年9月30日公司 的合同义务：
| 物业管理费 | 资本支出 | |||||||
| 在以下时间内支付： | ||||||||
| 接下来的 12 个月 | $ | $ | ||||||
| 接下来的 13 到 24 个月 | ||||||||
| 接下来的 25 到 36 个月 | ||||||||
| 接下来的 37 到 48 个月 | ||||||||
| 接下来的 49 到 60 个月 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
注意 21 —意外损失
据公司 所知，在过去的二十年中，没有任何政府法规要求溴生产商获得土地使用和规划批准文件。因此 ，该公司认为寿光市的大多数溴生产商没有土地使用和规划批准文件， 从村委会那里租赁了地块。他们在土地使用和规划方面面临着与 公司相同的问题。据公司所知，当地政府已向上级部门提交了解决问题的计划， 正在等待上级当局的批准。
该公司正在努力解决与SCHC的土地使用和规划有关的 问题。在寿光市溴协会的帮助下，该公司一直在与当地政府 当局密切讨论以寻求救济，并根据地方政府 当局的口头确认，认为地方 政府当局正在重新评估该局根据书面决定处以的行政处罚，并可能被撤销。根据该局于2019年10月28日向法院提交的书面申请， 该局撤回了对7号工厂、 8号工厂和10号工厂处以行政处罚的执法程序的申请。根据2020年11月25日标题为（2019）Lu 0783 Xing Shenn 389 Zhi-Yi， 的行政裁决的书面决定，法院下令终止执行标题为（2019）Lu 0783 Xing Shenn 389 号的案件。第 7 号工厂 的生产已获准在 2019 年 4 月恢复。公司于2019年2月 收到寿光市政府的通知，通知该公司1号、4号、7号和9号工厂已通过检查并获准恢复运营
此外，2019年8月28日，山东省人民政府发布了一项名为《 山东省化工公司投资项目管理要求》的法规，允许在溴制造和其他 化学工业相关类型的项目的现有场地或基础设施上建造设施（第3节第11条）。该公司认为，政府的目标是标准化 和监管行业，而不是拆除设施或惩罚制造商。截至本报告发布之日，当地政府尚未通知公司 将采取任何措施执行行政处罚。根据迄今为止已知的信息 ，公司认为，书面裁决或法院裁决在预期的 时限内得到执行还很遥远，将对公司处以重大罚款或成本和开支。但是，无法保证 不会采取任何进一步的执法行动，这种行动的发生可能会导致进一步的责任、罚款和运营中断。
鉴于上述事实和情况， 公司认为，截至2023年9月30日，没有必要对任何估计的损失或减值进行累计。
注 22- 后续事件
不适用。
16
第 2 项。管理层对财务 状况和经营业绩的讨论和分析
关于前瞻性陈述的警示说明
以下讨论包含1995年《私人证券诉讼改革法》、《证券法》第27A条和《交易法》第 21E条所指的 “前瞻性 陈述”。我们使用了 “相信”、“打算”、“预期”、 “期望” 等词语以及类似的表达方式来识别前瞻性陈述。这些陈述基于我们目前可获得的信息 ，受许多风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能导致我们的实际运营业绩、财务状况、 现金流、业绩、业务前景和机会以及某些事件的时间与这些陈述中表达或暗示的 存在重大差异。除非联邦证券法明确要求，否则我们没有义务 更新此类因素或公开发布此处包含的任何前瞻性陈述的结果，以反映未来 事件、事态发展或情况变化或出于任何其他原因。
概述
我们是一家内华达州控股公司，通过我们在中国的全资子公司开展 业务。我们的业务分为四个领域开展和报告，即 溴素、粗盐、化工产品和天然气。
通过我们的全资子公司SCHC，我们生产 并交易溴；通过我们的全资子公司SHSI，我们生产和销售原盐。以产量衡量，我们是中国最大的 溴生产商之一。元素溴用于制造各种用于工业和农业的溴化合物 。溴还用于形成中间化合物，例如四甲基联苯胺。Bromine 通常用于溴化阻燃剂、熏蒸剂、净水化合物、染料、药物和消毒剂。粗盐 是碱生产和氯碱生产的主要材料，广泛用于化工、食品和 饮料以及其他行业。
通过我们的全资子公司SYCI，我们 制造和销售用于油气田勘探、油气分配、油田钻探、造纸 化学制剂、无机化学品和用于人类和动物抗生素的材料的化学产品。
我们的全资子公司DCHC成立 ，旨在在中国四川省勘探和开发天然气和盐水资源（包括溴和粗盐）。
正如公司于2017年9月8日提交的8-K表最新报告 所披露的那样，公司于2017年9月1日收到了寿光市仰口县政府 致各子公司SCHC和SYCI的信函，信中称，为了提高化工企业的安全和环境保护 管理水平，要求这些工厂立即停止生产并进行整改和改进 符合国家新的安全和环保要求。在公司于2017年8月11日 11发布的新闻稿和2017年8月14日的电话会议上，公司谈到了政府加强执行2017年初通过的严格的 环境规则的担忧，该规则旨在确保企业的设施达到必要的标准，从而限制和修复污染 和其他负面环境问题，这可能会对我们的业务产生短期和长期影响。 该公司还表示，尽管当时认为其设施完全合规，但该公司不知道在新规定下其 设施将如何发展。来自政府的检查小组被派往许多省份检查所有采矿和 制造设施。当地政府要求关闭设施，以便检查小组能够以最有效的方式对设施进行检查 和分析。因此，我们的设施于 2017 年 9 月 1 日关闭。
该公司认为，这是政府为改善环境而采取的又一步骤 。它进一步认为，政府的目标不是关闭所有工厂，而是 编纂与项目批准、土地使用、规划批准和环境保护评估批准有关的法规，这样 非法工厂将来就无法开放，也不会对人口中心附近的工厂造成严重的环境破坏。 此外，公司认为山东省政府希望确保其每个地区和县政府 以一致的方式适用该通知。
寿光市溴协会代表寿光所有溴厂 开始与当地政府机构进行讨论。地方政府机构证实了 的事实，即他们对溴行业的最初要求不包括项目批准、规划批准和 土地使用权批准，而这三项附加批准是省政府的新要求。该公司从当地政府那里了解到 ，它一直在与多个政府机构进行协调，以及时解决这三个悬而未决的批准问题 ，并且在获得这些批准之前，将不允许所有受影响的溴工厂开始生产。
2019年2月，该公司收到洋口县当地 政府的通知，称其一号、四号、七号和九号工厂已通过检查并获准恢复运营。 2019 年 4 月，一号和七号工厂恢复运营。
2020年2月28日，该公司宣布 已获得政府的批准，可以在冬季临时关闭后恢复溴生产。随后，该公司于2020年3月5日再次获得寿光羊口人民政府的 批准，恢复其溴1号、 4号、7号和9号溴素工厂的生产，以满足溴化产品在疫情防控方面的需求。获得这两项批准后， 公司获准恢复所有四家溴工厂的生产。
17
2021年12月27日，该公司宣布， 寿光市政府下令在2021年12月28日至2022年2月21日期间关闭所有溴设施。该公司按计划于2022年2月21日重新开放了其四个运营中的溴和粗盐设施。
该公司仍在等待政府 对二号和十号工厂的批准。
据其所知，政府目前 正在完成包括防洪在内的所有矿区的规划流程。因此，在这些工厂开始运营之前，可能要求公司 对我们目前的水井和渡槽进行改造，以满足当地政府的 要求。
2017年11月24日，海湾资源收到寿光市洋口县人民政府的一封信 通知该公司，由于与安全生产和环境污染有关的新标准和 法规，来自某些地方政府部门，例如市 环境保护部门、安全监管部门和消防部门，其化工企业将 迁至名为渤海的新工业园区海洋精细化工产业园。尽管我们的化工公司 遵守了法规，但它们也离住宅区很近。因此，政府决定公司 应迁至渤海园区。未被要求迁入园区的化工公司已经关闭。自 我们的工厂关闭以来，该公司已从政府那里获得了其化工厂的土地使用权。2020年1月6日，公司 获得了山东省寿光市政府对拟建的裕信化学 工厂的环境保护批准。该公司于2020年6月 开始建造位于渤海海洋精细化工产业园的新化工设施。由于与 COVID-19 相关的限制、供应链中断和电力限制，施工已被推迟。 2022年2月22日，该公司宣布，尽管公司没有收到政府关于裕新化工厂所需电力 的正式通知，但与政府的讨论使管理层相信，电力限制 正在放宽。因此，公司已联系供应商，并将生产和交付剩余的设备， 以便公司能够完成安装。由于供应链问题（主要与COVID-19有关），一些设备 的交付已延迟。目前，公司无法估计施工何时完成。
2017年1月，公司在四川省大营完成了第一个 盐水和天然气井田建设，并于2019年1月开始试生产。 2019年5月29日，公司收到四川省大英县天宝镇政府的口头通知， 公司必须获得位于大英的油井的项目批准，包括天然气和盐水项目，并获得安全生产检查、环境保护评估以及相关土地问题的 批准。在获得这些批准之前 ，该公司已暂时停止其位于大英的天然气井的试生产。根据中国 政府的新政策，该公司还必须获得溴气和天然气的勘探和采矿许可证。 根据中华人民共和国自然资源部于2020年1月9日颁布并于2020年5月1日起施行的《自然资源部关于推进矿产资源管理改革若干问题的意见（试行）》 ，允许私营企业 参与天然气生产。该公司计划在政府规划最终确定以及四川省土地和资源规划 获得批准后，继续向相关政府部门申请天然气和盐水 项目的批准。
由于我们收购了SCHC和SYCI，我们的历史合并 财务报表和下文列出的信息反映了截至2023年9月30日止期间SCHC、SYCI、SHSI和DCHC的账目、合并财务 报表以及下文列出的信息。以下讨论 应与我们在本报告其他地方出现的合并财务报表及其附注一起阅读。
2020年1月28日，我们完成了普通股的1比5反向 股票拆分，因此，在股票拆分之前每发行五股， 反向股票拆分后就有一股已发行股票。本报告中提及的所有普通股均已调整，以反映股票拆分 的数字。
18
我们目前的公司结构图如以下 图所示：
由于我们收购了SCHC和SYCI，我们的历史财务报表 和下面显示的信息反映了SCHC、SYCI、SHSI和DCHC的账目。以下讨论应与本报告其他地方出现的简明合并财务报表及其附注一起阅读 。
19
最近的事态发展
2018年，寿光市经历了台风 Winbiya 的毁灭性影响，该台风被认为是历史上最具破坏性的台风之一。2019年，台风莱基玛袭击了寿光市，超过了其前身的破坏力 。这些台风对我们的设施和周围的农田造成了严重破坏。 公司承担了超过4600万美元的巨额开支，包括注销，用于道路维修、设备更换、 盐田重建、水井的重新钻探等。为了减轻未来的类似损失，该公司已启动 一项防洪计划。我们的战略包括翻新矿区内四条主要河流的河道，包括 米河的支流。目的是防止可能损坏我们工厂的水井、渡槽和粗盐盘的洪水。 该计划的预计支出约为5,050万美元。截至2023年9月30日，我们为该项目的初始阶段支付了大约 $15.2。除了降低周边地区的风险外，我们预计这项 防洪计划还有三个好处。预计将：（i）提高获得重新开放2号和10号工厂许可的可能性； （ii）使我们能够在五家运营工厂中钻更多的油井，（iii）降低与未来暴风雨引发的洪水相关的风险和相关费用 。
操作结果
下表列出了某些信息 ，这些信息来自截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月期间的简明合并运营报表、现金流量和股东权益 。
截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日 的三个月期间的比较
| 截至2023年9月30日的三个月期间 | 三个月期限 2022 年 9 月 30 日结束 | 百分比变化 增加/ （减少） | ||||||||||
| 净收入 | $ | 5,865,615 | $ | 22,862,795 | (74 | %) | ||||||
| 净收入成本 | (6,373,902 | ) | (8,405,694 | ) | (24 | %) | ||||||
| 毛利 | (508,287 | ) | 14,457,101 | (104 | %) | |||||||
| 销售、营销和其他运营费用 | (14,428 | ) | (19,681 | ) | (27 | %) | ||||||
| 工厂停产期间产生的直接人工和工厂管理费用 | (1,007,689 | ) | (1,910,318 | ) | (47 | %) | ||||||
| 一般和管理费用 | (762,884 | ) | (584,473 | ) | 31 | % | ||||||
| 其他营业收入（亏损） | — | (37 | ) | (100 | %) | |||||||
| 运营收入（亏损） | (2,293,288 | ) | 11,942,592 | (119 | %) | |||||||
| 其他收入 | 33,967 | 35,755 | (5 | %) | ||||||||
| 税前收入（亏损） | (2,259,321 | ) | 11,978,347 | (119 | %) | |||||||
| 所得税优惠 | 483,524 | (3,010,967 | ) | (116 | %) | |||||||
| 净收益（亏损） | $ | (1,775,797 | ) | $ | 8,967,380 | (120 | %) | |||||
净收入。下表 显示了截至2023年9月30日的三个月期间公司相应分部的净收入与2022年同期相比的变化，即 ：
| 按细分市场划分的净收入 | ||||||||||||||||||||
| 三个月期限已结束 | 三个月期限已结束 | 变化百分比增加 | ||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | 占净收入的 | ||||||||||||||||||
| 细分市场 | 占总数的百分比 | 占总数的百分比 | ||||||||||||||||||
| 溴素 | $ | 4,908,152 | 84 | % | $ | 19,845,773 | 86 | % | (75 | %) | ||||||||||
| 粗盐 | 889,556 | 15 | % | 2,934,707 | 13 | % | (70 | %) | ||||||||||||
| 化学产品 | — | — | — | — | ||||||||||||||||
| 天然气 | 67,907 | 1 | % | 82,315 | 1 | % | (17 | %) | ||||||||||||
| 总销售额 | $ | 5,865,615 | 100 | % | $ | 22,862,795 | 100 | % | (74 | %) | ||||||||||
| 溴和粗盐片段 | 三个月期限已结束 | 百分比变化 | ||||||||||
| 产品以吨为单位出售 | 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | 增加 （减少） | |||||||||
| 溴素 | 1,516 | 2,655 | (43 | %) | ||||||||
| 粗盐 | 30,334 | 81,810 | (63 | %) | ||||||||
溴段
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月期间， 溴板块的净收入分别为4,908,152美元和19,845,773美元。溴净收入的下降是由于 在2023年第三季度的销售吨数下降了43％，溴的平均销售价格下降了57％。2023年第三季度溴的平均销售价格为3,237美元，而2022年第三季度的溴平均销售价格为7,474美元（通过收入除以吨计算）。
粗盐板块
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月期间， 原盐的净收入分别为889,556美元和2934,707美元。粗盐净收入下降的主要原因是 在截至2023年9月30日的三个月期间， 的销售吨数下降了63％，原盐的平均销售价格下降了18％。
20
化工产品细分市场
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月期间，由于我们的化工厂自2017年9月1日起关闭，化学产品板块的净收入为0美元。
天然气板块
在截至2023年9月30日的三个月期间， 和2022年，净收入为0美元。
设备租赁
在截至2023年9月30日的三个月期间， 和2022年，设备租赁的净收入分别为67,907美元和82,315美元。
净收入成本
| 按细分市场划分的净收入成本 | 变化百分比 | |||||||||||||||||||
| 三个月期限已结束 | 三个月期限已结束 | 的成本 | ||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | 净收入 | ||||||||||||||||||
| 细分市场 | 占总数的百分比 | 占总数的百分比 | ||||||||||||||||||
| 溴素 | $ | 5,995,496 | 94.06 | % | $ | 7,362,103 | 87.58 | % | (19 | %) | ||||||||||
| 粗盐 | 378,100 | 5.93 | % | 1,043,260 | 12.41 | % | (64 | %) | ||||||||||||
| 化学产品 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
| 天然气 | 306 | 0.01 | % | 331 | 0.01 | % | (8 | %) | ||||||||||||
| 总计 | $ | 6,373,902 | 100 | % | $ | 8,405,694 | 100 | % | (24 | %) | ||||||||||
净收入成本主要反映消耗的原材料、从事生产过程的员工的直接工资和福利、电力、折旧和 制造工厂和机械的摊销以及其他制造成本。
我们工厂的溴生产能力和利用率
下表显示了我们所有溴生产特性的年产能 和利用率：
| 年生产能力（以吨为单位） |
利用率 比率 (i) | |||||||
| 截至 2022 年 9 月 30 日的三个月期间 | 31,506 | 34% | ||||||
| 截至 2023 年 9 月 30 日的三个月期间 | 31,506 | 19% | ||||||
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月期间的差异 | - | (15% | ) | |||||
(i) 利用率的计算方法是 各时期的年化实际产量（以吨为单位）除以包括尚未开始运营的工厂在内的所有七家工厂 的年产能（以吨为单位）。
溴段
在截至2023年9月30日的三个月期间，溴板块的净收入成本为5,995,496美元。
在截至2022年9月30日的三个月期间，溴分部的净收入成本为7,362,103美元。
粗盐板块
在截至2023年9月30日的三个月期间，原盐板块的净收入成本为378,100美元。
在截至2022年9月30日的三个月期间，原盐板块的净收入成本为1,043,260美元。
化工产品细分市场
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月期间，我们的化学产品 板块的净收入成本为0美元。
天然气板块
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月期间，我们的天然气板块 的净收入成本分别为306美元和331美元。
21
毛利。 截至2023年9月30日的三个月期间，总亏损为508,287美元，占净收入的9％，减少14,965,388美元，而2022年同期 的总利润为14,457,101美元，占净收入的63％。
| 分部毛利（亏损） | 百分比积分变化 | |||||||||||||||||||
| 三个月期限已结束 | 三个月期限已结束 | 占总收入的 | ||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | 利润率 | ||||||||||||||||||
| 细分市场 | 毛利 （亏损）利润 | 毛利（亏损）利润率 | ||||||||||||||||||
| 溴素 | $ | (1,087,344 | ) | (22 | %) | $ | 12,483,670 | 63 | % | (85 | %) | |||||||||
| 粗盐 | 511,456 | 57 | % | 1,891,447 | 64 | % | (7 | %) | ||||||||||||
| 化学产品 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
| 天然气 | 67,601 | 100 | % | 81,984 | 100 | 0 | % | |||||||||||||
| 总毛利 | $ | (508,287 | ) | (9 | %) | $ | 14,457,101 | 63 | % | (72 | %) | |||||||||
溴段
在截至2023年9月30日的三个月期间，我们的溴分部的总亏损为22％，而截至2022年9月30日的三个月期间为63％。 毛利率的下降主要归因于截至2023年9月30日的三个月内，溴的平均销售价格降至每吨3,237美元，而截至2022年9月30日的三个月期间为每吨7,474美元。
在截至2022年9月30日的三个月期间，我们的溴分部的毛利率为63％。
粗盐板块
在截至2023年9月30日的三个月期间，我们的原盐板块的毛利率为57％。
在截至2022年9月30日的三个月期间，我们的原盐板块的毛利 利润率为64％。
工厂停产期间产生的直接人工和工厂管理费用 2017年9月1日，公司收到中国寿光 市阳口县政府的通知，称其所有溴和原盐以及化工厂应立即停止生产 ，以便公司能够根据该县新的安全和环保 要求进行整改和改进。2017年11月24日，公司收到寿光市洋口县政府的来信，通知 公司将其位于清河采油厂第二生活区的两家化工生产厂迁至渤海 园区。因此，在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月期间，尚未恢复 生产的工厂产生的直接人工和工厂管理费用（包括设备和机械的折旧）分别为1,007,689美元和1,910,318美元，列为运营费用的一部分。
运营收入（亏损） 截至2023年9月30日的三个月期间，运营亏损 为2,293,288美元，而2022年同期的收入为11,942,592美元 。
| 按分部划分的运营亏损 | ||||||||||||
|
三个月期限已结束 2023年9月30日 |
三个月期限已结束 2022年9月30日 | |||||||||||
| 分段： | 占总数的百分比 | 占总数的百分比 | ||||||||||
| 溴素 | $ | (2,143,203) | (105.27%) | $ | 10,552,343 | 87.94% | ||||||
| 粗盐 | 500,469 | 24.58% | 1,876,161 | 15.63% | ||||||||
| 化学产品 | (397,410 | ) | (19.52%) | (447,960 | ) | 0.16% | ||||||
| 天然气 | 4,156 | 0.21% | 19,500 | (3.73%) | ||||||||
| 扣除公司成本前的运营收入（亏损） | (2,035,988) | 100% | 12,000,044 | 100% | ||||||||
| 公司成本 | (65,148 | ) | (50,505 | ) | ||||||||
| 公司间余额折算后的未实现收益（亏损） | (192,152 | ) | (6,947 | ) | ||||||||
| 运营收入（亏损） | $ | (2,293,288 | ) | $ | 11,942,592 | |||||||
22
溴段
在截至2023年9月30日的三个月期间，我们的溴分部的运营亏损为2,143,203美元，而2022年同期的运营收入为10,552,343美元。溴净收入下降 是由于2023年第三季度 季度的销售吨数下降了43％，溴的平均销售价格下降了57％。
粗盐板块
截至2023年9月30日的三个月期间，我们的原盐板块 的运营收入为500,469美元，而2022年同期 的运营收入为1,876,161美元。粗盐净收入下降的主要原因是，在截至2023年9月30日的三个月期间，原盐的销售吨数下降了63％，平均销售价格 下降了18％。
化工产品细分市场
截至2023年9月30日的三个月期间，我们的化学产品 板块的运营亏损为397,410美元，而2022年同期 的运营亏损为447,960美元。
天然气板块
截至2023年9月30日的三个月期间，我们的天然气板块 的运营收入为4,156美元，而2022年同期的亏损为19,500美元。
其他收入，净额其他收入， 扣除33,967美元，代表银行利息收入，扣除截至2023年9月30日的三个月期间的资本租赁利息支出，与2022年同期相比减少了1,788美元。
净收益（亏损） 截至2023年9月30日的三个月期间，净亏损为1,775,797美元，而2022年同期的净收入为8,967,380美元。
截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日 的九个月期间的比较
| 截至2023年9月30日的九个月期间 | 九个月期 2022 年 9 月 30 日结束 | 百分比变化 增加/ （减少） | ||||||||||
| 净收入 | $ | 23,173,404 | $ | 47,505,246 | (51 | %) | ||||||
| 净收入成本 | (20,464,418 | ) | (21,056,782 | ) | (3 | %) | ||||||
| 毛利 | 2,708,986 | 26,448,464 | (90 | %) | ||||||||
| 销售、营销和其他运营费用 | (42,850 | ) | (47,086 | ) | (9 | %) | ||||||
| 工厂停产期间产生的直接人工和工厂管理费用 | (4,471,954 | ) | (6,022,206 | ) | (26 | %) | ||||||
| 其他营业损失 | 60,134 | (8,441 | ) | 812 | % | |||||||
| 一般和管理费用 | (2,266,260 | ) | (3,384,063 | ) | (33 | %) | ||||||
| 运营收入（亏损） | (4,011,944 | ) | 16,986,668 | (124 | %) | |||||||
| 其他收入 | 119,805 | 118,843 | 1 | % | ||||||||
| 税前收入（亏损） | (3,892,139 | ) | 17,105,511 | (123 | %) | |||||||
| 所得税优惠（费用） | 876,779 | (4,356,283 | ) | 120 | % | |||||||
| 净收益（亏损） | $ | (3,015,360 | ) | $ | 12,749,228 | (124 | %) | |||||
23
净收入。下表 显示了截至2023年9月30日的九个月期间公司相应分部的净收入与2022年同期相比的变化，即 ：
| 按细分市场划分的净收入 | ||||||||||||||||||||
| 九个月的期限已结束 | 九个月的期限已结束 | 增长百分比 | ||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | 占净收入的 | ||||||||||||||||||
| 细分市场 | 占总数的百分比 | 占总数的百分比 | ||||||||||||||||||
| 溴素 | $ | 20,734,871 | 89.48 | % | $ | 41,865,598 | 88 | % | (51 | %) | ||||||||||
| 粗盐 | 2,287,672 | 9.87 | % | 5,506,655 | 11 | % | (59 | %) | ||||||||||||
| 化学产品 | — | — | — | |||||||||||||||||
| 天然气 | 150,861 | 0.65 | % | 132,993 | 1 | % | 13 | % | ||||||||||||
| 总销售额 | $ | 23,173,404 | 100 | % | $ | 47,505,246 | 100 | % | (51 | %) | ||||||||||
| 溴和粗盐片段 | 九个月的期限已结束 | 百分比变化 | ||||||||||
| 产品以吨为单位出售 | 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | 增加 | |||||||||
| 溴素（不包括向SYCI出售的数量） | 5,937 | 5,456 | 9 | % | ||||||||
| 粗盐 | 71,354 | 144,750 | (51 | %) | ||||||||
溴段
在截至2023年9月30日的九个月期间，我们的溴分部的净收入增加 至20,734,871美元，而2022年同期分别为41,865,598美元，这要归因于 的销售价格和销售量降低。
粗盐板块
由于 的销售价格和销售量较低，截至2023年9月30日的九个月期间，我们的原盐板块的净收入分别增加至2,287,672美元，而2022年同期为5,506,655美元。
化工产品细分市场
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间，由于我们的化工厂自2017年9月1日起关闭，化学产品板块的净收入为0美元。
天然气板块
在截至2023年9月30日的九个月期间， 和2022年，天然气的净收入为0美元。
设备租赁
在截至9月30日的九个月期间， 2023年和2022年，设备租赁的净收入为150,861美元和132,993美元。
净收入成本
| 按细分市场划分的净收入成本 | % 变化 | |||||||||||||||||||
| 九个月的期限已结束 | 九个月的期限已结束 | 的成本 | ||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | 净收入 | ||||||||||||||||||
| 细分市场 | 占总数的百分比 | 占总数的百分比 | ||||||||||||||||||
| 溴素 | $ | 19,187,620 | 94 | % | $ | 18,148,260 | 86 | % | 6 | % | ||||||||||
| 粗盐 | 1,276,119 | 6 | % | 2,908,108 | 4 | % | (56 | %) | ||||||||||||
| 化学产品 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
| 天然气 | 679 | — | 414 | — | 64 | % | ||||||||||||||
| 总计 | $ | 20,464,418 | 100 | % | $ | 21,056,782 | 100 | % | (3 | %) | ||||||||||
净收入成本主要反映 原材料直接消耗的工资和从事生产过程的员工的福利、电力、制造厂和机械的折旧和摊销 以及其他制造成本。
24
我们工厂的溴生产能力和利用率
下表显示了我们所有溴生产特性的年产能 和利用率：
| 年生产能力（以吨为单位） |
利用率 比率 (i) | |||||||
| 截至 2022 年 9 月 30 日的九个月期间 | 31,506 | 23% | ||||||
| 截至 2023 年 9 月 30 日的九个月期间 | 31,506 | 29% | ||||||
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间的差异 | - | 6% | ||||||
| (i) | 利用率是根据各时期以吨为单位的年化实际产量除以以吨为单位的年产能计算得出的。 |
溴段
在截至2023年9月30日的九个月期间，溴板块的净收入成本为19,187,620美元。
在截至2022年9月30日的九个月期间，溴分部的净收入成本为18,148,260美元。
粗盐板块
在截至2023年9月30日的九个月期间，原盐板块的净收入成本为1,276,119美元。截至2022年9月30日的九个月 期间，我们的原盐板块的净收入成本为2,908,108美元。
下降的原因是， 随着SHSI的建立，以前分配给原油销售的部分成本被分配给了溴。
天然气板块
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间，我们的天然气板块 的净收入成本分别为679美元和414美元。
毛利。截至2023年9月30日的九个月期间，毛利为2,708,986美元， 占净收入的12％，而2022年同期的净收入为26,448,464美元，占净收入的56％。
| 分部毛利（亏损） | 百分比积分变化 | |||||||||||||||||||
| 九个月的期限已结束 | 九个月的期限已结束 | 占总收入的 | ||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | 利润率 | ||||||||||||||||||
| 细分市场 | 毛利（亏损）利润率 | 毛利率 | ||||||||||||||||||
| 溴素 | $ | 1,547,251 | 7 | % | $ | 23,717,338 | 57 | % | (50 | %) | ||||||||||
| 粗盐 | 1,011,553 | 44 | % | 2,598,547 | 47 | % | (3 | %) | ||||||||||||
| 化学产品 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
| 天然气 | 150,182 | 100 | % | 132,579 | 99.7 | % | 0.3 | % | ||||||||||||
| 总毛利 | $ | 2,708,986 | 12 | % | $ | 26,448,464 | 56 | % | (44 | %) | ||||||||||
溴段
在截至2023年9月30日的九个月期间，我们的溴分部的毛利率为7％，而截至2022年9月30日的九个月期间为57％。 毛利率的下降主要归因于截至2023年9月30日的九个月期间，溴的平均销售价格降至每吨3,493美元，而截至2022年9月30日的九个月期间为每吨7,674美元。
在截至2022年9月30日的九个月期间，我们的溴分部的毛利率为57％。
粗盐板块
在截至2023年9月30日的九个月期间，我们的原盐板块的毛利率为44％。
在截至2022年9月30日的九个月期间，我们的原盐板块的毛利率为47％。
25
化工产品细分市场
在截至2023年9月30日的九个月期间，由于工厂关闭，我们化工板块的毛利率为0％。由于封锁，在截至2023年9月30日的九个月内， 没有化学产品在售。
工厂停产期间产生的直接人工和工厂管理费用 2017年9月1日，公司收到中国寿光 市阳口县政府的通知，称其所有溴和原盐以及化工厂应立即停止生产 ，以便公司能够根据该县新的安全和环保 要求进行整改和改进。2017年11月24日，公司收到寿光市洋口县政府的来信，通知 公司将其位于清河采油厂第二生活区的两家化工生产厂迁至渤海 园区。因此，在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间，尚未恢复 生产的工厂产生的直接人工和工厂管理费用（包括设备和机械的折旧）分别为4,471,954美元和6,022,206美元，列为运营费用的一部分。
一般和管理费用。 一般和管理费用为 $2,266,260在截至2023年9月30日的九个月期间， ，与2022年同期的3,384,063美元相比，下降了1,117,803美元（或33％）。下降的主要原因是，截至2023年9月30日的九个月期间，公司间余额出现未实现的外币交易亏损 ，而去年同期公司间余额的未实现外币交易收益 。
运营收入（亏损）。 运营损失 为 $4,011,944在截至2023年9月30日的九个月期间， 的收入为16,986,668美元，而2022年同期， 的收入为16,986,668美元。
| 按分部划分的经营收益（亏损） | ||||||||||||||||
| 九个月期限已结束 2023年9月30日 | 九个月期限已结束 2022年9月30日 | |||||||||||||||
| 分段： | 占总数的百分比 | 占总数的百分比 | ||||||||||||||
| 溴素 | $ | (3,340,404 | ) | 91.43 | % | $ | 17,226,718 | 100 | % | |||||||
| 粗盐 | 904,482 | (24.76 | %) | 1,497,208 | 8.7 | % | ||||||||||
| 化学产品 | (1,231,302 | ) | 33.7 | % | (1,436,443 | ) | (8.34 | %) | ||||||||
| 天然气 | 14,011 | (0.37 | %) | (68,938 | ) | (0.36 | %) | |||||||||
| 扣除公司成本前的运营收入（亏损） | (3,653,213 | ) | 100 | % | 17,218,545 | 100 | % | |||||||||
| 公司成本 | (193,287 | ) | (186,682 | ) | ||||||||||||
| 公司间余额折算的未实现收益 | (165,444 | ) | (45,195 | ) | ||||||||||||
| 税前经营收入（亏损） | $ | (4,011,944 | ) | $ | 16,986,668 | |||||||||||
溴段
截至2023年9月30日的九个月期间，我们的溴业务板块 的运营亏损为3,340,404美元，而2022年同期的收入为17,226,718美元。 毛利率的下降主要归因于截至2023年9月30日的九个月 期内，溴的平均销售价格降至每吨3,493美元，而截至2022年9月30日的九个月期间为每吨7,674美元。
粗盐板块
截至2023年9月30日的九个月期间，我们的原盐板块 的运营收入为904,482美元，而2022年同期的收入为1,497,208美元。
化工产品细分市场
截至2023年9月30日的九个月期间，我们的化学产品 板块的运营亏损为1,231,302美元，而2022年同期的亏损为1,436,443美元。
天然气板块
截至2023年9月30日的九个月期间，我们的天然气板块 的运营收入为14,011美元，而2022年同期的亏损为68,938美元。
其他收入，净额其他收入， 扣除119,805美元，代表银行利息收入，扣除截至2023年9月30日的九个月期间的资本租赁利息支出，与2022年同期相比增加了962美元（约合1％）。
净收入（亏损）。截至2023年9月30日的九个月期间，净亏损为3,015,360美元，而2022年同期的净收入为12,749,228美元。
每股净收益
在截至2023年9月30日的九个月中， 每股净亏损为0.29美元，而截至2022年9月30日的收入为1.22美元。 的已发行股票为10,431,924股，而已发行股票为10,471,924股。
外币折算调整
在截至2023年9月30日的九个月中， 该公司的外币折算调整为负7,879,513美元，而上一年 年度的正面调整为30,774,686美元。这项调整会影响所有资产负债表折算成美元。
26
流动性和资本资源
截至2023年9月30日，现金及现金等价物 为103,774,977美元，而截至2022年12月31日，为108,226,214美元。减少额4 451 237美元的组成部分反映在下面。
现金流量表
| 截至9月30日的九个月期间 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 经营活动提供的（用于）净现金 | $ | 9,869,612 | $ | 37,101,024 | ||||
| 用于投资活动的净现金 | (15,197,648 | ) | (33,217,987 | ) | ||||
| 用于融资活动的净现金 | (267,810 | ) | (283,915 | ) | ||||
| 汇率变动对现金和现金等价物的影响 | 1,144,609 | (6,728,107 | ) | |||||
| 现金和现金等价物的净减少 | $ | (4,451,237 | ) | $ | (3,128,985 | ) | ||
在截至2023年9月30日的九个月期间，我们使用手头现金满足了营运资金和资本投资需求。
经营活动提供的净现金（用于）
在截至2023年9月30日的九个月期间，经营活动提供的现金流约为990万美元，这主要是由于净亏损302万美元，应收账款减少 313万美元，应付账款增加150万美元，递延税增加100万美元， 以及与不动产、厂房和设备折旧和摊销相关的非现金调整为美元 1,540万英镑，由经营租赁和预付款的增加 所抵消。
在截至2022年9月30日的九个月期间，经营活动提供的现金流约为3,700万美元，这主要是由于净收入为1,275万美元，应收账款减少了345万美元，应付账款增加了155万美元，递延税减少了380万美元， 以及与不动产、厂房和设备折旧和摊销相关的非现金调整为16美元 300 万，由经营租赁和预付款的增加 所抵消。
应收账款
应收账款的现金收款 对我们的整体流动性产生了重大影响。下表显示了截至2023年9月30日、 和2022年12月31日的应收账款账龄分析。
| 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||
| 占总数的百分比 | 占总数的百分比 | |||||||||||||||
| 适合 1-30 天使用 | $ | 2,149,608 | 99.9 | % | $ | 2,792,156 | 52 | % | ||||||||
| 年龄为 31-60 天 | 510 | 0.1 | % | 2,571,010 | 48 | % | ||||||||||
| 年龄 61-90 天 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 已经 91-120 天了 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 已经 121-150 天了 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 已经 151-180 天了 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 年龄 181-210 天 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 已经 211-240 天了 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 总计 | $ | 2,150,118 | 100 | % | $ | 5,363,166 | 100 | % | ||||||||
截至2023年9月30日，总应收账款余额与2022年12月31日相比减少了3,213,048美元。我们制定了政策，确保向具有适当信用记录的买家进行销售 。我们对客户的财务状况进行持续的信用评估。 在截至2023年9月30日的三个月和九个月期间，无需为可疑账户准备金。
27
库存
我们的库存包括以下内容：
| 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||
| 占总数的百分比 | 占总数的百分比 | |||||||||||||||
| 原材料 | $ | 30,413 | 4 | % | $ | 26,192 | 2 | % | ||||||||
| 成品 | 844,407 | 96 | % | 1,572,380 | 98 | % | ||||||||||
| 总计 | $ | 874,820 | 100 | % | $ | 1,598,572 | 100 | % | ||||||||
与截至2022年12月31日的净库存水平相比，截至2023年9月30日的净库存水平下降了723,752美元。
截至2023年9月30日，原材料与2022年12月31日相比增加了4,221美元。
截至2023年9月30日，我们的制成品与2022年12月31日相比减少了727,973美元。
用于投资活动的净现金
在截至2023年9月30日的九个月内， ，我们为防洪项目动用了约1,520万美元，该项目旨在防止可能损坏我们工厂的水井、渡槽 和粗盐盘的洪水。
在截至2022年9月30日的九个月内， ，我们使用约3320万美元购置了不动产、厂房和设备，其中主要包括溴井、 渡槽以及为溴井安装高压和低压线路的成本。
用于融资活动的净现金
在截至2023年9月30日的九个月期间， 和2022年，我们使用了30万美元来偿还融资租赁债务。
我们相信，运营产生的可用资金和现金流 将足以满足我们预期的持续运营需求和我们在未来十二 (12) 个月内全部到期的债务。
截至2023年9月30日，我们的可用现金约为1.0377亿美元，全部存入高流动性的活期存款，利息不高或很少。我们预计在可预见的将来不会支付 现金分红。
随着SCHC、 SYCI、SHSI和DCHC在中国市场的持续扩张，我们打算继续将精力集中在SCHC、 SYCI、SHSI和DCHC的活动上。
我们可能无法识别、成功整合 或以盈利的方式管理我们可能收购的任何业务或业务板块，也无法扩展我们的业务。扩张可能涉及许多 风险，包括可能对我们的经营业绩产生不利影响、转移管理层注意力、无法留住 关键人员、与意外事件相关的风险、与 COVID-19 疫情相关的风险以及收购的无形资产潜在减值的财务报表影响 ，其中任何一项都可能对我们的状况和运营业绩产生重大不利影响。此外，如果收购候选人或业务的竞争加剧，收购企业的成本可能会大幅增加 。我们可能会对可能财务不稳定、管理不善或处于 早期发展或增长阶段的目标企业进行收购。我们无法成功实施和管理扩张战略可能会对我们的业务和未来前景产生重大不利影响 。
合同义务和承诺
我们没有未在合并资产负债表上完全记录或未在合并财务报表附注中全面披露的重大合同义务 。有关我们截至2023年9月30日的合同义务和承诺的其他 信息将在我们的合并财务 报表附注中提供。见 “简明合并财务报表附注，附注17——资本承诺和经营租赁承诺”。
资产负债表外重大安排
我们目前没有任何属于S-K法规第303 (a) 项定义的资产负债表外 安排。
关键会计政策与估计
我们的合并财务报表 是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则编制的，这要求管理层做出 的估计和假设，这些估计和假设会影响合并财务报表发布之日报告的资产和负债金额以及报告期内报告的收入和支出金额。我们的估计基于历史经验以及在这种情况下被认为是合理的各种 其他假设。因此，在不同的假设或条件下，实际结果可能与 这些估计值有很大差异。我们已经确定了我们在编制财务报表时使用的以下关键会计政策和估算 ：应收账款和可疑账款备抵金、租赁、财产、 厂房和设备、长期资产的可收回性、收入确认、所得税、意外损失和股票薪酬。 这些政策和估算在公司2022年10-K表格中进行了描述。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
根据第 S-K 法规（§ 229.305 (e)）第 305 (e) 项，公司无需提供本项目所要求的信息，因为根据第 229.10 (f) (1) 条的定义，它是 “小型申报公司”， 。
28
第 4 项。控制和程序
(a) 评估披露控制和程序
我们维持披露控制和程序 （该术语在《交易法》第 13a-15 (e) 和 15d-15 (e) 条中定义），旨在确保在 美国证券交易委员会规则、法规和相关表格规定的时间段内记录、处理、汇总和报告我们根据《交易法》提交的报告中要求披露的信息，并将此类信息积累并传达给我们的管理层，酌情包括 我们的首席执行官（“首席执行官”）和首席财务官（“CFO”），以允许及时做出关于要求披露的决定 。
在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层 的监督和参与下，我们对截至本报告所涉期末披露 控制和程序的设计和运作有效性进行了评估。根据这项评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的 披露控制和程序在本10-Q表所涵盖的期限结束时生效。
(b) 内部控制的变化
在我们最近结束的 财季中，我们对财务报告的内部控制 （该术语的定义见《交易法》第13a-15（f）条）没有发生任何对我们对财务报告的内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
第二部分——其他信息
第 1 项。法律诉讼
2018 年 8 月 3 日左右，行政处罚的书面决定 标题是 Shou Guo Tu Tu zi Fa Gao zi [2018]291 号，守国图子发高子 [2018]第 292 号，守国图子发 高子 [2018]293 号《守国图子发高子》 [2018]294 号《守国图子发高子》 [2018]第 295 号和守国图子发高子 [2018] 296号（统称 “书面决定”）由寿光市自然资源和规划局（“局”）送达寿光市浩源化工有限公司（“SCHC”） ，分别指定SCHC为答辩人。 决定分别对第2、9、7、4、8和10号工厂的土地使用提出质疑，除其他外，指控SCHC非法占用和使用了总面积约为52,674平方米的土地，分别在这些土地上建造了第2、9、7、4、8和10号工厂 。除其他外，书面决定命令SCHC将受书面决定约束的土地归还给其各自的 合法所有者，将土地恢复到原状，拆除或没收其中的所有建筑物和设施，并支付总额约为130万元人民币（合18.4万美元）的罚款 。每项书面决定应在 在 SCHC 任职后的 15 天内执行。如果SCHC没有及时支付金钱 罚款，则应按每日3％的利率处以额外的利息罚款。随后，该局向山东省寿光市人民法院（“法院”）提起执法诉讼，将SCHC列为执行被申请人，除其他外，指控SCHC未能 在规定的时间范围内履行每项书面裁决规定的义务。执法程序寻求法院命令 以执行书面裁决。2019 年 5 月 5 日，行政裁决的书面决定分别标题为（2019）LU 0783 Xing Shen 第 384 号、 (2019) Lu 0783 星申第 385 号、(2019) Lu 0783 星申第 390 号、(2019) lu 0783 星申第 394 号（合并）, “法院裁决”) 是由法院作出的, 有利于 主席团.除其他救济措施外，法院命令执行每项书面裁决，将每块土地归还其合法所有者 ，拆除或没收其中的建筑物和设施，并在法院对SCHC作出裁决后的10天内将土地恢复到原来的状态。法院裁决于2019年5月5日在SCHC送达后立即生效。
据该公司所知，在过去的二十年中，没有政府法规要求溴制造商获得土地使用和规划批准文件。因此 ，该公司认为，寿光市的大多数溴制造商都没有土地使用和规划批准文件， 是从村庄协会那里租赁地块。他们在土地使用和规划方面面临着与 公司相同的问题。
该公司正在努力解决与SCHC的土地使用和规划有关的 问题。在寿光市溴协会的帮助下，该公司定期与地方政府当局 进行讨论，寻求救济。根据地方政府部门的口头确认， 认为，地方政府 当局正在重新评估该局根据书面决定处以的行政处罚，并可能被撤销。根据该局于2019年10月28日向法院提交的书面申请，该局 撤回了对7号工厂、8号工厂和10号工厂的行政处罚的执法程序申请。根据2020年11月25日 25日标题为（2019）Lu 0783 Xing Shenh No. 389 Zhi-Yi 的行政裁决的书面决定，法院下令终止执行标题为（2019）Lu 0783 Xing Shenn 389 号的案件。 7号工厂的生产获准于2019年4月恢复。该公司于2019年2月收到寿光市政府的通知，通知 该公司1号、4号、7号和9号工厂已通过检查并获准恢复运营。
此外，2019年8月28日，山东省人民政府发布了一项名为《 山东省化工公司投资项目管理要求》的法规，允许在溴制造和其他 化学工业相关类型的项目的现有场地或基础设施上建造设施（第3节第11条）。该公司认为，政府的目标是标准化 和监管行业，而不是拆除设施或惩罚制造商。截至本报告发布之日，当地政府尚未通知公司 将采取任何措施执行行政处罚。根据迄今为止已知的信息 ，公司认为，书面裁决或法院裁决在预期的 时限内得到执行还很遥远，将对公司处以重大罚款或成本和开支。但是，无法保证 不会采取任何进一步的执法行动，这种行动的发生可能会导致进一步的责任、罚款和运营中断。
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第 1A 项。风险因素
根据公司 作为小型申报公司的地位，省略了这些信息。
第 2 项。股票证券的未注册销售、所得款项的使用和发行人购买股票证券。
没有。
第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
在截至2023年9月30日的财季中，我们的董事或高级管理人员均未通知我们采纳或终止了 “规则10b5-1交易安排” 或 “非规则10b5-1交易安排”，这些术语的定义见S-K条例 408 (a) 项。
第 6 项。展品
| 展品编号 |
描述
|
| 31.1 | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席执行官进行认证。 |
| 31.2 | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席财务官进行认证。 |
| 32.1 | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条进行认证。 |
| 101 | 以下财务报表来自海湾资源公司截至2023年9月30日的季度10-Q表季度报告，格式为XBRL（可扩展业务报告语言）：（i）合并资产负债表；（ii）合并运营和其他综合收益（亏损）；（iii）合并权益变动表；（iv）合并现金流量表；以及（v）合并财务报表附注，标记为文本块。 |
| 104 | 封面交互式数据文件-封面交互式数据文件未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中。 |
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签名
根据1934年《证券交易法》第13条或 15 (d) 条的要求，注册人已正式促使下列签署人 经正式授权代表其签署本报告。
| 海湾资源公司 | ||
| 日期：2023 年 11 月 20 日 | 来自： | /s/ 刘晓斌 |
| 刘晓斌 | ||
| 首席执行官 | ||
| （首席执行官） | ||
| 日期：2023 年 11 月 20 日 | 来自： | /s/ 李敏 |
| 李敏 | ||
| 首席财务官 | ||
| （首席财务和会计官员） | ||
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