附录 99.1

齐联公布2023年第三季度财务 业绩

塞浦路斯尼科西亚， ——2023年11月17日——创新的尖端支付和金融服务提供商QIWI plc（纳斯达克和MOEX：QIWI）（“QIWI” 或 “公司”）今天公布了截至2023年9月30日的第三季度财务业绩， 。

2023 年第三季度主要运营和财务亮点^{1 2}

报告期内和之后的关键事件

¹ 本新闻稿中的总净收入、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率、调整后的净利润率和调整后的净利润率是 “非国际财务报告准则财务指标”。请参阅 “非国际财务报告准则财务指标和补充财务 信息” 部分，了解更多详情以及与本新闻稿末尾国际财务报告准则报告数字的对账情况。

² 在本版本中，由于小数位四舍五入，总计、小计和/或百分比变化的计算可能会有细微的差异。

³https://investor.qiwi.com/news-and-events/press-releases/4108577/

⁴ https://investor.qiwi.com/news-and-events/press-releases/4108576/

⁵https://investor.qiwi.com/news-and-events/press-releases/4108571/

⁶https://investor.qiwi.com/news-and-events/press-releases/4108572/

2023 年第三季度 业绩

按细分市场划分的净收入明细

尽管去年基数效应很高，而且俄罗斯中央 银行对QIWI Wallets的某些业务实施了临时限制（“CBR限制”），但总净收入同比略增0.8％ ，达到87.93亿卢布（合9,030万美元）⁷。PS板块 的下滑主要被数字营销（DM）板块的强劲业绩以及企业和其他（CO）板块的贡献所抵消。

付款服务

PS 净收入同比下降12.9％，至66亿卢布（合6,780万美元），这主要是受CBR限制的负面影响以及低于上年的临时涨幅的汇款减少 所致。

PS Payment净收入同比下降32.6％， 为40.62亿卢布（合4170万美元），这要归因于PS付款量同比下降5.1％，而PS支付净收入 收益率同比下降35个基点至0.86％。

PS Payment 净收入收益率下降是由利润率较低的业务份额增加所产生的不利混合效应推动的， 例如收购。

PS 支付量同比下降5.1％，至4,735亿卢布，这是由于CBR限制和联系汇款水平降低 的负面影响，这些影响被新商家和聚合商的加入以及我们为数字娱乐和商业提供的产品的支付量 的增长所部分抵消。

PS 其他净收入主要包括利息 收入、来自闲置账户和无人认领款项的费用收入、现金和结算服务及相关的转换收入、来自其他业务部门和第三方融资的收入 。2023年第三季度，PS其他净收入同比增长64.3％，达到25.38亿卢布（合2610万美元），这要归因于现金和结算服务的净收入进一步增长，以及投资组合扩大和利率提高导致 的利息收入增加。

数字营销 (DM)

在2022年12月收购RealWeb的推动下，德国马克 净收入同比增长542.8％，达到11.66亿卢布（合1,200万美元）⁸ 以及Flocktory的强劲表现，这得益于客户和流量提供者数量的增加以及整体 的业务效率。

公司和其他 (CO)

⁷https://investor.qiwi.com/news-and-events/press-releases/4108571/

⁸https://investor.qiwi.com/news-and-events/press-releases/4108557/

CO净收入同比增长5.8％至10.27亿卢布（合1,050万美元），这得益于企业和其他项目的利息收入增加。

营业费用和其他非营业收入 和支出

运营支出同比增长66.0％，达到55.83亿卢布（合5,730万美元），这主要是由于投资于人事和运营改进，以确保业务的未来增长 ，以及从年初开始对RealWeb业绩进行整合。因此，运营费用占总额 净收入的百分比下降了24.9个百分点，达到63.5％。

人事 支出同比激增55.2％，达到30.84亿卢布（合3170万美元），这得益于招聘新员工开发新 和现有产品、薪资审查和提高PS领域的员工奖金，以及新的RealWeb业务的整合。 在上述因素的推动下，人事支出占总净收入的百分比增加了12.3个百分点至35.1％。

销售、一般和管理费用 同比增长60.8％，至15.42亿卢布（合1,580万美元），占总净收入的百分比同比增长6.5个百分点至17.5％，原因是 （i）现金和结算服务净收入进一步增长导致支出增加，（ii）从2023年开始对RealWeb业绩进行整合，（iii）以及支出增加咨询和审计服务、IT 相关服务、商务 差旅等。

折旧、摊销和减值同比增长36.4％，至3.52亿卢布（合360万美元），占总净收入的4.0％，这要归因于RealWeb和支付系统自动化的支出 的合并。

由于 银行担保投资组合的准备金增加，信贷 亏损为6.05亿卢布（合620万美元），而2022年第三季度为1.59亿卢布。

由于外汇收益增加，其他非营业收入同比增长68.9％ 至9.83亿卢布（合1,010万美元）。

所得税支出

所得税支出同比下降9.4％，至12亿卢布（合1,230万美元），这是由于上述支出增加导致税前利润减少所致。

由于意外税，有效税率从2022年第三季度 的22.3％提高到2023年第三季度的28.6％⁹于 2023 年第三季度累计，金额为 4.5 亿卢布。

盈利结果

调整后的息税折旧摊销前利润同比下降36.6％至35.62亿卢布（合3,660万美元），这主要是由于投资于人员和运营改进，以确保业务的未来增长 以及从年初开始对RealWeb进行整合。因此，调整后的息税折旧摊销前利润率同比下降23.9个百分点 ，至40.5％。

调整后 净利润同比下降24.0％，至35.64亿卢布（合3660万美元）。调整后的净利润率同比下降13.2个百分点至 40.5％，这得益于息税折旧摊销前利润率动态的推动，部分被外汇收益的增加所抵消，不包括意外税条款的一次性影响。

PS调整后净利润同比下降36.0％ 至25.63亿卢布（合2630万美元），这主要是因为（i）前面描述的PS净收入同比下降12.9％，以及（ii）为确保业务的未来增长而进行的人员和运营改善方面的投资。结果，PS调整后的净利润率下降了14.0个百分点至38.8％。

数字营销（DM）2023年第三季度 调整后的净利润增至2.72亿卢布（合280万美元），这要归因于Flocktory净收入的增长以及新的RealWeb业务的整合。 DM 调整后的净利润率为 23.3%。

CO 调整后的净利润同比增长17.0％至7.29亿卢布（合750万美元），这要归因于前面提到的CO净收入 同比增长5.8％和外汇收益。

⁹意外税是联邦 第414-FZ号法律颁布的一次性特别税，定于2024年1月1日生效。集团预计使用 “提前付款” 选项将 的有效利率降低多达50％。

分红

由于 股市基础设施问题挥之不去，公司认为没有机会安排股息分配 或回购股票，给予所有现有股东平等待遇。因此，董事会决定继续审查股息的分配 ，直到制裁制度的变化或其他事态发展使公司能够向所有 股东分配股息。

财报电话会议和网络直播音频

鉴于持续的不确定性和 市场波动，将不会举行电话会议或网络直播来讨论结果。我们欢迎所有利益相关者使用投资者网站上提供的联系方式发送与我们的业务相关的任何问题 。我们仍然可以处理个人来电请求 。

关于 QIWI plc

QIWI 是一家创新型的尖端 支付和金融服务提供商。我们站在金融科技创新的前沿，以促进和保护支付的数字化。 我们的使命是联系我们的客户，提供独特的金融和技术解决方案，让不可能的事情变得简单易行。 我们在多个方向上提供广泛的产品：为商家和B2C客户提供QIWI支付和金融服务生态系统 ，适用于中小企业的ROWI数字结构金融产品，数字营销和其他几个项目。

2022财年，QIWI的收入为515亿卢布 ，调整后的息税折旧摊销前利润为198亿卢布。QIWI的美国存托股票在纳斯达克和莫斯科交易所上市（股票代码：QIWI）。

有关 的更多信息，请访问 investor.qiwi.com。

联系我们

投资者关系

+357.25028091

ir@qiwi.com

前瞻性陈述

本新闻稿包括1995年《私人证券诉讼改革法》所指并受其保护的 “前瞻性 声明”，包括 但不限于关于预期净收入总额、调整后的净利润和净收入收益率、股息支付、支付 销量增长、实体和虚拟分销渠道的增长、每个垂直市场的趋势以及关于我们 ROWI 发展的声明，Web、Flocktory 和其他项目，最近制裁的影响针对俄罗斯，此类制裁 对我们经营业绩的影响，监管制度可能发生的进一步变化，CBR限制对经营业绩的影响， CBR根据我们过去和未来的运营可能施加的任何其他限制，我们部分或完全取消CBR限制的能力等等。此类前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素， 可能导致QIWI的实际业绩、业绩或成就与此类前瞻性陈述所表达或暗示的未来业绩、业绩或成就 存在重大差异。可能导致未来实际业绩和其他未来事件 与管理层估计的存在重大差异的各种因素包括但不限于俄罗斯联邦的宏观经济状况 和我们经营的每个国际市场的宏观经济状况、我们每个市场的增长、竞争、新产品 和服务的推出以及消费者的接受程度、QIWI 估计与新 {相关的市场风险和资本风险的能力 br} 项目、净收入收益率下降、监管、QIWI 的能力发展物理和虚拟分销渠道、QIWI 产品和服务中的网络攻击 和安全漏洞、QIWI 的地理扩张能力、新项目 无法按照其预期执行的风险，以及QIWI 的 20-F表年度报告和QIWI向美国证券交易委员会提交的其他报告 “风险因素” 标题下确定的其他风险。除非法律要求QIWI 这样做，否则QIWI没有义务修改任何前瞻性陈述或报告可能影响此类前瞻性陈述的未来事件。

QIWI plc

合并财务状况表

（单位：百万）

QIWI plc

综合收益表

（以百万计，每股数据除外）

QIWI plc

综合收益表

（以百万计，每股数据除外）

QIWI plc

合并现金流量表

（单位：百万）

非国际财务报告准则财务指标和补充财务信息

本 新闻稿显示了净收入总额、支付服务 (PS) 净收入、PS Payment 净收入、PS 其他净收入、数字营销 (DM) 净收入、企业和其他 (CO) 净收入、调整后 息税折旧摊销前利润、调整后的净利润、PS 调整后的净利润、CO 调整后的每股净利润，均不是 IFRF 的财务措施。对于总净收入、PS 净收入、PS 调整后净利润、CO 调整后净利润和每股收益，您不应将这些非国际财务报告准则财务指标视为收入的替代品或优于收入 ，对于总净收入、PS 净收入、PS 调整后的净利润、CO 调整后的净利润、CO 调整后的净利润 和每股收益以调整后的每股净利润为例，每股均根据国际财务报告准则编制。

此外，由于这些非国际财务报告准则的财务 指标不是根据国际财务报告准则确定的，因此它们容易受到不同的计算的影响，可能无法与其他公司提出的其他类似标题的指标进行比较。QIWI鼓励投资者和其他人全面审查我们的财务信息 ，不要依赖单一的财务衡量标准。有关总净收入、PS 净收入、PS Payment 净收入、 PS 其他净收入、DM 净收入、CO 净收入、调整后息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率、调整后的净利润和调整后的每股净利润 的更多信息，包括总净收入及其按细分细分、调整后的息税折旧摊销前利润和调整后净利润 与最直接可比的 IFRS 财务业绩指标（即总净收入、PS Payment 净收入和 PS 其他净收入以及净利润的收入调整后息税折旧摊销前利润和调整后净利润的情况，参见本财报中的IFRS 与非国际财务报告准则经营业绩的对账。

我们将非国际财务报告准则财务指标定义如下：

净收入总计是管理层用来观察我们运营盈利能力的关键指标，因为它反映了我们在费用净收入中所占的部分 ，主要是转给代理商和其他充值渠道提供商。此外，根据国际财务报告准则， 大多数类型的费用按毛额列报，而某些类型的费用按净额列报。因此，为了比较分析 我们的两个付款手续费来源，管理层审查了总净收入。

我们按照 细分市场提供了总净收入明细——PS净收入，包括PS Payment净收入和PS其他净收入、DM净收入、CO净收入。我们将上述 度量定义如下：

调整后 息税折旧摊销前利润是管理层用作补充绩效衡量标准的关键衡量标准，它通过排除资本结构变化造成的潜在差异 （影响利息支出，净额）、影响以本位币以外的货币 计价的金融资产和负债（影响外汇（亏损）/收益、净额）、税收状况（例如对期限的影响）、税收状况（例如对期限的影响），从而促进不同时期和公司之间的经营业绩 的比较或公司 的有效税收变化利率）、固定资产的账面折旧和账面折旧（影响相对折旧费用）、非现金 费用（影响股票支付支出和非流动资产减值）以及某些一次性收入和支出（影响 其他收入、发行和相关费用等）。调整后的息税折旧摊销前利润还不包括其他支出、联营公司亏损份额以及 对联营公司的投资减值，因为我们认为不包括我们无法控制的 实体的影响以查看我们的业务业绩会有所帮助，也因为我们在联营公司净收益（亏损）和其他支出中所占的份额包括 未计入调整后息税折旧摊销前利润的项目（例如财务费用、净额、所得税以及折旧和摊销）化）。由于调整后的息税折旧摊销前利润 便于在更一致的基础上对经营业绩进行内部比较，因此我们还使用调整后的息税折旧摊销前利润来衡量我们相对于竞争对手的业绩 。

调整后净利润 是管理层用来观察公司运营盈利能力的关键衡量标准。我们认为，调整后的 净利润有助于投资者评估我们的经营业绩，因为它衡量公司的经营业绩 ，不会受到非经常性项目或非我们运营核心项目的影响。例如，出售子公司的亏损、 意外税和递延税对排除项目的影响并不代表业务的核心业务，而记录在业务合并及其摊销、非流动资产减值和基于股份的支付 支出的公允价值 调整不产生重大现金影响。尽管如此，这样的收益和损失可能会影响我们的财务业绩。

为了反映每个细分市场的运营盈利能力，我们提供了以下调整后净利润明细： Payment Services 调整后的净利润、数字营销调整后的净利润、公司和其他调整后的净利润.

付款 服务细分市场支付量提供了衡量业务整体规模和增长的指标，增加我们的付款 量对于提高我们的盈利能力至关重要。

支付 服务板块净收入收益率。 我们通过将支付服务 细分市场的净收入除以支付服务细分市场的支付量来计算支付服务细分市场的净收入收益率。Payment Services 细分市场的净收入收益率衡量了我们 每处理的单位交易量产生净收入的能力。

QIWI plc

国际财务报告准则与非国际财务报告准则的运营 业绩的对账

（以百万计，每股数据除外）

QIWI plc

国际财务报告准则与非国际财务报告准则的运营 业绩的对账

（以百万计，每股数据除外）