附录 99.1
伍德沃德公布2023财年业绩
科罗拉多州柯林斯堡,2023年11月16日(GLOBE NEWSWIRE)——伍德沃德公司(纳斯达克股票代码:WWD)今天公布了截至2023年9月30日的2023财年和第四季度的财务业绩。
除非另有说明,否则所有金额均按所报告(美国公认会计原则)列报。所有每股金额均在全面摊薄的基础上列报。除非另有说明,否则所有比较均与上一财年的同期进行。
第四季度概述
2023 财年概述
“在航空航天和工业终端市场的强劲需求以及运营绩效改善的推动下,我们在2023财年取得了强劲的业绩。我们的航空航天业务全年继续表现良好。下半年,我们的工业业务开始意识到我们在卓越运营方面的战略投资所带来的好处,包括降低复杂性、提高生产率和增加产出。这些可持续的改善支持了两位数的收入增长和利润率的显著增长。” 董事长兼首席执行官奇普·布兰肯希普说。
“在2024财年,我们预计对我们产品和服务的需求将持续强劲。结合我们持续关注卓越运营所带来的好处,我们预计将实现稳健的收入增长、扩大的每股收益和强劲的现金流。我们对卓越运营、人才培养和未来创新的追求使伍德沃德能够实现长期可持续增长并提高股东的价值。”
公司业绩
2023财年第四季度的净销售额为7.77亿美元,而6.4亿美元,增长了21%。
2023年第四季度的净收益为8300万美元,合每股收益1.33美元,而净收益为5400万美元,合每股收益0.88美元。2022年第四季度的调整后净收益为5100万美元,合每股收益0.84美元。
息税前利润12023年第四季度为1.08亿美元,而2023年第四季度为6700万美元。2022年第四季度调整后的息税前收益为6400万美元。
2023年第四季度的有效税率为15.7%,而为6.5%。调整后的有效税率12022年第四季度为5.3%。
2023财年的净销售额为29.1亿美元,相比之下,为23.8亿美元,增长了22%。
2023财年的净收益为2.32亿美元,合每股收益3.78美元,而净收益为1.72亿美元,合每股收益2.71美元。2023财年的调整后净收益为2.59亿美元,合每股收益4.21美元,而调整后的净收益为1.74亿美元,合每股收益2.75美元。
2023财年的息税前收益为3.21亿美元,而息税前收益为2.33亿美元。调整后的息税前利润12023财年为3.56亿美元,而2023财年为2.35亿美元。
2023财年的有效税率为15.7%,而为14.1%。2023财年调整后的有效税率为16.8%,而为14.3%。
分部业绩
航空航天
2023财年第四季度的航空航天板块净销售额为4.55亿美元,而4.08亿美元增长了11%。
商用 OEM 和售后市场的销售额与去年相比大幅增长,这得益于 OEM 生产率的提高、客运量的持续增长、飞机利用率的提高以及价格的实现。由于制导武器持续疲软,国防销售与上年相比有所下降,但国防售后市场销售的增加部分抵消了这一点。
2023年第四季度的细分市场收益为7,800万美元,而6,300万美元。2023年第四季度,细分市场收益占该细分市场净销售额的百分比为17.2%,而该比例为15.5%。细分市场收益的增长主要是价格变现、商用OEM和售后市场销量的增加以及生产率的提高,但部分被通货膨胀和更高的年度激励薪酬所抵消。
2023财年,航空航天板块的净销售额为17.7亿美元,而15.2亿美元,增长了16%。2023财年的分部收益为2.9亿美元,占该分部净销售额的16.4%,而该分部净销售额为2.31亿美元,占该分部净销售额的15.2%。
工业
2023财年第四季度的工业板块净销售额为3.22亿美元,而2.32亿美元,增长39%。2023年第四季度工业板块净销售额的增长是由所有市场的销量增加和价格变现所推动的。
2023年第四季度的工业板块收益为5400万美元,占该细分市场净销售额的16.9%,而该分部为2100万美元,占该细分市场净销售额的9.0%。由于销量增加、价格变动和有利的产品组合,工业板块的收益有所增加,但部分被通货膨胀和更高的年度激励薪酬所抵消。
2023财年,工业板块的净销售额为11.5亿美元,而8.63亿美元,增长33%。2023财年的分部收益为1.62亿美元,占该分部净销售额的14.1%,而该分部净销售额为8,300万美元,占该分部净销售额的9.6%。
工业销售和收益受益于显著的运营改善,包括产量的增加和其他效率的提高,以及2023财年下半年中国对公路天然气卡车产量的需求显著增加。
非分段
2023财年第四季度的非分部支出为2400万美元,而非分部支出为1700万美元。调整后的非分部费用12022年第四季度为2100万美元。
2023财年的非分部支出为1.31亿美元,而2023财年的非分部支出为8100万美元。2023财年调整后的非分部支出为9,600万美元,而调整后的非分部支出为7,800万美元。
现金流和财务状况
经营活动提供的净现金为3.09亿美元,而1.94亿美元。2023 财年的不动产、厂房和设备付款为 7,700 万美元,而为 5300 万美元。
2023财年的自由现金流为2.32亿美元,而1.41亿美元。2023财年调整后的自由现金流为2.38亿美元,而1.44亿美元。自由现金流和调整后的自由现金流的增加主要是由于收益的增加,但部分被资本支出的增加所抵消。
在2023财年,以5100万美元股息的形式向股东返还了1.77亿美元,根据我们的股票回购计划向股东返还了1.26亿美元。
截至2023年9月30日,债务总额为7.22亿美元,而截至2022年9月30日为7.77亿美元。债务与息税折旧摊销前利润1截至2023年9月30日,杠杆率为息税折旧摊销前利润的1.5倍,而截至2022年9月30日,息税折旧摊销前利润为2.1倍。
2024财年展望
伍德沃德的2024财年展望包括持续强劲的需求环境以及全年运营业绩的改善。
航空航天领域的前景包括在商业市场持续走强和国防活动增加的推动下,收入增加和利润率扩大。
工业板块的前景包括广泛的市场实力和运营业绩的改善。鉴于中国公路天然气卡车市场的波动性和知名度有限,前景假设第一季度的销售水平将达到峰值,而在2024年剩余时间内,活动将最少。
伍德沃德的2024财年展望可以在下表中找到。
伍德沃德公司及其子公司 | |
24 财年指导方针 | |
道达尔公司 | |
销售 | 31.0 亿美元-32.5 亿美元 |
有效税率 | ~21% |
自由现金流 | 2.75 亿美元-3.25 亿美元 |
资本支出 | 大约 1 亿美元 |
每股收益 | $4.70 - $5.15 |
摊薄后的加权平均已发行股数 | 大约 6200 万 |
分段数据 | |
航空航天 | |
销售增长 | 10% - 14% |
分部收益(占销售额的百分比) | 18% - 19% |
工业 | |
销售增长 | 4% - 6% |
分部收益(占销售额的百分比) | 13% - 14% |
电话会议
伍德沃德将于美国东部时间2023年11月16日下午 4:30 举行投资者电话会议,概述第四季度和2023财年的财务业绩、业务亮点和2024财年的展望。邀请您收听我们电话会议的网络直播或录音,并在我们的网站上查看或下载随附的演示幻灯片, www.woodward.com2.
你也可以拨打 1-888-440-4531(国内)或 1-646-960-0808(国际)来收听电话。与会者应在开始时间之前致电以便进行注册;会议 ID 为 4278216。音频重播将于美国东部时间2023年11月16日晚上 7:30 至美国东部时间2023年11月30日晚上 11:59 通过电话提供。观看重播的电话号码是1-800-770-2030(国内)或1-647-362-9199(国际),参考接入码为4278216。
选择 “投资者/活动与演示”,即可在网站上观看网络直播演示。电话会议和演示文稿将在网站上保留14天。
关于伍德沃德公司
伍德沃德是航空航天和工业设备市场能量转换和控制解决方案设计、制造和服务的全球领导者。我们与客户一起,为通往更清洁、脱碳的世界铺平了道路。我们创新的流体、燃烧、电气、推进和运动控制系统可在世界上一些最恶劣的环境中运行。伍德沃德是一家跨国公司,总部位于美国科罗拉多州柯林斯堡。访问我们的网站 www.woodward.com。
警示声明
本新闻稿中的信息包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的涉及风险和不确定性的前瞻性陈述,包括但不限于有关我们在2024财年对业务的预期的陈述,包括可持续增长、收入增长、扩大每股收益和现金流、对我们产品和服务需求的预期、对我们持续关注卓越运营、人才发展的影响的预期,以及创新、对长期增长和股东价值的预期,以及有关我们2024财年业务和财务前景的陈述,包括我们的销售指导、分部销售增长、每股收益、分部收益率、有效税率、自由现金流、资本支出和摊薄后的加权平均已发行股份,以及我们对前景的假设、业务的预期趋势,包括商用航空航天市场的趋势、航空航天板块的国防活动、工业航天领域的国防活动市场、我们工业领域的运营业绩以及中国公路天然气卡车市场,包括我们对2024财年销售和需求趋势的假设。可能导致实际业绩和某些事件发生的时间与前瞻性陈述存在重大差异的因素包括但不限于:(1)全球经济的不确定性和不稳定性,包括影响伍德沃德、其客户和供应链的金融市场的不确定性和不稳定性;(2)与全球供应链和劳动力市场的限制和中断相关的风险;(3)伍德沃德较长的销售周期;(4)与伍德沃德集中经营相关的风险在相对较少的客户中获得收入;(5) 伍德沃德的能力实施并实现任何重组工作的预期效果;(6)伍德沃德成功管理竞争因素的能力,包括支出和销售波动;(7)航空市场的变化和整合;(8)伍德沃德的财务义务,包括债务义务和税收支出及风险敞口;(9)与伍德沃德的美国政府合同活动相关的风险,包括政府支出模式的潜在变化;(10)伍德沃德保护其知识产权的能力并避免侵权他人的知识产权;(11)申报单位或长期资产公允价值估计值的变化;(12)环境风险;(13)伍德沃德持续获得稳定的员工队伍并与员工建立良好的劳资关系;(14)伍德沃德管理各种监管和法律事务的能力;(15)国际运营的风险;(16)网络安全和其他技术风险;以及伍德沃德文件中描述的其他风险因素和风险向美国证券交易委员会提交的文件,包括其年度表格报告截至2022年9月30日的财政年度的10-K,任何随后提交的10-Q表季度报告,以及截至2023年9月30日止年度的10-K表年度报告(我们预计很快将提交该报告),以及伍德沃德向美国证券交易委员会提交的文件中描述的其他风险。本新闻稿中包含的前瞻性陈述自本文发布之日起作出,除非适用法律要求,否则伍德沃德没有义务更新此类陈述。
伍德沃德公司及其子公司 | ||||||||||||||||
合并收益表 | ||||||||||||||||
(未经审计-以千计,每股金额除外) | ||||||||||||||||
截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的财年 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
净销售额 | $ | 777,070 | $ | 640,033 | $ | 2,914,566 | $ | 2,382,790 | ||||||||
成本和支出: | ||||||||||||||||
销售商品的成本 | 587,510 | 504,506 | 2,236,983 | 1,857,485 | ||||||||||||
销售、一般和管理费用 | 65,944 | 50,085 | 269,692 | 203,005 | ||||||||||||
研究和开发成本 | 32,061 | 29,782 | 132,095 | 119,782 | ||||||||||||
重组费用 | - | (3,420 | ) | 5,172 | (3,420 | ) | ||||||||||
利息支出 | 11,736 | 9,509 | 47,898 | 34,545 | ||||||||||||
利息收入 | (1,361 | ) | (320 | ) | (2,751 | ) | (1,814 | ) | ||||||||
其他(收入)支出,净额 | (16,860 | ) | (7,878 | ) | (50,291 | ) | (26,691 | ) | ||||||||
成本和支出总额 | 679,030 | 582,264 | 2,638,798 | 2,182,892 | ||||||||||||
所得税前收益 | 98,040 | 57,769 | 275,768 | 199,898 | ||||||||||||
所得税 | 15,388 | 3,728 | 43,400 | 28,200 | ||||||||||||
净收益 | $ | 82,652 | $ | 54,041 | $ | 232,368 | $ | 171,698 | ||||||||
每股收益金额: | ||||||||||||||||
每股基本收益 | $ | 1.38 | $ | 0.90 | $ | 3.88 | $ | 2.79 | ||||||||
摊薄后的每股收益 | $ | 1.33 | $ | 0.88 | $ | 3.78 | $ | 2.71 | ||||||||
已发行普通股的加权平均值: | ||||||||||||||||
基本 | 60,103 | 59,929 | 59,908 | 61,517 | ||||||||||||
稀释 | 62,039 | 61,234 | 61,482 | 63,254 | ||||||||||||
每股支付的现金分红 | $ | 0.2200 | $ | 0.1900 | $ | 0.8500 | $ | 0.7325 | ||||||||
伍德沃德公司及其子公司 | |||||||
简明的合并资产负债表 | |||||||
(未经审计-以千计) | |||||||
9月30日 | 9月30日 | ||||||
2023 | 2022 | ||||||
资产 | |||||||
流动资产: | |||||||
现金和现金等价物 | $ | 137,447 | $ | 107,844 | |||
应收账款 | 749,859 | 609,964 | |||||
库存 | 517,843 | 514,287 | |||||
应收所得税 | 14,120 | 5,179 | |||||
其他流动资产 | 50,183 | 74,695 | |||||
流动资产总额 | 1,469,452 | 1,311,969 | |||||
不动产、厂房和设备,净额 | 913,094 | 910,472 | |||||
善意 | 791,468 | 772,559 | |||||
无形资产,净额 | 452,363 | 460,580 | |||||
递延所得税资产 | 58,550 | 23,447 | |||||
其他资产 | 325,276 | 327,419 | |||||
总资产 | $ | 4,010,203 | $ | 3,806,446 | |||
负债和股东权益 | |||||||
流动负债: | |||||||
短期借款 | - | 66,800 | |||||
长期债务的流动部分 | 75,817 | 856 | |||||
应付账款 | 234,328 | 230,519 | |||||
应缴所得税 | 44,435 | 34,655 | |||||
应计负债 | 262,616 | 206,283 | |||||
流动负债总额 | 617,196 | 539,113 | |||||
长期债务,减去流动部分 | 645,709 | 709,760 | |||||
递延所得税负债 | 132,819 | 127,195 | |||||
其他负债 | 543,490 | 529,256 | |||||
负债总额 | 1,939,214 | 1,905,324 | |||||
股东权益 | 2,070,989 | 1,901,122 | |||||
负债和股东权益总额 | $ | 4,010,203 | $ | 3,806,446 | |||
伍德沃德公司及其子公司 | ||||||||
简明的合并现金流量表 | ||||||||
(未经审计-以千计) | ||||||||
本年度的 已于 9 月 30 日结束 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
经营活动提供的净现金 | $ | 308,543 | $ | 193,638 | ||||
来自投资活动的现金流: | ||||||||
购买不动产、厂房和设备的付款 | (76,500 | ) | (52,868 | ) | ||||
出售资产的收益 | 488 | 43 | ||||||
收购业务的付款,扣除获得的现金 | 878 | (21,549 | ) | |||||
出售可再生能源系统业务和其他相关业务的收益 | - | 6,000 | ||||||
出售短期投资的收益 | 7,692 | 12,557 | ||||||
购买短期投资的付款 | (6,109 | ) | (9,632 | ) | ||||
用于投资活动的净现金 | (73,551 | ) | (65,449 | ) | ||||
来自融资活动的现金流: | ||||||||
支付的现金分红 | (51,027 | ) | (44,978 | ) | ||||
出售库存股的收益 | 50,749 | 21,897 | ||||||
回购普通股的付款 | (126,380 | ) | (485,300 | ) | ||||
循环信贷额度借款和短期借款 | 2,323,500 | 952,000 | ||||||
循环信贷额度和短期借款的付款 | (2,390,300 | ) | (885,200 | ) | ||||
偿还债务融资费用 | (2,236 | ) | - | |||||
支付长期债务和融资租赁债务 | (779 | ) | (797 | ) | ||||
用于融资活动的净现金 | (196,473 | ) | (442,378 | ) | ||||
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | (8,916 | ) | (26,429 | ) | ||||
现金和现金等价物的净变化 | 29,603 | (340,618 | ) | |||||
年初的现金和现金等价物 | 107,844 | 448,462 | ||||||
年底的现金和现金等价物 | $ | 137,447 | $ | 107,844 | ||||
伍德沃德公司及其子公司 | ||||||||||||||||
分部净销售额和收益 | ||||||||||||||||
(未经审计-以千计) | ||||||||||||||||
截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的财年 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
净销售额: | ||||||||||||||||
航空航天 | $ | 454,870 | $ | 408,418 | $ | 1,768,103 | $ | 1,519,322 | ||||||||
工业 | 322,200 | 231,615 | 1,146,463 | 863,468 | ||||||||||||
合并净销售总额 | $ | 777,070 | $ | 640,033 | $ | 2,914,566 | $ | 2,382,790 | ||||||||
分部收益*: | ||||||||||||||||
航空航天 | $ | 78,281 | $ | 63,475 | $ | 290,104 | $ | 230,933 | ||||||||
占细分市场净销售额的百分比 | 17.2 | % | 15.5 | % | 16.4 | % | 15.2 | % | ||||||||
工业 | 54,451 | 20,759 | 161,622 | 82,788 | ||||||||||||
占细分市场净销售额的百分比 | 16.9 | % | 9.0 | % | 14.1 | % | 9.6 | % | ||||||||
分部总收益 | 132,732 | 84,234 | 451,726 | 313,721 | ||||||||||||
非分部支出 | (24,317 | ) | (17,276 | ) | (130,811 | ) | (81,092 | ) | ||||||||
息税前利润 | 108,415 | 66,958 | 320,915 | 232,629 | ||||||||||||
利息支出,净额 | (10,375 | ) | (9,189 | ) | (45,147 | ) | (32,731 | ) | ||||||||
所得税前合并收益 | $ | 98,040 | $ | 57,769 | $ | 275,768 | $ | 199,898 | ||||||||
*该附表将不包括某些成本的分部收益与税前合并收益进行核对。 | ||||||||||||||||
不动产、厂房和设备的付款 | $ | 19,358 | $ | 15,763 | $ | 76,500 | $ | 52,868 | ||||||||
折旧费用 | $ | 20,942 | $ | 20,345 | $ | 82,154 | $ | 83,019 | ||||||||
伍德沃德公司及其子公司 | ||||||||||||||||||||||||
收益与调整后净收益的对账1 | ||||||||||||||||||||||||
(未经审计-以千计,每股金额除外) | ||||||||||||||||||||||||
截至2023年9月30日的三个月 | 截至2022年9月30日的三个月 | |||||||||||||||||||||||
所得税前 | 扣除所得税 | 每股,扣除所得税 | 所得税前 | 扣除所得税 | 每股,扣除所得税 | |||||||||||||||||||
净收益(美国公认会计原则) | $ | 98,040 | $ | 82,652 | $ | 1.33 | $ | 57,769 | $ | 54,041 | $ | 0.88 | ||||||||||||
非美国GAAP 调整: | ||||||||||||||||||||||||
多余和过时库存的具体费用 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
产品合理化 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
重组费用 | - | - | - | (3,420 | ) | (2,565 | ) | (0.04 | ) | |||||||||||||||
与客户收款相关的非经常性费用 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
某些非重组离职费用 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
与企业持续运营无关的非经常性事项 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
业务发展活动 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
非美国总人数GAAP 调整 | - | - | - | (3,420 | ) | (2,565 | ) | (0.04 | ) | |||||||||||||||
调整后的净收益(非美国GAAP) | $ | 98,040 | $ | 82,652 | $ | 1.33 | $ | 54,349 | $ | 51,476 | $ | 0.84 | ||||||||||||
伍德沃德公司及其子公司 | ||||||||||||||||||||||||
收益与调整后净收益的对账1 | ||||||||||||||||||||||||
(未经审计-以千计,每股金额除外) | ||||||||||||||||||||||||
截至 2023 年 9 月 30 日的年度 | 截至 2022 年 9 月 30 日的年度 | |||||||||||||||||||||||
所得税前 | 扣除所得税 | 每股,扣除所得税 | 所得税前 | 扣除所得税 | 每股,扣除所得税 | |||||||||||||||||||
净收益(美国公认会计原则) | $ | 275,768 | $ | 232,368 | $ | 3.78 | $ | 199,898 | $ | 171,698 | $ | 2.71 | ||||||||||||
非美国GAAP 调整: | ||||||||||||||||||||||||
多余和过时库存的具体费用2 | 11,995 | 9,016 | 0.15 | - | - | - | ||||||||||||||||||
产品合理化3 | 10,504 | 7,896 | 0.13 | - | - | - | ||||||||||||||||||
重组费用 | 5,172 | 3,874 | 0.06 | (3,420 | ) | (2,565 | ) | (0.04 | ) | |||||||||||||||
与客户收款相关的非经常性费用4 | 4,997 | 3,761 | 0.06 | - | - | - | ||||||||||||||||||
某些非重组离职费用4 | 2,208 | 1,661 | 0.03 | - | - | - | ||||||||||||||||||
与企业持续运营无关的非经常性事项4 | - | - | - | 3,272 | 2,454 | 0.04 | ||||||||||||||||||
业务发展活动4 | - | - | - | 2,982 | 2,236 | 0.04 | ||||||||||||||||||
非美国总人数GAAP 调整 | 34,876 | 26,208 | 0.43 | 2,834 | 2,125 | 0.04 | ||||||||||||||||||
调整后的净收益(非美国GAAP) | $ | 310,644 | $ | 258,576 | $ | 4.21 | $ | 202,732 | $ | 173,823 | $ | 2.75 |
(2) 在伍德沃德合并收益表的 “销售成本” 行项目中列报。
(3) 按税前计算,伍德沃德合并收益表中,“销售成本” 细列项目中列报了5,822美元,在 “销售、一般和管理” 费用细列项目中列报了4,682美元。按税后计算,伍德沃德合并收益表中,“销售成本” 细列项目中列报了4,374美元,在 “销售、一般和管理” 费用细列项目中列报了3,522美元。
(4) 在伍德沃德合并收益表的 “销售、一般和管理” 费用细列项目中列报。
伍德沃德公司及其子公司 | ||||||||||||||||
净收益与息税前利润的对账1并调整了息税前利润1 | ||||||||||||||||
(未经审计-以千计) | ||||||||||||||||
截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的财年 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
净收益(美国公认会计原则) | $ | 82,652 | $ | 54,041 | $ | 232,368 | $ | 171,698 | ||||||||
所得税 | 15,388 | 3,728 | 43,400 | 28,200 | ||||||||||||
利息支出 | 11,736 | 9,509 | 47,898 | 34,545 | ||||||||||||
利息收入 | (1,361 | ) | (320 | ) | (2,751 | ) | (1,814 | ) | ||||||||
息税前利润(非美国GAAP) | 108,415 | 66,958 | 320,915 | 232,629 | ||||||||||||
非美国GAAP 调整* | - | (3,420 | ) | 34,876 | 2,834 | |||||||||||
调整后的息税前利润(非美国GAAP) | $ | 108,415 | $ | 63,538 | $ | 355,791 | $ | 235,463 | ||||||||
*参见净收益与调整后净收益对账1上表列出了非美国人名单在适用期内进行的公认会计原则调整。
伍德沃德公司及其子公司 | ||||||||||||||||
净收益与息税折旧摊销前利润的对账1和调整后的息税折旧摊销前利1 | ||||||||||||||||
(未经审计-以千计) | ||||||||||||||||
截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的财年 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
净收益(美国公认会计原则) | $ | 82,652 | $ | 54,041 | $ | 232,368 | $ | 171,698 | ||||||||
所得税 | 15,388 | 3,728 | 43,400 | 28,200 | ||||||||||||
利息支出 | 11,736 | 9,509 | 47,898 | 34,545 | ||||||||||||
利息收入 | (1,361 | ) | (320 | ) | (2,751 | ) | (1,814 | ) | ||||||||
无形资产的摊销 | 9,500 | 9,025 | 37,589 | 37,609 | ||||||||||||
折旧费用 | 20,942 | 20,345 | 82,154 | 83,019 | ||||||||||||
息税折旧摊销前利润(非美国GAAP) | 138,857 | 96,328 | 440,658 | 353,257 | ||||||||||||
非美国GAAP 调整* | - | (3,420 | ) | 34,876 | 2,834 | |||||||||||
调整后的息税折旧摊销前利润(非美国GAAP) | $ | 138,857 | $ | 92,908 | $ | 475,534 | $ | 356,091 | ||||||||
*参见净收益与调整后净收益对账1上表列出了非美国人名单在适用期内进行的公认会计原则调整。
伍德沃德公司及其子公司 | ||||||||||||||||
非分部支出与调整后的非分部支出的对账1 | ||||||||||||||||
(未经审计-以千计) | ||||||||||||||||
截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的财年 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
非分部支出(美国公认会计原则) | $ | 24,317 | $ | 17,276 | $ | 130,811 | $ | 81,092 | ||||||||
多余和过时库存的具体费用 | - | - | (11,995 | ) | - | |||||||||||
产品合理化 | - | - | (10,504 | ) | - | |||||||||||
重组活动 | - | 3,420 | (5,172 | ) | 3,420 | |||||||||||
与客户收款相关的非经常性费用 | - | - | (4,997 | ) | - | |||||||||||
某些非重组离职费用 | - | - | (2,208 | ) | - | |||||||||||
与企业持续运营无关的非经常性事项 | - | - | - | (3,272 | ) | |||||||||||
业务发展活动 | - | - | - | (2,982 | ) | |||||||||||
调整后的非分部支出(非美国GAAP) | $ | 24,317 | $ | 20,696 | $ | 95,935 | $ | 78,258 | ||||||||
伍德沃德公司及其子公司 | ||||||||
经营活动现金流与自由现金流的对账1以及调整后的自由现金流1 | ||||||||
(未经审计-以千计) | ||||||||
年终了 | ||||||||
9月30日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
经营活动提供的净现金 | $ | 308,543 | $ | 193,638 | ||||
不动产、厂房和设备的付款 | (76,500 | ) | (52,868 | ) | ||||
自由现金流(非美国GAAP) | 232,043 | 140,770 | ||||||
为业务发展活动支付的现金 | - | 2,982 | ||||||
为重组活动支付的现金 | 5,207 | 505 | ||||||
为某些非重组离职费用支付的现金 | 977 | - | ||||||
调整后的自由现金流(非美国GAAP) | $ | 238,227 | $ | 144,257 | ||||
1调整后和非美国GAAP财务指标:调整后的净收益、调整后的每股收益、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的有效税率和调整后的非分部费用(如适用)不包括(i)过剩和过时库存的特定费用,(ii)产品合理化,(iii)重组费用,(iv)与客户收款相关的非经常性费用,(v)某些非重组分离成本,(vi)与非重组相关的费用与企业持续运营无关的经常性事项,以及 (vii) 与业务有关的成本开发活动。产品合理化调整涉及与取消某些产品系列相关的库存和资产的非经常性核销。过剩和过时库存的具体费用涉及对其他与产品合理化无关的过剩库存的非经常性减记。与客户收款相关的非经常性费用与已发现并更正的离散流程问题有关。该公司认为,这些排除在外的项目本质上是短期的,与业务的持续运营没有直接关系,因此,排除这些项目更清楚地说明了伍德沃德基础业务的表现。调整后的自由现金流是自由现金流(定义见下文)加上与业务发展活动、重组活动和某些非重组成本相关的成本的现金支付。管理层认为,这些对自由现金流的调整更好地描绘了伍德沃德的经营业绩。
息税前利润(息税前收益)、息税折旧摊销前利润(利息、税项、折旧和摊销前的收益)、自由现金流、调整后的自由现金流、调整后的净收益、调整后的每股收益、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的有效税率和调整后的非分部支出是未根据美利坚合众国(美国公认会计原则)编制和列报的财务指标。管理层在不受融资和税收相关考虑因素影响的情况下使用息税前利润和调整后的息税前利润来评估伍德沃德的经营业绩。管理层使用息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润来评估伍德沃德的经营业绩,做出业务决策,包括制定预算、管理支出、预测未来时期以及评估各种战略情景对资本结构的影响。管理层还使用自由现金流,自由现金流来自运营活动提供或用于运营活动的净现金减去不动产、厂房和设备的付款,以及调整后的自由现金流(如上所述),来审查伍德沃德各个业务部门的财务业绩和评估现金产生水平。证券分析师、投资者和其他人经常使用息税前利润、息税折旧摊销前利润和自由现金流来评估公司,尤其是那些拥有大量不动产、厂房和设备以及需要摊销的无形资产。使用这些非美国境内的任何一种GAAP财务指标无意与根据美国公认会计原则编制和列报的财务信息分开考虑,也无意取代根据美国公认会计原则编制和列报的财务信息。由于息税前利润、息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润与净收益(最具可比性的美国公认会计准则财务指标)相比,不包括某些财务信息,因此这些财务信息的用户应考虑排除的信息。自由现金流不一定代表可供全权使用的资金,也不一定是衡量我们为现金需求提供资金的能力的标准。管理层对息税前利润、息税折旧摊销前利润、调整后净收益、调整后每股收益、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的有效税率、调整后的非分部支出、自由现金流和调整后的自由现金流的计算可能与其他公司使用的类似标题的指标不同,限制了它们作为比较指标的用处。
2网站、Facebook、X:伍德沃德已经使用并打算继续使用其投资者关系网站、Facebook页面和X账号作为披露重要非公开信息以及遵守FD法规规定的披露义务的手段。
联系人: | 丹·普罗瓦兹尼克 投资者关系总监 970-498-3849 Dan.Provaznik@woodward.com | |