ovtz20230930_10q.htm0001107280OCULUS VISIONTECH假的--12-31Q3202300250,000,000250,000,0000000500,000,000500,000,00091,422,56991,422,56991,422,56991,422,5690.000500,000,00091,422,569002023年12月21日2024年1月29日2024年6月10日2024年10月14日2025年1月31日0.001在达到特定绩效标准之前，不得行使任何股票购买权证。此类标准是 1) 根据ComplyTrust Inc. 的5年期预测收入销售预测，或2) 在美国主要交易所上市，或3) 控制权变更。00011072802023-01-012023-09-30xbrli: 股票00011072802023-11-09雷霆天空:物品iso421:USD00011072802023-09-3000011072802022-12-310001107280US-GAAP：非关联党成员2023-09-300001107280US-GAAP：非关联党成员2022-12-310001107280US-GAAP：关联党成员2023-09-300001107280US-GAAP：关联党成员2022-12-31iso421:USDxbrli: 股票00011072802023-07-012023-09-3000011072802022-07-012022-09-3000011072802022-01-012022-09-300001107280美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310001107280US-GAAP：额外实收资本会员2022-12-310001107280US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-12-310001107280US-GAAP：留存收益会员2022-12-310001107280美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-09-300001107280US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-012023-09-300001107280US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-012023-09-300001107280US-GAAP：留存收益会员2023-01-012023-09-300001107280美国通用会计准则：普通股成员2023-09-300001107280US-GAAP：额外实收资本会员2023-09-300001107280US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-09-300001107280US-GAAP：留存收益会员2023-09-300001107280美国通用会计准则：普通股成员2023-06-300001107280US-GAAP：额外实收资本会员2023-06-300001107280US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-06-300001107280US-GAAP：留存收益会员2023-06-3000011072802023-06-300001107280美国通用会计准则：普通股成员2023-07-012023-09-300001107280US-GAAP：额外实收资本会员2023-07-012023-09-300001107280US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-07-012023-09-300001107280US-GAAP：留存收益会员2023-07-012023-09-300001107280美国通用会计准则：普通股成员2021-12-310001107280US-GAAP：额外实收资本会员2021-12-310001107280OVTZ：发行股份成员的承诺2021-12-310001107280US-GAAP：累积的其他综合收入成员2021-12-310001107280US-GAAP：留存收益会员2021-12-3100011072802021-12-310001107280美国通用会计准则：普通股成员2022-01-012022-09-300001107280US-GAAP：额外实收资本会员2022-01-012022-09-300001107280OVTZ：发行股份成员的承诺2022-01-012022-09-300001107280US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-01-012022-09-300001107280US-GAAP：留存收益会员2022-01-012022-09-300001107280美国通用会计准则：普通股成员2022-09-300001107280US-GAAP：额外实收资本会员2022-09-300001107280OVTZ：发行股份成员的承诺2022-09-300001107280US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-09-300001107280US-GAAP：留存收益会员2022-09-3000011072802022-09-300001107280美国通用会计准则：普通股成员2022-06-300001107280US-GAAP：额外实收资本会员2022-06-300001107280OVTZ：发行股份成员的承诺2022-06-300001107280US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-06-300001107280US-GAAP：留存收益会员2022-06-3000011072802022-06-300001107280美国通用会计准则：普通股成员2022-07-012022-09-300001107280US-GAAP：额外实收资本会员2022-07-012022-09-300001107280OVTZ：发行股份成员的承诺2022-07-012022-09-300001107280US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-07-012022-09-300001107280US-GAAP：留存收益会员2022-07-012022-09-3000011072802022-01-012022-12-31xbrli: pure0001107280OVTZ: ComplyTrustinc 会2023-09-300001107280OVTZ: ComplyTrustinc 会2022-12-310001107280US-GAAP：员工股权会员2023-01-012023-09-300001107280US-GAAP：员工股权会员2022-01-012022-09-300001107280US-GAAP：Warrant 会员2023-01-012023-09-300001107280US-GAAP：Warrant 会员2022-01-012022-09-300001107280OVTZ：Rollingstock 期权计划成员2023-09-300001107280OVTZ：Rollingstock 期权计划成员OVTZ: 每六个月授予一次会员2023-01-012023-09-300001107280OVTZ：Rollingstock 期权计划成员US-GAAP：基于股份的薪酬奖励TrancheOne会员2023-01-012023-09-300001107280OVTZ：Rollingstock 期权计划成员2023-01-012023-09-300001107280OVTZ：Rollingstock 期权计划成员2022-01-012022-09-300001107280OVTZ: RangetWomember2023-09-300001107280OVTZ: RangetWomember2023-01-012023-09-30UTRY：0001107280OVTZ: 三号战队成员2023-09-300001107280OVTZ: 三号战队成员2023-01-012023-09-300001107280OVTZ: Range Four 成员2023-09-300001107280OVTZ: Range Four 成员2023-01-012023-09-300001107280OVTZ: 第五区成员2023-09-300001107280OVTZ: 第五区成员2023-01-012023-09-300001107280OVTZ: 第六区成员2023-09-300001107280OVTZ: 第六区成员2023-01-012023-09-300001107280OVTZ: 认股权证将于 2025 年 6 月 4 日到期会员2023-09-300001107280OVTZ: 认股权证将于 2025 年 6 月 4 日到期会员2023-01-012023-09-300001107280OVTZ: 咨询费会员2023-01-012023-09-300001107280OVTZ: 咨询费会员2022-01-012022-09-300001107280US-GAAP：出售一般和管理费用会员2023-01-012023-09-300001107280US-GAAP：出售一般和管理费用会员2022-01-012022-09-300001107280OVTZ：基于股份的薪酬会员2023-01-012023-09-300001107280OVTZ：基于股份的薪酬会员2022-01-012022-09-300001107280OVTZ: 咨询费会员2023-01-012023-09-300001107280OVTZ: 咨询费会员2022-01-012022-09-30iso421:cad0001107280OVTZ：温哥华加州运营租赁会员2023-01-012023-09-300001107280OVTZ：温哥华加州运营租赁会员2022-01-012022-09-30
目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
☑根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2023年9月30日
☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
在从 _____ 到 _____ 的过渡时期
委员会档案编号： 0-29651
| OCULUS VISIONTECH |
| （注册人的确切姓名如其章程所示） |
| 怀俄明州 | 06-1576391 |
| （州或其他司法管辖区 | （美国国税局雇主 |
| 公司或组织） | 证件号） |
| 507-西黑斯廷斯街 837 号套房, 温哥华, 公元前, 加拿大, V6C 3N6 |
| （主要行政办公室地址）（邮政编码） |
| |
| (604) 685-1017 |
| （注册人的电话号码，包括区号） |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
是的☑ 不是 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
是的☑ 不是 ☐
用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| 大型加速过滤器 | ☐ | 加速过滤器 | ☐ |
| 非加速过滤器 | ☐ | 规模较小的申报公司 | ☑ |
| | | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。
是的 ☐不是 ☑
截至2023年11月9日，有 91,422,569注册人已发行普通股的股份
根据该法第12（b）条注册的证券：
| 每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
| 常见 | | |
| 普通股——没有面值 | OVTZ | 柜台外公告板 |
| 优先股——无面值 | 不适用 | 不适用 |
| 普通股——没有面值 | OVT | TSX 风险交易所 |
| 普通股——没有面值 | USF1 | 法兰克福证券交易所 |
目录
| 第一部分 – 财务信息 |
| |
|
前瞻性陈述 |
4 |
| 第 1 项。 |
|
财务报表 |
6 |
| |
|
简明的中期合并资产负债表 |
6 |
| |
(A) |
简明的中期合并运营报表和综合亏损 |
7 |
| |
(B) |
的简明中期合并报表 股东’公平 |
8 |
| |
(C) |
简明的中期合并现金流量表 |
10 |
| |
(D) |
简明中期合并财务报表附注 |
11 |
| 第 2 项。 |
(E) |
管理’s 对财务状况和经营业绩的讨论与分析 |
20 |
| 第 3 项。 |
|
关于市场风险的定量和定性披露 |
23 |
| 第 4 项。 |
|
控制和程序 |
23 |
| |
|
|
|
| |
|
第二部分 – 其他信息 |
|
| |
|
|
|
| 第 1 项。 |
|
法律诉讼 |
24 |
| 第 1A 项。 |
|
风险因素 |
24 |
| 第 2 项。 |
|
未注册的股权证券销售和所得款项的使用 |
24 |
| 第 3 项。 |
|
优先证券违约 |
24 |
| 第 4 项。 |
|
矿山安全披露 |
24 |
| 第 5 项。 |
|
其他信息 |
24 |
| 第 6 项。 |
|
展品 |
24 |
前瞻性陈述
本10-Q表季度报告包含前瞻性陈述。就本10-Q表季度报告而言，除历史事实陈述以外的所有陈述均为 “前瞻性陈述”。在某些情况下，您可以通过前瞻性词语来识别这些陈述，例如 “计划”、“可能”、“将”、“期望”、“打算”、“预期”、“相信”、“估计” 和 “继续” 或类似词语。前瞻性陈述是非历史事实的陈述，包括但不限于：
| |
o |
我们的数字水印技术和基于云的文档保护系统； |
| |
o |
我们的数据隐私和数据保护服务和解决方案；我们的技术、我们的现金需求，包括我们为未来资本支出和营运资金需求提供资金的能力； |
| |
o |
我们对行业竞争和增长的预期；未来的额外资金来源和可用性；以及 |
| |
o |
融资安排对项目和产品的影响。 |
您应仔细阅读包含这些词语的陈述，因为它们讨论了未来的预期和计划，其中包含对未来经营业绩或财务状况的预测或陈述了其他前瞻性信息。我们认为，向投资者传达未来的预期很重要。但是，将来可能会有一些我们无法准确预测或控制的事件。因此，除非法律要求，否则我们没有义务出于任何原因更新任何前瞻性陈述，即使有新信息可用或将来发生其他事件。
前瞻性陈述基于当前对影响公司的未来事件的预期，受不确定性和影响全球市场所有业务运营的因素以及公司的特定事项的影响。这些不确定性和因素难以预测，其中许多是公司无法控制的。评估这些前瞻性陈述时需要考虑的因素包括但不限于：
| |
● |
流行病的影响； |
| |
● |
公司有限的运营历史使其难以评估其业务和前景； |
| |
● |
公司已蒙受巨额亏损，预计未来将蒙受亏损，可能永远无法实现盈利； |
| |
● |
如果公司无法获得大量额外融资，则可能无法继续营业； |
| |
● |
预计公司未来一段时期的经营业绩将受到重大波动的影响，这可能会影响公司普通股的交易价格； |
| |
● |
数据隐私和数据保护市场竞争激烈，公司未能成功竞争将限制其获得、保持和增加市场份额的能力； |
| |
● |
文件保护市场竞争激烈，公司未能成功竞争将限制其保持和增加市场份额的能力； |
| |
● |
视频数字水印业务竞争激烈，公司未能成功竞争将限制其保持和增加市场份额的能力； |
| |
● |
公司面临快速的技术变革，这可能会使其产品和服务过时； |
| |
● |
公司依赖供应商和其他第三方服务提供商，并将与其中一些公司竞争； |
| |
● |
公司的服务技术复杂，可能无法防止可能降低其市场接受度、导致产品责任或损害其声誉的缺陷； |
| |
● |
公司人员流失或无法招募新人员都可能损害其业务； |
| |
● |
未能按照《萨班斯-奥克斯利法案》第404条维持有效的内部控制可能会对公司的业务和经营业绩产生重大不利影响，股东可能会对公司的财务报告失去信心； |
| |
● |
公司目前没有任何付费客户； |
| |
● |
如果公司无法保护其知识产权，其业务可能会受到损失； |
| |
● |
公司的产品可能侵犯他人的知识产权，导致公司承担巨额成本或阻止我们对其产品进行许可； |
| |
● |
公司的成功取决于对电子商务应用程序需求的持续增长； |
| |
● |
政府监管和法律的不确定性可能会增加在互联网上开展业务的成本和风险； |
| |
● |
该公司的股价一直且可能高度波动，这可能给投资者造成重大损失； |
| |
● |
该公司过去没有支付现金分红，预计在可预见的将来也不会支付现金分红。 |
任何投资回报可能仅限于公司普通股的价值；
| |
● |
证券分析师不得启动报道或继续报道公司的普通股，这可能会对其市场价格产生负面影响； |
| |
● |
我们的章程文件中的反收购条款可能会阻止或延迟公司控制权的变更； |
| |
● |
公司打算发行额外的股权证券，这可能会稀释现有股东的利益或优先于普通股； |
| |
● |
行使期权和认股权证以及其他普通股或可转换为普通股或可行使的证券的发行将削弱公司现有股东的所有权权益，并可能对公司普通股的未来市场价格产生不利影响； |
| |
● |
执行官和董事的有限责任可能会阻碍股东对他们提起诉讼； |
| |
● |
美国证券交易委员会对低价 “便士股” 的要求可能会对股东在二级市场出售股票的能力产生不利影响； |
| |
● |
公司预计在可预见的将来不会向股东支付股息； |
| |
● |
公司可能面临不利的货币汇率波动，这可能会损害公司的财务业绩和现金流； |
| |
● |
服务中断和公司基础设施中断可能会损害公司并对业务运营产生不利影响并损害声誉； |
| |
● |
公司产品和服务中的安全漏洞或任何违反公司安全措施的行为都可能损害其声誉并扰乱公司的业务； |
| |
● |
在美国上市公司的财务报告义务既昂贵又耗时，可能会对公司的管理层提出重大要求；以及 |
| |
● |
公司未能管理或充分应对其中任何一项或多项风险都可能导致业务遭受重大不利影响。 |
公司认为，上述项目是重要因素，可能导致其财务报表中包含的估计值与实际业绩以及公司或代表其在本报告或其他地方发表的前瞻性陈述中表达的业绩存在重大差异。公司在截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告和向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的其他定期报告中在 “风险因素” 下更详细地讨论了这些因素。因此，如果本季度报告包含有关公司财务状况、经营业绩、业务前景或任何其他方面的前瞻性陈述，请注意，公司的实际财务状况、经营业绩和业务业绩可能与公司在前瞻性陈述中的预测或估计存在重大差异。除非适用的证券法律法规要求，否则我们不打算在每次出现潜在重要因素时更新对重要因素的描述。我们建议股东，他们应该（i）意识到上述未提及的因素可能会影响公司前瞻性陈述的准确性，（ii）在考虑公司的前瞻性陈述时谨慎行事。
第一部分-财务信息
第 1 项。财务报表。
OCULUS VISIONTECH和子公司
简明的中期合并资产负债表
（以美元表示）
（未经审计）
| | | 9月30日 2023 | | | 十二月三十一日 2022 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 资产 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 流动资产： | | | | | | | | |
| 现金和现金等价物 | | $ | 239,682 | | | $ | 687,602 | |
| 预付费用和其他流动资产（注4） | | | 7,447 | | | | 30,238 | |
| 总资产 | | $ | 247,129 | | | $ | 717,840 | |
| | | | | | | | | |
| 负债和股东权益（亏损） | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 流动负债： | | | | | | | | |
| 应付账款和应计负债（附注5） | | $ | 103,226 | | | $ | 133,796 | |
| 应付账款和应计负债——关联方 | | | 150,110 | | | | 168,627 | |
| 流动负债总额 | | | 253,336 | | | | 302,423 | |
| | | | | | | | | |
| 股东权益（缺口）： | | | | | | | | |
| 优先股——无面值；已授权 250,000,000股票，未发行 | | | | | | | | |
| 普通股和额外实收资本——无面值；已授权 500,000,000已发行和流通的股票 91,422,569 | | | 46,850,710 | | | | 46,850,710 | |
| 额外实收资本 | | | 1,470,933 | | | | 1,394,997 | |
| 累计其他综合亏损 | | | (36,598 | ) | | | (34,856 | ) |
| 累计赤字 | | | (48,291,252 | ) | | | (47,795,434 | ) |
| 股东权益（亏损） | | | (6,207 | ) | | | 415,417 | |
| 总负债和股东权益（亏损） | | $ | 247,129 | | | $ | 717,840 | |
参见附注
OCULUS VISIONTECH和子公司
简明的中期合并运营报表和综合亏损
（以美元表示）
（未经审计）
| |
|
在结束的三个月里 9月30日 |
|
|
在结束的九个月里 9月30日 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 咨询（注11） |
|
$ |
45,000 |
|
|
$ |
45,000 |
|
|
$ |
135,000 |
|
|
$ |
90,000 |
|
| 研究与开发（注10） |
|
|
4,624 |
|
|
|
283,269 |
|
|
|
93,561 |
|
|
|
912,892 |
|
| 销售、一般和行政管理（附注 9 和 11） |
|
|
79,049 |
|
|
|
116,163 |
|
|
|
200,696 |
|
|
|
310,987 |
|
| 股票薪酬（附注7和11） |
|
|
14,923 |
|
|
|
80,267 |
|
|
|
75,936 |
|
|
|
336,107 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 运营损失 |
|
|
(143,596 |
) |
|
|
(524,699 |
) |
|
|
(505,193 |
) |
|
|
(1,649,986 |
) |
| 利息收入 |
|
|
3,089 |
|
|
|
- |
|
|
|
9,375 |
|
|
|
- |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 净亏损 |
|
|
(140,507 |
) |
|
|
(524,699 |
) |
|
|
(495,818 |
) |
|
|
(1,649,986 |
) |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
| 其他综合损失 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 货币折算差额 |
|
|
(1,878 |
) |
|
|
(22,525 |
) |
|
|
(1,742 |
) |
|
|
(46,409 |
) |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 综合损失总额 |
|
$ |
(142,385 |
) |
|
$ |
(547,224 |
) |
|
$ |
(497,560 |
) |
|
$ |
(1,696,395 |
) |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 每股净亏损——基本亏损和摊薄后亏损 |
|
$ |
(0.00 |
) |
|
$ |
(0.01 |
) |
|
$ |
(0.01 |
) |
|
$ |
(0.02 |
) |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 已发行普通股的加权平均数量——基本股和摊薄后 |
|
|
91,422,569 |
|
|
|
91,422,569 |
|
|
|
91,422,569 |
|
|
|
91,422,569 |
|
参见附注
OCULUS VISIONTECH和子公司
简明中期股东权益综合报表（亏损）
（以美元表示）
（未经审计）
| 截至 2023 年 9 月 30 日的九个月期间 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
常见 股份 |
|
|
金额 |
|
|
额外 实收资本 |
|
|
累积的 其他综合损失 |
|
|
累计赤字 |
|
|
股东权益 （缺陷） |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 截至2022年12月31日的余额 |
|
|
91,422,569 |
|
|
$ |
46,850,710 |
|
|
$ |
1,394,997 |
|
|
$ |
(34,856 |
) |
|
$ |
(47,795,434 |
) |
|
$ |
415,417 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基于股份的薪酬 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
75,936 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
75,936 |
|
| 货币折算差额 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(1,742 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(1,742 |
) |
| 净亏损 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(495,818 |
) |
|
|
(495,818 |
) |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 截至 2023 年 9 月 30 日的余额 |
|
|
91,422,569 |
|
|
$ |
46,850,710 |
|
|
$ |
1,470,933 |
|
|
$ |
(36,598 |
) |
|
$ |
(48,291,252 |
) |
|
$ |
(6,207 |
) |
| 截至 2023 年 9 月 30 日的三个月期间 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
常见 股份 |
|
|
金额 |
|
|
额外 实收资本 |
|
|
累积的 其他综合损失 |
|
|
累计赤字 |
|
|
股东权益 （缺陷） |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 截至 2023 年 6 月 30 日的余额 |
|
|
91,422,569 |
|
|
$ |
46,850,710 |
|
|
$ |
1,456,010 |
|
|
$ |
(34,720 |
) |
|
$ |
(48,150,745 |
) |
|
$ |
121,255 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基于股份的薪酬 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
14,923 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
14,923 |
|
| 货币折算差额 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(1,878 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(1,878 |
) |
| 净亏损 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(140,507 |
) |
|
|
(140,507 |
) |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 截至 2023 年 9 月 30 日的余额 |
|
|
91,422,569 |
|
|
$ |
46,850,710 |
|
|
$ |
1,470,933 |
|
|
$ |
(36,598 |
) |
|
$ |
(48,291,252 |
) |
|
$ |
(6,207 |
) |
| 截至 2022 年 9 月 30 日的九个月期间 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
普通股 |
|
|
金额 |
|
|
额外 实收资本 |
|
|
发行股票的承诺 |
|
|
累计其他综合收益（亏损） |
|
|
累计赤字 |
|
|
股东权益 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 截至2021年12月31日的余额 |
|
|
91,422,569 |
|
|
$ |
46,850,710 |
|
|
$ |
998,477 |
|
|
$ |
414,128 |
|
|
$ |
6,190 |
|
|
$ |
(46,145,845 |
) |
|
$ |
2,123,660 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基于股份的薪酬 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
336,107 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
336,107 |
|
| 货币折算差额 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(46,409 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(46,409 |
) |
| 净亏损 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(1,649,986 |
) |
|
|
(1,649,986 |
) |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2022 年 9 月 30 日的余额 |
|
|
91,422,569 |
|
|
$ |
46,850,710 |
|
|
$ |
1,334,584 |
|
|
$ |
414,128 |
|
|
$ |
(40,219 |
) |
|
$ |
(47,795,831 |
) |
|
$ |
763,372 |
|
| 截至 2022 年 9 月 30 日的三个月期间 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
普通股 |
|
|
金额 |
|
|
额外实收资本 |
|
|
发行股票的承诺 |
|
|
累计其他综合收益（亏损） |
|
|
累计赤字 |
|
|
股东权益 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 截至2022年6月30日的余额 |
|
|
91,422,569 |
|
|
$ |
46,850,710 |
|
|
$ |
1,254,317 |
|
|
$ |
414,128 |
|
|
$ |
(17,694 |
) |
|
$ |
(47,271,132 |
) |
|
$ |
1,230,329 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基于股份的薪酬 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
80,267 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
80,267 |
|
| 货币折算差额 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(22,525 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(22,525 |
) |
| 净亏损 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(524,699 |
) |
|
|
(524,699 |
) |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2022 年 9 月 30 日的余额 |
|
|
91,422,569 |
|
|
$ |
46,850,710 |
|
|
$ |
1,334,584 |
|
|
$ |
414,128 |
|
|
$ |
(40,219 |
) |
|
$ |
(47,795,831 |
) |
|
$ |
763,372 |
|
参见附注
OCULUS VISIONTECH和子公司
简明的中期合并现金流量表
（以美元表示）
（未经审计）
| 截至9月30日的九个月 |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 来自经营活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 净亏损 |
|
$ |
(495,818 |
) |
|
$ |
(1,649,986 |
) |
| 加回基于股份的非现金薪酬 |
|
|
75,936 |
|
|
|
336,107 |
|
| 为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 运营资产和负债的变化： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 减少预付费用和其他流动资产 |
|
|
22,791 |
|
|
|
14,678 |
|
| 应付账款和应计负债增加（减少） |
|
|
(30,570 |
) |
|
|
53,125 |
|
| 应付账款和应计负债的增加（减少）——关联方 |
|
|
(18,517 |
) |
|
|
104,945 |
|
| 用于经营活动的净现金 |
|
|
(446,178 |
) |
|
|
(1,141,131 |
) |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 外币折算的影响 |
|
|
(1,742 |
) |
|
|
(47,363 |
) |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 现金和现金等价物的净减少 |
|
|
(447,920 |
) |
|
|
(1,188,494 |
) |
| 期初的现金和现金等价物 |
|
|
687,602 |
|
|
|
2,208,451 |
|
| 期末的现金和现金等价物 |
|
$ |
239,682 |
|
|
$ |
1,019,957 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 现金流信息的补充披露： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 在此期间支付的利息现金 |
|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
| 在此期间支付的所得税现金 |
|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
在本报告所述期间，没有非现金融资或投资活动。
参见附注
10
OCULUS VISIONTECH INC.还有子公司
2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日
Oculus VisionTech, Inc.（”公司“）是一家处于开发阶段的科技公司，专注于为企业业务客户提供网络安全、数据隐私和数据保护解决方案。实际上，公司的所有资产及其几乎所有业务都位于美国和加拿大，并在其中开展。
此处未经审计的简明合并财务报表和附注应与公司年度表格报告中包含的公司经审计的合并财务报表及其附注一起阅读 10-K 表示截至的年份 2022年12月31日。 根据美国证券交易委员会（“SEC”）的职责和规定，此处包含的简明中期合并财务报表由公司编制，未经审计。根据美国证券交易委员会的规则和条例，根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“GAAP”）编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已被压缩或省略。尽管管理层认为披露是充分的，因此提供了信息 不误导性。管理层认为，所有具有正常和经常性质的调整（除非另有说明），都是公允地反映公司截至目前的财务状况所必需的 2023年9月30日 和 2022年12月31日， 及其运作结果 九几个月已结束 2023年9月30日 和 2022,以及的现金流 九几个月已结束 2023年9月30日 和 2022
这些简明的中期合并财务报表是在持续经营的基础上编制的，假设在可预见的将来，公司将能够在正常业务过程中变现资产并偿还负债。公司从成立起就蒙受了损失，而且确实蒙受了损失 不目前有足够的财政资源来长期维持运营。如财务报表所示，公司蒙受了$的损失495,818对于 九几个月已结束 2023年9月30日 而且，此外，公司蒙受了$的损失1,649,589截至该年度 2022年12月31日。 截至 2023年9月30日 该公司的累计赤字为美元48,291,252以及营运资金短缺美元6,207。由于公司目前的财务状况和难以获得资本的机会，可能有 不保证公司将来能够筹集更多资金，在这种情况下，公司将无法履行其财务义务。这些重大不确定性使人们对公司继续经营的能力产生了重大怀疑。财务报表确实如此 不包括如果公司无法继续运营，可能需要对资产和负债的金额和分类进行调整。公司能否继续作为持续经营企业取决于其是否有能力在到期时产生足够的现金流来履行其债务，而管理层认为它将能够做到这一点。迄今为止，公司主要通过向外部投资者和公司管理层发行普通股和认股权证来为运营提供资金。公司认为，其运营将产生额外资金，必要时将继续向公司提供来自外部投资者和公司管理层的额外资金。
整合的基础
这些简明的中期合并财务报表以美元列报，是根据美国公认的会计原则（“美国公认会计原则”）编制的。开启 2023年11月14日 董事会批准了日期为的简明中期合并财务报表 2023年9月30日。
这些简明的中期合并财务报表包括公司和公司控制的实体的财务报表。从控制开始之日起至控制权终止之日，子公司的财务报表包含在简明的中期合并财务报表中。
控制权被定义为参与被投资方而获得可变回报的风险或权利，以及通过控制被投资方影响这些回报的能力。当投资者拥有现有权利，使其能够指导对被投资者的回报产生重大影响的活动时，就存在对被投资者的控制权。这种控制权通常通过拥有超过... 来证明 50%公司股本的投票权或目前可行使的潜在投票权。所有重要的公司间往来业务和余额均已消除。
11
OCULUS VISIONTECH INC和子公司
下表列出了受控实体：
| 子公司名称 | 的国家 公司注册 | | 所有权 利息在 9月30日 2023 | | | 所有权 利息在 十二月三十一日 2022 | | 主要活动 |
| | | | | | | | | | | |
| ComplyTrust Inc | 美国/特拉华 | | | 100 | % | | | 100 | % | 软件开发 |
重要判断、估计和假设
根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层做出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响财务报表日报告的资产和负债数额、或有资产和负债的披露，以及该期间报告的收入和支出金额。这些判断、估计和假设定期得到评估，并以管理层的经验和对相关事实和情况的了解为基础。尽管管理层认为估计是合理的，但实际结果可能与这些估计有所不同，并可能影响未来的运营业绩和现金流。
需要管理层在财务报告日做出重大判断和估计的领域，如果实际结果与假设不同，则可能导致资产和负债账面金额发生重大变化，这些领域涉及但是 不仅限于以下：
重大判断
| | ● | 功能货币的确定 |
| | ● | 采用公允价值法发行的与私募相关的基于股份的薪酬和认股权证。公司使用Black-Scholes期权定价模型来确定基于股份的薪酬的公允价值。该估算还需要确定估值模型的最合适输入。影响股票期权公允价值估计值的主要因素是股票价格、所使用的预期波动率和该工具的预期期限。该公司目前根据历史股价信息估算其普通股的预期波动率。 |
现金和现金等价物
现金等价物包括原始到期日为的高流动性投资 十二几个月或更短，其价值变动风险微乎其微。持有现金等价物是为了兑现短期现金承诺，而不是用于投资或其他目的。
待处置的长期资产和长期资产的减值
每当事件或情况变化表明资产的账面金额时，都会对长期资产进行减值审查 可能 不是可恢复的。持有和使用的资产的可收回性是通过将资产的账面金额与该资产预计产生的未来净现金流进行比较来衡量的。如果此类资产被视为减值，则应确认的减值以资产账面金额超过资产公允价值的金额来衡量。待处置的资产按账面金额和公允价值减去出售成本的较低者列报。
研究和开发
研究活动支出在合并运营报表中确认，综合亏损在发生时予以确认。只有在支出可以可靠地衡量、产品或工艺在技术和商业上可行、未来可能获得经济效益，并且公司打算并有足够的资源完成开发以及使用或出售资产的情况下，才将开发支出作为由此产生的无形资产成本的一部分进行资本化。管理层确定截至目前 2023年9月30日， 它是 不但能够足够确定地证明任何经济利益都可能流向公司。因此，迄今为止发生的所有研发费用均已计入支出。
12
OCULUS VISIONTECH INC和子公司
无形资产
单独收购的可识别无形资产在初始确认时按成本计量。在企业合并中收购的无形资产的成本按收购之日的公允价值估值。初始确认后，无形资产按成本减去任何累计摊销和任何累计减值损失入账。
无形资产的使用寿命被评估为有限或无限期。
寿命有限的无形资产在有用的经济寿命内摊销，并每年进行减值评估，只要有迹象表明该无形资产 可能 受损。至少在每个财政年度结束时审查使用寿命有限的无形资产的摊销期和方法。资产所体现的预期使用寿命或预期的未来经济利益消费模式的变化通过酌情改变摊还期或方法予以核算，并被视为会计估计数的变化。寿命有限的无形资产的摊销费用在损益中确认。
寿命无限的无形资产按成本减去任何累计减值损失计量。每年对这些无形资产进行减值测试，如果有迹象表明无形资产，则更频繁地进行减值测试 可能 受损。
所得税
公司采用资产和负债法核算所得税。当期所得税是当年应纳税所得或亏损的预期应付税款或应收税款，使用报告日颁布或实质性颁布的税率，以及对前几年应付税款的任何调整。递延所得税资产和负债是针对未来税收后果进行确认的，这些后果归因于现有资产和负债的财务报表账面金额与各自的税基之间的差异。递延所得税资产和负债是使用已颁布的税率来衡量的，预计将在预计收回或结算这些临时差额的年份适用于应纳税所得额。根据资产和负债法，税率变动对递延所得税资产和负债的影响在包括颁布日期在内的期间的收入中确认。如果估值补贴更有可能，则认列估值补贴 不部分或全部递延所得税资产将 不得到认可。
每股净亏损
每股基本亏损是使用该期间已发行普通股的加权平均数计算得出的。摊薄后的每股亏损反映了证券或收缩后可能发生的摊薄 可能 要求将来发行的普通股进行转换，除非影响具有反摊薄作用。在已结束的期间 2023年9月30日 事实证明，这种计算具有反摊薄作用，因此该公司的计算结果是反摊薄的 1,815,000 (2022: 5,415,000) 股票期权和 12,500,000 (2022: 17,400,000）认股权证不包括在计算范围内。
基于股票的薪酬
公司遵守会计准则编纂科的规定 718“薪酬——股票补偿”，它确定了基于权益的薪酬奖励的会计核算，应使用公允价值法进行核算。以股权结算的股份支付安排最初按授予之日的公允价值计量，并记录在股东权益中。被视为现金结算的安排最初按公允价值记录并归类为应计负债，随后在每个报告日按公允价值重新计量。公司的股票期权计划是一种股权结算安排。
所有基于股份的付款在授予日的公允价值被确认为预计将获得服务收益期间的薪酬支出，相应的股东权益或应计负债贷记入股东权益或应计负债，具体取决于股权结算还是现金结算。公司使用Black-Scholes期权定价模型估算了授予的股票期权的公允价值，并估算了授予之日的预期没收率。
13
OCULUS VISIONTECH INC和子公司
功能货币
公司的合并财务报表以美元列报，美元是公司的报告货币。Oculus VisionTech Inc. 的功能货币是加元（“加元” 或 “C”）美元，ComplyTrust Inc. 的功能货币是美元。
根据 ASC 830,外汇问题，对于使用非美元功能货币的公司，公司使用资产负债表日的现行汇率将资产和负债转换为美元，运营报表和综合亏损和现金流在报告期内按平均汇率折算。从加元折算成美元所产生的调整作为累计其他综合亏损的一部分记入股东权益。
外币交易使用交易当日的现行汇率（即期汇率）折算成实体或部门相应货币的功能货币。此类交易的结算和按期末汇率对以外币标价的货币项目进行重新计量所产生的外汇损益在损益中确认。非货币物品 不期末重新折算的按历史成本计量（使用交易日的汇率折算），但以公允价值计量的非货币项目除外，这些项目是使用确定公允价值之日的汇率折算的。损益记录在运营报表和综合亏损表中。
最近发布的会计公告
公司已经审查了已经发布但已发布的新会计公告和经修订的会计公告 不但有效。公司确实如此 不预计未来的会计公告会产生任何重大影响。
预付费用和其他流动资产包括以下内容：
| |
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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2023 |
|
|
2022 |
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| 预付费用 |
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$ |
3,035 |
|
|
$ |
28,028 |
|
| 应收税款-加拿大商品及服务税 |
|
|
4,412 |
|
|
|
2,210 |
|
| |
|
$ |
7,447 |
|
|
$ |
30,238 |
|
应付账款和应计负债包括以下内容：
| |
|
9月30日 2023 |
|
|
十二月三十一日 2022 |
|
| |
|
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|
|
|
|
|
|
| 应付账款 |
|
$ |
85,532 |
|
|
$ |
81,927 |
|
| 应计费用和负债 |
|
|
17,694 |
|
|
|
51,869 |
|
| |
|
$ |
103,226 |
|
|
$ |
133,796 |
|
14
OCULUS VISIONTECH INC.还有子公司
2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日
该公司有 不面值普通股 500,000,000授权股份和 91,422,569出类拔萃 2023年9月30日 和 2022年12月31日。
公司已授权发行 250,000,000没有面值的无表决权优先股， 无发行的。
截至 2023年9月30日 托管中持有的普通股为零。
在已结束的期间内 2023年9月30日 并于年底了 2022年12月31日， 该公司有一个机车车辆期权计划。最多 10占公司已发行和流通普通股的百分比 可能 留作授予股票期权之用。所有授予的期权归属 20% 每 六月。
但是，在以下情况下，所有期权都将被视为既得 一公司符合以下标准中的一项：
| | i. | 达到销售预期： |
| | | - | 任一中的较大者 20% 每人归属 六月或按公司子公司收入的比例百分比计算。 |
| | | | |
| | ii。 | 公司在任何国家证券交易所上市。 |
| | | | |
| | iii。 | a 控制权变更事件。 |
在已结束的期间内 2023年9月30日 该公司没有授予任何股票期权并记录了美元75,936 (2022: $336,107）对先前授予的既得部分的股份补偿。
选项的变化如下：
| | | 的数量 选项 | | | 加权 平均的 行使价格 | | | 聚合 内在价值 | |
| 未偿期权，2021 年 12 月 31 日 | | | 5,315,000 | | | $ | 0.49 | | | $ | - | |
| 已授予 | | | 100,000 | | | | 0.80 | | | | - | |
| 2022 年 12 月 31 日未偿还的期权 | | | 5,415,000 | | | $ | 0.50 | | | $ | - | |
| 已过期 | | | (3,600,000 | ) | | | 0.35 | | | | - | |
| 未偿期权，2023年9月30日 | | | 1,815,000 | | | $ | 0.80 | | | $ | - | |
总内在价值按标的奖励的行使价与公司普通股的价内期权的报价之间的差额计算得出 2023年9月30日。
15
OCULUS VISIONTECH INC和子公司
截至目前尚未兑现的期权详情 2023年9月30日 如下所示：
| 行使价格 （CAD） | | | 的数量 选项 杰出的 | | 到期日期 | | 期权数量 可行使 | | | 剩余的 合同寿命（年） | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| $ | 0.450 | | | | 250,000 | | 2023年12月21日 | | | 250,000 | | | | 0.22 | |
| $ | 1.200 | | | | 500,000 | | 2024年1月29日 | | | 500,000 | | | | 0.33 | |
| $ | 0.800 | | | | 375,000 | | 2024年6月10日 | | | 300,000 | | | | 0.70 | |
| $ | 0.600 | | | | 590,000 | | 2024年10月14日 | | | 354,000 | | | | 1.04 | |
| $ | 0.800 | | | | 100,000 | | 2025年1月31日 | | | 40,000 | | | | 1.34 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 1,815,000 | | | | | 1,444,000 | | | | | |
认股权证的变更如下：
| |
|
的数量 认股权证 |
|
|
加权 平均的 行使价格 |
|
| 2021年12月31日和2022年12月31日未偿还的认股权证 |
|
|
17,400,000 |
|
|
$ |
0.28 |
|
| 已过期 |
|
|
(4,900,000 |
) |
|
$ |
1.00 |
|
| 未偿还的认股权证，2023年9月30日 |
|
|
12,500,000 |
|
|
$ |
0.001 |
|
截至目前未兑现的认股权证详情 2023年9月30日 如下所示：
| 行使价格 |
|
|
|
|
的数量 认股权证 杰出的 |
|
到期日期 |
|
的数量 认股权证 可行使 |
|
|
剩余的 合同寿命 （年） |
|
| |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
0.001 |
(1) |
|
（美国） |
|
|
12,500,000 |
|
2025年6月4日 |
|
|
- |
|
|
|
1.68 |
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| |
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|
|
|
|
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|
|
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|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
12,500,000 |
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
| |
(1) |
没有在满足特定绩效标准之前，股票购买认股权证可以行使。这样的标准是 1) ComplyTrust Inc. 的收入销售预测 5-年表，或 2) 在美国主要交易所上市，或 3）控制权变更。 |
16
OCULUS VISIONTECH INC.还有子公司
2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日
截至该期间的销售、一般和管理细目 2023年9月30日 和 2022如下所示：
| |
|
三个月已结束 9月30日 |
|
|
九个月已结束 9月30日 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 申报费和监管费 |
|
$ |
8,514 |
|
|
$ |
5,789 |
|
|
$ |
26,557 |
|
|
$ |
34,280 |
|
| 市场营销 |
|
|
- |
|
|
|
19,359 |
|
|
|
- |
|
|
|
73,053 |
|
| 专业费用 |
|
|
13,614 |
|
|
|
20,733 |
|
|
|
39,722 |
|
|
|
67,882 |
|
| 租金 |
|
|
10,936 |
|
|
|
10,249 |
|
|
|
32,587 |
|
|
|
28,807 |
|
| 办公室和行政 |
|
|
45,985 |
|
|
|
60,033 |
|
|
|
101,830 |
|
|
|
106,963 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
$ |
79,049 |
|
|
$ |
116,163 |
|
|
$ |
200,696 |
|
|
$ |
310,987 |
|
截至该期间的研发细目 2023年9月30日 和 2022如下所示：
| |
|
三个月已结束 9月30日 |
|
|
九个月已结束 9月30日 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 项目管理 |
|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
11,990 |
|
| 软件开发 |
|
|
4,624 |
|
|
|
203,687 |
|
|
|
59,123 |
|
|
|
677,035 |
|
| 业务发展 |
|
|
- |
|
|
|
33,435 |
|
|
|
3,952 |
|
|
|
99,636 |
|
| 工资单 |
|
|
- |
|
|
|
46,147 |
|
|
|
30,486 |
|
|
|
124,231 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
$ |
4,624 |
|
|
$ |
283,269 |
|
|
$ |
93,561 |
|
|
$ |
912,892 |
|
关联方包括董事会、高级职员、近亲属和由这些人控制的企业，以及某些履行类似职能的人员。
公司将其关键管理层定义为董事会、首席执行官、总裁和首席财务官。截至期内公司董事和主要管理人员的薪酬 2023年9月30日 和 2022如下所示：
| | | | | | | |
| | | 2023 | | | 2022 | |
| | | | | | | | | |
| 咨询 | | $ | 135,000 | | | $ | 90,000 | |
| 一般销售和行政销售 | | | 79,913 | | | | 65,742 | |
| 向董事和高级管理人员提供基于股份的薪酬 | | | 1,442 | | | | 40,761 | |
| | | $ | 216,355 | | | $ | 196,503 | |
截至该期间的公司 2023年9月30日 和 2022已向关联方赔偿 $79,913和 $65,742，分别用于代表公司支付的销售、一般和管理费用。公司支出了 $135,000 (2022 - $90,000）截至该期间由公司董事控制的公司应计的咨询费 2023年9月30日 和 2022.
17
OCULUS VISIONTECH INC和子公司
该公司还记录了基于股份的薪酬 $1,442 (2022 - $40,761) 适用于截至期内归属于关联方的期权 2023年9月30日 和 2022.
以公允价值计量的金融工具分为 一的 三根据用于估算公允价值的输入的相对可靠性确定公允价值层次结构中的水平。该 三公允价值层次结构的级别如下所述。
级别 1-相同资产或负债在活跃市场上的报价（未经调整）；
级别 2— Level 中包含的报价以外的输入 1资产或负债是可以直接（即作为价格）或间接（即从价格衍生的）观察到的；以及
级别 3-资产或负债的输入 不基于可观察的市场数据（不可观察的输入）。
金融工具的公允价值
公司拥有各种金融工具，包括现金和现金等价物、应付账款和应计负债以及应付账款和应计负债——关联方。由于这些金融工具的短期性质，应付账款和应计负债以及应付账款和应计负债——关联方的账面价值近似其公允价值。
现金和现金等价物按一定水平持有 1公允价值计量。
公司的风险敞口和对公司金融工具的影响总结如下：
信用风险
公司仅在应收账款的时间和可收款金额的不确定性方面面临信用风险。该公司认为其信用风险较低，因为应收账款由可从加拿大管理机构收回的商品和服务税（GST）组成。管理层确实如此 不认为应收账款已减值。该公司认为现金不存在重大的信用风险，因为这些金额存放在加拿大主要银行。
流动性风险
流动性风险是公司将面临的风险 不能够在到期时履行其财务义务。公司管理流动性风险的方法是确保其有足够的流动性来偿还到期的负债。截至目前 2023年9月30日 该公司的现金和现金等价物余额为美元239,682 (2022 年 12 月 31 日 — $687,602) 以结清$的流动负债253,336 (2022 年 12 月 31 日 — $302,423）。公司的所有金融负债的合同到期日为 30天数或按需到期，并受正常贸易条款的约束。
利率风险
利率风险是指金融工具的未来现金流因市场利率变化而波动的风险。尽管如此，公司实现此类损失的风险是有限的 不拥有任何重要的计息金融工具。
外币风险
截至目前 2023年9月30日 和 2022年12月31日， 由于某些货币金融工具以加元计价，因此公司面临外汇风险。该公司的敏感度分析表明，合理预期的美国汇率变化将使外汇收益或损失的变化微不足道。
该公司有 一无关的经营租赁 第三加拿大温哥华办公空间派对。
加拿大温哥华分公司的租约按月计算，每月支付的租金为美元3,950(CND)。在已结束的期间 2023年9月30日 和 2022租金支出为 $31,066和 $27,288，分别地。
18
OCULUS VISIONTECH INC.还有子公司
2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日
该公司目前在单一应报告的运营部门中运营。公司的所有资产和支出都位于加拿大和美国。
| 第 2 项。 |
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。 |
前瞻性陈述和补充数据
以下讨论应与我们的简明中期财务报表和本季度报告其他地方出现的其他财务信息一起阅读。除历史信息外，以下讨论和本季度报告的其他部分还包含适用证券法规定的前瞻性陈述。你可以用 “计划”、“可能”、“将”、“期望”、“打算”、“预期”、“相信”、“估计” 和 “继续” 等前瞻性词语来识别这些陈述。前瞻性陈述是非历史事实的陈述，包括但不限于有关我们的产品和服务的陈述，包括我们的数字水印技术和基于云的文档保护系统、我们的数据隐私和数据保护服务和解决方案、我们的技术、我们的现金需求，包括我们为未来资本支出和营运资金需求提供资金的能力，以及我们对行业竞争和增长的预期，是前瞻性陈述、未来来源和额外资金的可得性以及供资安排对项目和产品的影响.您应仔细阅读包含这些词语的陈述，因为它们讨论了未来的预期和计划，其中包含对未来经营业绩或财务状况的预测或陈述了其他前瞻性信息。我们认为，向投资者传达未来的预期很重要。但是，将来可能会有一些我们无法准确预测或控制的事件。因此，除非法律要求，否则我们没有义务出于任何原因更新任何前瞻性陈述，即使有新信息可用或将来发生其他事件。
此处包含的前瞻性陈述基于当前的预期，这些预期涉及我们截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告以及向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的其他定期报告中 “风险因素” 中列出的许多风险和不确定性。因此，如果本季度报告包含有关公司财务状况、经营业绩、业务前景或任何其他方面的前瞻性陈述，请注意，公司的实际财务状况、经营业绩和业务业绩可能与公司在前瞻性陈述中的预测或估计存在重大差异。
公司概述
Oculus VisionTech Inc.（OVTZ）是一家总部位于加拿大的开发阶段科技公司，专注于为企业业务客户提供网络安全、数据隐私和数据保护解决方案。该公司总部位于加拿大不列颠哥伦比亚省温哥华，最初由图像处理专家创立，由经验丰富的领导层运营。目前，OVTZ正在扩大和投资一套新的数据保护和数据隐私安全产品，这将彻底改变全球数据主体和数据控制者的CCPA、GDPR、LGPD和其他数据隐私立法合规性。我们的使命是创新可行的软件工具，通过相互信任的数据合规愿景，为全球个人、组织及其客户在数据隐私和数据保护方面的特定需求提供智能自动化解决方案。
我们的 Forget-Me-Yes® 数据隐私产品是一个软件即服务 (SaaS) 平台，专门针对巴西 LGPD、欧洲 GDPR、加州消费者隐私法案 (CCPA)、科罗拉多州隐私法 (CPA) 和弗吉尼亚州 CDPA 数据隐私监管合规中的全球 “被遗忘权” (rTBF) 和擦除权 (RoE) 法律部分而开发。正在开发另一种新的数据保护软件工具 ComplyScan®，以解决公有云数据治理合规性问题。我们传统的云文档保护系统 (Cloud-DPS) 技术利用我们的数字水印技术，使 OVTZ 能够提供基于 SaaS 的文档管理平台，用于防篡改的文档身份验证和保护。过去，我们一直使用我们的数字水印技术进行基于嵌入式数字水印的流媒体视频内容分发，以及视频点播 (VOD) 系统、服务和源到目的地数字媒体交付解决方案，允许通过互联网、内联网、卫星或无线连接传输实时或录制的数字化和压缩视频。
我们于1986年4月18日在加拿大艾伯塔省注册成立，名为 “第一商业金融集团公司”。1989 年，我们的名称改为 “加拿大美光金属公司”，该公司收购了德克萨斯州公司美国视频公司 100% 的已发行股份，以便专注于数字媒体业务。1995 年，我们更名为 “美国视频互动公司”，并继续从艾伯塔省进入怀俄明州。在2011年12月30日举行的股东大会上，通过了一项决议，将我们的名称更改为 “Oculus VisionTech Inc.”，并通过反向股票拆分（股份合并）来改变我们的股本，基础是将十五股旧普通股换成一股新普通股。2012 年 1 月 25 日，我们更名为 “Oculus VisionTech Inc.”2020年6月，OVTZ收购了总部位于加利福尼亚州圣地亚哥的特拉华州公司数据隐私软件开发初创公司OCL Technologies Inc.（OCL）。作为 OVTZ 的 100% 全资子公司，为了更好地协调客户和市场重点，OCL 已于 2021 年 1 月 21 日完成了公司名称变更为 ComplyTrust® Inc. (CTI)。本文档中的所有 OCL 参考文献都与新更名 CTI 同义。
我们的行政和公司总部办公室位于加拿大不列颠哥伦比亚省温哥华市西黑斯廷斯街 837 号 507 套房，V6C 3N6。我们的电话号码是 1-800-684-0183，我们的传真号码是 604-685-5777。我们的电子邮件地址是 contact@ovtz.com 我们的网站是 www.ovtz.com。我们的普通股在多伦多证券交易所风险投资交易所（TSX.V — OVT、OTCQB — OVTZ、FSE — USF1）上市交易。
业务目标：
在这个数字化转型时代，数据货币化、物联网和大规模数据迁移到融合的超大规模、地理分布式云基础设施和工作负载、数据保护和数据隐私已成为焦点。GDPR、LGPD、CCPA 和许多其他新的国际（加拿大/Pipda、China/PIPL、India/DIA）以及即将出台的美国联邦（ADPPA）和个别州数据隐私法规使个人和组织有权访问和要求删除给定数据主体的所有个人信息。在我们不断发展的 “一切即服务” 世界中，OVTZ 认识到需要全球云原生数据隐私和数据保护解决方案，这些解决方案必须支持多云平台，可以增强现有的传统架构和更新的敏捷驱动架构。OVTZ 正在为混合本地和多云数据管理构建基于微服务的模块化软件解决方案和服务，其中包括自动恶意软件、隐私和勒索软件扫描、报告和可视化。
我们全新的 Forget-Me-Yes® (FMY) 软件即服务 (SaaS) 数据隐私解决方案是一个安全的零知识平台，通过整合自动策略驱动的重新查询服务，确保数据主体请求的 RTBF/RoE 数据在其 FMY 订阅期内被 “遗忘”，从而提供持续 “被遗忘权” (RTBF) 和 “擦除权” (RoE) 隐私合规的单一来源能力。FMY 采用混合加密技术，可确保所有用户界面、传输中的数据和静态数据保持安全，只能由订阅者访问。借助云原生架构，FMY 功能可以用作完整的一站式 SaaS 订阅平台，也可以单独获得许可，与现有的第三方应用程序和数据隐私平台无缝集成。
我们新的 ComplyTrust® 软件即服务套件 (CTSS) 是一组专门为解决云原生数据管理和合规数据治理而设计的软件工具。CTSS 将帮助消除企业组织障碍和障碍，进一步实现成功的云迁移和部署，从而使云基础设施提供商、企业组织和用户共同受益。CTSS 基于各种用户可定义和数据驱动的指标，帮助实现跨账户、区域和服务的云合规性报告的自动化和可视化。第一款 CTSS 产品的开发已经开始，这是一款名为 ComplyScan® (CS) 的云原生数据备份合规性报告工具。
OVTZ认识到，基于云的数字文档安全/保护产品是公司潜在的可行商机，它使我们能够将最初为娱乐行业的工作室和网络开发的专有实时数字视频水印技术应用于数字文档安全/保护市场。Cloud-DPS 使用实时图像处理和水印算法，保护数字文档（包括文本文档、照片、蓝图等）免遭任何修改和/或企图伪造，使用实时图像处理和水印算法，嵌入到文档的安全/保护副本中。这种身份验证和验证过程确保了原始数字文档的完整性。
我们在上述方面的短期业务目标：
| 1. |
为企业研发计划内开发的新技术申请专利和许可； |
| 2. |
使用我们的 Forget-Me-Yes® (FMY) 数据隐私软件即服务平台和 ComplyTrust® SaaS 套件 (CTSS) 演示选定商业项目的概念验证，因公司产品的 FMY 数据隐私、ComplyScan® (CS) 合规性验证工具和我们的传统 C-DPS 身份验证/防篡改功能的架构和业务差异化因素获得行业认可，并在 21 财年及以上财年创造销售和支持收入。 |
关键会计政策（和估计）
在编制合并财务报表时，公司遵循公司10-K表年度报告中包含的公司2022年12月31日合并财务报表的附注3 “重要会计政策摘要” 中描述的GAAP。这些原则的应用需要做出重大判断或估算过程，这些判断或估算过程可能会影响公司的经营业绩、财务状况和现金流以及相关的脚注披露。公司不断审查其会计政策和财务信息披露。除公司财务报表附注3（重要会计政策摘要）中指出的外，自2022年12月31日以来，公司的关键会计政策或估计没有重大变化。
操作结果
销售
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间，销售额为零。
销售成本
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间，销售成本为零。
销售、一般和管理费用
在截至2023年9月30日的期间，销售、一般和管理费用，包括产品营销负债、咨询费、办公费、专业费用和其他执行我们的业务计划和日常运营的费用，有所下降。我们将继续开发和销售 C-DPS — 云文件保护系统以及 “被遗忘权” 和 “删除权” 平台。由于一般费用波动不大，管理费用略有下降。
我们已经安排了更多的员工和顾问参与营销活动，以确定和评估适当的细分市场，与潜在合作伙伴制定业务安排，提高对新产品和服务的认识，并与行业和潜在客户进行沟通。销售、一般和管理费用的其他组成部分没有显著变化。
截至 2023 年 9 月 30 日的九个月期间
截至2023年9月30日的九个月中，销售、一般和管理费用从截至2022年9月30日的310,987美元降至200,969美元。由于本财政期间的公司和申报活动极少，我们在该期间减少了成本。
截至 2023 年 9 月 30 日的三个月期间
截至2023年9月30日的三个月，销售、一般和管理费用从截至2022年9月30日的116,163美元降至79,049美元。由于本财政期间的公司和申报活动极少，我们在该期间减少了成本。
研究和开发
截至 2023 年 9 月 30 日的九个月期间
截至2023年9月30日的九个月中，研发从同期的912,892美元降至93,561美元。这是该公司努力降低成本的结果，因为在此期间的活动很少。我们在2022年产生了可比的成本，因为管理层在2021年维持了开发CTSS（ComplyScan®）的决定，以及我们子公司的Forget-Me-Yes® 零信任数据隐私平台的持续开发。（“被遗忘权” 和 “删除权”）。
截至 2023 年 9 月 30 日的三个月期间
截至2023年9月30日的三个月中，研发从同期的283,269美元降至4,624美元。这是该公司努力降低成本的结果，因为在此期间的活动很少。我们在2022年产生了可比的成本，因为管理层在2021年维持了开发CTSS（ComplyScan®）的决定，以及我们子公司的Forget-Me-Yes® 零信任数据隐私平台的持续开发。（“被遗忘权” 和 “删除权”）。
净亏损
截至 2023 年 9 月 30 日的九个月期间
迄今为止，我们尚未实现盈利，预计在可预见的将来将蒙受巨额损失。截至2023年9月30日的九个月中，我们的净亏损为495,818美元，而同期净亏损为1,649,986美元。
截至 2023 年 9 月 30 日的三个月期间
迄今为止，我们尚未实现盈利，预计在可预见的将来将蒙受巨额损失。截至2023年9月30日的三个月，我们的净亏损为140,507美元，而同期净亏损为524,699美元。
流动性和资本资源
截至2023年9月30日，我们的现金及现金等价物头寸为239,682美元，低于2022年12月31日的687,602美元。截至2023年9月30日，我们的营运资金缺口为6,207美元，累计赤字为48,291,252美元。
从历史上看，我们主要通过股东贷款和向我们的高管、董事、员工和一小部分投资者发行股权证券，以及管理层成员的短期过渡贷款来满足我们的资本需求。
截至2023年9月30日，我们有239,682美元的现金及现金等价物。管理层预测，在接下来的12个月中，公司将没有足够的营运资金来运营。我们将额外需要300万至500万美元来为2023财年的运营提供资金，我们打算通过出售股权证券获得此类融资。尽管公司过去曾成功获得融资，但无法保证公司能够获得足够的融资，也无法保证此类融资将以公司可以接受的条件进行融资，以满足可能导致正在进行的开发计划延迟、减少或终止的未来运营需求。
假设获得上述300万至500万美元的融资，则将通过预期的收入增长和证券的额外销售来支持长期的持续运营。尽管长期融资需求可能因我们的销售业绩而异，但管理层预计，在2023财年，我们将需要300万至500万美元的额外融资。我们没有关于额外融资的具有约束力的承诺或安排，也无法保证管理层能够按照我们可接受的条件获得任何额外资金（如果有的话）。
资产负债表外安排
截至2023年9月30日，我们没有资产负债表外安排。
根据经修订的 1934 年《证券交易法》（“交易法”）第 12b-2 条的定义，Oculus 是一家规模较小的申报公司，无需提供本项目所要求的信息。
我们维持 “披露控制和程序”，该术语在《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条中定义，旨在确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告，并收集此类信息并将其传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官，他是我们的首席执行官，首席财务官，他是我们的酌情首席财务干事，以便及时就要求的披露作出决定。在设计和评估我们的披露控制和程序时，管理层认识到，披露控制和程序，无论构思和运作得多么周密，都只能为实现披露控制和程序的目标提供合理而非绝对的保证。此外，在设计披露控制和程序时，我们的管理层必须运用其判断来评估可能的披露控制和程序的成本效益关系。
截至2023年9月30日，我们在首席执行官兼首席财务官的监督和参与下，对披露控制和程序的设计和运营的有效性进行了评估。根据这项评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至本报告所涉期末，我们的披露控制和程序可有效确保在美国证券交易委员会规则和表格规定的时限内，记录、处理、汇总和报告我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息，并确保这些信息得到收集并传达给我们的管理层，包括我们的主要高管和我们的管理层校长财务官员或履行类似职能的人员，视情况而定，以便及时就所需的披露作出决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年9月30日的季度中，与第13a-15条（d）款或第15d-15条所要求的评估有关的财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生重大影响或有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
第二部分-其他信息
我们可能会不时卷入在正常业务过程中出现的各种诉讼和法律诉讼。但是，诉讼存在固有的不确定性，这些或其他事项可能会不时产生不利后果，这可能会损害我们的业务。我们目前没有发现任何我们认为会对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响的此类法律诉讼或索赔。
根据《交易法》第12b-2条的定义，Oculus是一家规模较小的申报公司，无需提供本条款所要求的信息。我们于2023年3月28日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告的第一部分第1A项中描述了与我们的业务、财务状况和经营业绩相关的风险。这些因素对你对 Oculus 的评估仍然有意义，我们敦促你查看并考虑此类表格 10-K 中列出的风险因素。
| 第 2 项。 |
未注册的股权证券销售和所得款项的使用。 |
没有。
没有。
不适用。
没有。
本项目所需的信息列在本报告签名页之后的附录索引中。
| 展览 没有。 |
描述 |
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| EX-31.1 |
首席执行官认证 |
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| EX-31.2 |
首席财务官认证 |
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| 前 32.1 |
首席执行官的 SOX 认证 |
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| EX-32.2 |
SOC 首席财务官认证 |
| 101.INS |
内联 XBRL 实例文档 |
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| 101.SCH |
内联 XBRL 分类扩展架构文档 |
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| 101.CAL |
内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 |
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| 101.DEF |
内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 |
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| 101.LAB |
内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 |
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| 101.PRE |
内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 |
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| 104 |
封面交互式数据文件（嵌入在 Inline XBRL 中并包含在附录 101 中） |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
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OCULUS VISIONTECH |
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| 2023年11月9日 |
来自： |
/s/Rowland Perkins |
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罗兰·珀金斯 |
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总裁兼首席执行官 |
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（首席执行官） |
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| 2023年11月9日 |
来自： |
/s/Anton J. Drescher |
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安东 J. Drescher |
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首席财务官 |
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（首席财务和会计官员） |
