tile-20231001
0000715787假的--12-31Q32023P1YP2YP1Yhttp://fasb.org/us-gaap/2023#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationhttp://fasb.org/us-gaap/2023#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationhttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#InterestExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2023#InterestExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2023#InterestExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2023#InterestExpense00007157872023-01-022023-10-0100007157872023-11-02xbrli: 股票00007157872023-10-01iso421:USD00007157872023-01-01iso421:USDxbrli: 股票00007157872023-07-032023-10-0100007157872022-07-042022-10-0200007157872022-01-032022-10-0200007157872022-01-0200007157872022-10-020000715787瓷砖：模块化地毯弹性地板橡胶地板和其他地板相关材料成员2023-07-032023-10-01xbrli: pure0000715787瓷砖：模块化地毯弹性地板橡胶地板和其他地板相关材料成员2022-07-042022-10-020000715787瓷砖：模块化地毯弹性地板橡胶地板和其他地板相关材料成员2023-01-022023-10-010000715787瓷砖：模块化地毯弹性地板橡胶地板和其他地板相关材料成员2022-01-032022-10-020000715787瓷砖：安装地毯和其他地板相关材料成员2023-07-032023-10-010000715787瓷砖：安装地毯和其他地板相关材料成员2022-07-042022-10-020000715787瓷砖：安装地毯和其他地板相关材料成员2023-01-022023-10-010000715787瓷砖：安装地毯和其他地板相关材料成员2022-01-032022-10-020000715787SRT: AmericasMeber2023-07-032023-10-010000715787SRT: AmericasMeber2022-07-042022-10-020000715787SRT: AmericasMeber2023-01-022023-10-010000715787SRT: AmericasMeber2022-01-032022-10-020000715787SRT: 欧洲会员2023-07-032023-10-010000715787SRT: 欧洲会员2022-07-042022-10-020000715787SRT: 欧洲会员2023-01-022023-10-010000715787SRT: 欧洲会员2022-01-032022-10-020000715787SRT: 亚太地区会员2023-07-032023-10-010000715787SRT: 亚太地区会员2022-07-042022-10-020000715787SRT: 亚太地区会员2023-01-022023-10-010000715787SRT: 亚太地区会员2022-01-032022-10-020000715787美国公认会计准则：信用额度成员标题：辛迪加融资协议成员2023-10-010000715787美国公认会计准则：信用额度成员标题：辛迪加融资协议成员2023-01-010000715787标题：辛迪加融资协议成员标题：定期贷款会员2023-10-010000715787标题：辛迪加融资协议成员标题：定期贷款会员2023-01-010000715787标题：辛迪加融资协议成员2023-10-010000715787标题：辛迪加融资协议成员2023-01-010000715787美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-10-010000715787美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-01-010000715787标题：定期贷款和高级票据会员2023-10-010000715787标题：定期贷款和高级票据会员2023-01-010000715787US-GAAP：利率互换成员2020-12-020000715787US-GAAP：利率互换成员2023-10-010000715787US-GAAP：利率互换成员2023-01-010000715787美国通用会计准则：普通股成员2023-01-010000715787US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-010000715787US-GAAP：留存收益会员2023-01-010000715787US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-01-010000715787US-GAAP：累积翻译调整成员2023-01-010000715787标题：累计增益亏损净已停止 CashflowHedgeParent 会员2023-01-010000715787US-GAAP：留存收益会员2023-01-022023-04-020000715787美国通用会计准则：普通股成员2023-01-022023-04-020000715787US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-022023-04-0200007157872023-01-022023-04-020000715787US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-01-022023-04-020000715787US-GAAP：累积翻译调整成员2023-01-022023-04-020000715787标题：累计增益亏损净已停止 CashflowHedgeParent 会员2023-01-022023-04-020000715787美国通用会计准则：普通股成员2023-04-020000715787US-GAAP：额外实收资本会员2023-04-020000715787US-GAAP：留存收益会员2023-04-020000715787US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-04-020000715787US-GAAP：累积翻译调整成员2023-04-020000715787标题：累计增益亏损净已停止 CashflowHedgeParent 会员2023-04-020000715787US-GAAP：留存收益会员2023-04-032023-07-020000715787美国通用会计准则：普通股成员2023-04-032023-07-020000715787US-GAAP：额外实收资本会员2023-04-032023-07-0200007157872023-04-032023-07-020000715787US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-04-032023-07-020000715787US-GAAP：累积翻译调整成员2023-04-032023-07-020000715787标题：累计增益亏损净已停止 CashflowHedgeParent 会员2023-04-032023-07-020000715787美国通用会计准则：普通股成员2023-07-020000715787US-GAAP：额外实收资本会员2023-07-020000715787US-GAAP：留存收益会员2023-07-020000715787US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-07-020000715787US-GAAP：累积翻译调整成员2023-07-020000715787标题：累计增益亏损净已停止 CashflowHedgeParent 会员2023-07-020000715787US-GAAP：留存收益会员2023-07-032023-10-010000715787美国通用会计准则：普通股成员2023-07-032023-10-010000715787US-GAAP：额外实收资本会员2023-07-032023-10-010000715787US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-07-032023-10-010000715787US-GAAP：累积翻译调整成员2023-07-032023-10-010000715787标题：累计增益亏损净已停止 CashflowHedgeParent 会员2023-07-032023-10-010000715787美国通用会计准则：普通股成员2023-10-010000715787US-GAAP：额外实收资本会员2023-10-010000715787US-GAAP：留存收益会员2023-10-010000715787US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-10-010000715787US-GAAP：累积翻译调整成员2023-10-010000715787标题：累计增益亏损净已停止 CashflowHedgeParent 会员2023-10-010000715787美国通用会计准则：普通股成员2022-01-020000715787US-GAAP：额外实收资本会员2022-01-020000715787US-GAAP：留存收益会员2022-01-020000715787US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-01-020000715787US-GAAP：累积翻译调整成员2022-01-020000715787标题：累计增益亏损净已停止 CashflowHedgeParent 会员2022-01-020000715787US-GAAP：留存收益会员2022-01-032022-04-030000715787美国通用会计准则：普通股成员2022-01-032022-04-030000715787US-GAAP：额外实收资本会员2022-01-032022-04-0300007157872022-01-032022-04-030000715787US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-01-032022-04-030000715787US-GAAP：累积翻译调整成员2022-01-032022-04-030000715787标题：累计增益亏损净已停止 CashflowHedgeParent 会员2022-01-032022-04-030000715787美国通用会计准则：普通股成员2022-04-030000715787US-GAAP：额外实收资本会员2022-04-030000715787US-GAAP：留存收益会员2022-04-030000715787US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-04-030000715787US-GAAP：累积翻译调整成员2022-04-030000715787标题：累计增益亏损净已停止 CashflowHedgeParent 会员2022-04-030000715787US-GAAP：留存收益会员2022-04-042022-07-030000715787美国通用会计准则：普通股成员2022-04-042022-07-030000715787US-GAAP：额外实收资本会员2022-04-042022-07-0300007157872022-04-042022-07-030000715787US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-04-042022-07-030000715787US-GAAP：累积翻译调整成员2022-04-042022-07-030000715787标题：累计增益亏损净已停止 CashflowHedgeParent 会员2022-04-042022-07-030000715787美国通用会计准则：普通股成员2022-07-030000715787US-GAAP：额外实收资本会员2022-07-030000715787US-GAAP：留存收益会员2022-07-030000715787US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-07-030000715787US-GAAP：累积翻译调整成员2022-07-030000715787标题：累计增益亏损净已停止 CashflowHedgeParent 会员2022-07-030000715787US-GAAP：留存收益会员2022-07-042022-10-020000715787美国通用会计准则：普通股成员2022-07-042022-10-020000715787US-GAAP：额外实收资本会员2022-07-042022-10-020000715787US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-07-042022-10-020000715787US-GAAP：累积翻译调整成员2022-07-042022-10-020000715787标题：累计增益亏损净已停止 CashflowHedgeParent 会员2022-07-042022-10-020000715787美国通用会计准则：普通股成员2022-10-020000715787US-GAAP：额外实收资本会员2022-10-020000715787US-GAAP：留存收益会员2022-10-020000715787US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-10-020000715787US-GAAP：累积翻译调整成员2022-10-020000715787标题：累计增益亏损净已停止 CashflowHedgeParent 会员2022-10-0200007157872022-05-170000715787US-GAAP：限制性股票成员2023-01-022023-10-010000715787SRT: 最低成员US-GAAP：限制性股票成员2023-01-022023-10-010000715787SRT: 最大成员US-GAAP：限制性股票成员2023-01-022023-10-010000715787US-GAAP：限制性股票成员2022-01-032022-10-020000715787US-GAAP：限制性股票成员2023-01-010000715787US-GAAP：限制性股票成员2023-10-010000715787US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-01-022023-10-010000715787US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-10-010000715787US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员SRT: 最低成员2023-01-022023-10-010000715787SRT: 最大成员US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-01-022023-10-010000715787US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-01-010000715787US-GAAP：绩效股成员SRT: 最低成员2023-01-022023-10-010000715787US-GAAP：绩效股成员SRT: 最大成员2023-01-022023-10-010000715787US-GAAP：绩效股成员2023-01-022023-10-010000715787US-GAAP：绩效股成员2023-01-010000715787US-GAAP：绩效股成员2023-10-010000715787US-GAAP：绩效股成员2022-01-032022-10-020000715787SRT: 最低成员2023-01-022023-10-010000715787SRT: 最大成员2023-01-022023-10-010000715787SRT: 欧洲会员2023-07-032023-10-010000715787SRT: 欧洲会员2022-07-042022-10-020000715787SRT: 欧洲会员2023-01-022023-10-010000715787SRT: 欧洲会员2022-01-032022-10-020000715787国家：美国职位：薪资延续计划成员2023-07-032023-10-010000715787国家：美国职位：薪资延续计划成员2022-07-042022-10-020000715787国家：美国职位：薪资延续计划成员2023-01-022023-10-010000715787国家：美国职位：薪资延续计划成员2022-01-032022-10-020000715787标题：NoraDefinedBenefit Plan会员2023-07-032023-10-010000715787标题：NoraDefinedBenefit Plan会员2022-07-042022-10-020000715787标题：NoraDefinedBenefit Plan会员2023-01-022023-10-010000715787标题：NoraDefinedBenefit Plan会员2022-01-032022-10-020000715787US-GAAP：运营部门成员标题：AMSMember2023-01-010000715787US-GAAP：运营部门成员标题：AMSMember2023-01-022023-10-010000715787US-GAAP：运营部门成员标题：AMSMember2023-10-010000715787US-GAAP：运营部门成员标题：AMSMember2023-07-032023-10-010000715787US-GAAP：运营部门成员标题：AMSMember2022-07-042022-10-020000715787US-GAAP：运营部门成员标题：AMSMember2022-01-032022-10-020000715787US-GAAP：运营部门成员标题：eaaAmember2023-07-032023-10-010000715787US-GAAP：运营部门成员标题：eaaAmember2022-07-042022-10-020000715787US-GAAP：运营部门成员标题：eaaAmember2023-01-022023-10-010000715787US-GAAP：运营部门成员标题：eaaAmember2022-01-032022-10-020000715787US-GAAP：运营部门成员标题：eaaAmember2023-10-010000715787US-GAAP：运营部门成员标题：eaaAmember2023-01-010000715787US-GAAP：运营部门成员2023-10-010000715787US-GAAP：运营部门成员2023-01-010000715787US-GAAP：企业非细分市场成员2023-10-010000715787US-GAAP：企业非细分市场成员2023-01-010000715787SRT: 合并淘汰会员2023-10-010000715787SRT: 合并淘汰会员2023-01-010000715787标题：2021 年重组计划成员2021-09-082021-09-080000715787US-GAAP：运营部门成员标题：eaaAmemberUS-GAAP：员工离职会员标题：2021 年重组计划成员2023-10-010000715787US-GAAP：运营部门成员标题：eaaAmemberUS-GAAP：延期奖励会员标题：2021 年重组计划成员2023-10-010000715787US-GAAP：运营部门成员标题：eaaAmember标题：资产减值和其他相关费用会员标题：2021 年重组计划成员2023-10-010000715787US-GAAP：运营部门成员标题：eaaAmember标题：2021 年重组计划成员2023-10-010000715787US-GAAP：员工离职会员标题：2021 年重组计划成员2023-01-010000715787US-GAAP：延期奖励会员标题：2021 年重组计划成员2023-01-010000715787标题：2021 年重组计划成员2023-01-010000715787US-GAAP：员工离职会员标题：2021 年重组计划成员2023-01-022023-10-010000715787US-GAAP：延期奖励会员标题：2021 年重组计划成员2023-01-022023-10-010000715787标题：资产减值和其他相关费用会员标题：2021 年重组计划成员2023-01-022023-10-010000715787标题：2021 年重组计划成员2023-01-022023-10-010000715787US-GAAP：员工离职会员标题：2021 年重组计划成员2023-10-010000715787US-GAAP：延期奖励会员标题：2021 年重组计划成员2023-10-010000715787标题：2021 年重组计划成员2023-10-010000715787US-GAAP：运营部门成员标题：eaaAmember标题：2021 年重组计划成员2023-04-032023-07-020000715787US-GAAP：运营部门成员标题：eaaAmember美国公认会计准则：销售成员成本标题：2021 年重组计划成员2022-01-032022-10-0200007157872023-04-02

美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
_______________
表单 10-Q

þ 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
截至的季度期间 2023年10月1日

¨ 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
委员会档案编号 001-33994
接口公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
格鲁吉亚58-1451243
（州或其他司法管辖区
公司或组织）		（美国国税局雇主
证件号）
西桃树街 1280 号亚特兰大格鲁吉亚30309
（主要行政办公室地址）（邮政编码）
注册人的电话号码，包括区号：           (770) 437-6800          
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易品种注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.10美元瓷砖纳斯达克全球精选市场
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 是的þ没有 ¨
用复选标记指明注册人是否在过去的12个月内（或要求注册人提交此类文件的较短时限）以电子方式提交了根据S-T法规第405条（本章第232.405条）要求提交的所有互动日期文件。是的þ没有 ¨
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器þ加速过滤器¨非加速过滤器¨规模较小的申报公司☐新兴成长型公司¨
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ¨
用勾号指明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是的 ☐没有 þ
截至2023年11月2日，注册人每类普通股的已发行股票数量：
班级股票数量
普通股，每股面值0.10美元58,106,975


目录
页面
第一部分
财务信息
 
第 1 项。
财务报表（未经审计）
3
 
合并简明资产负债表 — 2023 年 10 月 1 日和 2023 年 1 月 1 日
3
 
合并简明运营报表——截至2023年10月1日和2022年10月2日的三个月零九个月
4
 
综合收益（亏损）合并报表——截至2023年10月1日和2022年10月2日的三个月零九个月
5
 
合并简明现金流量表——截至2023年10月1日和2022年10月2日的九个月
6
 
合并简明财务报表附注
7
 
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
30
 
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
38
 
第 4 项。
控制和程序
39
 
第二部分。
其他信息
 
第 1 项。
法律诉讼
40
 
第 1A 项。
风险因素
40
 
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
41
 
第 3 项。
优先证券违约
42
 
第 4 项。
矿山安全披露
42
 
第 5 项。
其他信息
42
 
第 6 项。
展品
43
 
签名
44

目录
第一部分-财务信息
第 1 项。财务报表
接口，包括和子公司
合并简明资产负债表
（以千计，面值除外）
2023年10月1日2023年1月1日
（未经审计）
资产
流动资产
现金和现金等价物$119,633 $97,564 
应收账款，净额143,884 182,807 
库存，净额289,320 306,327 
预付费用和其他流动资产33,003 30,339 
流动资产总额585,840 617,037 
不动产、厂房和设备，净额282,401 297,976 
经营租赁使用权资产75,604 81,644 
递延所得税资产16,263 17,767 
商誉和无形资产，净额156,487 162,195 
其他资产85,046 89,884 
 
总资产$1,201,641 $1,266,503 
 
负债和股东权益
流动负债
应付账款$75,602 $78,264 
应计费用115,266 120,138 
经营租赁负债的流动部分10,829 11,857 
长期债务的当前部分8,492 10,211 
流动负债总额210,189 220,470 
长期债务435,899 510,003 
经营租赁负债67,554 72,305 
递延所得税37,052 38,662 
其他长期负债63,383 63,526 
 
负债总额814,077 904,966 
 
承付款和意外开支
 
股东权益
优先股，面值 $1.00每股； 5,000授权股份； 无2023 年 10 月 1 日和 2023 年 1 月 1 日已发行或未偿还债务
— — 
普通股，面值 $0.10每股； 120,000授权股份； 58,107和 58,106分别于2023年10月1日和2023年1月1日发行和流通的股票
5,811 5,811 
额外的实收资本249,979 244,159 
留存收益301,859 278,639 
累计其他综合亏损——外币折算(141,660)(138,775)
累计其他综合亏损——现金流对冲— (749)
累计其他综合亏损——养老金负债(28,425)(27,548)
 
股东权益总额387,564 361,537 
 
负债和股东权益总额$1,201,641 $1,266,503 
见合并简明财务报表的附注。
3
目录
接口，包括和子公司
合并的简明运营报表
（未经审计）
（以千计，每股数据除外）
三个月已结束九个月已结束
2023年10月1日2022年10月2日2023年10月1日2022年10月2日
净销售额$311,006 $327,757 $936,380 $962,364 
销售成本200,748 218,972 618,463 630,074 
毛利110,258 108,785 317,917 332,290 
 
销售、一般和管理费用79,273 80,848 251,049 240,711 
重组、资产减值、其他（收益）和费用
— (105)(2,502)1,592 
营业收入30,985 28,042 69,370 89,987 
 
利息支出8,163 7,747 24,986 21,787 
其他费用，净额
6,702 124 7,674 1,688 
 
所得税支出前的收入16,120 20,171 36,710 66,512 
所得税支出6,241 6,106 11,748 22,336 
 
净收入$9,879 $14,065 $24,962 $44,176 
 
每股收益—基本$0.17 $0.24 $0.43 $0.75 
每股收益——摊薄$0.17 $0.24 $0.43 $0.75 
 
已发行普通股——基本58,107 58,681 58,087 59,099 
已发行普通股——摊薄58,342 58,681 58,233 59,099 
见合并简明财务报表的附注。
4
目录
接口，包括和子公司
综合收益（亏损）合并报表
（未经审计）
（以千计）
三个月已结束九个月已结束
2023年10月1日2022年10月2日2023年10月1日2022年10月2日
净收入$9,879 $14,065 $24,962 $44,176 
税后其他综合亏损：
外币折算调整(9,176)(36,800)(2,885)(86,654)
从累计其他综合亏损中重新归类——已终止的现金流对冲150 492 749 1,673 
养老金负债调整202 3,393 (877)8,774 
其他综合损失
(8,824)(32,915)(3,013)(76,207)
 
综合收益（亏损）$1,055 $(18,850)$21,949 $(32,031)
见合并简明财务报表的附注。
5
目录
接口，包括和子公司
合并简明现金流量表
（未经审计）
（以千计）
九个月已结束
2023年10月1日2022年10月2日
经营活动：
净收入$24,962 $44,176 
为将净收入与经营活动提供的现金进行核对而进行的调整：
折旧和摊销30,591 30,661 
基于股份的薪酬支出7,334 6,679 
处置财产、厂房和设备的收益，净额(2,531)— 
外国子公司清算亏损
6,221 — 
递延所得税和其他(671)13,616 
收购的无形资产的摊销3,886 3,817 
营运资金变化：
应收账款37,396 (8,860)
库存14,135 (71,487)
预付费用和其他流动资产(2,842)2,321 
应付账款和应计费用(4,264)(6,040)
 
经营活动提供的现金
114,217 14,883 
 
投资活动：
资本支出(17,238)(13,314)
出售不动产、厂房和设备的收益6,593 — 
 
用于投资活动的现金(10,645)(13,314)
 
融资活动：
偿还长期债务(149,738)(151,662)
长期债务的借款74,000 159,363 
基于股份的薪酬的预扣税款(1,514)(398)
回购普通股— (14,451)
已支付的股息(1,742)(1,773)
融资租赁付款(1,853)(1,535)
 
用于融资活动的现金
(80,847)(10,456)
 
经营、投资和融资活动提供（用于）的净现金
22,725 (8,887)
汇率变动对现金的影响(656)(8,916)
 
现金和现金等价物：
净增加（减少）
22,069 (17,803)
期初余额97,564 97,252 
 
期末余额$119,633 $79,449 
见合并简明财务报表的附注。
6
目录
接口，包括和子公司
合并简明财务报表附注
（未经审计）
注释 1 — 重要会计政策摘要
演示基础
除非上下文另有要求，否则本10-Q表季度报告中提及的 “英特飞公司”、“我们”、“我们的”、“我们的” 和 “我们” 是指英特飞公司及其子公司或其任何子公司或其中的任何一家。
正如美国证券交易委员会（“委员会”）对10-Q表的说明所设想的那样，以下脚注已精简，因此不包含与年度财务报表有关的所有必要披露。应提及公司向委员会提交的截至2023年1月1日财年的10-K表年度报告中包含的年终财务报表及其附注。
本报告中包含的财务信息由公司编制，未经审计。管理层认为，本报告所列财务信息载有为公允列报过渡期业绩所必需的所有调整。除非另有披露，否则所有这些调整都是正常的经常性调整。尽管如此，显示的过渡期结果不一定表示全年预期的业绩。2023年1月1日的合并简明资产负债表数据来自经审计的财务报表，但不包括美国普遍接受的会计原则（“GAAP”）要求的所有披露。
截至2023年10月1日和2022年10月2日的九个月期间，均包括39周。截至2023年10月1日和2022年10月2日的三个月期限均包括13周。
风险和不确定性
全球经济挑战，包括俄罗斯-乌克兰和以色列-哈马斯战争的影响、通货膨胀和供应链中断可能导致经济的不确定性和波动。公司根据本文使用的假设和估计，考虑了这些影响以及随后的全球经济普遍不确定性和波动性。与下文讨论的网络事件有关，安全漏洞可能会使我们面临罚款和其他责任，前提是存储在我们IT系统中的敏感数据（包括与客户、供应商或员工相关的数据）被盗用。如果实际业绩与这些估计不同，这些不确定性可能会对公司合并简明财务报表中报告的金额产生重大不利影响。
网络安全活动
2022 年 11 月 20 日，我们发现了一次由未经授权的第三方实施的影响我们的 IT 系统的网络安全攻击（“网络事件”）。针对此次网络事件，我们通知了执法部门，并采取措施补充现有的安全监控，包括扫描和保护措施。对网络事件的调查已于2023年第三季度初基本完成。
最近通过的会计公告
2023年7月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了《2023-03年会计准则更新》（“ASU”），”财务报表的列报（主题205），损益表—报告综合收益（主题220），区分负债与权益（主题480），权益（主题505），薪酬—股票薪酬（主题718）。”根据委员会第120号工作人员会计公告（“SAB”）的发布，该ASU对会计编纂中的各个段落进行了修订。亚利桑那州立大学提供与员工和非员工基于股份的支付会计相关的澄清性指导，包括与弹簧奖励相关的指导。ASU 2023-03 自发行之日起生效。该ASU的采用预计不会对公司的合并财务报表产生重大影响。
2022年6月，财务会计准则委员会发布了 ASU 2022-03，”公允价值衡量（主题 820）：受合同销售限制的股权证券的公允价值衡量。”该亚利桑那州立大学澄清说，在衡量公允价值时不考虑对出售股权证券的合同限制。亚利桑那州立大学还要求对受合同销售限制的股票证券进行某些披露。新指导方针对2023年12月15日之后开始的财政年度以及这些财政年度内的过渡期有效。允许提前收养。公司于 2023 年 4 月 2 日采用了该标准。该准则的采用没有对公司的合并财务报表产生重大影响。
7
目录
注意事项 2 — 收入确认
该公司的收入来自模块化地毯、弹性地板、橡胶地板和其他地板相关材料的销售，以及地毯和其他地板相关材料的安装。截至2023年10月1日和2022年10月2日的三个月和九个月中，这些收入来源占净销售额的百分比汇总如下：
三个月已结束九个月已结束
2023年10月1日2022年10月2日2023年10月1日2022年10月2日
销售地板材料的收入
98 %96 %98 %97 %
安装地板材料的收入
2 %4 %2 %3 %

收入分解
在截至2023年10月1日和2022年10月2日的三个月和九个月中，公司客户的收入按地域细分如下：
三个月已结束九个月已结束
地理2023年10月1日2022年10月2日2023年10月1日2022年10月2日
美洲57.3 %59.4 %58.6 %57.9 %
欧洲30.3 %28.2 %30.0 %29.3 %
亚太地区12.4 %12.4 %11.4 %12.8 %
公司美洲客户的收入对应于AMS应报告的细分市场，而EAAA应报告的分部包括来自欧洲和亚太地区的收入。有关更多信息，请参阅标题为 “区段信息” 的注释11。
8
目录
注意事项 3 — 库存
库存汇总如下：
2023年10月1日2023年1月1日
（以千计）
成品$207,885 $209,478 
在处理中工作19,103 15,463 
原材料62,332 81,386 
库存，净额$289,320 $306,327 

9
目录
注意事项 4 — 每股收益
公司通过将净收益除以该期间已发行普通股（包括已发行参与证券）的加权平均值来计算基本每股收益（“EPS”），如下所述。摊薄后的每股收益反映了如果证券或其他发行普通股的合约被行使、转换为普通股或导致发行本来可以分享公司收益的普通股，则可能发生基本每股收益的稀释情况。
公司将所有包含不可没收的股息权或股息等价物（无论已付还是未付）的未归属股票奖励计入基本每股收益的已发行股票数量中，因为这些奖励被视为参与证券。任何被视为非参与证券的未归属股票奖励都包含在摊薄后的每股收益计算中，如果将这些股票纳入稀释后会产生稀释作用。限制性股票的未归属股票奖励与所有其他普通股同等支付股息。因此，公司在计算基本和摊薄后每股收益时将所有未偿还的限制性股票奖励包括在内。分布式收益包括普通股分红和未归属股票支付奖励所得的股息。未分配收益代表可供分配但未分配的收益。 下表显示了基本每股收益和摊薄后每股收益的计算：
三个月已结束九个月已结束
2023年10月1日2022年10月2日2023年10月1日2022年10月2日
（以千计，每股数据除外）
分子：
净收入$9,879 $14,065 $24,962 $44,176 
减去：参与证券可获得的分布式和未分配收益(117)(246)(327)(716)
普通股股东可获得的分布式和未分配收益$9,762 $13,819 $24,635 $43,460 
 
分母：
加权平均已发行股数57,420 57,656 57,326 58,139 
参与证券687 1,025 761 960 
基本每股收益的股票58,107 58,681 58,087 59,099 
非参与证券的摊薄效应235 — 146 — 
摊薄后每股收益的股票58,342 58,681 58,233 59,099 
 
基本每股收益$0.17 $0.24 $0.43 $0.75 
摊薄后每股$0.17 $0.24 $0.43 $0.75 
在截至2023年10月1日的三个月和九个月中， 855,785未来可能稀释基本每股收益的非参与证券，包括限制性股票单位和绩效股，被排除在摊薄后的每股收益的计算之外，因为这些证券在相应时期内本来是反稀释的。
10
目录
注意事项 5 — 长期债务
长期债务包括以下内容：
2023年10月1日2023年1月1日
杰出本金
利率(1)
杰出本金
利率(1)
（以千计）（以千计）
银团信贷额度：
循环贷款借款$5,895 7.33 %$24,250 5.29 %
定期贷款借款143,361 6.63 %202,082 5.84 %
银团信贷额度下的借款总额149,256 6.66 %226,332 5.78 %
5.50% 2028年到期的优先票据300,000 5.50 %300,000 5.50 %
 
债务总额449,256 526,332 
减去：未摊销的债务发行成本(4,865)(6,118)
 
债务总额，净额444,391 520,214 
减去：长期债务的流动部分(8,492)(10,211)
 
长期债务总额，净额$435,899 $510,003 
(1)代表银团信贷额度下借款的加权平均利率和银团信贷额度的规定利率 5.502028年到期的优先票据百分比，不受债务发行成本的影响。
银团信贷额度
公司的银团信贷额度（“贷款”）向公司提供以美国计价的多币种定期贷款，并向公司及其某些子公司提供多币种循环信贷额度。基准利率贷款的利息按不同的利率收取，利率是根据公司截至最近结束的财季的合并净杠杆率计算得出的。基于SOFR的贷款和替代货币贷款的利息以及信用证费用按不同的利率收取，计算方法是在适用的SOFR利率或替代货币利率的基础上加上保证金，具体取决于公司截至最近结束的财季的合并净杠杆比率。此外，公司每年为该融资机制的未使用部分支付承诺费（取决于公司截至最近结束的财季的合并净杠杆率）。
截至2023年10月1日和2023年1月1日，该公司的收入均为美元1.6该基金项下未偿还的信用证数额为百万份。
截至2023年10月1日和2023年1月1日，该公司在该融资机制下借款的账面价值接近其公允价值，因为该基金承担的利率与现有市场利率相似。该机制下借款的公允价值是使用可观测的市场利率估算的，在公允价值层次结构中被视为第二级。
根据该机制，公司必须按季度偿还定期贷款借款，该摊还将在该日历季度的最后一天到期。
该公司遵守了该融资机制下的所有契约，并预计在可预见的将来将继续遵守这些契约。
2028年到期的优先票据
这个 5.50% 2028年到期的优先票据（“优先票据”）的利率为 5.50年利率，将于2028年12月1日到期。利息在每年的6月1日和12月1日每半年支付一次。优先票据是无抵押的，由公司的每家重要的国内子公司共同和单独担保，所有这些子公司还为公司根据其融资机制承担的义务提供担保。
11
目录
截至2023年10月1日，优先票据的估计公允价值为美元258.8百万美元，而公司合并简明资产负债表中记录的账面价值为美元296.3百万 ($)300.0百万不包括 $3.7百万美元未摊销的债务发行成本）。优先票据的公允价值是使用类似工具的报价得出的，在公允价值层次结构中被视为二级。
该公司遵守了管理优先票据的契约下的所有契约，并预计在可预见的将来将继续遵守契约。
债务发行成本
根据适用的会计准则，与公司优先票据和该基金下的定期贷款相关的债务发行成本反映为长期债务的减少。由于这些费用在未偿借款的有效期内被列为支出，因此债务余额的增加幅度将与支出的费用相同。截至2023年10月1日和2023年1月1日，记录为长期债务减少的未摊销债务发行成本为美元4.9百万和美元6.1分别是百万。
与发行循环债务相关的债务发行成本，包括承保、法律和其他直接成本，扣除累计摊销额，为美元1.5百万和美元1.8截至2023年10月1日和2023年1月1日，分别为百万人。这些金额包含在公司合并简明资产负债表的其他资产中。公司在相关债务的有效期内摊销这些成本。
12
目录
注意事项 6 — 衍生工具
利率风险管理
公司不时进行利率互换交易，以固定部分定期贷款借款的可变利率，以管理其部分利率波动风险。公司在这些利率互换方面的目标和策略是，通过减少与部分未偿债务的利息支付相关的现金流波动所面临的风险，保护公司免受利率的不利波动的影响。
现金流利率互换
2020年第四季度，该公司终止了名义总价值为美元的指定利率互换交易250百万。当时对冲会计也已停止。这些终止的利率互换累计其他综合亏损中记录的亏损将被重新分类并记录在合并的简明经营报表中，前提是与已偿还的套期保值债务部分有关的原始预测交易的一部分可能不会在最初规定的时间段结束之前发生。更多信息见标题为 “从累计其他综合损失中重新归类的项目” 的附注14。
截至2023年10月1日，与终止的利率互换相关的所有金额均已在合并简明经营报表中确认，并有 不与终止的利率互换相关的累计其他综合亏损的剩余余额。截至2023年1月1日，与终止利率互换相关的剩余累计其他综合亏损为美元，这些利率互换将在终止前的税前利率互换剩余期限内摊销为收益1.0百万。

13
目录
注意事项 7 — 股东权益
下表描述了截至2023年10月1日和2022年10月2日的九个月中构成股东权益的账户中的活动：
股份普通股额外的实收资本保留
收益		养老金责任外币折算调整现金流
对冲
（以千计，每股数据除外）
余额，截至 2023 年 1 月 1 日58,106 $5,811 $244,159 $278,639 $(27,548)$(138,775)$(749)
净亏损— — — (714)— — — 
发行与绩效股票相关的股票79 8 (8)— — — — 
宣布的现金分红，$0.01每股普通股
— — — (580)— — — 
与基于股份的计划相关的薪酬支出，扣除没收和因预扣税而收到的股份(132)(14)1,850 — — — — 
养老金负债调整— — — — (279)— — 
外币折算调整— — — — — 4,930 — 
从累计的其他综合亏损中重新归类——已终止的现金流套期保值— — — — — — 299 
余额，截至 2023 年 4 月 2 日58,053 $5,805 $246,001 $277,345 $(27,827)$(133,845)$(450)
净收入— — — 15,797 — — — 
发行与限制性股票单位和绩效股票相关的股票5 1 (1)— — — — 
限制性股票发行102 10 697 — — — — 
与限制性股票奖励相关的未确认的补偿费用— — (708)— — — — 
宣布的现金分红，$0.01每股普通股
— — — (581)— — — 
与基于股份的计划相关的薪酬支出，扣除没收和因预扣税而收到的股份(48)(5)1,808 — — — — 
养老金负债调整— — — — (800)— — 
外币折算调整— — — — — 1,361 — 
从累计的其他综合亏损中重新归类——已终止的现金流套期保值— — — — — — 300 
余额，截至 2023 年 7 月 2 日58,112 $5,811 $247,797 $292,561 $(28,627)$(132,484)$(150)
净收入— — — 9,879 — — — 
宣布的现金分红，$0.01每股普通股
— — — (581)— — — 
与基于股份的计划相关的薪酬支出，扣除没收和因预扣税而收到的股份(5)— 2,182 — — — — 
养老金负债调整— — — — 202 — — 
外币折算调整— — — — — (9,176)— 
从累计的其他综合亏损中重新归类——已终止的现金流套期保值— — — — — — 150 
余额，截至 2023 年 10 月 1 日58,107 $5,811 $249,979 $301,859 $(28,425)$(141,660)$— 
14
目录
股份普通股额外的实收资本保留
收益		养老金责任外币折算调整现金流
对冲
（以千计，每股数据除外）
余额，截至2022年1月2日59,055 $5,905 $253,110 $261,434 $(53,888)$(100,441)$(2,722)
净收入— — — 13,293 — — — 
限制性股票发行303 30 3,966 — — — — 
与限制性股票奖励相关的未确认的补偿费用— — (3,996)— — — — 
宣布的现金分红，$0.01每股普通股
— — — (592)— — — 
与股票计划相关的薪酬支出，扣除因预扣税而获得的股份(30)(2)1,787 — — — — 
养老金负债调整— — — — 1,539 — — 
外币折算调整— — — — — (13,184)— 
从累计的其他综合亏损中重新归类——已终止的现金流套期保值— — — — — — 641 
余额，截至2022年4月3日59,328 $5,933 $254,867 $274,135 $(52,349)$(113,625)$(2,081)
净收入— — — 16,818 — — — 
限制性股票发行198 20 2,533 — — — — 
与限制性股票奖励相关的未确认的补偿费用— — (2,553)— — — — 
宣布的现金分红，$0.01每股普通股
— — — (595)— — — 
扣除没收后，与股份计划相关的补偿支出(14)(1)2,145 — — — — 
股票回购(415)(42)(5,540)— — — — 
养老金负债调整— — — — 3,842 — — 
外币折算调整— — — — — (36,670)— 
从累计的其他综合亏损中重新归类——已终止的现金流套期保值— — — — — — 540 
余额，截至2022年7月3日59,097 $5,910 $251,452 $290,358 $(48,507)$(150,295)$(1,541)
净收入— — — 14,065 — — — 
宣布的现金分红，$0.01每股普通股
— — — (586)— — — 
扣除没收后，与股份计划相关的补偿支出(16)(2)2,353 — — — — 
股票回购(711)(71)(8,798)— — — — 
养老金负债调整— — — — 3,393 — — 
外币折算调整— — — — — (36,800)— 
从累计的其他综合亏损中重新归类——已终止的现金流套期保值— — — — — — 492 
余额，截至2022年10月2日58,370 $5,837 $245,007 $303,837 $(45,114)$(187,095)$(1,049)

15
目录
回购普通股
2022年第二季度，公司通过了一项新的股票回购计划，在该计划中，公司被授权回购最高可达美元100百万股已发行普通股。该程序没有具体的到期日期。 没有在截至2023年10月1日的九个月中，回购了普通股。在截至2022年10月2日的九个月中，公司回购了 1,126,176普通股，加权平均价格为美元12.83根据该计划，每股收益。
限制性股票奖励
在截至2023年10月1日的九个月中，公司授予限制性股票奖励 102,300普通股。限制性股票（或其一部分）的奖励分配给每位收件人 一到 三年自授予之日起的期限，前提是该个人在归属之日仍在公司工作或服务。此外，如果公司控制权发生变化或无故非自愿解雇，某些奖励（或其中的一部分）可能会提前发放。对于某些具有分级归属计划的限制性股票奖励，公司已选择在整个奖励的必要服务期内以直线方式确认薪酬支出。
与限制性股票补助相关的补偿费用为 $3.4百万和美元4.0截至2023年10月1日和2022年10月2日的九个月中，分别为百万美元。该公司减少了在此期间没收的任何限制性股票的费用。
下表汇总了截至2023年10月1日已发行的限制性股票以及截至该日止的九个月中的活动：
限制性股票加权平均值
授予日期
公允价值
截至 2023 年 1 月 1 日未支付1,006,400 $13.91 
已授予102,300 6.92 
既得(405,100)14.43 
被没收或取消(16,800)13.60 
截至 2023 年 10 月 1 日仍未付清686,800 $12.56 
截至2023年10月1日，与未归属限制性股票相关的未确认的总薪酬成本为美元2.8百万。该成本预计将在2025年第一季度得到确认。
限制性股票单位奖励
在截至2023年10月1日的九个月中，公司颁发了以下奖项 596,200根据公司的2020年综合股票激励计划，限售股份单位仅限于某些员工。每个限售股份单位代表 一一旦满足归属标准，将向奖励获得者发行公司普通股的份额。限制性股票单位的奖励的分级归属时间表超过 二到 三年自授予之日起的期限，前提是该个人在每个归属日仍在公司工作或服务。此外，某些奖励（或其中的一部分）可以在公司控制权发生变更、无故非自愿解雇时或在符合某些资格标准的情况下退休时提早发放。
公司根据授予日期发放单位的公允价值，确认与限制性股票单位补助相关的费用，该公允价值由授予当日公司普通股的市场价格确定。在合并的简明运营报表中，该费用计入销售、一般和管理费用，这与其他股份奖励的费用分类一致。公司已选择按分级归属计划在整个奖励的必要服务期内以直线方式确认整个奖励的薪酬支出。
与限制性股票单位相关的补偿费用为 $1.5截至2023年10月1日的九个月中为百万美元。公司减少了在此期间没收的任何限制性股票单位的费用。限制性股票单位的补助主要发放给公司的高管人员，因此，没有将任何薪酬成本资本化。

16
目录
下表汇总了截至2023年10月1日已发行的限制性股票单位以及截至该日止的九个月中的活动：
限制性股份单位加权平均值
授予日期
公允价值
截至 2023 年 1 月 1 日未支付— $— 
已授予596,200 10.36 
既得(2,100)10.80 
被没收或取消(10,700)10.80 
截至 2023 年 10 月 1 日仍未付清583,400 $10.35 
截至2023年10月1日，与未归属限制性股票单位相关的未确认的总薪酬成本为美元4.6百万。该成本预计将在2026年底之前得到承认。
性能 分享奖励
在截至2023年10月1日的九个月中，公司向某些员工发放了绩效股票奖励。这些奖项是根据在绩效期内实现某些基于绩效的目标而授予的 一到 三年，前提是（除其他外）员工在业绩期的最后一天继续工作，并将由公司选择以普通股或现金结算。为向奖励获得者结算绩效股份而可能发行的股票数量可能更多（最多 200%）或低于名义奖励金额，具体取决于与奖励中规定的绩效目标相比所取得的实际业绩。公司评估截至每个报告期末实现基于绩效的目标的可能性，并根据该评估调整薪酬支出。
下表汇总了截至2023年10月1日的已发行业绩股份，以及截至该日止的九个月中的活动：
绩效股份加权平均值
授予日期
公允价值
截至 2023 年 1 月 1 日未支付923,600 $13.91 
已授予467,500 10.79 
既得(82,300)15.11 
被没收或取消(193,800)14.79 
截至 2023 年 10 月 1 日仍未付清1,115,000 $12.36 
与绩效份额相关的薪酬费用为 $2.4百万和美元2.7截至2023年10月1日和2022年10月2日的九个月中，分别为百万美元。该公司减少了在此期间没收的任何绩效股份的支出。与这些绩效份额相关的未确认薪酬支出约为 $7.3截至2023年10月1日，百万人。视公司的业绩而定，与这些已发行业绩股票相关的任何薪酬支出将在2026年第一季度之前得到确认。
限制性股票、限制性股票单位和绩效股方面确认的税收优惠约为美元0.7截至2023年10月1日的九个月中为百万美元。
17
目录
注意事项 8 — 租赁
普通的
该公司拥有制造设备、公司办公室、陈列室、配送设施、设计中心以及计算机和办公设备的运营和融资租约。该公司的租约条款包括 1到 20年，其中一些可能包括将租赁期限延长至的选项 5年份，某些租约可能包括终止租约的选项。我们的租赁会计可能包括这些选项，以便在有合理理由确定我们将行使该选择权的情况下延长或终止租约。
一旦包含租赁的合同得到执行，并且我们有权控制租赁资产的使用，公司将记录运营和融资租赁的使用权资产和租赁负债，租赁期限超过一年。使用权资产以租赁债务的现值来衡量。用于计算租赁负债现值的贴现率是公司在适用地理区域的增量借款利率。
截至2023年10月1日，没有尚未开始的重大租约。
下表汇总了截至2023年10月1日和2023年1月1日与公司租赁相关的合并简明资产负债表中记录的余额：
2023年10月1日2023年1月1日
资产负债表地点经营租赁融资租赁经营租赁融资租赁
（以千计）
经营租赁使用权资产$75,604 $81,644 
 
经营租赁负债的流动部分$10,829 $11,857 
经营租赁负债67,554 72,305 
经营租赁负债总额$78,383 $84,162 
 
不动产、厂房和设备，净额$6,406 $5,845 
 
应计费用$2,256 $2,101 
其他长期负债4,534 4,138 
融资租赁负债总额$6,790 $6,239 
租赁成本
三个月已结束九个月已结束
2023年10月1日2022年10月2日2023年10月1日2022年10月2日
（以千计）
融资租赁成本：
使用权资产的摊销$696 $581 $2,056 $1,636 
租赁负债的利息79 45 224 115 
运营租赁成本4,740 4,743 14,141 14,310 
短期租赁成本187 204 934 642 
可变租赁成本583 614 1,924 2,012 
总租赁成本$6,285 $6,187 $19,279 $18,715 

18
目录
其他补充信息
三个月已结束九个月已结束
2023年10月1日2022年10月2日2023年10月1日2022年10月2日
（以千计）
为计量租赁负债所含金额支付的现金：
来自融资租赁的运营现金流$60 $35 $167 $88 
来自经营租赁的运营现金流4,130 4,406 12,771 13,854 
为来自融资租赁的现金流融资545 525 1,853 1,535 
为换取新的融资租赁负债而获得的使用权资产1,414 182 2,450 2,525 
为换取新的（重新计量的）运营租赁负债而获得（调整后）的使用权资产
236 (734)4,199 6,089 
租赁期限和折扣率
下表显示了截至2023年10月1日和2023年1月1日的融资和运营租赁的加权平均剩余租赁期限和贴现率：
 2023年10月1日2023年1月1日
加权平均剩余租赁期限——融资租赁（以年为单位）3.763.82
加权平均剩余租赁期限-经营租约（年）8.779.29
加权平均贴现率——融资租赁5.16 %3.79 %
加权平均折扣率-运营租赁5.99 %5.89 %
成熟度分析
不可取消租赁下的租赁付款到期分析如下：
财政年度经营租赁融资租赁
（以千计）
2023 年（不包括截至 2023 年 10 月 1 日的九个月）
$2,733 $569 
202414,999 2,518 
202513,069 1,733 
202612,767 1,202 
202710,246 868 
此后48,882 662 
未来最低租赁付款总额（未贴现）102,696 7,552 
减去：现值折扣(24,313)(762)
租赁负债总额$78,383 $6,790 

19
目录
注意事项 9 — 员工福利计划
在截至2023年10月1日的三个月和九个月中，公司记录了与多雇主缴款相关的多雇主养老金支出为美元0.7百万和美元2.0分别为百万。在截至2022年10月2日的三个月和九个月中，公司记录了与多雇主缴款相关的多雇主养老金支出为美元0.5百万和美元1.8分别是百万。
下表提供了截至2023年10月1日和2022年10月2日的三个月和九个月净定期福利成本的组成部分：
三个月已结束九个月已结束
固定福利退休计划 （欧洲）
2023年10月1日2022年10月2日2023年10月1日2022年10月2日
（以千计）
利息成本$1,791 $801 $5,304 $2,574 
计划资产的预期回报率(2,030)(924)(6,009)(2,973)
先前服务成本的摊销30 27 89 89 
净精算损失的摊销229 240 680 771 
定期福利净成本$20 $144 $64 $461 
三个月已结束九个月已结束
薪资延续计划2023年10月1日2022年10月2日2023年10月1日2022年10月2日
（以千计）
利息成本$284 $193 $851 $579 
净精算损失的摊销49 139 146 418 
定期福利净成本$333 $332 $997 $997 
三个月已结束九个月已结束
诺拉固定收益 计划
2023年10月1日2022年10月2日2023年10月1日2022年10月2日
（以千计）
服务成本$116 $200 $345 $636 
利息成本275 98 822 313 
净精算（收益）亏损的摊销(110)44 (330)142 
定期福利净成本$281 $342 $837 $1,091 
根据适用的会计准则，定期净福利成本的服务成本部分在合并简明运营报表的营业收入中列报，而定期净收益成本的所有其他组成部分在合并简明运营报表中的其他支出净额中列报。
20
目录
注释 10 — 商誉和无形资产
截至2023年10月1日的九个月中，期末余额和商誉账面金额的变化如下：
善意(1)
（以千计）
余额，截至 2023 年 1 月 1 日$102,417 
外币折算(2)
(1,193)
余额，截至 2023 年 10 月 1 日$101,224 
(1)商誉余额完全分配给AMS应报告的细分市场。分配给EAAA应申报板块的所有商誉此前都因减值费用而被注销。
(2)商誉余额的一部分由可归因于诺拉收购的以外币计价的商誉组成。
商誉以外的无形资产的净账面价值为美元55.3百万和美元59.8截至2023年10月1日和2023年1月1日，分别为百万美元。
21
目录
注释 11 — 区段信息
如果某一组成部分（i）从事业务活动并从中获得收入和支出，（ii）其经营业绩由首席运营决策者（“CODM”）定期审查，并且（iii）具有离散的财务信息，则公司确定运营部门存在。此外，会计准则要求使用 “管理方法” 来报告运营部门的财务业绩，该方法基于CODM用来评估业绩和做出运营和资源分配决策的信息。该公司确定已经 二按地理区域划分的运营部门——即（a）美洲（“AMS”）和（b）欧洲、非洲、亚洲和澳大利亚（统称为 “EAAA”）。AMS运营部门包括美国、加拿大和拉丁美洲的地理区域。
根据上述管理方法，公司的首席执行官CODM评估AMS和EAAA运营板块的业绩，并根据分部调整后的营业收入（“AOI”）（包括企业销售、一般和管理费用的分配）做出运营和资源分配决策。AOI不包括诺拉收购会计摊销、泰国工厂关闭库存减记、网络事件影响以及重组、资产减值、遣散费和其他净额。截至2023年10月1日的三个月和九个月中，分部间收入为美元25.0百万和美元72.3截至2022年10月2日的三个月和九个月中，分部间收入分别为百万美元19.7百万和美元56.4分别为百万。分部间收入从下文列出的净销售额中扣除，因为这些金额未包含在提供给CODM的信息中。
公司已确定已经 二应报告的分部——AMS和EAAA，因为每个运营部门都符合会计指南中定义的量化阈值。
下表列出了截至2023年10月1日和2022年10月2日的三个月和九个月的分部信息：
三个月已结束九个月已结束
2023年10月1日2022年10月2日2023年10月1日2022年10月2日
（以千计）
净销售额
AMS$178,194 $194,449 $548,716 $557,768 
EAAA132,812 133,308 387,664 404,596 
净销售总额$311,006 $327,757 $936,380 $962,364 
 
分段 AOI
AMS$23,318 $24,975 $58,621 $74,502 
EAAA 9,049 6,273 16,805 25,908 
 
折旧和摊销
AMS$4,640 $4,344 $13,457 $12,585 
EAAA5,805 5,481 17,134 18,076 
折旧和摊销总额$10,445 $9,825 $30,591 $30,661 
22
目录
公司运营分部总资产与相应合并金额的对账如下：
2023年10月1日2023年1月1日
（以千计）
资产
AMS$587,424 $588,110 
EAAA637,825 652,921 
分部资产总额1,225,249 1,241,031 
公司资产101,224 110,495 
淘汰(124,832)(85,023)
申报的资产总额$1,201,641 $1,266,503 
营业收入与所得税支出前收入和分部AOI的对账表如下所示：
三个月已结束九个月已结束
2023年10月1日2022年10月2日2023年10月1日2022年10月2日
（以千计）
AMS 营业收入$23,530 $24,955 $56,997 $74,618 
EAAA 营业收入7,455 3,087 12,373 15,369 
合并营业收入30,985 28,042 69,370 89,987 
利息支出8,163 7,747 24,986 21,787 
其他费用，净额
6,702 124 7,674 1,688 
所得税支出前的收入$16,120 $20,171 $36,710 $66,512 
截至2023年10月1日的三个月截至 2022 年 10 月 2 日的三个月
AMSEAAAAMSEAAA
（以千计）
营业收入$23,530 $7,455 $24,955 $3,087 
收购会计摊销— 1,302 — 1,204 
泰国工厂关闭库存减记— — — 477 
网络事件的影响62 42 — — 
重组、资产减值、遣散费和其他净额
(274)250 20 1,505 
苍井空$23,318 $9,049 $24,975 $6,273 
截至2023年10月1日的九个月截至 2022 年 10 月 2 日的九个月
AMSEAAAAMSEAAA
（以千计）
营业收入$56,997 $12,373 $74,618 $15,369 
收购会计摊销— 3,886 — 3,817 
泰国工厂关闭库存减记— — — 2,530 
网络事件的影响554 415 — — 
重组、资产减值、遣散费和其他净额
1,070 131 (116)4,192 
苍井空$58,621 $16,805 $74,502 $25,908 
23
目录
注释 12 — 补充现金流信息
利息的现金支付额为 $17.6百万和美元13.7截至2023年10月1日和2022年10月2日的九个月中，分别为百万美元。扣除退款后的所得税金额为 $17.6百万和美元11.5截至2023年10月1日和2022年10月2日的九个月中，分别为百万美元。
有关财务和运营租赁的补充披露，见标题为 “租赁” 的附注8。
24
目录
注释 13 — 所得税
公司使用其年度有效税率（“AETR”）的估计值来确定过渡期的所得税准备金，并记录在发生变化的过渡期内影响估计AETR的任何变化，包括离散税项目。
在截至2023年10月1日的九个月中，公司记录的所得税准备金总额为美元11.7税前收入为美元，百万美元36.7百万美元，因此有效税率为 32.0％，相比之下，所得税准备金总额为美元22.3税前收入为美元，百万美元66.5百万美元，因此有效税率为 33.6在截至2022年10月2日的九个月中，百分比。截至2023年10月1日的期间的有效税率与截至2022年10月2日的期间相比有所下降，这主要是由于与公司拥有的人寿保险的现金退保价值、与2022年前九个月公司关闭泰国制造工厂相关的非经常性不可扣除费用以及与外汇波动相关的有利变化等方面的有利变化。这一下降被截至2022年10月2日期间未确认的税收优惠的非经常性优惠变化、截至2023年10月1日止期间与巴西和俄罗斯子公司大规模清算相关的不可扣除费用以及结转利息估值补贴的增加所部分抵消。
在2023年的前九个月中，该公司将其未确认的税收优惠的负债减少了美元0.3百万。截至2023年10月1日，该公司已累计约美元5.4百万美元用于未被确认的税收优惠。根据适用的会计准则，截至2023年10月1日，公司的递延所得税资产减少了美元2.8这些未被承认的税收优惠中有数百万个。
未确认的税收优惠将持续进行审查，并根据不断变化的事实和情况进行调整，包括税务审计的进展和诉讼时效的终止。根据目前可用的信息，大约 $0.5在接下来的12个月内，可能会确认数百万个未被确认的税收优惠，其中$0.5百万将对有效税率产生有利影响。
25
目录
注意 14 — 从累计其他综合损失中重新归类的项目
在截至2023年10月1日和2022年10月2日的三个月和九个月中，从税前累计其他综合亏损（“AOCI”）中重新归类为合并简明经营报表的金额反映在下表中：
三个月已结束
运营声明地点2023年10月1日2022年10月2日
（以千计）
外国子公司清算亏损(1)
其他费用，净额
$(6,221)$— 
利率互换合约亏损利息支出(196)(645)
福利计划净精算损失和先前服务成本的摊销
其他费用，净额
(198)(450)
从 AOCI 重新归类的总损失$(6,615)$(1,095)
九个月已结束
运营声明地点2023年10月1日2022年10月2日
（以千计）
外国子公司清算亏损(1)
其他费用，净额
$(6,221)$— 
利率互换合约亏损利息支出(982)(2,416)
福利计划净精算损失和先前服务成本的摊销
其他费用，净额
(585)(1,420)
从 AOCI 重新归类的总损失$(7,788)$(3,836)
(1)在截至2023年10月1日的三个月中，公司在俄罗斯和巴西的外国子公司进行了实质性清算，与这些实体相关的累计外币折算亏损已在合并简明经营报表中确认。累计外币折算重新分类的税收影响约为美元1.1百万。

26
目录
注释 15 — 重组和其他
重组、资产减值、其他（收益）和费用如下：
三个月已结束九个月已结束
2023年10月1日2022年10月2日2023年10月1日2022年10月2日
（以千计）
重组、资产减值、其他（收益）和费用(1)
$— $(105)$(2,502)$1,592 
(1)重组、资产减值、其他（收益）和费用归因于EAAA应申报板块。
2021 年重组计划
2021年9月8日，公司承诺实施一项新的重组计划，该计划继续侧重于提高其全球业务的效率和降低成本。该计划涉及减少大约 188员工以及该公司在泰国的制造工厂于2022年第一季度末关闭。
根据2021年重组计划，迄今为止产生的预期费用和累计费用如下：
裁员留存奖金资产减值和其他相关费用总计
（以千计）
预计费用(1)
$2,281 $474 $3,295 $6,050 
迄今为止产生的累计费用(1)
2,281 474 3,295 6,050 
(1)费用归属于EAAA应报告的板块。
2021年重组计划中记录在合并简明资产负债表中的应计支出中的重组准备金余额摘要如下所示：
裁员留存奖金资产减值和其他相关费用总计
（以千计）
余额，截至 2023 年 1 月 1 日$277 $179 $— $456 
记入开支23 (19)174 178 
扣除额(300)(160)— (460)
向其他账户收费— — (174)(174)
余额，截至 2023 年 10 月 1 日$— $— $— $— 
公司确认收益为 $2.72023年第二季度泰国工厂的销售额为百万美元。更多信息见标题为 “资产处置” 的附注16。
此外，在截至2022年10月2日的九个月中，在关闭泰国工厂之际，该公司记录了1美元的库存减记2.5合并简明运营报表中的销售成本为百万美元。
如标题为 “资产处置” 的附注16所述，该公司在出售泰国制造工厂后，于2023年第二季度完成了2021年重组计划，并预计该计划将每年节省约美元1.7百万。一部分年化储蓄是在2022财年的合并简明经营报表中实现的，剩余的年化储蓄预计将在2023财年实现。
27
目录
注释 16 — 资产已处置
2021年9月8日，该公司宣布了一项重组计划，其中包括关闭其在泰国的制造工厂，并承诺计划出售与该重组计划相关的泰国工厂。更多信息见标题为 “重组及其他” 的附注15。
在2023年第二季度，该公司完成了对泰国制造工厂的出售，售价为美元6.6百万美元，确认收益为美元2.7百万，计入合并简明经营报表中的重组、资产减值、其他（收益）和费用，归属于EAAA应申报板块。
该公司认定，出售的泰国设施不符合归类为已终止业务的标准。

28
目录
注意 17 — 承付款和意外开支
不时地，我们是法律诉讼的当事方，无论是在正常业务过程中还是其他方面提起的。参见本文件第8项所列合并财务报表附注18中 “前首席执行官提起的与解雇有关的诉讼” 和 “假定集体诉讼” 标题下的披露 截至2023年1月1日的财政年度的10-K表年度报告.
在前首席执行官提起的诉讼中，古尔德先生提出动议，要求重审法院就古尔德的违约索赔做出的有利于公司的简易判决。2023年7月31日，法院驳回了该复议动议。同样在2023年7月31日，该公司提出动议，要求在不影响的情况下驳回其以违反信托义务为由对古尔德先生提出的反诉。2023年8月2日，法院批准了驳回动议，最终在初审法院做出了最终判决。古尔德先生已就法院就古尔德先生的违约索赔作出有利于公司的即决判决向美国第十一巡回上诉法院提出上诉。该公司认为古尔德先生的诉讼及其上诉毫无根据，并打算对此进行有力的辩护。
在假定的集体诉讼中，法院初步批准了该诉讼的和解，金额为美元7.5百万，该公司的保险公司将和解金额存入托管账户。结果，在2023年第二季度，该公司逆转了美元7.5此前在2023年第一季度记录的百万资产和负债。假定的集体成员的索赔证明应在2023年9月13日之前到期，在2023年10月19日的听证会上，法院批准了该诉讼的最终和解。
29
目录
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
我们在下文第2项中的讨论基于有关我们的业务、运营和财务状况的更详细讨论，这些讨论包含在截至2023年1月1日的财年的10-K表年度报告中，该表格第二部分第7项下。我们在此讨论的重点是我们在截至2023年10月1日的季度和九个月中或截至2023年10月1日的业绩，以及2022年同期的业绩，并在适用范围内，与该表格10-K中讨论的信息或其他重要的中间进展或信息相比的任何重大变化。这些讨论应与表格10-K一起阅读，以获取更详细的背景信息。截至2023年10月1日和2022年10月2日的九个月期间，均包括39周。截至2023年10月1日和2022年10月2日的三个月期限均包括13周。
前瞻性陈述
本报告包含的陈述可能构成经修订的1933年《证券法》和经1995年《私人证券诉讼改革法》修订的1934年《证券交易法》所指的 “前瞻性陈述”。管理层目前已知的可能导致实际业绩与前瞻性陈述中业绩存在重大差异的重要因素包括与商业内饰行业的经济状况相关的风险和不确定性，以及公司截至2023年1月1日财年的10-K表年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 标题下讨论的风险和不确定性。公司没有义务更新或修改前瞻性陈述以反映假设的变化、意外事件的发生或未来经营业绩随着时间的推移而发生的变化。
30
目录
执行概述
在截至2023年10月1日的季度中，我们的合并净销售额为3.11亿美元，与去年第三季度的3.278亿美元相比下降了5.1％，这主要是由于客户需求减少。销售额下降的主要集中在零售、公共建筑和企业办公细分市场。2023年第三季度的合并营业收入为3100万美元，而去年第三季度的合并营业收入为2,800万美元，这主要是由于定价上涨和运费成本降低，以及销售、一般和管理成本降低，毛利率有所提高。截至2023年10月1日的季度，合并净收益为990万美元，合每股收益0.17美元，而去年第三季度为1,410万美元，合每股收益0.24美元。
在2023年的前九个月中，我们的合并净销售额为9.364亿美元，与去年前九个月的9.624亿美元相比下降了2.7％，这主要是由于客户需求减少。销售额下降主要出现在零售和企业办公细分市场，但教育细分市场的增长部分抵消了这一下降。2023年前九个月的合并营业收入为6,940万美元，而去年同期为9,000万美元。这种下降是由于销售减少、原材料面临的通货膨胀压力以及制造业固定成本吸收的降低，但定价上涨部分抵消了这一下降，导致本年度毛利率降低，同时销售、一般和管理成本增加。截至2023年10月1日的九个月中，合并净收益为2,500万美元，合每股收益0.43美元，而去年同期为4,420万美元，合每股收益0.75美元。
网络安全活动
正如我们之前在2022年11月23日向委员会提交的8-K表格的最新报告中披露的那样，我们在2022年11月20日发现了一次由未经授权的第三方实施的影响我们IT系统的网络安全攻击。在2023年的前九个月中，我们承担了大约100万美元的与网络事件调查相关的额外费用。这些成本主要包含在合并简明运营报表中的销售、一般和管理费用中。对网络事件的调查已于2023年第三季度初基本完成。我们有网络风险保险，预计与网络事件相关的部分成本和支出最终将由保险公司收回。我们预计，为了增强数据安全性，防止未经授权访问或操纵我们的系统和数据，我们将持续产生成本。
宏观经济趋势的影响
高通胀、利率上升、俄罗斯-乌克兰战争和以色列-哈马斯战争导致的经济市场持续中断，供应链环境相当稳定但仍然充满挑战，中国在COVID后复苏缓慢，亚洲其他地区市场状况缓慢，以及全球商业写字楼市场的巨大财务压力，所有这些都构成了挑战，可能会对我们未来的表现产生不利影响。这些影响增加了我们的成本，并对我们的毛利率产生了不利影响。为了减轻这些影响，我们计划继续评估我们的成本结构和全球制造足迹，以发现和激活降低成本和优化全球成本结构的机会。


31
目录
运营结果分析
合并业绩
下表列出了截至2023年10月1日和2022年10月2日的三个月和九个月合并简明经营报表中包含的某些项目，占净销售额的百分比：
三个月已结束九个月已结束
2023年10月1日2022年10月2日2023年10月1日2022年10月2日
净销售额100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
销售成本64.5 66.8 66.0 65.5 
毛利35.5 33.2 34.0 34.5 
销售、一般和管理费用25.5 24.7 26.8 25.0 
重组、资产减值、其他（收益）和费用
— 0.0 (0.3)0.2 
营业收入10.0 8.5 7.5 9.3 
利息/其他费用，净额4.8 2.4 3.5 2.4 
所得税支出前的收入5.2 6.1 4.0 6.9 
所得税支出2.0 1.9 1.3 2.3 
净收入3.2 %4.2 %2.7 %4.6 %
合并净销售额
以下是有关截至2023年10月1日和2022年10月2日的三个月和九个月期间我们的合并净销售额以及对这些业绩的分析的信息：
三个月已结束百分比
改变		九个月已结束百分比
改变
2023年10月1日2022年10月2日2023年10月1日2022年10月2日
（以千计）（以千计）
合并净销售额$311,006 $327,757 (5.1)%$936,380 $962,364 (2.7)%
截至2023年10月1日的季度，合并净销售额与2022年同期相比下降了1,680万美元（5.1％），这主要是由于销售量减少（约12％）被价格上涨（约7％）部分抵消。货币波动对2023年第三季度约490万美元（1.5％）的合并净销售额产生了积极影响，这主要是由于欧元和英镑兑美元走强，但部分被澳元和中国人民币兑美元的疲软所抵消。就细分市场而言，零售、公共建筑和企业办公细分市场的销售下降被医疗保健细分市场的增长部分抵消。
在截至2023年10月1日的九个月中，合并净销售额与2022年同期相比下降了2600万美元（2.7％），这主要是由于销售量减少（约8％）被价格上涨（约5％）部分抵消。货币波动对2023年前九个月的合并净销售额产生了负面影响，约为310万美元（0.3％），这主要是由于澳元、中国人民币和加元兑美元疲软，但欧元兑美元的走强部分抵消了这一点。就细分市场而言，零售和企业办公细分市场的销售下降被教育细分市场的增长部分抵消。

32
目录
合并成本和费用
下表列出了截至2023年10月1日和2022年10月2日的三个月和九个月期间的合并销售和销售成本、一般和管理费用：
三个月已结束百分比
改变		九个月已结束百分比
改变
2023年10月1日2022年10月2日2023年10月1日2022年10月2日
（以千计）（以千计）
合并销售成本$200,748 $218,972 (8.3)%$618,463 $630,074 (1.8)%
合并销售、一般和管理费用79,273 80,848 (1.9)%251,049 240,711 4.3 %
合并销售成本
截至2023年10月1日的季度，合并销售成本与2022年第三季度相比下降了1,820万美元（8.3％），这主要是由于如上所讨论的销售额下降以及供应链状况稳定导致通货膨胀对原材料和运费成本（约2％）的有利影响。货币折算对2023年第三季度的合并销售成本产生了负面影响，与去年同期相比，我们的成本部分增加了约320万美元（1.5％）。按净销售额的百分比计算，我们的销售成本在2023年第三季度降至64.5％，而2022年第三季度的销售成本为66.8％。
在截至2023年10月1日的九个月中，合并销售成本与2022年同期相比下降了1160万美元（1.8％），这主要是由于如上所讨论的销售额下降。货币折算对2023年前九个月的合并销售成本产生了积极影响，与去年同期相比，我们的成本部分减少了约250万美元（0.4％）。按净销售额的百分比计算，我们的销售成本在2023年前九个月增加到66.0％，而2022年前九个月的销售成本为65.5％。
合并毛利
截至2023年10月1日的季度，合并毛利占净销售额的百分比为35.5％，而去年同期为33.2％。毛利率的增长主要是由于（i）定价上涨（约4％），（ii）通货膨胀对原材料和运费成本的有利影响（约1％），但被（iii）制造固定成本吸收和产品结构的降低（约3％）所部分抵消。
在截至2023年10月1日的九个月中，合并毛利占净销售额的百分比为34.0％，而去年同期为34.5％。毛利百分比的下降主要是由于（i）制造业固定成本吸收和产品结构的降低（约3％），（ii）通货膨胀对原材料和运费成本的不利影响（约2％），但被（iii）定价上涨（约4％）所部分抵消。
合并销售、一般和管理（“SG&A”）费用
在截至2023年10月1日的季度中，合并销售和收购支出与2022年同期相比减少了160万美元（1.9％）。与去年同期相比，汇率波动对2023年第三季度的合并销售和收购支出产生了约130万美元（1.7％）的负面影响。2023年第三季度的销售和收购支出有所下降，这主要是由于关闭泰国和俄罗斯业务导致工厂关闭和遣散费减少了约130万美元。按净销售额的百分比计算，销售和收购费用在2023年第三季度增至25.5％，而2022年第三季度为24.7％。
在截至2023年10月1日的九个月中，合并销售和收购费用比2022年同期增加了1,030万美元（4.3％）。与去年同期相比，货币折算对2023年前九个月的合并销售和收购支出没有实质性影响。与去年同期相比，2023年前九个月的销售和收购支出包括（i）销售和营销计划增加的770万美元销售费用，（ii）裁员和成本节约计划推动的遣散费增加约260万美元，以及（iii）100万美元的网络活动成本。如上所述，工厂关闭成本降低了约120万美元，部分抵消了这些增长。按净销售额的百分比计算，销售和收购费用在2023年前九个月增加到26.8％，而2022年前九个月为25.0％。

33
目录
重组活动
2021年9月8日，公司承诺实施一项新的重组计划，该计划继续侧重于提高其全球业务的效率和降低成本，包括关闭公司在泰国的制造工厂。在2023年第二季度，该公司完成了对泰国制造工厂的出售，并确认了270万美元的收益。
有关更多信息，请参见本10-Q表季度报告第一部分第1项中标题为 “重组及其他” 的附注15和标题为 “资产处置” 的附注16。
利息 费用
在截至2023年10月1日的季度中，利息支出为820万美元，比2022年同期增加了40万美元，这主要是由于该机制下未偿还的定期贷款借款利率上升。在截至2023年10月1日的九个月中，利息支出为2,500万美元，比2022年同期增加了320万美元，这主要是由于上文讨论的利率上升。
其他费用
在截至2023年10月1日的季度中，其他支出净额为670万美元，与去年同期相比增加了660万美元，这得益于我们在巴西和俄罗斯的外国子公司的大规模清算以及从累计其他综合亏损中重新归类的620万美元累计折算调整的确认。
分部经营业绩
AMS 细分市场 –净销售额和调整后营业收入（“AOI”）
下表列出了截至2023年10月1日和2022年10月2日的三个月和九个月期间的AMS板块净销售额和AOI：
三个月已结束百分比变化九个月已结束百分比变化
2023年10月1日2022年10月2日2023年10月1日2022年10月2日
（以千计）（以千计）
AMS 细分市场的净销售额$178,194 $194,449 (8.4)%$548,716 $557,768 (1.6)%
AMS 分段 AOI(1)
23,318 24,975 (6.6)%58,621 74,502 (21.3)%
(1) 包括公司销售和收购费用的分配。不包括网络活动成本、重组、资产减值、遣散费和其他净额。有关更多信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中标题为 “分部信息” 的附注11。
2023年第三季度，AMS的净销售额与2022年同期相比下降了8.4％，这主要是由于销量减少被价格上涨部分抵消。销售下降主要集中在零售、公共建筑和企业办公细分市场，部分被医疗保健和住宅生活细分市场的增长所抵消。
在2023年的前九个月中，AMS的净销售额与2022年同期相比下降了1.6％，这主要是由于销量减少被价格上涨部分抵消。销售下降主要出现在零售和公共建筑细分市场，部分被教育、企业办公、医疗保健和住宅生活细分市场的增长所抵消。
2023年第三季度，AMS的AOI与去年同期相比下降了6.6％，这主要是由于较低的运费部分抵消了销售额的下降。按净销售额的百分比计算，AOI在2023年第三季度增至13.1％，而去年同期为12.8％。
2023年前九个月，AMS的AOI与去年同期相比下降了21.3％，这主要是由于通货膨胀导致原材料成本上升、本期制造固定成本吸收减少以及销售额下降。2023年前九个月，AMS销售和收购支出占净销售额的百分比增长了约1.3％，这导致了2023年前九个月AOI的下降。按净销售额的百分比计算，AOI在2023年前九个月降至10.7％，而去年同期为13.4％。
34
目录
EAAA 板块 –净销售额和AOI
下表列出了截至2023年10月1日和2022年10月2日的三个月和九个月期间的EAAA板块净销售额和AOI：
三个月已结束百分比变化九个月已结束百分比变化
2023年10月1日2022年10月2日2023年10月1日2022年10月2日
（以千计）（以千计）
EAAA 分部净销售额$132,812 $133,308 (0.4)%$387,664 $404,596 (4.2)%
EAAA 分段 AOI(1)
9,049 6,273 44.3 %16,805 25,908 (35.1)%
(1) 包括企业销售和收购费用的分配。不包括收购会计摊销、网络事件成本、泰国工厂关闭库存减记和重组、资产减值、遣散费和其他净额。有关更多信息，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中标题为 “分部信息” 的附注11。
在2023年第三季度，EAAA的净销售额与2022年同期相比下降了0.4％，这主要是由于销量减少主要被价格上涨所抵消。亚洲经济复苏放缓和客户需求减少导致本季度亚洲的净销售额与去年同期相比下降了约15％。由于欧元和英镑兑美元走强，汇率波动对EAAA2023年第三季度的销售额产生了约530万美元（3.9％）的积极影响，但澳元和中国人民币兑美元的疲软部分抵消了这种影响。就细分市场而言，EAAA的销售下降主要集中在零售、公共建筑和企业办公细分市场。
如上所述，在2023年的前九个月中，EAAA的净销售额与2022年同期相比下降了4.2％，这主要是由于亚洲的销售额下降。较高的价格部分抵消了EAAA销量的减少。与去年同期相比，货币波动对EAAA2023年前九个月的销售额产生了约110万澳元（0.3％）的负面影响，这是由于澳元和中国人民币兑美元疲软，部分被欧元兑美元的走强所抵消。就细分市场而言，EAAA的销售下降主要出现在公司办公室、医疗保健和零售细分市场，部分被教育细分市场的增长所抵消。
与2022年同期相比，EAAA的AOI在2023年第三季度增长了44.3％，这主要是由于与去年同期相比，定价上涨以及原材料成本降低的影响。与去年同期相比，货币波动对2023年第三季度的EAAA AOI没有实质性影响。按净销售额的百分比计算，AOI在2023年第三季度增至6.8％，而去年同期为4.7％。
与2022年同期相比，EAAA的AOI在2023年前九个月下降了35.1％，这主要是由于销售减少、对原材料成本的通货膨胀压力以及制造业固定成本吸收减少对制造业产量下降的影响，部分被更高的定价所抵消。与2022年同期相比，2023年前九个月的货币波动对EAAA AOI没有实质性影响。按净销售额的百分比计算，AOI在2023年前九个月降至4.3％，而去年同期为6.4％。
35
目录
财务状况、流动性和资本资源
普通的
截至2023年10月1日，该公司拥有1.196亿美元的现金。当时，该公司的融资机制下有1.434亿美元的定期贷款借款、590万美元的循环贷款借款和160万美元的未偿信用证，还有3亿美元的未偿优先票据。截至2023年10月1日，我们在该融资机制下还有2.925亿美元的额外借款能力。我们预计，我们的流动性足以履行未来12个月的债务，我们预计将产生足够的现金来履行我们的长期债务。
优先票据是无抵押的，由公司的每家重要的国内子公司共同和单独担保，所有这些子公司还为公司根据其融资机制承担的义务提供担保。公司的外国子公司和某些非重要国内子公司被视为非担保人。截至2023年10月1日的三个月和九个月期间，非担保子公司的净销售额分别约为1.48亿美元和4.31亿美元，在截至2022年10月2日的三个月和九个月期间，非担保子公司的净销售额分别约为1.47亿美元和4.43亿美元。截至2023年10月1日，非担保子公司的总负债约为1.31亿美元。这1.31亿美元中包括非担保子公司向担保子公司支付的9,900万美元债务，这是非担保子公司向担保子公司分红一项资产（应收票据）所致。截至2023年1月1日，非担保子公司的总负债约为4,300万美元。截至2023年1月1日，非担保子公司没有向担保子公司负债。
资产负债表
截至2023年10月1日，应收账款净额为1.439亿美元，而截至2023年1月1日为1.828亿美元。减少3,890万美元的主要原因是2023年前九个月的客户收款，包括网络事件导致的客户账单延迟的影响，在网络事件中，延迟账单的到期日从2022年第四季度推迟到2023年第一季度。
截至2023年10月1日，净库存为2.893亿美元，而截至2023年1月1日为3.063亿美元。减少1,700万美元的主要原因是客户需求减少和营运资金管理改善导致的制造量和库存增加。
现金流分析
下表分别汇总了截至2023年10月1日和2022年10月2日的九个月期间的现金流量：
九个月已结束
2023年10月1日2022年10月2日
（以千计）
提供的净现金（用于）：
经营活动$114,217 $14,883 
投资活动(10,645)(13,314)
筹资活动(80,847)(10,456)
汇率变动对现金的影响(656)(8,916)
现金和现金等价物的净变化22,069 (17,803)
期初的现金和现金等价物97,564 97,252 
期末的现金和现金等价物$119,633 $79,449 
截至2023年10月1日的九个月中，经营活动提供的现金为1.142亿美元，比上年同期增加了9,930万美元。运营现金流的增加主要是由于2023年前九个月来自营运资金的现金来源有所增加。具体而言，2023年前九个月的客户收款导致应收账款减少，这主要归因于网络事件导致的客户账单延迟，在网络事件中，这些延迟账单的到期日从2022年第四季度推迟到2023年第一季度。与截至2023年10月1日的九个月相比，2022年九个月期间还包括更多地使用现金作为营运资金，这归因于库存增加。
36
目录
截至2023年10月1日的九个月中，用于投资活动的现金为1,060万美元，比上年同期减少270万美元。与去年同期相比，现金使用量减少的主要原因是2023年第二季度出售公司泰国制造工厂的收益约为660万美元，但资本投资增加导致的资本支出增加部分抵消。
截至2023年10月1日的九个月中，用于融资活动的现金为8,080万美元，比上年同期增加了7,040万美元。同期现金使用量增加的主要原因是，由于上述经营活动产生的现金，2023年定期贷款和循环贷款借款的还款额增加。上一年度可比期还包括对2023年未发生的公司普通股的回购，这部分抵消了2023年与上年同期相比现金用于融资活动的增加。
外表
我们预计，与2022财年相比，2023财年的净销售额将下降。我们还预计，与去年同期相比，制造固定成本吸收率持续降低，从而抵消了原材料和运费成本的下降。我们还预计，与去年同期相比，2023财年的销售、一般和管理成本将增加，这主要是由于通货膨胀。
来自运营的现金流、现金和现金等价物以及其他流动性来源预计将可用，足以满足可预见的现金需求。但是，公司的运营现金流可能会受到多种因素的影响，包括原材料可用性和成本、对我们产品的需求、应收账款收款的时间以及应付账款和应计负债的付款时间。
待办事项
截至2023年10月22日，未发货订单的合并积压量约为2.103亿美元。正如我们在截至2023年1月1日的财年的10-K表年度报告中披露的那样，截至2023年2月5日，积压约为1.974亿美元。积压的增加是由于建筑项目和地板安装的延误和时间安排的影响。
37
目录
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
下文第3项中的讨论基于对我们的市场风险和相关事项的更详细讨论，这些讨论包含在截至2023年1月1日的财年的10-K表年度报告中，位于该表格10-K第二部分第7A项下。这里的讨论重点是截至2023年10月1日的九个月，以及与该表格10-K中讨论的信息相比的任何实质性变化（或自那时以来的其他重要进展）。本讨论应与该表格10-K一起阅读，以获取更详细的背景信息。
灵敏度分析
出于特定风险分析的目的，我们使用敏感度分析来衡量市场风险可能对我们的市场敏感工具的公允价值产生的影响。为了进行灵敏度分析，我们评估了与利率和外币汇率的假设变化对市场敏感工具的影响相关的公允价值损失风险。
由于我们的贷款机制下的未偿债务具有基于基础优惠贷款利率或其他基准利率的可变利率，因此我们认为利率的变化不会对该债务工具的公允价值产生任何重大影响。但是，基础优惠贷款利率或其他基准利率的变化将影响我们的利息支出金额。有关这些假设对我们利息支出的影响的讨论，请参阅截至2023年1月1日的10-K表年度报告第二部分第7A项中的讨论。
截至2023年10月1日，假设利率将立即提高100个基点，在所有其他变量保持不变的情况下，我们的固定利率长期债务的公允价值将受到净减少1,090万美元的影响。相反，利率降低100个基点将导致我们的固定利率长期债务的公允价值净增加1150万美元。
截至2023年10月1日，外币兑美元的汇率水平下降或上升10％，所有其他变量保持不变，将导致我们金融工具的公允价值分别减少1,200万美元或我们的金融工具的公允价值增加1,400万美元。由于抵消我们净外国投资公允市场价值变化的影响未包含在敏感度模型中，因此这些结果并不表明我们实际面临的外汇汇率风险敞口。

38
目录
第 4 项。控制和程序
截至本10-Q表季度报告所涉期末，在我们的管理层（包括我们的总裁兼首席执行官以及副总裁兼首席财务官）的监督和参与下，根据第13a-14条，对1934年《证券交易法》（“法案”）第13a-15（e）条所定义的披露控制和程序的设计和运营的有效性进行了评估（c) 根据该法。
任何控制系统，无论设计和运作多么良好，都无法绝对保证控制系统的目标得到实现，任何控制评估都无法绝对保证控制系统在所有情况下都有效运作。但是，我们的披露控制和程序旨在为披露控制和程序的目标得到实现提供合理的保证。
根据评估，我们的总裁兼首席执行官以及副总裁兼首席财务官得出结论，截至本季度报告，我们的披露控制和程序是有效的，为披露控制和程序的目标得到实现提供了合理的保证。
在上一个财季中，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响，也没有合理地可能对之产生重大影响。
39
目录
第二部分-其他信息
第 1 项。法律诉讼
不时地，我们是法律诉讼的当事方，无论是在正常业务过程中还是其他方面提起的。参见本10-Q表季度报告第一部分附注17、表单第1项和第8项所含合并财务报表附注18 截至2023年1月1日的财政年度的10-K表年度报告.

第 1A 项。风险因素
除了本报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑我们截至2023年1月1日的10-K表年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 中披露的风险因素。
40
目录
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
下表包含有关公司或任何 “关联购买者”（定义见1934年《证券交易法》第10b-18 (a) (3) 条）在截至2023年10月1日的第三季度中购买普通股的信息：
时期(1)
总计
的数量
股份
已购买		平均值
价格
已付费
每股
总数
购买的股票百分比
作为公开宣布的计划或计划的一部分(2)
股票的近似美元价值
可能还是
在
计划或计划(2)
2023 年 7 月 3 日至 7 月 30 日(3)
3,033 $8.79 — $82,828,595 
2023 年 7 月 31 日至 8 月 27 日
— — — 82,828,595 
2023 年 8 月 28 日至 10 月 1 日
— — — 82,828,595 
总计3,033 $8.79 — 
(1)上面确定的月度周期对应于公司2023年第三财季，该财季从2023年7月3日开始，到2023年10月1日结束。
(2)2022年5月17日，公司宣布了一项股票回购计划，授权回购高达1亿美元的普通股。该程序没有具体的到期日期。在公司2023财年第三季度，没有根据该计划回购任何股票。
(3)包括公司从员工手中收购的股份，以履行与先前股权奖励的归属相关的所得税预扣义务。
41
目录
第 3 项。优先证券违约
没有

第 4 项。矿山安全披露
不适用。

第 5 项。其他信息
在截至2023年10月1日的三个月中，公司没有董事或高级职员（定义见《交易法》第16a-1（f）条） 采用要么 终止a “规则 10b5-1 交易安排” 或 “非规则 10b5-1 交易安排”，每个术语的定义见第 S-K 法规第 408 项。


42
目录
第 6 项。展品
以下证物随本报告存档或提供：
展品编号展品描述
31.1
第 302 条首席执行官认证。
31.2
第 302 条首席财务官认证。
32.1
根据《美国法典》第 18 篇第 1350 节对首席执行官进行认证。
32.2
根据《美国法典》第 18 篇第 1350 节对首席财务官进行认证。
101.INSXBRL 实例文档 — 实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中。
101.SCHXBRL 分类扩展架构文档。
101.CALXBRL 分类扩展计算链接库文档。
101.LABXBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。
101.PREXBRL 分类法演示链接库文档。
101.DEFXBRL 分类法定义链接库文档。
104
这份截至2023年10月1日的季度10-Q表季度报告的封面，格式为Inline XBRL

43
目录
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
接口，包括
日期：2023 年 11 月 7 日来自：//Bruce A. Hausmann
布鲁斯·A·豪斯曼
首席财务官
（首席财务官）
44