美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
(Mark One)
在截至的季度期间
要么
在从 _____ 到 _____ 的过渡时期
委员会档案编号:
(注册人的确切姓名如其章程所示) |
| ||
(公司或组织的州或其他司法管辖区) |
| (美国国税局雇主识别号) |
|
|
|
(主要行政办公室地址)(邮政编码) | ||
|
|
|
( | ||
(注册人的电话号码,包括区号) |
根据该法第12(b)条注册的证券:
每个班级的标题 |
| 交易品种 |
| 注册的每个交易所的名称 |
|
|
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
用勾号指明注册人是否在过去 12 个月(或在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交和发布了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交和发布的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器 | ☐ | 加速过滤器 | ☐ |
☒ | 规模较小的申报公司 | ||
|
| 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是的
截至2023年11月6日,注册人有
截至2023年9月30日的季度10-Q表季度报告
目录
|
|
| 页面 |
|
|
|
|
| |
关于前瞻性陈述的警示性说明 |
| 3 | ||
|
|
|
|
|
第一部分 | 财务信息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
第 1 项 | 财务报表。 |
| 4 |
|
|
|
|
|
|
第 2 项 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。 |
| 32 |
|
|
|
|
|
|
第 3 项 | 关于市场风险的定量和定性披露。 |
| 56 |
|
|
|
|
|
|
第 4 项 | 控制和程序。 |
| 57 |
|
|
|
|
|
|
第二部分 | 其他信息 |
|
|
|
|
|
|
|
|
第 1 项 | 法律诉讼。 |
| 58 |
|
|
|
|
|
|
第 1A 项 | 风险因素。 |
| 58 |
|
|
|
|
|
|
第 2 项 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用。 |
| 58 |
|
|
|
|
|
|
第 3 项 | 优先证券违约。 |
| 58 |
|
|
|
|
|
|
第 4 项 | 矿山安全披露。 |
| 58 |
|
|
|
|
|
|
第 5 项 | 其他信息。 |
| 58 |
|
|
|
|
|
|
第 6 项 | 展品。 |
| 58 |
|
|
|
|
|
|
签名 |
| 59 | ||
|
|
|
| |
展览索引 |
| 60 |
of fi
2 |
目录 |
前瞻性陈述
本10-Q表季度报告或本10-Q表包含经修订的1933年《证券法》第27A条、《证券法》和经修订的1934年《证券交易法》第21E条或《交易法》所指的 “前瞻性陈述”,我们打算使此类前瞻性陈述受由此建立的安全港的约束。为此,除历史信息外,本10-Q表格中包含的任何陈述均可被视为前瞻性陈述。您通常可以将前瞻性陈述识别为包含 “意愿”、“将”、“相信”、“期望”、“估计”、“预期”、“打算”、“假设”、“可以”、“计划”、“预测”、“应该” 或其否定或其他变体或类似术语的陈述,旨在识别前瞻性陈述。此外,任何提及我们未来财务业绩预测、业务趋势或未来事件或情况的其他描述的陈述均为前瞻性陈述。
前瞻性陈述涉及已知和未知的风险和不确定性,这可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。此处包含的前瞻性陈述基于现有信息对管理层的当前预期,涉及许多风险和不确定性,所有这些风险和不确定性都难以或不可能准确预测,其中许多是我们无法控制的。因此,由于各种因素,我们的实际业绩可能与任何前瞻性陈述中表达的业绩存在重大和不利的差异,其中一些因素列在我们之前于2023年3月16日向美国证券交易委员会提交的最新10-K表年度报告的 “风险因素” 部分中。读者应仔细阅读这些风险,以及我们不时向美国证券交易委员会提交的其他文件中描述的其他风险。鉴于此处包含的前瞻性信息固有的重大风险和不确定性,我们或任何其他人不应将包含此类信息视为表示将取得此类结果,并提醒读者不要过分依赖此类前瞻性信息。除非法律要求,否则我们没有义务修改此处包含的前瞻性陈述以反映本文发布之日之后的事件或情况或反映意外事件的发生。
3 |
目录 |
第一部分:财务信息
第 1 项。财务报表。
TOMI 环境解决方案有限公司 | ||||||||
简明的合并资产负债表 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
| ||
资产 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
流动资产: |
| 9月30日 2023 (未经审计) |
|
| 十二月三十一日 2022 |
| ||
现金和现金等价物 |
| $ |
|
| $ |
| ||
应收账款-净额 |
|
|
|
|
|
| ||
其他应收账款 |
|
|
|
|
|
| ||
库存(注3) |
|
|
|
|
|
| ||
供应商存款(注4) |
|
|
|
|
|
| ||
预付费用 |
|
|
|
|
|
| ||
流动资产总额 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
物业和设备—净额(注5) |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他资产: |
|
|
|
|
|
|
|
|
无形资产 — 净额(注6) |
|
|
|
|
|
| ||
经营租赁-使用权资产(注释-7) |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他资产 |
|
|
|
|
|
| ||
其他资产总额 |
|
|
|
|
|
| ||
总资产 |
| $ |
|
| $ |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
负债和股东权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流动负债: |
|
|
|
|
|
|
|
|
应付账款 |
| $ |
|
| $ |
| ||
应计费用和其他流动负债(注13) |
|
|
|
|
|
| ||
递延收入 |
|
|
|
|
|
| ||
长期运营租赁的当前部分 |
|
|
|
|
|
| ||
流动负债总额 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
长期负债: |
|
|
|
|
|
|
|
|
长期运营租赁,扣除流动部分(附注7) |
|
|
|
|
|
| ||
长期负债总额 |
|
|
|
|
|
| ||
负债总额 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
承付款和意外开支(附注11) |
|
| |
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股东权益: |
|
|
|
|
|
|
|
|
累积可转换A系列优先股;面值 $ |
|
|
|
|
|
| ||
累积可转换B系列优先股;$ |
|
|
|
|
|
| ||
普通股;面值 $ |
|
|
|
|
|
| ||
额外的实收资本 |
|
|
|
|
|
| ||
累计赤字 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
股东权益总额 |
|
|
|
|
|
| ||
负债和股东权益总额 |
| $ |
|
| $ |
|
所附附附注是简明合并财务报表不可分割的一部分。
4 |
目录 |
TOMI 环境解决方案有限公司 | ||||||||||||||||
简明合并运营报表 | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
|
| 在已结束的三个月里 |
|
| 在结束的九个月里 |
| ||||||||||
|
| 9月30日 |
|
| 9月30日 |
| ||||||||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
销售额,净额 |
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
| ||||
销售成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
运营费用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
专业费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
折旧和摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
销售费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
研究与开发 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
咨询费 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
一般和行政 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
总运营费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
运营损失 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他收入(费用): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
其他收入总额(支出) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税前亏损 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
所得税准备金(注16) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
净亏损 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股每股净收益(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
稀释 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本加权平均已发行普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
摊薄后的加权平均流通普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所附附附注是简明合并财务报表不可分割的一部分。
5 |
目录 |
TOMI 环境解决方案有限公司 | ||||||||||||||||||||||||||||
简明的股东权益合并报表 (未经审计) | ||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
|
| 在截至2023年9月30日的九个月中 |
| |||||||||||||||||||||||||
|
| A 系列首选 |
|
| 普通股 |
|
| 额外 已付款 |
|
| 累积的 |
|
| 股东总数 |
| |||||||||||||
|
| 股份 |
|
| 金额 |
|
| 股份 |
|
| 金额 |
|
| 资本 |
|
| 赤字 |
|
| 公平 |
| |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
2023 年 1 月 1 日的余额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
| ||||||
股权补偿 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
为提供的服务而发行的普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
截至2023年9月30日的九个月的净额(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
截至 2023 年 9 月 30 日的余额 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
|
|
| 在截至2022年9月30日的九个月中 |
| |||||||||||||||||||||||||
|
| A 系列首选 |
|
| 普通股 |
|
| 额外 已付款 |
|
| 累积的 |
|
| 股东总数 |
| |||||||||||||
|
| 股份 |
|
| 金额 |
|
| 股份 |
|
| 金额 |
|
| 资本 |
|
| 赤字 |
|
| 公平 |
| |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
2022 年 1 月 1 日的余额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
| ||||||
股权补偿 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
为提供的服务而发行的普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
行使的权证和期权 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
截至2022年9月30日的九个月的净额(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
2022 年 9 月 30 日的余额 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
|
所附附附注是简明合并财务报表不可分割的一部分。
6 |
目录 |
TOMI 环境解决方案有限公司 |
简明的股东权益合并报表 (未经审计) |
|
| 在截至2023年9月30日的三个月中 |
| |||||||||||||||||||||||||
|
| A 系列首选 |
|
| 普通股 |
|
| 额外 已付款 |
|
| 累积的 |
|
| 股东总数 |
| |||||||||||||
|
| 股份 |
|
| 金额 |
|
| 股份 |
|
| 金额 |
|
| 资本 |
|
| 赤字 |
|
| 公平 |
| |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
截至 2023 年 7 月 1 日的余额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
| ||||||
截至2023年9月30日的三个月的净额(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
截至 2023 年 9 月 30 日的余额 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
|
|
| 在截至2022年9月30日的三个月中 |
| |||||||||||||||||||||||||
|
| A 系列首选 |
|
| 普通股 |
|
| 额外 已付款 |
|
| 累积的 |
|
| 股东总数 |
| |||||||||||||
|
| 股份 |
|
| 金额 |
|
| 股份 |
|
| 金额 |
|
| 资本 |
|
| 赤字 |
|
| 公平 |
| |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
截至2022年7月1日的余额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
| ||||||
行使的权证和期权 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
截至2022年9月30日的三个月的净额(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
2022 年 9 月 30 日的余额 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
|
所附附附注是简明合并财务报表不可分割的一部分。
7 |
目录 |
TOMI 环境解决方案有限公司 | ||||||||
简明的合并现金流量表 | ||||||||
(未经审计) | ||||||||
|
|
|
|
| ||||
|
| 在结束的九个月里 9月30日 |
| |||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||
来自经营活动的现金流: |
|
|
|
|
|
| ||
净收益(亏损) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
为调节净收益(亏损)与经营活动中(使用)提供的净现金而进行的调整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
折旧和摊销 |
|
|
|
|
|
| ||
使用权资产的摊销 |
|
|
|
|
|
| ||
软件成本摊销 |
|
|
|
|
|
| ||
股权补偿费用 |
|
|
|
|
|
| ||
为服务业发行的股票的价值 |
|
|
|
|
|
| ||
信用损失准备金 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
运营资产和负债的变化: |
|
|
|
|
|
|
|
|
减少(增加): |
|
|
|
|
|
|
|
|
应收账款 |
|
|
|
|
| ( | ) | |
库存 |
|
|
|
|
|
| ||
预付费用 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
供应商存款 |
|
|
|
|
| ( | ) | |
其他应收账款 |
|
|
|
|
|
| ||
其他资产 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
增加(减少): |
|
|
|
|
|
|
|
|
应付账款 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
应计费用 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
客户存款 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
租赁责任 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
用于经营活动的净现金 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
来自投资活动的现金流: |
|
|
|
|
|
|
|
|
资本化专利和商标成本 |
|
|
|
|
| ( | ) | |
购买财产和设备 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
用于投资活动的净现金 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
所附附附注是简明合并财务报表不可分割的一部分。
8 |
目录 |
TOMI 环境解决方案有限公司 | ||||||||
简明合并现金流量表——续 | ||||||||
(未经审计) | ||||||||
|
|
|
| |||||
|
| 在结束的九个月里 9月30日 |
| |||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||
来自融资活动的现金流: |
|
|
|
|
|
| ||
发行股票和认股权证的收益 |
|
|
|
|
|
| ||
融资活动提供的净现金 |
|
|
|
|
|
| ||
现金和现金等价物减少 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
现金及现金等价物-期初 |
|
|
|
|
|
| ||
现金及现金等价物-结尾 |
| $ |
|
| $ |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
补充现金流信息: |
|
|
|
|
|
|
|
|
以现金支付利息 |
| $ |
|
| $ |
| ||
已支付(退款)的所得税现金 |
| $ |
|
| $ | ( | ) |
所附附附注是简明合并财务报表不可分割的一部分。
9 |
目录 |
TOMI 环境解决方案有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
注意事项 1。业务描述
TOMI Environmental Solutions, Inc. 是佛罗里达州的一家公司(“TOMI”、“公司”、“我们”、“我们的” 和 “我们”)是通过我们首屈一指的二元电离技术®(BIT™)平台提供消毒和净化必需品的全球供应商,在该平台下,我们制造、许可、维修和销售我们的SteraMist® BIT™,一种基于过氧化氢的雾气和雾气。我们的解决方案和工艺对环境友好,因为我们净化过程的唯一副产品是湿度形式的氧气和水。我们的解决方案在美国和加拿大被有机列为可持续的绿色产品,没有碳足迹或碳足迹很少。我们的业务分为五个部门:生命科学、医疗保健、TOMI 服务网络、食品安全和商业。
BIT™ 是在与美国国防部国防高级研究计划局(“DARPA”)合作下发明的国防补助金下发明的,已在美国环境保护署(“EPA”)注册,使用低百分比的过氧化氢作为唯一的活性成分来产生主要由羟基自由基组成的雾气(.OH 离子),称为电离过氧化氢(iHP™)。iHP™ 以 SteraMist® 品牌的产品为代表,生产一种杀菌气雾剂,其作用类似于视觉上的非腐蚀性气体。
我们的产品旨在为广泛的商业结构提供服务,包括但不限于医院和医疗设施、生物安全实验室、制药设施、肉类和农产品加工设施、大学和研究机构、动物园实验室、其他服务行业,包括游轮、办公楼、酒店和汽车旅馆房间、学校、餐厅、军营、警察和消防部门、监狱和体育设施。我们的产品还用于单户住宅和多单元住宅。此外,我们的产品已作为有助于对抗 COVID-19 的产品被列入 EPA 的 N 号清单,并正积极用于此目的。
注意事项 2。重要会计政策摘要
演示基础
此处包含的未经审计的中期简明合并财务报表根据美利坚合众国使用的公认会计原则(“GAAP”)列报,以美元列报,由我们根据美国证券交易委员会(“SEC”)的规章制度编制,未经审计。根据此类细则和条例,通常包含在根据公认会计原则编制的财务报表中包含的某些信息和脚注披露已被压缩或省略,尽管我们认为这些披露足以使所提供的信息不会产生误导。
这些财务报表反映了所有调整,包括正常的经常性调整,管理层认为,这些调整是公允列报其中所载信息所必需的。这些未经审计的简明合并财务报表应与我们截至2022年12月31日止年度的经审计财务报表及其附注一起阅读,这些附注包含在先前于2023年3月16日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告(“年度报告”)中。我们在编制中期报告时遵循相同的会计政策。本表格10-Q所涵盖的过渡期的经营业绩不一定代表整个财政年度或任何其他过渡期的经营业绩。
10 |
目录 |
整合原则
随附的简明合并财务报表包括TOMI及其全资子公司TOMI Environment Solutions, Inc.(内华达州的一家公司)的账目。在合并中,所有公司间账户和交易均已删除。
账户的重新分类
对上一年度比较财务报表进行了某些重新分类,以符合本年度的列报方式。这些重新分类对先前报告的经营业绩或财务状况没有实质性影响。
估算值的使用
根据公认会计原则编制简明合并财务报表要求我们做出影响随附合并财务报表和随附附注中报告和披露的金额的估计和假设。实际结果可能与这些估计存在重大差异。我们会持续评估我们的估算,包括与应收账款、库存、金融工具的公允价值、无形资产、无形资产和财产及设备的使用寿命、股票奖励的公允价值、所得税和或有负债等相关的估算。我们的估算基于历史经验和其他各种被认为合理的假设,这些假设的结果构成了判断我们资产和负债账面价值的基础。
公允价值测量
公允价值计量的权威指南将公允价值定义为在衡量日市场参与者之间的有序交易中,资产或负债在本金市场或最有利的市场上为转移负债(退出价格)而获得的交易价格,或为转移负债(退出价格)而获得的交易价格。市场参与者是主要市场中(i)独立、(ii)知识渊博、(iii)能够交易以及(iv)愿意交易的买家和卖家。该指南描述了基于投入水平的公允价值层次结构,其中前两个被认为是可观察的,最后一个不可观察的,可用于衡量公允价值,具体如下:
| 第 1 级: | 相同资产或负债在活跃市场上的报价。 |
|
|
|
| 第 2 级: | 除一级以外的其他可直接或间接观察的投入,例如类似资产或负债的报价;非活跃市场的报价;或在资产或负债的整个期限内可观察到或证实的其他投入。 |
|
|
|
| 第 3 级: | 由很少或根本没有市场活动支持且对资产或负债的价值具有重要意义的不可观察的投入。 |
11 |
目录 |
现金和现金等价物、应收账款、应付账款和应计费用的账面金额接近公允价值,因为这些工具的到期日较短。
现金和现金等价物
现金和现金等价物包括手头现金、在金融机构持有的现金以及原始到期日为三个月或更短的其他流动性投资。有时,这些存款可能超过保险限额。截至2023年9月30日和2022年12月31日,没有现金等价物。
应收账款
我们的应收账款通常来自信誉良好的客户,或者,对于某些国际客户,则由预付款支持。对于我们向其提供信贷的客户,我们会定期对其状态进行评估,并在必要时维持对潜在信用损失的准备金。我们的政策是根据我们对现有应收账款中潜在信用损失金额的最佳估计,为信用损失进行储备。我们会定期审查应收账款,根据对逾期账款和其他可能表明账户变现可能存在疑问的因素的分析,确定是否需要备抵金。在所有收款手段用尽之后,被视为无法收回的账户余额将记入备忘录,并且认为收回的可能性微乎其微。截至2023年9月30日的三个月和九个月的坏账支出(回收)约为美元
库存
使用先入先出 (FIFO) 方法,按成本或可变现净值中较低者对库存进行估值。库存主要由制成品和原材料组成。
我们将费用用于维持对所产生商品销售成本的认证。
我们会持续审查库存,同时考虑恶化和过时等因素。当事实和情况表明特定库存可能无法使用时,我们会记录估计损失备抵金。我们的过时库存储备金为 $
财产和设备
我们按成本减去累计折旧来核算财产和设备。我们使用直线法计算资产的估计使用寿命(通常为三到五年)的折旧。设备、家具、固定装置和车辆的折旧在投入使用后开始用于预定用途。租赁权改善在相应的租赁期限或改善的使用寿命内,以较短者为准,使用直线法摊销。
12 |
目录 |
租赁
根据ASC 842,我们承认所有期限超过12个月的租赁的使用权(“ROU”)资产和租赁负债。我们将所有资产类别的短期租赁确认豁免作为ASC 842下持续会计的一部分。这意味着,对于符合条件的租赁,我们将不确认ROU资产或租赁负债。支出的确认、计量和列报取决于财务租赁或经营租赁的分类。
作为承租人,我们使用合理的门槛标准来确定我们将行使哪些期权。此外,我们的租赁付款基于指数利率,每年增幅最小。它们代表固定付款,将在未来的最低租赁付款计算中计入。在确定用于计算租赁付款现值的贴现率时,我们使用了基于采用之日可用信息的增量借款利率来确定租赁付款的现值。
我们还选择了一种切合实际的权宜之计,即不将所有资产类别的租赁和非租赁部分分开,这意味着所有固定或实质固定的对价都将计入我们的租赁组成部分以用于资产负债表。此外,租赁协议中包含的所有可变付款将在发生时作为可变租赁费用披露。通常,可变租赁付款以使用情况和公共区域维护为基础。这些款项将作为可变租赁费用计入其发生期内。
资本化软件开发成本
根据ASC 985-20关于开发待出售、租赁或销售的软件的规定,在确定技术可行性之前,我们会将这些成本记入费用,然后将这些成本资本化,直到产品向客户正式发布为止。摊销资本化软件开发成本的定期支出将包含在销售成本中。截至2023年9月30日的三个月和九个月的摊销费用为0美元。截至2022年9月30日的三个月和九个月的摊销费用为美元
应付账款
截至2023年9月30日,两家供应商约占比
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,两家供应商占比
应计保修
应计质保代表我们产品保修期内产生的估计成本(如果有)。我们估算了保修期内产生的预期成本,并将费用记录在销售之日的简明合并运营报表中。我们的制造商从销售之日起对产品缺陷承担担保,我们在产品销售时将其扩展到客户。我们对产品的可靠性和结果负责。截至2023年9月30日和2022年12月31日,我们的保修储备金为美元
13 |
目录 |
所得税
递延所得税资产和负债是根据财务报表报告与资产和负债税基之间的差异确定的,并使用已颁布的税率和现行法律进行衡量,预计差异将得到扭转。必要时,根据财务会计准则委员会ASC主题740 “所得税所得税指南”,对任何预计不会实现的税收优惠提供估值补贴,从而减少递延所得税资产的计量。截至2023年9月30日和2022年12月31日,递延所得税净优惠已全部预留。
每股净收益(亏损)
每股基本净收益或(亏损)的计算方法是将我们的净收入或(亏损)除以报告所述期间已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股收益或(亏损)基于库存股法,包括可能发行普通股的影响,例如根据行使期权和认股权证而可发行的股票以及优先股或债券的转换。
截至2023年9月30日,可能具有稀释性的证券包括
截至2022年9月30日,可能具有稀释性的证券包括
摊薄后的每股净收益或(亏损)的计算方法与基本净收益或(亏损)类似,不同之处在于分母有所增加,以包括在普通股潜在发行以及此类额外股票具有摊薄作用时本应流通的额外普通股数量。期权、认股权证和优先股约为
14 |
目录 |
收入确认
我们根据财务会计准则委员会(FASB)会计准则更新(ASU)第2014-09号《与客户签订合同的收入》(主题606)确认收入。当我们向客户转让承诺的商品或服务时,我们会确认收入,其金额反映了我们期望为换取这些商品或服务而有权获得的对价。为了确定与客户签订的合同的收入确认,我们执行以下五个步骤:(i)确定与客户的合同;(ii)确定合同中的履约义务;(iii)确定交易价格;(iv)将交易价格分配给合同中的履约义务;(v)在我们履行履约义务时确认收入。在合同开始时,我们会评估每份合同中承诺的商品或服务,评估每项承诺的商品或服务是否不同,并确定哪些是履约义务。
我们必须运用判断来确定:a) 根据上文第 (ii) 步的决定而确定的履约义务的数量,以及这些履约义务是否与合同中的其他履约义务有区别;b) 上述步骤 (iii) 下的交易价格;以及 c) 合同中为上述步骤 (iv) 交易价格分配而确定的每项履约义务的独立销售价格。
所有权和损失风险通常在发货时移交给我们的客户。我们的客户包括最终用户以及营销和销售我们产品的经销商和分销商。我们的收入不取决于经销商或分销商的转售,我们没有与转售相关的其他义务。向买家收取的运费和手续费包含在产品收入中。相关费用被视为配送成本,包含在收入成本中。报告的收入已扣除向客户收取的销售税。
收入分解
下表显示了我们按收入来源分列的大致收入。
产品和服务收入
|
| 在截至的三个月中 9月30日 (未经审计) |
| |||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||
Steamist 产品 |
| $ |
|
| $ |
| ||
服务和培训 |
|
|
|
|
|
| ||
总计 |
| $ |
|
| $ |
|
15 |
目录 |
按地理区域划分的收入
|
| 在截至的三个月中 9月30日 (未经审计) |
| |||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||
美国 |
| $ |
|
| $ |
| ||
国际 |
|
|
|
|
|
| ||
总计 |
| $ |
|
| $ |
|
产品和服务收入
|
| 在结束的九个月里 9月30日 (未经审计) |
| |||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||
Steamist 产品 |
| $ |
|
| $ |
| ||
服务和培训 |
|
|
|
|
|
| ||
总计 |
| $ |
|
| $ |
|
按地理区域划分的收入
|
| 在结束的九个月里 9月30日 (未经审计) |
| |||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||
美国 |
| $ |
|
| $ |
| ||
国际 |
|
|
|
|
|
| ||
总计 |
| $ |
|
| $ |
|
产品收入包括与我们的设备一起出售的标准和定制设备、解决方案和配件的销售额。在将承诺产品的控制权移交给客户后,确认收入,其金额反映了我们期望为换取这些产品而获得的对价。
服务和培训收入包括来自我们高级别净化与服务项目的销售、设备和技术的验证以及客户培训。当向客户提供商定的服务时,服务收入即被确认,其金额反映了我们期望为换取这些服务而获得的对价。
16 |
目录 |
与客户签订合同的成本
当摊销期为一年或更短时,我们对与客户签订合同所产生的成本费用采用了实用的权宜之计。我们通常在产生销售佣金时将其记入支出,因为摊销期本应为一年或更短。这些成本记录在销售费用中。
合约余额
截至2023年9月30日和2022年12月31日,对于以下合同,我们没有任何未履行的履约义务:(i)原预计期限为一年或更短的合同,以及(ii)我们有权为所提供的服务开具发票的金额确认收入的合同。
具有多重履约义务的安排
我们与客户的合同可能包括多项履约义务。我们签订的合同可能包括各种产品和服务的组合,这些产品和服务主要是不同的,并被视为单独的履约义务。
重要判决
我们与客户签订的产品和服务合同通常规定了何时将承诺产品或服务的控制权移交给客户的条款和条件,以及为换取产品和服务而应获得的报价。
股权补偿费用
我们根据FASB ASC 718 “薪酬——股票补偿” 对股权薪酬支出进行核算。根据FASB ASC 718的规定,股权薪酬支出是在授予日根据奖励的公允价值估算的。
用于确定该期间作为补偿发行的期权和认股权证的公允价值的估值方法是Black-Scholes期权定价模型。Black-Scholes模型需要使用多种假设,包括股票价格的波动性、平均无风险利率和期权的加权平均预期寿命。无风险利率是根据相应期限的持续复合无风险利率计算得出的。公司认股权证的预期期限是对符合 “普通认股权证” 资格的奖励采用 “简化” 方法确定的。假设股息收益率为零,因为公司从未支付或申报过任何面值为0.01美元的普通股(“普通股”)的现金分红,也不打算在可预见的将来支付普通股的股息。预期的没收率是根据管理层的最佳评估估算的。
2017年7月7日,我们的股东批准了公司经修订和重述的2016年股权激励计划(“2016年计划”)。2016年计划授权授予股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位和绩效单位/股票。最多
17 |
目录 |
信用风险的集中度
可能使我们面临高度集中的信用风险的金融工具主要包括现金和现金等价物。我们在金融机构维持的现金余额超过了联邦存款保险公司目前的美元限额
长期资产,包括收购的无形资产
我们会在每年年底评估长期资产的潜在减值,或者如果某一事件或其他情况表明我们可能无法收回资产的账面金额,我们会在年内评估长期资产的潜在减值。在评估长期资产的减值时,我们通过将账面金额与资产未来预计产生的未贴现现金流进行比较来衡量这些资产的可收回性。如果我们的长期资产被视为减值,则要确认的减值等于资产账面价值超过其公允市场价值的金额。我们根据收益法计算长期资产的估计公允价值。对于收益方法,我们使用内部开发的贴现现金流模型,其中包括以下假设:基于假设的长期增长率和需求趋势对收入和支出及相关现金流的预测;用于发展新单位的预期未来投资;以及估计的贴现率。这些假设基于我们的历史数据和经验、行业预测、微观和宏观总体经济状况预测以及我们的预期。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中,我们没有长期资产减值费用。
广告和促销费用
我们在广告费用产生期间内支出广告费用。截至2023年9月30日的三个月和九个月中,销售费用中包含的广告和促销费用约为美元
研究和开发费用
我们在研发费用发生期间支出研发费用。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,研发费用约为美元
业务板块
我们目前有一个可报告的业务领域,因为我们的收入主要来自一种产品。收入明细见上文附注2的 “收入确认”。
18 |
目录 |
最近的会计公告
2022年3月,财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2022-02《问题债务重组和复古披露》。该亚利桑那州立大学取消了针对债权人陷入困境的债务重组的会计指导,这些债权人采用了ASU 2016-13《金融工具信用损失衡量》,该指南于2020年1月1日通过。该ASU还提高了借款人遇到财务困难时债权人对某些贷款再融资和重组的披露要求。此外,亚利桑那州立大学修订了关于历史披露的指导方针,要求各实体在ASC 326-20的范围内按发行年份披露当期融资应收账款和租赁净投资的注销总额。亚利桑那州立大学对2022年12月15日之后开始的年度有效,包括这些财政年度内的过渡期。我们在 2023 年 1 月 1 日前瞻性地采用了亚利桑那州立大学。该亚利桑那州立大学对我们的合并财务报表没有重大影响。
2021年10月,财务会计准则委员会发布了ASU编号2021-08,《与客户签订的合同中的合同资产和合同负债会计》(主题805)。该ASU要求业务合并中的收购方使用主题606中的收入确认指南确认和衡量收购合同中的合同资产和合同负债(递延收入)。在收购之日,收购方应用收入模式,就好像它起草了收购的合同一样。亚利桑那州立大学对2022年12月15日之后开始的年度有效,包括这些财政年度内的过渡期。我们在 2023 年 1 月 1 日前瞻性地采用了这个亚利桑那州立大学。该亚利桑那州立大学对我们的合并财务报表没有重大影响。
2020年8月,财务会计准则委员会发布了ASU编号2020-06,《债务——带有转换和其他期权的债务(副题470-20)》和《衍生品和套期保值——实体自有权益合约》(副标题815-40):实体自有权益中可转换工具和合约的会计。ASU 2020-06的发行旨在降低与某些具有负债和权益特征的金融工具的会计相关的复杂性。亚利桑那州立大学2020-06减少了可转换债务工具和可转换优先股的会计模型数量,并改善了可转换工具的披露和相关的每股收益指南。亚利桑那州立大学2020-06年度还修订了实体自有股权合约衍生品范围例外情况的指导方针,并改进和修订了相关的每股收益指南。对于有资格成为美国证券交易委员会申报人的公共实体,不包括有资格成为小型申报公司的实体,ASU 2020-06在2021年12月15日之后开始的财政年度内有效,包括这些财政年度的过渡期。对于非上市实体,亚利桑那州立大学2020-06年的有效期为2023年12月15日之后开始的财政年度,包括这些财政年度内的过渡期。允许提前采用,但不得早于2020年12月15日之后开始的财政年度,包括这些财政年度内的过渡期。ASU 2020-06必须在公司年度财政年度开始时采用。ASU 2020-06可以通过修改后的回顾性过渡方法或完全回顾性的过渡方法来采用。该公司于2021年1月1日采用了亚利桑那州立大学2020-06。此次采用并未对我们的简明合并财务报表产生影响。
2016年6月,财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2016-13年度《金融工具——信贷损失》(“ASU 2016-13”),为衡量金融工具的信贷损失提供了新的权威指导。此更新引入了当前的预期信用损失(“CECL”)模型,从而改变了大多数金融资产和某些其他工具的减值模型。CECL模型是一种基于预期损失而不是已发生损失的更具前瞻性的方法,要求实体估算和记录资产剩余合同期内的预期损失。亚利桑那州立大学2016-13年度对2022年12月15日之后开始的财政年度有效,包括这些财政年度中小型申报公司的过渡期。该公司于2023年1月1日采用了亚利桑那州立大学2016-13。此次采用并未对我们的简明合并财务报表产生影响。
19 |
目录 |
注意事项 3。库存
库存包括以下内容:
|
| 9月30日 2023 (未经审计) |
|
| 十二月三十一日 2022 |
| ||
成品 |
| $ |
|
| $ |
| ||
原材料 |
|
|
|
|
|
| ||
库存储备 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
总计 |
| $ |
|
| $ |
|
注意事项 4。供应商存款
截至2023年9月30日和2022年12月31日,我们将供应商押金维持在美元
注意事项 5。财产和设备
财产和设备包括以下内容:
|
| 9月30日 2023 (未经审计) |
|
| 十二月三十一日 2022 |
| ||
家具和固定装置 |
| $ |
|
| $ |
| ||
装备 |
|
|
|
|
|
| ||
车辆 |
|
|
|
|
|
| ||
计算机和软件 |
|
|
|
|
|
| ||
租赁权改进 |
|
|
|
|
|
| ||
租户改善津贴 |
|
|
|
|
|
| ||
财产和设备总成本 |
|
|
|
|
|
| ||
减去:累计折旧 |
|
|
|
|
|
| ||
财产和设备,净额 |
| $ |
|
| $ |
|
20 |
目录 |
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,折旧为美元
注意事项 6。无形资产
无形资产包括与我们的二进制电离技术相关的专利和商标。我们将专利摊销至相关专利的预计剩余寿命。商标的有效期是无限期的。摊销费用为 $
固定人寿无形资产包括以下内容:
|
| 9月30日 2023 (未经审计) |
|
| 十二月三十一日 2022 |
| ||
知识产权和专利 |
| $ |
|
| $ |
| ||
减去:累计摊销 |
|
|
|
|
|
| ||
专利,网络 |
| $ |
|
| $ |
|
无限期寿命无形资产包括以下内容:
商标 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
无形资产总额,净额 |
| $ |
|
| $ |
|
未来摊销的大致如下:
年终了: |
| 金额 |
| |
|
|
|
| |
2023 年 10 月 1 日至 12 月 31 日 |
| $ |
| |
2024年12月31日 |
|
|
| |
2025年12月31日 |
|
|
| |
2026年12月31日 |
|
|
| |
2027年12月31日 |
|
|
| |
此后 |
|
|
| |
总计 |
| $ |
|
21 |
目录 |
注意事项 7。租赁
2018 年 4 月,我们进入了
我们作为承租人的经营租赁余额在我们的简明合并资产负债表中列报如下:
经营租赁: |
| 9月30日 2023 (未经审计) |
|
| 十二月三十一日 2022 |
| ||
资产: |
|
|
|
|
|
| ||
经营租赁使用权资产 |
| $ |
|
| $ |
| ||
负债: |
|
|
|
|
|
|
|
|
长期运营租赁的当前部分 |
| $ |
|
| $ |
| ||
长期经营租赁,扣除流动部分 |
|
|
|
|
|
| ||
完全使用权责任 |
| $ |
|
| $ |
|
22 |
目录 |
租赁费用的组成部分如下,包含在我们简明的合并运营报表中的一般和管理费用中:
|
| 在截至 2023 年 9 月 30 日的三个月内 (未经审计) |
|
| 在截至2022年9月30日的三个月中 (未经审计) |
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
运营租赁费用 |
| $ |
|
| $ |
|
|
| 在截至2023年9月30日的九个月中 (未经审计) |
|
| 截至2022年9月30日的九个月中 (未经审计) |
| ||
|
|
|
|
|
|
| ||
运营租赁费用 |
| $ |
|
| $ |
|
与我们作为承租人的租赁有关的其他信息如下:
|
| 9月30日 2023 (未经审计) |
|
| 十二月三十一日 2022 |
| ||
加权平均剩余租赁期限: |
|
|
|
|
|
| ||
经营租赁 |
| |
|
| |
| ||
折扣率: |
|
|
|
|
|
| ||
经营租赁 |
|
| % |
|
| % |
与我们作为承租人的租赁相关的补充现金流信息如下:
|
| 在截至 2023 年 9 月 30 日的三个月内 (未经审计) |
|
| 在截至2022年9月30日的三个月中 (未经审计) |
| ||
为计量租赁负债所含金额支付的现金: |
| $ |
|
| $ |
|
23 |
目录 |
|
| 在截至2023年9月30日的九个月中 (未经审计) |
|
| 截至2022年9月30日的九个月中 (未经审计) |
| ||
为计量租赁负债所含金额支付的现金: |
| $ |
|
| $ |
|
截至2023年9月30日,我们的运营租赁负债的到期日如下:
截至年底: |
| 经营租赁 |
| |
2023 年 10 月 1 日至 12 月 31 日 |
| $ |
| |
2024年12月31日 |
|
|
| |
2025年12月31日 |
|
|
| |
2026年12月31日 |
|
|
| |
2027年12月31日 |
|
|
| |
此后 |
|
|
| |
最低租赁付款总额 |
|
|
| |
减去:利息 |
|
|
| |
租赁债务的估算价值 |
|
|
| |
减去:当前部分 |
|
|
| |
租赁债务的长期部分 |
| $ |
|
注意事项 8。资本化软件开发成本
根据ASC 985-20,我们将与更新我们的持续产品系列相关的某些软件开发成本资本化。资本化软件开发成本包括以下内容:
|
| 9月30日 2023 |
|
| 十二月三十一日 |
| ||
|
| (未经审计) |
|
| 2022 |
| ||
资本化软件开发成本 |
| $ |
|
| $ |
| ||
减去:累计摊销 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
资本化软件开发成本-净额 |
| $ |
|
| $ |
|
截至2023年9月30日的三个月和九个月的摊销费用为美元
注意事项 9。云计算服务合同
2020 年 5 月,我们与一家供应商签订了云计算服务合同。合同规定每年付款,金额为 $
24 |
目录 |
我们承担的实施成本为 $
注意 10。股东权益
我们的董事会(“董事会”)可以在股东不采取进一步行动的情况下不时地指示批量发行任何授权但未发行或未储备的优先股,并在发行时确定每个系列的权利、优先权和限制。如果我们在向普通股持有人支付任何款项之前进行任何清算、解散或清盘,则此类优先股的持有人可能有权获得优先付款。此外,董事会可以发行具有投票权和其他权利的优先股,这可能会对普通股持有者的投票权产生不利影响。
可转换A系列优先股
我们的授权可转换A系列优先股,$
可转换B系列优先股
我们授权的可转换B系列优先股,$
普通股
2022 年 1 月,我们发布了
2023 年 1 月,我们发布了
股票期权
2022 年 1 月,我们发布了购买期权
25 |
目录 |
2023 年 1 月,我们发布了购买期权
2023 年 1 月,我们发布了购买期权
下表汇总了截至2023年9月30日和2022年12月31日的未偿还股票期权:
|
| 2023年9月30日 (未经审计) |
|
| 2022年12月31日 |
| ||||||||||
|
| 的数量 选项 |
|
| 加权平均值 行使价格 |
|
| 的数量 选项 |
|
| 加权平均值 行使价格 |
| ||||
未付,期初 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
| ||||
已授予 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
已锻炼 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
| ||
已过期 |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| - |
|
|
|
| ||
期末未付 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
|
26 |
目录 |
截至2023年9月30日,按价格区间划分的未偿还和可行使的期权如下:
未完成的期权 |
|
| 加权平均值 |
|
| 可行使期权 |
| |||||||||||
范围 |
|
| 数字 |
|
| 剩余合同 岁月生活 |
|
| 数字 |
|
| 加权平均值 行使价格 |
| |||||
$ | 0.80 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 0.85 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 0.88 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 0.96 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 1.12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 1.93 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 2.16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 4.40 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 7.06 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
|
股票认股证
下表汇总了截至2023年9月30日和2022年12月31日尚未发行的普通股认股权证:
|
| 2023年9月30日 (未经审计) |
|
| 2022年12月31日 |
| ||||||||||
|
| (未经审计) |
|
| 加权平均值 行使价格 |
|
| 的数量 认股证 |
|
| 加权平均值 行使价格 |
| ||||
未付,期初 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
| ||||
已授予 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
| ||
已锻炼 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) | |
已过期 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
期末未付 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
|
27 |
目录 |
截至2023年9月30日,按价格区间划分的未偿还和可行使的认股权证如下:
未履行的认股 |
|
| 加权平均值 |
|
| 可行使认股权证 |
| |||||||||||
行使价格 |
|
| 数字 |
|
| 剩余合同 岁月生活 |
|
| 数字 |
|
| 加权平均值 行使价格 |
| |||||
$ | 0.64 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 0.80 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 0.96 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 1.12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 1.20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 1.68 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 2.18 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 4.00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
$ | 6.95 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
|
截至2023年9月30日,没有未兑现的未归属认股权证。
注意 11。承付款和意外开支
法律突发事件
在正常业务过程中,我们可能会成为诉讼的当事方。管理层认为,涉及我们的法律事务不会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。此外,我们可能不得不时向侵犯我们知识产权的各方提出索赔。
产品责任
截至2022年9月30日和2022年12月31日,没有人就产品责任向我们提出索赔。
COVID-19 疫情
COVID-19 疫情暂时增加了全球对有助于防止 COVID-19 病毒传播和传播的消毒产品和服务的需求。该公司的产品已被多个机构和国家确定为必需的消毒剂和净化供应商,这对其业务和运营业绩产生了重大影响。由于疫情,公司在2020年对我们的产品和服务的需求大幅增加。在整个2021年,由于各种因素,公司的需求有所减少,包括由于疫情导致我们的主要客户的业务运营关闭,导致其许多正在进行的长期项目暂停。随着 COVID-19 疫情的影响开始消退,经济活动在 2022 年逐渐恢复正常,客户将资源重新分配到其他地方,减少了在消毒产品上的支出,这导致对我们产品的需求减少。很难预测 COVID-19 疫情将如何影响公司整个 2023 财年的财务业绩,因为全球经济逐渐重新开放,客户调整和改变运营,以及公司实施新的营销和销售策略作为回应。
28 |
目录 |
注意 12。合同和协议
董事薪酬
2023 年 1 月,我们将董事会非雇员成员的年费增加到 $
在截至2022年9月30日的九个月中,我们共发行了
在截至2023年9月30日的九个月中,我们共发行了
制造协议
2020年6月,我们与Planet Innovation Products, Pty Ltd(“PI”)签订了制造协议。该协议没有规定任何最低购买承诺,期限为三年。该协议还规定了对产品缺陷的担保。
云计算服务合同
2020 年 5 月,我们与供应商签订了云计算服务合同协议。合同规定每年付款,金额为 $
年终了: |
| 金额 |
| |
|
|
|
| |
2023 年 7 月 1 日至 12 月 31 日 |
| $ |
| |
2024年12月31日 |
|
|
| |
2025年12月31日 |
|
|
| |
总计 |
| $ |
|
29 |
目录 |
注意 13。应计费用和其他流动负债
应计费用和其他流动负债包括以下内容:
|
| 9月30日 2023 (未经审计) |
|
| 十二月三十一日 2022 |
| ||
佣金 |
| $ |
|
| $ |
| ||
工资和相关费用 |
|
|
|
|
|
| ||
董事费 |
|
|
|
|
|
| ||
应付销售税 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
累积保修(注 14) |
|
|
|
|
|
| ||
其他应计费用 |
|
|
|
|
|
| ||
总计 |
| $ |
|
| $ |
|
注意 14。应计保修
我们的制造商从销售之日起对产品缺陷承担担保,我们在产品销售时将其扩展到客户。我们对产品的可靠性和结果负责。保修通常仅限于退还产品或更换部件的原始购买价格。我们根据历史保修索赔经验估算保修成本。
下表列出了保修储备活动,网址为:
|
| 9月30日 2023 (未经审计) |
|
| 十二月三十一日 2022 |
| ||
起始应计保修费用 |
| $ |
|
| $ |
| ||
为保修费用编列经费 |
|
|
|
|
|
| ||
保修索赔的解决 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
终止应计保修费用 |
| $ |
|
| $ |
|
注 15。所得税
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中,我们的所得税准备金为美元
30 |
目录 |
注意 16。客户集中度
三个客户占了
三位客户占据
截至2023年9月30日和2022年12月31日,有一位客户占比
注意 17。后续事件
2023 年 11 月 7 日,我们与某些合格投资者(统称 “投资者”)签订了证券购买协议(“SPA”),根据该协议,我们同意以一次或多次收盘方式向投资者出售和发行证券,本金总额不超过美元
该交易的总收益约为 $
这些票据将在票据发行之日起五周年到期,单利率为
根据最高法院发行和出售的票据未根据经修订的1933年《证券法》(“证券法”)进行登记,根据该法第4(a)(2)条和据此颁布的第506(b)条免于注册。
SPA包括我们的惯例陈述、担保和协议、成交的惯例条件、公司的赔偿义务、双方的某些其他义务以及终止条款。
31 |
目录 |
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
本管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析(以下简称 “MD&A”)以及本10-Q表季度报告(“10-Q表”)的其他部分包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述,这些陈述涉及风险和不确定性。前瞻性陈述基于某些假设提供对未来事件的当前预期,包括与任何历史或当前事实无直接关系的任何陈述。前瞻性陈述也可以通过 “未来”、“预期”、“相信”、“估计”、“期望”、“打算”、“计划”、“预测”、“将”、“可能”、“可能”、“可以”、“可能”、“可能” 等词语来识别。前瞻性陈述涉及已知和未知的风险和不确定性,这可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。前瞻性陈述并不能保证未来的业绩,TOMI Environment Solutions, Inc.(“公司”、“TOMI”、“我们” 和 “我们的”)的实际业绩可能与前瞻性陈述中讨论的结果有很大不同。可能导致此类差异的因素包括但不限于公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告(“年度报告”)第一部分第1A项中讨论的因素,该报告于2023年3月16日提交给美国证券交易委员会(“SEC”),标题为 “风险因素”。除非法律要求,否则公司没有义务出于任何原因修改或更新任何前瞻性陈述。
除非另有说明,否则此处提供的所有信息均基于公司的会计日历,提及的特定年份、季度、月份或期间是指公司截至12月的财政年度以及这些财政年度的相关季度、月份和期间。除非另有说明,否则此处使用的 “公司” 和 “TOMI” 这两个术语统称为 TOMI Environmental Solutions, Inc.
以下MD&A应与向美国证券交易委员会提交的年度报告以及本表格10-Q第一部分第1项中包含的简明合并财务报表和随附附注一起阅读。
季度亮点
业务更新
在2023年第三季度,我们继续扩大销售渠道和业务发展计划,与主要客户合作,并实现产品线多样化,以支持我们不断扩大的客户群和SteraMist技术的相关利用。由于客户下单的时间和本年度的相关收入确认,我们的季度收入同比下降。
2023年第三季度结束后,我们同意以私募方式出售和发行可转换票据,一次或多次收购,本金总额不超过5,000,000美元。截至2023年11月7日,我们向一群机构和合格投资者出售和发行了总额为2600,000美元的股票,其中大多数是公司证券的新投资者。本说明不包含可能给我们的运营带来负担或限制的限制性契约或限制。我们打算将本次发行的净收益用于营运资金、扩建现有的弗雷德里克工厂和其他一般公司用途,包括通过增加分销商、外部销售代表、内部销售人员和外部顾问来扩大我们的销售渠道。
32 |
目录 |
2023 年第三季度,我们与 Colcom, Inc. 合作,将我们的 Steramist iHP 产品作为 Colcom 生命科学和医疗保健产品组合的一部分提供。Colcom, Inc. 拥有 50 年的技术销售专业知识,在布里奇特·柯林斯的领导下与我们携手合作。Colcom, Inc. 成立于 1970 年,是值得信赖的高质量临床和实验室设备供应商。鉴于其在净化行业建立的客户群和丰富的专业知识,这种伙伴关系将是互惠互利的。
2023 年 8 月,我们与专门从事食品安全和食品加工空间的公司 DAR, Inc. 签订了业务发展咨询协议。我们预计,该协议将通过教育SteraMist产品平台的优势,更好地为食品安全市场提供教育,扩大我们的销售渠道和食品安全市场上的客户群。
2023 年 9 月,我们与环球消毒签订了销售代表协议,以更好地促进欧洲地区商业、航空和生命科学市场的增长。
2023 年 11 月,我们与 BEAMS, LLC 创始人帕蒂·奥林格签订了协议,他专门研究公共卫生准备。帕蒂还是 Frontline Foundation 的董事,致力于保护美国公民免受生物恐怖威胁。过去,她曾担任埃默里大学医院系统研究管理办公室助理副总裁兼环境健康与安全处执行董事,最近担任国际社会保障协会下属全球生物风险咨询委员会的执行董事。Patty将协助加强和扩大TOMI SteraMist网络,促进商业市场的业务发展。Patty Olinger 拥有超过20年的经验,负责为跨越多个行业的大型机构和公司制定执行战略愿景和方向,包括高等教育、非营利组织、医疗保健、咨询、酒店和制药行业。
2023年到目前为止,我们已经引进并聘请了8家分销商和11位销售代表,这扩大了我们在国内和国际上的影响力。我们预计,在我们结束本年度并进入2024年之际,内部和外部销售渠道带宽的增加将对我们的收入产生积极影响。
截至2023年9月的九个月中,我们的收入为5,827,000美元,比去年同期增长了5%。
在截至2023年9月30日的三个月中,我们的iHP服务收入为51.7万美元,比去年同期增长59%。截至2023年9月30日的九个月中,我们的iHP服务收入为132.6万美元,与去年同期相比增长了16%。收入的增加是由于对iHP服务收入的需求增加。
2023 年 8 月,辉瑞洛基山聘请我们的 iHP 服务团队在其设施内进行紧急消毒,该设施因龙卷风而遭受严重破坏。辉瑞洛基山一直是TOMI的长期忠实客户,于2014年开始使用Steramist iHP企业服务。从那时起,TOMI每年在设施例行定期停产期间提供两次净化服务,并在这些年中根据需要进行消毒服务。
随着市场转向全自动消毒和净化解决方案,TOMI将继续积极参与定制工程系统(“CES”)项目的营销和投标投标。我们还在努力与现有的杰出潜在买家合作,同时为这些长期设施建立稳健的管道。此外,TOMI扩大了带宽,以满足对产品线不断增长的需求,其中包括用于外壳的SteraMist集成系统,并成功应对了全球供应链问题带来的挑战。
33 |
目录 |
在2023年第三季度,我们向麻省理工学院拉贡研究所、麻省理工学院和哈佛大学交付了三(3)台涂抹器CES系统,供他们位于马萨诸塞州剑桥的研究和临床实验室中实施。
我们将继续与Cellares合作,将我们的专利技术整合到创新的Cell Shuttle中,这是一种由Cellares设计和生产的尖端细胞疗法制造解决方案。Steramist iHP 技术的选择带来了无与伦比的去污能力,这要归功于其小微米颗粒,与其他市售的净化方法相比,它在功效和安全性方面具有明显的优势。这种战略整合提高了 Cell Shuttle 的整体性能和可靠性,确保了全面高效的净化流程。
迄今为止,我们已经收到了15份CES系统的订单。随着每个项目的成功完成,我们的iHP技术正迅速受到欢迎,成为制药和生物技术公司的首选净化解决方案。此外,随着我们继续在新的CES项目中安装我们的技术,该产品线已发展成为全面的交钥匙解决方案。
事实上,随着该行业正在向模块化洁净室要求转变,时机已经成熟。我们的 iHP 技术提供的适应性和效率与洁净室设置不断变化的需求完美契合。这种趋势使我们能够利用对灵活和可扩展的洁净室解决方案不断增长的需求,进一步提高我们的产品在行业中的相关性和价值。
我们相信,我们不断增长的CES系统产品组合将使我们在生命科学细分市场具有竞争优势,从而提高我们的品牌知名度。这将为我们创造新的业务和销售机会。此外,在我们安装的CES项目完全符合使用资格并已建立,并且我们的产品组合不断增长之后,我们预计这将对我们的长期经常性BIT解决方案销售产生积极影响,从而有可能提高我们的营业利润率,进一步巩固我们在行业中的地位,支持可持续增长。
在 2023 年第三季度,我们推出了两款新产品,Steramist
Hybrid 和 SteraMist Transport,以支持其为不断增长的客户群提供卓越的消毒净化解决方案的持续承诺。
2023 年 8 月,我们宣布完成了一项由美国农业部(“USDA”)和国家粮食及农业研究所(“NIFA”)资助的研究,该研究表明 Steramist iHP 可有效治疗受变形翅病毒(“DWV”)污染的蜂巢基质。
我们一直积极参与营销活动,并参加了以下展会并展示了我们的SteraMist品牌产品:体验会议和贸易展、国家癌症研究所/弗雷德里克实验室——技术展示会、NCAB AALAS研讨会,或EMS世界和Vizient Connections峰会经理。
34 |
目录 |
产品开发
我们最近开发和推出的产品如下:
SteraMist Engineering 继续与洁净室技术和设备的主要制造商合作,开发一款适用于腔室、机柜、通道、隔离器、笼式垫圈、热消毒器、热室等的全包式无缝消毒集成。TOMI从一家项目管理、一站式模块化解决方案和流程设计咨询公司开始,我们在之前的CES项目中曾与该公司合作。
SteraMist Hybrid 是 SteraMist 环境系统不可或缺的组成部分,其设计具有与设施通信的功能。该系统通过扩展坞战略性地定位在设施的中心位置,并配有我们新设计的永久安装的不锈钢涂抹器。
最近,TOMI成功地在Indigo Pharmaceutical, Inc.的现有研究机构安装了第一台SteraMist Hybrid,该机构之所以选择SteraMist Hybrid,是因为它满足了客户严格的交付时间表,同时遵守了该设施的预算限制。我们仍在与Indigo讨论未来专门用于注射剂的场地的定制工程系统的规格。
SteraMist Transport 的 SteraMist Transport 装置获得了好评,这是一款多合一的双电压雾化产品,设计用于处理各种尺寸的车辆,施用时间仅为每 1,000 立方英尺 20 分钟。该创新产品的第一批目前处于试发布阶段,已于本季度售出,供现有国际客户进行现场实际评估。
Select Plus(“Select Plus”)是一款混合产品,由公司当前的Surface Select和Environment系统组成。该装置将通过使用单个涂抹器对整个房间到小空间进行消毒,同时通过更强大的过程控制保持当前 Surface Select 单元的尺寸,从而提高灵活性。iHP SteraMist 运输系统专为运输市场,特别是救护车而设计。iHP Steramist 运输系统是一种基于计时器的雾化系统,可以半永久或永久安装,用于任何运输和/或货运车辆。它将是一个易于使用的交钥匙集成系统。我们预计,该产品的实施以及我们获得专利的无腐蚀性 iHP 技术将取代该市场上使用极其刺激性化学品的第一大竞争对手。
所有SteraMist系统对市场仍然很重要,因为它们是为特定需求和预算而设计的。尽管Select Plus将提供吸引某些客户(例如实验室和制药公司)的其他选项,但Select Surface Unit具有Select Plus提供的大多数功能,并且价格较低。SteraPak 是一种更具成本效益的产品,专为住宅和商业房地产而设计,包括大型建筑和公共空间,以及任何需要快速持续消毒的区域。我们相信,由于成本和流动性,有许多新老客户对SteraPak感兴趣。
TOMI 最近推出了其第四代 SteraMist 环境系统。该系统现在将为 24 伏特,允许通用插座使用,并将更多的过氧化氢 BIT 溶液转化为羟基自由基,从而降低 H2O2PPM 级别允许更快的周转时间。此外,该装置将有八 (8) 个输出,其中四 (4) 个专门用于我们的恒定或脉冲注入、停留和曝气的常规过程以及一个灯光信标状态栏,四 (4) 个可编程,以满足客户对他们可能希望与系统配合使用的任何外部设备的需求。该系统目前已上市,已由客户实施,并因其进一步发展而受到好评。
35 |
目录 |
我们的 Steamist®位™解决方案产品线目前由一个 32 盎司的 SteraPak 瓶子、一个十 (10) 升、五 (5) 加仑、55 加仑的桶组成,用于我们的定制内置容器,以及我们传统的一 (1) 加仑的瓶子。这使BIT Solution产品线总共为客户提供了五 (5) 个选项,这将使我们的剃须刀/剃须刀商业模式受益。
我们预计,这些新产品和服务的推出将对我们本财年的净销售额、销售成本和运营支出产生积极影响。
概述
该公司是一家全球性的细菌净化和传染病控制公司,通过制造、销售、服务和许可我们的 SteraMist® 品牌产品,包括使用二元电离技术(“BIT™”)的低百分比(7.8%)过氧化氢烟雾或雾气,为室内空气和表面净化提供环境解决方案。™我们的解决方案和工艺对环境友好,因为我们的净化过程唯一的副产品是氧气和湿度。我们的解决方案是有机的,在加拿大被列为可持续的绿色产品,没有碳足迹或碳足迹很少。我们在消毒领域的大多数竞争对手都会留下大量副产物,并且具有腐蚀性。SteraMist 不具有腐蚀性,也不会损坏设备或设施。
我们的 SteraMist® 是一项专利技术,它使用在美国国防高级研究计划局(“DARPA”)的资助下创建的冷等离子体科学生产电离过氧化氢(“iHP™”)。我们的环境保护署(“EPA”)注册的 BIT™ 溶液由低浓度的过氧化氢组成,在通过商业秘密混合溶液(包括其唯一活性成分 7.8% 过氧化氢)通过大气冷等离子弧后,转化为 iHP™。新形成的iHP™ 雾气和雾气由亚微米至3微米的自由基颗粒组成,这些颗粒在雾气或雾气中以与气体相同的速度和特性移动到整个治疗区域。这使电离过氧化氢雾或雾气能够影响整个目标治疗区域的所有表面和空气空间,超出手动清洁过程的能力。iHP™ 通过蛋白质、碳水化合物和脂质的氧化来损害致病生物。SteraMist® 非接触式消毒和净化以机械方式对区域进行处理,导致细胞中断和/或功能障碍,导致治疗区域内所有病原体达到6log(99.9999%),并进一步杀死或失活。这是一门世界需要遵循的科学。这个简单而有效的过程——吸收7.8%的过氧化氢,在压力下将液体推过喷嘴,在喷嘴中,气流由大气中的冷等离子体弧线接触,将过氧化氢转化为等离子体产生的羟基自由基,杀伤力为6log和更大的杀伤力。这是大气化学中发生的事情的重复,唯一的副产品是氧气和湿度。世界需要感谢泰坦防御、DARPA,当然还有大自然,感谢我们技术背后的科学!
根据《联邦杀虫剂、杀真菌剂和灭鼠剂法》(“FIFRA”),我们必须在美国环保局和某些州监管机构注册为消毒剂销售商。2015 年 6 月,SteraMist® BIT™ 被美国环保局注册为医院医疗消毒剂和一般广谱表面消毒剂,用作喷雾/雾化剂。SteraMist® BIT™ 现在持有 EPA 注册(# 90150-2),用于霉菌控制以及空气和表面修复(# 90150-1)。2016年2月,我们扩大了与美国环保局的标签,将艰难梭菌孢子和金黄色葡萄球菌以及流感(禽类)病毒h1n1包括在内,我们认为这使我们能够更好地渗透到包括生物防御和医疗保健行业在内的所有行业。2017 年 8 月,我们的 EPA 标签进一步扩大,包括对沙门氏菌和诺如病毒的功效。截至2017年1月27日,我们的技术是美国环保局公布的53个 “对艰难梭菌孢子有效的注册抗菌产品” 之一,该产品已发布在EPA的K清单上。此外,在2017年12月,SteraMist® 被列入美国环保局的G(诺如病毒)、L(埃博拉)和M(禽流感)名单。2020年3月,我们的EPA标签进行了进一步修订,将新兴病毒病原体声明包括在内,从而符合针对包膜病毒和大型非包膜病毒的标准,并被列入清单N(包括SARS-CoV-2在内的新兴病毒病原体)。2021年,美国环保局批准了SteraMist® BIT™ 0.35%的过氧化氢EPA注册号90150-3。2022 年 6 月 2 日,SteraMist 因使用其 BIT 解决方案帮助对抗猴痘病毒、SARS-CoV-2 及其导致 COVID-19 的变种等稀有或新型病毒的传播而被列入美国环保局的 Q 名单。
36 |
目录 |
SteraMist® BIT™ 使用改变游戏规则的技术和美国环保局注册的医院医疗保健消毒剂,为世界带来了一种机械和自动的清洁方法,对现有的消毒和清洁方案进行了升级,同时限制了设施在耐药性传染病原体方面的责任。我们在所有五十 (50) 个州、华盛顿特区、加拿大以及大约四十 (40) 个其他收到我们产品的国家/地区都保持此注册。
市场
我们的 Steamist®产品旨在满足各行各业的需求。根据我们目前的目标行业,我们的业务由五个主要部门组成:医院医疗保健、生命科学、TOMI Service Network(“TSN”)、食品安全和商业。
我们将继续为客户提供各种创新的移动产品,这些产品旨在轻松整合到他们现有的消毒和净化程序和协议中。我们的SteraPak以及其他产品线将使我们能够进一步扩大市场份额,特别是我们的生命科学、医院医疗保健、TSN和商业部门。此外,我们还提供被称为 CES 的综合设施设备安装、例行和应急 iHP 企业服务、基本培训包、验证和资格认证以及现场性能维护请求。
无论行业要求或要求 SteraMist,所有这些都旨在满足我们全球客户的独特消毒和净化需求。®消毒去污。
目标行业的简要概述如下:
生命科学
SteraMist® 环境系统、CES、SteraMist®选择 Surface Unit、Select Surface Unit(Plus)、SteraBox、90 度涂抹器和我们的 iHP™ 企业服务部旨在量身定制,旨在提供完整的解决方案,以解决生命科学行业对消毒/净化以及安装认证 (IQ)-运营认证 (OQ) —性能认证 (PQ) 验证流程的监管检查。
从长远来看,正在进行的项目和验证仍然是人们关注的焦点,并引发了有关我们的 CES 永久净化室的提案和兴趣。因为这些产品的交货时间更长,而且是按订单生产的,可能需要几个月的时间来设计、采购、组装和安装。一旦系统完成调试和验证,系统就会持续使用或购买 BIT 解决方案。我们预计,这些设施将对我们在2023年和2024年的业绩产生积极的实质性影响。
37 |
目录 |
TOMI 的 iHP 服务部门持续发展,新老客户分布在多个部门。在生命科学领域,TOMI的iHP服务部门一直与辉瑞和ThermoFisher等大型制药公司保持关系,并将FordoZ和Lonza等几家规模较小的生命科学公司列入常规净化计划。除了这些生产设施外,TOMI在过去两个月内还对全国各地的四(4)个 BSL-3 研究实验室(UNM/UNC/Bioqual/Scripps)进行了治疗。随着新出现的细菌、毒素和真菌阻碍生产,几家工厂/农产品公司已表示有兴趣,食品安全部门的关注度稳步提高。最后,商业部门是TOMI及其服务网络的稳定收入来源,他们经常在人为和自然灾害后对公共设施进行处理。
TOMI预计,在2023年及以后,SteraMist CES的出价以及这些全自动净化系统的制造和实施将增加。安装的CES还将增加生命科学部门的解决方案销量,因为CES是定期使用的。达娜·法伯癌症研究所的第一个CES系统于2016年完工,当时达娜·法伯正在设计一个新的动物园,并有机会整合多项新技术来提高整体效率、质量和设计。其中一项技术就是使用我们的 iHP 净化。TOMI的CES是一个自动化系统,可以完全集成到任何公司的基础设施中,实现净化,而无需增加手动使用负担,并且在当前主要客户和合作伙伴的合作下,TOMI从那时起进一步完善了该系统。CES消除了人为错误等问题,保证了竞争对手无法比拟的准确性,并降低了客户的人力成本和停机时间,在很短的时间内,CES可能会占TOMI收入的大部分。自推出以来,SteraMist 的 CES 已成为满足不断增长的客户需求的领先解决方案。
医院-医疗保健
SteraMist®产品系列,特别是 SteraMist®表面单位,SteraMist®Total 消毒车和 SteraMist Transport System 是我们的主要解决方案,旨在帮助我们的医院医疗保健客户通过对整个医疗机构的手术室、药房、救护车和紧急环境进行消毒,为患者和人员提供高质量的安全。TOMI 的最新产品 SteraPak® 进一步为医疗保健社区提供易于使用的无线消毒解决方案,创造出更具移动性的解决方案。在医院医疗保健机构成功采用我们技术的客户,我们的BIT™ 解决方案具有经常性收入和再订购率。我们计划继续扩大针对医院医疗保健营销的营销、广告和教育活动,以扩大我们的客户群并提高我们的 SteraMist 的采用率®产品线。
我们的技术人员和代表团队在全球范围内为我们的医院医疗保健客户培训、维护和维修资本设备。随着我们培训和实施部门的扩大,我们预计我们的医院医疗保健部门将持续增长和购买量。TOMI 提供 SteraMist® 的协议开发和实施,因为它在包括疫情防范在内的医疗保健环境中至关重要。
TOMI预计,目前的Healthcare客户将扩大规模,以效仿吉拉河医疗的模式。吉拉河是TOMI最大的医疗保健客户之一,共有十四(14)个地面单位和八(8)个SteraPak。吉拉河印第安社区(GRIC)是亚利桑那州的一个印第安人保留地,由七(7)个地区组成,是阿基梅尔·奥德姆(Pima)和皮波什(Maricopa)部落的所在地。Gila River Health Care是首屈一指的美洲原住民医疗保健系统,提供高质量的患者护理,提供各种医疗服务,例如普通外科、牙科和急诊医学,以及相关的健康服务,例如药房和实验室手术、熟练护理、康复和医疗运输。
38 |
目录 |
食物安全
食品安全面临的新挑战将继续出现,这主要是由于我们的食品生产、食品供应、储存复杂性、运输延误,包括进口食品的增加。环境变化会导致食物污染、新出现的细菌、毒素和抗微生物药物耐药性。通过持续的产品研究和合规性测试,食品安全为TOMI提供了显著增长的机会。
随着新的和既定的指导方针的实施和执行,北美的食品安全行业正受到更严格的审查。SteraMist® 气溶胶冷等离子体技术是食品安全行业的有效去污剂。SteraMist 可以协助遵守美国食品和药物管理局新制定的《食品安全现代化法》指导方针,以及加拿大的《加拿大人安全食品法》和《加拿大人安全食品条例》。此外,当前农业和牧场的地缘政治方面给保护我们全球有限的粮食供应以及粮食运输带来了额外的担忧。
TOMI继续与优质公司合作,在食品安全和种子行业测试和验证SteraMist® 技术。2022年,我们通过推广和营销该部门,在提高食品安全行业的品牌知名度方面取得了进展。食品安全部门直接从这些工作中收到的询问越来越多。
世界各地每天都有与食物供应污染有关的新闻报道。含有有害细菌、病毒、寄生虫或化学物质的不安全食物会导致 200 多种疾病,从腹泻到癌症。它还造成了疾病和营养不良的恶性循环,尤其影响到婴儿、幼儿、老人和病人。随着全球人口的爆发,严重的全球禽流感疫情导致不必要地扑杀鸟群,异常多的事故导致数十个储存、包装和加工食品厂被毁,我们预计仅在美国,对机械消毒食物供应的需求就会增加。TOMI 与美国农业部合作,证明我们的技术为传统的、已有十年历史的化学消毒工艺提供了一种一致、快速和有效的替代方案。
SteraMist 将在我们食品供应的各个领域提供更稳定、更快的结果,从农场到市场,从加工到包装,再到储存再到交付。我们计划采用每种途径。随着持续的测试和对市场的需求,再加上我们新的0.35%标签,我们相信追求这些机会应该是成功的。此外,我们的解决方案和工艺对环境友好,因为 SteraMist 的副产品只有氧气和湿度。我们的解决方案已在 OMRI 上列出,并标记为有机。大多数消毒剂会在家具、物品和食物上留下残留物。SteraMist 不会在任何表面留下化学残留物,因此我们的碳足迹非常低(如果有的话)。
39 |
目录 |
TOMI 服务网络
TOMI 服务网络(简称 “TSN”)是一个庞大的网络,由北美各地的专业人员组成,他们经过专门许可和培训,可以使用 SteraMist® 产品。通过收购SteraMist并加入TSN,TOMI在整个TSN部门为各种专业修复公司提供使用SteraMist® 的培训和服务。TSN 可以提高需要当地常规和紧急消毒和净化的设施的 iHP® 服务的可及性和品牌知名度。
“TSN” 部门正在处理因 COVID-19 疫情而永久变化的清洁协议,预计我们的网络将在促进和维护美国和加拿大各地的这些协议方面发挥重要作用。随着员工重返工作岗位以及越来越多的传染性变异越来越成为世界关注的问题,紧急消毒服务的紧迫性开始增加。我们对TOMI人员向我们的会员提供的此类服务的教育和支持,在他们为成千上万的SteraMist® 客户提供服务的同时,保持了牢固的业务关系,从而创造了优势,世界回归了始终关注新兴病原体的新常态。
我们发布的SteraPak® 是这个市场的重要因素,我们相信这将增加新会员的入职人数。目前的会员表示有兴趣购买 SteraPak® 以扩展他们当前的 SteraMist® 产品。
商用
我们的商业部门包括但不限于使用场所,例如航空、机场、警察和消防、监狱、制造公司、汽车、军事、游轮、航运港口、学前教育、中小学、包括宿舍在内的大学、所有公共和私人交通方式、监管咨询机构、零售、住房和娱乐,当然还有县市在整个社区使用SteraMist® 的应急准备。
Surface Unit 和 SteraPak® 是该部门的热门产品,因为与目前市场上的消毒剂相比,客户正在寻找更具成本效益的解决方案。由于快速移动的消毒解决方案是该行业的首选,我们相信我们的Surface Unit以及SteraPak® 将引起客户的兴趣并创造销售机会。目前,我们的客户正在我们所有部门购买我们的产品,以便在其设施的各个场所提供快速消毒。
业务亮点和近期活动
收入:
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,总收入分别为5,82.7万美元和552.7万美元,与去年同期相比增加了30万美元,增长了5%。收入的增长归因于SteraMist产品和服务收入的增加。
我们相信,我们在消毒和净化领域拥有世界上最好的技术。COVID-19 疫情以及制药和动物园领域的需求为我们提供了实施明确战略的机会和经验,以开发和制造更多产品以增加我们的产品组合。此外,我们继续将我们的 BIT 技术作为全球消毒和净化标准加以推广。这将提高市场份额、盈利能力和能力实力。
40 |
目录 |
我们的产品是一种环保解决方案,我们的流程解决了可持续发展问题。客户要求并讨论我们产品的积极效果以及与许多其他消毒剂的腐蚀性和环境不友好结果相比的环保结果。
SteraMist 在抗击疫情和疫情方面建立了成功的记录,实施 SteraMist 进行应急准备至关重要。COVID-19 疫情让全世界大吃一惊,历史表明,随之而来的是其他流行病和病毒。使用久经考验且值得信赖的消毒剂应对紧急疫情和每天进行预防性维护,例如SteraMist,可以缓解感染传播的威胁,并可以阻止可能的疫情。
2023 年活动:
2023年8月3日,我们宣布与Cellares合作,将其Steramist电离过氧化氢(iHP)技术整合到由Cellares设计和生产的尖端新细胞疗法制造解决方案——Cell Shuttle中。
2023 年 8 月 14 日,我们宣布,辉瑞洛基山已聘请 TOMI 的 iHP 企业服务对其设施进行紧急净化,该设施因最近的龙卷风而遭受严重破坏。
2023 年 9 月 5 日,我们宣布完成了一项由美国农业部和 NIFA 资助的研究,该研究表明 Steramist iHP 可有效治疗受变形翼病毒 (DWV) 污染的蜂巢底物。
2023 年 9 月 13 日,我们宣布扩大我们的分销渠道,Avantor®(纽约证券交易所代码:AVTR)是一家财富 500 强公司,也是关键任务产品和服务的领先供应商。
2023 年 9 月 13 日,我们宣布与 Colcom, Inc. 合作,提供 Steramist iHP 产品,作为 Colcom 生命科学和医疗保健产品组合的一部分。
2023 年 9 月 29 日,我们宣布推出两款新产品,Steramist Hybrid 和 SteraMist Transport,以支持其为不断增长的客户群提供卓越的消毒净化解决方案的持续承诺。
研究和出版物:
TOMI 继续活跃于全球市场,利用注册来扩大销售机会。目前,TOMI正在印度注册和续约,以满足菲律宾的新要求。由于对TOMI消毒和净化解决方案套件的兴趣,这两个市场都具有巨大的潜力。
41 |
目录 |
2023年第三季度,我们完成了一项由美国农业部和NIFA资助的研究,该研究表明,Steramist iHP可有效治疗受变形翼病毒(DWV)污染的蜂巢底物。
该研究旨在确定使用冷等离子体电离过氧化氢(iHP)能否降低DWV对天真的蜜蜂蛹(iHP)的传染性。变形翼病毒(DWV)是Apis mellifera(西方和欧洲)蜜蜂的广泛病原体,是现有蜜蜂群落崩溃的原因。大规模的殖民地崩溃可能导致新鲜农产品的多样性显著下降,并在全球范围内严重影响人类营养。蜜蜂通过与蜂巢中受DWV污染的蜂蜡相互作用而被感染,对于USDA和NIFA来说,确定一种能够使蜂巢基质上潜在的DWV失活的无毒、快速和有效的消毒系统至关重要。
该研究使用了 SteraMist 环境系统和 TOMI 的二进制电离技术 (BIT)TM)溶液通过喷嘴,喷嘴产生超细的 0.05 — 3 微米颗粒雾。然后,雾气被两个引脚电极之间产生的冷等离子体电离,在含有或不带有变形翼病毒(DWV)的磷酸盐缓冲盐溶液的更大整体的等分样品或子样本上施用 15 分钟。然后,将等分试样注射到天真的蜜蜂蛹,在进行DWV含量分析之前,允许其进展三天。
研究结果证实了iHP作为一种快速有效的方法对蜜蜂基质中变形翅膀病毒进行病原体净化的功效。统计学上,与未使用Steramist治疗注射DWV阳性等分试剂的蜜蜂相比,注射经离子化过氧化氢(iHP)处理的DWV阳性等分试剂的蜜蜂的感染发生率显著降低。此外,研究发现,与环氧乙烷治疗或伽玛射线照射相比,iHP 治疗可在更短的治疗时间内实现更高的 DWV 失活水平。SteraMist的无毒特性提供了进一步的环境优势,因为环氧乙烷和伽玛辐照具有潜在的风险,包括对用户的毒性和有害副产品。使用iHp处理受DWV污染的蜂巢基质,即使有蜜蜂在场,也可能是减少DWV感染对蜜蜂影响的有效方法。
TOMI正在进行年度自我审计,根据需要对所有SOP进行审查和更新,并评估所有赞美和更改和新设备的请求。
TOMI成功完成了第二个24个月的存储稳定性,这是为了满足EPA的要求(第一个是提交欧盟BPR,有不同的方法/要求)。凭借获得专利的 7.8% 产品,Binary Ionization Technology Solution 可以安全地空运并在世界各地的正常环境条件下储存。该研究将提交EPA审查,有效期将在获得EPA批准后延长。
美国环保局已经注册了我们 0.35% 的过氧化氢产品 (90150-3),用于温室、收获前和收获后。TOMI正在对食品安全市场上常见病原体的0.35%进行内部研究,以加强协议。TOMI已开始在美国各州注册0.35%的BIT解决方案,为大麻市场的增长做准备。
我们将继续寻求美国环保局接受额外的 1% 过氧化氢标签,用于直接食品应用。在TOMI继续开拓这两项EPA注册的市场的同时,我们已经合作开展了其他食品安全试验,这些试验在市场上取得了成功。
42 |
目录 |
最近的SteraMist食品安全客户和合作伙伴正在进行进一步的研究,以证明SteraMist在行业中的地位。美国最大的商业室内有机种植公司之一Soli Organic Inc. 获得了多个SteraMist系统,以保护其受控的室内种植食物过程免受昂贵的真菌Botrytis的侵害。购买的所有SteraMist系统的组合将每天连续使用,对所有物体进行消毒,从土壤和植物所在的种子托盘到植物本身。
SteraMist还与大麻行业的一些合作伙伴合作。Enviro-Mist一直在测试用黄曲霉、烟曲霉、黑曲霉、土曲霉、大肠杆菌、志贺氏菌属、沙门氏菌、金黄色葡萄球菌、酵母和霉菌孵化的大麻花,随后在干燥的材料中使用电离过氧化氢(iHP)进行处理。大麻植物的效力结果没有受到影响,也没有发现其他残留溶剂。该过程成功地完全修复了所有微生物污染物。与TOMI合作的另一个合作伙伴已经证明,SteraMist在不影响四氢大麻酚含量的情况下将大麻花的微生物数量从400cfu/g减少到无法检测。SteraMist 通过进一步的研究和引进顶级客户,继续渗透市场。
注册和知识产权 (IP):
我们的成功在一定程度上取决于我们能否为我们的产品和技术获得和维持专有保护。除其他外,我们通过获得美国和外国专利来保护我们的技术和产品。但是,无法保证任何专利都能为其所涵盖的技术、系统、产品、服务或工艺提供足够的保护。此外,获得和保护专利的过程可能漫长而昂贵。我们还依靠商业秘密、技术专长和持续的技术创新来发展和保持我们的竞争地位。
作为我们知识产权保护战略的一部分,我们已在 EPA、美国所有五十 (50) 个州以及全球多个国家注册了我们的 BIT™ 解决方案。我们已经获得或正在获得欧洲经济区(“EEA”)的Conformite Europeene(“CE”)标志,并已获得承销商实验室(“UL”)的批准。
我们的产品组合包括全球二十四 (24) 项实用或外观设计专利,这些专利将在2038年的不同日期到期,涉及SteraMist® BIT™ 的方法和系统权利主张,以及设备设计。在正在进行的美国和全球专利申请中,我们将继续进一步要求获得更多能力。我们已经获得了三项相关的美国实用专利,在2038年之前为我们的技术提供了保护。我们已经在巴西、日本、韩国、以色列、澳大利亚、台湾、加拿大、墨西哥、欧洲、新加坡、新西兰,以及目前正在申请的英国等不同国家获得了我们的技术实用专利,并将继续在世界各地寻求保护。
43 |
目录 |
我们已经在包括欧洲、中国、巴西、韩国和澳大利亚在内的多个国家提交了实用专利申请,以进一步申请SteraMist BIT,并且相关申请已经在台湾、日本、以色列、新西兰、澳大利亚和新加坡被确定为新颖和发明。我们最近在美国就我们技术的新用途和改进提交了新的专利申请。我们的表面贴装式涂抹器已在美国、中国、日本、台湾和韩国获得外观设计专利。我们已经为我们的消毒室、去污涂抹器、消毒车、涂抹器和表面贴装式涂抹器 90 度设备申请了三十二 (32) 项单独的设计专利,这些专利已经获得批准或正在等待受理。这些专利在世界各地发布,包括但不限于美国、中国、香港、欧洲、英国、新加坡、台湾、越南、加拿大、韩国和日本。我们还在寻求知识产权保护,以进一步将我们的SteraMist BIT应用于多个司法管辖区的不同领域,例如食品净化,以及在已安装的系统中应用iHP在疫情后或生物攻击后保护建筑物。由于实验室泄漏导致Sars CoV2的病因受到全世界的关注,因此全球所有生物实验室管理人员都应该关注泄漏或事故的预防和控制。iHP和我们的BIT平台可以整合到新的或现有的建筑物中以创建 “免疫建筑”,这一事实应该有助于SteraMist未来在生物安全行业的进一步实验室应用。特别是,我们目前具有系统所有权的专利已经为我们在该领域的技术提供了保护,而我们正在进行的待处理申请将进一步扩大我们知识产权的范围。
我们的产品以不同的品牌名称和商标销往世界各地。我们认为我们的品牌名称和商标对我们产品的营销具有价值。截至今天,我们在全球有超过两百个商标或商标申请(文字和/或徽标)已注册或待处理。TOMI 在八 (8) 类商品和服务规格中注册商标:用于处理危险废物的化学品第 1 类、用于处理危险废物的化学品、5 级用于硬质表面和处理霉菌的通用化学品、7 级用于手持式电动喷雾机、11 级用于医疗用途和空气净化的消毒器、35 级用于商业咨询和管理服务、37 级用于一般消毒服务、40 级用于化学消毒和制造服务,第 41 类提供教育培训和信息与生物和细菌净化服务有关。最近,我们将商标保护范围扩大到印度。
财务运营概述
截至2023年9月30日和2022年12月31日,我们的财务状况分别如下:
|
| 9月30日 2023 未经审计 |
|
| 十二月三十一日 2022 |
| ||
股东权益总额 |
| $ | 9,481,000 |
|
| $ | 11,448,000 |
|
现金和现金等价物 |
| $ | 1,411,000 |
|
| $ | 3,867,000 |
|
递延收入 |
| $ | - |
|
| $ | 700,000 |
|
应收账款,净额 |
| $ | 2,368,000 |
|
| $ | 2,772,000 |
|
库存 |
| $ | 4,482,000 |
|
| $ | 4,496,000 |
|
预付费用 |
| $ | 442,000 |
|
| $ | 338,000 |
|
供应商存款 |
| $ | 90,000 |
|
| $ | 447,000 |
|
其他应收账款 |
| $ | 164,000 |
|
| $ | 164,000 |
|
流动负债——不包括递延收入 |
| $ | 2,036,000 |
|
| $ | 2,591,000 |
|
长期负债 |
| $ | 673,000 |
|
| $ | 761,000 |
|
营运资金 |
| $ | 6,921,000 |
|
| $ | 8,844,000 |
|
44 |
目录 |
在截至2023年9月30日的九个月中,我们的债务和流动性状况受到以下因素的影响:
|
| 在截至的三个月中 9月30日 |
|
| 改变 |
|
| 在已结束的九个月中 9月30日 |
|
| 改变 |
| ||||||||||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
| ||||||
收入,净额 |
| $ | 1,470,000 |
|
| $ | 1,760,000 |
|
| $ | (290,000 | ) |
| $ | 5,827,000 |
|
| $ | 5,527,000 |
|
| $ | 300,000 |
|
毛利 |
|
| 809,000 |
|
|
| 1,071,000 |
|
|
| (262,000 | ) |
|
| 3,450,000 |
|
|
| 3,413,000 |
|
|
| 37,000 |
|
总运营费用 (1) |
|
| 1,710,000 |
|
|
| 1,725,000 |
|
|
| (15,000 | ) |
|
| 5,629,000 |
|
|
| 5,589,000 |
|
|
| 40,000 |
|
运营收入(亏损) |
|
| (901,000 | ) |
|
| (654,000 | ) |
|
| (247,000 | ) |
|
| (2,179,000 | ) |
|
| (2,176,000 | ) |
|
| (3,000 | ) |
其他收入总额(支出) |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 1,000 |
|
|
| 1,000 |
|
|
| - |
|
所得税(受益)准备金 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
净收益(亏损) |
| $ | (901,000 | ) |
| $ | (654,000 | ) |
|
| (247,000 | ) |
| $ | (2,178,000 | ) |
| $ | (2,175,000 | ) |
|
| (3,000 | ) |
每股基本净收益(亏损) |
| $ | (0.05 | ) |
| $ | (0.03 | ) |
| $ | (0.01 | ) |
| $ | (0.11 | ) |
| $ | (0.11 | ) |
| $ | 0.00 |
|
摊薄后的每股净收益(亏损) |
| $ | (0.05 | ) |
| $ | (0.03 | ) |
| $ | (0.01 | ) |
| $ | (0.11 | ) |
| $ | (0.11 | ) |
| $ | 0.00 |
|
·用于运营的净现金约为2,362,000美元。
截至2023年9月30日的三个月和九个月的经营业绩与截至2022年9月30日的三个月和九个月的经营业绩比较:
|
| 在截至的三个月中 9月30日 |
|
| 改变 |
|
| 在已结束的九个月中 9月30日 |
|
| 改变 |
| ||||||||||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
| ||||||
销售额,净额 |
| $ | 1,470,000 |
|
| $ | 1,760,000 |
|
| $ | (290,000 | ) |
| $ | 5,827,000 |
|
| $ | 5,527,000 |
|
| $ | 300,000 |
|
收入
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月,总收入分别为147万美元和176万美元,与去年同期相比减少了29万美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,我们的总收入分别为5,82.7万美元和552.7万美元,与去年同期相比增加了30万美元。
随着客户在产品和采用周期中的成熟以及我们的销售渠道转化为收入,我们预计每个季度将产生更可预测的销售额。此外,随着 COVID-19 疫情的结束,我们正在实施新的战略,以增加对我们的产品和服务的需求,以应对后的 COVID-19 疫情市场机遇。
产品和服务收入
|
| 在截至的三个月中 9月30日 |
|
| 改变 |
|
| 在已结束的九个月中 9月30日 |
|
| 改变 |
| ||||||||||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
| ||||||
Steamist 产品 |
| $ | 953,000 |
|
| $ | 1,435,000 |
|
| $ | (482,000 | ) |
| $ | 4,501,000 |
|
| $ | 4,448,000 |
|
| $ | 53,000 |
|
服务和培训 |
|
| 517,000 |
|
|
| 325,000 |
|
|
| 192,000 |
|
|
| 1,326,000 |
|
|
| 1,079,000 |
|
|
| 247,000 |
|
总计 |
| $ | 1,470,000 |
|
| $ | 1,760,000 |
|
| $ | (290,000 | ) |
| $ | 5,827,000 |
|
| $ | 5,527,000 |
|
| $ | 300,000 |
|
45 |
目录 |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月,Steramist基于产品的收入分别为95.3万美元和143.5万美元,与去年同期相比下降了48.2万美元。收入下降是由于客户下单的时间和相关的收入确认导致本年度设备收入减少。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,基于Steramist产品的收入分别为450.1万美元和44.8万美元,与去年同期相比增加了53,000美元。产品类收入的增加归因于设备销售的增加,这些销售已在本年度确认为收入。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中,我们的服务收入分别为51.7万美元和32.5万美元,增长了19.2万美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,我们的服务收入分别为132.6万美元和10.79万美元,与2022年同期相比增加了24.7万美元。服务收入的增加是由于本年度需求的增加。
按地理区域划分的收入
|
| 在截至的三个月中 9月30日 |
|
| 改变 |
|
| 在已结束的九个月中 9月30日 |
|
| 改变 |
| ||||||||||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
| ||||||
美国 |
| $ | 1,271,000 |
|
| $ | 1,632,000 |
|
| $ | (361,000 | ) |
| $ | 5,001,000 |
|
| $ | 4,436,000 |
|
| $ | 565,000 |
|
国际 |
|
| 199,000 |
|
|
| 128,000 |
|
|
| 71,000 |
|
|
| 826,000 |
|
|
| 1,191,000 |
|
|
| (365,000 | ) |
总计 |
| $ | 1,470,000 |
|
| $ | 1,760,000 |
|
| $ | (290,000 | ) |
| $ | 5,827,000 |
|
| $ | 5,627,000 |
|
| $ | 200,000 |
|
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月,我们的国内收入分别为12.71万美元和163.2万美元,与去年同期相比减少了36.1万美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,我们的国内收入分别为5,001,000美元和4,43.6万美元,与2022年同期相比增加了56.5万美元。由于国内对我们的设备和iHP服务的需求增加,我们的国内产品收入有所增加。
在国际上,截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中,我们的收入分别约为199,000美元和12.8万美元,与去年同期相比增加了71,000美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,我们的国际收入分别为82.6万美元和119.1万美元,与2022年同期相比下降了36.5万美元。国际销售额的下降是由于分销商下订单的时机以及新的外国分销商的时机和入职时间。
46 |
目录 |
销售成本
|
| 在截至的三个月中 9月30日 |
|
| 改变 |
|
| 在已结束的九个月中 9月30日 |
|
| 改变 |
| ||||||||||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
| ||||||
销售成本 |
| $ | 661,000 |
|
| $ | 689,000 |
|
| $ | (28,000 | ) |
| $ | 2,376,000 |
|
| $ | 2,114,000 |
|
| $ | 262,000 |
|
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月,销售成本分别为66.1万美元和68.9万美元,与去年同期相比下降了28,000美元。销售成本的下降主要是由于销售额的降低。在截至2023年9月30日的三个月中,我们的毛利占销售额的百分比分别为55%,而前一同期为61%。较低的毛利润归因于销售中的产品组合。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,销售成本分别为27.36万美元和211.4万美元,与上年相比增加了26.2万美元。销售成本增加的主要原因是本期收入增加。在截至2023年9月30日的九个月中,我们的毛利占销售额的百分比分别为59%,而前一同期为62%。较低的毛利润归因于销售中的产品组合。
专业费用
|
| 在截至的三个月中 9月30日 |
|
| 改变 |
|
| 在已结束的九个月中 9月30日 |
|
| 改变 |
| ||||||||||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
| ||||||
专业费用 |
| $ | 208,000 |
|
| $ | 106,000 |
|
| $ | 102,000 |
|
| $ | 457,000 |
|
| $ | 392,000 |
|
| $ | 65,000 |
|
专业费用主要包括法律、会计和财务咨询费。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月,专业费用分别为20.8万美元和10.6万美元,在本年度增长约10.2万美元。专业费用的增加是由于我们本年度代理和本年度股东大会经常性产生律师费所致。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,专业费用分别为45.7万美元和39.2万美元,在本年度增长约6.5万美元。专业费用的增加是由于我们本年度代理和本年度股东大会经常性产生律师费所致。
47 |
目录 |
折旧和摊销
|
| 在截至的三个月中 9月30日 |
|
| 改变 |
|
| 在已结束的九个月中 9月30日 |
|
| 改变 |
| ||||||||||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
| ||||||
折旧和摊销 |
| $ | 94,000 |
|
| $ | 83,000 |
|
| $ | 11,000 |
|
| $ | 273,000 |
|
| $ | 248,000 |
|
| $ | 25,000 |
|
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月,折旧和摊销分别约为9.4万美元和8.3万美元,增加了1.1万美元。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,折旧和摊销分别约为27.3万美元和24.8万美元,增加了2.5万美元。
折旧费用的增加是由于与去年同期相比,本年度的固定资产折旧量增加。
销售费用
|
| 在截至的三个月中 9月30日 |
|
| 改变 |
|
| 在已结束的九个月中 9月30日 |
|
| 改变 |
| ||||||||||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
| ||||||
销售费用 |
| $ | 283,000 |
|
| $ | 365,000 |
|
| $ | (82,000 | ) |
| $ | 1,161,000 |
|
| $ | 1,272,000 |
|
| $ | (111,000 | ) |
截至2023年9月30日的三个月中,销售费用约为28.3万美元,而截至2022年9月30日的季度为36.5万美元,减少了约8.2万美元。销售费用下降是由于第三方代表产生的销售额减少以及本年度产生的展会成本降低,本年度产生的销售佣金减少。
截至2023年9月30日的九个月中,销售费用约为11.61万美元,而截至2022年9月30日的季度为12.72万美元,减少了约11.1万美元。销售费用下降是由于第三方代表的销售额减少,本年度产生的销售佣金降低。
研究和开发
|
| 在截至的三个月中 9月30日 |
|
| 改变 |
|
| 在已结束的九个月中 9月30日 |
|
| 改变 |
| ||||||||||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
| ||||||
研究和开发 |
| $ | 76,000 |
|
| $ | 118,000 |
|
| $ | (42,000 | ) |
| $ | 221,000 |
|
| $ | 255,000 |
|
| $ | (34,000 | ) |
截至2023年9月30日的三个月中,研发费用约为76,000美元,而截至2022年9月30日的季度为11.8万美元,减少了约4.2万美元。研发费用下降的原因是前一时期的项目时间安排不同,而本年度同期并未重演。
48 |
目录 |
截至2023年9月30日的九个月中,研发费用约为22.1万美元,而截至2022年9月30日的季度为25.5万美元,减少了约3.4万美元。研发费用下降的原因是前一时期的项目时间安排不同,而本年度同期并未重演。
咨询费
|
| 在截至的三个月中 9月30日 |
|
| 改变 |
|
| 在已结束的九个月中 9月30日 |
|
| 改变 |
| ||||||||||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
| ||||||
咨询费 |
| $ | 44,000 |
|
| $ | 43,000 |
|
| $ | 1,000 |
|
| $ | 189,000 |
|
| $ | 146,000 |
|
| $ | 43,000 |
|
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月,咨询费分别为4.4万美元和43,000美元,在本季度增加了1,000美元。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,咨询费分别为18.9万美元和14.6万美元,在本季度增长了4.3万美元。增长是由于本年度发生的某些项目和咨询业务的时间安排与去年同期不同。
一般和管理费用
|
| 在截至的三个月中 9月30日 |
|
| 改变 |
|
| 在已结束的九个月中 9月30日 |
|
| 改变 |
| ||||||||||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| $ |
| ||||||
一般和行政 |
| $ | 1,005,000 |
|
| $ | 1,009,000 |
|
| $ | (4,000 | ) |
| $ | 3,329,000 |
|
| $ | 3,277,000 |
|
| $ | 52,000 |
|
一般和管理费用包括工资税和工资税、租金、保险费用、公用事业、办公费用、产品注册成本、股权补偿和坏账支出。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月,一般和管理费用分别为1,005,000美元和10.9万美元,本期减少了4,000美元。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,一般和管理费用分别为3,32.9万美元和327.7万美元,本期增加了52,000美元。一般和管理开支的增加归因于员工人数增加以及相关的工资和就业支出。
49 |
目录 |
流动性和资本资源
截至2023年9月30日,我们的现金及现金等价物约为141.1万美元,营运资金为6,92.1万美元。我们的主要资本要求是为运营提供资金、投资研发和资本设备,以及遵守上市公司报告要求的持续成本。历史上,我们一直通过运营以及债务和股权融资筹集的资金为我们的运营提供资金。出售额外的股权证券可能会导致我们的股东被稀释。债务的产生将导致偿债义务增加,并可能包括限制我们运营的运营和财务契约。我们无法确定是否会以我们需要的金额或我们可以接受的条件(如果有的话)提供任何融资。
2023年11月7日,我们与某些合格投资者(统称 “投资者”)签订了证券购买协议(“SPA”),根据该协议,我们同意通过一次或多次收盘向投资者出售和发行私募交易(“私募配售”),本金总额不超过500万美元(“票据”)。截至2023年11月7日,我们根据SPA向某些投资者发行和出售了总额为2600,000美元的票据。
在扣除配售代理费用和其他估计的发行费用之前,该交易的总收益约为2600,000美元。我们打算将本次发行的净收益用于营运资金和其他一般公司用途。私募的首次关闭发生在2023年11月7日。
这些票据将在票据发行之日起五周年到期,单利率为每年12%,按月等额分期支付。票据可由持有人选择转换为我们的普通股,转换价格为每股1.25美元,每股不得超过1.55美元。此外,如果普通股在连续交易日的三十(30)天内任何二十(20)天的收盘价为每股1.55美元或以上,或者如果出现 “根本性变化”(定义见SPA),我们可以要求投资者在自发行之日起90天后的任何时候以当时的转换价格转换票据。这些票据是无抵押的,优先于其他债务,但有某些例外情况。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,我们的运营亏损分别为(217.8万美元)和(217.6万美元)。截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,用于运营的现金分别为(236.2万美元)和(92.9万美元)。
我们截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的现金流量表明细如下:
|
| 在截至的九个月中 9月30日 |
| |||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||
在经营活动中提供(已使用)的净现金 |
| $ | (2,362,000 | ) |
| $ | (929,000 | ) |
用于投资活动的净现金 |
| $ | (94,000 | ) |
| $ | (78,000 | ) |
融资活动提供的净现金: |
| $ | - |
|
| $ | 25,000 |
|
50 |
目录 |
经营活动
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,用于运营的现金分别为236.2万美元和92.9万美元。增加的原因是向供应商付款的时间安排导致应付账款减少以及本年度递延收入减少。
投资活动
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,用于投资活动的现金分别为9.4万美元和7.8万美元。增加的原因是本年度购买的设备、计算机和软件有所增加。
融资活动
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,融资活动提供的现金分别为0美元和25,000美元。
流动性
除其他外,我们的收入可能会因以下因素而波动:
| · | 增加和扩大我们的内部销售队伍和制造商的代表; |
| · | 我们的销售周期的长度; |
| · | 应对传染病爆发的全球和区域对策; |
| · | 扩展到新的领域和市场;以及 |
| · | 分销商下单的时间。 |
我们可能会蒙受运营亏损并增加与持续产品和技术开发相关的成本,随着销售团队的继续发展,销售费用增加,在继续确保我们拥有所需的产品和地理影响力时会增加库存,随着我们扩大和简化生产和管理活动,包括遵守2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第404条,我们可能会蒙受运营损失和成本增加。
管理层已经并将努力继续采取多项行动,以改善我们的经营业绩和运营产生的相关现金流,以加强我们的财务状况,包括以下项目:
| · | 扩大我们在EPA的标签,以促进我们的产品国际注册; |
| · | 继续扩大我们的内部销售队伍和制造商代表,以推动所有垂直领域的全球收入; |
| · | 继续研发并在我们的 “Stera” 产品线中添加新产品; |
| · | 寻找其他低成本供应商; |
| · | 扩大国际分销商;以及 |
| · | 我们所有垂直领域的持续增长。 |
51 |
目录 |
2022 年,我们对 CES 的需求增加,我们在合同执行时收取押金。我们收到的存款为CES的制作提供了资金,并在项目期间改善了我们的整体流动性。我们相信,我们的CES销售额将在2023年继续增长,从流动性的角度改善我们的财务业绩,并且由于我们看到CES系统的经常性解决方案销售额增加,我们的营业利润率也将提高。
我们预计,我们从核心业务中获得的现金通常足以支付我们未来的资本支出和偿还我们的短期债务。
我们认为,我们现有的现金和现金等价物余额以及运营部门预计将提供的金额将为我们提供足够的财务资源,以满足未来十二个月的运营、营运资本和资本支出现金需求。如果机会出现,我们可能会考虑通过融资交易为我们的运营提供资金。如果我们通过出售股权或可转换债务证券筹集额外资金,则股东的所有权权益将被稀释,这些证券的条款可能包括清算或其他对股东权利产生不利影响的优惠。债务融资和优先股融资(如果有)可能涉及包括契约在内的协议,这些协议限制或限制我们采取具体行动的能力,例如承担额外债务、进行收购或资本支出。债务融资还将产生固定还款义务。
我们坚信,我们普通股的当前和历史交易价格并不能反映公司的实际估值,我们的交易价格下跌是某些投资者在公司无法控制的市场上积极卖空的结果。尽管适用法律可能允许在某些情况下卖空,但我们认为,某些投资者,尤其是那些投资TOMI等小型和微型股公司的投资者,可能正在规避监管要求,进行旨在压低普通股交易价格的激进卖空,包括赤裸卖空策略。这些活动不仅压低了我们的股价,还降低了我们股票的交易流动性,损害了我们的声誉,同时使我们更难获得融资来为我们的运营提供资金和遵守纳斯达克的最低出价要求。我们认为,监管机构,例如美国证券交易委员会和美国金融业监管局,应对破坏微型股公司价值的卖空交易者采取更积极的执法行动,我们将继续采取各种努力和策略,确保我们股票的交易价格反映TOMI的真实价值并为股东带来正回报。
关键会计政策与估计
我们对财务状况和经营业绩的讨论和分析基于我们的合并财务报表,这些报表是根据美国普遍接受的会计原则编制的。这些财务报表的编制要求我们做出估算和判断,这些估计和判断会影响报告的资产、负债、收入和支出金额以及或有资产和负债的相关披露。估计过程要求对未来的事件和条件做出假设,因此,它本质上是主观和不确定的。实际结果可能与我们的估计存在重大差异。
美国证券交易委员会将关键会计估算定义为管理层认为对描述我们的财务状况和经营业绩最重要、对我们的判断要求最高的估计。我们认为,以下估计对于理解我们的合并财务报表以及与可能影响我们的经营业绩、财务状况和现金流的复杂判断相关的不确定性至关重要。
52 |
目录 |
收入确认
我们根据财务会计准则委员会(FASB)会计准则更新(ASU)第2014-09号《与客户签订合同的收入》(主题606)确认收入。当我们向客户转让承诺的商品或服务时,我们会确认收入,其金额反映了我们期望为换取这些商品或服务而有权获得的对价。为了确定与客户签订的合同的收入确认,我们执行以下五个步骤:(i)确定与客户的合同;(ii)确定合同中的履约义务;(iii)确定交易价格;(iv)将交易价格分配给合同中的履约义务;(v)在我们履行履约义务时确认收入。在合同开始时,我们会评估每份合同中承诺的商品或服务,评估每项承诺的商品或服务是否不同,并确定哪些是履约义务。
我们必须运用判断来确定:a) 根据上文第 (ii) 步的决定而确定的履约义务的数量,以及这些履约义务是否与合同中的其他履约义务有区别;b) 上述步骤 (iii) 下的交易价格;以及 c) 合同中为上述步骤 (iv) 交易价格分配而确定的每项履约义务的独立销售价格。
所有权和损失风险通常在发货时移交给我们的客户。我们的客户包括最终用户以及营销和销售我们产品的经销商和分销商。我们的收入不取决于经销商或分销商的转售,我们没有与转售相关的其他义务。向买家收取的运费和手续费包含在产品收入中。相关费用被视为配送成本,包含在收入成本中。报告的收入已扣除向客户收取的销售税。
产品收入包括与我们的设备一起出售的标准和定制设备、解决方案和配件的销售额。在将承诺产品的控制权移交给客户后,确认收入,其金额反映了我们期望为换取这些产品而获得的对价。
服务和培训收入包括来自我们高级别净化与服务项目的销售、设备和技术的验证以及客户培训。当向客户提供商定的服务时,服务收入即被确认,其金额反映了我们期望为换取这些服务而获得的对价。
与客户签订合同的成本
当摊销期为一年或更短时,我们对与客户签订合同所产生的成本费用采用了实用的权宜之计。我们通常在产生销售佣金时将其记入支出,因为摊销期本应为一年或更短。这些成本记录在销售费用中。
53 |
目录 |
合约余额
截至2023年9月30日和2022年12月31日,对于以下合同,我们没有任何未履行的履约义务:(i)原预计期限为一年或更短的合同,以及(ii)我们有权为所提供的服务开具发票的金额确认收入的合同。
具有多重履约义务的安排
我们与客户的合同可能包括多项履约义务。我们签订的合同可能包括各种产品和服务的组合,这些产品和服务主要是不同的,并被视为单独的履约义务。
重要判决
我们与客户签订的产品和服务合同通常规定了何时将承诺产品或服务的控制权移交给客户的条款和条件,以及为换取产品和服务而应获得的报价。
估算值的使用
根据美国公认会计原则编制合并财务报表要求我们做出估计和假设,这些估计和假设会影响随附的合并财务报表和随附附注中报告和披露的金额。实际结果可能与这些估计有重大差异。我们会持续评估我们的估计,包括与应收账款、库存、金融工具的公允价值、无形资产、无形资产、无形资产以及财产和设备的使用寿命、股票奖励的公允价值、所得税和或有负债等相关的估计。我们的估计基于历史经验和其他各种被认为合理的假设,这些假设的结果构成了判断我们资产和负债账面价值的基础。
公允价值测量
公允价值计量的权威指南将公允价值定义为在衡量日市场参与者之间的有序交易中,资产或负债在本金市场或最有利的市场上为转移负债(退出价格)而获得的交易价格,或为转移负债(退出价格)而获得的交易价格。市场参与者是主要市场中(i)独立、(ii)知识渊博、(iii)能够交易以及(iv)愿意交易的买家和卖家。该指南描述了基于投入水平的公允价值层次结构,其中前两个被认为是可观察的,最后一个不可观察的,可用于衡量公允价值,具体如下:
| 第 1 级: | 活跃市场上相同资产或负债的报价。 |
|
|
|
| 第 2 级: | 除第一级以外可直接或间接观察到的输入,例如类似资产或负债的报价;非活跃市场的报价;或基本上整个资产或负债期限内可观察到或得到可观测市场数据证实的其他投入。 |
|
|
|
| 第 3 级: | 由很少或根本没有市场活动支持且对资产或负债的价值具有重要意义的不可观察的投入。 |
54 |
目录 |
我们的金融工具包括现金和现金等价物、应收账款、应付账款和应计费用。所有这些物品均被确定为 1 级公允价值衡量标准。
现金和现金等价物、应收账款、应付账款和应计费用的账面金额接近公允价值,因为这些工具的到期日较短。
应收账款
我们的应收账款通常来自信誉良好的客户,或者对于某些国际客户,则由预付款支持。对于我们向其提供信贷的客户,我们会定期对其进行评估,并在认为必要时为潜在的信用损失保留备抵金。我们的政策是根据我们对现有应收账款中潜在信用损失金额的最佳估计,为可疑账款准备金。我们会定期审查应收账款,根据对过期账款和其他可能表明账户变现可能存在疑问的因素的分析,确定是否需要备抵金。被视为无法收回的账户余额在用尽所有收款手段并且认为收回的可能性微乎其微之后,记入津贴。
库存
使用先入先出 (FIFO) 方法,按成本或可变现净值中较低者对库存进行估值。库存主要由制成品组成。
我们将费用用于维持对所产生商品销售成本的认证。
我们会持续审查库存,考虑变质和过时等因素。当事实和情况表明特定库存可能无法使用时,我们会记录估计损失的备抵额。
租赁
根据ASC 842,我们承认所有期限超过12个月的租赁的使用权(“ROU”)资产和租赁负债。我们将所有资产类别的短期租赁确认豁免作为ASC 842下持续会计的一部分。这意味着,对于符合条件的租赁,我们将不确认ROU资产或租赁负债。支出的确认、计量和列报取决于财务租赁或经营租赁的分类。
作为承租人,我们使用合理的门槛标准来确定我们将行使哪些期权。此外,我们的租赁付款基于指数利率,每年增幅最小。它们代表固定付款,将在未来的最低租赁付款计算中计入。在确定用于计算租赁付款现值的贴现率时,我们使用了基于采用之日可用信息的增量借款利率来确定租赁付款的现值。
我们还选择了切合实际的权宜之计,即不将所有资产类别的租赁和非租赁部分分开,这意味着出于资产负债表的目的,所有固定或实质上固定的对价都将作为租赁部分的一部分。此外,租赁协议中包含的所有可变付款将在发生时作为可变租赁费用披露。通常,可变租赁付款基于使用情况和公共区域维护。这些付款在确认后将列为可变租赁费用。
55 |
目录 |
长期资产,包括收购的无形资产
我们会在每年年底评估长期资产的潜在减值,或者如果某一事件或其他情况表明我们可能无法收回资产的账面金额,我们会在年内评估长期资产的潜在减值。在评估长期资产的减值时,我们通过将账面金额与资产未来预计产生的未贴现现金流进行比较来衡量这些资产的可收回性。如果我们的长期资产被视为减值,则要确认的减值等于资产账面价值超过其公允市场价值的金额。我们根据收益法计算长期资产的估计公允价值。对于收益方法,我们使用内部开发的贴现现金流模型,其中包括以下假设:基于假设的长期增长率和需求趋势对收入和支出及相关现金流的预测;用于发展新单位的预期未来投资;以及估计的贴现率。这些假设基于我们的历史数据和经验、行业预测、微观和宏观总体经济状况预测以及我们的预期。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,我们没有长期资产减值费用。
最近的会计公告
最近通过的会计公告
2022年3月,财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2022-02《问题债务重组和复古披露》。该亚利桑那州立大学取消了针对债权人陷入困境的债务重组的会计指导,这些债权人采用了ASU 2016-13《金融工具信用损失衡量》,该指南于2020年1月1日通过。该ASU还提高了借款人遇到财务困难时债权人对某些贷款再融资和重组的披露要求。此外,亚利桑那州立大学修订了关于历史披露的指导方针,要求各实体在ASC 326-20的范围内按发行年份披露当期融资应收账款和租赁净投资的注销总额。亚利桑那州立大学对2022年12月15日之后开始的年度有效,包括这些财政年度内的过渡期。我们在 2023 年 1 月 1 日前瞻性地采用了亚利桑那州立大学。该亚利桑那州立大学对我们的合并财务报表没有重大影响。
2021年10月,财务会计准则委员会发布了ASU编号2021-08,《与客户签订的合同中的合同资产和合同负债会计》(主题805)。该ASU要求业务合并中的收购方使用主题606中的收入确认指南确认和衡量收购合同中的合同资产和合同负债(递延收入)。在收购之日,收购方应用收入模式,就好像它起草了收购的合同一样。亚利桑那州立大学对2022年12月15日之后开始的年度有效,包括这些财政年度内的过渡期。我们在 2023 年 1 月 1 日前瞻性地采用了这个亚利桑那州立大学。该亚利桑那州立大学对我们的合并财务报表没有重大影响。
2020年8月,财务会计准则委员会发布了ASU编号2020-06,《债务——带有转换和其他期权的债务(副题470-20)》和《衍生品和套期保值——实体自有权益合约》(副标题815-40):实体自有权益中可转换工具和合约的会计。ASU 2020-06的发行旨在降低与某些具有负债和权益特征的金融工具的会计相关的复杂性。亚利桑那州立大学2020-06减少了可转换债务工具和可转换优先股的会计模型数量,并改善了可转换工具的披露和相关的每股收益指南。亚利桑那州立大学2020-06年度还修订了实体自有股权合约衍生品范围例外情况的指导方针,并改进和修订了相关的每股收益指南。对于有资格成为美国证券交易委员会申报人的公共实体,不包括有资格成为小型申报公司的实体,ASU 2020-06在2021年12月15日之后开始的财政年度内有效,包括这些财政年度的过渡期。对于非上市实体,亚利桑那州立大学2020-06年的有效期为2023年12月15日之后开始的财政年度,包括这些财政年度内的过渡期。允许提前采用,但不得早于2020年12月15日之后开始的财政年度,包括这些财政年度内的过渡期。ASU 2020-06必须在公司年度财政年度开始时采用。ASU 2020-06可以通过修改后的回顾性过渡方法或完全回顾性的过渡方法来采用。该公司于2021年1月1日采用了亚利桑那州立大学2020-06。此次采用并未对我们的简明合并财务报表产生影响。
2016年6月,财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2016-13年度《金融工具——信贷损失》(“ASU 2016-13”),为衡量金融工具的信贷损失提供了新的权威指导。此更新引入了当前的预期信用损失(“CECL”)模型,从而改变了大多数金融资产和某些其他工具的减值模型。CECL模型是一种基于预期损失而不是已发生损失的更具前瞻性的方法,要求实体估算和记录资产剩余合同期内的预期损失。亚利桑那州立大学2016-13年度对2022年12月15日之后开始的财政年度有效,包括这些财政年度中小型申报公司的过渡期。该公司于2023年1月1日采用了亚利桑那州立大学2016-13。此次采用并未对我们的简明合并财务报表产生影响。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。
不适用。
56 |
目录 |
第 4 项。控制和程序。
评估披露控制和程序
在首席执行官兼首席财务官的参与下,我们的管理层对截至本10-Q表季度报告所涵盖期末我们的披露控制和程序(定义见《交易法》第13a-15(e)条和第15d-15(e)条)的有效性进行了评估。根据该评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在本10-Q表所涉期间,管理层根据《交易法》第13a-15(d)条或第15d-15(d)条进行的评估中发现,我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理可能对我们对财务报告的内部控制产生重大影响的变化。
对控制和程序有效性的限制
在设计和评估披露控制和程序以及财务报告的内部控制时,管理层认识到,任何控制和程序,无论设计和运作多么完善,都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外,披露控制和程序的设计以及财务报告的内部控制必须反映这样一个事实,即存在资源限制,管理层在评估可能的控制和程序相对于成本的好处时必须做出判断。
57 |
目录 |
第二部分:其他信息
第 1 项。法律诉讼。
在正常业务过程中,我们可能会不时卷入与我们在正常业务过程中产生的索赔有关的诉讼。我们目前不是任何法律诉讼的当事方,管理层认为,无论是个人还是总体而言,法律诉讼的不利结果将对我们的经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。无论结果如何,由于辩护和和解成本、管理资源转移和其他因素,任何诉讼都可能对我们产生不利影响。
第 1A 项。风险因素。
您应仔细考虑我们于2023年3月16日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日财年的年度报告 “风险因素” 部分中描述的信息。除下文所述外,我们先前在向美国证券交易委员会提交的文件(包括年度报告)中披露的风险因素没有重大变化。我们的运营还可能受到我们目前尚不了解的其他因素或我们目前认为对业务无关紧要的因素的影响。
第 2 项未注册的股权证券销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券。
没有。
第 3 项。优先证券违约。
没有。
第 4 项。矿山安全披露。
不适用。
第 5 项。其他信息。
据公司所知,在截至2023年9月30日的财季中,公司没有任何董事或高级职员(定义见《证券交易法》第16a-1(f)条)通过或终止任何第10b5-1条的交易安排或非规则10b5-1的交易安排。
第 6 项。展品。
本表格 10-Q 附录索引中列出的文件以引用方式纳入此处。
58 |
目录 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
TOMI 环境解决方案有限公司 | |||
日期:2023 年 11 月 14 日 | 来自: | /s/ Halden S. Shane | |
|
| Halden S. Shane | |
首席执行官 (首席执行官) | |||
日期:2023 年 11 月 14 日 | 来自: | //尼克·詹宁斯 |
|
|
| 尼克·詹宁斯 |
|
|
| 首席财务官 (首席财务官兼首席会计官) |
|
59 |
目录 |
展览索引
展品编号 |
| 展品描述 |
| 表单 |
| 文件编号 |
| 日期 |
| 展览 |
| 随函提交 |
31.1 |
| 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的经修订的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条或第15d-14 (a) 条对首席执行官进行认证 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| X |
31.2 |
| 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的经修订的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条或第15d-14 (a) 条对首席财务官进行认证 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| X |
32.1# |
| 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官进行认证 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| X |
32.2# | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350节对首席财务官进行认证。 | X | ||||||||||
101.INS |
| XBRL 实例文档 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| X |
101.SCH |
| XBRL 分类扩展架构 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| X |
101.CAL |
| XBRL 分类扩展计算链接库 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| X |
101.DEF |
| XBRL 分类法扩展定义链接库 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| X |
101.LAB |
| XBRL 分类法扩展标签 Linkbase |
|
|
|
|
|
|
|
|
| X |
# 就经修订的 1934 年《证券交易法》第 18 条或《交易法》而言,本认证不被视为已提交,也不应受该条款的责任约束,也不得视为以提及方式纳入根据1933年《证券法》或《交易法》提交的任何文件中。
60 |