附录 99.1
HeartCore 公布2023年第三季度财务业绩
纽约 纽约和东京，2023年11月13日（GLOBE NEWSWIRE）——总部位于东京的领先企业软件和咨询服务公司HeartCore Enterprises, Inc.（纳斯达克股票代码：HTCR）（“HeartCore” 或 “ 公司”）公布了截至2023年9月30日的 第三季度财务业绩。
2023 年第三季度 季度和最近的运营亮点
| ● | 2023年第三季度收入为470万美元，比2022年第三季度增长150％。 | |
| ● | 与2022年第三季度相比，企业 软件收入翻了一番。 | |
| ● | 由于客户的首次公开募股已移至2023年第四季度，咨询 服务收入仅为61.2万美元左右。 | |
| ● | 2023年迄今为止 的收入为1,850万美元，比2022年第三季度增长172％。 | |
| ● | 年初至今 2023 年净亏损180万美元，合每股亏损0.07美元。 | |
| ● | 将其数字体验平台Daishiwake平台推向美国和日本市场。 | |
| ● | 连续八年凭借其 CMS 平台荣获日本 最高市场份额（15%）。 | |
| ● | 与盖茨集团公司签订了 第11份Go IPO合同 | |
| ● | 聘请了 Sabatini Global驻纽约的销售团队，进一步扩大了该公司在美国的 员工人数 | |
| ● | 作为公司 Go IPO 业务发展工作的一部分，为日本公司举办 Nasdaq 上市指南研讨会。 | |
| ● | 与 Marushin Corporation 签订了 CONTROLIO 软件的 许可协议。 | |
| ● | 与 INTRIX, Inc. 合作许可了 HeartCore 的内容管理系统 (CMS)。 |
管理层 评论
首席执行官山本住高 表示：“随着我们在业务运营的各个方面都取得了进展，HeartCore 的 转型在第三季度仍在继续。”“10月，我们的内容管理系统（CMS）平台连续第八年被独立的IT咨询研究公司ITR Corporation评为在日本 市场份额最高的解决方案。作为日本的市场领导者， 我们现在专注于扩大我们的全球足迹。我们对Sigmaways的收购以及Sabatini Global在纽约的销售团队为我们在充满活力的美国市场扩展业务提供了人才和新技术。
“2023 年 第二和第三季度的结果并不完全符合我们对咨询服务客户的预期，因为IPO市场 动荡不安，市场面临着利率上升和经济不确定性。在2023年的前九个月中，我们创造了 640万美元的收入，主要来自我们的GO IPO咨询服务业务的认股权证估值。几乎所有这些超过500万美元，都发生在2023年第一季度，当时我们的两个客户启动了首次公开募股。我们已经与11家公司签订了咨询协议 ，以协助他们进行首次公开募股。其中两家已进入终点线，另有三家公司计划很快进行首次公开募股 ，我们预计该业务板块将成为我们组织的重要增长引擎，将在未来几个季度推动收入 的显著增长并为我们的资产负债表增加价值。”
2023 年第三季 季度财务业绩
收入 增长了150.4％，达到470万美元，而去年同期为190万美元。增长的主要原因是收购Sigmaways及其子公司后，定制软件开发和服务的收入增加 ，以及随着公司在2023年获得更多IPO咨询客户， Go IPO咨询服务有所增加。
总利润从去年同期的30万美元增长了151.7％，至80万美元。增长主要来自维护 和支持服务、定制软件开发和服务以及Go IPO咨询服务的增加。
运营 费用从去年同期的230万美元增加到260万美元。增长主要是由于一般和管理 支出以及研发费用，但销售费用的减少略微抵消了增长。
净亏损为250万美元，摊薄后每股亏损0.11美元，而去年同期 同期净亏损为200万美元，摊薄后每股亏损0.11美元。
截至2023年9月30日 ，该公司的现金及现金等价物为220万美元，而2022年12月31日为720万美元。
2023 年九个月 个月的财务业绩
收入 增长了171.6％，达到1,850万美元，而去年同期为680万美元。增长的主要原因是Go IPO咨询服务收入和获得的客户认股权证增加 ，以及Sigmaways及其子公司带来的定制软件开发和 服务的增加。
总利润从去年同期的290万美元增长了176.5％，至800万美元。增长的主要原因是Go IPO咨询服务收入和获得的客户认股权证增加 ，以及Sigmaways及其子公司带来的定制软件开发和 服务的增加。
运营 费用从去年同期的810万美元增加到890万美元。增长的主要原因是一般费用 和管理费用的增加，但被销售费用和研发费用的减少所抵消。
净亏损约为180万美元，摊薄后每股亏损0.07美元，而去年同期 净亏损为530万美元，摊薄后每股亏损0.29美元。
关于 HeartCore 企业有限公司
HeartCore Enterprises总部位于日本东京 ，是一家领先的企业软件和咨询服务公司。HeartCore 为日本和全球的企业客户提供 “软件即服务” (SaaS) 解决方案。该公司还提供数据分析服务，允许 企业通过一流的设计为客户创建量身定制的网络体验。HeartCore 的客户体验 管理平台（CXM Platform）包括营销、销售、服务和内容管理系统以及其他工具和集成， 使公司能够增强客户体验并提高参与度。HeartCore还经营数字化转型业务 ，为客户提供机器人流程自动化、流程挖掘和任务挖掘，以加速 企业的数字化转型。HeartCore 首次公开募股军士长咨询服务帮助日本公司在美国上市。有关公司产品和服务的其他 信息，请访问和 https://heartcore-enterprises.com/。
前瞻性 陈述
除本新闻稿中包含的历史事实陈述外，所有 陈述均为前瞻性陈述。在某些情况下，前瞻性 陈述可以用 “相信”、“打算”、“期望”、“预期”、 “计划”、“潜在”、“继续” 或类似表达方式之类的词语来识别。此类前瞻性陈述包括 风险和不确定性，并且有一些重要因素可能导致实际结果与此类前瞻性陈述所表达或暗示的结果存在重大差异。HeartCore向美国证券交易委员会提交的文件中讨论了这些因素、风险和不确定性。投资者不应过分依赖前瞻性陈述，因为前瞻性陈述涉及已知和未知、不确定性和其他因素，在某些情况下，这些因素超出了HeartCore的控制范围，这些因素可能会而且很可能会 对实际业绩以及活动、业绩或成就水平产生重大影响。任何前瞻性陈述都反映了HeartCore 当前对未来事件的看法，并受这些风险和其他风险、不确定性和与运营、 经营业绩、增长战略和流动性相关的假设的影响。HeartCore没有义务出于任何原因公开更新或修改这些前瞻性 陈述，也没有义务更新实际业绩可能与这些前瞻性 陈述中的预期存在重大差异的原因，即使将来会有新的信息。本新闻稿中提及的任何网站的内容 均未以引用方式纳入此处。
HeartCore 投资者关系联系人：
Gateway 集团有限公司
Matt Glover 和 John Yi
HTCR@gateway-grp.com
(949) 574-3860
HeartCore 企业有限公司
未经审计 合并运营报表和综合亏损表
| 在截至 9 月 30 日的九个月中， | 在结束的三个月里 9 月 30 日， | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入 | $ | 18,518,431 | $ | 6,818,774 | $ | 4,688,908 | $ | 1,872,476 | ||||||||
| 收入成本 | 10,548,245 | 3,935,908 | 3,860,241 | 1,543,256 | ||||||||||||
| 毛利 | 7,970,186 | 2,882,866 | 828,667 | 329,220 | ||||||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 销售费用 | 1,330,747 | 1,706,250 | 274,043 | 771,496 | ||||||||||||
| 一般和管理费用 | 7,305,392 | 5,832,276 | 2,172,298 | 1,513,028 | ||||||||||||
| 研究和开发费用 | 289,303 | 583,762 | 170,071 | 58,275 | ||||||||||||
| 运营费用总额 | 8,925,442 | 8,122,288 | 2,616,412 | 2,342,799 | ||||||||||||
| 运营损失 | (955,256 | ) | (5,239,422 | ) | (1,787,745 | ) | (2,013,579 | ) | ||||||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||||||||||
| 有价证券投资的公允价值变动 | (500,762 | ) | - | (271,740 | ) | - | ||||||||||
| 认股权证投资公允价值的变动 | (294,565 | ) | - | (460,672 | ) | - | ||||||||||
| 利息收入 | 64,633 | 32,256 | 14,363 | 21,707 | ||||||||||||
| 利息支出 | (125,073 | ) | (39,361 | ) | (42,619 | ) | (10,500 | ) | ||||||||
| 其他收入 | 176,641 | 40,645 | 52,640 | 15,195 | ||||||||||||
| 其他开支 | (62,701 | ) | (58,050 | ) | (25,947 | ) | (2,826 | ) | ||||||||
| 其他收入（支出）总额 | (741,827 | ) | (24,510 | ) | (733,975 | ) | 23,576 | |||||||||
| 所得税准备金前的亏损 | (1,697,083 | ) | (5,263,932 | ) | (2,521,720 | ) | (1,990,003 | ) | ||||||||
| 所得税支出（福利） | 58,859 | (10,906 | ) | 19,413 | (19,069 | ) | ||||||||||
| 净亏损 | (1,755,942 | ) | (5,253,026 | ) | (2,541,133 | ) | (1,970,934 | ) | ||||||||
| 减去：归属于非控股权益的净亏损 | (419,211 | ) | - | (233,913 | ) | - | ||||||||||
| 归属于 HeartCore Enterprises, Inc. | $ | (1,336,731 | ) | $ | (5,253,026 | ) | $ | (2,307,220 | ) | $ | (1,970,934 | ) | ||||
| 其他综合收益（亏损）： | ||||||||||||||||
| 外币折算调整 | (85,244 | ) | 428,118 | (90,743 | ) | 128,705 | ||||||||||
| 综合损失总额 | (1,841,186 | ) | (4,824,908 | ) | (2,631,876 | ) | (1,842,229 | ) | ||||||||
| 减去：归属于非控股权益的全面亏损 | (422,352 | ) | - | (235,094 | ) | - | ||||||||||
| 归因于 HeartCore Enterprises, Inc. | $ | (1,418,834 | ) | $ | (4,824,908 | ) | $ | (2,396,782 | ) | $ | (1,842,229 | ) | ||||
| 归属于HeartCore Enterprises, Inc.的每股普通股净亏 | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | (0.07 | ) | $ | (0.29 | ) | $ | (0.11 | ) | $ | (0.11 | ) | ||||
| 稀释 | $ | (0.07 | ) | $ | (0.29 | ) | $ | (0.11 | ) | $ | (0.11 | ) | ||||
| 已发行普通股的加权平均值 | ||||||||||||||||
| 基本 | 20,257,020 | 18,014,483 | 20,842,690 | 17,835,027 | ||||||||||||
| 稀释 | 20,257,020 | 18,014,483 | 20,842,690 | 17,835,027 | ||||||||||||
所附附附注是这些未经审计的合并财务报表不可分割的一部分。
HeartCore 企业有限公司
合并 资产负债表
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| （未经审计） | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 2,199,565 | $ | 7,177,326 | ||||
| 应收账款 | 2,562,239 | 551,064 | ||||||
| 对有价证券的投资 | 757,106 | - | ||||||
| 预付费用 | 683,327 | 538,230 | ||||||
| 应收票据 | 300,000 | - | ||||||
| 长期应收票据的当期部分 | 100,000 | - | ||||||
| 应向关联方收取款项 | 42,439 | 48,447 | ||||||
| 其他流动资产 | 111,326 | 220,070 | ||||||
| 流动资产总额 | 6,756,002 | 8,535,137 | ||||||
| 非流动资产： | ||||||||
| 财产和设备，净额 | 752,940 | 203,627 | ||||||
| 经营租赁使用权资产 | 2,413,814 | 2,644,957 | ||||||
| 无形资产，净额 | 4,675,000 | - | ||||||
| 善意 | 3,276,441 | - | ||||||
| 认股权证的长期投资 | 2,456,902 | - | ||||||
| 长期应收票据 | 200,000 | - | ||||||
| 递延所得税资产 | 222,172 | 263,339 | ||||||
| 保证金 | 338,220 | 244,395 | ||||||
| 应收关联方的长期贷款 | 184,076 | 246,472 | ||||||
| 其他非流动资产 | 67 | 661 | ||||||
| 非流动资产总额 | 14,519,632 | 3,603,451 | ||||||
| 总资产 | $ | 21,275,634 | $ | 12,138,588 | ||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付账款和应计费用 | $ | 1,779,953 | $ | 497,742 | ||||
| 应计工资和其他员工费用 | 558,394 | 360,222 | ||||||
| 由于关联方 | 7,859 | 402 | ||||||
| 长期债务的当前部分 | 525,440 | 697,877 | ||||||
| 保险保费融资 | 122,279 | - | ||||||
| 保理责任 | 217,250 | - | ||||||
| 经营租赁负债，当前 | 365,241 | 291,863 | ||||||
| 融资租赁负债，当前 | 17,076 | 19,294 | ||||||
| 应付所得税 | 103,935 | 2,747 | ||||||
| 递延收入 | 1,740,877 | 1,724,519 | ||||||
| 其他流动负债 | 222,089 | 53,027 | ||||||
| 流动负债总额 | 5,660,393 | 3,647,693 | ||||||
| 非流动负债： | ||||||||
| 长期债务 | 1,351,830 | 1,123,735 | ||||||
| 经营租赁负债，非流动 | 2,113,917 | 2,421,054 | ||||||
| 融资租赁负债，非流动 | 68,535 | 459 | ||||||
| 递延所得税负债 | 1,309,000 | - | ||||||
| 其他非流动负债 | 197,817 | 138,018 | ||||||
| 非流动负债总额 | 5,041,099 | 3,683,266 | ||||||
| 负债总额 | 10,701,492 | 7,330,959 | ||||||
| 股东权益： | ||||||||
| 优先股（截至2023年9月30日和2022年12月31日，面值为0.0001美元，已授权的20,000,000股，分别没有已发行和流通的股票） | - | - | ||||||
| 普通股（面值0.0001美元，已授权2亿股；截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别发行和流通20,842,690股和17,649,886股） | 2,083 | 1,764 | ||||||
| 额外的实收资本 | 19,431,987 | 15,014,607 | ||||||
| 累计赤字 | (11,910,310 | ) | (10,573,579 | ) | ||||
| 累计其他综合收益 | 282,734 | 364,837 | ||||||
| HeartCore Enterprises, Inc. 股 | 7,806,494 | 4,807,629 | ||||||
| 非控股权益 | 2,767,648 | - | ||||||
| 股东权益总额 | 10,574,142 | 4,807,629 | ||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | 21,275,634 | $ | 12,138,588 | ||||
随附的附注是这些未经审计的合并财务报表不可分割的一部分 。
HeartCore 企业有限公司
未经审计 合并现金流量表
| 在截至9月30日的九个月中， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 来自经营活动的现金流 | ||||||||
| 净亏损 | $ | (1,755,942 | ) | $ | (5,253,026 | ) | ||
| 为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整： | ||||||||
| 折旧和摊销费用 | 495,200 | 64,398 | ||||||
| 处置财产和设备的收益 | (4,737 | ) | - | |||||
| 债务发行成本的摊销 | 2,257 | 3,051 | ||||||
| 非现金租赁费用 | 254,876 | 207,549 | ||||||
| 租赁终止时的损失 | 76 | - | ||||||
| 递延所得税 | (109,690 | ) | (5,843 | ) | ||||
| 基于股票的薪酬 | 1,267,699 | 1,225,477 | ||||||
| 作为非现金对价收到的认股权证 | (4,009,335 | ) | - | |||||
| 有价证券投资的公允价值变动 | 500,762 | - | ||||||
| 认股权证投资公允价值的变动 | 294,565 | - | ||||||
| 资产和负债的变化： | ||||||||
| 应收账款 | (322,583 | ) | 168,021 | |||||
| 预付费用 | 187,269 | (56,553 | ) | |||||
| 其他资产 | (23,982 | ) | (142,967 | ) | ||||
| 应付账款和应计费用 | 597,247 | (96,238 | ) | |||||
| 应计工资和其他员工费用 | 7,471 | 59,059 | ||||||
| 由于关联方 | 7,562 | 3,098 | ||||||
| 经营租赁负债 | (231,499 | ) | (213,691 | ) | ||||
| 融资租赁负债 | - | (370 | ) | |||||
| 应付所得税 | 101,058 | (7,704 | ) | |||||
| 递延收入 | 200,256 | 45,938 | ||||||
| 其他负债 | 83,809 | (206,569 | ) | |||||
| 用于经营活动的净现金流量 | (2,457,661 | ) | (4,206,370 | ) | ||||
| 来自投资活动的现金流 | ||||||||
| 购买财产和设备 | (516,658 | ) | (41,672 | ) | ||||
| 处置财产和设备的收益 | 24,935 | - | ||||||
| 应收票据预付款 | (600,000 | ) | - | |||||
| 偿还向关联方提供的贷款 | 34,823 | 33,042 | ||||||
| 收购子公司的款项，扣除收购的现金 | (724,910 | ) | - | |||||
| 用于投资活动的净现金流量 | (1,781,810 | ) | (8,630 | ) | ||||
| 来自融资活动的现金流 | ||||||||
| 首次公开募股的收益，扣除发行成本 | - | 13,602,554 | ||||||
| 首次公开募股前发行普通股的收益 | - | 220,572 | ||||||
| 回购普通股 | - | (3,500,000 | ) | |||||
| 融资租赁的付款 | (16,537 | ) | (29,051 | ) | ||||
| 长期债务的收益 | 219,427 | 258,087 | ||||||
| 偿还长期债务 | (584,779 | ) | (699,407 | ) | ||||
| 偿还保险费融资 | (266,756 | ) | (298,886 | ) | ||||
| 保理安排的净收益 | 217,250 | - | ||||||
| 偿还债务发行成本 | (656 | ) | (1,030 | ) | ||||
| 支付强制性可赎回的财务利息 | - | (430,489 | ) | |||||
| （用于）融资活动提供的净现金流量 | (432,051 | ) | 9,122,350 | |||||
| 汇率变动的影响 | (306,239 | ) | (200,981 | ) | ||||
| 现金和现金等价物的净变化 | (4,977,761 | ) | 4,706,369 | |||||
| 现金和现金等价物——期初 | 7,177,326 | 3,136,839 | ||||||
| 现金和现金等价物-期末 | $ | 2,199,565 | $ | 7,843,208 | ||||
| - | ||||||||
| 补充现金流披露： | ||||||||
| 支付的利息 | $ | 59,290 | $ | 38,387 | ||||
| 缴纳的所得税 | $ | 91,657 | $ | 3,013 | ||||
| 非现金投资和融资交易 | ||||||||
| 作为偿还员工应收贷款而扣留的工资 | $ | - | $ | 12,034 | ||||
| 在购买不动产和设备时承担的责任 | $ | 9,602 | $ | 17,731 | ||||
| 通过发行普通股结算的股票回购负债 | $ | - | $ | 16 | ||||
| 为换取经营租赁负债而获得的经营租赁使用权资产 | $ | 317,040 | $ | - | ||||
| 为换取融资租赁负债而获得的融资租赁使用权资产 | $ | 93,117 | $ | - | ||||
| 因租赁修改而重新衡量运营租赁负债和使用权资产 | 12,579 | - | ||||||
| 从发行收益中确认的递延发行成本 | $ | - | $ | 178,847 | ||||
| 保险保费融资 | $ | 389,035 | $ | 388,538 | ||||
| 为收购子公司而发行的普通股 | $ | 3,150,000 | $ | - | ||||
| 将认股权证转换为有价证券的投资 | $ | 1,257,868 | $ | - | ||||
所附附附注是这些未经审计的合并财务报表不可分割的一部分。