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最大成员US-GAAP：基于股份的薪酬奖励第一部分成员CTRE：PerformanceStockawards2020-01-012020-12-310001590717CTRE：PerformanceSharestsRunitsM2022-01-012022-12-310001590717CTRE：PerformanceSharestsRunitsM2021-01-012021-12-310001590717SRT: 最低成员CTRE：PerformanceSharestsRunitsM2023-01-012023-09-300001590717SRT: 最大成员CTRE：PerformanceSharestsRunitsM2023-01-012023-09-300001590717US-GAAP：限制性股票成员2023-01-012023-09-300001590717CTRE：董事会奖励会员2023-01-012023-09-300001590717CTRE：限制性股票和绩效股份会员2023-01-012023-09-300001590717CTRE：PerformanceStockawards2023-01-012023-09-300001590717CTRE：PerformanceStockawards2023-07-012023-09-300001590717CTRE：PerformanceStockawards2022-07-012022-09-300001590717CTRE：PerformanceStockawards2023-01-012023-09-300001590717CTRE：PerformanceStockawards2022-01-012022-09-300001590717CTRE：远期股权协议会员2023-07-012023-09-300001590717CTRE：远期股权协议会员2022-07-012022-09-300001590717CTRE：远期股权协议会员2023-01-012023-09-300001590717CTRE：远期股权协议会员2022-01-012022-09-300001590717CTRE：熟练的护理机构成员2023-07-012023-09-300001590717CTRE: 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TXUS-GAAP：地理集中度风险成员2022-01-012022-09-300001590717US-GAAP：后续活动成员US-GAAP：Saleno处置的处置集团不是已停止运营的成员CTRE：辅助生活设施会员2023-10-200001590717US-GAAP：后续活动成员CTRE：新租赁协议成员2023-10-240001590717US-GAAP：后续活动成员2023-10-252023-10-250001590717US-GAAP：后续活动成员CTRE：熟练的护理机构成员2023-10-252023-10-250001590717CTRE: 合资伙伴会员US-GAAP：后续活动成员2023-10-252023-10-250001590717CTRE: 合资伙伴会员US-GAAP：后续活动成员2023-10-250001590717US-GAAP：后续活动成员CTRE: 合资伙伴会员2023-10-250001590717US-GAAP：后续活动成员CTRE：新租赁协议成员2023-10-250001590717CTRE: 合资伙伴会员US-GAAP：后续活动成员CTRE：新租赁协议成员2023-10-25
目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
 
 表单 10-Q
（Mark One）
☒根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2023年9月30日
或者
☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
在过渡期内                     到                     

委员会档案编号： 001-36181
CareTrust 房地产投资信托基金, Inc.
（注册人的确切姓名如其章程所示）
马里兰州46-3999490
（公司或组织的州或其他司法管辖区）（美国国税局雇主识别号）
905 Calle Amanecer, 300 套房, 圣克莱门特, 加州
92673
（主要行政办公室地址）（邮政编码）
(949) 542-3130
（注册人的电话号码，包括区号）
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易品种注册的每个交易所的名称
普通股，面值每股0.01美元CTRE纽约证券交易所
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。☒  是的    ☐没有
用勾号指明注册人是否在过去 12 个月（或在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规 405（本章第 232.405 节）要求提交的所有交互式数据文件。☒  是的    ☐没有
用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义：
大型加速过滤器☒加速过滤器☐
非加速过滤器☐规模较小的申报公司☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用勾号指明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。☐是的☒没有
截至2023年11月8日，有 119,112,102股份的已发行普通股。




目录
索引
 
第一部分—财务信息
第 1 项。
财务报表（未经审计）
简明合并资产负债表
1
简明合并运营报表
2
简明合并权益表
3
简明合并现金流量表
5
简明合并财务报表附注
6
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
24
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
36
第 4 项。
控制和程序
37
第二部分——其他信息
第 1 项。
法律诉讼
38
第 1A 项。
风险因素
38
第 5 项。
其他信息
39
第 6 项。
展品
39
签名
40




目录

第一部分—财务信息
第 1 项。财务报表。

CARETRUST REIT, INC.
简明的合并资产负债表
（以千计，股票和每股金额除外）
（未经审计）
 
2023年9月30日2022年12月31日
资产：
房地产投资，净额$1,536,048 $1,421,410 
其他与房地产相关的投资，按公允价值计算（包括美元的应计利息）1,449截至 2023 年 9 月 30 日和 $1,320（截至2022年12月31日）
181,175 156,368 
待售资产，净额21,341 12,291 
现金和现金等价物3,485 13,178 
账款和其他应收款383 416 
预付费用和其他资产，净额20,684 11,690 
递延融资费用，净额4,448 5,428 
总资产$1,767,564 $1,620,781 
负债和权益：
优先无抵押应付票据，净额$395,816 $395,150 
优先无抵押定期贷款，净额199,507 199,348 
无抵押循环信贷额度— 125,000 
应付账款、应计负债和递延租金负债28,854 24,360 
应付股息32,403 27,550 
负债总额656,580 771,408 
承付款和或有开支（注12）
股权：
优先股，$0.01面值； 100,000,000授权股份， 不截至2023年9月30日和2022年12月31日已发行和流通的股票
— — 
普通股，$0.01面值； 500,000,000授权股份， 115,409,356和 99,010,112分别截至2023年9月30日和2022年12月31日已发行和流通的股票
1,154 990 
额外的实收资本1,566,161 1,245,337 
超过收益的累计分配(457,393)(396,954)
股东权益总额1,109,922 849,373 
非控股权益1,062 — 
权益总额1,110,984 849,373 
负债和权益总额$1,767,564 $1,620,781 









参见简明合并财务报表的附注。
1
目录
CARETRUST REIT, INC.
简明合并运营报表
（以千计，每股金额除外）
（未经审计）
 
 在截至9月30日的三个月中在截至9月30日的九个月中，
 2023202220232022
收入：
租金收入$51,218 $47,018 $145,126 $139,831 
利息和其他收入4,659 3,275 12,910 4,491 
总收入55,877 50,293 158,036 144,322 
费用：
折旧和摊销13,034 12,256 37,988 38,390 
利息支出11,750 8,355 32,617 20,400 
财产税2,167 691 4,437 3,365 
房地产投资减值8,232 12,322 31,510 73,706 
贷款损失准备金，净额— — — 3,844 
物业运营费用1,239 3,808 2,860 4,344 
一般和行政5,519 5,159 15,298 15,352 
支出总额41,941 42,591 124,710 159,401 
其他（亏损）收入：
出售房地产的（亏损）收益，净额— (2,287)1,958 (2,101)
其他房地产相关投资的未实现亏损，净额(5,251)(4,706)(7,856)(4,706)
其他损失总额(5,251)(6,993)(5,898)(6,807)
净收益（亏损）8,685 709 27,428 (21,886)
归属于非控股权益的净亏损(11)— (11)— 
归属于CareTrust REIT, Inc.的净收益（亏损）$8,696 $709 $27,439 $(21,886)
归属于CareTrust REIT, Inc. 的每股普通股收益（亏损）：
基本$0.08 $0.01 $0.27 $(0.23)
稀释$0.08 $0.01 $0.27 $(0.23)
普通股的加权平均数：
基本104,011 96,605 100,748 96,527 
稀释104,311 96,625 100,918 96,527 








参见简明合并财务报表的附注。
2
目录
CARETRUST REIT, INC.
简明合并权益表
（以千计，股票和每股金额除外）
（未经审计）
普通股额外
付费
资本		累积的
超过收益的分配		股东权益总额非控股权益总计
公平
股份金额
2023 年 1 月 1 日的余额99,010,112 $990 $1,245,337 $(396,954)$849,373 $— $849,373 
限制性普通股的归属，扣除扣缴的员工税股份87,978 1 (1,480)— (1,479)— (1,479)
股票薪酬的摊销— — 936 — 936 — 936 
普通股股息 ($)0.28每股）
— — — (27,738)(27,738)— (27,738)
净收入— — — 19,227 19,227 — 19,227 
截至2023年3月31日的余额99,098,090 991 1,244,793 (405,465)840,319 — 840,319 
限制性普通股的归属25,992 — — — — — — 
股票薪酬的摊销— — 924 — 924 — 924 
普通股股息 ($)0.28每股）
— — — (27,737)(27,737)— (27,737)
净亏损— — — (484)(484)— (484)
截至 2023 年 6 月 30 日的余额99,124,082 991 1,245,717 (433,686)813,022 — 813,022 
普通股发行量，净额16,285,274 163 318,925 — 319,088 — 319,088 
股票薪酬的摊销— — 1,519 — 1,519 — 1,519 
普通股股息 ($)0.28每股）
— — — (32,403)(32,403)— (32,403)
来自非控股权益的捐款— — — — — 1,073 1,073 
净收入— — — 8,696 8,696 (11)8,685 
截至 2023 年 9 月 30 日的余额115,409,356 $1,154 $1,566,161 $(457,393)$1,109,922 $1,062 $1,110,984 






















参见简明合并财务报表的附注。

3
目录
CARETRUST REIT, INC.
简明合并权益表
（以千计，股票和每股金额除外）
（未经审计）
 普通股额外
付费
资本		累积的
超过收益的分配		股东权益总额非控股权益总计
公平
股份金额
2022 年 1 月 1 日的余额96,296,673 $963 $1,196,839 $(282,045)$915,757 $— $915,757 
限制性普通股的归属，扣除扣缴的员工税股份190,393 2 (2,774)— (2,772)— (2,772)
股票薪酬的摊销— — 1,521 — 1,521 — 1,521 
普通股股息 ($)0.275每股）
— — — (26,659)(26,659)— (26,659)
净亏损— — — (43,264)(43,264)— (43,264)
截至2022年3月31日的余额96,487,066 965 1,195,586 (351,968)844,583 — 844,583 
限制性普通股的归属，扣除扣缴的员工税股份118,046 1 (1,698)— (1,697)— (1,697)
股票薪酬的摊销— — 1,394 — 1,394 — 1,394 
普通股股息 ($)0.275每股）
— — — (26,681)(26,681)— (26,681)
净收入— — — 20,669 20,669 — 20,669 
截至2022年6月30日的余额96,605,112 966 1,195,282 (357,980)838,268 — 838,268 
股票薪酬的摊销— — 1,380 — 1,380 — 1,380 
普通股股息 ($)0.275每股）
— — — (26,680)(26,680)— (26,680)
净收入— — — 709 709 — 709 
2022 年 9 月 30 日的余额96,605,112 $966 $1,196,662 $(383,951)$813,677 $— $813,677 













参见简明合并财务报表的附注。
4
目录
CARETRUST REIT, INC.
简明的合并现金流量表
（以千计）
（未经审计）
 在截至9月30日的九个月中，
 20232022
来自经营活动的现金流：
净收益（亏损）$27,428 $(21,886)
为将净收益（亏损）与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整：
折旧和摊销（包括低于市场的地面租赁）38,031 38,437 
递延融资成本的摊销1,826 1,560 
其他房地产相关投资的未实现亏损，净额7,856 4,706 
股票薪酬的摊销3,379 4,295 
直线租金收入21 (14)
调整租金收入的可收回性— 977 
非现金利息收入(129)(1,063)
出售房地产的（收益）亏损，净额(1,958)2,101 
房地产投资减值31,510 73,706 
贷款损失准备金，净额— 3,844 
经营资产和负债的变化：
账款和其他应收款11 648 
预付费用和其他资产，净额(68)(2,082)
应付账款、应计负债和递延租金负债4,189 5,443 
经营活动提供的净现金112,096 110,672 
来自投资活动的现金流：
收购不动产，扣除已付存款(198,565)(21,915)
购买设备、家具和固定装置以及改善房地产(9,139)(5,475)
投资房地产相关投资和其他应收贷款(50,693)(149,650)
房地产相关投资和其他应收贷款的本金付款 15,703 1,166 
用于潜在收购房地产的托管存款(4,075)— 
房地产销售净收益14,464 34,115 
用于投资活动的净现金(232,305)(141,759)
来自融资活动的现金流：
发行普通股的收益，净额319,032 — 
无抵押循环信贷额度下的借款185,000 145,000 
无抵押循环信贷额度的付款(310,000)(45,000)
递延融资费用的支付(21)— 
限制性股票的净结算调整(1,479)(4,469)
普通股支付的股息(83,089)(79,478)
来自非控股权益的出资1,073 — 
融资活动提供的净现金110,516 16,053 
现金和现金等价物的净减少(9,693)(15,034)
截至期初的现金和现金等价物13,178 19,895 
截至期末的现金和现金等价物$3,485 $4,861 
现金流信息的补充披露：
支付的利息$28,539 $14,898 
非现金投资和融资活动的补充时间表：
应付股息增加$4,854 $542 
为换取新的经营租赁义务而获得的使用权资产$369 $— 
将收购前成本转移到收购的资产$— $7 
出售以应收票据结算的房地产$2,000 $12,000 




参见简明合并财务报表的附注。
5
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CARETRUST REIT, INC.
简明合并财务报表附注 —
（未经审计）



1. 组织
业务描述—CareTrust REIT, Inc.（“CareTrust REIT” 或 “公司”）的主要业务包括收购、融资、开发和拥有不动产，将出租给医疗保健领域的第三方租户。截至2023年9月30日，该公司直接或通过合资企业拥有所有权，并租赁给独立开放式企业rators, 225专业护理设施（“SNF”）、多服务园区、辅助生活设施（“ALF”）和独立生活设施（“ILF”）包括 23,916操作床位和单位位于 28按租金收入计算，房地产最集中的州位于加利福尼亚州、德克萨斯州、路易斯安那州、爱达荷州和亚利桑那州。截至2023年9月30日，该公司还有其他与房地产相关的投资，包括 七应收房地产抵押贷款和 一账面价值为美元的应收夹层贷款181.2百万。
 
2. 重要会计政策摘要
演示基础— 随附的公司简明合并财务报表是根据美国普遍接受的中期财务信息会计原则（“GAAP”）和S-X条例第10条编制的。因此，简明合并财务报表不包括公认会计原则要求的一整套年度经审计财务报表的所有披露。简明合并财务报表应与公司截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告中包含的经审计的合并财务报表及其附注一起阅读。管理层认为，所有正常和经常性的、被认为是公平列报过渡期结果所必需的调整均已包括在内。过渡期的经营结果不一定代表全年的业绩。随附的公司合并财务报表包括CareTrust REIT、其全资子公司以及公司行使控制权的浮动利息实体（“VIE”）的账户。公司内部的所有公司间交易和账户余额均已清除，净收益减去了归属于非控股权益的净收益部分。
可变利息实体—当公司被确定为其运营的主要受益者时，公司必须不断评估其VIE关系并整合这些实体。VIE被广泛定义为以下情况的实体：（i）如果没有额外的次级财务支持，风险股权投资不足以为该实体的活动提供资金，（ii）该实体的几乎所有活动都涉及投票权极少的投资者或代表其进行，或者（iii）股权投资者作为一个群体缺乏以下任何一项的权力：（a）通过投票权或类似权利指导某人的活动对实体经济业绩影响最大的实体，(b)吸收实体预期损失的义务, 或 (c) 获得实体预期剩余收益的权利.上述标准（iii）通常适用于有限合伙企业和结构相似的实体，方法是评估简单多数的有限合伙人是否拥有参与该实体重大决策的实质性权利，或者是否有能力无故罢免决策者或清算该实体。如果这两个条件都不满足，则该实体是 VIE。
将实体指定为VIE是根据某些事件重新评估的，包括但不限于：（i）该实体的合同安排或一方行使参与权或撤出权的能力的变化，（ii）该实体资本化结构的变化，或（iii）构成控制权变更的权益的收购或出售。
如果可变利益持有人有权指导VIE的活动对实体经济业绩影响最大，并且有义务吸收该实体的损失或有权从该实体获得可能对VIE具有重要意义的损失，则该可变利益持有人被视为VIE的主要受益人。公司对自己是否是（或不是）VIE的主要受益人进行定性评估。公司对各种因素的考虑包括但不限于哪些活动对实体的经济表现和指导这些活动的能力影响最大、其所有权形式、其在VIE管理机构中的代表性、其投资的规模和资历、其参与决策的能力和其他投资者参与决策的权利、其相对于其他利益相关者管理所有权权益的能力以及其取代经理VIE的能力和/或清算该实体。
对于对不被视为VIE的合资企业的任何投资，公司将评估有限合伙人持有的可能阻止多数权益持有人进行合并的所有权类型。有限合伙人的权利及其对合资企业控制权的影响应在合资企业成立之初进行评估，并不断进行重新评估。参见注释 11， 可变利息实体，以获取更多信息。

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目录
CARETRUST REIT, INC.
简明合并财务报表附注 —
（未经审计）


3. 房地产投资，净额
下表汇总了公司对截至2023年9月30日和2022年12月31日持有待使用的自有物业的投资（千美元）：
2023年9月30日2022年12月31日
土地$270,806 $238,738 
建筑物和装修1,589,195 1,483,133 
一体化设备、家具和固定装置97,957 97,199 
已确定的无形资产2,832 2,832 
房地产投资1,960,790 1,821,902 
累计折旧和摊销(424,742)(400,492)
房地产投资，净额$1,536,048 $1,421,410 
截至2023年9月30日， 221公司的 225设施是根据三网租赁给各运营商的。所有这些租约都包含基于消费者物价指数（“CPI”）的百分比变动（但不低于零）的年度自动扶梯，其中一些有上限，或固定租金自动扶梯。在截至2022年12月31日的年度中，公司签订了三网租赁协议 二公司的 225正在改建为行为健康设施并开始租金的设施 12到 18租约开始后的几个月。 两个公司的 225设施处于非运营状态，以短期租赁方式租用，截至2023年9月30日，预计剩余期限不到一年。截至2023年9月30日， 15设施被暂时出售。参见注释 4， 房地产投资、待售资产、净值和资产销售的减值以获取更多信息。
7
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CARETRUST REIT, INC.
简明合并财务报表附注 —
（未经审计）


截至2023年9月30日，公司所有租户的未来合同最低租金收入总额（不包括运营费用报销、待售资产和再利用资产）如下（千美元）：
年金额
2023（三个月）$49,490 
2024195,754 
2025196,908 
2026197,245 
2027194,079 
2028191,825 
此后960,555 
总计$1,985,856 
租户购买选项
该公司的某些运营商持有购买期权，允许他们收购目前从公司租赁的房产。以下是这些购买选项的摘要（千美元）：
资产类型(1)
属性租约到期
期权期开盘日期(2)
期权类型(3)
当前的现金租金(4)
SNF12029 年 3 月4/1/2022
(5)
A/B(7)
832 
SNF /校园2
(8)
2032 年 10 月1/1/2024
(6)
A1,097 
SNF42034 年 11 月12/1/2024
(5)
A3,891 
(1) 不包括购买选项 11建立截至2023年9月30日被归类为持有待售且价值为美元的SNF投资组合5.1目前的百万美元现金租金。租户目前没有资格选择该选项。
(2) 公司尚未收到目前开放的期权期的行使通知。
(3) 期权类型包括：
A-固定基本价格。
B-租赁收入的固定资本化率。
(4) 基于截至2023年9月30日签订的合同的年化现金收入。
(5) 在租赁期到期之前，期权窗口一直处于打开状态。
(6) 选项窗口已打开 六个月从期权期开盘之日起。
(7) 购买期权反映了两种期权类型。
(8) 包括 一截至2023年9月30日，房产被归类为待售。
租金收入
下表汇总了公司租金收入的组成部分（千美元）：
在截至9月30日的三个月中
在截至9月30日的九个月中，
租金收入2023202220232022
合同租金到期(1)
$51,225 $47,015 $145,147 $140,794 
直线租金(7)3 (21)14 
调整收藏性(2)
— — — (977)
总计$51,218 $47,018 $145,126 $139,831 
(1) 包括初始现金租金和租户运营费用补偿，经适用的租赁自动扶梯和公司资助的资本支出导致的租金上涨进行了调整。对于以现金为基础的租户来说，这是将在直线基础上确认的金额或已收到的现金中较低者。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，租户运营费用报销额为美元2.0百万和美元0.7分别为百万。截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，租户运营费用报销额为美元3.9百万和美元2.0分别是百万。
(2) 在截至2022年9月30日的九个月中，根据会计准则编纂842，公司评估了到期前租赁款的可收回性，并确定公司不太可能从中收取几乎所有的合同债务 四现有和以前的运营商。因此，该公司撤销了 $0.7百万运营费用报销，美元0.2百万美元的合同租金和 $0.1在截至2022年9月30日的九个月中，直线租金为百万美元。如果随后认为租赁款项有可能收取，则公司将重新结清应收账款，这将导致此类追回款项的租金收入增加。
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CARETRUST REIT, INC.
简明合并财务报表附注 —
（未经审计）


最近收购的房地产
下表汇总了公司截至2023年9月30日的九个月的收购情况（千美元）：
财产类型
购买价格(1)
初始年度现金租金(2)
房产数量
床位数/单位数(3)
熟练的护理(4)
$133,970 $11,722 8 1,058 
多服务园区25,276 1,916 1 168 
辅助生活39,319 3,495 4 241 
总计$198,565 $17,133 13 1,467 
(1) 收购价格包括资本化收购成本。
(2) 初始年度现金租金代表前十二个月的初始现金租金，不包括前一到三个月租金减免的影响（如果适用）。
(3) 床位/单位的数量包括收购之日的手术床。
(4) 包括 一SNF通过合资企业持有。参见注释 11， 可变利息实体，以获取更多信息。SNF目前是根据短期租赁进行租赁的，并且已经与该公司的一家现有运营商签订了新的长期租约，预计该租约将在获得监管部门批准后生效。初始年度现金租金不考虑租金延期 $420,000在长期租约开始后的第一年内，将要偿还 15从第 2 年开始分期付款。
租约修改和终止
弗吉尼亚州诺布尔租约终止和新三角旗租约。 自2023年3月16日起生效， 二威斯康星州的ALF已从与Noble VA Holdings（“Noble VA”）的子公司签订的主租约中删除，该公司终止了适用的弗吉尼亚州诺布尔主租约。租约终止前，适用的弗吉尼亚州诺布尔主租约下的年度现金租金约为美元2.3百万。关于租约终止，公司与彭南特集团有限公司（“三角旗”）签订了关于该租约的新租约（“新三角旗租约”） 二ALF。新三角旗租约在租赁之日的初始期限约为 15多年了 二五年续订选项和基于CPI的租金自动扶梯。新租约下的年度现金租金约为 $0.8百万美元，主租约为Pennant提供了三个月的延期租金，将在租约到期或终止之前偿还。
经修订的希尔斯通租约。 2023年3月24日，公司修改了与希尔斯通医疗有限公司（“Hillstone”）关联公司的主租约。关于租赁修正案，公司同意推迟约为美元的租金0.7百万为 12从2022年12月到2023年11月的几个月，从2025年1月1日开始，将按一项标的设施调整后总收入的百分比进行偿还，如修订后的租金所定义，直到递延租金全额支付。修订后的Hillstone租约在修订之日的剩余期限约为 7多年了 二五年续订选项和 2% 固定租金自动扶梯。
经修订的动量租约。2023 年 4 月 1 日，该公司收购了 一SNF。就此次收购而言，该公司修订了与Momentum Skilling Services（“Momentum”）附属公司签订的现有三网主租约，纳入了 一SNF 并延长了初始租赁期限。经修订的Momentum主租约在修订之日的剩余期限约为 15年份，和 二五年续订选项和基于CPI的租金自动扶梯。修订后的租约下的年度现金租金增加了约美元1.0百万。
经修订的《三角旗租约》。2023年7月6日，公司修改了与彭南特关联公司的主租约（“三角旗主租赁”）。关于租赁修订，公司延长了初始租赁期限。经修订的Pennant Master Lease在修订之日的剩余期限约为 15年份，和 二五年续订选项和基于CPI的租金自动扶梯。修订后的Pennant Master Lease下的年度现金租金保持不变。
Premier 终止和修订的 Ridgeline Leas 自2023年9月1日起生效， 六密歇根州和北卡罗来纳州的ALF已从与Premier Senior Living, LLC（“Premier”）的子公司签订的主租约中删除，该公司终止了Premier主租约。租约终止前，Premier主租约下的年度现金租金约为美元2.7百万。关于租约终止，公司修改了与Ridgeline Properties, LLC（“Ridgeline”）关联公司签订的现有三网主租约，内容涉及 六ALF。截至租赁修正之日，Ridgeline租约的剩余期限约为 15多年了 二五年续订选项和基于CPI的租金自动扶梯。修订后的租约下的年度现金租金增加了约美元2.7百万。修订后的租约规定了 $0.2减免了百万美元的租金和一美元0.2从2024年12月开始，将延期偿还百万英镑的租金。
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简明合并财务报表附注 —
（未经审计）


4. 房地产投资、待售资产、净资产和资产出售的减值
持有待售房地产投资的减值
在截至2023年3月31日的三个月中，公司确认的减值费用为美元1.9百万开了 四待售设施，在简明合并运营报表中以房地产投资减值形式列报。在截至2023年6月30日的三个月中，公司确认了美元的减值费用21.4百万开了 12待售的设施。在截至2023年9月30日的三个月中，公司确认了美元的减值费用0.2百万开了 一设施待售。这些费用在简明合并运营报表中以房地产投资减值形式列报。
在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，公司确认了以下方面的减值费用 十六和 27$ 的设施12.3百万和美元72.0分别为百万，全部待售。
截至2023年9月30日，有 15被归类为待售的设施，所有这些设施均按公允价值减去估计的出售成本进行降价。
待售资产的公允价值基于估计的销售价格，这被视为公允价值层次结构中的第三级衡量标准。估计的销售价格是使用市场方法（可比销售模型）确定的，该方法依赖于管理层的某些假设，包括：（i）可比的市场交易，（ii）估计的单位价格，以及（iii）具有约束力的销售协议和向不相关的第三方购买的非约束性报价。做出这些假设存在固有的不确定性。在截至2023年9月30日的九个月中，公司的减值计算中，该公司的公允价值估计主要依赖于市场方法，使用的单位价格从美元不等18,000到 $35,000，每单位的加权平均价格为美元23,000。在截至2022年9月30日的九个月中，公司的减值计算中，该公司的公允价值估计主要依赖于市场方法，使用的单位价格从美元不等35,000到 $145,000，每单位的加权平均价格为美元80,000.
为投资而持有的房地产投资的减值
在截至2023年9月30日的三个月中，公司确认了美元的减值费用8.0百万与之相关 一SNF。该公司减记了其账面价值 $8.7百万美元至其估计的公允价值 $0.7百万美元，包含在房地产投资中，在公司简明的合并资产负债表上净额。该资产的公允价值基于可比的市场交易，并被视为公允价值层次结构中的第三级衡量标准。在公司的减值计算中，公司的公允价值估算主要依赖于市场方法和每单位美元的价格7,000.
在2022年第二季度，公司确认了美元的减值费用1.7百万与之相关 一SNF。该公司减记了其账面价值 $2.8百万美元至其估计的公允价值 $1.1百万美元，包含在房地产投资中，在公司简明的合并资产负债表上净额。该资产的公允价值基于可比的市场交易，并被视为公允价值层次结构中的第三级衡量标准。在公司的减值计算中，公司的公允价值估算主要依赖于市场方法和每单位美元的价格20,000.
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资产出售和待售待售资产重新分类
下表汇总了公司截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的处置情况（千美元）：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023
2022(1)
2023
2022(1)
设施数量 — 7 48
净销售收益(2)
$— $45,157 $16,464 $46,116 
净账面价值— 47,444 14,506 48,217 
销售的净（亏损）收益$— $(2,287)$1,958 $(2,101)
(1) 净销售收益、净账面价值和净销售收益（亏损）也反映了在截至2022年9月30日的三个月和九个月内出售的地块，该地块不包括在设施数量中。
(2) 净销售收入包括美元2数百万美元的卖方融资与出售有关 一2023 年 6 月的 ALF。净销售收入包括 $12数百万美元的卖方融资与出售有关 六SNF 和 一2022 年 9 月的多服务园区。
下表汇总了公司在本报告所述期间持有的待售资产活动（千美元）：
净账面价值设施数量
2022年12月31日$12,291 5
增持待售资产47,064 14 
已出售的资产(14,506)(4)
待售房地产的减值(23,508)— 
2023年9月30日$21,341 15 
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（未经审计）


5. 其他与房地产相关的投资和其他投资
截至 2023年9月30日2022年12月31日，按公允价值计算，公司其他与房地产相关的投资包括以下内容（以千美元计）：
截至2023年9月30日
投资设施数量和类型
截至2023年9月30日的本金余额
截至2023年9月30日的公允价值
截至的公允价值 2022年12月31日
加权平均合同利率到期日
优先抵押贷款应收抵押贷款
18SNF/校园
$75,000 $68,472 $72,543 8.4 %
(1)
6/30/2027
应收抵押贷款担保
5SNF
22,250 21,210 21,345 10.7 %
(2)
8/1/2025
应收抵押贷款担保
4SNF
24,900 22,716 23,796 9.0 %
(2)
9/8/2025
应收抵押贷款担保(3)
1ALF
2,000 2,000 — 9.0 %5/31/2024
应收抵押贷款担保(4)
2SNF Campus /ILF
25,993 26,186 — 9.0 %6/29/2033
应收抵押贷款担保(5)
2SNF
15,727 15,397 — 9.0 %8/1/2028
应收抵押贷款担保(6)
3SNF
3,564 3,390 — 12.0 %9/29/2026
夹层应收贷款(7)
9SNF
— — 14,672 — — 
夹层应收贷款
18SNF/校园
25,000 21,804 24,012 11.0 %6/30/2032
$194,434 $181,175 $156,368 
(1) 费率已扣除次级服务费。
(2) 截至2023年9月30日使用的定期担保隔夜融资利率（“SOFR”）为 5.32%。费率扣除次级服务费。
(3) 2023 年 6 月，公司停止出售 一ALF。就此次出售而言，公司向房产购买者的关联公司提供了 $2.0百万抵押贷款。抵押贷款由ALF担保。抵押贷款有一个 一年延期期权，可以在到期日之前全额预付。
(4) 2023 年 6 月，公司延长了 $26.0向熟练的护理房地产所有者提供百万美元的抵押贷款。抵押贷款由以下方式担保 一SNF 校园和 一ILF。抵押贷款定于2033年6月29日到期，可能（受某些限制）在到期日之前全部预付，退出费从 0% 至 3贷款的百分比加上未付的利息。
(5) 2023 年 7 月，公司延长了 $15.7向熟练的护理房地产所有者提供百万美元的抵押贷款。抵押贷款由以下方式担保 二SNF。抵押贷款定于2028年8月1日到期， 一五年延期期权，可能（受某些限制）在到期日之前全额预付，退出费范围为 2% 至 3贷款的百分比加上未付的利息；但是，前提是根据房利美、房地美、联邦住房管理局或类似政府机构提供的贷款（或多笔贷款）进行再融资，则无需支付任何退出费。
(6) 2023 年 9 月，公司延长了 $3.6百万美元抵押贷款是向熟练的护理房地产所有者提供的更大规模的多批房地产担保定期贷款计划的一部分。有担保定期贷款由 “A” 和 “B” 部分构成（根据贷款人之间书面协议的条款，“B” 部分的还款次于 “A” 部分）。该公司的美元3.6百万美元担保抵押贷款构成 “B” 部分的全部贷款，其还款额相应排序。抵押贷款由以下方式担保 三SNF。抵押贷款定于2026年9月29日到期， 二六个月延期期权，可能（受某些限制）在到期日之前全额预付，退出费范围为 0% 至 2与美国住房和城市发展部再融资的贷款有关的任何拟议融资的百分比。
(7) 夹层贷款是在截至2023年9月30日的九个月内预付的。





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下表汇总了截至2023年9月30日的九个月中公司其他房地产相关投资活动，以及 2022（千美元）：
截至9月30日的九个月
2023
2022
其他房地产相关投资的发起$47,534 $147,150 
应计利息，净额129 1,063 
其他房地产相关投资的未实现亏损，净额(7,856)(4,706)
其他房地产相关投资的预付款(15,000)— 
按公允价值计算的其他房地产相关投资的净变动$24,807 $143,507 
截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司的其他应收贷款，包括在预付费用和其他资产中，在公司简明合并资产负债表上扣除后，包括以下内容（以千美元计）：
截至2023年9月30日
投资
截至2023年9月30日的本金余额
截至2023年9月30日的账面价值
截至目前的账面价值 2022年12月31日
加权平均合同利率到期日
其他应收贷款$14,053 $14,090 $9,600 8.7 %9/1/2023 - 5/31/2026
(1)
预期的信用损失— (2,094)(2,094)
总计$14,053 $11,996 $7,506 
(1) 另一笔余额约为美元的应收贷款26,000到期日为 2023 年 9 月 1 日。这笔贷款是在2023年9月30日之后还清的。
下表汇总了公司的其他应收贷款活动 九个月已结束 2023年9月30日和 2022 年（以千美元计）：
截至9月30日的九个月
2023
2022
应收贷款的发放$5,160 $14,500 
本金付款(703)(416)
应计利息，净额33 (3)
贷款损失准备金，净额— (4,594)
其他应收贷款的净变动$4,490 $9,487 
预期的信贷损失和回收额记入贷款损失准备金，净额记入简明合并经营报表。在截至2022年9月30日的九个月中，该公司录得了美元4.6百万美元的预期信用损失与 二其他处于非应计状态的应收贷款，包括未到位的美元贷款承诺0.4百万，扣除追回的贷款损失金额 $0.8百万与先前注销的贷款有关。在 九个月已结束 2023年9月30日，该公司有 不额外的预期信贷损失，并且未考虑任何应收贷款投资受到减值。





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下表汇总了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中从公司应收贷款和其他投资中确认的利息和其他收入（千美元）：
在截至9月30日的三个月中
在截至9月30日的九个月中，
投资2023202220232022
应收抵押贷款抵押贷款$3,741 $2,098 $9,207 $2,115 
应收夹层贷款702 1,163 2,980 2,326 
其他216 14 723 50 
总计$4,659 $3,275 $12,910 $4,491 
6. 公允价值测量
公司根据可用报价（如果有）或通过使用其他方法来确定公允价值，例如使用与信贷质量和投资期限相称的市场利率对预期现金流进行贴现。GAAP 指南定义了可用于衡量公允价值的三个输入级别：

第1级 — 活跃市场上申报实体在衡量日能够获得的相同资产和负债的报价。

第 2 级 — 除第 1 级中包含的报价以外的投入，这些投入在资产或负债的整个合同期限内均可观察到，或者可以用可观测的市场数据进行证实。

第三级——不可观察的输入反映了该实体自己对市场参与者在资产或负债定价中将使用的假设的假设，因此这些假设不是基于市场活动，而是通过特定的估值技术得出的。

确定资产或负债在层次结构中的位置需要做出重大判断，并考虑资产或负债的特定因素。在公允价值衡量标准的确定基于来自公允价值等级制度不同级别的输入的情况下，整个公允价值衡量标准所处的公允价值层次结构中基于对整个公允价值衡量具有重要意义的最低级别的输入。公司每个季度都会评估其层次结构披露，根据各种因素，每个季度的资产或负债可能有不同的分类。输入类型的变化可能导致某些资产的重新分类。该公司预计，级别之间的分类不会频繁变化。
定期按公允价值计量的项目
下表列出了截至2023年9月30日和2022年12月31日定期按公允价值计量的公司资产的信息，按这些工具所处的公允价值层次结构中的等级（千美元）汇总：
第 1 级第 2 级第 3 级
截至2023年9月30日的余额
资产：
应收抵押贷款抵押贷款$— $— $159,371 $159,371 
应收夹层贷款— — 21,804 21,804 
总计$— $— $181,175 $181,175 
第 1 级第 2 级第 3 级
截至2022年12月31日的余额
资产：
应收抵押贷款抵押贷款$— $— $117,684 $117,684 
应收夹层贷款— — 38,684 38,684 
总计$— $— $156,368 $156,368 

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下表详细说明了公司使用3级投入（千美元）定期按公允价值计量的资产：
投资房地产担保贷款投资夹层贷款
截至2022年12月31日的余额
$117,684 $38,684 
贷款发放47,534 — 
应计利息，净额292 (163)
其他房地产相关投资的未实现亏损，净额(6,139)(1,717)
还款— (15,000)
截至2023年9月30日的余额
$159,371 $21,804 
房地产抵押贷款和应收夹层贷款：有担保贷款和夹层贷款应收账款的公允价值是使用内部估值模型估算的，该模型考虑了投资的预期未来现金流、基础抵押品价值、市场利率和其他信贷增强措施。因此，该公司将每种工具归类为3级，因为在确定具有相似条件的投资的市场利率时使用了大量不可观察的输入。在截至2023年9月30日的三个月中，公司录得未实现亏损美元5.3百万与之相关 四抵押贷款和 一由于利率上升，应收夹层贷款。在截至2023年9月30日的九个月中，公司录得未实现亏损美元8.1百万与之相关 五抵押贷款和 一由于利率上升和 $ 而应收夹层贷款0.3因支付贷款发放费而蒙受的百万美元损失，部分被先前确认的未实现亏损的冲销所抵消0.5百万美元与还款有关 一应收夹层贷款。市场利率或抵押品价值的未来变化可能会对用于确定应收担保贷款和夹层贷款公允价值的估计贴现现金流产生重大影响。截至2023年9月30日和2022年12月31日，该公司做到了 不没有任何逾期90天或更长时间的贷款。
下表显示了截至2023年9月30日与3级公允价值衡量标准（包括对有担保贷款和夹层贷款应收账款的投资）相关的不可观察投入的定量信息：
类型
截至2023年9月30日的账面价值
估值技术不可观察的输入范围
应收抵押贷款抵押贷款$159,371 折扣现金流折扣率
10% - 15%
夹层应收贷款21,804 折扣现金流折扣率
12% - 15%
在截至2023年9月30日的九个月中，公允价值层次结构中具有3级输入的资产和负债的分类没有变化。

按公允价值披露的项目

要估计金融工具的公允价值披露，必须做出相当大的判断。此处列出的公允价值估计值不一定表示处置金融工具时可能变现的金额。 票据的面值、账面金额和公允价值摘要（定义见附注7， 债务，下图）截至2023年9月30日和2022年12月31日，使用二级输入如下所示（以千美元计）：  
 2023年9月30日2022年12月31日
 级别脸
价值		携带
金额		公平
价值		脸
价值		携带
金额		公平
价值
金融负债：
优先无抵押应付票据2$400,000 $395,816 $352,500 $400,000 $395,150 $345,036 

现金和现金等价物、账款和其他应收账款、应付账款和应计负债：由于这些工具的短期性质，这些工具的账面价值接近其公允价值。

优先无抵押应付票据：票据的公允价值是使用从有序交易中得出的第三方报价确定的。

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无抵押循环信贷额度和优先无抵押定期贷款：由于利率是可变的，因此公允价值接近其账面价值，并且近似于类似债务安排的现行市场利率。

7. 债务
下表汇总了截至2023年9月30日和2022年12月31日的公司负债余额（千美元）：
2023年9月30日2022年12月31日
本金金额递延贷款费用账面价值本金金额递延贷款费用账面价值
优先无抵押应付票据$400,000 $(4,184)$395,816 $400,000 $(4,850)$395,150 
高级无抵押定期贷款200,000 (493)199,507 200,000 (652)199,348 
无抵押循环信贷额度(1)
— — — 125,000 — 125,000 
$600,000 $(4,677)$595,323 $725,000 $(5,502)$719,498 
(1) 递延融资费用包含在递延融资成本中，在资产负债表上扣除，不反映为无抵押循环信贷额度的减少。

优先无抵押应付票据
2028 年高级票据。2021年6月17日，该公司的全资子公司CTR Partnership, L.P.（“运营合伙企业”）及其全资子公司CareTrust Capital Corp.（连同运营合伙企业，“发行人”）完成了美元的私募发行400.0百万本金总额为 3.875百分比2028年到期的优先票据（“票据”），发给根据第144A条被合理认为是合格机构买家的个人以及根据经修订的1933年《证券法》S条向美国境外的非美国人发放的优先票据（“票据”）。票据按面值发行，总收益为美元400.0百万美元，净收益约为 $393.8百万扣除承保费和其他发行费用后。这些票据将于2028年6月30日到期。票据的应计利息为 3.875每年百分比从2021年12月30日开始，每半年在每年的6月30日和12月30日拖欠一次。
发行人可以在2028年3月30日之前的任何时候以等于的价格赎回部分或全部票据 100到赎回日期（但不包括赎回日期）赎回的票据本金的百分比加上票据的应计和未付利息（如果有），外加 “整数” 溢价。在2028年3月30日当天或之后的任何时候，发行人可以以等于的赎回价格赎回部分或全部票据 100在赎回日期（但不包括赎回日期）之前赎回的票据本金的百分比加上票据的应计利息（如果有）。此外，在 2024 年 6 月 30 日当天或之前的任何时候，最多 40可以用某些股票发行的净收益兑换票据本金总额的百分比，赎回价格为 103.875截至赎回日期（但不包括赎回日期）的待赎票据本金总额的百分比加上票据的应计和未付利息（如果有）。如果公司的控制权发生某些变化，则发行人将被要求向票据持有人提出回购票据的提议，价格为 101截至回购日（但不包括回购日）的本金的百分比加上应计和未付利息（如果有）。
本票据下的义务由公司和CareTrust的所有现有和未来子公司（发行人除外）在无担保的基础上共同和单独地为票据下的义务提供全额和无条件的担保，这些子公司为修订后的信贷额度（定义见下文）下的义务提供担保；但是，在某些惯例情况下，此类担保必须自动解除。
管理票据的契约包含惯例契约，例如限制公司及其受限制子公司的能力：承担或担保额外债务；承担或担保有担保债务；支付股息或分配，或赎回或回购股本；进行某些投资或其他限制性付款；出售资产；与关联公司进行交易；合并、合并或出售其全部或基本全部资产；以及对能力设置限制发行人及其限制性子公司向发行人支付股息或其他款项。管理票据的契约还要求公司及其限制性子公司维持未抵押资产与无抵押债务的特定比例。这些契约受许多重要和重大的限制、资格和例外情况的约束。管理票据的契约还包含惯常的违约事件。
截至2023年9月30日，该公司遵守了管理票据的契约下的所有适用财务契约。
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无抵押循环信贷额度和定期贷款
2022年12月16日，运营合伙企业作为借款人、作为担保人的CareTrust GP, LLC以及运营合伙企业的某些全资子公司与作为行政代理人的KeyBank National Association签订了第二份经修订和重述的信贷和担保协议（不时修订，即 “第二修正信贷协议”）。第二修正信贷协议修订并重申了公司截至2019年2月8日的经修订和重述的信贷和担保协议（经修订的 “先前信贷协议”），规定：（i）无抵押循环信贷额度（“循环信贷额度”），其循环承诺本金总额为美元600.0百万，包括一笔信用证次级贷款 10当时可用的循环承诺和摇摆贷款次级贷款额度的百分比 10当时可用的循环承付款的百分比以及 (ii) 延续先前根据先前信贷协议延期的无抵押定期贷款信贷额度（“定期贷款”，连同循环贷款合计 “第二修正信贷额度”），本金总额为美元200.0百万。第二修正信贷额度下的未来借款将用于营运资金用途、资本支出、为收购提供资金和一般公司用途。
2023年10月10日，运营合伙企业、公司、CareTrust GP, LLC、运营合伙企业的某些全资子公司和KeyBank National Association签署了第二修正信贷协议的第一修正案（“第一修正案”）。第一修正案重申了合并总资产价值的定义，包括截至相关日期已执行但尚未完成的市场远期承诺的净收益，就好像此类收益已实际收到一样。
运营合伙企业可以选择，适用于循环融资机制下贷款的利率等于基准利率加上利润率 0.10% 至 0.55年利率或调整后期限SOFR或调整后的每日简单SOFR（均在第二修正信贷协议中定义）加上利润率范围为 1.10% 至 1.55年利率基于公司及其合并子公司的债务与资产价值的比率（如果公司对其优先长期无抵押债务获得某些特定的投资等级评级，则运营合伙企业的选择可能会降低）。运营合伙企业可以选择，适用于定期贷款贷款的利率等于基准利率加上利率，利润率介于 0.50% 至 1.20年化百分比或调整后期限 SOFR 或调整后的每日简单 SOFR 加上利润率范围为 1.50% 至 2.20年利率基于公司及其合并子公司的债务与资产价值的比率（如果公司对其优先长期无抵押债务获得某些特定的投资等级评级，则运营合伙企业的选择可能会降低）。此外，运营合伙企业将为循环融资机制下的循环承诺支付融资费，范围为 0.15% 至 0.35年利率，基于公司及其合并子公司的债务与资产价值的比率（除非公司对其优先长期无抵押债务获得某些特定的投资等级评级，并且运营合伙企业选择如上所述降低适用利润率），在这种情况下，运营合伙企业将为循环承诺支付融资费，范围从 0.125% 至 0.30年利率（基于公司优先长期无抵押债务的信用评级）。截至2023年9月30日，运营合作伙伴关系为美元200.0定期贷款项下未偿还的数百万笔借款，以及 不循环贷款下未偿还的贷款。
循环贷款的到期日为2027年2月9日，包括运营合作伙伴自行决定 二六个月扩展选项。定期贷款的到期日为2026年2月8日。
第二修正信贷额度由公司及其作为第二修正信贷协议当事方的全资子公司（运营合伙企业除外）共同和单独担保。第二修正信贷协议包含惯例契约，除某些例外情况外，这些契约限制了公司及其子公司对其资产授予留置权、承担债务、出售资产、进行投资、进行收购、合并或合并、修改组织文件以及支付某些股息和其他限制性付款的能力。第二修正信贷协议要求公司遵守每季度进行一次测试的财务维护契约，包括最高债务与资产价值比率、最低固定费用覆盖率、最低有形净资产、最大现金分配与营业收入比率、最高担保债务与资产价值比率、最高有担保追索权债务与资产价值比率、最大无抵押债务与未抵押财产资产价值比率、最低无抵押利息覆盖比率和最低无抵押利息覆盖比率租金覆盖率。第二修正信贷协议还包含某些惯常的违约事件，包括未能根据第二修正信贷额度或其他重大债务及时付款、未能履行某些契约（包括财务维持契约）、控制权变更的发生以及特定的破产和破产事件。
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截至2023年9月30日，公司遵守了第二修正信贷协议下的所有适用财务契约。

8. 公平
普通股
在市场上发售—2023年9月15日，公司签订了新的股权分配协议，不时发行和出售，最高不超过美元500.0通过 “市面” 股票发行计划（“新自动柜员机计划”）发行普通股的总发行价格为百万美元，并终止了之前的1美元500.0百万个 “市面” 股票发行计划（“以前的自动柜员机计划”，连同新的自动柜员机计划，“自动柜员机计划”）。除了发行和出售普通股外，公司还可以与销售代理签订一项或多份远期销售协议（每份协议均为 “自动柜员机远期合同”），根据自动柜员机计划出售公司的普通股。
公司希望通过向远期购买者交付普通股来全额实物结算远期股票销售，并在最终结算日之前由公司自行决定在一个或多个结算日（通常为一年）获得现金收益，届时公司预计在结算时获得的净现金收益总额等于远期出售的股票数量乘以每股的相关远期价格。公司预计在实物结算时获得的加权平均远期销售价格将根据以下因素进行调整：(i) 浮动利率系数，等于规定的每日利率减去利差，(ii) 远期购买者的股票借贷成本以及 (iii) 通过和解获得的定期分红。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，公司根据自动柜员机计划与一家作为远期买家的金融机构签订了自动柜员机远期合同 9,058,140和 15,794,229普通股的加权平均初始销售价格分别为美元19.99和 $19.87每股分别扣除佣金和发行费用。在截至2023年9月30日的三个月中，公司达成和解 10,893,229自动柜员机远期合约下已发行的股份，加权平均销售价格为美元19.57净收益为 $213.1百万。对于受自动柜员机远期合约约约束的剩余股份，在远期合约结算之前，公司不会从远期卖方出售这些普通股中获得任何收益。
在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，没有ATM计划活动（或任何先前的市场股票发行计划下的活动）。 下表汇总了截至2023年9月30日的三个月和九个月中ATM远期合约和直接发行下的ATM计划活动（以千计，预计为每股金额）。
在已结束的三个月中在结束的九个月里
2023年9月30日2023年9月30日
股票数量16,285 16,285 
每股平均销售价格$19.89 $19.89 
总收益(1)
$323,886 $323,886 
(1) 总收益不包括美元4.0根据自动柜员机计划，在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，分别向销售代理支付了数百万美元的佣金和远期调整。截至2023年9月30日， 4,901,000按加权平均初始销售价格计算的普通股20.00根据自动柜员机远期合约，扣除佣金和发行费用后的每股仍未清偿。
截至2023年9月30日，该公司拥有美元496.0根据新的自动柜员机计划，将来可以发行百万美元。
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普通股股息—下表汇总了公司董事会宣布的2023年前九个月每股普通股的现金分红（以千美元计，每股金额除外）：
在已结束的三个月中
2023年3月31日2023年6月30日2023年9月30日
每股申报的股息$0.28 $0.28 $0.28 
股息支付日期2023年4月14日2023年7月14日2023年10月13日
截至记录日的应付股息(1)
$27,846 $27,853 $32,403 
股息记录日期2023年3月31日2023年6月30日2023年9月29日
(1) 应付股息包括绩效股票奖励的股息，如果受此类奖励约束的股票被认为可能符合其业绩状况，则将在该股奖励归属时支付。

9. 股票薪酬
所有股票奖励均受CareTrust REIT, Inc.和CTR Partnership, L.P. 激励奖励计划（以下简称 “计划”）的条款约束。该计划规定向高级职员、员工和董事发放股票薪酬，包括股票期权、限制性股票、绩效奖励、限制性股票单位、基于股东相对总回报的股票奖励以及与在公司工作或向公司提供服务有关的其他激励奖励。根据该计划, 5,000,000股票已获准发放奖励。
根据该计划，限制性股票奖励（“RSA”）按年等额分期发放 三年2022年和2021年批准的RSA的期限以及 四年2020年批准的RSA的期限。授予非雇员董事会成员的RSA（“董事会奖励”）完全归属于公司下次年度股东大会的较早日期，或 一年。授予的绩效股票奖励（“PSA”）受基于时间和绩效的条件的约束，并分配给 一-到-三年2021 年及以上的公共服务协议的批准期限 一-到-四年2020年批准的公共服务协议的期限。最终归属的此类PSA的金额取决于薪酬委员会定义的公司每股标准化运营资金（“NFFO”），在适用归属期内达到或超过规定的每股金额。自2021年以来授予的相对股东总回报单位（“股东总回报单位”）受时间和市场条件的约束，之后还会受到悬崖背心的影响 三年时期。最终将授予的此类市场奖励金额取决于公司相对于由其他上市医疗房地产投资信托基金组成的定制股东总回报率（“TSR”）的表现，范围为 0% 至 200最初授予的 TSR 单位的百分比。RSA、PSA和董事会奖励在授予之日根据公司普通股的收盘价进行估值，而TSR单位则使用蒙特卡罗估值模型在授予之日估值。根据补助协议的定义，在退休、控制权变更或其他事件发生后，某些奖励的归属可能会加速。
下表汇总了截至2023年9月30日的九个月中限制性股票奖励和绩效奖励活动的状况：
股份加权平均股价
截至2022年12月31日的未归属余额573,609 $20.63 
已授予：
RSA1,272 19.43 
董事会奖项24,768 19.38 
既得(185,767)20.94 
被没收(61,680)21.19 
截至2023年9月30日的未归属余额352,202 $20.28 
截至2023年9月30日，此类奖励的加权平均剩余归属期 w如同 1.5年份。
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下表汇总了所列期间确认的股票薪酬支出（千美元）：
 
在截至9月30日的三个月中
在截至9月30日的九个月中，
 2023202220232022
股票薪酬支出$1,519 $1,380 $3,379 $4,295 
在截至2023年9月30日的九个月中，约为美元0.6由于预计奖励不符合业绩条件，先前确认的与PSA相关的100万笔股票薪酬支出被撤销。在截至2023年9月30日的九个月中，约为美元0.9由于没收股票奖励，先前确认的100万笔股票薪酬支出被冲销。
截至 2023 年 9 月 30 日，有 $5.7与未归RSA和TSR奖励相关的数百万笔未摊销的股票薪酬支出。
10. 普通股每股收益（亏损）
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中归属于CareTrust REIT, Inc.（“EPS”）的公司普通股基本和摊薄后收益（亏损），并将计算基本每股收益时使用的加权平均已发行普通股与计算摊薄后每股收益时使用的加权平均已发行普通股（金额以千计，每股金额除外）进行了核对:
 
 在截至9月30日的三个月中在截至9月30日的九个月中，
 2023202220232022
分子：
归属于CareTrust REIT, Inc.的净收益（亏损）$8,696 $709 $27,439 $(21,886)
减去：分配给参与证券的净收入(89)(94)(267)(305)
普通股股东可获得的基本收益和摊薄收益的分子$8,607 $615 $27,172 $(22,191)
分母：
已发行基本普通股的加权平均值104,011 96,605 100,748 96,527 
稀释性潜在普通股——绩效股票奖励201 20 128 — 
稀释性潜在普通股——远期股权协议99 — 42 — 
加权平均摊薄后已发行普通股104,311 96,625 100,918 96,527 
归属于CareTrust REIT, Inc. 的每股普通股收益（亏损），基本$0.08 $0.01 $0.27 $(0.23)
摊薄后归属于CareTrust REIT, Inc.的每股普通股收益（亏损）$0.08 $0.01 $0.27 $(0.23)
计算中不包括的反稀释性未归属限制性股票奖励、股东总回报单位、绩效奖励和远期股票317 341 317 478 
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11. 可变利益实体
非控股权益—公司已与无关的第三方签订合资企业以拥有房地产，并得出结论，此类企业是VIE。由于公司对VIE行使权力并从中获得经济利益，公司被视为主要受益者，并巩固了VIE。公司将公司在公司控制（从而合并）的实体中不拥有的任何股权部分列为非控股权益，并将这些权益归类为公司合并资产负债表上与股东权益分开的合并权益的一部分。对于合并后的合资企业，公司使用假设的账面价值清算法分配净收益或亏损，在该法中，公司在调整该期间的任何分配或缴款后，根据期末每位单位持有人对合资伙伴净资产索赔的变化来分配收入或亏损。公司在合并运营报表中将归属于非控股权益的净收益（亏损）计入净收益（亏损）。
在截至2023年9月30日的三个月中，公司成立了一家合资企业（“合资企业”），该公司出资了美元25.5向收购的合资企业投入百万美元 一SNF位于加利福尼亚州，售价$26.1百万。合资伙伴贡献了剩余的美元0.6百万股权。该公司向合资企业出资的金额等于 95合资企业总投资额的百分比 一新收购的 SNF 并持有 100合资企业优先股所有权权益的百分比。此外，该公司出资的金额等于 2.5合资企业总投资额的百分比 一SNF for a 50合资企业的共同所有权百分比。
在截至2023年9月30日的三个月中，公司成立了一家合资企业，据此公司出资了美元2.4百万美元存入合资企业，该合资企业为潜在的房地产收购存了押金。在房地产收购截止之日，公司将持有的金额等于 95合资企业总投资额的百分比并将持有 100优先股权所有权权益的百分比，金额等于 2.5合资企业总投资额的百分比 50合资企业的共同所有权百分比。
总资产和总负债包括VIE资产和负债，如下所示（以千计）：
2023年9月30日2022年12月31日
资产：
房地产投资，净额$26,058 $— 
预付费和其他资产2,800 — 
总资产28,858 — 
负债：
应付账款、应计负债和递延租金负债701 — 
负债总额$701 $— 
12. 承付款和意外开支
公司及其子公司现在和可能不时成为正常业务过程中产生的各种索赔和诉讼的当事方，预计这些索赔和诉讼不会对公司的经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。索赔和诉讼可能包括涉及针对公司租户提出的一般或专业责任的事项，这些责任由公司租户承担，公司有权根据适用租约中的保险和赔偿条款获得租户的赔偿。
根据公司三网租赁租赁的每处房产的资本支出通常由租户承担，但根据某些主租赁协议与The Ensign Group, Inc.和Pennant的子公司签订的设施除外，根据该协议，租户可以选择要求公司为某些资本支出融资，总额不超过为 20公司对此类房产的初始投资的百分比，但须在融资时相应增加租金。对于公司的其他三网主租约，租户还可以选择申请资本支出资金，这笔资金通常会在融资时相应增加租金，前提是租户遵守公司批准的条件并为其申请提供资金。 该公司还为部分租户提供了用于设施维护和现代化的战略资本。 截至2023年9月30日，该公司已承诺为某些三网租赁设施的扩建、建设和资本改善提供资金，总额为美元11.8百万，其中 $3.2在融资时，百万美元将增加租金。

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13. 风险集中
当与公司投资有关的一个或多个租户、运营商或债务人在同一地理区域从事类似的业务活动或活动，或者具有相似的经济特征，这会导致他们履行合同义务（包括对公司的合同义务）的能力同样受到经济状况变化的影响时，信用风险就会集中。
主要操作员集中度- 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，该公司的运营商的租金收入占其租金收入的10％或以上。下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日公司主要运营商的信息：
 设施数量床位数/单位数
占总收入的百分比(1)
操作员SNF校园ALF/ILFSNF校园ALF/ILF三个月已结束九个月已结束
2023年9月30日
军旗(2)
83 87 8,741 997661 34 %36 %
优先管理小组13 2— 1,742 402— 15 %16 %
2022年9月30日
军旗(2)
83 87 8,741 997 661 36 %35 %
优先管理小组13 2— 1,742 402 — 16 %16 %
(1) 公司的租金收入，不包括运营费用报销和可收回性调整。
(2) Ensign 受美国证券交易委员会的注册和报告要求的约束，必须向美国证券交易委员会提交包含经审计财务信息的年度报告和包含未经审计的财务信息的季度报告。Ensign向美国证券交易委员会提交的财务报表可在以下网址找到：http://www.sec.gov。该公司尚未通过独立调查或其他方式核实这些信息。
主要地域集中— 下表提供了有关公司在某些州的集中度的信息，在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，公司从这些州获得租金收入的10％或更多：
 设施数量床位数/单位数
占总收入的百分比(1)
州SNF校园ALF/ILFSNF校园ALF/ILF三个月已结束九个月已结束
2023年9月30日
加州30 95 3,494 1,527 437 29 %28 %
TX40 32 5,126 536 212 22 %23 %
2022年9月30日
加州2785 3,048 1,359 437 27 %27 %
TX3833 4,849 536 242 22 %22 %
(1) 代表公司的租金收入，不包括运营费用报销和可收回性调整。
14. 后续事件
公司根据ASC 855对后续事件进行评估， 后续事件。公司对简明合并财务报表发布之日之前的后续事件进行评估。
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无抵押循环信贷额度修正案
2023年10月10日，公司修订了第二份经修订的信贷协议，重申了合并总资产价值的定义。参见注释 7， 债务，以获取更多信息。
资产销售
2023 年 10 月 20 日，该公司停止出售 一ALF 包括 135位于佛罗里达州的床位，账面价值为 $1.6百万，大约相当于收到的净销售收益。截至2023年9月30日，该设施被归类为待售。
新租赁协议
2023 年 10 月 24 日，公司与 Ridgeline 的关联公司签订了新的主租约（“New Ridgeline Lease”）进行租赁 二位于新泽西州的 ALF 处于非运营状态且处于短期租赁状态。新Ridgeline Lease的初始期限在租赁之日约为 10自设施开放之日起数年，预计将于2024年第二季度在两个设施获得最终监管批准和最终许可后开放， 二五年续订选项和基于CPI的租金自动扶梯。新租约下的年现金租金约为 $1.0百万从第二个租赁年度的第一天开始。
最近的收购
2023 年 10 月 25 日，公司输入并出资34.2百万美元存入一家收购的合资企业 二位于加利福尼亚的SNF售价$35.1百万。合资伙伴贡献了剩余的美元0.9百万股权。每家SNF的收购都需要签订三网租约，Covent Care, LLC（“Covent Care”）的关联公司是租户和持牌运营商。 该公司向合资企业出资的金额等于 95合资企业总投资额的百分比 二新获得的 SNF 和持股 100合资企业优先股所有权权益的百分比。 此外，该公司出资的金额等于 2.5合资企业总投资额的百分比 二snfs for a 50合资企业的共同所有权百分比。假设作为交易一部分的两份租约的剩余初始期限约为 6年份，和 二五年续订选项和 2年租金固定增长百分比。租约下的年度现金租金约为 $2.0百万。2027年，租约规定重置租金，合资公司可以提议租金，上限为 10占总收入的百分比，自2027年1月1日起生效。如果提议的租金重置未被接受，则合资企业可以选择更换当前租户。该公司的捐款由自动柜员机计划的收益资助。
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
前瞻性陈述
根据1995年《私人证券诉讼改革法》，本报告中某些陈述可能构成前瞻性陈述。这些前瞻性陈述包括所有非历史事实陈述的陈述，以及与我们的意图、信念或预期有关的陈述，包括但不限于以下方面的陈述：未来融资计划、业务战略、增长前景以及运营和财务业绩；有关分配和分红支付的预期；以及政府法规的遵守和变更。

诸如 “预期”、“期望”、“打算”、“计划”、“相信”、“可能”、“会”、“可能”、“应该”、“寻求” 等词语，或这些术语的否定词，旨在识别此类前瞻性陈述。这些陈述基于管理层当前的预期和信念，存在许多风险和不确定性，这些风险和不确定性可能导致实际业绩与预期、预测或预期的结果存在重大差异。尽管我们认为前瞻性陈述所依据的假设是合理的，但我们无法保证我们的预期会得到实现。可能对我们的运营和未来前景产生重大不利影响或可能导致实际业绩与我们的预期存在重大差异的因素包括但不限于：（i）COVID-19 感染人数可能进一步激增或其他疫情、流行病或传染病疫情风险的影响、为防止此类疫情蔓延而采取的措施以及对我们的业务或租户业务的相关影响；（ii）能力和意愿我们的租户需要履行和/或履行其规定的义务我们与他们签订的三网租约，包括但不限于他们各自对各种索赔、诉讼和负债进行赔偿、辩护和使我们免受损害的义务；（iii）如果我们无法以预期的价格出售此类资产，我们可能不得不承担与待售资产相关的额外减值费用的风险；（iv）我们的租户遵守适用法律、规章和条例的能力我们出租给他们的房产的运营情况；（v）我们的能力和意愿租户可以在租约到期后向我们续订租约，如果不续约或我们更换现有租户，则能够以相同或更好的条件重新定位我们的房产，以及我们在更换现有租户时可能承担的任何义务，包括赔偿义务；（vi）是否有空位和识别能力（a）符合我们的信贷和运营标准的租户，以及（b）合适的收购机会，以及向此类收购和租赁相应房产的能力以优惠条件租户；（vii）产生足够的现金流来偿还未偿债务的能力；（viii）进入债务和股权资本市场的机会；（ix）利率波动；（x）留住我们的主要管理人员的能力；（xii）维持房地产投资信托基金（“房地产投资信托基金”）地位的能力；（xii）美国税法和其他州、联邦或地方法律的变化，或不特定于房地产投资信托基金；（xiii）房地产业务固有的其他风险，包括与环境有关的潜在责任房地产投资的事项和流动性不足；以及 (xiv) 我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告、截至2023年3月31日和2023年6月30日的季度的10-Q表季度报告以及本报告中第1A项 “风险因素” 下包含的任何其他因素，因为此类风险因素可能会被我们向美国证券交易委员会提交的其他报告不时修改、补充或取代（“秒”）。
前瞻性陈述仅代表截至本报告发布之日。除正常履行公开披露义务外，我们明确表示没有义务公开发布任何前瞻性陈述的任何更新或修订，以反映我们预期的任何变化或任何陈述所依据的事件、条件或情况的任何变化。
概述
CareTrust REIT是一家自我管理的上市房地产投资信托基金，从事熟练护理、老年护理的所有权、收购、融资、开发和租赁rs 住房和其他与医疗保健相关的财产。截至2023年9月30日，我们直接或通过合资企业拥有225个熟练护理机构（“SNF”）、多服务园区、辅助生活设施（“ALF”）和独立生活设施（“ILF”），包括23,916张运营床位和单元，位于加利福尼亚州、德克萨斯州、路易斯安那州、爱达荷州和亚利桑那州，按租金收入计算，房产最集中的28个州。截至2023年9月30日，我们还进行了其他房地产相关投资，包括七笔应收房地产担保贷款和一笔应收夹层贷款，总账面价值为1.812亿美元。
我们主要通过三网租赁安排将医疗保健相关房产租赁给医疗保健运营商来创收，根据该安排，租户全权负责与物业有关的成本（包括财产税、保险、维护和维修成本以及资本支出，但租赁给Ensign和Pennant的房产除外）。我们还不时向医疗保健运营商提供担保抵押贷款，以医疗保健相关财产为担保，向医疗保健运营商提供有担保夹层贷款，由医疗保健相关财产的会员权益担保。我们还与第三方机构投资者合作，通过各种联合投资方式投资医疗房地产
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企业。出于内部报告和内部决策的目的，我们将业务作为一个运营部门开展和管理。我们希望通过寻找机会收购更多房产来扩大我们的投资组合，这些房产将出租给不同群体的当地、地区和全国医疗保健提供者，其中可能包括新的或现有的熟练护理运营商，以及老年人住房运营商、行为健康机构及相关企业。我们还预计，随着时间的推移，我们的投资组合将实现多元化，包括收购不同地域市场和不同资产类别的房产。此外，我们还积极监控租户的临床、监管和财务经营业绩，并努力在他们的运营和市场中寻找可以改善他们运营业绩的机会。我们会将此类意见传达给我们的租户；但是，我们没有合同义务这样做。此外，我们的租户可以自行决定他们向我们租用的设施的日常运营，以及如何以及是否执行我们可能与他们分享的任何观察。我们还至少每月积极监控租户的总体入住率、技能组合和其他运营指标，包括从截至2020年6月30日的季度开始，每位租户获得的任何刺激资金。我们过去曾更换过租户，如果租户不符合我们租约的条款和条件，将来可能会选择更换租户。此外，我们已经并将来可能不时地将设施重新用于其他用途，例如行为健康。替代租户可能包括我们之前没有房东与租户关系的租户，以及我们愿意与之扩展关系的现有租户。我们还为精选租户提供了用于设施维护和现代化的战略资本，并在他们等待许可和认证或在我们的一处或多处房产中进行周转工作时提供短期营运资金贷款，未来我们可能会继续这样做。此外，我们会定期重新评估我们所做的投资和我们达成的租户关系，有选择地处置了设施或投资，或者终止了此类关系，我们预计将继续进行此类重新评估，并在适当的情况下采取此类行动。

最近的事态发展

COVID-19 疫情后的形势与展望
我们根据三网主租赁经营的物业的租户受到了不利影响，我们预计，他们将继续受到在 COVID-19 疫情期间出现以及之后持续的不利条件的不利影响。由于我们的租户采取行动防止或缓解 COVID-19 在其设施中的爆发或传播，他们的运营成本正在增加。我们的租户还面临劳动力短缺，导致入场人数有限，运营成本上升以及入住率持续降低。在投资组合层面上，我们的老年人住房设施（包括ALF和ILF）的入住率在 COVID-19 疫情爆发后继续显示出复苏迹象，尽管尚未完全恢复到疫情前的水平。在我们的SNF中，自2021年1月的低谷以来，入住率持续提高，但大多数租户的入住率仍低于COVID之前的入住水平。
疫情期间颁布的联邦和州政府救济计划在 COVID-19 疫情期间为我们的许多租户提供了临时援助。其中包括公共卫生和社会服务应急基金，该基金于2021年底开始提供资金，暂时暂停《冠状病毒援助、救济和经济安全法》规定的医疗保险封存削减措施，以及将联邦医疗援助百分比（“FMAP”）暂时提高6.2％，该比例的批准可追溯至2020年1月1日，并将根据2023年的《合并拨款法》在2023年12月31日之前逐步减少。这些救济计划的缩减和/或终止已经对租户的业务和财务状况产生了不利影响，并可能继续对租户的业务和财务状况产生不利影响，因为他们的入住率继续降低，运营成本增加。
为了应对 COVID-19 疫情，美国卫生与公共服务部（“HHS”）颁布了 COVID-19 突发公共卫生事件（“PHE”），允许 HHS 提供临时监管豁免，包括免除患者续订医疗保险福利所需的三天住院要求。在 COVID-19 疫情期间，尤其是在 COVID-19 疫情激增期间，这项豁免的效果是定期增加我们的 SNF 中的熟练组合。技能组合的增加可以但不一定能抵消入住率下降对SNF运营商造成的部分或全部不利财务影响。PHE，包括国土安全部对三天住院要求的豁免，已于 2023 年 5 月 11 日到期。随着PHE的到期和三天住院要求的取消，我们的SNF的入住率或收入可能会下降，这可能会对我们的SNF运营商的业务和财务状况产生进一步的不利影响。
已经制定了各州的具体方法，包括各州提高了医疗补助基本费率或采取了其他措施来应对 COVID-19 疫情导致的支出增加。例如，德克萨斯州批准了9亿美元的总体医疗补助费率上调，这是自2023年9月1日起生效的州整体预算的一部分，这将允许提高其医疗补助费率以抵消FMAP的到期。无法保证这些措施
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将继续下去，将广泛提供给我们的租户，或者足以抵消政府先前提供的救济计划的影响。
2023年7月，医疗保险和医疗补助服务中心（“CMS”）批准了对SNF报销的2024财年支付率更新，该更新于2023年10月1日开始，其中包括向SNF支付的医疗保险A部分款项净增加4.0％，约合14亿美元。预计这一增长将部分抵消我们租户较高的运营成本。
2023年9月1日，CMS发布了有关最低人员配备要求的拟议规则，并增加了对疗养院的检查，以制定全面的护士人员配备要求。拟议规则包括三项核心人员配置提案：（1）最低护士配备标准为注册护士每住院医师每天0.55小时，每位住院医师每天提供2.45小时的护士援助；（2）要求注册护士每周七天、每天24小时在场；（3）强化设施评估要求。拟议规则还包括交错实施方法以及特定设施可能的困难豁免。对拟议规则的评论意见必须在2023年11月6日之前提交。目前尚不确定拟议规则何时最终确定并生效，人员配置要求的最终范围和时间将是什么，以及任何此类要求是否会伴之以额外的资金来抵消与满足我们的运营商这些要求相关的任何增加的成本。根据所需的最终人员配备水平，没有资金的增加员工的授权可能会对租户的财务状况产生重大和不利影响。
自 COVID-19 疫情爆发以来，由于我们的租户所遭受的影响，我们的一些租户继续全额履行对我们的财务义务的能力受到了负面影响。参见下文 “房地产资产减值、待售资产和资产出售减值”。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们分别向运营商收取了97.5％和96.9％的合同租金，其中不包括现金存款。2023 年 10 月，我们向运营商收取了 99.3% 的合同租金，其中不包括现金存款。过去，我们曾不时采取行动，将一处或多处房产重新分配给替代租户或出售房产，在某些情况下，我们还可能决定重组租户的长期债务。如果我们的租户无法履行对我们的义务，并且我们无法按照与当前条件一样有利的条件采取这些行动，我们的租金收入可能会受到不利影响，我们可能会承担额外的费用或义务，并被要求确认额外的减值费用。
宏观经济状况的影响
我们的经济继续面临巨大的通货膨胀压力给我们和我们的租户带来了许多阻力，最值得注意的是利率上升、资本市场波动、消费者情绪疲软以及可能出现更广泛的经济放缓迹象。当前的宏观经济状况，特别是通货膨胀（包括工资和供应成本上涨）、利率上升和消费者支出的相关变化，包括但不限于导致个人推迟或推迟向老年人住房迁移，已经产生不利影响，并可能继续对租户履行对我们的部分财务义务的能力产生不利影响。利率上升还增加了我们为收购融资的资本成本，增加了我们的借贷成本，而未来市场利率的变化可能会对用于确定我们其他房地产相关投资公允价值的估计贴现现金流产生重大影响。此外，当前的宏观经济状况和由此产生的市场波动可能会对我们以可接受的条件出售房产的能力产生不利影响（如果有的话），这可能会导致额外的减值费用。
有关 COVID-19 和宏观经济状况对我们业务的潜在影响的更多信息，请参阅截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第一部分第1A项中的 “风险因素”。

房地产资产、持有待售资产和资产出售的减值
在截至2023年3月31日的三个月中，我们确认了四处待售设施的190万美元减值费用。在截至2023年6月30日的三个月中，我们确认了12个待售设施的2140万美元减值费用。在截至2023年9月30日的三个月中，我们确认了一笔待售贷款的20万美元减值费用。这些费用在简明合并运营报表中以房地产投资减值形式列报。确认减值费用是为了将房产的总账面价值减记为总公允价值减去估计的销售成本。
在截至2023年9月30日的三个月中，我们确认了与一家SNF相关的800万美元减值费用。我们将其870万美元的账面价值减记为其估计的70万美元的公允价值，该公允价值包含在简明合并资产负债表上的房地产投资净额中。该资产的公允价值基于可比的市场交易。
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资产出售和待售待售资产重新分类
下表汇总了我们在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中的处置情况（千美元）：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
设施数量 — 7 48
净销售收益$— $45,157 $16,464 $46,116 
净账面价值— 47,444 14,506 48,217 
销售的净（亏损）收益$— $(2,287)$1,958 $(2,101)
下表汇总了我们在本期内持有的待售资产活动（千美元）：
净账面价值设施数量
2022年12月31日$12,291 5
增持待售资产47,064 14 
已出售的资产(14,506)(4)
待售房地产的减值(23,508)— 
2023年9月30日$21,341 15 
2023年10月20日，我们完成了位于佛罗里达州的由135张床位组成的ALF的出售，账面价值为160万美元，这大约相当于收到的净销售收益。截至2023年9月30日，该设施被归类为待售。
新租赁协议
2023年10月24日，公司与Ridgeline Properties, LLC的关联公司签订了新的主租约（“新Ridgeline Lease”），在新泽西州租赁两座非运营且处于短期租赁状态的ALF。New Ridgeline Lease的初始期限自设施开放之日起约为10年，有两个五年续订选项和基于CPI的租用自动扶梯。从第二个租赁年度的第一天开始，新租约下的年度现金租金约为100万美元。
其他房地产投资交易
2023年3月，公司收到了1500万美元应收夹层贷款未偿余额的全额还款。
最近的投资
从2023年1月1日到2023年11月9日，我们以约2.337亿美元的价格收购了十个SNF、一个多服务园区和四个ALF，其中包括估计的资本化收购成本。在租金减免措施影响之前，这些收购预计将产生约1,920万美元的初始年度现金收入，初始混合收益率约为8.2％。
从2023年1月1日到2023年11月9日，我们发放了4,530万美元的抵押贷款。这些投资预计将产生约420万美元的年利息收入和约9.2％的初始混合收益率。

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普通股的市面发行
2023年9月15日，我们签订了一项新的股权分配协议，通过 “现场” 股票发行计划（“新的自动柜员机计划”）不时发行和出售总发行价不超过5亿美元的普通股，并终止了我们之前的5亿美元的 “市面” 股票发行计划（“以前的自动柜员机计划”，以及新的自动柜员机计划，即 “自动柜员机计划”）。除了发行和出售普通股外，我们还可能与销售代理签订一项或多份远期销售协议（每份协议均为 “自动柜员机远期合同”），根据自动柜员机计划出售普通股。
从2023年1月1日至2023年11月9日，我们根据自动柜员机计划与一家作为远期买家的金融机构签订了自动柜员机远期合同，以扣除佣金和发行费用后的加权平均初始销售价格为每股19.87美元，出售总计15,794,229股普通股。在截至2023年9月30日的三个月中，我们以加权平均销售价格为19.57美元，结算了自动柜员机远期合约下已发行的10,893,229股股票，净收益为2.131亿美元。对于受自动柜员机远期合约约约束的剩余股票，在远期合约结算之前，我们不会从远期卖方出售这些普通股中获得任何收益。目前，我们预计通过向远期购买者交付普通股来全额实物结算远期股票销售，并在最终结算日之前的一个或多个结算日（通常为一年）获得现金收益，届时我们预计在结算时获得的净现金收益总额等于远期出售的股票数量乘以每股的相关远期价格。我们预计在实物结算时获得的加权平均远期销售价格将根据以下因素进行调整：（i）浮动利率系数，等于规定的每日利率减去利差，（ii）远期购买者的股票借贷成本以及（iii）通过结算获得的定期分红。
在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，没有ATM计划活动（或任何先前的市场股票发行计划下的活动）。下表汇总了截至2023年9月30日的三个月和九个月中ATM远期合约和直接发行下的ATM计划活动（以千计，每股金额除外）。
在已结束的三个月中在结束的九个月里
2023年9月30日2023年9月30日
股票数量16,285 16,285 
每股平均销售价格$19.89 $19.89 
总收益(1)
$323,886 $323,886 
(1) 根据自动柜员机计划，在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，总收入分别计入向销售代理支付的400万美元佣金和远期调整之前。截至2023年9月30日，截至2023年9月30日，扣除佣金和发行费用后的4,901,000股普通股，加权平均初始销售价格为每股20.00美元，在自动柜员机远期合约下仍未偿还。
截至 2023年11月9日, w他有 4.960 亿美元的 ava将来根据新的自动柜员机计划发行的款项不承担责任。
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运营结果
截至2023年9月30日的三个月与截至2023年6月30日的三个月相比：
 三个月已结束增加
（减少）		百分比
区别
 2023年9月30日2023年6月30日
 （千美元）
收入：
租金收入$51,218 $47,745 $3,473 7 %
利息和其他收入4,659 3,808 851 22 %
费用：
折旧和摊销13,034 12,716 318 3 %
利息支出11,750 11,040 710 6 %
财产税2,167 1,390 777 56 %
房地产投资减值8,232 21,392 (13,160)(62)%
物业运营费用1,239 658 581 88 %
一般和行政5,519 4,718 801 17 %
其他损失：
出售房地产的净收益— 2,028 (2,028)(100)%
其他房地产相关投资的未实现亏损，净额(5,251)(2,151)(3,100)144 %
净收入
分配给非控股权益的净亏损(11)— (11)*
•没有意义
租金收入。租金收入增加了350万美元，详情如下：
三个月已结束增加/（减少）
（以千计）2023年9月30日2023年6月30日
合同现金租金$49,234 $46,536 $2,698 
租户补偿1,991 1,216 775 
合同租金总额(1)
51,225 47,752 3,473 
直线租金(7)(7)— 
租金收入$51,218 $47,745 $3,473 
(1)包括初始合同现金租金，经适用的租赁自动扶梯调整后，以及由于公司资助的资本支出而增加的租金。对于以现金为基础的租户来说，这是将在直线基础上确认的金额或已收到的现金中较低者。合同现金租金总额增加了350万美元，这是由于2023年4月1日后房地产投资的租金收入增加了250万美元，租户报销额增加了80万美元，现有租户的租金上涨了40万美元，但2023年6月与处置相关的租金收入减少了20万美元，部分抵消了这一点。
利息和其他收入。 利息和其他收入增长90万美元，占22％，主要是由于2023年4月1日后新贷款投资的利息收入增加了100万美元，以及在截至2023年9月30日的三个月中，与截至2023年6月30日的三个月相比，天数增加，其他贷款的利息收入增加了10万美元，但货币市场基金利息收入减少了20万美元。
折旧 和摊销。 折旧和摊销额增加30万美元，占3％，主要是由于2023年4月1日后进行的收购和资本改善增加了70万美元，部分被归类为待售资产减少的30万美元以及2023年4月1日后资产完全折旧而减少的10万美元所抵消。
29
目录
利息支出。利息支出增加了70万美元，详情如下：
截至2023年9月30日的三个月的利息支出与截至2023年6月30日的三个月相比的变化
（以千计）
循环贷款的未偿借款额增加，净额$364 
提高定期贷款的利率（定义见下文）208 
提高循环贷款的利率（定义见下文）138 
利息支出的净变动$710 
财产税。 80万美元，或 56%, 财产税的增加主要是由于2023年4月1日后进行的收购增加了60万美元，以及由于某些资产被指定为待售资产，预计我们将直接缴纳财产税，因此增加了20万美元。
房地产投资的减值。 在截至2023年9月30日的三个月中，我们确认了与一处待售房产相关的800万美元减值费用，确认了与一处待售房产相关的20万美元减值费用。有关更多信息，请参见上文 “近期发展——房地产资产减值、待售资产和资产出售”。在截至2023年6月30日的三个月中，我们确认了与本季度12处被归类为待售房产相关的2140万美元的减值费用。
物业运营费用。 在截至2023年9月30日和2023年6月30日的三个月中，我们分别确认了与计划出售或重新使用或已出售的资产相关的120万美元和70万美元的房地产运营费用。
一般和管理费用。一般和管理费用增加了80万美元，详情如下：
三个月已结束增加/（减少）
（以千计）2023年9月30日2023年6月30日
现金补偿$1,439 $1,267 $172 
基于股份的薪酬1,519 924 595 
激励补偿1,125 1,025 100 
专业服务604 704 (100)
税收和保险224 276 (52)
其他开支608 522 86 
一般和管理费用$5,519 $4,718 $801 
出售房地产的净收益。 在截至2023年6月30日的三个月中，我们记录了与出售一个SNF和一个ALF相关的房地产销售收益210万美元，部分被与出售一个ALF相关的10万美元房地产销售亏损所抵消。在截至2023年9月30日的三个月中，未确认出售房地产的损益。
其他房地产相关投资的未实现亏损，净额。 在截至2023年9月30日的三个月中，我们记录了四笔应收抵押贷款和一笔应收夹层贷款的未实现亏损530万美元。在截至2023年6月30日的三个月中，我们记录了三笔抵押贷款和一笔应收夹层贷款的190万美元未实现亏损，以及与已支付的贷款发放费相关的30万美元亏损。未实现的亏损是由于利率上升造成的。
30
目录
截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月相比：
 九个月已结束增加
（减少）		百分比
区别
 2023年9月30日2022年9月30日
 （千美元）
收入：
租金收入$145,126 $139,831 $5,295 4 %
利息和其他收入12,910 4,491 8,419 187 %
费用：
折旧和摊销37,988 38,390 (402)(1)%
利息支出32,617 20,400 12,217 60 %
财产税4,437 3,365 1,072 32 %
房地产投资减值31,510 73,706 (42,196)(57)%
贷款损失准备金，净额— 3,844 (3,844)(100)%
物业运营费用2,860 4,344 (1,484)(34)%
一般和行政15,298 15,352 (54)— %
其他损失：
出售房地产的收益（亏损），净额1,958 (2,101)4,059 (193)%
其他房地产相关投资的未实现亏损，净额(7,856)(4,706)(3,150)67 %
净收入
分配给非控股权益的净亏损(11)— (11)*
•没有意义
租金收入。租金收入增加了530万美元，详情如下：
九个月已结束
增加/（减少）
（以千计）2023年9月30日
2022年9月30日
合同现金租金$141,231 $138,768 $2,463 
租户补偿3,916 2,026 1,890 
合同租金总额(1)
145,147 140,794 4,353 
直线租金(21)14 (35)
调整可收藏性 (2)
— (977)977 
租金收入$145,126 $139,831 $5,295 
(1)包括初始合同现金租金，经适用的租赁自动扶梯调整后，以及由于公司资助的资本支出而增加的租金。对于以现金为基础的租户来说，这是将在直线基础上确认的金额或已收到的现金中较低者。合同现金租金总额增加了440万美元，这是由于2022年1月1日以后的房地产投资增加了490万美元，现有租户的租金增加了390万美元，租户报销额增加了190万美元，但部分被与按现金制会计法收取的租户现金收入减少相关的550万美元租金收入减少以及2022年1月1日后因处置而减少的80万美元所抵消。
(2)在截至2022年9月30日的九个月中，该公司注销了100万美元的无法收回的租金。
利息和其他收入。 利息和其他收入增加840万美元，主要是由于2022年1月1日后发放的应收贷款增加了890万美元，在截至2023年9月30日的九个月中预付款罚款为40万美元，货币市场基金的利息收入增加了20万美元，但部分被偿还贷款导致的90万美元利息收入减少和20万美元利息减少所抵消在截至2022年9月30日的九个月内收到的贷款发放费产生的收入。
折旧和摊销。 折旧和摊销额减少40万美元，占1％，这主要是由于2022年1月1日后资产完全折旧而减少了240万美元，以及由于在2022年1月1日之后将资产归类为待售资产而减少了100万美元，但由于2022年1月1日以后进行的收购和资本改善而增加的230万美元部分抵消，以及由于重新归类暂停保留的资产而增加的70万美元在截至2022年12月31日的三个月内进行销售。
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目录
利息支出。利息支出增加了1,220万美元，详情如下：
截至2023年9月30日的九个月的利息支出与截至2022年9月30日的九个月相比的变化
（以千计）
提高定期贷款的利率$6,002 
提高循环贷款的利率3,623 
循环贷款的未偿借款额增加，净额2,286 
利息支出的其他变化306 
利息支出的净变动$12,217 
财产税。 110 万美元，或 32%, 财产税增加的原因是，由于某些资产被指定为待售资产预计将由我们直接缴纳，财产税增加了90万美元，与2022年1月1日之后的收购有关，增加了20万美元，由于重新评估，增加了20万美元，以及由于2023年3月将某些房产转让给不直接纳税的新运营商而增加了20万美元，但部分被减少所抵消 90万美元归因于2022年1月1日之后出售房产。
房地产投资的减值。 在截至2023年9月30日的九个月中，我们确认了与归类为待售房产相关的2310万美元减值费用，800万美元与归类为待售房产相关的减值费用，以及40万美元的与已售房产相关的减值费用。有关更多信息，请参见上文 “近期发展——房地产资产减值、待售资产和资产出售”。在截至2022年9月30日的九个月中，我们确认了与待售房产相关的总减值费用为7,370万美元。
贷款损失准备金，净额 在截至2022年9月30日的九个月中，我们记录了与另外两笔处于非应计状态的应收贷款相关的460万美元预期信用损失，部分被与先前核销的另一笔应收贷款相关的80万美元回收额所抵消。在截至2023年9月30日的九个月中，没有记录此类贷款损失准备金。
物业运营费用。 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，我们分别确认了与计划出售或重新使用或已出售的资产相关的290万美元和430万美元的房地产运营费用。
一般和管理费用。一般和管理费用减少了10万美元，详情如下：
九个月已结束
增加/（减少）
（以千计）2023年9月30日
2022年9月30日
现金补偿$4,256 $4,767 $(511)
激励补偿3,700 2,950 750 
基于股份的薪酬3,379 4,295 (916)
专业服务1,783 1,299 484 
税收和保险704 693 11 
其他开支1,476 1,348 128 
一般和管理费用$15,298 $15,352 $(54)
出售房地产的收益（亏损），净额。 在截至2023年9月30日的九个月中，我们记录了与出售一个SNF和一个ALF相关的房地产销售收益210万美元，部分被与出售两个ALF相关的10万美元房地产销售亏损所抵消。在截至2022年9月30日的九个月中，我们记录了与出售六个SNF和一个多服务园区相关的房地产销售亏损210万美元，与出售一块地块相关的房地产销售亏损20万美元，部分被与出售一个SNF相关的20万美元房地产收益所抵消。
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目录
其他房地产相关投资的未实现亏损，净额。 在截至2023年9月30日的九个月中，由于利率上升，我们记录了与五笔抵押贷款和一笔应收夹层贷款相关的810万美元未实现亏损，以及由于支付的贷款发放费导致的30万美元亏损，部分被先前确认的与偿还一笔应收夹层贷款相关的50万美元未实现亏损的逆转所抵消。在截至2022年9月30日的九个月中，我们记录了一笔应收担保贷款和两笔应收夹层贷款的未实现亏损470万美元。未实现的亏损是由于利率上升造成的。
流动性和资本资源
为了获得联邦所得税方面的房地产投资信托基金资格，我们必须每年向股东分配至少90％的房地产投资信托应纳税所得额，该收入不考虑已支付的股息扣除额，也不包括任何净资本收益。因此，我们打算从经营活动产生的现金流中定期向普通股股东派发季度股息，但不受合同约束。所有这些分红均由董事会自行决定。
我们的短期流动性需求主要包括与我们的物业直接相关的运营和利息支出，包括：
•未偿债务的利息支出和定期债务到期日；
•一般和管理费用；
•分红计划；
•经营租赁义务；以及
•用于改善我们物业的资本支出。
我们的长期流动性需求主要包括支付收购和其他投资（包括抵押贷款和夹层贷款发放）、资本支出和定期债务到期日所需的资金。只要有合适的机会，只要有足够的融资来源，我们打算投资和/或开发更多的医疗保健和老年人住房物业。我们预计，未来对房地产的投资和/或开发，包括对现有或新收购房产的任何改善或翻新，将全部或部分取决于我们的现有现金、第二修正信贷额度下向我们提供的借款（定义见下文）、未来借款或根据我们的自动柜员机计划出售普通股所得的收益或额外发行的普通股或其他证券，并将全部或部分由其提供资金。此外，在收购和再融资现有抵押贷款的适当情况下，我们可能会向美国政府机构寻求融资，包括通过房利美和美国住房和城市发展部。
我们认为，我们的预期运营现金流来自租金收取、其他房地产相关投资的利息支付以及第二修正信贷额度下的借款，加上我们的350万美元现金余额，循环融资机制下的6亿美元可用借款能力，4,90.1万股受远期股票销售合同约束的普通股，扣除佣金和发行费用前加权平均初始销售价格为每股20美元，可按以下方式结算在周年纪念日之前的任何时候适用的远期合同，以及截至2023年9月30日的自动柜员机计划下的4.960亿美元可用量，将足以满足至少未来12个月的持续偿债需求、分红计划、运营租赁义务、资本支出、营运资金要求和其他需求。我们希望通过运营和融资安排产生的现金流来满足我们的长期流动性需求。如上文 “近期发展” 所述，尽管我们目前正在出售、重新租赁或再利用某些资产，以持续审查和监测我们的投资组合，但我们目前预计不会出售任何房产来满足流动性需求，尽管将来我们可能会这样做。我们的季度现金分红以及我们的运营商未能支付租金或借款人未能支付利息或本金的任何行为都可能影响我们的可用资本资源。
我们已经向美国证券交易委员会提交了自动上架注册声明，该声明将于2026年2月到期，届时或之前，我们预计将提交一份新的上架注册声明。上架注册声明允许我们或我们的某些子公司（视情况而定）通过承销商、交易商或代理人或直接向买方发行和出售普通股、优先股、认股证、权利、单位和债务证券，以持续或延迟的方式向买方发行和出售普通股、优先股、认股权证、权益、单位和债务证券，按我们在发行时确定的金额、价格和条款进行一次或多次发行。2023 年 9 月 15 日，我们加入了新的自动柜员机计划。除了发行和出售普通股外，我们还可能与销售代理签订一份或多份自动柜员机远期合同，根据自动柜员机计划出售普通股。有关自动柜员机计划下活动的信息，请参阅 “普通股的市场发行”。
尽管我们承担债务的能力受到限制，但我们预计，如果需要，我们将能够为现有债务进行再融资，或者为收购或其他目的承担额外的债务。但是，不可能有
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目录
保证我们将能够以我们可接受的条件或完全可以接受的条件为债务再融资，承担额外的债务或获得额外的资本来源，例如通过发行普通股或其他债务或股权证券。
截至2023年9月30日，我们遵守了未偿债务的所有债务契约。
现金流
下表显示了我们列报期间现金流量简明合并报表中的精选数据（千美元）：
 在截至9月30日的九个月中，
 20232022
 
经营活动提供的净现金$112,096 $110,672 
用于投资活动的净现金(232,305)(141,759)
融资活动提供的净现金110,516 16,053 
现金和现金等价物的净减少(9,693)(15,034)
截至期初的现金和现金等价物13,178 19,895 
截至期末的现金和现金等价物$3,485 $4,861 
截至2023年9月30日的九个月中，经营活动提供的净现金与截至2022年9月30日的九个月相比有所增加。运营现金流入主要来自根据我们的租赁协议收到的租金，包括来自新投资的租金以及我们其他房地产相关投资的利息支付。运营现金流出主要包括借款的利息支出以及一般和管理费用。与截至2022年9月30日的九个月相比，截至2023年9月30日的九个月中，经营活动提供的现金净增140万美元，这主要是由于我们的其他房地产相关投资的利息收入增加、收到的租金收入增加以及用于一般和管理费用的现金减少，但为利息支出支付的现金增加部分抵消了这一点。
截至2023年9月30日的九个月中，用于投资活动的现金主要包括2.533亿美元的房地产收购、房地产相关投资和其他应收贷款的投资以及用于潜在收购房地产的托管存款，以及910万美元购买设备、家具和固定装置以及房地产改善的910万美元，部分被从我们的其他房地产相关投资和其他应收贷款中收到的1,570万美元本金以及1,450万美元所抵消不动产净收益房地产销售。截至2022年9月30日的九个月中，用于投资活动的现金主要包括1.716亿美元的房地产收购以及房地产相关投资和其他应收贷款的投资，以及550万美元的设备、家具和固定装置购买以及房地产改善的550万美元，部分被房地产销售净收益3,410万美元以及从其他应收贷款中收到的120万美元本金所抵消。
在截至2023年9月30日的九个月中，我们的融资活动提供的现金流主要包括发行普通股的3.190亿美元净收益和来自非控股权益的110万美元出资，部分被循环基金（定义见下文）下的1.25亿美元净支付额、8,310万美元的已付股息和150万美元的限制性股票净结算调整所抵消。在截至2022年9月30日的九个月中，我们的融资活动提供的现金流主要包括先前信贷协议（定义见下文）下的1亿美元净借款，部分被已支付的7,950万美元股息和450万美元的限制性股票净结算调整所抵消。
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物质现金需求
我们对已知合同和其他义务的物质现金需求包括：
3.875% 2028年到期的优先无抵押票据
2021年6月17日，我们的全资子公司CTR Partnership, L.P.（“运营合伙企业”）及其全资子公司CareTrust Capital Corp.（连同运营合伙企业，“发行人”）完成了本金总额为4亿美元的2028年到期的3.875％优先票据（“票据”）的私募发行。这些票据将于2028年6月30日到期。这些票据的累计利息为每年3.875％，从2021年12月30日开始，每半年拖欠一次，在每年的6月30日和12月30日支付一次。票据下的债务由我们和所有为第二修正信贷额度（定义见下文）下的债务提供担保的子公司（发行人除外）在无抵押的基础上共同和单独担保。截至2023年9月30日，我们遵守了管理票据的契约下的所有适用财务契约。参见注释 7， 债务，请参阅本报告中包含的简明合并财务报表，以了解有关票据的更多信息。
无抵押循环信贷额度和定期贷款
2022年12月16日，我们与某些子公司一起与作为行政代理人的KeyBank National Association签订了第二份经修订和重述的信贷和担保协议，该协会是一家发行银行和摇摆贷款机构（不时修订的 “第二修正信贷协议”）。运营合伙企业是第二修正信贷协议下的借款人，该协议下的债务由我们和我们的某些子公司在无抵押的基础上共同和单独担保。第二修正信贷协议修订并重申了我们截至2019年2月8日的经修订和重述的信贷和担保协议（经修订的 “先前信贷协议”），规定：（i）无抵押循环信贷额度（“循环信贷额度”），其循环承诺本金总额为6亿美元，包括用于支付当时可用循环承付款的10％的信用证子额度为当时可用的循环承诺的10％提供摇摆贷款次级融资机制，以及（ii）延续先前根据先前信贷协议（“定期贷款”，与循环贷款合并 “第二修正信贷额度”）延期的无抵押定期贷款信贷额度，本金总额为2亿美元。第二修正信贷额度下的未来借款将用于营运资金用途、资本支出、为收购提供资金和一般公司用途。
2023年10月10日，我们与KeyBank National Association签订了第二修正信贷协议的第一修正案（“第一修正案”）。第一修正案重申了合并总资产价值的定义，包括截至相关日期已执行但尚未结算的市场远期承诺的净收益，就好像此类收益已实际收到一样。
截至 2023 年 9 月 30 日，我们有 20.0 亿美元定期贷款下的未偿还款项以及 不循环贷款下未偿还的贷款。循环贷款的到期日为2027年2月9日，由我们自行决定包括两个六个月的延期选项。定期贷款的到期日为2026年2月8日。
运营合伙企业可以选择，适用于循环融资机制下贷款的利率等于基本利率加上每年0.10％至0.55％的利润率，或者调整后的期限SOFR或调整后的每日简单SOFR（均定义在第二修正信贷协议中），再加上根据公司和合并子公司的债务与资产价值比率每年1.10％至1.55％的利润率（可能会降低如果我们获得某些特定的投资等级评级，则选择运营合伙企业高级长期无抵押债务）。根据运营合伙企业的选择，适用于定期贷款贷款的利率等于基本利率加上每年0.50％至1.20％的利润率，或者调整后的期限SOFR或调整后的每日简单SOFR，再加上基于公司及其合并子公司的债务与资产价值比率的年利润率从1.50％到2.20％不等（如果我们获得某些特定的投资等级评级，则运营合伙企业选择降低关于我们的优先长期无抵押债务）。此外，运营合伙企业将根据公司及其合并子公司的债务与资产价值比率为循环融资机制下的循环承诺支付每年0.15％至0.35％的融资费（除非我们对优先长期无抵押债务获得一定的特定投资等级评级，并且运营合伙企业选择如上所述降低适用的利润率，在这种情况下，运营合伙企业将为循环承诺支付融资费从每年0.125％到0.30％基于我们的优先长期无抵押债务的信用评级）。
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截至2023年9月30日，我们遵守了第二修正信贷协议下的所有适用财务契约。参见注释 7， 债务，请参阅本报告中包含的简明合并财务报表，以获取有关第二修正信贷协议的更多信息。
资本支出
截至 2023年9月30日，我们已承诺为某些三网租赁设施的扩建、建设和基本建设改善提供资金，总额为1180万美元，其中320万美元在融资时将增加租金。我们预计将在未来一到两年内为资本支出提供资金。参见附注 12， 承付款和意外开支， 请参阅本报告中包含的简明合并财务报表，以供进一步了解有关我们在三网租赁下为某些资本支出提供资金的义务的信息。
分红计划
我们需要支付股息以维持房地产投资信托基金的地位，我们预计将以现金支付季度股息，年度股息金额不少于房地产投资信托基金年度应纳税收入的90％，在确定时不考虑已支付的股息扣除额，也不包括任何净资本收益。参见注释 8， 股权，请参阅本报告中包含的简明合并财务报表，其中汇总了董事会宣布的截至三个月的普通股每股现金分红摘要 2023年9月30日.
关键会计政策与估计
我们的简明合并财务报表包含在本10-Q表季度报告第1项中，是根据财务会计准则委员会发布的《会计准则汇编》中规定的美国普遍接受的中期财务信息的会计原则（“GAAP”）编制的。GAAP要求我们对影响报告的资产和负债金额、财务报表日或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额的未来事件做出估计和假设。这些估计是基于我们的经验和我们认为在这种情况下合理的假设。但是，如果我们对与各种交易或其他事项有关的事实和情况的判断或解释不同，则我们可能采用了不同的会计处理方法，从而导致我们的财务报表的列报方式有所不同。我们会定期重新评估我们的估计和假设，如果事实证明它们与实际结果不同，我们会在随后的时期进行调整，以反映有关本质上不确定性的问题的更多最新估计和假设。请参阅 “管理层对Ope财务状况和业绩的讨论与分析” 中的 “关键会计政策与估计”我们于2023年2月9日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日的10-K表年度报告中的口粮” 部分，以进一步了解影响我们在编制简明合并财务报表时使用的更重要的估计和判断的关键会计政策，这些估计和判断包含在本10-Q表季度报告第一部分第1项中。在截至2023年9月30日的九个月中，此类关键会计政策没有重大变化。
 
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。
我们的主要市场风险敞口是与浮动利率债务相关的利率风险。
我们经修订的第二份信贷协议规定，本金总额为6亿美元的循环承诺，以及来自银行和其他金融机构辛迪加的总本金为2亿美元的无抵押定期贷款额度。
根据公司的选择，适用于循环融资机制下贷款的利率等于基本利率加上每年0.10％至0.55％的利润率，或者调整后的期限SOFR或调整后的每日简单SOFR（均定义在第二修正信贷协议中），再加上根据公司及其合并子公司的债务与资产价值比率计算的每年1.10％至1.55％的利润率（可能会降低）如果公司获得某些特定信息，则选择运营合伙企业其优先长期无抵押债务的投资等级评级）。根据运营合伙企业的选择，适用于定期贷款贷款的利率等于基本利率加上每年0.50％至1.20％的利润率，或者调整后的期限SOFR或调整后的每日简单SOFR，再加上基于公司及其合并子公司的债务与资产价值比率的年利润率从1.50％到2.20％不等（如果公司获得某些特定投资，则运营合伙企业可以选择降低其优先长期无抵押债务的评级）。截至 2023 年 9 月 30 日，我们有一个 20.0 亿美元未偿还的定期贷款 不循环贷款下未偿还的贷款。
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利率的提高可以为任何成果提供融资我们的贷款成本更高，也增加了浮动利率债务的成本。利率上升还可能限制我们在债务到期时再融资的能力，或者导致我们在再融资时支付更高的利率，并增加再融资债务的利息支出。通货膨胀率上升还可能对我们为未偿债务支付的利息支出产生明显的负面影响，因为这些成本的增长速度可能高于我们的租金。
根据上文所述截至2023年9月30日的未偿债务余额以及适用于2023年9月30日未偿债务的利率，假设与浮动利率债务相关的利率提高100个基点，利息支出将增加约150万美元这截至2023年9月30日的九个月。
将来，我们可能会通过利率互换协议来管理或对冲与借款相关的利率风险。但是，经修订的1986年《美国国税法》的房地产投资信托基金条款极大地限制了我们对冲资产和负债的能力。请参阅 “风险因素——与我们作为房地产投资信托基金的地位相关的风险——遵守房地产投资信托基金要求可能会限制我们有效对冲的能力，并可能导致我们承担纳税义务”，该报告包含在我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中。截至2023年9月30日，我们没有互换协议来对冲利率风险。我们还希望通过维持债务固定利率和浮动利率的混合利率来管理我们的利率风险敞口。

第 4 项。控制和程序。
披露控制和程序
我们维持披露控制和程序（该术语在《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条中定义），旨在确保在《交易法》规定的时间内处理、记录、汇总和报告根据《交易法》在报告中要求披露的信息，并酌情收集这些信息并将其传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官允许及时就所需的披露做出决定。在设计和评估披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制措施和程序，无论设计和运作多么完善，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证，管理层在评估可能的控制措施和程序的成本效益关系时必须运用其判断力。
截至2023年9月30日，我们在管理层（包括首席执行官和首席财务官）的监督和参与下，对披露控制和程序的有效性进行了评估。基于上述情况，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至2023年9月30日，我们的披露控制和程序在合理的保证水平下是有效的。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年9月30日的季度中，我们对财务报告的内部控制（该术语的定义见《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条），没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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目录
第二部分——其他信息

第 1 项。法律诉讼。
公司及其子公司现在和可能不时成为正常业务过程中产生的各种索赔和诉讼的当事方，但公司或其任何子公司都不是任何实质性法律诉讼的主体，它们各自的财产也不是任何实质性法律诉讼的主体。索赔和诉讼可能包括涉及对租户提出的一般或专业责任的事项，这些责任由租户承担，公司有权根据适用租约中的保险和赔偿条款获得租户的赔偿。

第 1A 项。风险因素。
我们在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告以及截至2023年3月31日和2023年6月30日的季度的10-Q表季度报告中在 “风险因素” 标题下披露了对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大影响的风险因素。除了对以下风险因素的修订外，与先前在此类报告中披露的风险因素相比，没有重大变化。

通过合资企业进行投资涉及我们作为唯一投资者的投资中不存在的风险。
作为合资伙伴，我们已经在合资企业中进行了投资，并将继续投资。此类投资可能涉及直接收购房地产时不存在的风险，例如：

•合资企业合作伙伴可能随时拥有与我们的商业利益或目标不一致或可能与我们的商业利益或目标不一致，包括与出售合资企业中持有的财产或合资企业终止或清算的时间相关的目标不一致；
•合资企业伙伴可能破产或破产；
•由于合资伙伴采取的行动，我们可能承担责任；
•合资企业可以共享对重大决策的某些批准权；
•合资伙伴可能采取违背我们的指示或要求的行动，或违背我们的政策或目标，包括我们在资格和维持房地产投资信托基金资格方面的政策；
•根据我们与合资企业交易对手达成的协议条款，我们在愿意时以优惠条件出售或转让我们在合资企业中的权益的能力可能会受到限制或限制；
•如果合资企业的交易对手未能为所需资本出资中的份额提供资金，我们可能需要出资额外资金；
•我们与合资企业合作伙伴之间的纠纷可能会导致诉讼或仲裁，从而增加我们的开支，分散我们的高管和董事将时间和精力集中在我们的业务上，并导致相关合资企业拥有的财产面临额外的风险；或
•根据某些合资企业安排, 任何合资伙伴都无权控制合资企业, 可能会陷入僵局, 可能对合资企业产生负面影响。
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目录

第 5 项。其他信息。
没有。

第 6 项。展品。
展览
数字
 文件描述
3.1
 
CareTrust REIT, Inc. 的修正和重述条款（公司于2014年5月13日提交的表格10注册声明附录3.1以引用方式纳入此处）。
3.2
2018年5月30日对CareTrust REIT, Inc. 修订和重述条款的条款（公司于2018年5月31日提交的8-K表最新报告的附录3.1以引用方式纳入此处）。
3.3
 
CareTrust REIT, Inc. 经修订和重述的章程（公司于2019年3月7日提交的8-K表最新报告的附录3.1以引用方式纳入此处）。
*10.1
截至2023年10月10日，由CTR Partnership、L.P.、CareTrust REIT, Inc.和KeyBank National Association共同签署的第二修正和重述的信贷和担保协议的第一修正案
*31.1
 
首席执行官认证，根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过。
*31.2
 
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的首席财务官认证。
**32.1
 
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官和首席财务官进行认证。
*101.INS 行内 XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中
*101.SCH 内联 XBRL 分类扩展架构文档
*101.CAL 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档
*101.DEF内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档
*101.LAB 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档
*101.PRE 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档
*104封面交互式数据文件（格式为行内 XBRL，包含在附录 101 中）
* 随函提交
** 随函提供

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目录
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
 
CareTrust 房地产投资信托基金, Inc.
2023年11月9日来自：/s/ David M. Sedgwick
大卫·M·塞奇威克
总裁兼首席执行官
（经正式授权的官员）
2023年11月9日来自：/s/ 威廉·瓦格纳
威廉·M·瓦格纳
首席财务官兼财务主管
（首席财务官和
首席会计官）

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