Interpublic Group 2023 年 10 月 20 日 2023 年第三季度财报电话会议

2Interpublic Group of Companies, Inc.概述——2023年第三季度净收入的有机变化、调整后的不计重组费用息税折旧摊销前利润和调整后的摊薄每股收益均为非公认会计准则指标。管理层认为，这些指标提供了有用的补充数据，虽然不能替代GAAP指标，但可以提高我们财务和运营业绩审查的透明度。参见第19-20页的净收入有机变化的非公认会计准则对账以及第21-22页和第26-27页的调整后结果。• 包括应计账费用在内的总收入为27亿美元 ◦ 扣除应计费支出（“净收入”）前的收入有机变化为-0.4％ ◦ 美国有机变化为-1.2％ ◦ 国际有机变化为+1.1％ •报告的净收入为2.437亿美元 • 调整后的重组费用前的息税折旧摊销前利润 3.972亿美元，扣除应计账费用前的收入利润率为17.2％ • 报告摊薄后每股收益为0.63美元，调整后摊薄后每股收益为0.70美元 •回购了260万股股票，向股东返还了9,100万美元

3Interpublic Group of Companies, Inc. 截至 2023 年 9 月 30 日的三个月 2022 年不计账单费用前的收入 2,309.0 美元 2,296.2 应计费支出 369.5 341.5 总收入 2,637.5 总收入 2,637.7 工资和相关费用 1,531.5 办公和其他直接费用 318.8 327.9 应计费费用 369.5 341.5 服务成本 2,219.4 2,216.2 销售、一般和管理费用 16.9 18.5 折旧和摊销 66.0 67.0 重组费用 (0.6) (5.8) 总运营费用 2,301.7 2,295.9 营业收入 376.8 341.8 净利息支出 (23.6) (27.9) 其他（支出）收入，净额（13.7）17.5 所得税前收入 339.5 331.4 所得税准备金 91.5 76.4 未合并关联公司净（亏损）收益中的权益（2.3）2.5 净收益 245.7 257.5 归属于非控股权益的净收益（2.0）（5.7）IPG 普通股股东可获得的每股收益 243.7 美元 251.8 美元股东——IPG普通股股东可获得的基本每股收益为0.64美元0.64美元——摊薄后0.63美元0.64美元已发行普通股的加权平均数——基本383.6 390.6 已发行普通股的加权平均数——摊薄 385.5 394.1 每股普通股申报的股息 0.310 美元 0.290 美元（以百万美元计，每股金额除外）经营业绩

4Interpublic Group of Companies, Inc. 截至9月30日的三个月，截至9月30日的九个月，2022年变更变更 (2) 2022 年有机全媒体、数据和参与解决方案 1,054.4 美元 1,024.2 美元 0.5% 2.9% 美元 3,070.7 美元 3,063.2 (0.6%) 0.2% IPG Mediabrands、Acxiom 以及我们的数字和商务专业机构，包括 MRM、R/GA，以及大型综合广告和创意主导解决方案 883.3 美元 927.1 美元（4.1％）（4.7％）2,672.6 美元 2,805.8 美元（2.9％）（4.7％）McCann Worldgroup、IPG Health、MullenLowe Group、Foote、Cone & Belding（“FCB”），以及我们的国内综合机构专业传播和体验式解决方案 371.3 美元 344.9 美元 6.5% 7.7% 美元 1,071.1 美元 1,029.9 4.5% 4.0% Weber Shandwick、Golin、我们的体育、娱乐和体验机构以及 DXTRA Health (1) “净收入”。(2) 已重估截至2022年9月30日的三个月和九个月的业绩，以反映某些机构在应报告的细分市场之间的转移。参见第19-20页的净收入有机变化对账。注意：扣除账单费用前的收入以前被称为净收入。（以百万美元计）截至九个月的三个月未计账单费用前的收入变化百分比变化 2022 年 9 月 30 日 2,296.2 美元 6,898.9 外币 15.0 0.7% (60.7) (0.8%) 净收购额/（剥离）8.0 0.3% 29.7 0.4% 有机（10.2）(0.4%) (53.5) (0.8%) 总变动 12.8 0.6% (84.5) (1.2%) 2023 年 9 月 30 日 2,309.0 美元 6,814.4 (1)

5Interpublic Group of Companies, Inc. 截至2023年9月30日的三个月按地区划分的净收入有机变化 -1.2% 美国 +2.2% 英国 +3.9% 欧洲大陆 +5.7% 拉丁美洲 -5.0% 亚太地区 +1.1% 国际 -0.4% 全球 +1.2% 所有其他市场 “所有其他市场” 包括加拿大、中东和非洲。圆圈比例代表合并后的净收入分配。参见第19页的净收入有机变化（包括净收入总变动）的对账。

6Interpublic Group of Companies, Inc. 运营费用占应计账单费用前收入的百分比 (1) 不包括收购的无形资产的摊销。(1) 截至9月30日的三个月

7Interpublic Group of Companies, Inc. 截至2023年9月30日的三个月据报告收购的无形资产重组费用摊销 (1) 业务销售净亏损 (2) 调整后业绩（非公认会计准则）营业收入和扣除重组费用的调整后息税折旧摊销前利润 (3) 376.8 美元 (21.0) 0.6 美元 397.2 美元 (4) (37.3) 美元 (12.1) (25.1) 2) 所得税前收入 339.5 (21.0) 0.6 (12.1) 372.0 所得税准备金 91.5 4.3 (0.2) 2.6 98.2 有效税率 27.0% 26.4 未合并关联公司净亏损权益 (2.3) (2.3) 归属于非控股权益的净收益 (2.0) (2.0) 摊薄后每股收益组成部分：IPG 普通股股东可获得的净收入 243.7 美元 (16.7) 美元 0.4 美元 (9.5) 美元 269.5 美元加权平均已发行普通股数量 385.5 385.5 IPG 普通股股东可获得的每股收益 (5) 0.63 美元 (0.04) 美元 0.00 美元 (0.02) 美元 0.70 美元 (0.02) 美元 ($ 以百万计，每股金额除外）(1) 2023年第三季度的重组费用为（0.6美元），代表对我们在2022年第四季度采取的重组行动的调整以及对所采取行动的调整2020年。（2）主要涉及完全处置业务的亏损以及某些资产归类为待售资产。（3）参见第23页调整后息税折旧摊销前扣除前的非公认会计准则对账。（4）包括非运营支出，包括利息支出、利息收入和其他支出净额。（5）按未四舍五入计算的每股收益金额。参见第21页调整后摊薄后每股收益的完整非公认会计准则对账表。调整后的摊薄后每股收益

8Interpublic Group of Companies, Inc. 报告截至2023年9月30日的九个月收购的无形资产重组费用摊销（1）业务销售净亏损（2）调整后业绩（非公认会计准则）营业收入和扣除重组费用的调整后息税折旧摊销前利润（3）875.8美元（63.1）0.7 美元（支出）和其他收益（4）（91.7）美元（20.4）（71.3) 所得税前收入 784.1 (63.1) 0.7 (20.4) 866.9 所得税准备金 135.9 12.7 (0.3) 4.0 152.3 有效税率 17.3% 17.6% 未合并关联公司净亏损权益 (1.7) (1.7) 归属于非控股权益的净收益 (11.3) 摊薄后的每股收益部分：IPG 普通股股东可获得的净收益 635.2 美元 (50.4) 美元 0.4 美元 (16.4) 美元 701.6 已发行普通股的加权平均数 386.8 386.8 IPG 普通股股东可获得的每股收益 (5) (6) 1.64 美元 (0.13) 美元 0.00 美元 (0.04) 1.81 美元（以百万美元计，每股金额除外）(1) 2023 年前九个月的重组费用（0.7 美元）代表我们对2022年第四季度采取的重组行动的调整，以及对重组的调整2020年采取的行动。(2) 主要涉及完全处置业务的亏损和将某些资产归类为待售资产的亏损，以及与出售股权投资相关的亏损。(3) 参见第23页调整后息税折旧摊销前扣除前的非公认会计准则对账。(4) 包括非营业费用，包括利息支出、利息收入和其他净支出。(5) 每股收益金额按以下公认会计准则计算未四舍五入的基础。(6) 基本和摊薄后的每股收益，包括报告业绩和调整后业绩（非-GAAP），包括与2017-2018年美国联邦所得税审计和解相关的0.17美元的积极影响。参见第22页调整后摊薄后每股收益的完整非公认会计准则对账表。调整后的摊薄后每股收益

9Interpublic Group of Companies, Inc.截至2023年9月30日的三个月净收入 245.7 美元 257.5 经营活动：折旧和摊销 78.4 80.5 递延税 23.5 26.1 业务销售净亏损（收益）12.1 (3.1) 其他非现金项目 6.2 (18.0) 净营运资金变动 (122.7) (276.1) 其他非流动资产和负债的变化 (0.5) (1.3) 经营活动提供的净现金 242.7 65.6 投资活动：资本支出 (47.8) (46.2) 其他投资活动 (0.8) 9.8 用于投资活动的净现金(48.6) (36.4) 融资活动：普通股股息 (118.6) (113.0) 回购普通股 (91.0) (73.7) 短期借款净减少 (7.0) (15.7) 向非控股权益分配 (5.2) (4.4) 收购相关付款 (2.7) (2.4) 为扣留的员工股份缴税 (0.4) (0.3) 其他融资活动 (0.6) (0.3)) 用于融资活动的净现金 (225.5) (209.8) 货币效应 (21.3) (30.4) 现金、现金等价物和限制性现金净减少美元 (52.7) 美元 (211.0) (百万美元) 现金流

10Interpublic Group of Companies, Inc. 2023年9月30日2022年12月31日流动资产：现金及现金等价物 1,574.9 美元 2,545.3 美元 1,768.3 应收账款，净额 4,046.9 516.0 4,121.1 应收账款，应向客户开单 2,417.4 2,158.0 有价证券 101.8 1.1 0.7 预付费用 420.7 354.1 396.2 持有的资产待售 9.9 5.9 16.2 其他流动资产 73.8 79.8 74.4 流动资产总额 8,645.4 美元 10,325.2 美元 8,534.9 流动负债：应付账款 6,448.4 美元 8,235.3 美元 6,535.6 应计负债 632.3787.1 669.3 合同负债 688.4 680.0 659.8 短期借款 31.0 44.3 55.8 长期债务的流动部分 250.0 0.6 运营租赁的流动部分 248.7 235.9 237.8 待售负债 27.4 — 10.3 流动负债总额 8,326.2 美元 9,983.2 美元（以百万美元计）资产负债表 — 流动部分

11Interpublic Group of Companies, Inc. 短期债务优先票据 4.65% 5.40% 2.40% 4.20% 债务总额 = 32 亿美元（百万美元）债务到期日程表 4.75% 3.375％...优先票据——当前 (1) (1) 将于2024年4月15日到期的优先票据。... 5.375%

12Interpublic Group of Companies, Inc. 摘要 • 专注于推动增长和巩固我们的长期业绩 ◦ 媒体和医疗保健领域的实力 ◦ 卓越的人才 ◦ 大规模的数据能力 ◦ 强大而创新的营销服务能力 ◦ 无缝交付 “开放架构” 解决方案 • 有效的费用管理是一项持续的优先任务 • 灵活的商业模式有望解决不确定性 • 财务实力是价值创造的持续来源

13Interpublic 集团公司附录

14Interpublic Group of Companies, Inc. 截至 2023 年 9 月 30 日的九个月 2022 不计账单费用收入 6,814.4 美元 6,898.9 应计费支出 1,051.6 1,043.0 总收入 7,866.0 741.9 工资及相关费用 4,707.0 4,701.4 办公和其他直接费用 989.6 1,001.1 应计费费用 1,051.6 1,043.0 销售、一般和管理费用 43.7 57.2 折旧和摊销 199.0 201.9 重组费用 (0.7) 0.7 总运营费用 6,990.2 7,005.3 营业收入 875.8 936.6 利息支出，净额（66.9）（87.3）其他（支出）收入，净额（24.8）6.8 所得税前收入 784.1 856.1 所得税准备金（1）135.9 209.2 未合并关联公司净（亏损）收益中的权益（1.7）3.3 净收益 646.5 650.2 归属于非控股权益的净收益（11.3）（9.4）IPG 普通股股东可获得的净收入 635.2 美元 IPG 普通股股东可获得的每股收益为 640.8 美元-基本每股收益 1.65 美元 IPG 普通股股东可获得的每股收益-摊薄 1.64 美元 1.62 美元普通股加权平均数已发行——基本385.0 392.7 已发行普通股的加权平均数——摊薄 386.8 396.2 每股普通股申报的股息 0.930 美元 0.870 美元（百万美元，每股金额除外）经营业绩（1）截至2023年9月30日的九个月的所得税准备金包括与2017-2018年美国联邦所得税审计结算相关的64.2美元，主要是非现金。

15Interpublic Group of Companies, Inc. 按地区划分的净收入有机变化 “所有其他市场” 包括加拿大、中东和非洲。圆圈比例代表合并后的净收入分配。参见第20页的净收入有机变化（包括净收入总变动）的对账。截至 2023 年 9 月 30 日的九个月 -1.6% 美国 +2.2% 英国 -1.7% 欧洲大陆 +5.4% 拉丁美洲 -3.3% 亚太地区 +0.7% 国际 -0.8% 全球 +3.9% 所有其他市场

16Interpublic Group of Companies, Inc. 运营费用占应计账单费用前收入的百分比 (1) 不包括收购的无形资产的摊销。截至9月30日的九个月 (1)

17Interpublic Group of Companies, Inc.截至2023年9月30日的九个月净收入 646.5 美元 650.2 经营活动：递延税 (5.5) 26.0 业务销售净亏损 18.9 4.0 其他非现金项目 22.8 (4.7) 折旧和摊销 236.7 242.1 净营运资金变化 (1,099.1) (1,523.6) 用于经营活动的现金 (340.1) (658.8) 投资活动：资本支出 (127.1) (118.5) 购买短期有价证券 (97.6) — 收购，净额获得的现金 (6.3) — 分拆子公司 — (20.4) 投资净收益 21.7 2.6 其他投资活动 5.0 10.1 用于投资活动的净现金 (204.3) (126.2) 融资活动：普通股股息 (361.2) (345.1) 回购普通股 (219.0) (221.6) 扣缴的员工股票的税款 (58.4) (39.9) 短期净减少借款 (18.0) (27.8) 对非控股权益的分配 (13.7) (9.6) 与收购相关的付款 (12.8) (8.4) 长期债务收益 296.3 — 其他融资活动 (3.2) (0.5) 用于融资活动的净现金 (390.0) (652.9) 币值效应 (35.0) (59.2) 现金、现金等价物和限制性现金净减少美元 (969.4) 美元 (1,497.1)（百万美元）现金流

18Interpublic Group of Companies, Inc. 2023 年第一季度第二季度年初至今 2023 年第四季度折旧和摊销 (1) 45.6 美元 45.3 美元 45.0 美元 135.9 收购的无形资产摊销 20.9 21.2 21.0 63.1 限制性股票和其他非现金薪酬的摊销 11.1 12.8 12.1 36.0 债券折扣和递延融资成本的净摊销 0.7 0.7 0.3 1.7 2022 年第一季度第二季度 2022 财年第四季度折旧和摊销 (1) 46.5 美元 46.0 美元 46.8 美元 50.0 美元 189.3 收购的无形资产的摊销 21.3 21.1 20.2 22.1 84.7 限制性股票和其他非现金的摊销薪酬 12.5 12.8 12.7 12.0 50.0 债券折扣和递延融资成本的净摊销额 0.7 0.8 0.8 3.0（百万美元）(1) 不包括收购的无形资产的摊销。折旧和摊销

19Interpublic Group of Companies, Inc. 变更的组成部分截至2022年9月30日的三个月 (1) 外币净收购/（资产剥离）有机细分市场：媒体、数据和参与解决方案 (2) 1,024.2 美元 7.3 美元 17.9 美元 5.0 美元 1,054.4 0.5% 2.9% 以广告和创意为主导的综合解决方案 (3) 927.1 3.8 (9.9) (37.7) 883.3 (4.1%) (4.7%) 专业通信和体验式解决方案 (4) 344.9 3.9 — 22.5 371.3 6.5% 7.7% 总计 2,296.2 美元 15.0 美元 8.0 美元 (10.2) 2,309.0 美元 (0.4%) 0.6%地理：美国 1,523.0 美元 — 5.6 美元 (18.7) 美元 1,509.9 美元 (1.2%) (0.9%) 国际 773.2 15.0 2.4 8.5 799.1 1.1% 3.3% 英国 176.5 12.7 — 3.8 193.0 2.2% 9.3% 欧洲大陆 160.1 12.0 — 6.2 178.3 3.9% 11.4% 亚太地区 187.1 (4.6) 2.1 (9.3) 175.3 (6.3%) 拉丁语美国 107.4 1.3 — 6.1 114.8 5.7% 6.9% 所有其他市场 142.1 (6.4) 0.3 1.7 137.7 1.2% (3.1%) 全球2,296.2美元 15.0 美元 8.0 美元 (10.2) 美元 2,309.0 美元 (0.4%) 0.6% (以百万美元计) 截至9月30日的三个月净收入有机变化对账 (1) 业绩对2022年进行了重组，以反映某些机构在应报告的细分市场之间的转移。（2）包括IPG Mediabrands和Acxiom，以及我们的数字和商务专业机构，包括Mrm、R/GA和Huge。（3）包括麦肯世界集团、IPG Health、MullenLowe集团、Foote、Cone & Belding（“FCB”）以及我们的国内综合机构。（4）) 由 Weber Shandwick、Golin、我们的体育、娱乐和体验机构以及 DXTRA Health 组成。

20Interpublic Group of Companies, Inc.（百万美元）变更的组成部分截至2022年9月30日的九个月（1）外币净收购/（资产剥离）有机总细分市场：媒体、数据和参与解决方案（2）3,063.2 美元（28.7）美元 3,070.7 美元（0.6%）0.2% 综合广告和创意主导解决方案 (3) 2,805.8 (26.5) (24.3) (82.4) 2,672.6 (2.9%) (4.7%) 专业通信和体验解决方案 (4) 1,029.9 (5.5) — 46.7 1,071.1 4.5% 4.0% 总计 6,898.9 美元 (60.7) 29.7 美元$ (53.5) 美元 6,814.4 美元 (0.8%) (1.2%) 地理：美国 4,548.0 美元 — 35.1 美元 (70.8) 美元 4,512.3 美元 (1.6%) (0.8%) 国际 2,350.9 (60.7) (5.4) 17.3 2,302.1 0.7% (2.1%) 英国 543.7 (7.8) — 12.2 548.1 2.2% 0.8% 欧洲大陆 539.2 4.7 — (9.4) 534.5 (1.7%) (0.9%) 亚太地区 549.5 (24.0) 4.2 (17.9) 511.8 (3.3%) (6.9%) 拉丁美洲 297.0 (9.6) (1.4) 15.9 301.9 5.4% 1.6% 所有其他市场 421.5 (24.0) (8.2) 16.5 405.8 3.9% (3.7%) 全球 6,898.9 美元 (60.7) 29.7 美元 7 美元 (53.5) 6,814.4 美元 (0.8%) (1.2%) 净收入有机变化的对账 (1)截至2022年9月30日的九个月业绩已经过调整，以反映某些机构在应申报细分市场之间的转移。（2）包括IPG Mediabrands和Acxiom，以及我们的数字和商务专业机构，包括Mrm、R/GA和Huge。（3）由麦肯世界集团、IPG Health、MullenLowe集团、Foote、Cone & Belding（“FCB”）组成，以及我们的国内综合机构。（4）由Weber Shandwick、Golin、我们的体育、娱乐和体验机构以及DXTRA Health组成。

21Interpublic Group of Companies, Inc. 报告截至2023年9月30日的三个月收购的无形资产重组费用摊销 (2) 业务销售净亏损 (3) 调整后业绩（非公认会计准则）营业收入和扣除重组费用的调整后息税折旧摊销前利润 (4) 376.8 美元 (21.0) 0.6 美元 397.2 美元（支出）和其他收益（5）(37.3) 美元 (12.1) (25.1) 2) 所得税前收入 339.5 (21.0) 0.6 (12.1) 372.0 所得税准备金 91.5 4.3 (0.2) 2.6 98.2 有效税率 27.0% 26.4 未合并关联公司净亏损权益 (2).3) (2.3) 归属于非控股权益的净收益 (2.0) (2.0) IPG 普通股股东可获得的净收益 243.7 美元 (16.7) 美元 0.4 美元 (9.5) 美元 269.5 已发行普通股的加权平均数——基本的 383.6 383.6 股票期权和限制性股票的稀释效应 1.9 加权平均已发行普通股数量——摊薄 385.5 385.5 IPG 普通股股东可获得的每股收益 (6)：基本 0.64 美元 (0.04) 美元 0.00 美元 (0.02) 美元 0.70 美元摊薄 0.63 美元 (0.04) 美元 0.00 美元 (0.02) 美元（以百万美元计，每股金额除外）(1）该表将我们报告的业绩与调整后的非公认会计准则业绩进行了核对。管理层认为，由此产生的比较提供了有用的补充数据，这些数据虽然不能取代 GAAP 指标，但可以提高我们财务和运营业绩审查的透明度。(2) 2023年第三季度的重组费用（0.6美元）代表了对我们在2022年第四季度采取的重组行动的调整，以及对2020年采取的行动的调整。(3) 主要涉及业务完全处置的亏损和某些资产归类为持有的损失待售。(4) 参考非公认会计准则第23页重组费用前的调整后息税折旧摊销前利润对账表。(5) 包括非营业支出，包括利息支出、利息收入和其他净支出。(6) 按未四舍五入计算的每股收益金额。调整后业绩对账 (1)

22Interpublic Group of Companies, Inc.（百万美元，每股金额除外）调整后业绩对账（1）截至2023年9月30日的九个月按报告收购的无形资产重组费用摊销（2）业务销售净亏损（3）调整后业绩（非公认会计准则）营业收入和扣除重组费用前的调整后息税折旧摊销前利润（4）875.8美元（63.1）0.7 美元 938.2 美元总支出（) 和其他收入 (5) (91.7) 美元 (20.4) (71.3) 所得税前收入 784.1 (63.1) 0.7 (20.4) 866.9 所得税准备金 135.9 12.7 (0.3) 4.0 152.3有效税率 17.3% 17.6% 未合并关联公司净亏损权益 (1.7) (1.7) 归属于非控股权益的净收益 (11.3) (11.3) IPG 普通股股东可获得的净收入 635.2 美元 (50.4) 美元 0.4 美元 (16.4) 美元 701.6 已发行普通股的加权平均数——基本385.0 385.0 股票期权和限制性股票的稀释效应 1.8 1.8 加权平均数已发行普通股——摊薄后386.8 386.8 IPG普通股股东可获得的每股收益 (6) (7)：基本1.65美元 (0.13) 美元 0.00 美元 (0.04) 1.82 美元摊薄后的1.64美元 (0.13) 美元 0.00 美元 (0.04) 美元 1.81 (1) 该表将我们报告的业绩与调整后的非公认会计准则业绩进行了核对。管理层认为，由此产生的比较提供了有用的补充数据，这些数据虽然不能取代 GAAP 指标，但可以提高我们财务和运营业绩审查的透明度。(2) 2023年前九个月的重组费用（0.7美元）代表了对我们在2022年第四季度采取的重组行动的调整，以及对2020年采取的行动的调整。(3) 主要涉及完全处置业务的亏损和某些资产的归类为待售，以及与之相关的损失出售股权投资。(4) 参见第23页重组费用前调整后息税折旧摊销前收益的非公认会计准则对账。(5) 包括非营业费用，包括利息支出、利息收入和其他净支出。(6) 按未四舍五入计算的每股收益金额。(7) 基本和摊薄后的每股收益，包括与之相关的0.17美元正面影响 2017-2018年美国联邦所得税审计的和解协议。

23Interpublic Group of Companies, Inc. 调整后息税折旧摊销前利润对账截至2023年9月30日的三个月，截至2023年9月30日的九个月 2022 2022 未计账单费用前的收入 2,309.0 美元 2,296.2 美元 6,898.9 美元非公认会计准则对账：IPG 普通股股东可获得的净收入 243.7 美元 251.8 美元 635.2 美元 640.8 加回：所得税准备金 91.5 76.4 135.9 209.2 减去：合计（支出）和其他收益（37.3）（10.4）（91.7）（80.5）未合并关联公司的净（亏损）收益中的权益（2.3）2.5（1.7）3.3 归属于的净收益非控股权益 (2.0) (5.7) (11.3) (9.4) 营业收入 376.8 美元 341.8 美元 875.8 美元 936.6 追加：收购无形资产摊销 21.0 20.2 63.1 62.6 调整后息税折旧摊销前息税折旧摊销前扣除账单费用前的收入利润率% 17.2% 15.8% 13.8% 14.5% 重组费用 (2) (0.6) (5.8) (0.7) 0.7 不计重组费用调整后的息税折旧摊销前利润 397.2 美元 356.2 美元 938.2 美元 999.9 调整后未计费用的息税折旧摊销前利润率% 17.2% 15.5% 13.8% 14.5% (1)（百万美元）(1)表格将我们报告的业绩与调整后的非公认会计准则业绩进行了核对。管理层认为，由此产生的比较提供了有用的补充数据，这些数据虽然不能取代 GAAP 指标，但可以提高我们财务和运营业绩审查的透明度。(2) 2023年第三季度和前九个月的重组费用分别为（0.6美元）和（0.7美元），代表对我们在2022年第四季度采取的重组行动的调整，以及对2020年采取的行动的调整。2022年第三季度和前九个月的重组费用（5.8美元）和0.7美元，与我们在2020年采取的重组行动的调整有关。

24Interpublic Group of Companies, Inc. 媒体、数据和参与解决方案 (2) 以广告和创意为主导的综合解决方案 (3) 专业通信和体验式解决方案 (4) 企业和其他 (5) IPG 合并 (1) 截至9月30日的三个月、截至9月30日的三个月、截至2023年9月30日的三个月 (6) 2022 (6) 2022 (6) 2022 (6) 2022 (6) 2023 (6) 不计账单费用前的收入 1,054.4 美元 1,024.2 美元 883.3 美元 927.1 美元 371.3 美元 344.9 美元 2,309.0 美元 2,296 美元.2 分部/调整后息税折旧摊销前利润 208.0 美元 170.3 美元 130.4 美元 147.9 美元 77.7 美元 63.8 美元 (18.3) 美元 (20.0) 美元 397.8 美元 362.0 美元重组费用 (7) (0.5) — (0.2) (5.8) 0.2 — (0.6) (5.8) 分部/调整后息税折旧摊销前利润 207.9 美元 170.3 美元 129.9 美元 147.9 美元 77.5 美元 58.0 美元 (18.1) 美元 (20.0) 美元 397.2 美元 356.2 未计账单费用前收入的利润 (%) 19.7% 16.6% 14.7% 16.0% 20.9% 16.8% 17.2% 15.5%（以百万美元计）(1) 重组费用前的调整后息税折旧摊销前利润率按扣除收入准备金前 IPG 普通股股东可获得的净收入计算税收、总额（支出）和其他收入、未合并子公司的净收入权益、归属于非控股权益的净收益、收购的无形资产摊销和重组费用。（2）由IPG Mediabrands、Acxiom和我们的数字和商务专业机构组成，包括Mrm、R/GA和Huge。（3）由麦肯世界集团、IPG Health、MullenLowe 集团组成，Foote、Cone & Belding（“FCB”）以及我们的国内综合机构。（4）由Weber Shandwick、Golin、我们的体育、娱乐和体验机构组成，以及DXTRA Health。(5) 公司和其他费用主要包括销售、一般和管理费用，包括公司办公费用、共享服务中心费用和某些其他未完全分配给运营部门的集中管理费用。(6) 对截至2022年9月30日的三个月业绩进行了重组，以反映某些机构在应申报部门之间的调动。(7) 2023年第三季度的重组费用（0.6美元）代表我们对重组的调整 2022 年第四季度采取的行动，以及对2020年采取的行动的调整。2022年第三季度的重组费用（5.8美元）与我们在2020年采取的重组行动的调整有关。按分部划分的调整后不计重组费用息税折旧摊销前利润 (1)

25Interpublic Group of Companies, Inc. 媒体、数据和参与解决方案 (2) 以广告和创意为主导的综合解决方案 (3) 专业传播和体验式解决方案 (4) 企业和其他 (5) IPG 合并 (1) 截至9月30日的九个月、截至9月30日的九个月、截至2023年9月30日的九个月 (6) 2022 (6) 2022 (6) 2022 (6) 2022 (6) 2022 (6) 2022 (6) 2023 年 2022 (6) 不计账单费用前的收入 3,070.7 美元 3,063.2 美元 2,672.6 美元 2,805.8 美元 1,071.1 美元 1,029.9 美元 6,814.4 美元，898.9 分部/调整后息税折旧摊销前利润 430.4 美元 451.0 美元 361.5 美元 430.8 美元 194.2 美元 (47.2) 美元 (61.9) 美元 938.9 美元 999.2 美元重组费用 (7) (1.3) (0.1) (0.2) 6.1 (5.4) 0.1 0.1 (0.7) 0.7 分部/调整后未计重组费用息税折旧摊销前利润 429.1 美元 450.9 美元 361.3 美元 436.9 美元 194.9 美元 173.9 美元 (47.1) 美元 (61.8) 美元 938.2 美元 999.9 未计账单费用前收入的利润 (%) 14.0% 14.7% 13.5% 15.6% 18.2% 16.9% 13.8% 14.5%（百万美元）按分部划分的调整后息税折旧摊销前利润率按净额计算 (1) (1)IPG 普通股股东在扣除所得税、总额（支出）和其他收入、未合并子公司净收入权益、归属于非控股权益的净收益、收购的无形资产摊销和重组费用之前可获得的收入。(2) 由 IPG Mediabrands、Acxiom 以及我们的数字和商务专业机构（包括 Mrm、R/GA 和 Huge）组成集团、IPG Health、MullenLowe Group、Foote、Cone & Belding（“FCB”）以及我们的国内综合机构。（4）由韦伯组成Shandwick、Golin、我们的体育、娱乐和体验机构以及DXTRA Health。(5) 公司和其他费用主要包括销售、一般和管理费用，包括公司办公费用以及共享服务中心和某些其他未完全分配给运营部门的集中管理费用。(6) 截至2022年9月30日的九个月业绩已经重组，以反映某些机构在应申报部门之间的调动。(7) 重组 2023 年前九个月的费用为（0.7 美元）代表对我们在2022年第四季度采取的重组行动的调整，以及对2020年采取的行动的调整。2022年前九个月0.7美元的重组费用与我们在2020年采取的重组行动的调整有关。

26Interpublic Group of Companies, Inc. 截至2022年9月30日的三个月按报告收购的无形资产重组费用摊销 (2) 业务处置净收益 (3) 调整后业绩（非公认会计准则）营业收入和扣除重组费用的调整后息税折旧摊销前利润（4）341.8美元（20.2）5.8 美元 356.2 美元（支出）和其他收益（5）（10.4）15.1 美元（25.5）所得税前收入 331.4 (20.2) 5.8 15.1 330.7 所得税准备金 76.4 4.2 (1.8) 0.1 78.9 有效税率 23.1% 23.9% 未合并关联公司净收益权益 2.52.5 归属于非控股权益的净收益 (5.7) (5.7) IPG 普通股股东可获得的净收益 251.8 美元 (16.0) 美元 4.0 美元 15.2 美元 248.6 已发行普通股的加权平均数——基本的 390.6 390.6 股票期权和限制性股票的稀释效应 3.5 3.5 已发行普通股的加权平均数——摊薄 394.1 394.1 IPG 普通股股东可获得的每股收益 (6): 基本 0.64 美元 (0.04) 美元 0.01 美元 0.04 美元 0.64 美元摊薄 0.64 美元 (0.04) 美元 0.01 美元 0.04 美元 0.63 美元（以百万美元计，每股金额除外）(1) 表将我们报告的业绩与调整后的非公认会计准则业绩进行核对。管理层认为，由此产生的比较提供了有用的补充数据，这些数据虽然不能取代公认会计准则指标，但可以提高我们财务和运营业绩审查的透明度。(2) 2022年第三季度的重组费用（5.8美元）与我们在2020年采取的重组行动调整有关，这些调整旨在从结构性和永久性上减少我们的运营支出与收入的关系，并加速我们的业务转型。(3) 主要涉及第三季度的现金收益与出售股权投资以及出售业务收益和将某些资产归类为待售资产相关的2022年度报告。(4) 参见第23页调整后息税折旧摊销前息税折旧摊销前扣除的非公认会计准则对账。(5) 包括非营业支出净额，包括利息支出、利息收入和其他支出。(6) 按未四舍五入计算的每股收益金额。调整后业绩对账 (1)

27Interpublic Group of Companies, Inc.（百万美元，每股金额除外）调整后业绩对账（1）截至2022年9月30日的九个月按报告收购的无形资产重组费用摊销（2）业务处置净亏损（3）调整后业绩（非公认会计准则）营业收入和扣除重组费用前的调整后息税折旧摊销前利润（4）936.6美元（62.6）美元（0.7）美元合计（支出）和其他收入 (5) (80.5) 美元 4.5 (85.0) 所得税前收入 856.1 (62.6) (0.7) 4.5 914.9 所得税准备金 209.2 12.7 (0.2) 0.1 221.8有效税率 24.4% 24.2% 未合并关联公司净收益权益 3.3 3.3 归属于非控股权益的净收益 (9.4) (9.4) IPG 普通股股东可获得的净收入 640.8 美元 (49.9) 美元 (0.9) 美元 4.6 美元 687.0 已发行普通股加权平均数——基本392.7 392.7 股票期权和限制性股票的摊薄效应 3.5 3.5 已发行普通股的加权平均数-摊薄后396.2 396.2 IPG普通股股东可获得的每股收益（6）：基本1.63美元（0.13）美元 0.00 美元 0.01 美元摊薄后1.75美元。62 美元 (0.13) 美元 0.00 美元 0.01 美元 1.73 (1) 该表将我们报告的业绩与调整后的非公认会计准则业绩进行了核对。管理层认为，由此产生的比较提供了有用的补充数据，这些数据虽然不能取代 GAAP 指标，但可以提高我们财务和运营业绩审查的透明度。(2) 2022 年前九个月的 0.7 美元重组费用与我们在2020年采取的重组行动调整有关，这些调整旨在从结构性和永久性上减少我们的运营支出与收入的关系，并加速我们的业务转型。(3) 主要包括现金收益在前九名中2022 年月份与出售股权投资有关，但部分被与拆分先前合并的子公司（我们持有股权投资）相关的非现金亏损以及处置业务和将某些资产归类为待售的亏损所抵消。(4) 参见第 23 页调整后息税折旧摊销前利润率的非公认会计准则对账。(5) 包括非运营费用，包括利息支出、利息收入，和其他费用，净额。(6) 每股收益金额按以下公式计算不全面的基础。

28Interpublic Group of Companies, Inc.

29Interpublic Group of Companies, Inc. 指标更新类别：工资及相关办公室和其他直接财务（占应计费支出前收入的百分比）（占应计费支出前收入的百分比）指标：过去十二个月过去十二个月可用流动性基础、福利和税收占用费用信贷额度契约激励支出所有其他办公室和其他直接费用遣散费临时帮助

30Interpublic Group of Companies, Inc. 过去十二个月工资及相关费用占应计费支出前收入的百分比

31Interpublic Group of Companies, Inc.的薪金及相关费用（未计费支出前收入的百分比）未显示，在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，“所有其他工资及相关费用” 分别为0.9％和1.1％，在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中均为1.0％。截至2023年9月30日的三个月和九个月

32Interpublic Group of Companies, Inc. 过去十二个月办公和其他直接费用占应计费支出前收入的百分比

33Interpublic Group of Companies, Inc. 办公和其他直接费用（扣除应计费支出前收入的百分比）“所有其他” 主要包括客户服务成本、非直通制作费用、差旅和娱乐费、专业费用、支持新业务活动的支出、电信、办公用品、坏账支出、或有收购义务的调整、外币损失（收益）和其他费用。2023 年 2022 年截至 9 月 30 日的三个月和九个月

34Interpublic Group of Companies, Inc.（百万美元）可用流动性现金、现金等价物 + 可用承诺信贷额度承诺信贷额度现金和现金等价物

35Interpublic Group of Companies, Inc. 财务契约截至2023年9月30日的四个季度杠杆率（不大于）(1) 3.50 倍实际杠杆率 1.84 倍信贷协议息税折旧摊销前利润对账：截至 2023 年 9 月 30 日的四个季度 IPG 普通股股东可获得的净收入 932.4 美元 (2) 388.0 美元 + 折旧和摊销 333.6 + 减少营业收入的其他非现金费用 85.5 信贷协议息税折旧摊销前利润 (1)：1,739.5美元（百万美元）信贷额度契约（1）杠杆比率为定义为截至该财政季度最后一天在截至该财季结束的四个季度中占息税折旧摊销前利润（定义见信贷协议）的债务。管理层利用信贷协议息税折旧摊销前利润（非公认会计准则财务指标）以及上表中显示的按信贷协议要求计算的金额来评估我们对此类契约的遵守情况。（2）包括对合并运营报表中以下项目的调整：所得税准备金、总额（支出）和其他收益、未合并子公司的净收益权益以及归属于非控股权益的净收益。

36Interpublic Group of Companies, Inc. 警示声明本投资者演示文稿包含前瞻性陈述。本投资者陈述中非历史事实的陈述，包括有关未来计划、趋势、事件或未来经营业绩或财务状况的指导、目标、意图和预期的陈述，构成前瞻性陈述。前瞻性陈述基于当前的预期和假设，这些预期和假设受风险和不确定性的影响，这可能会导致我们的实际业绩和结果与前瞻性陈述中反映的业绩和结果存在重大差异，并且可能会因许多因素而发生变化，包括我们最新的10-K表年度报告以及我们向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的其他文件中概述的因素。前瞻性陈述仅以发表之日为准，我们没有义务根据新信息或未来事件公开更新其中的任何陈述。前瞻性陈述涉及固有的风险和不确定性。许多重要因素可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。这些因素包括但不限于以下因素：▪ 充满挑战的经济对我们的广告和营销服务需求、客户的财务状况以及我们的业务或财务状况的影响；▪ 我们吸引新客户和留住现有客户的能力；▪ 我们留住和吸引关键员工的能力；▪ COVID-19 疫情的影响，包括潜在的事态发展，例如更具传播性或毒性的冠状病毒变种的出现，以及相关的缓解措施，例如作为限制企业、社交活动和旅行，对经济、我们的客户和我们服务的需求；▪ 与全球、国家和地区经济状况的影响相关的风险，包括交易对手风险以及利率、通货膨胀率和货币汇率的波动；▪ 军事或政治冲突对关键市场的经济或商业影响；▪ 与我们在关键会计估算中做出的假设相关的风险，包括与挑战性经济的任何影响相关的假设变化；▪如果我们被要求确认减值费用或其他与会计相关的不利事态发展，则可能产生的不利影响；▪ 全球广告和营销服务公司监管和法律环境变化带来的发展，包括与数据保护和消费者隐私相关的法律法规；▪ 一般或定向网络安全事件对我们运营的影响。投资者应仔细考虑上述因素以及可能影响我们业务的其他风险和不确定性，包括我们最新的10-K表年度报告和美国证券交易委员会其他文件中第1A项 “风险因素” 中概述的风险和不确定性。提醒投资者不要过分依赖前瞻性陈述，前瞻性陈述仅代表发表之日。我们没有义务根据新信息、未来事件或其他情况对其中任何内容进行公开更新或修改。