美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
6-K 表格
外国私人发行人根据1934年《证券交易法》第13A-16条或第15D-16条提交的报告
2023 年 11 月
委员会文件编号：001-33283
EUROSEAS 有限公司 |
（将注册人姓名翻译成英文） |
|
4 Messogiou 和 Evropis 街 |
151 24 Maroussi，希腊 |
（主要行政办公室地址） |
用复选标记表示注册人是否在表格20-F或40-F的封面下提交或将提交年度报告。
20-F 表格 [X]40-F 表格 []
这份 6-K 表格报告中包含的信息
作为附录1的6-K表报告附有欧洲海运有限公司（以下简称 “公司”）于2023年11月9日发布的新闻稿的副本：欧洲海运有限公司公布截至2023年9月30日的九个月期间和季度的业绩。
本表格6-K报告，除以欧洲海运董事长兼首席执行官阿里斯蒂德·皮塔斯评论开头的段落外：以及接下来的三段，特此以提及方式纳入公司于2022年12月7日向美国证券交易委员会（委员会）提交的F-3表格注册声明（文件编号333-268708）和公司的F-3表格注册声明（文件编号333-269066））于2022年12月29日向委员会提交。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。
| EUROSEAS 有限公司 |
| |
|
|
| |
|
|
| |
日期：2023 年 11 月 9 日 | 来自： | /s/Aristides J. Pittas |
|
| 姓名： | Aristides J. Pittas |
|
| 标题： | 主席 |
|
附录 1
![[https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1341170/000131786123000053/f110923esea6k002.gif]](https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1341170/000131786123000053/f110923esea6k002.gif)
Euroseas Ltd.公布九个月期和季度的业绩
已于 2023 年 9 月 30 日结束
希腊雅典马鲁西 2023 年 11 月 9 日 Euroseas Ltd.（纳斯达克股票代码：ESEA，以下简称 Euroseas 或 Euroseas）是集装箱运输船的所有者和运营商，也是集装箱货物的海运运输提供商，今天公布了截至2023年9月30日的三个月和九个月的业绩。
2023 年第三季度财务摘要：
·
净收入总额为5,070万美元。净收益为3,220万美元，即基本和摊薄后每股收益分别为4.67美元和4.65美元。调整后的净收益1该期间基本和摊薄后为2,820万美元，合4.08美元，每股为4.07美元。
·
调整后 EBITDA1是3,450万美元。
·
在2023年第三季度，平均拥有和运营19.0艘船只，平均定期租金相当于每天30,074美元。
·
宣布2023年第三季度每股0.50美元的季度股息为每股0.50美元，作为公司普通股分红计划的一部分，将于2023年12月16日左右支付给2023年12月9日的登记股东。
·
正如先前宣布的那样，我们于2023年7月6日从韩国现代美浦造船厂接收了新建的M/V Terataki，这是一艘Eco EEDI第三阶段、2,800标准箱的支线集装箱船新建船。该船配备了三级发动机和其他与可持续发展相关的功能，包括安装AMP（替代海上动力）。此次收购由自有资金和希腊国家银行股份公司提供的与可持续发展相关的贷款相结合。在收购完成后，M/V Terataki开始与Asyad Lines签订为期三十六至四十个月的租约，每日利率为48,000美元。
·
2023年7月25日，我们宣布了两艘4,250标准箱集装箱船的新租赁，这两艘集装箱船分别是2007年建造的Rena P和2005年建造的Emmanuel P，每艘船每天的租金为21,000美元。新的包机于 2023 年 8 月开始，期限最短为二十个月，最长为二十四个月，由租船人选择。
·
根据我们在2022年5月宣布的高达2000万美元的股票回购计划，截至2023年11月9日，我们在公开市场上回购了400,705股普通股，总额约为820万美元。
1调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的净收益和调整后的每股收益不属于美国公认会计原则（GAAP）的认可衡量标准，不应单独使用或替代根据公认会计原则公布的欧洲海财务业绩。有关这些衡量标准与根据公认会计原则计算和列报的最直接可比财务指标的定义和对账情况，请参阅新闻稿的后续部分。
2023 年九个月财务摘要：
·
净收入总额为1.403亿美元。净收益为8,980万美元，即基本和摊薄后每股收益分别为12.95美元和12.90美元。调整后的净收益1该期间为7,890万美元，合11.37美元还有 11.33 美元分别为每股基本股和摊薄后每股。
·
调整后 EBITDA1为9,110万美元。
·
在2023年的前九个月中，平均拥有和运营18.0艘船只，平均定期租金相当于每天29,843美元。
Euroseas董事长兼首席执行官阿里斯蒂德斯·皮塔斯评论说：
到2023年第三季度末，与2023年6月相比，我们船队中各类船只的集装箱船市场价格下降了20-25％；此外，在10月和11月初，它们继续下滑，又下降了约5％。尽管如此，我们运营的航段目前的包机费率仍高于2019年12月，即疫情之前的水平，在某些情况下还要高得多。需求下降、全球运输系统效率低下的减少以及繁荣时期订购的船舶交付量激增导致了费率的下降。
显而易见，市场面临的挑战之一是集装箱船订单的吸收率仍占现有船队的26.6％左右。该订单主要集中在较大的集装箱船航段上，而我们运营的支线规模的航段则少得多。此外，支线船队的船龄分布包括船龄超过20年的船舶的百分比，约占25％，这些船舶受市场下滑以及温室气体监管要求带来的运营和经济挑战的影响，是拆除的主要候选船只。但是，尽管支线船队的规模可能会缩小，为该细分市场提供更好的供需平衡，从而为进一步的费率压力提供一定的保护，但市场的基调可能会由中型和大型集装箱船行业的庞大订单量决定。
根据我们在2021年和2022年积累的超过4亿美元的合同收入积压，我们认为我们在很大程度上不受2024年包机市场发展的影响。此外，我们在2025年拥有可观的有保障收入基础，覆盖了超过25％的营业天数，利润丰厚。我们的流动性正在快速增长，这将使我们能够轻松地为7艘船的新造船计划的股权部分提供资金，继续支付非常有意义的股息并执行我们的股票回购计划，也为我们留出充足的自由现金，可以在我们认为合适的时机上购买更多船只。
在这方面，我们将继续派发每股0.50美元的季度股息，并继续执行股票回购计划，因为我们认为，回购交易价格大大低于章程调整后的净资产价值的股票是一个很好的投资机会。
欧洲海运首席财务官塔索斯·阿斯利迪斯评论说：
2023年第三季度的业绩反映了我们的船舶在2023年第三季度的定期租船费率，与2022年同期相比大致相同。该公司平均运营19.0艘船，而去年同期为18.0艘船。我们的净收入在2023年第三季度增至5,070万美元，而去年同期为4,600万美元。按每天每艘船计算，与2022年同期相比，我们的船舶在2023年第三季度的平均租船费率降低了2.7％。同时，在2023年第三季度，包括管理费、一般和管理费用，但不包括干船坞费用在内的每日船舶总运营费用平均为每艘船每天7,692美元，而去年同期为7,180美元，2023年前九个月每艘船每天为7,858美元，而2022年同期为每艘船每天7,406美元。近期运营费用增加是由于与2022年同期相比，为我们的船舶支付的所有类别的船舶用品价格均较高。
2023年第三季度调整后的息税折旧摊销前利润为3,450万美元，去年第三季度为2620万美元，2023年和2022年分别九个月调整后的息税折旧摊销前利润为9,110万美元，而去年第三季度为9,150万美元。
截至2023年9月30日，我们的未偿债务（不包括未摊销的贷款费用）为1.384亿美元，而非限制和限制性现金为5,440万美元。截至同日，我们在未来12个月内的计划债务还款额约为2940万美元（不包括未摊销的贷款费用）。
2023 年第三季度业绩：
2023年第三季度，该公司公布的总净收入为5,070万美元，比2022年第三季度的总净收入4,600万美元增长10.3％，这主要是由于2023年第三季度拥有和运营的船舶数量与2022年同期相比有所增加。该公司报告称，该期间的净收入为3,220万美元，而2022年第三季度的净收入为2,520万美元。2023年第三季度平均拥有和运营19.0艘船只，平均定期租金等值利率为每天30,074美元，而2022年同期为18.0艘船只，平均每天收入为30,893美元。
2023年第三季度的船舶运营费用为1,100万美元，而2022年同期为970万美元。金额增加的主要原因是与2022年同期相比，2023年第三季度拥有和运营的船舶数量增加，以及通货膨胀率上升，导致为所有类别的船舶供应支付的价格上涨。
2023年第三季度的折旧费用为590万美元，而2022年同期为530万美元，这是由于公司船队中船只数量的增加，以及2023年4月和7月交付的新造船舶由于其收购价格高于其余船舶而产生的平均每日折旧费用更高。
2023年第三季度，该公司的减值费用为1,380万美元。减值是为了将集装箱船（M/V Jonathan P）的账面金额减少到其估计的市场价值，因为根据公司的减值测试结果，确定其账面金额无法收回。
截至2023年9月30日的三个月，关联方管理费为150万美元，而2022年同期为130万美元，这是由于我们船队中的船只数量增加，以及从2023年1月1日起生效的每日船舶管理费的通货膨胀调整从720欧元增加到775欧元。
2023年第三季度的一般和管理费用为90万美元，与2022年第三季度相比大致持平。
在2023年第三季度，我们的船只都没有在干船坞停靠。10万美元用于支付与即将到来的干船坞有关的干船坞费用。在2022年同期，我们的两艘船完成了对干船坞的特别调查，总成本为370万美元。
2023年第三季度，由于注销了作为2022年收购我们两艘船只的一部分确认的附带定期租船责任的未清余额，该余额已于2023年8月全额摊销，由于相应的附加定期租赁协议提前终止，该余额已于2023年8月全额摊销。在2022年的同期内，不存在此类案例。
最后，在2023年第三季度，我们的其他营业收入为20万美元。另一项营业收入与我们一艘船的租金保险损失有关。
2023年第三季度的利息和其他融资成本为180万美元，扣除对新建筑项目成本收取的90万美元资本化利息，总利息和其他融资成本为270万美元，而2022年同期为140万美元，扣除对新建筑项目成本收取的20万美元资本化利息，总利息和其他融资成本为160万美元。这一增长是由于与2022年同期相比，本期债务金额增加以及银行贷款的加权平均基准利率上升。
在截至2023年9月30日的三个月中，公司确认其利率互换合约的40万美元收益，包括未偿利率互换按市值计值估值的30万美元未实现收益和已实现的边际收益。在截至2022年9月30日的三个月中，公司确认了其利率互换合约的180万美元收益，其中包括未偿利率互换按市值计值的180万美元未实现收益和已实现的边际收益。
调整后 EBITDA12023年第三季度增至3,450万美元，而2022年第三季度为2620万美元，这主要是由于收入的增加。
根据6,899,941股和6,930,548股基本和摊薄后的加权平均流通股数，2023年第三季度的基本和摊薄后每股收益分别为4.67美元和4.65美元，而2022年第三季度的基本和摊薄后每股收益为3.50美元，根据7,199,448股基本和摊薄后7,211,204股流通股数计算。
不包括衍生品未实现收益、收购的低于市场时限租船的公允价值摊销、收购的附带定期租船分配给低于市场时间租船的船舶对价部分的船舶折旧以及终止定期租赁协议收益（如果有）的影响，截至2023年9月30日的季度调整后归属于普通股股东的收益将为4.08美元和4.07美元基本和稀释后分别与调整后的比较截至2022年9月30日的季度，每股基本收益和摊薄收益为2.90美元。通常，证券分析师在公布的每股收益估计中不包括上述项目。
2023 年九个月的业绩：
2023年前九个月，该公司公布的净收入总额为1.403亿美元，比2022年前九个月净收入1.398亿美元增长0.4％，这主要是由于2023年前九个月拥有和运营的船舶数量与2022年同期相比有所增加，但部分被我们船舶获得的平均租船费率的降低所抵消。该公司报告称，该期间的净收入为8,980万美元，而2022年前九个月的净收入为8,590万美元。在2023年前九个月，平均拥有和运营18.0艘船只，平均定期租金等值利率为29,843美元，而2022年同期为16.8艘船只，平均每天收入为32,814美元。
2023年九个月期间的船舶运营费用为3,120万美元，而2022年同期为2750万美元。金额增加的主要原因是，与2022年同期相比，2023年九个月中拥有和运营的船舶平均数量增加，此外我们的船舶的船员成本与2022年同期相比有所增加，也由于通货膨胀率上升，导致为所有类别的船舶供应支付的价格上涨。
2023年前九个月的折旧费用为1,680万美元，而2022年同期为1,320万美元，这是由于公司船队中船只数量的增加，以及2022年5月底和6月收购的两艘新船以及2023年4月和7月交付的新造船由于其收购价格高于其余船只，其日均折旧费用更高。
在2023年的九个月中，该公司的减值费用为1,380万美元。减值是为了将集装箱船（M/V Jonathan P）的账面金额减少到其估计的市场价值，因为根据公司的减值测试结果，确定其账面金额无法收回。
截至2023年9月30日的九个月中，关联方管理费为420万美元，而2022年同期为360万美元，这是由于我们船队中的船只数量增加，以及从2023年1月1日起生效的每日船舶管理费通货膨胀调整从720欧元增加到775欧元。
截至2023年9月30日的九个月期间，一般和管理费用为320万美元，而2022年同期为290万美元。这一增长主要归因于我们股票激励计划的成本增加。
在2023年的前九个月中，我们的一艘船完成了对干船坞的特别调查，总成本约为60万美元，其中50万美元用于支付与即将到来的干船坞相关的干船坞费用。2022年前九个月的干船坞费用为620万美元（三艘船完成了水中期调查，三艘船通过了干船坞特别调查，另一艘于2022年9月开始干船坞，并于2022年第四季度完成了特别调查）。
在2023年的前九个月中，终止定期租船协议的收益为1,600万美元，这与注销作为2022年收购我们两艘船只的一部分而确认的附带定期租船责任的未清余额有关，由于相应的附加定期租赁协议提前终止，该余额已于2023年8月全部摊销。在2022年的同期内，不存在此类案例。
公司2023年九个月的业绩包括出售于2023年1月完成的M/V Akinada Bridge的520万美元收益。
最后，在2023年和2022年的九个月期间，我们的其他营业收入分别为160万美元，其他运营支出为35万美元。2022年九个月的运营费用与与租船人的账目结算有关，而2023年九个月的营业收入与我们两艘船的租金损失保险有关。
2023年前九个月的利息和其他融资成本为390万美元，扣除对新建筑项目费用收取的320万美元资本化利息，总利息和其他融资成本为710万美元，而2022年同期为350万美元，扣除对新建筑项目成本收取的20万美元资本化利息，总利息和其他融资成本为370万美元。这一增长是由于与2022年同期相比，本期债务额增加以及我们银行贷款的加权平均基准利率上升。在截至2023年9月30日的九个月中，该公司确认了其利率互换合约的110万美元收益。在截至2022年9月30日的九个月中，该公司确认了其利率互换合约的410万美元收益。
调整后 EBITDA12023年前九个月为9,110万美元，而2022年前九个月为9150万美元。
2023年前九个月的基本和摊薄后每股收益分别为12.95美元和12.90美元，根据6,938,930股和6,964,967股基本和摊薄后的加权平均数计算，2022年前九个月的基本和摊薄后每股收益分别为11.91美元和11.86美元，按基本和摊薄后的7,240,848股基本加权平均值计算已发行股票的数量。
不包括衍生品未实现（收益）/亏损对2023年前九个月收入的影响、收购的低于市场时限租船的公允价值摊销、收购的附带定期租船分配给低于市场时间租船的船舶对价部分的船舶折旧、定期租赁协议终止收益（如果有）和出售船只的收益（如果有）、九股调整后的每股收益截至2023年9月30日的月期间，基本和摊薄后分别为11.37美元和11.33美元，相比之下，2022年同期调整后的基本和摊薄后每股收益分别为10.71美元和10.67美元。如上所述，证券分析师通常不会将上述项目包括在他们公布的每股收益估计值中。
舰队简介：
Euroseas Ltd. 机队概况如下
姓名 | 类型 | 载重吨 | TEU | 建造年份 | 就业 (*) |
TCE 费率（美元/天） |
|
集装箱运输商 |
|
|
|
|
|
|
MARCOS V (*) | 中级 | 72,968 | 6,350 | 2005 | TC 直到 12 月 24 日 TC 直到 8 月 25 日 | $42,200 $15,000 |
釜山协同作用 (*) | 中级 | 50,726 | 4,253 | 2009 | TC 直到 8 月 24 日 | $25,000 |
协同效应安 | 中级 | 50,726 | 4,253 | 2008 | TC 直到 12 月 23 日 | $18,250 |
奥克兰协同效应 (*) | 中级 | 50,787 | 4,253 | 2009 | TC 直到 5 月 26 日 | $42,000 |
协同基隆 (*) | 中级 | 50,969 | 4,253 | 2009 | TC 将持续到 4 月 25 日 | $23,000 |
伊曼纽尔 P (*) | 中级 | 50,796 | 4,250 | 2005 | TC 将持续到 4 月 25 日 | $21,000 |
RENA P (*) | 中级 | 50,796 | 4,250 | 2007 | TC 将持续到 4 月 25 日 | $21,000 |
EM KEA (*) | 馈线 | 42,165 | 3,100 | 2007 | TC 直到 5 月 26 日 | $19,000 |
格雷戈斯 (*) | 馈线 | 37,237 | 2,800 | 2023 | TC 直到 4 月 26 日 | $48,000 |
TERATAKI (*) | 馈线 | 37,237 | 2,800 | 2023 | TC 将持续到 7 月 26 日 | $48,000 |
在阿斯托里亚 (+) | 馈线 | 35,600 | 2,788 | 2004 | TC 直到 2 月 24 日 然后直到 2 月 25 日 | $50,000 $20,000 |
EVRIDIKI (*) | 馈线 | 34,677 | 2,556 | 2001 | TC 直到 2 月 25 日 | $40,000 |
在科孚岛 (*) | 馈线 | 34,654 | 2,556 | 2001 | TC 直到 2 月 25 日 | $40,000 |
DIAMANTIS (*) | 馈线 | 30,360 | 2,008 | 1998 | TC 直到 10 月 24 日 | $27,000 |
EM SPETSES (*) | 馈线 | 23,224 | 1,740 | 2007 | TC 将持续到 7 月 24 日 | $29,500 |
乔纳森 P (*) | 馈线 | 23,357 | 1,740 | 2006 | TC 将持续到 9 月 24 日 | $26,662(**) |
EM HYDRA (*) | 馈线 | 23,351 | 1,740 | 2005 | TC 将持续到 5 月 24 日 | $15,000 |
乔安娜 (*) | 馈线 | 22,301 | 1,732 | 1999 | TC 直到 1 月 24 日 | $13,900 |
爱琴海快车 (*) | 馈线 | 18,581 | 1,439 | 1997 | TC 直到 12 月 23 日 | $9,000 |
|
水上集装箱承运人总数 | 19 | 740,512 | 58,861 |
|
|
|
在建船只 | 类型 | 载重吨 | TEU | 待交付 | 就业 | TCE 费率（美元/天） |
温柔的灵魂 (H4236) | 馈线 | 37,237 | 2,800 | Q1 2024 |
|
|
LEONIDAS Z (H4237) | 馈线 | 37,237 | 2,800 | Q2 2024 |
|
|
莫妮卡 (H4248) | 馈线 | 22,262 | 1,800 | Q2 2024 |
|
|
STEPHANIA K (H4249) | 馈线 | 22,262 | 1,800 | Q2 2024 |
|
|
PEPI STAR (H4250) | 馈线 | 22,262 | 1,800 | Q2 2024 |
|
|
亲爱的面板 (H4251) | 馈线 | 37,237 | 2,800 | Q4 2024 |
|
|
SYMEON P (H4252) | 馈线 | 37,237 | 2,800 | Q4 2024 |
|
|
在建总数 | 7 | 215,734 | 16,600 |
|
|
|
注意事项：
(*) TC 表示定期租船。租船期限表示最早的重新交付日期；列出的所有日期均为每个 TC 下最早的重新交付日期，除非合同费率低于当前市场汇率，在这种情况下，假定最迟再交货日期；显示最新再交付日期的船只标有 (+)。
(**) 费率扣除佣金（通常为 5-6.25%）
舰队数据摘要：
| 三个月，已结束 2022年9月30日 | 三个月，已结束 2023年9月30日 | 九 几个月，已结束 2022年9月30日 | 九 几个月，已结束 2023年9月30日 |
舰队数据 |
|
|
|
|
船只平均数量 (1) | 18.0 | 19.0 | 16.8 | 18.0 |
舰队日历日 (2) | 1,656.0 | 1,742.0 | 4,594.0 | 4,913.0 |
预定的休假日，包括解雇 (3) | 114.4 | - | 173.0 | - |
舰队的可用天数 (4) = (2)-(3) | 1,541.6 | 1,742.0 | 4,421.0 | 4,913.0 |
商业休假日 (5) | - | - | 5.3 | 28.9 |
运营休假日 (6) | 7.4 | 13.2 | 18.4 | 54.0 |
舰队的航行天数 (7) = (4)-(5)-(6) | 1,534.2 | 1,728.8 | 4,397.3 | 4,830.1 |
机队利用率 (8) = (7)/(4) | 99.5% | 99.2% | 99.5% | 98.3% |
机队利用率，商用 (9) = (4)-(5))/(4) | 100.0% | 100.0% | 99.9% | 99.4% |
机队利用率，作战 (10) = (4)-(6))/(4) | 99.5% | 99.2% | 99.6% | 98.9% |
|
|
|
|
|
平均每日结果（美元/天） |
|
|
|
|
定期包机等值费率 (11) | 30,893 | 30,074 | 32,814 | 29,843 |
船舶运营费用，不包括干船坞费用 (12) | 6,601 | 7,192 | 6,771 | 7,210 |
一般和管理费用 (13) | 579 | 500 | 635 | 648 |
船舶运营费用总额 (14) | 7,180 | 7,692 | 7,406 | 7,858 |
干船坞费用 (15) | 2,223 | 70 | 1,346 | 229 |
(1) 平均船舶数量是指在相关时期内构成公司船队的船只数量，计算方法是该期间每艘船属于公司船队的日历天数之和除以该时期内的日历天数。
(2) 日历日。我们将日历日定义为我们船队中每艘船只在一段时间内所占的总天数，包括与重大维修、干船坞或特殊或中期调查相关的休假天数，或船舶停放的天数。日历日是衡量我们一段时间内机队规模的指标，会影响我们在该期间记录的收入金额和支出金额。
(3) 包括船舶停航在内的预定休假日是与定期维修、干船坞或特别或中期调查相关的日子，或者船舶停放的日子。
(4) 可用天数。我们将可用天数定义为一段时间内的日历日，其中不包括预定休假日。我们使用可用天数来衡量一段时间内船舶可以创造收入的天数。
(5) 商业休假日。我们将商业休假日定义为船舶闲置而没有工作的天数。
(6) 运营休假日。我们将运营休假日定义为与计划外维修相关的天数或与船舶运营相关的其他停租时间。
(7) 航行天数。我们将航行天数定义为我们船队中每艘船只在我们拥有的时间段内的总天数，扣除商业和运营的休假天数。我们使用航行天数来衡量船舶在一段时间内实际创造收入或出于重新定位目的航行的天数。
(8) 舰队利用率。我们通过将一段时间内的航行天数除以该期间的可用天数来计算机队利用率。我们使用船队利用率来衡量公司为其船舶寻找合适工作机会的效率，并最大限度地减少其船只因计划外维修或等待找工作天数等原因而停租的天数。
(9) 舰队利用，商用。我们通过将某一时期内扣除商业休假天数后的可用天数除以该期间的可用天数来计算商业机队利用率。
(10) 舰队使用情况，运营中。我们通过将某段时间内扣除运营休假天数后的可用天数除以该期间的可用天数来计算运营机队利用率。
(11) 定期租船等值税率（TCE）是衡量我们船只平均每日收入表现的指标。我们计算TCE的方法是将相关时间段内的定期租船收入和扣除航次费用的航次租金收入除以航次天数来确定。航行费用主要包括港口、运河和燃料费用，这些费用是特定航次所独有的，否则这些费用将由承租人根据定期租船合同支付，或者与为下一次租船而重新定位船只有关。TCE提供了与航行收入相关的更多有意义的信息，航行收入是最直接可比的GAAP衡量标准，因为它有助于我们的管理层就船只的部署和使用做出决策，也因为我们认为它为投资者提供了有关我们财务业绩的有用信息。TCE是一项标准的航运业绩衡量标准，主要用于比较船舶在两个时期之间可以使用的租船类型（即现货航次租船、定期租船和空船租赁）组合发生了变化，但航运公司的业绩逐期变化。我们对TCE的定义可能无法与航运业中其他公司使用的定义相提并论。
(12) 每日船舶运营费用，包括船员费用、补给金、甲板和发动机储备、润滑油、保险、维护和维修以及关联方管理费，通过将相关时间段的船舶运营费用和关联方管理费除以船队日历日来计算。干船坞费用另行报告。
(13) 每日一般和管理费用由我们通过将相关时间段的一般和管理费用除以舰队日历天来计算。
(14) 船舶总运营费用（TVOE）是衡量我们与运营船只相关的总支出的指标。TVOE 是船舶运营费用、关联方管理费以及一般和管理费用的总和；干船坞费用不包括在内。每日 TVOE 的计算方法是将相应时间段的 TVOE 除以舰队日历日。
(15) 每日干船坞费用由我们通过将干船坞费用除以相关时期的舰队日历天来计算。干船坞费用包括干船坞期间的费用，根据延期法，这些费用本应资本化和摊销。不同时期的干船坞费用可能有很大差异，具体取决于在此期间有多少船只进行了干船坞。公司按所发生费用支付干船坞费用。
电话会议和网络直播：
今天，即2023年11月9日星期四东部标准时间上午10点，公司管理层将举行电话会议，讨论业绩。
电话会议详情：
参与者应在预定时间前 10 分钟使用以下号码拨入通话：877 405 1226（美国免费拨入）或 +1 201 689 7823（美国和标准国际拨入）。请向运营商提供Euroseas和/或会议编号13742554。点击此处获取其他参与者的国际免费接入号码。
或者，参与者可以使用 “给我打电话” 选项注册通话，以便更快地连接加入电话会议。你可以输入你的电话号码，让系统立即给你打电话。点击此处查看 “给我打电话” 选项。
音频网络直播-幻灯片演示：
电话会议和随附的幻灯片将进行现场直播，然后进行存档，可通过公司网站观看。要收听存档的音频文件，请访问我们的网站 http://www.euroseas.gr，然后单击 “投资者关系” 页面下的 “公司简报”。网络直播的参与者应在网络直播开始前大约 10 分钟在网站上注册。
截至2023年9月30日的第三季度的幻灯片也将在电话会议和网络直播前几分钟以PDF格式提供，可在公司网站（www.euroseas.gr）的网络直播页面上查看。网络直播的参与者可以下载PDF演示文稿。
欧洲海洋有限公司
未经审计的合并简明运营报表
（除股票数量外，所有金额均以美元表示）
| 三个月已结束 | 三个月已结束 | 九个月已结束 | 九个月已结束 | |
| 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |
|
|
|
|
| |
收入 |
|
|
|
| |
定期包机收入 | 47,736,642 | 52,315,773 | 145,185,170 | 145,087,450 | |
佣金 | (1,781,458) | (1,649,542) | (5,376,839) | (4,789,013) | |
|
净收入 | 45,955,184 | 50,666,231 | 139,808,331 | 140,298,437 | |
|
|
|
|
| |
运营费用/（收入） |
|
|
|
| |
航行费用 | 340,844 | 323,596 | 892,130 | 942,882 | |
船舶运营费用 | 9,652,894 | 11,036,296 | 27,483,359 | 31,179,114 | |
干船坞费用 | 3,681,923 | 121,699 | 6,184,667 | 1,123,581 | |
船舶折旧 | 5,347,010 | 5,949,853 | 13,174,664 | 16,838,435 | |
关联方管理费 | 1,278,851 | 1,492,923 | 3,624,795 | 4,245,101 | |
一般和管理费用 | 958,078 | 873,205 | 2,918,559 | 3,181,211 | |
减值损失 | - | 13,832,716 | - | 13,832,716 | |
其他经营（收入）/支出 | - | (216,321) | 350,000 | (1,645,832) | |
按时获利租船协议终止 | - | (15,984,253) | - | (15,984,253) | |
出售船只的收益 | - | - | - | (5,158,370) | |
运营费用总额，净额 | 21,259,600 | 17,429,714 | 54,628,174 | 48,554,585 | |
|
|
|
|
| |
营业收入 | 24,695,584 | 33,236,517 | 85,180,157 | 91,743,852 | |
|
|
|
|
| |
其他（支出）/收入 |
|
|
|
| |
利息和其他融资成本 | (1,329,511) | (1,830,213) | (3,476,113) | (3,917,612) | |
衍生品收益，净额 | 1,809,263 | 388,848 | 4,119,167 | 1,132,481 | |
外汇收益/（亏损） | 30,107 | (4,736) | 67,421 | (32,172) | |
利息收入 | 17,717 | 409,334 | 18,664 | 906,116 | |
其他收入/（支出），净额 | 527,576 | (1,036,767) | 729,139 | (1,911,187) | |
|
净收入 | 25,223,160 | 32,199,750 | 85,909,296 | 89,832,665 | |
加权平均已发行股票数量，基本 | 7,199,448 | 6,899,941 | 7,215,189 | 6,938,930 | |
每股收益，基本 | 3.50 | 4.67 | 11.91 | 12.95 | |
摊薄后已发行股票的加权平均数 | 7,211,204 | 6,930,548 | 7,240,848 | 6,964,967 | |
每股收益，摊薄 | 3.50 | 4.65 | 11.86 | 12.90 | |
欧洲海洋有限公司
未经审计的合并简明资产负债表
（除股票数量外，所有金额均以美元表示）
| 十二月三十一日 | 9月30日 | ||
|
|
| ||
资产 |
|
| ||
流动资产： |
|
| ||
现金和现金等价物 | 25,845,333 | 48,341,257 | ||
贸易应收账款，净额 | 572,961 | 1,583,776 | ||
其他应收账款 | 5,515,311 | 8,578,783 | ||
库存 | 2,306,177 | 2,747,247 | ||
限制性现金 | 2,193,173 | 318,245 | ||
预付费用 | 350,206 | 855,854 | ||
应付关联公司的款项 | 32,146 | - | ||
衍生品 | 1,142,682 | 421,148 | ||
持有待售资产 | 8,909,172 | - | ||
流动资产总额 | 46,867,161 | 62,846,310 | ||
固定资产： |
|
| ||
船只，网 | 216,570,426 | 272,630,490 | ||
长期资产： |
|
| ||
在建船舶的预付款 | 59,083,594 | 67,328,530 | ||
衍生品 | 2,669,244 | 404,275 | ||
限制性现金 | 3,400,000 | 5,700,000 | ||
总资产 | 328,590,425 | 408,909,605 | ||
|
|
| ||
负债和股东权益 |
|
| ||
流动负债： |
|
| ||
长期银行贷款，流动部分 | 55,419,815 | 29,039,539 | ||
贸易应付账款 | 5,160,068 | 3,660,559 | ||
与持有待售资产相关的负债 | 3,556,641 | - | ||
应计费用 | 1,756,383 | 2,263,033 | ||
应计股息 | 66,375 | 120,000 | ||
递延收入 | 7,730,422 | 10,536,973 | ||
归因于关联公司 | - | 1,141,121 | ||
流动负债总额 | 73,689,704 | 46,761,225 | ||
|
|
| ||
长期负债： |
|
| ||
长期银行贷款，扣除流动部分 | 51,812,086 | 108,221,758 | ||
低于市场时限的租约的公允价值 获得的 | 34,933,438 | 8,825,618 | ||
长期负债总额 | 86,745,524 | 117,047,376 | ||
负债总额 | 160,435,228 | 163,808,601 | ||
|
|
| ||
股东权益： |
|
| ||
普通股（面值0.03美元，授权的2亿股，已发行和流通的7,116,206股和6,953,831股） | 213,486 | 208,615 | ||
额外的实收资本 | 260,539,222 | 258,173,941 | ||
累计赤字 | (92,597,511) | (13,281,552) | ||
股东权益总额 | 168,155,197 | 245,101,004 | ||
负债和股东权益总额 | 328,590,425 | 408,909,605 | ||