美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
(Mark One)
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间
或者
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
对于从到的过渡期
委员会档案编号
(注册人的确切姓名如其章程所示)
(州或其他司法管辖区 公司或组织) |
(美国国税局雇主 证件号) |
(主要行政办公室地址)
(邮政编码)
(
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(b)条注册的证券:
每个班级的标题 |
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交易 符号 |
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注册的每个交易所的名称 |
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用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
用勾号指明注册人是否在过去 12 个月(或在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规 405(本章第 232.405 节)要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
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☒ |
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加速过滤器 |
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☐ |
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非加速过滤器 |
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☐ |
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规模较小的申报公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是的
截至2023年10月26日,有
康普控股公司
10-Q 表格
2023年9月30日
目录
第一部分——财务信息(未经审计): |
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第 1 项。简明合并财务报表: |
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简明合并运营报表 |
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2 |
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综合亏损简明合并报表 |
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3 |
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简明合并资产负债表 |
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4 |
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简明合并现金流量表 |
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5 |
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简明合并股东赤字表 |
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6 |
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未经审计的简明合并财务报表附注 |
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7 |
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
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25 |
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第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 |
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42 |
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第 4 项。控制和程序 |
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43 |
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第 II 部分—其他信息: |
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第 1 项。法律诉讼 |
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44 |
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第 1A 项。风险因素 |
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44 |
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第 2 项股权证券的未注册销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券 |
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44 |
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第 3 项。优先证券违约 |
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44 |
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|
第 4 项。矿山安全披露 |
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44 |
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|
第 5 项。其他信息 |
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45 |
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第 6 项。展品 |
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46 |
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签名 |
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47 |
1
第 1 部分 — 财务信息形成(未经审计)
第 1 项。简明合并财务报表
康普控股公司
简明合并运营报表
(未经审计 — 以百万计,每股金额除外)
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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9月30日 |
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9月30日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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净销售额 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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销售成本 |
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毛利 |
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运营费用: |
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销售、一般和管理 |
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研究和开发 |
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已购无形资产的摊销 |
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重组成本,净额 |
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资产减值 |
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||||
运营费用总额 |
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营业收入(亏损) |
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( |
) |
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( |
) |
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其他收入,净额 |
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利息支出 |
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( |
) |
利息收入 |
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||||
所得税前收入(亏损) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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所得税(费用)补助 |
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( |
) |
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净收益(亏损) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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A系列可转换优先股分红 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
归属于普通股股东的净收益(亏损) |
$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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每股收益(亏损): |
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基本 |
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稀释 |
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加权平均已发行股数: |
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基本 |
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稀释 |
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||||
参见未经审计的简明合并财务报表附注。 |
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2
康普控股公司
综合亏损简明合并报表
(未经审计 — 以百万计)
|
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三个月已结束 |
|
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九个月已结束 |
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9月30日 |
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|
9月30日 |
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||||||||||
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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||||
综合损失: |
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净收益(亏损) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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扣除税款的其他综合亏损: |
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外币折算损失 |
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( |
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( |
) |
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) |
养老金和其他退休后福利活动 |
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套期保值工具的收益 |
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扣除税款的其他综合亏损总额 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
综合损失总额 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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||||
参见未经审计的简明合并财务报表附注。 |
|
3
康普控股公司
简明合并资产负债表
(以百万计,股票金额除外)
|
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未经审计 |
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2022年12月31日 |
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资产 |
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现金和现金等价物 |
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$ |
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$ |
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||
应收账款,扣除可疑账款备抵后的净额 |
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库存,净额 |
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||
预付费用和其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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不动产、厂房和设备,扣除累计折旧 |
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善意 |
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其他无形资产,净额 |
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其他非流动资产 |
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总资产 |
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$ |
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$ |
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||
负债和股东赤字 |
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||
应付账款 |
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$ |
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$ |
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||
应计负债和其他负债 |
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长期债务的当前部分 |
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流动负债总额 |
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长期债务 |
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递延所得税 |
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||
其他非流动负债 |
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||
负债总额 |
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|||
A 系列可转换优先股,$ |
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股东赤字: |
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优先股,$ |
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已发行和流通股份: |
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普通股,$ |
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额外的实收资本 |
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累计赤字 |
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( |
) |
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( |
) |
累计其他综合亏损 |
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( |
) |
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( |
) |
库存股,按成本计算: |
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( |
) |
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|
( |
) |
股东赤字总额 |
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( |
) |
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|
( |
) |
负债总额和股东赤字 |
|
$ |
|
|
$ |
|
参见未经审计的简明合并财务报表附注。
4
康普控股公司
简明合并现金流量表
(未经审计 — 以百万计)
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|
九个月已结束 |
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9月30日 |
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2023 |
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2022 |
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经营活动: |
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||
净亏损 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
为调节净亏损与(用于)经营活动产生的净现金而进行的调整: |
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||
折旧和摊销 |
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基于股权的薪酬 |
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递延所得税 |
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( |
) |
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( |
) |
资产减值 |
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资产和负债的变化: |
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应收账款 |
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( |
) |
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库存 |
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( |
) |
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预付费用和其他资产 |
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( |
) |
|
应付账款和其他负债 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
其他 |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
(用于)经营活动产生的净现金 |
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|
( |
) |
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投资活动: |
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|
||
不动产、厂房和设备的增加 |
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( |
) |
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( |
) |
出售不动产、厂房和设备的收益 |
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||
其他 |
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(用于)投资活动产生的净现金 |
|
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( |
) |
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融资活动: |
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偿还了长期债务 |
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( |
) |
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( |
) |
长期债务回购 |
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( |
) |
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长期债务收益 |
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||
支付的A系列可转换优先股的股息 |
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( |
) |
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根据股权补偿计划发行普通股的收益 |
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||
基于既得权益的薪酬奖励的预扣税款 |
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( |
) |
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( |
) |
其他 |
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||
(用于)融资活动产生的净现金 |
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( |
) |
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|
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|
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
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( |
) |
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( |
) |
现金和现金等价物的变化 |
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( |
) |
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期初的现金和现金等价物 |
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期末的现金和现金等价物 |
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$ |
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|
$ |
|
||
|
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|
|
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参见未经审计的简明合并财务报表附注。 |
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5
康普控股公司 |
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股东赤字简明合并报表 |
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|||||||||||||||
(未经审计-以百万计,股票金额除外) |
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|
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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9月30日 |
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|
9月30日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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||||
已发行普通股数量: |
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||||
期初余额 |
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||||
根据股权补偿计划发行股票 |
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||||
根据股权补偿计划交出的股票 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
期末余额 |
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普通股: |
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期初余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
根据股权补偿计划发行股票 |
|
|
— |
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— |
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|
— |
|
|
期末余额 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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$ |
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||||
额外的实收资本: |
|
|
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||||
期初余额 |
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$ |
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$ |
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||||
根据股权补偿计划发行股票 |
|
|
|
|
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|
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|
||||
基于股权的薪酬 |
|
|
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|
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||||
A 系列可转换优先股的分红 |
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( |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
其他 |
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( |
) |
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|
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|
|
|||
期末余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
累计赤字: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
期初余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
净收益(亏损) |
|
|
( |
) |
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|
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( |
) |
|
|
( |
) |
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期末余额 |
|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
累计其他综合亏损: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
期初余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
扣除税款的其他综合亏损 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
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( |
) |
|
|
( |
) |
期末余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
库存股,按成本计算: |
|
|
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期初余额 |
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( |
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( |
) |
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) |
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) |
以股票为基础交出的净股数 |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
期末余额 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
股东赤字总额 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
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||||
参见未经审计的简明合并财务报表附注。 |
|
6
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
1. 背景和陈述基础
背景
康普控股公司及其直接和间接子公司(康普或本公司)是通信、数据中心和娱乐网络基础设施解决方案的全球提供商。公司的有线和无线网络解决方案使包括有线电视、电话和数字广播卫星运营商和媒体程序员在内的服务提供商能够向其订户提供媒体、语音、互联网协议 (IP) 数据服务和Wi-Fi,并使企业能够在复杂多样的网络环境中体验持续的无线和有线连接。公司的解决方案辅之以包括技术支持、系统设计和集成在内的服务。康普是数字视频和IP电视分发系统、宽带接入基础设施平台和向家庭提供数据和语音网络的设备领域的领导者。康普的全球领导地位建立在创新技术、广泛的解决方案供应、高质量和具有成本效益的客户解决方案以及全球制造和分销规模的基础上。
演示基础
随附的简明合并财务报表未经审计,反映了管理层认为公允列报中期财务报表所必需的所有正常、经常性调整。这些过渡期的经营业绩不一定代表未来任何时期或整个财政年度的预期经营业绩。
未经审计的中期简明合并财务报表是根据美国(美国)公认会计原则(GAAP)编制的,用于提供中期财务信息,并根据S-X条例的适用要求列报。因此,这些财务报表不包括美国公认会计原则要求的完整财务报表所需的所有信息和附注。这些未经审计的简明合并财务报表应与公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告(2022年年度报告)中经审计的合并财务报表一起阅读。公司遵循的重要会计政策载于2022年年度报告所含公司经审计的合并财务报表中的附注2。在截至2023年9月30日的三九个月中,公司的重大会计政策没有重大变化.
风险和关联方交易的集中度
公司依赖独家供应商或有限的供应商集团提供某些关键部件、组件和模块,并依靠有限的合同制造商来制造其大部分产品。这些安排的任何中断或终止都可能对公司的经营业绩产生重大不利影响。
截至2023年9月30日,隶属于凯雷合伙人 VII S1 Holdings 的基金,L.P.(凯雷)拥有
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康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
承付款和或有开支
产品质保
公司承认,根据其客户保障类保修协议可能为补救公司产品质量或性能的潜在缺陷而可能支付的估计索赔负有责任。
下表汇总了产品保修应计额中的活动,包括在简明合并资产负债表上的应计负债和其他负债以及其他非流动负债中:
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三个月已结束 |
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9月30日 |
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9月30日 |
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2023 |
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2023 |
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产品保修期累计,期初 |
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保修索赔规定 |
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已支付保修索赔 |
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外汇 |
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产品保修期累计,期末 |
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第三方担保
根据其银行签发的未结备用信用证,该公司负有或有责任 以支持第三方承包商的履约义务,总额为美元
不可取消的购买义务
2023 年 7 月,公司与第三方签订了长期供应合同,以确保某些原材料的供应。根据合同条款,公司将在2026年之前支付总额为美元的预付款
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康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
法律诉讼
公司是某些知识产权索赔的当事方,还定期收到通知,声称其产品侵犯了另一方的专利和其他知识产权。这些索赔和主张,无论是直接针对公司还是针对其客户,都可能要求公司支付损害赔偿金或特许权使用费,停止提供相关产品和/或停止其他活动。公司还可能被要求为某些客户辩护和赔偿与向此类客户出售产品相关的费用。这些索赔和通知的结果尚不确定,对其中某些事项的不利结果造成的损失的合理估计要么无法确定,要么只能按一系列估计的最低数额进行估计。通过和解或审判造成的实际损失可能是重大损失,可能与公司的估计有很大差异。公司还可能不时作为原告参与某些知识产权索赔。收益偶然性(如果有)在实现时予以识别。
该公司的负债为美元
在正常业务过程中,公司还是某些其他未决法律事务的原告或被告。管理层认为,最终处置后,这些其他悬而未决的法律问题都不会对公司的业务或财务状况产生重大不利影响。
此外,公司受有关危险材料的使用、排放、处置和补救的各种联邦、州、地方和外国法律和法规的约束。遵守现行法律和法规没有对公司的财务状况或经营业绩产生重大不利影响,预计也不会产生重大不利影响。
衍生工具和套期保值活动
该公司已使用套期保值策略来减少因2026年到期的优先有担保定期贷款(2026年定期贷款)的浮动利率而导致的现金流变化的部分风险。结合参考利率改革对2026年定期贷款的修订,公司于2023年6月28日结算了名义价值为美元的现金流套期保值
在修订2026年定期贷款并结算上述现金流套期保值之后,在截至2023年9月30日的三个月中,公司重新制定了套期保值策略,以减轻其浮动利率债务的利率风险,该债务最初与修订后的2026年定期贷款有关,延伸到未来借款或已发行债务,通过将符合条件的收款可变利率和付费固定利率互换指定为固定未来利息现金流量用于会计和财务报告目的的现金流套期保值。截至2023年9月30日,利率互换衍生品的名义总额为美元
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康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
资产减值
善意
如果发生的事件或存在表明申报单位账面价值可能超过其公允价值的情况,则每年或在其他时候对商誉进行减值测试。有关截至2023年9月30日的三个月和九个月中商誉减值测试和费用的讨论,请参阅附注2和6。有
考虑到每个接入网络解决方案(ANS)和建筑与数据中心连接(BDCC)报告单位的未来净空都很低,如果总体经济、市场或商业状况下降,或者预测的现金流、加权平均资本成本或增长率出现任何重大不利变化,则未来存在减值的风险。如果ANS和BDCC申报单位的当前和长期预测未实现或大幅下降,则公司可能需要确认额外的商誉减值费用,而这些费用可能对公司的经营业绩产生重大影响。
长期资产
根据资产的使用和最终处置预计产生的未贴现现金流,只要事件或情况变化表明资产的账面价值可能无法收回,就会对包括不动产、厂房和设备、寿命有限的无形资产和使用权资产在内的长期资产进行减值审查。被确定为减值的资产按估计的公允价值进行调整。公允价值不容易确定的股票投资在每个报告期都会根据定性评估进行减值评估,如果确定存在减值,则按公允价值进行衡量。有关截至2023年9月30日的三个月和九个月中固定期限的无形资产减值测试和费用的讨论,请参阅附注2和6。有
所得税
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,公司确认了美元的所得税优惠
在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,公司确认了美元的税收优惠
每股收益(亏损)
每股基本收益(亏损)(EPS)的计算方法是将净收益(亏损)减去与可转换优先股相关的任何股息和视同股息,除以该期间已发行普通股的加权平均数。摊薄后每股收益中的分子基于基本每股收益分子,经调整后将与可转换优先股相关的任何股息和视为股息相加,但须遵守反稀释要求。摊薄后每股收益中使用的分母基于基本的每股收益计算加上与可转换优先股和基于股票的薪酬计划相关的潜在摊薄普通股的影响,但须遵守反稀释要求。
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康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,
下表显示了每股收益的计算基础(以百万计,每股数据除外):
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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9月30日 |
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9月30日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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分子: |
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净收益(亏损) |
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A 系列可转换优先股的分红 |
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归属于普通股股东的净收益(亏损) |
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分母: |
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已发行普通股的加权平均值—基本 |
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按原样转换后的A系列可转换优先股的摊薄效应 |
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股票类奖励的稀释效应 |
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已发行普通股的加权平均值——摊薄 |
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每股收益(亏损): |
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基本 |
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稀释 |
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最近的会计公告
在截至 2023 年 9 月 30 日的九个月内通过
2023 年 1 月 1 日,公司通过了第 2022-04 号会计准则更新(ASU), 负债—供应商融资计划(副主题 405-50):披露供应商融资计划义务。新指南要求供应商融资计划的买方披露有关该计划的足够定性和定量信息,以便其财务报表的用户了解该计划的性质、该期间的活动、不同时期的变化以及对实体财务报表的潜在影响,从而提高了供应商融资计划的透明度。该指导已追溯适用于资产负债表列报的所有时期,但披露展期信息的要求除外,该要求预计自2024年1月1日起对公司生效。采用这一新指导对简明合并财务报表的影响并不大。
2023年6月,该公司通过了亚利桑那州立大学2020-04号, 参考利率改革(话题848):促进参考利率改革对财务报告的影响 以及相关更新,亚利桑那州立大学第 2021-01 号,参考利率改革(主题 848):范围 以及亚利桑那州立大学第 2022-06 号, 参考利率改革(主题 848):推迟主题 848 的失效日期。ASu共同提供了临时的可选指导,以减轻参考利率改革的潜在会计负担。该指南提供了可选的权宜之计和例外情况,允许在满足某些标准的情况下将公认会计原则应用于受参考利率改革影响的交易。该公司采用了
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康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
与修订2026年定期贷款有关的参考利率改革指南 2023年6月8日,从基于伦敦银行同业拆借利率的欧元美元利率过渡到有担保隔夜融资利率(SOFR),自2023年7月1日起生效,作为预计伦敦银行同业拆借利率将于2023年终止的参考利率(详情见附注5)。采用该指导方针对简明合并财务报表的影响并不重要。在伦敦银行同业拆借利率过渡期间,公司将继续评估和监测进展情况及其对该指导方针的评估。
2。商誉和其他无形资产
在2023年第三季度,公司确定家庭网络(家庭)板块存在长期资产减值指标。该公司的评估采用了持有使用框架,考虑到了这样的预期,即由于资产剥离即将到来,如附注11所述,其房屋板块(资产组)很可能会在其先前估计的使用寿命结束之前出售。因此,在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,公司的部分减值为美元
下表按应申报分部列出了商誉活动:
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2022年12月31日 |
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活动 |
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2023年9月30日 |
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善意 |
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累计减值损失 |
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总计 |
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加法(扣除额) |
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减值 |
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外汇及其他 |
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善意 |
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累计减值损失 |
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总计 |
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CCS |
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拥有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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总计 |
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主要由于公司债务和普通股的市值持续下降影响了整体业务,以及由于收益预测下降和当前宏观经济状况,包括利率环境上升,公司在2023年第三季度得出结论,触发事件发生并对负面业绩和前景最敏感的ANS和BDCC申报部门进行了中期量化商誉减值测试将申报单位的公允价值与其账面金额(包括商誉)进行比较。
因此,在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,公司的商誉减值费用为美元
3。与客户签订合同的收入
分列净销售额
有关按细分市场和地理区域划分的净销售额列报,请参阅附注7。
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康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
可疑账款备抵金
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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9月30日 |
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9月30日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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期初可疑账款备抵金 |
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规定 |
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注销 |
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外汇和其他 |
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可疑账款备抵金,期末 |
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$ |
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$ |
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在截至2023年9月30日的九个月中,公司注销了美元
客户合同余额
下表提供了与客户签订的合同资产或未开单的应收账款以及合同负债或递延收入的资产负债表位置和金额:
合同余额类型 |
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资产负债表地点 |
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9月30日 |
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2022年12月31日 |
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未开票的应收账款 |
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扣除可疑账款备抵后的应收账款 |
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递延收入-当前 |
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应计负债和其他负债 |
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递延收入-非当期 |
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其他非流动负债 |
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合同负债总额 |
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$ |
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在截至2023年9月30日的九个月中,由于估算值或减值的变化,合同资产余额没有实质性变化。从2022年12月31日到2023年9月30日,合同负债余额的变化主要是由于将在支持期内确认预付支持账单。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,公司确认了 $
4。补充财务报表信息
应收账款
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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应收账款——贸易 |
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$ |
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应收账款-其他 |
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可疑账款备抵金 |
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( |
) |
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( |
) |
应收账款总额,净额 |
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$ |
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$ |
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库存
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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原材料 |
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工作正在进行中 |
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成品 |
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库存总额,净额 |
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康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
应计负债和其他负债
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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薪酬和雇员福利负债 |
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递延收入 |
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应计利息 |
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经营租赁负债 |
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产品保修累计 |
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重组负债 |
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合同制造商库存回购义务 |
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其他 |
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应计负债和其他负债总额 |
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运营租赁信息
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资产负债表地点 |
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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其他非流动资产 |
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应计负债和其他负债 |
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其他非流动负债 |
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租赁负债总额 |
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累计其他综合亏损
下表显示了扣除税款的累计其他综合亏损(AOCL)的变化:
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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9月30日 |
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9月30日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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外币折算 |
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期初余额 |
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其他综合损失 |
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固定福利计划活动 |
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期初余额 |
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其他综合收益(亏损) |
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从 AOCL 中重新分类的金额 |
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期末余额 |
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套期保值工具 |
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期初余额 |
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其他综合收入 |
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期末余额 |
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期末的净AOCL |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
从与固定福利计划相关的净AOCL中重新分类的金额记录在其他收入中,净额记入简明合并运营报表。
14
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
现金流信息
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九个月已结束 |
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9月30日 |
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2023 |
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2022 |
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在此期间支付的现金用于: |
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所得税,扣除退款 |
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$ |
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$ |
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利息 |
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5。融资
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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到期的优先担保定期贷款 |
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高级担保循环信贷额度 |
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债务本金总额 |
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减去:扣除摊销后的原始发行折扣 |
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减去:扣除摊销后的债务发行成本 |
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减去:当前部分 |
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长期债务总额 |
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$ |
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有关公司债务条款和条件的更多信息,请参阅《2022年年度报告》中包含的公司经审计的合并财务报表中的附注7。
高级担保信贷设施
2023年6月8日,公司修订了2026年定期贷款,从基于伦敦银行同业拆借利率的欧元美元利率过渡到SOFR,自2023年7月1日起生效,作为预计伦敦银行同业拆借利率将于2023年停止的参考利率。因此,2026年定期贷款的利息将按调整后的SOFR期限利率计算,但须进行某些调整,再加上适用的利润率为
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,该公司按季度定期分期付款,总额为美元
截至2023年9月30日,公司未将2026年定期贷款的任何部分列为与可能需要的超额现金流付款相关的长期债务的流动部分,因为目前无法可靠地估算2024年可能支付的金额(如果有)。2023 年无需支付与 2022 年相关的超额现金流。
在截至2023年9月30日的九个月中,该公司做到了
15
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
其他事项
下表汇总了该期间的债务回购活动 截至 2023 年 9 月 30 日的九个月:
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聚合 |
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重新收购 |
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总计 |
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在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,回购债务带来了提前清偿美元债务的收益
该公司的非担保子公司持有 $
未偿借款的加权平均有效利率,包括利率互换合同以及债务发行成本摊销和原始发行折扣的影响,为
6。公允价值测量
公司的金融工具主要包括现金和现金等价物、贸易应收账款、贸易应付账款、债务工具、利率互换合约和外币合约。对于现金和现金等价物、贸易应收账款和贸易应付账款,由于到期期限较短,截至2023年9月30日和2022年12月31日,这些金融工具的账面金额被视为代表其公允价值。公司债务工具、利率互换合约和外币合约的公允价值基于指示性报价。
使用活跃市场报价对相同资产和负债进行公允价值衡量标准属于公允价值层次结构的第 1 级,使用重要的其他可观测投入的衡量标准属于第 2 级,而使用重要不可观测输入的衡量标准属于第 3 级。
截至目前,公司债务工具、利率互换合约和外币合约的账面金额、估计公允价值和估值输入水平 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日情况如下:
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2023年9月30日 |
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2022年12月31日 |
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携带 |
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公允价值 |
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携带 |
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公允价值 |
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估价 |
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资产: |
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外币合约 |
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第 2 级 |
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利率互换合约 |
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第 2 级 |
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负债: |
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7.125% 2028年到期的优先票据 |
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$ |
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$ |
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第 2 级 |
||||
5.00% 2027年到期的优先票据 |
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第 2 级 |
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2027 年到期的优先票据 8.25% |
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第 2 级 |
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6.00% 2025年到期的优先票据 |
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第 2 级 |
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4.75% 2029年到期的优先担保票据 |
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第 2 级 |
||||
6.00% 2026年到期的优先担保票据 |
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第 2 级 |
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2026年到期的高级担保定期贷款 |
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第 2 级 |
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外币合约 |
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第 2 级 |
16
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
非经常性公允价值测量
2023年第三季度,商誉减值费用为美元
该公司还录得部分减值美元
这些公允价值估算基于截至估值之日管理层可获得的相关信息。尽管管理层不知道有任何因素会对这些公允价值估算产生重大影响,但自这些日期以来,尚未就这些财务报表的目的对此类金额进行全面重新估值,目前的公允价值估计可能与列报的金额有很大差异。
7。区段和地理信息
该公司有五个应申报的细分市场,如下所述。
连接和电缆解决方案(CCS)部门提供光纤和铜缆连接以及电缆解决方案,用于电信、有线电视、住宅宽带网络、数据中心和商业企业。CCS 产品组合包括用于室内和室外网络应用的网络解决方案。室内网络解决方案包括光纤和双绞线结构化电缆解决方案、智能基础设施管理硬件和软件以及网络机架和机柜外壳。室外网络解决方案用于局域网和广域网以及 “最后一英里” 光纤到户装置,包括将光纤到节点、光纤到户和光纤到配电点部署到家庭、企业和蜂窝基站。
户外无线网络(OWN)领域专注于宏观和都市蜂窝基站市场。该细分市场包括基站天线、射频(RF)滤波器、塔式连接、微波天线、都市蜂窝基站产品、机柜、钢材、配件和无线频谱管理业务Comsearch。
网络、智能蜂窝和安全解决方案 (NICS) 部门为企业和服务提供商提供无线网络。产品包括室内和室外 Wi-Fi 和长期演进 (LTE) 接入点、接入和聚合交换机;物联网套件;本地和基于云的控制和管理系统;以及用于安全、定位、报告和分析的软件和软件即服务应用程序。
接入网络解决方案(ANS)领域的产品解决方案包括有线调制解调器终端系统、视频基础设施、配电和传输设备以及云解决方案,使基于设施的服务提供商能够构建最先进的住宅和地铁配电网络。
17
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
家庭网络(家庭)细分市场包括支持宽带和视频应用的基于订阅者的解决方案。家庭领域的宽带产品包括为服务提供商网络提供住宅连接的设备,例如数字用户线路和有线调制解调器以及包含路由和Wi-Fi功能的电话和数据网关。视频产品包括支持有线电视、卫星电视和 IP 电视内容传输的机顶盒,还包括数字视频录像机、高清机顶盒和混合机顶设备等产品。
下表按可申报分部提供了财务信息摘要:
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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与细分市场相关的可识别资产: |
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CCS |
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拥有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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与细分市场相关的可识别资产总额 |
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与总资产的对账: |
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现金和现金等价物 |
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递延所得税资产 |
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总资产 |
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$ |
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公司衡量分部业绩的标准是调整后的息税折旧摊销前利润(扣除利息、所得税、折旧和摊销前的收益)。公司将调整后的息税折旧摊销前利润定义为营业收入(亏损),经调整后不包括折旧、无形资产摊销、重组成本、资产减值、股权薪酬、交易、转型和整合成本以及公司认为在逐期经营业绩评估中可以排除的其他项目,因为这些项目不能代表公司的核心业务。
18
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
下表按应申报分部提供了净销售额、调整后的息税折旧摊销前利润、折旧费用以及不动产、厂房和设备增加额:
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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9月30日 |
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9月30日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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净销售额: |
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CCS |
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拥有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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合并净销售额 |
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部门调整后的息税折旧摊销前利润: |
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CCS |
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拥有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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调整后的息税折旧摊销前利润总额 |
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无形资产的摊销 |
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重组成本,净额 |
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基于股权的薪酬 |
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资产减值 |
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交易、转型和整合成本 |
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收购会计调整 |
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专利索赔和诉讼和解 |
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俄罗斯应收账款的回收(储备) |
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网络事件成本 |
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折旧 |
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合并营业收入(亏损) |
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折旧费用: |
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拥有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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合并折旧费用 |
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不动产、厂房和设备的新增: |
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CCS |
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拥有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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合并增加不动产、厂房和设备 |
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19
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
向美国境外客户的销售额包括
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截至2023年9月30日的三个月 |
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CCS |
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拥有 |
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NICS |
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答案 |
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总计 |
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欧洲、中东和非洲 |
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加勒比和拉丁美洲 |
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加拿大 |
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截至 2022 年 9 月 30 日的三个月 |
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CCS |
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拥有 |
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NICS |
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答案 |
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欧洲、中东和非洲 |
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加勒比和拉丁美洲 |
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加拿大 |
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截至2023年9月30日的九个月 |
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CCS |
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拥有 |
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NICS |
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答案 |
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加勒比和拉丁美洲 |
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截至 2022 年 9 月 30 日的九个月 |
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CCS |
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拥有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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总计 |
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地理区域: |
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8. 重组成本,净额
公司承担与旨在改善整体经营业绩和盈利能力的重组计划相关的成本。与重组行动相关的成本通常以现金为基础,主要由与员工相关的成本组成,其中包括遣散费和其他一次性解雇补助金。
除员工相关成本外,公司还记录了与重组行动相关的其他成本,例如出售设施的收益或亏损以及未使用的房地产或设备产生的减值成本。公司试图出售或租赁这些未使用的空间,但可能会产生与这些或其他多余资产相关的额外减值费用。
20
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
该公司的税前净重组活动包括 按分部划分的简明合并运营报表中的净重组成本如下:
|
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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9月30日 |
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9月30日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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CCS |
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$ |
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$ |
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$ |
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拥有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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总计 |
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$ |
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$ |
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$ |
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重组负债已包含在公司的简明合并资产负债表中,如下所示:
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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应计负债和其他负债 |
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$ |
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$ |
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其他非流动负债 |
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重组负债总额 |
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$ |
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$ |
|
康普下一步重组行动
2021年第一季度,该公司宣布并开始实施一项名为CommScope NEXT的业务转型计划。这项持续的举措旨在通过三大支柱推动股东价值:盈利增长、运营效率和投资组合优化。
|
|
与员工相关的成本 |
|
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其他 |
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总计 |
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截至 2023 年 6 月 30 日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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额外费用,净额 |
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已支付现金 |
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( |
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外汇和其他非现金物品 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
截至 2023 年 9 月 30 日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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截至2022年12月31日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|||
额外费用(冲销),净额 |
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( |
) |
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收到的现金(已支付) |
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( |
) |
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( |
) |
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外汇和其他非现金物品 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
截至 2023 年 9 月 30 日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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迄今为止,CommScope NEXT的行动包括关闭国际制造工厂,裁减其他制造地点的员工以及工程、营销、销售和管理职能,以及与重组相关行动相关的资产减值。在截至2023年9月30日的三个月中,增加了遣散费和其他费用,其中包括某些租赁房地产的资产减值。在2023年第一季度,公司完成了对国际制造设施的出售,这反映在截至2023年9月30日的九个月中。该公司录得的净收益为 $
21
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
公司已确认的重组费用为美元
9。A 系列可转换优先股
2019 年 4 月 4 日,公司发行并出售
10。股东权益
基于股票的薪酬计划
截至2023年9月30日, $
下表汇总了简明合并运营报表中包含的基于权益的薪酬支出:
|
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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9月30日 |
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9月30日 |
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||||||||||
|
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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||||
销售、一般和管理 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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||||
研究和开发 |
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销售成本 |
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||||
基于权益的薪酬支出总额 |
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$ |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
|
限制性股票单位
RSU 赋予持有人在归属期通常为普通股后获得普通股的权利
22
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
下表汇总了 RSU 的活动(以百万计,每股数据除外):
|
|
受限 |
|
|
加权 |
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截至2023年6月30日的非既得股票单位 |
|
|
|
|
$ |
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被没收 |
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( |
) |
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$ |
|
|
截至2023年9月30日的非既得股份单位 |
|
|
|
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$ |
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|
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|
|
|
|
||
截至2022年12月31日的非既得股份单位 |
|
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$ |
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已授予 |
|
|
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$ |
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||
已归属和已发行股份 |
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( |
) |
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$ |
|
|
被没收 |
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|
( |
) |
|
$ |
|
|
截至2023年9月30日的非既得股份单位 |
|
|
|
|
$ |
|
绩效共享单位
PSU 是股票奖励,员工最终获得的股票数量取决于绩效衡量标准的成绩。康普的某些PSU有内部绩效衡量标准,奖项将在三年后颁发。根据这些奖项发行的股票数量可能有所不同
康普还拥有根据三年期内股价里程碑衡量市场状况绩效的PSU。根据这些奖项发行的股票数量可能有所不同
下表列出了用于估算所授奖励公允价值的加权平均假设:
|
|
九个月已结束 |
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|||||
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2023 |
|
|
2022 |
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无风险利率 |
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% |
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% |
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预期波动率 |
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% |
|
|
% |
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授予日的加权平均公允价值 |
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$ |
|
|
$ |
|
下表汇总了PSU的活动(以百万计,每股数据除外):
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|
性能 |
|
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加权 |
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||
截至2023年6月30日的非既得股票单位 |
|
|
|
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$ |
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被没收 |
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( |
) |
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$ |
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截至2023年9月30日的非既得股份单位 |
|
|
|
|
$ |
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|
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|
|
|
||
截至2022年12月31日的非既得股份单位 |
|
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$ |
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已授予 |
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|
|
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$ |
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||
被没收 |
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( |
) |
|
$ |
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|
截至2023年9月30日的非既得股份单位 |
|
|
|
|
$ |
|
23
康普控股公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(除非另有说明,否则以百万计)
11。后续事件
2023年10月2日,公司与根据法国法律组建的匿名公司Vantiva SA(Vantiva)签订了看涨期权协议,根据该协议,公司向Vantiva授予了具有约束力的看涨期权,以收购公司的本土板块以及几乎所有相关的细分市场资产和负债。根据法国的要求,具有约束力的看涨期权允许在行使期权之前向Vantiva的劳资委员会通报情况并征求他们的意见。预计万提瓦将在磋商期结束后行使看涨期权。
行使看涨期权后,公司和万提瓦将签订购买协议,根据该协议,Vantiva将收购房屋板块以换取 (i)
交易的完成受各种条件的约束,包括所需的政府批准以及Vantiva股东对交易某些方面的批准等。
房屋板块的剥离预计将在2023年第四季度达到 “待售” 标准,公司已确定这是一项战略转变,将对公司的运营产生重大影响。因此,经营业绩,包括已确认的任何预期亏损,将在合并运营报表中重新归类为已终止业务,并追溯从2023年第四季度开始列报的所有期间。此外,从2023年第四季度开始,资产和负债将在本期和以往各期的合并资产负债表上分别列报。该公司在完成交易后可能会蒙受损失,但在确定要转账的金额之前,无法确定地进行估计。该交易预计将于2023年第四季度或2024年第一季度完成。
24
第 2 项。管理层对以下内容的讨论和分析财务状况和经营业绩
以下叙述分析了截至2023年9月30日的三个月和九个月与截至2022年9月30日的三个月和九个月的比较。提供本讨论是为了增进对本报告中包含的未经审计的简明合并财务报表和随附附注、经审计的合并财务报表及其相关附注以及管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析,包括管理层对截至12月31日止年度的10-K表年度报告中关键会计政策的应用和风险因素的讨论和分析的理解,并应将其与之结合起来阅读。2022 年(2022 年年度报告)。
我们在管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析中讨论了某些财务指标,包括调整后的息税折旧摊销前利润,这些指标不同于根据美国(美国)公认会计原则(GAAP)计算的指标。有关这些非公认会计准则财务指标的更多信息,包括我们纳入这些指标的原因以及对这些指标的有用性的实质性限制,请参阅下文所含的 “非公认会计准则指标对账”。
概述
我们是通信、数据中心和娱乐网络基础设施解决方案的全球提供商。我们的有线和无线网络解决方案使包括有线电视、电话和数字广播卫星运营商以及媒体程序员在内的服务提供商能够向其订户提供媒体、语音、互联网协议 (IP) 数据服务和Wi-Fi,并使企业能够在复杂多样的网络环境中体验持续的无线和有线连接。我们的解决方案与技术支持、系统设计和集成等服务相辅相成。我们是数字视频和IP电视分发系统、宽带接入基础设施平台以及向家庭提供数据和语音网络的设备领域的领导者。我们的全球领导地位建立在创新技术、广泛的解决方案、高质量和具有成本效益的客户解决方案以及全球制造和分销规模的基础上。
康普下一页
自2021年以来,我们一直在参与一项名为CommScope NEXT的转型计划,该计划旨在通过三大支柱推动股东价值:盈利增长、运营效率和投资组合优化。我们认为,这些努力对于提高我们的竞争力,使我们能够在未来投资增长、降低杠杆作用并最大限度地提高股东和其他利益相关者的价值至关重要。2022 年,CommScope NEXT 通过执行定价计划、扩大产能和提高运营效率,对净销售额、盈利能力和现金流产生了积极影响。2023年,我们遇到了与客户支出放缓相关的不利因素,如下文将进一步讨论,但我们预计将继续在CommScope NEXT的领导下执行任务,通过继续提高运营效率和专注于投资组合优化来改善我们的盈利能力和现金流。为此,在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,我们分别承担了2,040万美元和5180万美元的净重组成本以及1,680万美元和2590万美元的交易、转型和整合成本。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,我们分别承担了250万美元和5,310万美元的净重组成本,分别产生了590万美元和3,640万美元的交易、转型和整合成本。这些成本主要与康普 NEXT 有关。随着我们继续执行 CommScope NEXT 计划,我们预计在 2023 年的剩余时间内将继续产生此类成本,由此产生的费用和现金需求可能会很大。
作为康普NEXT转型计划中的一步,我们在2021年宣布了将家庭网络(家庭)分开的计划,并开始将 “核心” 业务与家庭分开分析 “核心” 业务的财务业绩。2023年10月2日,我们与Vantiva SA(Vantiva)签署了一项协议,根据看涨期权协议剥离我们的房屋板块,本文所含未经审计的简明合并财务报表附注11对此进行了进一步讨论。鉴于计划中的资产剥离,我们将继续将 “核心” 业务的财务业绩与房屋板块分开分析。因此,下文我们将提及某些补充核心财务指标,这些指标反映了我们的连接和有线解决方案(CCS)、户外无线网络(OWN)、网络、智能蜂窝和安全解决方案(NICS)和接入网络解决方案(ANS)细分市场的总体业绩。有关我们的核心财务指标的汇总,请参阅下面的分部业绩部分。
25
当前经济状况的影响
利率上升、通货膨胀和对全球经济放缓的担忧等宏观经济因素软化了对我们产品的需求,某些客户在调整库存规模时减少了购买,而另一些客户则暂停了资本支出。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,这对我们在某些细分市场的净销售额产生了负面影响,并可能继续对2023年剩余时间和2024年上半年的净销售额产生负面影响。相反,在我们的某些细分市场中,我们看到了更高的需求和有利的价格影响,这些影响部分抵消了其他细分市场需求减少的影响。我们还看到投入成本降低,在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,我们积极实施了成本节约计划,这些举措对我们的盈利能力产生了积极影响。
主要由于我们的债务和普通股的市值持续下降影响了整体业务,以及由于收益预测下降和当前宏观经济状况,包括利率环境上升,预期的未来现金流发生了变化,我们得出结论,触发事件发生了,并于2023年9月30日对我们的ANS和建筑与数据中心连接(BDCC)报告单位进行了中期量化商誉减值测试,这些报告单位对负数最为敏感业绩和展望,将申报单位的公允价值与包括商誉在内的账面金额进行比较。
申报单位的公允价值是使用贴现现金流(DCF)模型和上市公司指导方法确定的,其中75%的价值使用DCF模型确定,25%的价值使用指导性上市公司方法确定。根据DCF法,申报单位的公允价值基于未来估计现金流的现值。为了确定我们的ANS和BDCC申报单位的公允价值,我们制定了2023年的修订预测,并更新了2023年以后几年的年度预测。我们对ANS报告单位使用了15%的贴现率,这反映了由于市场不确定性增加导致2022年年度测试的风险增加,BDCC报告单位的折扣率为12%。根据指导性上市公司方法,公允价值基于运营和投资特征与申报单位具有相似运营和投资特征的上市公司的收入和收益的市场倍数。
根据我们的中期商誉减值测试,我们在截至2023年9月30日的三个月和九个月中记录了4.259亿美元的商誉减值费用,用于部分减记ANS申报部门商誉的账面金额。截至2023年9月30日,我们的BDCC报告部门未发现减值。
考虑到ANS和BDCC每个申报单位未来的净空空间都很低,如果总体经济、市场或商业状况进一步下降,或者预测的现金流、加权平均资本成本或增长率发生任何重大不利变化,则未来存在减值的风险。如果ANS和BDCC申报单位的当前和长期预测没有实现或大幅下降,我们可能需要确认额外的商誉减值费用,而这些费用可能对我们的经营业绩产生重大影响。
在2023年第三季度,我们还确定房屋板块存在长期资产减值指标。我们的评估采用了暂停使用的框架,考虑到了这样的预期,即由于最近宣布的剥离计划,我们的房屋板块(资产组)很可能会在其先前估计的使用寿命结束之前被出售。我们使用公司特定的输入来估算该资产组的公允价值,包括对即将出售时将获得的对价的估计,以及其他市场参与者的假设。因此,在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,我们记录了与房屋板块无形资产相关的4.692亿美元的减值费用。
有关与客户、供应链和未来减值相关的风险的更多讨论,请参阅我们2022年年度报告的第一部分第1A项 “风险因素”。有关2023年第三季度记录的资产减值的更多讨论,请参阅此处包含的未经审计的简明合并财务报表附注中的附注1、2和6。
26
关键会计政策
正如我们在 2022 年年度报告中披露的那样,我们的关键会计政策没有变化。
截至2023年9月30日的三个月和九个月的经营业绩与截至2022年9月30日的三个月和九个月的经营业绩比较
|
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
金额 |
|
|
占净额的百分比 |
|
|
金额 |
|
|
占净额的百分比 |
|
|
改变 |
|
|
% |
|
||||||
|
|
(以百万美元计,每股金额除外) |
|
|||||||||||||||||||||
净销售额 |
|
$ |
1,599.5 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
2,381.4 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
(781.9 |
) |
|
|
(32.8 |
)% |
核心净销售额 (1) |
|
|
1,350.1 |
|
|
|
84.4 |
|
|
|
1,990.0 |
|
|
|
83.6 |
|
|
|
(639.9 |
) |
|
|
(32.2 |
) |
毛利 |
|
|
546.2 |
|
|
|
34.1 |
|
|
|
736.3 |
|
|
|
30.9 |
|
|
|
(190.1 |
) |
|
|
(25.8 |
) |
营业收入(亏损) |
|
|
(825.8 |
) |
|
|
(51.6 |
) |
|
|
155.6 |
|
|
|
6.5 |
|
|
|
(981.4 |
) |
|
|
(630.7 |
) |
核心营业收入(亏损) (1) |
|
|
(325.6 |
) |
|
|
(24.1 |
) |
|
|
195.3 |
|
|
|
9.8 |
|
|
|
(520.9 |
) |
|
|
(266.7 |
) |
经非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前 (2) |
|
|
248.6 |
|
|
|
15.5 |
|
|
|
347.6 |
|
|
|
14.6 |
|
|
|
(99.0 |
) |
|
|
(28.5 |
) |
调整后的核心税折旧摊销前利润 (1) |
|
|
245.5 |
|
|
|
18.2 |
|
|
|
352.9 |
|
|
|
17.7 |
|
|
|
(107.4 |
) |
|
|
(30.4 |
) |
净收益(亏损) |
|
|
(828.7 |
) |
|
|
(51.8 |
) |
|
|
22.9 |
|
|
|
1.0 |
|
|
|
(851.6 |
) |
|
|
(3,718.8 |
) |
摊薄后的每股收益(亏损) |
|
$ |
(3.98 |
) |
|
|
|
|
$ |
0.04 |
|
|
|
|
|
$ |
(4.02 |
) |
|
|
(10,050.0 |
) |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
九个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
金额 |
|
|
占净额的百分比 |
|
|
金额 |
|
|
占净额的百分比 |
|
|
改变 |
|
|
% |
|
||||||
|
|
(以百万美元计,每股金额除外) |
|
|||||||||||||||||||||
净销售额 |
|
$ |
5,519.4 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
6,910.2 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
(1,390.8 |
) |
|
|
(20.1 |
)% |
核心净销售额 (1) |
|
|
4,603.3 |
|
|
|
83.4 |
|
|
|
5,599.2 |
|
|
|
81.0 |
|
|
|
(995.9 |
) |
|
|
(17.8 |
) |
毛利 |
|
|
1,855.1 |
|
|
|
33.6 |
|
|
|
2,055.8 |
|
|
|
29.8 |
|
|
|
(200.7 |
) |
|
|
(9.8 |
) |
营业收入(亏损) |
|
|
(601.1 |
) |
|
|
(10.9 |
) |
|
|
245.5 |
|
|
|
3.6 |
|
|
|
(846.6 |
) |
|
|
(344.8 |
) |
核心营业收入 (1) |
|
|
(29.4 |
) |
|
|
(0.6 |
) |
|
|
321.7 |
|
|
|
5.7 |
|
|
|
(351.1 |
) |
|
|
(109.1 |
) |
经非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前 (2) |
|
|
820.2 |
|
|
|
14.9 |
|
|
|
900.5 |
|
|
|
13.0 |
|
|
|
(80.3 |
) |
|
|
(8.9 |
) |
调整后的核心税折旧摊销前利润 (1) |
|
|
823.3 |
|
|
|
17.9 |
|
|
|
869.7 |
|
|
|
15.5 |
|
|
|
(46.4 |
) |
|
|
(5.3 |
) |
净亏损 |
|
|
(925.7 |
) |
|
|
(16.8 |
) |
|
|
(178.0 |
) |
|
|
(2.6 |
) |
|
|
(747.7 |
) |
|
|
420.1 |
|
摊薄后的每股亏损 |
|
$ |
(4.62 |
) |
|
|
|
|
$ |
(1.07 |
) |
|
|
|
|
$ |
(3.55 |
) |
|
|
331.8 |
|
净销售额
|
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
九个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
9月30日 |
|
|
|
|
|
% |
|
||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改变 |
|
|
改变 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改变 |
|
|
改变 |
|
||||||||
|
|
(百万美元) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
净销售额 |
|
$ |
1,599.5 |
|
|
$ |
2,381.4 |
|
|
$ |
(781.9 |
) |
|
|
(32.8 |
)% |
|
$ |
5,519.4 |
|
|
$ |
6,910.2 |
|
|
$ |
(1,390.8 |
) |
|
|
(20.1 |
)% |
国内 |
|
|
957.4 |
|
|
|
1,495.1 |
|
|
|
(537.7 |
) |
|
|
(36.0 |
) |
|
|
3,380.8 |
|
|
|
4,266.5 |
|
|
|
(885.7 |
) |
|
|
(20.8 |
) |
国际 |
|
|
642.1 |
|
|
|
886.3 |
|
|
|
(244.2 |
) |
|
|
(27.6 |
) |
|
|
2,138.6 |
|
|
|
2,643.7 |
|
|
|
(505.1 |
) |
|
|
(19.1 |
) |
27
截至2023年9月30日的三个月和九个月中,净销售额与去年同期相比分别下降了7.819亿美元,下降了32.8%,下降了13.08亿美元,下降了20.1%,这主要是由于某些客户在调整库存规模时减少了购买量,而另一些客户则暂停了资本支出。在截至2023年9月30日的九个月中,与去年同期相比更高的定价部分抵消了销量的下降。截至2023年9月30日的三个月和九个月中,核心净销售额与去年同期相比分别下降了6.39亿美元,下降了32.2%,下降了9.959亿美元,下降了17.8%。截至2023年9月30日的三个月中,核心净销售额的下降是由CCS板块的3.752亿美元、OWN板块的1.718亿美元和ANS板块的1.240亿美元减少所推动的,但NICS板块的3,110万美元增长部分抵消了这一下降。截至2023年9月30日的九个月中,核心净销售额的下降是由CCS板块的6.782亿美元、OWN板块的4.656亿美元和ANS板块的1.019亿美元下降所推动的,但被NICS板块2.498亿美元的增长部分抵消。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,房屋板块的净销售额与去年同期相比分别下降了1.420亿美元和3.949亿美元。有关各细分市场的更多详细信息,请参阅下面的 “区段结果”。
从区域角度来看,截至2023年9月30日的三个月中,与去年同期相比,美国的净销售额下降了5.37亿美元,欧洲、中东和非洲(EMEA)地区减少了9,820万美元,加勒比和拉丁美洲(CALA)地区减少了7,370万美元,亚太地区(APAC)地区减少了3,870万美元,加拿大减少了3,360万美元。在截至2023年9月30日的九个月中,与去年同期相比,美国的净销售额减少了8.857亿美元,欧洲、中东和非洲地区的净销售额减少了1.867亿美元,CALA地区减少了1.503亿美元,亚太地区减少了1.113亿美元,加拿大减少了5,680万美元。截至2023年9月30日的三个月和九个月,美国以外客户的净销售额分别占总净销售额的40.1%和38.7%,而截至2022年9月30日的三个月和九个月中,分别为37.2%和38.3%。在截至2023年9月30日的三个月中,外汇汇率变动对净销售额的影响不到1%,但在截至2023年9月30日的九个月中,与去年同期相比,对净销售额的不利影响不到1%。有关按分部划分的区域销售的更多信息,请参阅下文的 “分部业绩” 和此处包含的未经审计的简明合并财务报表附注中的附注7。
毛利、销售和收购费用和研发费用
|
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
九个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
9月30日 |
|
|
|
|
|
% |
|
||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改变 |
|
|
改变 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改变 |
|
|
改变 |
|
||||||||
|
|
(百万美元) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
毛利 |
|
$ |
546.2 |
|
|
$ |
736.3 |
|
|
$ |
(190.1 |
) |
|
|
(25.8 |
)% |
|
$ |
1,855.1 |
|
|
$ |
2,055.8 |
|
|
$ |
(200.7 |
) |
|
|
(9.8 |
)% |
占销售额的百分比 |
|
|
34.1 |
% |
|
|
30.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
33.6 |
% |
|
|
29.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
||||
销售和收购费用 |
|
|
229.7 |
|
|
|
281.7 |
|
|
|
(52.0 |
) |
|
|
(18.5 |
) |
|
|
748.1 |
|
|
|
844.9 |
|
|
|
(96.8 |
) |
|
|
(11.5 |
) |
占销售额的百分比 |
|
|
14.4 |
% |
|
|
11.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
13.6 |
% |
|
|
12.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
||||
研发费用 |
|
|
125.5 |
|
|
|
161.9 |
|
|
|
(36.4 |
) |
|
|
(22.5 |
) |
|
|
432.1 |
|
|
|
498.0 |
|
|
|
(65.9 |
) |
|
|
(13.2 |
) |
占销售额的百分比 |
|
|
7.8 |
% |
|
|
6.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
7.8 |
% |
|
|
7.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
毛利(净销售额减去销售成本)
与去年同期相比,截至2023年9月30日的三个月和九个月中,毛利分别下降了1.901亿美元和2.07亿美元,这主要是由于净销售量减少,但运费和材料成本的降低以及良好的产品组合部分抵消了这一点。
销售、一般和管理费用
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,销售、一般和管理(SG&A)费用与去年同期相比分别减少了5,200万美元和9,680万美元。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,下降的主要原因是成本节约举措和可变激励薪酬支出分别减少了2680万美元和3,990万美元。在截至2023年9月30日的三个月中,1,090万美元的交易、转型和整合成本上涨部分抵消了这些有利影响。尽管正如2023年第三季度成本增加所表明的那样,在截至2023年9月30日的九个月中,我们的交易、转型和整合成本同比下降,但由于CommScope NEXT计划的持续进行,我们预计将在2023年剩余时间和2024年继续产生这些成本,由此产生的费用和现金需求可能是实质性的。
28
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,我们还分别承担了170万美元和580万美元的成本,用于与2023年3月下旬发生的网络事件有关的识别、调查、防御和恢复工作。该事件对我们业务运营的影响微乎其微,我们预计与恢复工作相关的额外成本不会大幅增加。
研发费用
截至2023年9月30日的三个月和九个月中,研发(R&D)支出与去年同期相比有所下降,这主要是由于所有细分市场的支出减少。研发活动通常包括确保我们的产品能够满足客户不断变化的技术需求、将新产品推向市场以及修改现有产品以更好地为客户服务。
收购的无形资产和重组成本、净值和资产减值的摊销
|
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
九个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
9月30日 |
|
|
|
|
|
% |
|
||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改变 |
|
|
改变 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改变 |
|
|
改变 |
|
||||||||
|
|
(百万美元) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
所购商品的摊销 |
|
$ |
101.3 |
|
|
$ |
134.6 |
|
|
$ |
(33.3 |
) |
|
|
(24.7 |
)% |
|
$ |
329.1 |
|
|
$ |
414.3 |
|
|
$ |
(85.2 |
) |
|
|
(20.6 |
)% |
重组成本,净额 |
|
|
20.4 |
|
|
|
2.5 |
|
|
|
17.9 |
|
|
|
716.0 |
|
|
|
51.8 |
|
|
|
53.1 |
|
|
|
(1.3 |
) |
|
|
(2.4 |
) |
资产减值 |
|
|
895.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
895.1 |
|
|
NM |
|
|
|
895.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
895.1 |
|
|
NM |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
NM — 没有意义 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
已购无形资产的摊销
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,由于我们的某些无形资产已全部摊销,购买的无形资产的摊销额低于上一年同期。
重组成本,净额
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中,记录的净重组成本主要与康普NEXT有关。截至2023年9月30日的九个月中,净重组成本反映了出售房地产的收益,主要与出售国际制造设施的2,020万美元收益有关。我们收到了与此次出售相关的3,840万美元的收益。不包括此次出售的影响,在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,我们的重组成本分别为2,040万美元和3,160万美元,我们分别支付了4,010万美元和9,030万美元来偿还重组负债。我们预计到2023年底将额外支付2,130万美元,并在2024年额外支付与已启动的重组行动相关的1,360万美元。预计将确定与CommScope NEXT相关的其他重组行动,由此产生的费用和现金需求可能很大。
资产减值
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,我们在ANS板块中记录了与ANS申报部门相关的4.259亿美元的商誉减值费用。我们还记录了与房屋板块相关的4.692亿美元的无形资产减值费用。在截至2022年9月30日的三九个月中,我们没有记录任何资产减值费用。有关2023年第三季度记录的资产减值的更多讨论,请参阅此处包含的未经审计的简明合并财务报表附注中的附注1、2和6。
其他收入,净额
|
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
九个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
9月30日 |
|
|
|
|
|
% |
|
||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改变 |
|
|
改变 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改变 |
|
|
改变 |
|
||||||||
|
|
(百万美元) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
外币收益(亏损) |
|
$ |
(2.0 |
) |
|
$ |
3.6 |
|
|
$ |
(5.6 |
) |
|
|
(155.6 |
)% |
|
$ |
(4.3 |
) |
|
$ |
5.2 |
|
|
$ |
(9.5 |
) |
|
|
(182.7 |
)% |
其他收入,净额 |
|
|
8.4 |
|
|
|
1.8 |
|
|
|
6.6 |
|
|
|
366.7 |
|
|
|
18.8 |
|
|
|
1.2 |
|
|
|
17.6 |
|
|
|
1,466.7 |
|
29
外币收益(亏损)
外币收益(亏损)包括以子公司本位币以外的货币结算应收账款和应付账款、外币合同和短期公司间预付款产生的净外币损益。截至2023年9月30日的三个月和九个月中,外汇收益(亏损)与去年同期相比的变化主要是由某些未对冲货币推动的。
其他收入,净额
截至2023年9月30日的三个月和九个月中,其他收益(净额)与上年同期相比的变化主要是由提前偿还与债务回购相关的债务分别产生的860万美元和1,900万美元的收益所推动的,本文所包含的未经审计的简明合并财务报表附注中的附注5对此进行了进一步讨论。
利息支出、利息收入和所得税
|
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
九个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
9月30日 |
|
|
|
|
|
% |
|
||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改变 |
|
|
改变 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改变 |
|
|
改变 |
|
||||||||
|
|
(百万美元) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
利息支出 |
|
$ |
(171.3 |
) |
|
$ |
(150.9 |
) |
|
$ |
(20.4 |
) |
|
|
13.5 |
% |
|
$ |
(504.9 |
) |
|
$ |
(427.5 |
) |
|
$ |
(77.4 |
) |
|
|
18.1 |
% |
利息收入 |
|
|
3.4 |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
2.8 |
|
|
|
466.7 |
|
|
|
7.8 |
|
|
|
1.8 |
|
|
|
6.0 |
|
|
|
333.3 |
|
所得税(费用)补助 |
|
|
158.6 |
|
|
|
12.2 |
|
|
|
146.4 |
|
|
|
1,200.0 |
|
|
|
158.0 |
|
|
|
(4.2 |
) |
|
|
162.2 |
|
|
NM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
NM — 没有意义 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息支出和利息收入
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,利息支出与去年同期相比有所增加,这是由于美联储从2022年开始提高利率,我们2026年到期的优先有担保定期贷款(2026年定期贷款)的浮动利率上升。如果美联储提高利率,我们的利息支出将继续增加。截至2023年9月30日,我们的未偿借款的加权平均有效利率,包括利率互换合约以及债务发行成本摊销和原始发行折扣的影响,为7.23%,截至2022年12月31日为6.91%,截至2022年9月30日为6.53%。
所得税(费用)补助
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,我们确认了1.586亿美元的所得税优惠,税前亏损为9.873亿美元,税前亏损为10.837亿美元,分别确认了1.580亿美元的所得税优惠。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,我们的税收优惠低于21%的法定税率,这主要是由于与4.259亿美元的商誉减值费用相关的不利影响,而这笔费用的最低税收优惠。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,与税法变更相关的410万美元对我们的税收优惠产生了积极影响。除了上述商誉减值变化的不利影响外,在截至2023年9月30日的九个月中,我们的税收优惠还受到与股权薪酬奖励相关的710万美元超额税收成本的不利影响,但受到与公布各种不确定税收状况相关的960万美元的有利影响。
在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,我们分别确认了1,070万美元的税前收入为1,220万美元的税收优惠,以及1.738亿美元的税前亏损为420万美元的所得税支出。在截至2022年9月30日的三个月中,我们的税收优惠受到联邦税收抵免的影响,部分被美国反延期条款、不可抵免的预扣税和与州法律变化相关的370万美元税收支出的不利影响所抵消。在截至2022年9月30日的九个月中,我们的税收支出受到美国反延期条款、不可抵免的预扣税以及与州法律变更相关的税收支出的不利影响,部分被联邦税收抵免的影响所抵消。
30
分部业绩
|
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
|
|
|||||||||||||||||
|
|
金额 |
|
|
占净额的百分比 |
|
|
|
金额 |
|
|
占净额的百分比 |
|
|
|
改变 |
|
|
% |
|
|
||||||
|
|
(百万美元) |
|
|
|||||||||||||||||||||||
按细分市场划分的净销售额: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
CCS |
|
$ |
632.5 |
|
|
|
39.5 |
|
% |
|
$ |
1,007.7 |
|
|
|
42.3 |
|
% |
|
$ |
(375.2 |
) |
|
|
(37.2 |
) |
% |
拥有 |
|
|
210.3 |
|
|
|
13.1 |
|
|
|
|
382.1 |
|
|
|
16.0 |
|
|
|
|
(171.8 |
) |
|
|
(45.0 |
) |
|
NICS |
|
|
289.0 |
|
|
|
18.1 |
|
|
|
|
257.9 |
|
|
|
10.8 |
|
|
|
|
31.1 |
|
|
|
12.1 |
|
|
答案 |
|
|
218.3 |
|
|
|
13.6 |
|
|
|
|
342.3 |
|
|
|
14.4 |
|
|
|
|
(124.0 |
) |
|
|
(36.2 |
) |
|
核心净销售额 (1) |
|
|
1,350.1 |
|
|
|
84.4 |
|
|
|
|
1,990.0 |
|
|
|
83.6 |
|
|
|
|
(639.9 |
) |
|
|
(32.2 |
) |
|
回家 |
|
|
249.4 |
|
|
|
15.6 |
|
|
|
|
391.4 |
|
|
|
16.4 |
|
|
|
|
(142.0 |
) |
|
|
(36.3 |
) |
|
合并净销售额 |
|
$ |
1,599.5 |
|
|
|
100.0 |
|
% |
|
$ |
2,381.4 |
|
|
|
100.0 |
|
% |
|
$ |
(781.9 |
) |
|
|
(32.8 |
) |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
按分部划分的营业收入(亏损): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
CCS |
|
$ |
23.6 |
|
|
|
3.7 |
|
% |
|
$ |
143.2 |
|
|
|
14.2 |
|
% |
|
$ |
(119.6 |
) |
|
|
(83.5 |
) |
% |
拥有 |
|
|
34.0 |
|
|
|
16.2 |
|
|
|
|
66.7 |
|
|
|
17.5 |
|
|
|
|
(32.7 |
) |
|
|
(49.0 |
) |
|
NICS |
|
|
43.9 |
|
|
|
15.2 |
|
|
|
|
1.2 |
|
|
|
0.5 |
|
|
|
|
42.7 |
|
|
|
3,558.3 |
|
|
答案 |
|
|
(427.1 |
) |
|
|
(195.6 |
) |
|
|
|
(15.8 |
) |
|
|
(4.6 |
) |
|
|
|
(411.3 |
) |
|
|
2,603.2 |
|
|
核心营业收入(亏损) (1) |
|
|
(325.6 |
) |
|
|
(24.1 |
) |
|
|
|
195.3 |
|
|
|
9.8 |
|
|
|
|
(520.9 |
) |
|
|
(266.7 |
) |
|
回家 |
|
|
(500.2 |
) |
|
|
(200.6 |
) |
|
|
|
(39.7 |
) |
|
|
(10.1 |
) |
|
|
|
(460.5 |
) |
|
|
1,159.9 |
|
|
合并营业收入(亏损) |
|
$ |
(825.8 |
) |
|
|
(51.6 |
) |
% |
|
$ |
155.6 |
|
|
|
6.5 |
|
% |
|
$ |
(981.4 |
) |
|
|
(630.7 |
) |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
各细分市场的调整后息税折旧摊销前利润 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
CCS |
|
$ |
78.7 |
|
|
|
12.4 |
|
% |
|
$ |
188.2 |
|
|
|
18.7 |
|
% |
|
$ |
(109.5 |
) |
|
|
(58.2 |
) |
% |
拥有 |
|
|
45.3 |
|
|
|
21.5 |
|
|
|
|
82.2 |
|
|
|
21.5 |
|
|
|
|
(36.9 |
) |
|
|
(44.9 |
) |
|
NICS |
|
|
63.0 |
|
|
|
21.8 |
|
|
|
|
24.7 |
|
|
|
9.6 |
|
|
|
|
38.3 |
|
|
|
155.1 |
|
|
答案 |
|
|
58.5 |
|
|
|
26.8 |
|
|
|
|
57.8 |
|
|
|
16.9 |
|
|
|
|
0.7 |
|
|
|
1.2 |
|
|
调整后的核心税折旧摊销前利润 (1) |
|
|
245.5 |
|
|
|
18.2 |
|
|
|
|
352.9 |
|
|
|
17.7 |
|
|
|
|
(107.4 |
) |
|
|
(30.4 |
) |
|
回家 |
|
|
3.1 |
|
|
|
1.2 |
|
|
|
|
(5.3 |
) |
|
|
(1.4 |
) |
|
|
|
8.4 |
|
|
NM |
|
|
|
经非公认会计准则合并调整后 |
|
$ |
248.6 |
|
|
|
15.5 |
|
% |
|
$ |
347.6 |
|
|
|
14.6 |
|
% |
|
$ |
(99.0 |
) |
|
|
(28.5 |
) |
% |
31
|
|
九个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
金额 |
|
|
占净额的百分比 |
|
|
|
金额 |
|
|
占净额的百分比 |
|
|
|
改变 |
|
|
% |
|
|
||||||
|
|
(百万美元) |
|
|
|||||||||||||||||||||||
按细分市场划分的净销售额: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
CCS |
|
$ |
2,154.2 |
|
|
|
39.0 |
|
% |
|
$ |
2,832.4 |
|
|
|
41.0 |
|
% |
|
$ |
(678.2 |
) |
|
|
(23.9 |
) |
% |
拥有 |
|
|
697.5 |
|
|
|
12.6 |
|
|
|
|
1,163.1 |
|
|
|
16.8 |
|
|
|
|
(465.6 |
) |
|
|
(40.0 |
) |
|
NICS |
|
|
901.1 |
|
|
|
16.3 |
|
|
|
|
651.3 |
|
|
|
9.4 |
|
|
|
|
249.8 |
|
|
|
38.4 |
|
|
答案 |
|
|
850.5 |
|
|
|
15.4 |
|
|
|
|
952.4 |
|
|
|
13.8 |
|
|
|
|
(101.9 |
) |
|
|
(10.7 |
) |
|
核心净销售额 (1) |
|
|
4,603.3 |
|
|
|
83.4 |
|
|
|
|
5,599.2 |
|
|
|
81.0 |
|
|
|
|
(995.9 |
) |
|
|
(17.8 |
) |
|
回家 |
|
|
916.1 |
|
|
|
16.6 |
|
|
|
|
1,311.0 |
|
|
|
19.0 |
|
|
|
|
(394.9 |
) |
|
|
(30.1 |
) |
|
合并净销售额 |
|
$ |
5,519.4 |
|
|
|
100.0 |
|
% |
|
$ |
6,910.2 |
|
|
|
100.0 |
|
% |
|
$ |
(1,390.8 |
) |
|
|
(20.1 |
) |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
按分部划分的营业收入(亏损): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
CCS |
|
$ |
176.6 |
|
|
|
8.2 |
|
% |
|
$ |
292.1 |
|
|
|
10.3 |
|
% |
|
$ |
(115.5 |
) |
|
|
(39.5 |
) |
% |
拥有 |
|
|
110.6 |
|
|
|
15.9 |
|
|
|
|
163.1 |
|
|
|
14.0 |
|
|
|
|
(52.5 |
) |
|
|
(32.2 |
) |
|
NICS |
|
|
123.4 |
|
|
|
13.7 |
|
|
|
|
(85.4 |
) |
|
|
(13.1 |
) |
|
|
|
208.8 |
|
|
NM |
|
|
|
答案 |
|
|
(440.0 |
) |
|
|
(51.7 |
) |
|
|
|
(48.1 |
) |
|
|
(5.1 |
) |
|
|
|
(391.9 |
) |
|
|
814.8 |
|
|
核心营业收入 (1) |
|
|
(29.4 |
) |
|
|
(0.6 |
) |
|
|
|
321.7 |
|
|
|
5.7 |
|
|
|
|
(351.1 |
) |
|
|
(109.1 |
) |
|
回家 |
|
|
(571.7 |
) |
|
|
(62.4 |
) |
|
|
|
(76.2 |
) |
|
|
(5.8 |
) |
|
|
|
(495.5 |
) |
|
|
650.3 |
|
|
合并营业收入 |
|
$ |
(601.1 |
) |
|
|
(10.9 |
) |
% |
|
$ |
245.5 |
|
|
|
3.6 |
|
% |
|
$ |
(846.6 |
) |
|
|
(344.8 |
) |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
各细分市场的调整后息税折旧摊销前利润 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
CCS |
|
$ |
305.9 |
|
|
|
14.2 |
|
% |
|
$ |
455.6 |
|
|
|
16.1 |
|
% |
|
$ |
(149.7 |
) |
|
|
(32.9 |
) |
% |
拥有 |
|
|
146.6 |
|
|
|
21.0 |
|
|
|
|
228.6 |
|
|
|
19.7 |
|
|
|
|
(82.0 |
) |
|
|
(35.9 |
) |
|
NICS |
|
|
195.9 |
|
|
|
21.7 |
|
|
|
|
(4.4 |
) |
|
|
(0.7 |
) |
|
|
|
200.3 |
|
|
NM |
|
|
|
答案 |
|
|
174.9 |
|
|
|
20.6 |
|
|
|
|
189.9 |
|
|
|
19.9 |
|
|
|
|
(15.0 |
) |
|
|
(7.9 |
) |
|
调整后的核心税折旧摊销前利润 (1) |
|
|
823.3 |
|
|
|
17.9 |
|
|
|
|
869.7 |
|
|
|
15.5 |
|
|
|
|
(46.4 |
) |
|
|
(5.3 |
) |
|
回家 |
|
|
(3.1 |
) |
|
|
(0.3 |
) |
|
|
|
30.8 |
|
|
|
2.3 |
|
|
|
|
(33.9 |
) |
|
|
(110.1 |
) |
|
非公认会计准则合并调整后 |
|
$ |
820.2 |
|
|
|
14.9 |
|
% |
|
$ |
900.5 |
|
|
|
13.0 |
|
% |
|
$ |
(80.3 |
) |
|
|
(8.9 |
) |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
NM — 没有意义 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
连接和电缆解决方案部门
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,CCS板块的净销售额与去年同期相比有所下降,这主要是由于某些客户在调整库存水平时暂停了支出,因此销量降低。从地区角度来看,在截至2023年9月30日的三个月中,美国的净销售额与去年同期相比下降了2.932亿美元,欧洲、中东和非洲地区减少了5,290万美元,加拿大减少了1,570万美元,加勒比和拉美地区减少了1,050万美元,亚太地区减少了290万美元。在截至2023年9月30日的九个月中,美国的净销售额与去年同期相比下降了4.638亿美元,欧洲、中东和非洲地区减少了1.126亿美元,亚太地区减少了4,380万美元,加拿大减少了3180万美元,加勒比和拉美地区减少了2620万美元。在截至2023年9月30日的三个月中,外汇汇率变动对CCS板块净销售额的影响不到1%,但在截至2023年9月30日的九个月中,与去年同期相比,不利影响不到1%。
32
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,CCS分部的营业收入和调整后的息税折旧摊销前利润与去年同期相比有所下降,这主要是由于销售量减少,但销售和收购、材料、运费和研发成本的降低部分抵消了这一点。影响营业收入和调整后息税折旧摊销前利润的销售和收购成本的降低主要是由于可变激励薪酬支出和成本节约计划的降低,但坏账支出的增加部分抵消了这一点。在截至2023年9月30日的九个月中,CCS板块的营业收入和调整后的息税折旧摊销前利润也受益于良好的产品组合。截至2023年9月30日的三个月中,CCS分部的营业收入也受到重组成本增加1,550万美元的不利影响,但受到摊销费用减少520万美元的有利影响。截至2023年9月30日的九个月中,CCS的营业收入受到以下因素的积极影响:摊销费用减少了2410万美元,出售国际制造设施的收益2,020万美元记作重组成本的降低,940万美元的交易、转型和整合成本的减少,以及我们之前在上一年度确定为370万美元预留的200万美元应收账款的回收由于俄罗斯/乌克兰的冲突,它们无法收集。在截至2023年9月30日的九个月中,CCS的营业收入受到重组成本增加2,030万澳元的不利影响,其中不包括上述出售设施的收益。摊销费用、重组成本、交易、转型和整合成本以及与因俄罗斯/乌克兰冲突而被确定为无法收回的应收账款相关的费用和收回款未反映在调整后的息税折旧摊销前利润中。请参阅下文 “分部调整后息税折旧摊销前利润的对账”。
户外无线网络板块
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,OWN细分市场的净销售额与去年同期相比有所下降,这主要是由于某些北美运营商减少支出导致销量下降。从地区角度来看,在截至2023年9月30日的三个月中,OWN板块在美国的净销售额与去年同期相比下降了1.508亿美元,亚太地区减少了1,220万美元,加拿大减少了500万美元,CALA地区减少了350万美元,欧洲、中东和非洲地区下降了30万美元。在截至2023年9月30日的九个月中,美国的净销售额与去年同期相比下降了3.897亿美元,亚太地区减少了2690万美元,加拿大减少了2390万美元,欧洲、中东和非洲地区减少了1,270万美元,加勒比和加勒比地区减少了1,240万美元。在截至2023年9月30日的三个月中,外汇汇率变动对OWN板块净销售额的影响不到1%,但在截至2023年9月30日的九个月中,与去年同期相比,对OWN板块净销售的影响不到1%。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,OWN分部的营业收入和调整后的息税折旧摊销前利润与去年同期相比有所下降,这主要是由于销量下降和产品组合不利,但运费、材料、销售和销售及研发成本的降低部分抵消了这一下降。影响营业收入和调整后息税折旧摊销前利润的销售和收购成本的降低主要是由于成本节约计划和可变激励薪酬支出的降低。截至2023年9月30日的三个月中,OWN分部的营业收入受到摊销费用减少310万美元的有利影响。截至2023年9月30日的九个月中,OWN分部的营业收入受到重组成本减少1,540万美元、摊销费用减少900万美元以及交易、转型和整合成本减少400万美元的有利影响。摊销费用、重组成本以及交易、转型和整合成本未反映在调整后的息税折旧摊销前利润中。请参阅下文 “分部调整后息税折旧摊销前利润的对账”。
网络、智能蜂窝和安全解决方案细分市场
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,NICS细分市场的净销售额与去年同期相比有所增长,这主要是由于我们的Ruckus产品以及分布式天线系统产品的销量增加。截至2023年9月30日的九个月中,净销售额也受到定价的有利影响,尽管程度小于销量。从地区角度来看,在截至2023年9月30日的三个月中,NICS细分市场在美国的净销售额增长了3,420万美元,在欧洲、中东和非洲地区增加了430万美元,加拿大增加了190万美元,但与去年同期相比,亚太地区减少了570万美元,CALA地区减少了360万美元。在截至2023年9月30日的九个月中,与去年同期相比,美国的净销售额增加了1.599亿美元,欧洲、中东和非洲地区的净销售额增加了6,250万美元,亚太地区增加了1,870万美元,加拿大增加了670万美元,CALA地区的净销售额增加了200万美元。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,外汇汇率变动对NICS细分市场净销售额的影响与去年同期相比不到1%。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,NICS分部的营业收入和调整后的息税折旧摊销前利润均与去年同期相比有所增加,这主要是由于销售量增加、定价上涨以及运费、研发、材料和销售和收购成本的降低。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,与知识产权诉讼索赔的和解相关的350万美元收益对NICS分部的营业收入产生了有利影响。知识产权诉讼和解的影响未反映在调整后的息税折旧摊销前利润中。请参阅下文 “分部调整后息税折旧摊销前利润的对账”。
33
接入网络解决方案部门
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,由于销量与去年同期相比下降,ANS板块的净销售额有所下降。从地区角度来看,在截至2023年9月30日的三个月中,ANS板块在美国的净销售额与去年同期相比下降了6,220万美元,CALA地区减少了3,070万美元,欧洲、中东和非洲地区减少了1,470万美元,亚太地区减少了1,290万美元,加拿大减少了350万美元。在截至2023年9月30日的九个月中,CALA地区的净销售额下降了4,970万美元,亚太地区的净销售额下降了4,740万美元,欧洲、中东和非洲地区的净销售额减少了1,130万美元,但与去年同期相比,加拿大增加了470万美元,美国增加了180万美元。在截至2023年9月30日的三个月中,外汇汇率变动对净销售额的影响不到1%,在截至2023年9月30日的九个月中,与去年同期相比,对净销售额的不利影响不到1%。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,与去年同期相比,ANS分部的营业亏损和调整后的息税折旧摊销前利润受到销售量下降的不利影响,但受益于运费、销售和收购及研发成本的降低。影响营业收入和调整后息税折旧摊销前利润的销售和收购成本的降低主要是由于成本节约计划和可变激励薪酬支出的降低。与去年同期相比,截至2023年9月30日的三个月中,ANS分部的营业亏损和调整后的息税折旧摊销前利润也受益于有利的产品组合。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,ANS分部的营业亏损受到4.259亿美元商誉减值费用以及重组成本分别增加260万美元和610万美元的负面影响。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,摊销费用分别减少了2430万美元和4,900万美元,部分抵消了这些负面影响。在截至2023年9月30日的三个月中,ANS板块的营业亏损也受到交易、转型和整合成本增加1,040万美元的不利影响。商誉减值费用、摊销费用以及交易、转型和整合成本未反映在调整后的息税折旧摊销前利润中。请参阅下文 “分部调整后息税折旧摊销前利润的对账”。
家庭网络细分市场
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,由于销量与去年同期相比有所下降,房屋板块的净销售额有所下降。从地区角度来看,在截至2023年9月30日的三个月中,与去年同期相比,美国的家居细分市场净销售额下降了6,580万美元,欧洲、中东和非洲地区减少了3,460万美元,加勒比和加勒比地区减少了2530万美元,加拿大减少了1,130万美元,亚太地区下降了500万美元。在截至2023年9月30日的九个月中,美国的净销售额与去年同期相比下降了1.94亿美元,欧洲、中东和非洲地区减少了1.126亿美元,加勒比和拉美地区减少了6,390万美元,加拿大减少了1,250万美元,亚太地区减少了1190万美元。在截至2023年9月30日的三个月中,外汇汇率变化没有对房屋板块净销售产生重大影响,在截至2023年9月30日的九个月中,与去年同期相比,对房屋板块净销售额的不利影响不到1%。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,与去年同期相比,家居板块的营业亏损和调整后的息税折旧摊销前利润受到销售量下降的不利影响,而有利的产品结构以及较低的运费、销售和收购及研发成本部分抵消了这些影响。在截至2023年9月30日的三个月中,房屋板块的营业亏损和调整后的息税折旧摊销前利润也受到材料成本下降的有利影响。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,房屋板块的营业亏损受到4.692亿美元无形资产减值费用的不利影响。在截至2023年9月30日的九个月中,房屋板块的营业亏损受到重组成本增加770万美元以及交易、转型和整合成本增加560万美元的不利影响,但部分被撤销的1,100万美元知识产权诉讼和解费用所产生的有利影响所抵消,该索赔的和解价格低于先前估计。资产减值费用、知识产权诉讼和解费用、交易、转型和整合成本以及重组成本未反映在调整后的息税折旧摊销前利润中。请参阅下文 “分部调整后息税折旧摊销前利润的对账”。
34
流动性和 CA资本资源
下表总结了衡量我们流动性和资本资源的某些关键指标(以百万计,百分比数据除外):
|
|
9月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
||||
|
|
(百万美元) |
|
|
|||||||||||||
现金和现金等价物 |
|
$ |
518.9 |
|
|
$ |
398.1 |
|
|
$ |
120.8 |
|
|
|
30.3 |
|
% |
营运资金 (1),不包括现金和现金 |
|
|
1,181.3 |
|
|
|
1,252.6 |
|
|
|
(71.3 |
) |
|
|
(5.7 |
) |
|
循环信贷额度下的可用性 |
|
|
771.4 |
|
|
|
908.8 |
|
|
|
(137.4 |
) |
|
|
(15.1 |
) |
|
长期债务,包括流动部分 |
|
|
9,385.3 |
|
|
|
9,501.6 |
|
|
|
(116.3 |
) |
|
|
(1.2 |
) |
|
资本总额 (2) |
|
|
8,041.5 |
|
|
|
9,055.9 |
|
|
|
(1,014.4 |
) |
|
|
(11.2 |
) |
|
长期债务占总资本的百分比 |
|
|
116.7 |
% |
|
|
104.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
我们的主要短期流动性来源是现金和现金等价物、运营提供的现金流以及我们的信贷额度下的可用性。从长远来看,我们的潜在流动性来源还包括通过发行额外的股权和/或债务筹集资金。
在2023年第二季度,我们修订了2026年定期贷款,以调整后的有担保隔夜融资利率取代伦敦银行同业拆借利率,该利率由纽约联邦储备银行(SOFR)管理,作为预计伦敦银行同业拆借利率将于2023年停止的参考利率。这些变更于2023年7月1日生效,我们预计浮动利率债务向SOFR过渡不会对我们的经营业绩或现金流产生重大影响。
流动性的主要用途包括偿债要求、自愿偿还债务、在公开市场上赎回或购买、营运资金需求、资本支出、业务分离交易成本、转型成本、重组成本、与可转换优先股相关的股息(如果我们选择以现金支付此类股息)、诉讼和解、所得税支付和其他合同义务。
我们目前认为,我们现有的现金、现金等价物和运营现金流,加上循环信贷额度下的可用资金,将足以满足我们目前预期的至少未来12个月的未来现金需求。但是,将来我们可能需要获得额外的融资以满足我们的流动性需求,而且,视市场情况而定,我们可能会不时寻求修改、再融资、重组或回购未偿债务和/或筹集额外的股权融资。我们未来承担的任何债务的条款(包括现金利率、限制我们运营灵活性或获得额外融资能力的财务契约和契约)都可能对我们不利,任何此类额外的股权融资都可能稀释我们现有股东的经济和/或投票权益,可能在获得已发行普通股的付款权方面被优先考虑或赋予持有人其他特权,并可能包含限制我们运营的财务或运营契约灵活性或获得能力额外融资。此外,我们未能获得任何必要的融资可能会对我们的经营业绩、现金流、财务状况和流动性产生重大不利影响。
由于供应商付款和客户收款的时间不同等原因,我们可能会在不同时期之间出现现金流波动。如果市场条件有利,我们可能会不时寻求其他融资来源,通过循环信贷额度借入更多款项,发行债务或股权证券或承担其他债务,利用贸易信贷,出售资产(包括业务或业务线)或将应收账款证券化,以满足未来的现金需求或降低我们的借贷成本。任何股权或债务的发行都可以用现金或换取我们未偿还的证券或债务,或两者的组合。
35
我们知道,我们的未偿债务证券和信贷额度下的债务目前的交易价格与其各自的本金相比有大幅折扣。为了减少未来的现金利息支付,以及未来到期时或赎回时到期的金额,我们可能会不时以公开市场购买和/或私下谈判交易的形式购买此类债务以换取现金,以换取普通股或优先股或债务,或两者的组合,无论哪种情况,均以我们可能确定的条款和价格进行。任何此类交易都将取决于多个因素,包括我们的流动性要求、合同限制、一般市场条件以及适用的监管、法律和会计因素。我们是否参与任何此类交易将由我们自行决定。任何此类交易所涉及的金额,无论是单独还是合计,都可能是重要的。
在截至2023年9月30日的九个月中,由于美联储从2022年开始提高利率,我们的浮动利率债务的利息支付额有所增加。如果美联储继续提高利率,我们为浮动利率债务支付的利息将继续增加。有关我们利率风险的进一步讨论,请参阅我们的2022年年度报告第二部分第7A项 “有关市场风险的定量和定性披露”。
2023 年 7 月,我们与第三方签订了长期供应合同,以确保某些原材料的供应。根据合同条款,我们将在2026年之前支付总额为1.20亿美元(未贴现)的预付款,根据在2031年之前满足某些最低购买要求,此类预付款将从2027年到2031年按季度存入并应用于未来的订单。我们承诺从2023年开始根据该协议购买原材料,到2026年将增长到每年约1.37亿美元,一直持续到2032年。
尽管我们的优先票据条款没有财务维护契约,但除其他限制外,基于调整后的杠杆率或固定费用覆盖率的某些未来借款存在限制。这些比率基于财务指标,类似于下文 “非公认会计准则指标的对账” 部分中列出的非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润,但也对某些事件产生了形式影响,包括收购、协同效应和因关闭设施和裁员等成本削减计划而节省的费用。在截至2023年9月30日的十二个月中,根据票据契约计算,我们的非公认会计准则预计调整息税折旧摊销前利润为13.291亿美元,其中包括成本削减计划预计可节省的1.327亿美元,因此成本削减举措的影响在计算比率所使用的十二个月期间中得到充分反映。除了这些契约的限制外,我们的优先担保信贷额度还包含基于类似财务指标的惯常负面契约。我们认为,截至2023年9月30日,我们遵守了契约和优先担保信贷额度下的契约。
在截至2023年9月30日的九个月中,现金和现金等价物有所增加,这主要是由运营活动产生的2.295亿美元现金和出售不动产、厂房和设备的收益4180万美元所推动,部分被为债务回购支付的9,210万美元现金所抵消, 资本支出为4,390万美元。出售不动产、厂房和设备的收益主要与出售作为CommScope NEXT的一部分而关闭的国际制造工厂有关。截至2023年9月30日,我们约有46%的现金和现金等价物在美国境外持有。
在截至2023年9月30日的九个月中,营运资金(不包括现金和现金等价物以及长期债务的流动部分)有所减少,这主要是由于应收账款减少,经营业绩不佳,导致2023年第三季度的净销售额与2022年第四季度相比下降,以及库存减少计划导致库存减少。流动负债的减少部分抵消了这些负债的减少,不利的经营业绩导致应付账款减少,应计负债减少,这是由于我们的2022年可变激励薪酬的支付以及2023年激励措施的减少。在截至2023年9月30日的九个月中,我们根据客户赞助的供应商融资协议出售了应收账款。截至2023年9月30日,这对营运资金产生了约4000万美元的影响,其中不包括现金和现金等价物以及长期债务的流动部分。根据这些协议,我们可以向银行出售某些应收账款,我们对出售的应收账款不保留任何权益,也没有偿还责任。在截至2023年9月30日的九个月中,总资本的净减少反映了该期间的净亏损。
36
现金流概述
|
|
九个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
9月30日 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改变 |
|
|
改变 |
|
||||
|
|
(百万美元) |
|
|||||||||||||
(用于)经营活动产生的净现金 |
|
$ |
229.5 |
|
|
$ |
(196.7 |
) |
|
$ |
426.2 |
|
|
NM |
|
|
(用于)投资活动产生的净现金 |
|
|
18.3 |
|
|
|
(62.6 |
) |
|
|
80.9 |
|
|
NM |
|
|
(用于)融资活动产生的净现金 |
|
|
(122.9 |
) |
|
|
54.4 |
|
|
|
(177.3 |
) |
|
|
(325.9 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
NM — 没有意义 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
经营活动
|
|
九个月已结束 |
|
|||||
|
|
9月30日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(单位:百万) |
|
|||||
净亏损 |
|
$ |
(925.7 |
) |
|
$ |
(178.0 |
) |
为调节净亏损与(用于)经营活动产生的净现金而进行的调整: |
|
|
|
|
|
|
||
折旧和摊销 |
|
|
442.2 |
|
|
|
529.1 |
|
基于股权的薪酬 |
|
|
35.5 |
|
|
|
45.3 |
|
递延所得税 |
|
|
(249.9 |
) |
|
|
(75.2 |
) |
资产减值 |
|
|
895.1 |
|
|
|
— |
|
资产和负债的变化: |
|
|
|
|
|
|
||
应收账款 |
|
|
375.0 |
|
|
|
(191.0 |
) |
库存 |
|
|
218.0 |
|
|
|
(153.3 |
) |
预付费用和其他资产 |
|
|
13.2 |
|
|
|
(4.7 |
) |
应付账款和其他负债 |
|
|
(524.8 |
) |
|
|
(154.8 |
) |
其他 |
|
|
(49.1 |
) |
|
|
(14.1 |
) |
(用于)经营活动产生的净现金 |
|
$ |
229.5 |
|
|
$ |
(196.7 |
) |
在截至2023年9月30日的九个月中,与去年同期相比,经营活动产生的现金增加主要是由库存购买减少和成本节约计划推动的,但利息支付的增加部分抵消了这一点。
投资活动
|
|
九个月已结束 |
|
|||||
|
|
9月30日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(单位:百万) |
|
|||||
不动产、厂房和设备的增加 |
|
$ |
(43.9 |
) |
|
$ |
(78.7 |
) |
出售不动产、厂房和设备的收益 |
|
|
41.8 |
|
|
|
0.1 |
|
其他 |
|
|
20.4 |
|
|
|
16.0 |
|
(用于)投资活动产生的净现金 |
|
$ |
18.3 |
|
|
$ |
(62.6 |
) |
37
在截至2023年9月30日的九个月中,增长幅度 在 与去年同期相比,(用于)投资活动产生的现金主要是由出售不动产、厂房和设备所得的4180万美元收益以及资本支出减少34.8美元推动的。本期出售不动产、厂房和设备的收益主要与出售作为CommScope NEXT的一部分而关闭的国际制造工厂有关。本年度期间,(用于)投资活动产生的现金受到与出售股权投资相关的1,120万美元收益和出售某些非金融资产的930万美元收益的有利影响。与出售权益法投资相关的690万美元收益、权益法投资的450万美元回报率和出售某些非金融资产的500万美元收益对上一年度用于投资活动的现金产生了有利影响。
融资活动
|
|
九个月已结束 |
|
|||||
|
|
9月30日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(单位:百万) |
|
|||||
偿还了长期债务 |
|
$ |
(24.0 |
) |
|
$ |
(252.0 |
) |
长期债务回购 |
|
|
(92.1 |
) |
|
|
— |
|
长期债务收益 |
|
|
— |
|
|
|
333.0 |
|
支付的A系列可转换优先股的股息 |
|
|
— |
|
|
|
(14.9 |
) |
根据股权补偿计划发行普通股的收益 |
|
|
— |
|
|
|
0.1 |
|
基于既得权益的薪酬奖励的预扣税款 |
|
|
(8.9 |
) |
|
|
(14.0 |
) |
其他 |
|
|
2.1 |
|
|
|
2.2 |
|
(用于)融资活动产生的净现金 |
|
$ |
(122.9 |
) |
|
$ |
54.4 |
|
在截至2023年9月30日的九个月中,我们回购了2027年到期的8.25%优先票据的本金总额为8140万美元、2028年到期的7.125%优先票据的本金总额为430万美元,以及2025年到期的6.00%优先票据的本金总额为2540万美元,支付的现金对价总额为9,210万美元。在截至2023年9月30日的九个月中,我们还为2026年定期贷款支付了三笔季度定期摊销款,总额为2400万美元。在截至2023年9月30日的九个月中,我们没有根据优先担保资产循环信贷额度(循环信贷额度)进行借款。截至2023年9月30日,我们在循环信贷额度下没有未偿还的借款,剩余可用贷款额度为7.714亿美元,这反映了借款基础的最大额度为8.653亿美元,减少了循环信贷额度下签发的9,390万美元的信用证。
在截至2022年9月30日的九个月中,我们借入了3.33亿美元,并根据循环信贷额度偿还了2.28亿美元。在截至2022年9月30日的九个月中,我们还为2026年定期贷款支付了三个季度定期摊销款,总额为2400万美元。
截至2023年9月30日的九个月中,融资活动产生的现金(用于)受到本年度可转换优先股增发的4,590万美元股息的有利影响,而去年同期支付的现金股息为1,490万美元,可转换优先股增发的股息为1,490万美元,股息为2920万美元。在截至2023年9月30日的九个月中,员工交出了我们的普通股,以满足对既得限制性股票单位和绩效股份单位的预扣税要求,这使现金流减少了890万美元,而去年同期为1,400万美元。
38
非公认会计准则指标的对账
我们认为,提出某些非公认会计准则财务指标可以增强投资者对我们财务业绩的理解。我们还认为,这些财务指标排除了我们认为不代表我们核心业务的某些项目,有助于评估我们各个时期的经营业绩。我们还将其中某些财务指标用于业务规划目的和衡量我们相对于竞争对手的业绩。
我们认为,投资者通常使用这些财务指标来评估我们和竞争对手的业绩。但是,我们对 “非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润” 一词的使用可能与我们行业中的其他人有所不同。这些财务指标不应被视为营业收入(亏损)、净收益(亏损)或根据美国公认会计原则(作为衡量经营业绩、运营现金流或流动性的任何其他绩效指标)的替代品。
我们还认为,公布截至2023年9月30日的十二个月的非公认会计准则业绩为评估我们最近的表现提供了又一个工具。此类金额未经审计,其计算方法是从截至2022年12月31日的年度数据中减去截至2022年9月30日的九个月的数据,然后将截至2023年9月30日的九个月的数据相加。
尽管根据我们的优先票据的条款,没有财务维护协议,但根据调整后的杠杆率或固定费用覆盖率,除其他限制外,未来的某些借款存在限制。这些比率基于与本节所述的非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润相似的财务指标,但也对某些事件产生了预期影响,包括收购以及通过关闭设施和裁员等成本削减举措节省的费用。
合并
|
|
三个月 |
|
|
九个月 |
|
|
年 |
|
|
十二个月 |
|
||||||||||||
|
|
已结束 |
|
|
已结束 |
|
|
已结束 |
|
|
已结束 |
|
||||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
9月30日 |
|
||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
||||||
|
|
(单位:百万) |
|
|||||||||||||||||||||
净收益(亏损) |
|
$ |
(828.7 |
) |
|
$ |
22.9 |
|
|
$ |
(925.7 |
) |
|
$ |
(178.0 |
) |
|
$ |
(1,286.9 |
) |
|
$ |
(2,034.6 |
) |
所得税支出(福利) |
|
|
(158.6 |
) |
|
|
(12.2 |
) |
|
|
(158.0 |
) |
|
|
4.2 |
|
|
|
(13.1 |
) |
|
|
(175.3 |
) |
利息收入 |
|
|
(3.4 |
) |
|
|
(0.6 |
) |
|
|
(7.8 |
) |
|
|
(1.8 |
) |
|
|
(2.8 |
) |
|
|
(8.8 |
) |
利息支出 |
|
|
171.3 |
|
|
|
150.9 |
|
|
|
504.9 |
|
|
|
427.5 |
|
|
|
588.9 |
|
|
|
666.3 |
|
其他(收入)支出,净额 |
|
|
(6.4 |
) |
|
|
(5.4 |
) |
|
|
(14.5 |
) |
|
|
(6.4 |
) |
|
|
0.1 |
|
|
|
(8.0 |
) |
营业收入(亏损) |
|
|
(825.8 |
) |
|
|
155.6 |
|
|
|
(601.1 |
) |
|
|
245.5 |
|
|
|
(713.8 |
) |
|
|
(1,560.4 |
) |
调整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
已购买的无形资产的摊销 |
|
|
101.3 |
|
|
|
134.6 |
|
|
|
329.1 |
|
|
|
414.3 |
|
|
|
543.0 |
|
|
|
457.8 |
|
重组成本,净额 |
|
|
20.4 |
|
|
|
2.5 |
|
|
|
51.8 |
|
|
|
53.1 |
|
|
|
62.9 |
|
|
|
61.6 |
|
基于股权的薪酬 |
|
|
11.3 |
|
|
|
16.4 |
|
|
|
35.5 |
|
|
|
45.3 |
|
|
|
61.1 |
|
|
|
51.3 |
|
资产减值 |
|
|
895.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
895.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,119.6 |
|
|
|
2,014.7 |
|
交易、转型和 |
|
|
16.8 |
|
|
|
5.9 |
|
|
|
25.9 |
|
|
|
36.4 |
|
|
|
38.2 |
|
|
|
27.7 |
|
收购会计调整 (2) |
|
|
0.6 |
|
|
|
1.8 |
|
|
|
1.9 |
|
|
|
5.4 |
|
|
|
7.3 |
|
|
|
3.8 |
|
专利索赔和诉讼和解 |
|
|
(3.5 |
) |
|
|
0.1 |
|
|
|
(14.5 |
) |
|
|
2.3 |
|
|
|
28.5 |
|
|
|
11.7 |
|
俄罗斯的储备(恢复) |
|
|
— |
|
|
|
(1.1 |
) |
|
|
(2.0 |
) |
|
|
2.7 |
|
|
|
2.7 |
|
|
|
(2.0 |
) |
网络事件成本 (3) |
|
|
1.7 |
|
|
|
— |
|
|
|
5.8 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5.8 |
|
折旧 |
|
|
30.7 |
|
|
|
31.8 |
|
|
|
92.7 |
|
|
|
95.5 |
|
|
|
127.2 |
|
|
|
124.4 |
|
经非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前 |
|
$ |
248.6 |
|
|
$ |
347.6 |
|
|
$ |
820.2 |
|
|
$ |
900.5 |
|
|
$ |
1,276.7 |
|
|
$ |
1,196.4 |
|
39
分部调整后息税折旧摊销前利润的对账
经分部调整后的息税折旧摊销前利润作为业绩衡量标准,见此处包含的未经审计的简明合并财务报表附注7中。下面,我们将每个分部的分部调整后息税折旧摊销前利润分别与该分部的营业收入(亏损)进行对账,以补充附注7中调整后的息税折旧摊销前利润与合并营业收入(亏损)的对账。
连接和电缆解决方案部门
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(单位:百万) |
|
|||||||||||||
营业收入 |
|
$ |
23.6 |
|
|
$ |
143.2 |
|
|
$ |
176.6 |
|
|
$ |
292.1 |
|
调整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已购无形资产的摊销 |
|
|
18.9 |
|
|
|
24.1 |
|
|
|
56.8 |
|
|
|
80.9 |
|
重组成本,净额 |
|
|
16.2 |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
14.2 |
|
|
|
14.1 |
|
基于股权的薪酬 |
|
|
3.8 |
|
|
|
4.0 |
|
|
|
11.2 |
|
|
|
11.0 |
|
交易、转型和整合成本 |
|
|
0.1 |
|
|
|
2.2 |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
10.0 |
|
专利索赔和诉讼和解 |
|
|
— |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
1.7 |
|
俄罗斯应收账款准备金(回收) |
|
|
— |
|
|
|
(1.0 |
) |
|
|
(2.0 |
) |
|
|
2.7 |
|
网络事件成本 |
|
|
0.7 |
|
|
|
— |
|
|
|
2.4 |
|
|
|
— |
|
折旧 |
|
|
15.6 |
|
|
|
14.8 |
|
|
|
46.2 |
|
|
|
43.2 |
|
调整后 EBITDA |
|
$ |
78.7 |
|
|
$ |
188.2 |
|
|
$ |
305.9 |
|
|
$ |
455.6 |
|
户外无线网络板块
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(单位:百万) |
|
|||||||||||||
营业收入 |
|
$ |
34.0 |
|
|
$ |
66.7 |
|
|
$ |
110.6 |
|
|
$ |
163.1 |
|
调整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已购无形资产的摊销 |
|
|
5.0 |
|
|
|
8.1 |
|
|
|
15.4 |
|
|
|
24.4 |
|
重组成本,净额 |
|
|
1.3 |
|
|
|
1.1 |
|
|
|
5.2 |
|
|
|
20.6 |
|
基于股权的薪酬 |
|
|
1.5 |
|
|
|
1.9 |
|
|
|
4.5 |
|
|
|
5.3 |
|
交易、转型和整合成本 |
|
|
— |
|
|
|
0.9 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
4.2 |
|
网络事件成本 |
|
|
0.3 |
|
|
|
— |
|
|
|
1.0 |
|
|
|
— |
|
折旧 |
|
|
3.1 |
|
|
|
3.5 |
|
|
|
9.6 |
|
|
|
10.9 |
|
调整后 EBITDA |
|
$ |
45.3 |
|
|
$ |
82.2 |
|
|
$ |
146.6 |
|
|
$ |
228.6 |
|
40
网络智能蜂窝和安全解决方案细分市场
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(单位:百万) |
|
|||||||||||||
营业收入(亏损) |
|
$ |
43.9 |
|
|
$ |
1.2 |
|
|
$ |
123.4 |
|
|
$ |
(85.4 |
) |
调整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已购无形资产的摊销 |
|
|
14.3 |
|
|
|
14.7 |
|
|
|
42.9 |
|
|
|
45.4 |
|
重组成本(信贷),净额 |
|
|
(1.0 |
) |
|
|
0.4 |
|
|
|
10.0 |
|
|
|
9.8 |
|
基于股权的薪酬 |
|
|
2.4 |
|
|
|
3.7 |
|
|
|
7.8 |
|
|
|
9.9 |
|
交易、转型和整合成本 |
|
|
3.1 |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
3.6 |
|
|
|
2.8 |
|
收购会计调整 |
|
|
0.2 |
|
|
|
0.5 |
|
|
|
1.0 |
|
|
|
1.6 |
|
专利索赔和诉讼和解 |
|
|
(3.5 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(3.5 |
) |
|
|
— |
|
网络事件成本 |
|
|
0.2 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
— |
|
折旧 |
|
|
3.3 |
|
|
|
3.6 |
|
|
|
10.0 |
|
|
|
11.5 |
|
调整后 EBITDA |
|
$ |
63.0 |
|
|
$ |
24.7 |
|
|
$ |
195.9 |
|
|
$ |
(4.4 |
) |
接入网络解决方案部门
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(单位:百万) |
|
|||||||||||||
营业亏损 |
|
$ |
(427.1 |
) |
|
$ |
(15.8 |
) |
|
$ |
(440.0 |
) |
|
$ |
(48.1 |
) |
调整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已购无形资产的摊销 |
|
|
37.4 |
|
|
|
61.7 |
|
|
|
136.5 |
|
|
|
185.5 |
|
重组成本,净额 |
|
|
2.8 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
13.6 |
|
|
|
7.5 |
|
基于股权的薪酬 |
|
|
2.5 |
|
|
|
4.3 |
|
|
|
8.1 |
|
|
|
11.6 |
|
资产减值 |
|
|
425.9 |
|
|
|
— |
|
|
|
425.9 |
|
|
|
— |
|
交易、转型和整合成本 |
|
|
11.3 |
|
|
|
0.9 |
|
|
|
13.1 |
|
|
|
13.8 |
|
收购会计调整 |
|
|
— |
|
|
|
0.8 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
2.5 |
|
网络事件成本 |
|
|
0.3 |
|
|
|
— |
|
|
|
1.0 |
|
|
|
— |
|
折旧 |
|
|
5.3 |
|
|
|
5.7 |
|
|
|
16.6 |
|
|
|
17.0 |
|
调整后 EBITDA |
|
$ |
58.5 |
|
|
$ |
57.8 |
|
|
$ |
174.9 |
|
|
$ |
189.9 |
|
家庭网络细分市场
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(单位:百万) |
|
|||||||||||||
营业亏损 |
|
$ |
(500.2 |
) |
|
$ |
(39.7 |
) |
|
$ |
(571.7 |
) |
|
$ |
(76.2 |
) |
调整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已购无形资产的摊销 |
|
|
25.8 |
|
|
|
26.0 |
|
|
|
77.5 |
|
|
|
78.2 |
|
重组成本,净额 |
|
|
1.1 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
8.8 |
|
|
|
1.1 |
|
基于股权的薪酬 |
|
|
1.1 |
|
|
|
2.5 |
|
|
|
3.9 |
|
|
|
7.5 |
|
资产减值 |
|
|
469.2 |
|
|
|
— |
|
|
|
469.2 |
|
|
|
— |
|
交易、转型和整合成本 |
|
|
2.3 |
|
|
|
1.2 |
|
|
|
8.4 |
|
|
|
5.5 |
|
收购会计调整 |
|
|
0.3 |
|
|
|
0.4 |
|
|
|
0.9 |
|
|
|
1.3 |
|
专利索赔和诉讼和解 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(11.0 |
) |
|
|
0.7 |
|
网络事件成本 |
|
|
0.2 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
— |
|
折旧 |
|
|
3.4 |
|
|
|
4.2 |
|
|
|
10.3 |
|
|
|
12.9 |
|
调整后 EBITDA |
|
$ |
3.1 |
|
|
$ |
(5.3 |
) |
|
$ |
(3.1 |
) |
|
$ |
30.8 |
|
注意:由于四舍五入,各部分的总和可能不等于总数。
41
前瞻性陈述
本10-Q表季度报告或我们或代表我们作出的任何其他口头或书面陈述可能包括前瞻性陈述,这些陈述反映了我们目前对未来事件和财务业绩的看法。在每种情况下,这些陈述都可能基于管理层当前的信念和期望以及管理层做出的假设和目前可用的信息,讨论有关未来计划、趋势、事件、经营业绩或财务状况或其他方面的目标、目标、意图或预期。这些前瞻性陈述通常通过使用 “意图”、“目标”、“估计”、“预期”、“项目”、“预测”、“计划”、“潜力”、“预期”、“应该”、“可能”、“设计用于”、“可预见的未来”、“相信”、“思考”、“预期”、“展望”、“目标”、“指导” 等术语和短语来识别,尽管并非所有前瞻性陈述都包含此类条款。这份指示性术语和短语清单无意包罗万象。
这些前瞻性陈述面临各种风险和不确定性,其中许多风险和不确定性是我们无法控制的,包括但不限于我们对客户在数据、通信和娱乐设备上的资本支出的依赖,这可能会受到区域或全球经济衰退等因素的负面影响;通货膨胀率高于正常水平的潜在影响;销售集中在有限数量的客户和渠道合作伙伴身上;与我们通过渠道合作伙伴进行销售相关的风险;监管的变化我们和客户运营的环境;技术的变化;行业竞争和通过产品创新、引进和营销留住客户的能力;关键原材料、部件和商品的成本和可用性的变化以及对客户定价和向客户交付产品的时间的潜在影响;与我们对产品和服务实施提价的能力相关的风险;与我们依赖有限数量的关键供应商提供某些原材料和组件相关的风险;与成功执行 CommScope NEXT 相关的风险;在我们的全球制造设施或合同制造商之间调整全球制造能力和能力时可能遇到的潜在困难,这些困难可能影响我们满足客户产品需求的能力;未来可能的重组行动;我们的制造业务,包括我们所依赖的合同制造商,遇到产能、生产、质量、财务或其他困难导致难以满足客户需求的风险;严重债务和限制性债务契约;我们承担额外债务和提高利率的能力;我们产生现金来偿还债务的能力;房屋板块的剥离及其对剩余业务的影响;其他业务或产品线的潜在分离、剥离或终止,包括分离时机、预期收益的实现和业务潜在中断的不确定性;我们的能力整合并充分实现从中获得的预期收益之前或未来的剥离、收购或股权投资;固定或无形资产(包括商誉)未来可能产生的额外减值费用;我们吸引和留住合格关键员工的能力;劳工动荡;产品质量或性能问题,包括与供应商或合同制造商相关的问题以及相关的保修索赔;我们维护有效管理信息技术系统和成功实施重大系统举措的能力;网络安全事件,包括数据安全漏洞、勒索软件或计算机病毒;开放标准的使用;气候变化的长期影响;使我们面临外汇汇率波动和通货膨胀等经济风险以及政治和其他风险,包括战争、地区冲突和恐怖主义的影响;我们遵守全球政府反腐败法律和法规的能力;全球进出口管制和制裁对我们的供应链和国际市场竞争能力的影响;变化美国影响贸易的法律和政策,包括可能影响我们产品的与关税或潜在贸易战相关的风险和不确定性以及法律和政策的潜在变化;保护或捍卫知识产权的成本;遵守国内外社会和环境法律的成本和挑战;我们参与或可能参与的诉讼和类似监管程序的影响,包括此类诉讼的费用;疾病疫情的范围、持续时间和影响,以及疫情,例如 COVID-19,影响我们的业务,包括员工、工厂、运营、客户、供应链物流和全球经济;我们的股价波动;所得税税率的波动性和收回作为递延所得税资产记录的金额的能力;以及我们无法控制的其他因素。这些因素和其他因素将在我们的2022年10-K表年度报告中更详细地讨论,并可能在我们的年度报告、季度报告、当前报告以及我们向美国证券交易委员会提交的其他文件中不时更新。尽管根据目前可用的信息和合理的假设,这份10-Q表季度报告中包含的信息是我们截至本报告发布之日的最佳判断,但我们无法保证预期会实现,也无法保证任何偏差都不会显著。鉴于这些不确定性,我们提醒您不要过分依赖这些前瞻性陈述,这些陈述仅代表截至发布之日。除非法律另有要求,否则我们不承担任何责任或义务更新这些信息以反映本报告发布之日后获得的事态发展或信息。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
2023年2月23日向美国证券交易委员会提交的先前在我们的2022年年度报告第7A项下报告的利率风险、大宗商品价格风险或外币汇率风险信息没有重大变化。
42
第 4 项。控制和程序
披露控制和程序
我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下,评估了截至本报告所涉期末我们的披露控制和程序(定义见经修订的1934年《证券交易法》第13a-15(e)条和第15d-15(e)条)的有效性。根据该评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,这些披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在2023年第三季度,作为整合计划的一部分,我们将ANS部门过渡到SAP S/4HANA企业资源规划平台。我们评估了与该系统的实施和使用新系统开展的活动相关的内部控制和流程受到的任何潜在影响。因此,我们更新了当前的流程和相应的控制活动,使其与升级后的系统功能保持一致。我们认为,在这段变更时期,已经采取必要措施来监测和维持对财务报告的适当内部控制,我们将在后续时期继续评估相关关键控制措施的运营有效性。
有关讨论公司控制和程序有效性的更多信息,请参阅我们的2022年年度报告。除了上面提到的SAP S/4HANA整合计划外,在截至2023年9月30日的季度中,我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化,这些变化对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响。
43
第二部分 — 其他信息
第 1 项。合法L 诉讼程序
公司是某些知识产权索赔的当事方,还定期收到通知,声称其产品侵犯了另一方的专利和其他知识产权。这些索赔和主张,无论是直接针对公司还是针对其客户,都可能要求公司支付损害赔偿金或特许权使用费,停止提供相关产品和/或停止其他活动。公司还可能被要求为某些客户辩护和赔偿与向此类客户出售产品相关的费用。这些索赔和通知的结果尚不确定,对其中某些事项的不利结果造成的损失的合理估计要么无法确定,要么只能按一系列估计的最低数额进行估计。通过和解或审判造成的实际损失可能是重大损失,可能与公司的估计有很大差异。公司还可能不时作为原告参与某些知识产权索赔。收益偶然性(如果有)在实现时予以识别。
在正常业务过程中,公司还是某些其他未决法律事务的原告或被告。管理层认为,最终处置后,这些其他悬而未决的法律问题都不会对公司的业务或财务状况产生重大不利影响。
此外,公司受有关危险材料的使用、排放、处置和补救的各种联邦、州、地方和外国法律和法规的约束。遵守现行法律和法规没有对公司的财务状况或经营业绩产生重大不利影响,预计也不会产生重大不利影响。
第 1A 项。R风险因素
公司的业务、财务状况、经营业绩和现金流受到各种风险的影响,这些风险可能导致实际业绩与最近的业绩或预期的未来业绩有所不同。我们在2022年年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 中披露的风险因素没有重大变化。
第 2 项。未经注册的 EQU 销售ITY 证券、收益使用和发行人购买股权证券
未注册证券的近期销售情况:
没有。
发行人购买股权证券:
下表汇总了截至2023年9月30日的三个月的股票购买活动:
时期 |
|
总数 |
|
|
平均值 |
|
|
作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 |
|
|
根据计划或计划可能购买的最大股票价值 |
|
||||
2023 年 7 月 1 日至 2023 年 7 月 31 日 |
|
|
1,117 |
|
|
$ |
5.42 |
|
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
2023 年 8 月 1 日至 2023 年 8 月 31 日 |
|
|
1,571 |
|
|
$ |
3.39 |
|
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
2023 年 9 月 1 日至 2023 年 9 月 30 日 |
|
|
384 |
|
|
$ |
3.50 |
|
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
总计 |
|
|
3,072 |
|
|
$ |
4.14 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
(1) 预扣购买的股份是为了履行与该期间归属的限制性股票单位和绩效股份单位相关的预扣税义务。
第 3 项。默认N 高级证券
没有。
第 4 项。我的 SA虚假披露
不适用。
44
第 5 项。其他R 信息
内幕交易安排
我们的高级管理人员和董事没有进入,
45
第 6 项。展品
10.1 ** |
2023 年 9 月 15 日,康普公司与 Gonzaga Chow 签订的成功奖励协议。*** |
31.1 ** |
根据第13a-14 (a) 条对首席执行官进行认证。 |
31.2 ** |
根据细则13a-14 (a) 对首席财务官进行认证。 |
32.1 ** |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官和首席财务官的认证(根据S-K条例第601(b)(32)(ii)项提供)。 |
101.INS |
内联 XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中,因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中。 |
101.SCH |
内联 XBRL 架构文档,随函提供。 |
101.CAL |
内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。 |
101.DEF |
内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档。 |
101.LAB |
内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。 |
101.PRE |
内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档。 |
104 |
封面交互式数据文件(嵌入在行内 XBRL 文档中)。 |
** |
随函提交。 |
*** |
管理合同或补偿计划或安排。 |
46
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
|
康普控股公司 |
|
|
2023年11月8日 |
//Kyle D. Lorentzen |
日期 |
凯尔·D·洛伦岑 |
|
执行副总裁兼首席财务官 |
|
(首席财务官和经正式授权的官员) |
|
|
|
|
47