0001526243--12-312023Q3假的00-0000000000P45D0001526243US-GAAP：额外实收资本会员2022-07-012022-09-300001526243US-GAAP：额外实收资本会员2023-04-012023-06-300001526243US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-012023-03-310001526243US-GAAP：额外实收资本会员2022-04-012022-06-300001526243US-GAAP：额外实收资本会员2022-01-012022-03-310001526243美国通用会计准则：普通股成员2023-04-012023-06-300001526243美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-03-310001526243美国通用会计准则：普通股成员2022-04-012022-06-300001526243美国通用会计准则：普通股成员2022-01-012022-03-310001526243US-GAAP：留存收益会员2023-09-300001526243US-GAAP：额外实收资本会员2023-09-300001526243US-GAAP：留存收益会员2023-06-300001526243US-GAAP：额外实收资本会员2023-06-3000015262432023-06-300001526243US-GAAP：留存收益会员2023-03-310001526243US-GAAP：额外实收资本会员2023-03-3100015262432023-03-310001526243US-GAAP：留存收益会员2022-12-310001526243US-GAAP：额外实收资本会员2022-12-310001526243US-GAAP：留存收益会员2022-09-300001526243US-GAAP：额外实收资本会员2022-09-300001526243US-GAAP：留存收益会员2022-06-300001526243US-GAAP：额外实收资本会员2022-06-3000015262432022-06-300001526243US-GAAP：留存收益会员2022-03-310001526243US-GAAP：额外实收资本会员2022-03-3100015262432022-03-310001526243US-GAAP：留存收益会员2021-12-310001526243US-GAAP：额外实收资本会员2021-12-310001526243美国通用会计准则：普通股成员2023-09-300001526243美国通用会计准则：普通股成员2023-06-300001526243美国通用会计准则：普通股成员2023-03-310001526243美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310001526243美国通用会计准则：普通股成员2022-09-300001526243美国通用会计准则：普通股成员2022-06-300001526243美国通用会计准则：普通股成员2022-03-310001526243美国通用会计准则：普通股成员2021-12-310001526243PPTA：延期股票单位会员2023-09-300001526243US-GAAP：员工股权会员PPTA：股票期权计划成员2022-12-310001526243PPTA：延期股票单位会员2022-12-310001526243US-GAAP：员工股权会员PPTA：股票期权计划成员2021-12-310001526243PPTA：延期股票单位会员2021-12-310001526243PPTA：延期股票单位会员2022-01-012022-12-310001526243PPTA：延期股票单位会员2022-07-012022-09-300001526243PPTA：延期股票单位会员2022-01-012022-09-300001526243US-GAAP：员工股权会员PPTA：股票期权计划成员2022-01-012022-12-310001526243US-GAAP：员工股权会员PPTA：股票期权计划成员PPTA：行使价区间为9.71至11.80会员2023-01-012023-09-300001526243US-GAAP：员工股权会员PPTA：股票期权计划成员PPTA：行使价区间为 7.21 至 9.70 会员2023-01-012023-09-300001526243US-GAAP：员工股权会员PPTA：股票期权计划成员PPTA：行使价区间为5.91至7.20会员2023-01-012023-09-300001526243US-GAAP：员工股权会员PPTA：股票期权计划成员PPTA：行使价区间为 3.50 至 5.90 会员2023-01-012023-09-300001526243US-GAAP：员工股权会员PPTA：股票期权计划成员PPTA：行使价区间为 3.50 至 11.80 会员2023-01-012023-09-300001526243US-GAAP：员工股权会员PPTA：股票期权计划成员PPTA：行使价区间为9.71至11.80会员2023-09-300001526243US-GAAP：员工股权会员PPTA：股票期权计划成员PPTA：行使价区间为 7.21 至 9.70 会员2023-09-300001526243US-GAAP：员工股权会员PPTA：股票期权计划成员PPTA：行使价区间为5.91至7.20会员2023-09-300001526243US-GAAP：员工股权会员PPTA：股票期权计划成员PPTA：行使价区间为 3.50 至 5.90 会员2023-09-300001526243US-GAAP：员工股权会员PPTA：股票期权计划成员PPTA：行使价区间为 3.50 至 11.80 会员2023-09-300001526243US-GAAP：PhantomShareUnits PSUS成员2023-01-012023-09-300001526243US-GAAP：PhantomShareUnits PSUS成员2022-01-012022-09-300001526243US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2022-12-310001526243PPTA：绩效股权单位和基于市场的绩效份额单位成员2022-12-310001526243US-GAAP：限制性股票单位 RSU 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最大成员PPTA：基于市场的绩效份额单位mpsu会员2022-03-052025-03-050001526243PPTA：基于市场的绩效份额单位mpsu会员2022-03-052025-03-050001526243PPTA：基于市场的绩效份额单位mpsu会员2023-01-012023-09-300001526243PPTA：优先股第二优先会员2023-01-012023-09-300001526243PPTA：优先股第一优先会员2023-01-012023-09-300001526243PPTA：优先股第二优先会员2023-09-300001526243PPTA：优先股第一优先会员2023-09-300001526243US-GAAP：留存收益会员2023-07-012023-09-300001526243US-GAAP：留存收益会员2023-04-012023-06-3000015262432023-04-012023-06-300001526243US-GAAP：留存收益会员2023-01-012023-03-3100015262432023-01-012023-03-310001526243US-GAAP：留存收益会员2022-07-012022-09-300001526243US-GAAP：留存收益会员2022-04-012022-06-3000015262432022-04-012022-06-300001526243US-GAAP：留存收益会员2022-01-012022-03-3100015262432022-01-012022-03-310001526243PPTA：《清洁水法》诉讼和解协议成员2023-04-012023-06-300001526243PPTA：DodordNance 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RSU 成员2023-09-300001526243PPTA：绩效股权单位和基于市场的绩效份额单位成员2023-09-300001526243PPTA：《清洁水法》诉讼和解协议成员2023-09-3000015262432021-01-152021-01-150001526243PPTA：Stibnite 基金会会员US-GAAP：关联党成员2019-02-262019-02-2600015262432022-12-310001526243PPTA：《清洁水法》诉讼和解协议成员2023-08-082023-08-080001526243PPTA：小型企业创新研究补助金国防部成员US-GAAP：其他非营业收入支出成员2023-07-012023-09-300001526243PPTA：DodordNance 科技联盟拨款美国国防部成员US-GAAP：其他营业收入支出会员2023-07-012023-09-300001526243PPTA：国防生产法补助金美国国防部成员US-GAAP：其他非营业收入支出成员2023-07-012023-09-300001526243US-GAAP：其他非营业收入支出成员2023-07-012023-09-3000015262432023-07-012023-09-300001526243PPTA：小型企业创新研究补助金国防部成员US-GAAP：其他非营业收入支出成员2023-01-012023-09-300001526243PPTA：DodordNance 科技联盟拨款美国国防部成员US-GAAP：其他营业收入支出会员2023-01-012023-09-300001526243PPTA：国防生产法补助金美国国防部成员US-GAAP：其他非营业收入支出成员2023-01-012023-09-300001526243US-GAAP：其他非营业收入支出成员2023-01-012023-09-3000015262432022-01-012022-09-300001526243PPTA：小型企业创新研究补助金国防部成员2022-09-012022-09-300001526243PPTA：国防生产法补助金美国国防部成员2023-07-012023-09-300001526243PPTA：小型企业创新研究补助金国防部成员2023-01-012023-09-300001526243PPTA：DodordNance 科技联盟拨款美国国防部成员2023-01-012023-09-300001526243PPTA：国防生产法补助金美国国防部成员2023-01-012023-09-300001526243PPTA：DodordNance 科技联盟拨款美国国防部成员2023-08-180001526243SRT: 最大成员PPTA：国防生产法补助金美国国防部成员2022-12-160001526243PPTA：小型企业创新研究补助金国防部成员2022-09-300001526243SRT: 最大成员PPTA：DodordNance 科技联盟拨款美国国防部成员2023-08-1800015262432023-09-300001526243PPTA: nezperceTribeMemberPPTA：《清洁水法》诉讼和解协议成员2023-08-082023-08-080001526243SRT: 最大成员PPTA：受控股权发行会员2023-09-302023-09-300001526243SRT: 最大成员PPTA：受控股权发行会员2023-05-122023-05-120001526243SRT: 最大成员PPTA：大气层会员2023-05-122023-05-120001526243PPTA：Stibnite 基金会会员US-GAAP：关联党成员2019-02-260001526243PPTA：采矿索赔评估成员2023-09-300001526243PPTA：国防生产法补助金美国国防部成员2023-07-252023-07-2500015262432023-11-0300015262432023-01-012023-09-30xbrli: 股票iso421:USDppta: itemUTRT：ppta: 社区xbrli: pureiso421:USDxbrli: 股票ppta: 分段iso421:cadxbrli: 股票

美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

表单10-Q

（Mark One）

☒	根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告

在截至的季度期间 2023年9月30日

或者

☐	根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告

在从到的过渡期间

委员会档案编号：001-39918

永久资源公司

（其章程中规定的注册人的确切姓名）

不列颠哥伦比亚省，加拿大

（州或其他司法管辖区
公司或组织）

不适用

（美国国税局雇主
证件号）

南八街 405 号, 第 201 步

博伊西, 爱达荷州

（主要行政办公室地址）

83702

（邮政编码）

(208) 901-3060

（注册人的电话号码，包括区号）

根据第 12 (b) 条注册的证券证券1934 年《交易法》：


每个班级的标题	交易符号	注册的每个交易所的名称
普通股，无面值	PPTA	斯达克

用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的 ☒没有☐

用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 ☒没有☐

用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、新兴成长型公司还是小型申报公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。


大型加速过滤器	☐	加速过滤器	☐
非加速过滤器	☒	规模较小的申报公司	☒
新兴成长型公司	☒

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐

用复选标记表明注册人是否已提交报告并证明其管理层对编制或发布审计报告的注册会计师事务所根据《萨班斯-奥克斯利法案》（15 U.S.C. 7262 (b)）第404 (b) 条对财务报告的内部控制的有效性的评估。☐

如果证券是根据该法第12（b）条注册的，请用复选标记表明申报中包含的注册人的财务报表是否反映了对先前发布的财务报表错误的更正。 ☐

用勾号指明这些错误更正中是否有任何是重述，需要对注册人的任何执行官在相关恢复期内根据§240.10D-1 (b) 收到的基于激励的薪酬进行追回分析。 ☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☐没有☒

截至2023年11月3日，注册人已经 63,267,783已发行普通股。

PERPETUA 资源公司


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关于前瞻性陈述的警示性说明		2

第一部分	财务信息
第 1 项。	简明合并财务报表（未经审计）	4
第 2 项。	管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析	17
第 3 项。	关于市场风险的定量和定性披露	24
第 4 项。	控制和程序	24

第二部分。	其他信息
第 1 项。	法律诉讼	25
第 1A 项。	风险因素	25
第 2 项。	未注册的股权证券销售和所得款项的使用	26
第 3 项。	优先证券违约	26
第 4 项。	矿山安全披露	26
第 5 项。	其他信息	26
第 6 项。	展品	27

关于前瞻性陈述的警示性说明

本季度报告中包含的某些陈述是1995年《美国私人证券诉讼改革法》的 “安全港” 条款和1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条所指的 “前瞻性陈述”，以及适用的加拿大证券法所指的 “前瞻性信息”。除本季度报告中包含的历史事实陈述外，有关我们的战略、未来运营、财务状况、预计收入和亏损、预计成本、前景、计划和管理目标的所有陈述均为前瞻性陈述。在本季度报告中使用时，“预期”、“相信”、“预期”、“估计”、“打算”、“计划”、“项目”、“展望”、“可以”、“应该”、“会”、“可以”、“可以”、“可以”、“可以” 等词语旨在识别前瞻性陈述，尽管并非所有前瞻性陈述都包含此类识别性词语。前瞻性陈述基于某些估计、信念、预期和假设，这些估计、信念、预期和假设是根据管理层的经验和对历史趋势、当前状况和未来预期发展以及其他可能合适的因素的看法。

前瞻性陈述必然涉及未知的风险和不确定性，这可能导致实际结果或结果与此类陈述中表达或暗示的结果或结果存在重大差异。由于前瞻性信息固有的风险、不确定性和假设，您不应过分依赖前瞻性陈述。可能对我们的业务、财务状况、经营业绩和增长前景产生重大不利影响的因素可以在 第 1A 项，风险因素, 第 2 项，管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析以及本季度报告的其他地方以及 第 1A 项，风险因素和 第 7 项，管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析在我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中。这些因素包括但不限于以下因素：

●

计划支出和预算及其执行，包括公司在到期负债时清偿负债并继续作为持续经营企业的能力；

●

获得资本和适当的融资来源，为项目的勘探、许可、开发和建设提供资金；

●

许可时间表和要求，包括最终环境影响声明（“FEIS”）、决定记录草案、最终决定记录和其他许可程序的时间和结果；

●

该基金（定义见下文）的预期环境和其他结果，这些结果与内兹珀斯部落的《清洁水法》（“CWA”）诉讼、公司与内兹珀斯部落之间关于项目未来许可和活动的真诚讨论以及《和解协议》（定义见下文）所要求的公司款项的预期资金来源；

●

监管和法律的变化、对额外资本的要求、对额外水权的要求以及与矿产索赔有关的环境状况的拟议通知的潜在影响；

●

基于对未来业绩和计划工作计划的预期的分析和其他信息；

●

基于对未来经济状况和行动方针的假设的可能事件、状况或财务业绩；

●

我们的矿产储量估算和矿产资源勘探与开发计划所依据的假设和分析；

●

公司物业未来活动的时间、成本和潜在成功，包括但不限于做出生产决策时的开发和运营成本；

●

勘探、开发及环境保护和补救活动的潜在结果；

●

未来展望和目标；

●

当前或未来的诉讼或环境责任；

●

全球经济, 政治和社会状况及金融市场;

●

通货膨胀水平，特别是最近升至历史最高水平，以及政府为降低通货膨胀，包括提高利率所做的努力；

●

黄金和锑商品价格的变化；

●

我们实施战略计划以及有效维持和管理增长的能力；

●

失去我们的主要高管；

●

劳动力短缺和中断；

●

对我们的信息和技术系统的网络攻击和其他安全漏洞；以及

●

在 “风险因素” 标题下描述的其他因素和风险 第 1A 项本季度报告的。

有关矿产资源和矿产储量估算的陈述也可以被视为前瞻性信息，前提是此类陈述涉及对开发房地产时可能遇到的矿化的估计。

关于此处包含的前瞻性信息，公司应用了多个重大因素或假设，包括但不限于对生产率、运营成本、回收率和金属成本的某些假设；需要时将在合理的条件下提供所需的任何额外融资；与公司Stibnite黄金项目（“项目” 或 “Stibnite黄金项目”）有关的当前勘探、开发、环境和其他目标可以实现，并且公司可以实现的其他公司活动将按预期进行；《国家环境政策法》（“NEPA”）下的正式审查程序（包括涉及美国林务局（“USFS” 或 “林业局”）、爱达荷州和其他机构和监管机构的联合审查程序）以及环境影响声明将按预期及时进行；2023年8月8日提交并经美国批准的最终和解协议下的付款和其他结算条件爱达荷特区地方法院于 2023 年 10 月 2 日至解决CWA诉讼（“和解协议”）将按预期的时间表和条款进行，双方将就项目和基金（定义见下文）进行真诚的讨论，项目将获得必要的许可和批准，Perpetua将能够成功获得项目融资，所有必要信息将及时可用；黄金和其他金属的当前价格和需求将保持或改善；一般的商业和经济状况不会以重大不利的方式发生变化，计划中的项目勘探、开发和环境保护活动的所有必要政府批准都将按可接受的条件及时获得；公司经济和政治状况及运营的连续性将得到维持。

这些风险并不详尽。由于这些风险和其他不确定性，我们的实际业绩、业绩或成就或行业业绩可能与本季度报告中前瞻性陈述中讨论的预期或估计业绩存在重大差异。新的风险因素不时出现，我们的管理层无法预测所有风险因素，也无法评估所有因素对我们业务的影响，也无法评估任何因素或因素组合在多大程度上可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含或暗示的结果存在重大差异。我们过去的经营业绩不一定代表我们未来的业绩。您不应依赖任何前瞻性陈述作为对未来事件的预测，这些陈述仅代表我们截至发表之日的信念、假设和估计。除非适用的证券法有要求，否则我们没有义务更新这些前瞻性陈述，即使将来情况可能会发生变化。我们通过这些警示性陈述来限定所有前瞻性陈述。

第一部分-财务信息

第 1 项。财务报表。

永久资源公司

简明合并资产负债表（未经审计）


	9月30日		十二月三十一日
	2023		2022
资产
流动资产
现金和现金等价物	$	7,104,937	$	22,667,047
应收款		1,978,508		280,150
预付费用		1,353,327		614,930
		10,436,772		23,562,127
非流动资产
建筑物和设备，网络		389,252		294,980
使用权资产		54,836		68,675
环境回收保证金（注5）		3,000,000		3,000,000
矿产特性和利息（注3）		72,795,365		72,519,373
总资产	$	86,676,225	$	99,445,155

负债和股东权益
流动负债
贸易和其他应付账款	$	5,535,730	$	2,741,516
租赁负债		55,279		70,449
应付CWA结算款（附注6）		500,000		—
环境回收负债（注5）		2,297,523		9,590,766
		8,388,532		12,402,731
非流动负债
权证衍生品		—		1,732
应付CWA结算款（附注6）		4,500,000		—
环境回收负债（注5）		456,744		1,210,170
负债总额		13,345,276		13,614,633

承付款项和或有开支（注6）

股东权益（注4）
普通股，不面值，授权的无限股份， 63,202,408和 63,011,777分别为已发行股份		616,330,139		615,553,448
额外的实收资本		33,830,533		32,203,858
累计赤字		(576,829,723)		(561,926,784)
股东权益总额		73,330,949		85,830,522

负债总额和股东权益	$	86,676,225	$	99,445,155

参见未经审计的简明合并财务报表的附注。

永久资源公司

简明合并运营报表（未经审计）


	在截至9月30日的三个月中，				在截至9月30日的九个月中
	2023		2022		2023		2022
费用
企业薪资和福利	$	393,656	$	453,330	$	1,205,824	$	1,281,617
折旧		23,846		15,318		59,548		41,654
董事费		30,158		92,874		310,268		445,348
探索		8,664,205		4,589,966		20,683,257		13,456,304
环境责任费用		22,285		232,776		604,222		898,146
CWA 结算费用（附注 6）		—		—		5,000,000		—
一般和行政		160,264		187,733		454,543		570,355
专业费用		230,243		223,160		875,327		1,474,356
股东和监管机构		91,177		142,984		388,307		418,050
营业亏损		9,615,834		5,938,141		29,581,296		18,585,830

其他支出（收入）
认股证衍生工具公允价值的变动		—		(6,021)		(1,732)		(100,766)
外汇损失（收入）		12,571		(7,136)		15,193		26,210
补助金收入		(6,905,691)		—		(14,273,148)		—
利息收入		(92,620)		(170,658)		(418,670)		(254,683)
其他亏损总额（收入）		(6,985,740)		(183,815)		(14,678,357)		(329,239)

净亏损	$	2,630,094	$	5,754,326	$	14,902,939	$	18,256,591

每股净亏损，基本亏损和摊薄后亏损	$	0.04	$	0.09	$	0.24	$	0.29

加权平均已发行普通股、基本股和摊薄后普通股		63,176,063		62,987,859		63,120,580		62,982,688

参见未经审计的简明合并财务报表的附注。

永久资源公司

简明合并股东权益变动表（未经审计）

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中


	普通股			额外付费		累积的
	股份	金额		在资本中		赤字		总计
余额，2021 年 12 月 31 日	62,971,859	$	615,359,152	$	29,454,696	$	(533,213,253)	$	111,600,595
基于股份的薪酬	—		—		676,249		—		676,249
限制性股票和绩效份额单位已分配	1,667		12,378		(12,378)		—		—
该期间的净亏损	—		—		—		(6,244,894)		(6,244,894)
余额，2022 年 3 月 31 日	62,973,526		615,371,530		30,118,567		(539,458,147)		106,031,950
基于股份的薪酬	—		—		826,400		—		826,400
限制性股票和绩效份额单位已分配	14,333		54,930		(54,930)		—		—
该期间的净亏损	—		—		—		(6,257,371)		(6,257,371)
余额，2022 年 6 月 30 日	62,987,859		615,426,460		30,890,037		(545,715,518)		100,600,979
基于股份的薪酬	—		—		732,236		—		732,236
该期间的净亏损	—		—		—		(5,754,326)		(5,754,326)
余额，2022 年 9 月 30 日	62,987,859	$	615,426,460	$	31,622,273	$	(551,469,844)	$	95,578,889

余额，2022 年 12 月 31 日	63,011,777	$	615,553,448	$	32,203,858	$	(561,926,784)	$	85,830,522
基于股份的薪酬	—		—		840,827		—		840,827
限制性股票和绩效份额单位已分配	115,256		449,909		(449,909)		—		—
行使股票购买期权	12,500		64,687		(24,015)		—		40,672
该期间的净亏损	—		—		—		(4,600,093)		(4,600,093)
余额，2023 年 3 月 31 日	63,139,533		616,068,044		32,570,761		(566,526,877)		82,111,928
基于股份的薪酬	—		—		784,282		—		784,282
限制性股票和绩效份额单位已分配	13,334		54,936		(54,936)		—		—
行使股票购买期权	12,500		66,034		(24,515)				41,519
该期间的净亏损	—		—		—		(7,672,752)		(7,672,752)
余额，2023年6月30日	63,165,367		616,189,014		33,275,592		(574,199,629)		75,264,977
基于股份的薪酬	—		—		696,066		—		696,066
限制性股票和绩效份额单位已分配	5,475		22,064		(22,064)		—		—
已分配的递延股份单位	31,566		119,061		(119,061)		—		—
该期间的净亏损	—		—		—		(2,630,094)		(2,630,094)
Balance，2023 年 9 月 30 日	63,202,408	$	616,330,139	$	33,830,533	$	(576,829,723)	$	73,330,949

参见未经审计的简明合并财务报表的附注。

永久资源公司

简明合并现金流量表（未经审计）


	在截至9月30日的九个月中
	2023		2022
经营活动：
净亏损	$	(14,902,939)	$	(18,256,591)
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整：
基于股份的薪酬（注4）		2,321,175		2,234,885
折旧		59,548		41,654
权证衍生品公允价值的变化		(1,732)		(100,766)
环境责任费用（附注5）		604,222		898,146
未实现的外汇亏损（收益）		(160)		4,286
设备销售收益		(25,000)		(49,173)
以下方面的变化：
应收款		(1,698,358)		159,186
预付费用		(738,397)		(11,768)
贸易和其他应付账款		2,792,882		(116,024)
CWA 结算应付款		5,000,000		—
环境回收负债		(8,650,891)		(2,920,780)
用于经营活动的净现金		(15,239,650)		(18,116,945)

投资活动：
投资矿产和利息		(275,992)		(290,039)
购买建筑物和设备		(153,820)		(98,125)
出售设备的收益		25,000		49,173
用于投资活动的净现金		(404,812)		(338,991)

融资活动：
行使股票购买期权的收益		82,191		—
融资活动提供的净现金		82,191		—

外汇对现金和现金等价物的影响		161		(4,286)

现金和现金等价物的净增加（减少）		(15,562,110)		(18,460,222)
现金和现金等价物，期初		22,667,047		47,852,846
现金和现金等价物，期末	$	7,104,937	$	29,392,624

非现金投资和融资活动
承认经营租赁负债和使用权资产	$	65,061	$	142,487

现金和现金等价物
现金	$	3,104,628	$	6,153,131
投资储蓄账户		4,000,309		17,131,902
担保投资证和定期存款		—		6,107,591
现金和现金等价物总额	$	7,104,937	$	29,392,624

参见未经审计的简明合并财务报表的附注。

永久资源公司

未经审计的简明合并财务报表附注

1.业务性质和列报依据

Perpetua Resources Corp.（以下简称 “公司”、“公司”、“Perpetua Resources” 或 “Perpetua”）于2011年2月22日成立 商业公司法（不列颠哥伦比亚省）。该公司的组建目的是持有全资子公司的股份，这些子公司主要位于美国爱达荷州瓦利县的Stibnite—Yellow Pine矿区，这些子公司主要位于美国爱达荷州瓦利县的Stibnite—Yellow Pine矿区。公司的主要资产是 100控制Stibnite黄金项目（“Stibnite黄金项目” 或 “项目”）的子公司的所有权百分比。该公司目前经营于一部分，美国的矿产勘探。

未经审计的简明合并财务报表根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“GAAP”）编制，包括Perpetua Resources Corp. 及其全资子公司爱达荷州Perpetua Resources, Inc.和爱达荷黄金资源有限责任公司的账目。公司间交易和余额已被删除。

未经审计的简明合并财务报表不包括年度合并财务报表所需的所有披露，因此，应与截至2022年12月31日止年度的年度财务报表一起阅读。截至2023年9月30日的九个月的经营业绩可能并不代表截至2023年12月31日的全年预期业绩。管理层估计，该公司2023年的有效税率将为 0百分比归因于公司的累计亏损状况、历史净营业亏损（“NOL”）以及与公司产生应纳税所得额的能力有关的其他现有证据。因此，有不截至2023年9月30日的九个月期间的所得税条款或福利。

公司认为，随附的未经审计的简明合并财务报表包含公允列报中期业绩所必需的所有调整，仅包括正常的经常性调整。

该公司最新的流动性预测表明，可用现金资源和其他流动性来源预计将在2024年第一季度用尽。此外，公司在《和解协议》下的付款义务将于2024年上半年开始。公司打算用手头现金或预计将在项目建设中筹集的资金中为这些款项提供资金。尽管公司目前的资本资源和流动性包括 $24.8根据《国防生产法》（“DPA”）第三章，根据技术投资协议（“TIA”）发放了百万美元的资金，此类资金仅用于与许可、环境基线数据监测、环境和技术研究以及推进施工准备相关的特定费用，不能用于为公司根据其行政和解和同意令（“ASAOC”）义务支付的费用以及某些公司开支提供资金。如果没有额外的融资，该公司将无法再履行其持续义务或推进关键许可工作。公司继续探索各种融资机会，其中可能包括发行额外股权、新债或项目特定债务；政府融资；和/或其他融资机会。

2023 年 5 月 12 日，公司进行了控制股权发行^军士长销售协议（“销售协议”）规定公司不时出售总发行价不超过美元的普通股20百万。该计划下的销售受某些条件的约束，包括市场条件，并且无法保证公司能够以可接受的股价或根本无法根据该计划筹集资金。截至2023年9月30日，美元20该计划仍有数百万美元可用。

我们相信，我们上面概述的获得足够资金的计划将取得成功，尽管不确定这些计划将在合理的时间内带来所需的流动性。但是，我们预计在可预见的将来，ASAOC将承担巨额费用、根据和解协议应缴的款项以及其他没有资格获得DPA资金报销的费用，以及需要额外资金来进一步支持我们计划业务的发展，这使人们对我们在这些未经审计的简明合并财务报表发布之日后的一年内继续经营的能力产生了极大的怀疑。

这些财务报表是在持续经营的基础上编制的，其中考虑了在正常业务过程中变现资产和偿还负债，不包括与记录的资产金额的可收回性和分类或负债金额和分类有关的任何调整，这些调整可能因上述不确定性而产生的。

每股亏损

每股基本亏损的计算方法是将净亏损除以报告期内已发行股票的加权平均数。摊薄后的每股亏损的计算方法与每股基本亏损类似，不同之处在于，如果摊薄，则增加加权平均流通股份，以包括假设行使股票购买期权和认股权证所需的额外股份。公司潜在的摊薄普通股包括已发行的股票购买期权、限制性股票单位、绩效股票单位、递延股票单位和认股权证。截至2023年9月30日和2022年9月30日，可能具有摊薄作用的股票如下：


	9 月 30 日
	2023	2022
股票购买选项	1,673,750	1,960,150
共享单位	1,375,820	791,440
认股证	—	200,000
平衡	3,049,570	2,951,590

所有可能具有摊薄价值的股票都不包括在摊薄后每股亏损的计算范围内，因为它们的行使和转换将具有反摊薄作用。

2.最近发布的会计公告

财务会计准则委员会（“FASB”）不时发布新的会计公告，这些声明自规定的生效日期起由公司通过。除非另有讨论，否则管理层认为，最近发布的准则在采用后不会或不会对公司的合并财务报表产生重大影响。

3.矿产特性和利息

该公司在Stibnite黄金项目的矿产和权益总额为 $72,795,365和 $72,519,373分别截至2023年9月30日和2022年12月31日。

该公司的子公司通过几笔交易获得了Stibnite黄金项目的矿产权。所有矿产和地表权（如适用）均由公司的子公司通过获得专利和非专利的矿脉开采索赔和工厂场地持有，但朱砂期权索赔除外，该期权是根据购买期权持有的，所有Stibnite Gold Project均受到 1.7% 净熔炼厂在出售与项目相关的黄金产量时返还特许权使用费。

矿产和利息中包括根据期权协议支付的年度款项，在期权协议中，公司有权继续支付年度期权款项，或最终购买某些房产。根据期权协议，2023年到期的年度付款为美元180,000.

截至2023年9月30日，由于该项目的估计储量尚不符合美国证券交易委员会（“SEC”）第S-K 1300 号条例对探明储量的定义，因此尚未确定该项目的矿床能否以经济和合法的方式开采或生产。

因此，与此类储备金相关的开发成本除非是在此类决定之后产生的，否则不会被资本化。开始商业化生产后，资本化成本将在其估计的使用寿命或生产单位中摊销，以更可靠的衡量标准为准。

尽管公司已采取措施，根据勘探阶段房地产的行业标准，审查和核实其拥有权益的财产的矿产权，但这些程序并不能保证公司的所有权和权益。矿产所有权可能受事先未注册的协议和不遵守监管要求的约束。

4.股东权益

已授权

●

无限制普通股数量没有面值。

●

无限制第一股优先股的数量没有面值。

●

无限制第二股优先股数量没有面值。

自动柜员机服务

2023年5月12日，公司签订了销售协议，规定公司不时出售公司的普通股，总发行价最高为美元20百万（“自动柜员机发行”）。公司预计将不时通过自动柜员机发行筹集相对较少的资金，用于一般公司用途，其中可能包括一般公司、法律和ASAOC费用等。截至2023年9月30日，不普通股已根据本协议出售。

基于股份的薪酬

截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月未经审计的简明合并经营报表中确认了基于股份的薪酬，具体如下：


	截至9月30日的三个月				截至9月30日的九个月
	2023		2022		2023		2022
探索	$	400,306	$	366,150	$	1,215,542	$	998,789
企业薪资和福利		266,349		278,381		795,925		791,399
董事费		29,411		87,705		309,708		444,697
总计	$	696,066	$	732,236	$	2,321,175	$	2,234,885

股票购买选项

公司截至2022年12月31日止年度和截至2023年9月30日的九个月的股票薪酬计划（“计划”）中的股票购买期权活动摘要如下：


	的数量	加权平均值
	选项	行使价 (C$)
2021 年 12 月 31 日余额	2,497,150	$	9.15
期权已过期	(305,000)		8.71
期权被取消或没收	(246,500)		9.11
余额 2022 年 12 月 31 日	1,945,650	$	9.23
行使的期权	(25,000)		4.40
期权被取消或没收	(35,500)		11.48
选项已过期	(211,400)		6.97
余额 2023 年 9 月 30 日	1,673,750	$	9.54

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，公司的期权总股薪酬为美元49,628 (2022: $273,155) 和 $213,670 (2022: $822,415），分别是。没有期权是在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月内授予的。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，行使的股票购买期权的内在价值为美元零和 $30,594，分别地。

截至2023年9月30日，对未偿还的股票购买期权的分析如下：


	未偿期权				可行使期权
运动范围				剩余的				剩余的
价格（加元）	数字	价格（加元）¹		生活²	数字	价格（加元）¹		生活²
$3.50 - $5.90	45,000		3.50	1.47	45,000		3.50	1.42
$5.91 - $7.20	428,875		6.26	1.21	428,875		6.26	1.21
$7.21 - $9.70	457,875		9.54	0.89	357,875		9.65	0.45
$9.71 - $11.80	742,000		11.80	2.31	556,500		11.80	2.31
$3.50 - $11.80	1,673,750		9.54	1.62	1,388,250		9.27	1.46

加权平均行使价 (C$)

加权平均剩余合同寿命（年）

截至2023年9月30日，所有未归属期权预计将归属，未归属补偿为美元78,611将被认可。既得期权的加权平均剩余摊销期为 0.25年份。截至2023年9月30日，未偿还和可行使的股票购买期权的内在价值为美元30,742和 $30,742，分别地。

限制性股份单位

下表汇总了根据本计划授予的在参与者要求的服务期内归属的限制性股票单位（“RSU”）的活动。


		加权平均值
	分享	授予日期
	单位	公允价值
未归属，2021 年 12 月 31 日	42,334	$	5.66
已授予	370,098		4.04
分布式（既得）	(36,168)		5.00
已取消	(4,308)		4.03
Unvested，2022 年 12 月 31 日	371,956	$	4.13
已授予	370,039		3.42
分布式（既得）	(121,340)		4.04
已取消	(4,453)		3.77
《未归属》，2023年9月30日	616,202	$	3.72

在截至2023年9月30日的九个月中，公司授予了 370,039限制性股份（2022 年）： 370,098RSU)，加权平均授予日期公允价值为 $3.42每个 RSU (2022)：$4.04) 或大约 $1.3总计百万美元（2022 年）：美元1.5百万）。

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，公司确认了美元306,265 (2022: $268,238) 和 $956,684 (2022: $700,494）分别用于与RSU相关的薪酬支出，预计将额外录得1美元1.1接下来的薪酬支出为百万美元 1.44年份。2023年9月30日的未归属单位计划按以下方式归属：


2023 年的剩余时间		21,166
2024		243,658
2025		228,660
2026		122,718
总计		616,202

参与者在归属之前解雇时将没收未归属的单位，但如果符合某些标准，则因退休而被解雇的情况除外。

绩效共享单位

下表汇总了根据该计划授予的绩效份额单位（“PSU”）和基于市场的绩效份额单位（“mPSU”）的活动：


		加权平均值
	分享	授予日期
	单位	公允价值
未归属，2021 年 12 月 31 日	10,750	$	5.66
已授予	267,451		6.73
分布式	(3,750)		3.42
已取消	(11,185)		5.83
Unvested，2022 年 12 月 31 日	263,266	$	6.77
已授予	301,035		5.80
分布式	(12,725)		2.74
已取消	(3,644)		4.99
《未归属》，2023年9月30日	547,932	$	6.34

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，公司确认了美元292,971 (2022: $143,640) 和 $801,108 (2022: $360,626）分别用于与PSU和MPSU相关的薪酬支出，预计将额外录得1美元2.2接下来的薪酬支出为百万美元 2.0年份。2023年9月30日的未归属单位计划按以下方式归属：


2023 年的剩余时间		—
2024		3,500
2025		257,524
2026		276,908
2027		10,000
总计		547,932

PSU：这些PSU在绩效期结束后以及为每笔补助金规定的具体绩效条件结束后归属，以实现单独定义的报告和运营衡量目标。公司确定适用于该目标数量的PSU的系数，该百分比基于绩效条件的实现水平。条件满足后，任何未归属的PSU都将完全归属。在截至2023年9月30日的九个月中，公司授予了 23,500PSU (2022)： 17,500PSU) 的加权平均授予日期公允价值为 $3.67 (2022: $2.97)，或 $86,165 (2022: $52,048）总计。

基于市场的 PSU: 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，公司授予了mPSU，其归属基于公司的累计股东总回报（“TSR”），而构成VanEck Junior Gold Miners ETF（“GDXJ指数”）（一组类似的初级金矿业公司）的成份股的比较三年时期（“绩效期”）。背心的 mpSU 的最终数量可能为 0% 至 200原始目标股票数量的百分比取决于绩效期结束时股东总回报绩效指标的相对实现情况。由于赚取的MPSU数量将基于公司在业绩期内的股东总回报，因此mPSU被视为受市场状况的约束。无论市场条件是否真正得到满足，薪酬成本都将在绩效期内按比例确认；但是，如果员工在满足必要的服务期之前离职，则薪酬成本将逆转。

在截至2023年9月30日的九个月中，公司授予了 277,535mpSU (2022)： 249,951加权授予日期公允价值为美元的 mPSU)5.98 (2022: $6.99) 每个 MPSU 或大约 $1.65百万 (2022: $1.75总计（百万）。MPSU的授予日期公允价值是使用蒙特卡罗模拟模型估算的。该模型中使用的假设和估计包括公司股价和GDXJ指数的预期波动性、公司的无风险利率和预期的股息。预计归属的MPSU实际数量和由此产生的预计授予普通股的实际数量的概率反映在各种MPSU奖励的授予日期的公允价值中。市场状况下每MPSU授予日期的公允价值基于以下变量：


		2023			2022
授予日期公允价值	$	5.98		$	6.99
无风险利率		4.15	%		1.61	%
预期期限（以年为单位）		3.0			3.0
预期的股价波动		65.74	%		63.35	%
预期股息收益率		—			—

使用的预期波动率基于公司普通股和GDXJ指数的历史波动性，以便对股价走势进行建模。使用的波动率是在最近三年内计算得出的。使用的无风险利率基于美国财政部零息票据的隐含收益率，期限等于业绩期。之所以使用零的预期股息收益率，是因为它在数学上等同于在业绩期内将股息再投资于每个发行实体。

递延股份单位

下表汇总了根据该计划授予的递延股份单位（“DSU”）的活动：


		加权平均值
	分享	授予日期
	单位	公允价值
太棒了，2021 年 12 月 31 日	29,213	$	5.39
已授予	116,462		3.42
太棒了，2022 年 12 月 31 日	145,675		3.82
已授予	97,577		3.58
分布式	(31,566)		3.77
待定，2023 年 9 月 30 日	211,686	$	3.72

根据该计划，公司可以向非雇员董事发行DSU。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中， 14,479 (2022: 23,368) 和 97,577 (2022: 100,298) 股票单位，公允价值分别为美元47,202 (2022: $47,203) 和 $349,713 (2022: $351,350）已授予非雇员董事，相关薪酬费用在未经审计的简明合并运营报表中计入董事费用。

认股证

总共有 200,000截至2022年12月31日尚未兑现、已于2023年5月9日到期的认股权证。

5.环境回收责任

2021年1月15日，该公司同意成立ASAOC。该公司已将其在ASAOC下的义务列为环境回收负债。据估计，债务的总成本约为美元7,473,805。签署ASAOC后，该公司立即记录了$的开支7,473,805以及相应的环境回收责任。与ASAOC条款相关的负债准备金是根据使用工程顾问、独立承包商报价和公司内部开发团队得出的成本估算得出的。现金流的时机基于早期行动项目的最新时间表。估计的环境回收负债可能会根据成本估算的变化而发生变化，并根据实际完成的工作进行调整。2023年4月13日，在进行竞标程序后，公司宣布根据公司在ASAOC下的义务选择钢铁女子建筑与环境服务公司进行某些环境改善。合同条款，加上范围的变化、通货膨胀和与修复活动相关的燃料使用量估计值的增加，导致公司对ASAOC修复活动的预测金额有所增加，并且是在截至2023年9月30日的九个月期间增加的。在截至2023年9月30日的九个月期间，公司花费了美元8.7百万人预计将改善水质，其中包括搬迁超过 300,000大量的遗留矿山废物和尾矿从现场的敏感水道中转移到可以更安全地储存的地方。Perpetua预计在2023年底之前完成大部分现场早期行动修复工作。

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，环境回收责任的变动情况如下：


	截至9月30日的九个月
	2023		2022
期初余额	$	10,800,936	$	9,888,200
增补		604,222		898,146
在早期行动项目上所做的工作		(8,650,891)		(2,920,780)
期末余额	$	2,754,267	$	7,865,566

当前部分	$	2,297,523	$	5,756,965
非流动部分		456,744		2,108,601
期末余额	$	2,754,267	$	7,865,566

2021 年，该公司提供了 $7.5为ASAOC下的第一阶段项目提供百万美元的财务保障。公司支付了 $3.02021年初与ASAOC工作说明书相关的担保债券的百万美元现金抵押品。

6.承付款和或有开支

a.采矿索赔评估

该公司目前持有采矿权和工厂场地，其年度评估义务为美元275,992以保持索赔的良好信誉。公司承诺无限期支付这些款项。与采矿索赔评估相关的是一美元335,000与公司勘探活动有关的债券。

Stibnite 基金会

Stibnite基金会于2019年2月26日成立后，根据几起触发事件，包括收到USFS签发的最终决定记录、收到开始施工、商业生产和最后填海阶段所需的所有许可证和批准，该公司承担了未来向Stibnite基金会支付的某些款项的合同责任。根据目前的许可时间表，这些款项最早可能在2024年上半年开始，起价为美元0.1百万到美元1百万美元（在最后的填海阶段开始时）现金和 150,000公司的普通股。在商业化生产期间，公司将向Stibnite基金会支付相当于以下款项 1占总综合收入的百分比减去债务还款额，或最低金额为美元0.5每年百万。

Stibnite基金会将支持造福Stibnite黄金项目周边社区的项目，该基金会是通过爱达荷州Perpetua Resources, Inc.与爱达荷州Perpetua Resources, Inc.签订社区协议而成立八爱达荷州中西部山脉地区的社区和县。

其他房产的期权付款

公司有义务支付矿产期权，以保留购买这些房产的选择权。截至2023年9月30日，这些房产在2023年到期的期权付款为美元180,000，这笔款项将在今年支付。协议包括延期选项。

资产负债表外安排

该公司有不截至2023年9月30日和本报告发布之日的资产负债表外安排。

e.法律更新

该公司及其子公司因涉嫌违反与历史采矿活动有关的《清洁水法》（“CWA”）而参与了与内兹珀斯部落正在进行的法律诉讼。2019年8月，内兹珀斯部落向美国爱达荷特区地方法院提起诉讼。该公司立即提出驳回动议，或者提出中止诉讼的动议。这两项动议都被驳回。随后，该公司提交了否认责任的答复，后来，法院允许该公司修改森林服务局并向第三方提起诉讼。该公司还对美国林务局（“USFS” 或 “Forest Service”）提起了单独的CWA公民诉讼，指控内兹珀斯部落在申诉中指控的几起点源排放发生在美国拥有和控制的土地上。根据2021年1月与美国环境保护署（“美国环保署”）和美国农业部签署的自愿ASAOC条款，该公司同意在不带偏见的情况下驳回其对林务局的未决诉讼。正在进行的法律诉讼的其余当事方同意中止诉讼，并通过法院命令的调解探索替代性争议解决方案。

2023年8月8日，公司和内兹珀斯部落提交了最终和解协议（“和解协议”），以解决CWA诉讼。双方共同要求法院批准《和解协议》，并无偏见地驳回此案。和解协议规定的付款总额为 $5Perpetua 的百万美元超过四年时期。这包括 $4Perpetua向南福克鲑鱼水质改善基金（“基金”）捐款百万美元，供内兹珀斯部落用于支持南福克鲑鱼河流域的水质改善项目，以及 $1向 Nez Perce Tribe 报销了数百万美元的法律费用。正在关注 45经过美国司法部和美国环保局的为期一天的审查期，美国爱达荷特区地方法院批准了解雇条款，并于2023年10月2日作出判决，导致CWA的诉讼在没有偏见的情况下被驳回。根据和解协议，在Perpetua完成所需的付款后，将进行完全有偏见的解雇。一旦Perpetua履行了和解协议下的付款义务，双方将向法院提交一份有偏见的解雇条款。公司确认的费用为 $52023年第二季度为百万美元。截至2023年9月30日，CWA和解金应付当期部分为美元500,000剩下的 $4,500,000归类为长期。

该公司、美国环保局和美国农业部自愿签订的CERCLA ASAOC要求在未来几年内对Stibnite黄金项目工地（“Stibnite场地”）采取大量早期清理行动。爱达荷州Perpetua Resources, Inc.目前正在制定和执行第一阶段的早期清理行动（在CERCLA下被称为 “时间紧迫的清除行动”），在联邦机构最终批准工作计划后，该行动旨在有效改善Stibnite遗址上多个区域的水质。时间紧迫的搬迁行动于2022年夏季开始施工，在有限的工作季节内，在完成第一阶段自愿清理Stibnite场地方面取得了重大进展。在截至2023年9月30日的九个月期间，公司花费了美元8.7百万人预计将改善水质，其中包括搬迁超过 300,000大量的遗留矿山废物和尾矿从现场的敏感水道中转移到可以更安全地储存的地方。Perpetua预计在2021年底之前完成大部分现场早期行动修复工作。其他与项目运营相关的长期拟议行动正在通过NEPA流程进行评估。

7.政府补助

小型企业创新研究（“SBIR”）补助金: 2022 年 9 月，该公司获得奖励二来自美国国防部（“DOD”）国防后勤局（“DLA”）的单独拨款总额为美元200,000研究军用级三硫化锑的国内生产情况。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，美元24,999和 $124,997分别被确认为这些补助金的补助金收入.这些项目已于 2023 年 9 月完成，所以不该计划预计会有额外的补助金收入。

《国防生产法》（“DPA”）补助金: 2022年12月16日，公司与国防部-空军研究实验室签订了一份未确定的技术投资协议（“TIA”），奖金最高为美元24,800,000在《达尔富尔和平协议》第三章下。2023 年 7 月 25 日，美国国防部对 TIA 进行了定义，确定了全部上限金额24,812,062。定义后的TIA没有改变未定义的TIA的任何其他实质性术语。TIA的资助目标是完成必要的环境和工程研究，以获得最终环境影响报告、最终决策记录和其他辅助许可，以维持Stibnite Gold Project用于国防高能材料的国内三硫化锑产量。补助金的收益将主要用于偿还公司在未来24个月内产生的某些费用，这些费用与环境基线数据监测、环境和技术研究以及与推进公司施工准备和Stibnite黄金项目许可程序有关的其他活动有关。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，美元4,655,183和 $11,922,642分别被确认为与TIA相关的补助金收入.该公司预计将认可大约 $4,400,000的额外补助金收入三个月已于 2023 年 12 月 31 日结束。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，公司获得了美元的报销6,185,455和 $10,430,060用于支付某些费用。

国防部军械技术联盟（“DOTC”）补助金: 2023年8月18日，该公司的全资子公司爱达荷州Perpetua Resources, Inc. 获得了最高金额为美元的军械技术计划协议（“OTIA”）15.5通过DOTC获得国防部原型其他交易授权的百万美元。OTIA的融资目标是使用来自Stibnite黄金项目场地的矿石，展示一个完全国产化的三硫化锑供应链。OTIA为该公司提供资金，用于开展活动以实现这一目标，包括从项目现场获取更多核心样本，进行试点工厂研究以从样品中生产军用规格三硫化锑，设计全尺寸工艺电路，以及提供模块化中试设备供国防部用于进一步调查。根据OTIA，公司将在24个月的业绩期内以成本加固定费用的方式获得这些活动的报销。目前的估计金额为 $15.5百万，随着计划的推进，国防部可能会根据范围、成本、预算或其他因素进行调整。Perpetua将有权获得协议下产生的所有费用的补偿，协议费用为 12%。OTIA包含OTIA的惯例条款和条件，包括持续的报告义务。

在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，美元2,225,509和 $2,225,509在未经审计的简明合并业务报表中, 分别被确认为其他收入 (支出) 中的补助金收入. 没有补助金收入在2022年同期得到确认。截至2023年9月30日和2022年12月31日，应收补助金为美元418,795和零美元，并包含在未经审计的简明合并资产负债表上的应收账款中。该公司预计将认可大约 $3,450,000下一次的额外补助金收入三个月已于 2023 年 12 月 31 日结束。

这些国防部补助金的核算不属于ASC 606（与客户签订合同的收入）的范围，因为国防部不符合该标准对客户的定义。国防部补助金收入将用于报销所产生的费用，符合与支出相关的补助金的定义，因为补助金的主要目的是资助三硫化物的研发以及公司Stibnite黄金项目的推进。

总计 $6,905,691和 $14,273,148在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，补助金收入分别在未经审计的简明合并经营报表中的其他收入（支出）中确认。没有补助金收入在2022年同期得到确认。截至2023年9月30日和2022年12月31日，应收补助金为美元1,919,706和 $50,000, 并分别包含在未经审计的简明合并资产负债表上的应收账款中.

第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。

您应阅读以下对截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的财务状况和经营业绩的讨论和分析，以及本季度报告中显示的合并财务报表和相关附注以及其他财务信息。本讨论和分析中包含或本季度报告其他地方列出的某些信息，包括与我们的业务、运营和候选产品计划和战略有关的信息，包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。您应查看本季度报告中标题为 “风险因素” 和 “关于前瞻性陈述的警示说明” 的部分，以讨论可能导致我们的实际业绩与以下讨论和分析中包含的前瞻性陈述中描述或暗示的结果存在重大差异的重要因素。

概述

Perpetua Resources（前身为迈达斯黄金公司）于2011年2月22日成立，名为 《商业公司法》（不列颠哥伦比亚省）（“BCBCA”）。该公司的组建是为了持有全资子公司的股份，这些子公司主要位于美国爱达荷州瓦利县的Stibnite — Yellow Pine矿区，这些子公司寻找、收购、开发和修复矿产。该公司的主要资产是控制Stibnite黄金项目的子公司的100％所有权。该公司目前的业务分为一个部门，即美国的矿产勘探。Perpetua Resources的注册办事处为加拿大不列颠哥伦比亚省温哥华市布拉德街1008-550号套房，公司总部位于美国爱达荷州博伊西市南八街201-405号，83702。

最近的主要进展

2023 年展望与目标

Perpetua Resources的愿景是为美国提供关键矿物锑的国内来源，开发美国最大、品位最高的露天金矿之一，并修复废弃的棕地。2023年，Perpetua Resources继续专注于通过国家环境政策法（“NEPA”）程序推进Stibnite黄金项目的许可。NEPA程序旨在确保在联邦机构就该行动做出最终决定之前，向联邦机构和公众通报拟议行动对环境的潜在影响。

2023 年第三季度亮点

●

零损失工时事故或可报告的环境泄漏事件。

●

根据DPA，为国防部关键矿产裁决签署了明确的TIA，金额为2480万美元。

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与内兹珀斯部落签订的《清洁水法》和解协议已向美国爱达荷特区地方法院提交。

●

继续在历史悠久的斯蒂布尼特矿区开展自愿遗留废物清理和水质改善行动

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被任命为项目副总裁领导 Stibnite 黄金项目。

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获得国防部高达1,550万美元的资助，以展示完全国产化的三硫化锑供应链。

环境影响声明补充草案（“SDEIS”）

针对公众和机构对USFS于2020年8月发布的环境影响声明草案的反馈，Perpetua Resources提议对DEIS备选方案2中分析的矿山计划进行修改，并于2020年12月向USFS提交了完善的拟议行动（“修改后的矿山计划”）。修改后的矿山计划包括改进以减少项目占地面积、改善水质和降低水温。USFS决定编写一份环境影响声明补充草案，以进一步评估项目的改进，并将该公司提议的通过Burntlog Route进入场地与另一种利用当前道路的替代行动进行比较。

在USFS和其他机构对修改后的矿业计划进行了近两年的审查之后，SDEIS于2022年10月28日发布，公众意见征询期为75天。在SDEIS中，USFS根据过去六年中进行的全面科学分析的结果，强调了Stibnite黄金项目可以为废弃矿址带来的净积极环境成果。USFS将Perpetua Resources提出的行动，即 “修改后的采矿计划” 确定为首选替代方案，并得出结论，在考虑环境、经济和技术因素的同时，优先替代方案可以合理地实现考虑批准Stibnite黄金项目的目的和需求。根据NEPA，联邦机构在DEIS中确定了 “首选替代方案”，以让公众知道该机构倾向于选择哪项行动作为最终行动。但是，机构确定 “首选替代方案” 并不代表最终决定，在制定最终环境影响声明时，USFS仍可能根据修改后的采矿计划或SDEIS中分析的每种替代方案选择行动。

SDEIS的公开审查期于2023年1月10日结束。在意见征询期和分析结束后，USFS更新了该项目的许可时间表，预计将在2023年底之前发布FEIS和决策记录草案，最终决策记录预计将于2024年初发布。许可时间表的公布并不表示美国金融服务局对最终决定的内容或时间作出任何承诺。在制定FEIS时，USFS可能会根据SDEIS中分析的每种替代方案的组成部分选择行动。此外，USFS不受许可时间表的约束，预期的里程碑可能会被严重延迟或无法实现。

辅助许可更新

该公司继续推进多项辅助许可证的审批工作，这些许可证正在与NEPA程序同步进行。最近的更新包括：

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2023 年 4 月向美国陆军工程兵团（“USACE”）提交了 404 湿地和补偿性缓解计划申请，USACE 于 2023 年 7 月提供了 404 许可证申请的完整性决定。

●

2023 年 5 月，向爱达荷州环境质量部（“IDEQ”）提交了启动 401 水质认证程序的正式申请。

●

2023年7月向爱达荷州水资源部（“IDWR”）提交了尾矿储存设施（“TSF”）大坝安全申请。IDWR 于 2023 年 10 月发出了一封有条件批准该公司的第一阶段 TSF 的信。

●

2023 年 8 月向 IDEQ 提交了氰化许可申请。IDEQ 于 2023 年 9 月发布了一封不完整的信，该公司预计将在 2023 年第四季度重新提交最新的许可证申请。

●

2023 年 8 月发布了最终合规点裁定，该公司于 2023 年 10 月提交了所需的地下水采样和油井安装计划。

此前提交的许可证申请正在继续通过行政程序，包括向IDEQ提交的《清洁空气法》建造许可证和爱达荷州污染物排放消除系统的工业排水口以及IDWR的水权。

国防部资金

2022年9月，根据美国国防部（“国防部”）国防后勤局（“DLA”）的 “高能材料及相关前体生产” 小型企业创新研究（“SBIR”）的拨款申请，向Perpetua Resources提供了两笔每笔10万美元的资助，用于研究军用级三硫化锑（弹药和数十种其他国防材料的重要成分）的国内生产。正如补助金的目标所述，该计划的重点是通过开发国内来源，减少 “外国依赖和国内生产高能材料的单一失败点”。经过竞争性审查程序，Perpetua Resources获得了这两个项目各10万美元的SBIR第一阶段资助。根据DLA的补助金，Perpetua Resources评估了来自Stibnite黄金项目的锑是否符合军事规格（“军用规范”），还评估了合成三硫化锑的替代方法。第二阶段的资金可能会在明年内提供用于更高级阶段的试点规模测试。第一阶段和第二阶段计划共同可以确认该项目有能力提供满足国防采购需求和支持商业市场所需的国内锑来源。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，分别将24,999美元和124,997美元确认为这些补助金的补助金收入。这些项目已于 2023 年 9 月完成，预计这些补助金不会有更多补助金收入。

2022年12月，根据DPA第三章，Perpetua Resources获得了高达2480万美元的TIA奖励。2023 年 7 月 25 日，TIA 与国防部进行了最终确定，确立了全部上限金额为 2480 万美元。定义后的TIA没有改变未定义的TIA的任何其他实质性术语。空军研究实验室颁发的TIA的资助目标是完成必要的环境和工程研究，以获得FEIS、最终决策记录和其他辅助许可证，以维持国内生产用于国防高能材料的三硫化锑能力。DPA的资金使公司能够推进Stibnite黄金项目的施工准备工作，同时该公司继续完成由USFS领导的正在进行的许可程序。根据资助协议，Perpetua Resources可以要求补偿在24个月内产生的某些费用，这些费用与环境基线数据监测、环境和技术研究以及与推进Perpetua的施工准备和Stibnite黄金项目许可程序有关的其他活动有关。DPA的资金不会中断正在进行的NEPA审查过程。TIA 包含技术投资协议的惯例条款和条件，包括持续的报告义务。Perpetua Resources正在评估美国政府的其他资助机会，包括国防部提供的计划。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，分别有4,655,183美元和11,992,642美元被确认为与TIA相关的补助金收入。该公司预计将获得约440万美元的额外补助金

未来三个月的收入。在截至2023年9月30日的九个月中，公司获得了10,430,060美元的某些费用补偿。

2023年8月18日，该公司的全资子公司爱达荷州Perpetua Resources, Inc.通过国防部军械技术联盟（“DOTC”）获得了国防部原型其他交易授权，金额高达1,550万美元的军械技术计划协议（“OTIA”）。OTIA将在先前宣布的小企业创新研究补助金下进行的研究基础上再接再厉。OTIA的融资目标是使用来自Stibnite黄金项目场地的矿石，展示一个完全国产化的三硫化锑供应链。OTIA为该公司提供资金，用于开展活动以实现这一目标，包括从项目现场获取更多核心样本，进行试点工厂研究以从样品中生产军用规格三硫化锑，设计全尺寸工艺电路，以及提供模块化中试设备供国防部用于进一步调查。根据OTIA，公司将在24个月的业绩期内以成本加固定费用的方式获得这些活动的报销。目前的估计金额为1,550万美元，随着计划的进展，国防部将根据范围、成本、预算或其他因素进行调整。Perpetua将有权获得协议下产生的所有费用的报销，协议费用为12％。OTIA包含OTIA的惯例条款和条件，包括持续的报告义务。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，分别有2,225,509美元和2,225,509美元被确认为与OTIA相关的补助金收入。该公司预计，在未来三个月内将确认约3,45万美元的额外补助收入。

施工准备活动

该公司正在推进施工准备活动的同时进行许可程序，这些活动可根据上述DPA的资金进行报销。在2023年第三季度，Perpetua：

●

被任命为项目副总裁领导Stibnite黄金项目；

●

持续的项目执行计划和日程安排；

●

继续与Ames Construction进行施工经理总承包商合同谈判，同时与艾姆斯和道路设计顾问推进可施工性审查、价值工程研究以及该公司拟建的通道Burntlog Route的详细工程设计；以及

●

持续的电力线详细介绍了与爱达荷电力公司的范围和工程设计，爱达荷电力公司现已聘请了Kiewit，并确定了电力线建设所需的长铅项目。

内兹珀斯部落诉讼和解协议

2023年8月8日，公司和内兹珀斯部落（“双方”）提交了最终和解协议（“和解协议”），以解决内兹珀斯部落在2019年提起的《清洁水法》（“CWA”）诉讼。和解协议规定，Perpetua在四年内总共支付500万美元，其中包括Perpetua向南福克鲑鱼水质改善基金捐款400万美元，供内兹珀斯部落用于支持南福克鲑鱼河流域的水质改善项目，以及向内兹珀斯部落偿还100万美元的法律费用。Perpetua打算从手头现金或预计与项目建设有关的资金中为这些款项提供资金。经过美国司法部和美国环境保护署（“美国环保局”）的45天审查期，美国爱达荷特区地方法院批准了解雇条款，并于2023年10月2日作出判决，导致CWA的诉讼被无偏见地驳回。根据和解协议，在Perpetua完成所需的付款后，将进行完全有偏见的解雇。

有关CWA诉讼和和解条款的更多信息，请参阅截至2023年9月30日的三个月和九个月中期财务报表附注6（e）。

通胀

美国的通货膨胀率在整个2022年和2023年都有所上升，但在2023年已开始稳定。这些通货膨胀压力已经导致并可能导致我们的商品、服务和人员成本的额外增加，这反过来又导致我们的资本支出和劳动力成本增加，包括完成ASAOC环境回收工作的估计成本。特别是，2023年4月13日，该公司在进行竞标后宣布，根据公司在ASAOC下的义务，选择钢铁女建筑与环境服务公司进行某些环境改善。该出价，加上范围的变化、通货膨胀以及与修复活动相关的燃料使用量估计值的增加，导致该公司在截至2023年9月30日的九个月中ASAOC修复活动的预测金额有所增加。持续的高通胀率同样导致美联储和其他中央银行提高利率，

这可能会产生提高资本成本和抑制经济增长的影响，无论哪种影响，或者两者的结合，都可能对我们的业务产生不利影响。

流动性

该公司最新的流动性预测表明，可用现金资源预计将在2024年第一季度耗尽。尽管公司目前的资本资源和流动性包括根据DPA第三章根据TIA发放的2480万美元资金，但此类资金仅用于与许可、环境基线数据监测、环境和技术研究以及推进施工准备相关的特定费用，不能为公司根据ASAOC义务承担的费用和某些公司支出（包括和解协议）提供资金。尽管由于ASAOC修复义务的成本、和解协议下的付款义务和其他公司开支，我们预计DPA的资金将为公司提供足够的流动性以在当前时间表上完成许可和环境监测活动，并提供额外的流动性以开始将施工准备工作推迟到2024年，但我们预计公司将没有足够的资产来偿还自本协议发布之日起至少12个月的负债。如果没有额外的融资，该公司将无法再履行其持续义务或推进关键许可工作。公司继续探索各种融资机会，其中可能包括发行额外股权、新债或项目特定债务；政府融资；和/或其他融资机会。请参阅 “—流动性和资本资源” 了解更多信息。

本节中包含的前瞻性信息受” 中包含的风险因素和假设的约束关于前瞻性陈述的警示说明” 部分。

运营结果

截至2023年9月30日的三个月和九个月相比之下，截至2022年9月30日的三个月和九个月为三个月和九个月


	在截至9月30日的三个月中				在截至9月30日的九个月中，
	2023		2022		2023		2022
费用
企业薪资和福利	$	393,656	$	453,330	$	1,205,824	$	1,281,617
折旧		23,846		15,318		59,548		41,654
董事费		30,158		92,874		310,268		445,348
探索		8,664,205		4,589,966		20,683,257		13,456,304
环境责任费用		22,285		232,776		604,222		898,146
CWA 结算费用		—		—		5,000,000		—
一般和行政		160,264		187,733		454,543		570,355
专业费用		230,243		223,160		875,327		1,474,356
股东和监管机构		91,177		142,984		388,307		418,050
营业亏损		9,615,834		5,938,141		29,581,296		18,585,830

其他支出（收入）
认股证衍生工具公允价值的变动		—		(6,021)		(1,732)		(100,766)
外汇损失（收入）		12,571		(7,136)		15,193		26,210
补助金收入		(6,905,691)		—		(14,273,148)		—
利息收入		(92,620)		(170,658)		(418,670)		(254,683)
其他亏损总额（收入）		(6,985,740)		(183,815)		(14,678,357)		(329,239)

净亏损	$	2,630,094	$	5,754,326	$	14,902,939	$	18,256,591

净亏损

截至2023年9月30日的三个月，净亏损为260万美元，而截至2022年9月30日的三个月净亏损为580万美元。与去年同期相比减少了320万美元，这主要是由于赠款收入增加了690万美元，但部分被勘探支出增加的410万美元所抵消。截至2023年9月30日的九个月中，净亏损为1,490万美元，而截至2022年9月30日的九个月净亏损为1,830万美元。与去年同期相比减少了340万美元，这主要是由于补助金收入增加了1,430万美元，专业费用减少了60万美元，环境责任支出减少了30万美元。这些变化被2023年度确认的500万美元CWA结算费用和720万美元的勘探费用增加所抵消。如上所述，在截至2023年9月30日的九个月中，公司的主要重点是持续评估和推进Stibnite黄金项目。

企业薪资和福利

这笔费用来自与Stibnite黄金项目的勘探和评估没有直接关系的员工（主要是企业员工）的工资和福利。由于基于股份的薪酬降低，截至2023年9月30日的三个月和九个月的工资和福利比2022年同期低13％和6％。

董事费

公司的每位非执行董事都有权获得按季度分期支付的年度基本费用，独立首席董事、董事会委员会主席和董事会委员会成员可获得与每个职位相应的额外费用。董事费包括现金费和基于股份的薪酬（递延股份单位）。由于基于股份的薪酬降低，截至2023年9月30日的三个月和九个月中，这笔支出比2022年同期减少了68％和30％。

探索

这笔费用涉及与Stibnite黄金项目有关的所有勘探和评估支出，包括劳动力、钻探、实地作业、工程、许可、环境、法律和可持续发展成本。在截至2023年9月30日的三个月中，该公司的勘探费用为870万美元，比截至2022年9月30日的三个月高出410万美元，增长89％，这主要是由于工程费用增加了340万美元，油田作业和钻探支持增加了40万美元。在截至2023年9月30日的九个月中，该公司的勘探费用为2,070万美元，比截至2022年9月30日的九个月高出720万美元，增长54％，这主要是由于工程增加了490万美元，许可增加了140万美元，咨询和劳动力成本增加了60万美元。

所发生支出的其他细节如下：


	在截至9月30日的三个月中				在截至9月30日的九个月中，
	2023		2022		2023		2022
咨询和人工成本	$	1,582,265	$	1,358,601	$	4,612,015	$	4,049,676
工程学		3,664,528		229,049		5,411,118		527,519
环境与回收		52,686		22,631		134,453		111,012
现场作业和钻探支持		840,814		490,152		1,940,037		1,508,714
法律和可持续发展		362,718		468,120		1,284,819		1,309,780
允许		2,161,194		2,021,413		7,300,815		5,949,603
全面探索	$	8,664,205	$	4,589,966	$	20,683,257	$	13,456,304

环境责任费用

这笔费用与2021年1月签署的ASAOC有关，该协议旨在自愿解决废弃矿址的环境状况。成本估算是在工程顾问、独立承包商报价和公司内部开发团队的帮助下制定的，现金流的时间表基于当前的早期行动项目时间表。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，完成第一阶段早期清理行动的总成本估计值比2022年同期分别减少了20万美元和30万美元，这是由于本期剩余工作预计增长幅度较低。在截至2023年9月30日的三个月中，由于燃油价格略有上涨，预计完工成本增加了22,285美元。截至2023年9月30日，剩余的环境负债估计为280万美元，其中大部分预计将在截至2023年12月31日的三个月内产生。

CWA 结算费用

这笔费用与内兹珀斯部落为解决CWA诉讼而达成的和解有关。和解协议规定，Perpetua在四年内总共支付500万美元。该公司在2023年第二季度确认了该和解协议的500万美元。

一般和行政

这笔费用主要是美国办公室的保险单。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，这笔支出比2022年同期下降了15％和20％，这主要是由于保险费降低。

专业费用

这笔费用与公司的法律、会计和咨询费用有关。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，这笔支出比2022年同期高出3％，下降41％，下降的原因是法律和会计费用降低。在2022年第一季度，为支持公司向美国国内发行人过渡，产生了更高的律师费。

股东与监管

这笔费用与营销、许可和费用以及股东沟通有关。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，这笔支出比2022年同期下降了36％和7％，这主要是由于2022年第三季度上市公司申报的数量增加，导致费用增加。

权证衍生品的公允价值变动

该公司于2013年5月通过融资交易发行了20万份认股权证，行使价以加元计价。公司确定，行使价以与该实体本位币不同的货币计价的认股权证应归类为衍生品，并按其公允价值计值。各期公允价值的任何变化均记作收益或亏损。认股权证已于 2023 年 5 月到期.

外汇损失

外汇变动是由加元相对于美元的价值变化以及这种变化对与公司以加元计价的余额相关的交易的影响推动的。在截至2023年9月30日的三个月和九个月期间，与2022年同期相比，影响较小，这主要是由于2023年期间以加元持有的现金减少了。

补助金收入

这笔收入来自国防部向该公司发放的资助，用于研究军用级三硫化锑的国内生产，并完成必要的环境和工程研究，以获得FEIS、ROD和其他辅助许可证，以维持国内生产用于国防高能材料的三硫化锑的能力。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，补助金收入与上年相比增加了690万美元和1,430万美元，因为补助金是在2022年9月、2022年12月和2023年8月发放的。2022年同期未确认补助金收入。

利息收入

这笔收入来自公司现金余额中收到的利息。由于现金余额减少，截至2023年9月30日的三个月中，利息收入与截至2022年9月30日的三个月相比减少了78,038美元；由于2023年前九个月的利率上升，截至2023年9月30日的九个月中，与截至2022年9月30日的九个月相比，增加了163,987美元。

流动性和资本资源

Perpetua Resources的资本资源主要由现金和流动性短期投资组成。截至2023年9月30日，Perpetua Resources的现金及现金等价物总额约为710万美元，其他流动资产约为330万美元，贸易和其他应付账款为600万美元。截至2023年10月31日，Perpetua Resources的现金及现金等价物总额约为270万美元。

2021年8月，公司完成了公开发行，总收益为5,750万美元，用于继续许可、早期修复和现场运营、工程和设计以及一般公司用途。2022年12月，根据DPA第三章，公司获得了高达2480万美元的TIA奖励。2023 年 7 月 25 日，TIA 与国防部进行了最终确定，确立了全部上限金额为 2480 万美元。根据资助协议，Perpetua Resources可以要求补偿在24个月内产生的某些费用，这些费用与环境基线数据监测、环境和技术研究以及与推进Perpetua的施工准备和Stibnite黄金项目许可程序有关的其他活动有关，其中包括报销TIA范围内活动的员工工资。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，470万美元和1190万美元被确认为与TIA相关的补助金收入。该公司预计，在未来三个月内将确认约440万美元的额外补助收入。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，公司获得了620万美元和1,040万美元的某些费用补偿，并于2023年11月获得了另外150万美元的报销，用于支付截至2023年9月30日的三个月和九个月中产生的费用。

Perpetua Resources当前的流动性需求与其计划有关：

●

继续推进项目修复和重建的监管程序；

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继续与项目利益相关者接触，让这些利益相关者有机会更好地理解项目概念，并为这些利益相关者提供一个为项目提供进一步意见的论坛；

●

继续收集环境基线数据，以支持正在进行的与项目场地恢复和重建许可有关的监管程序；

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继续推进 ASAOC 下的自愿早期清理行动；以及

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提前为项目做好施工准备。

尽管公司目前的资本资源和流动性包括根据DPA第三章在TIA下发放的2480万美元资金，但此类资金仅用于上述特定成本，不能用于支付公司根据ASAOC义务承担的成本和某些公司支出，包括根据和解协议支付的款项。尽管由于ASAOC修复义务的成本和其他公司开支，我们预计DPA的资金将为公司提供足够的流动性以在目前的时间表上完成许可，并提供额外的流动性，以便开始将施工准备工作推迟到2024年，但我们预计公司将没有足够的资产来偿还自本协议发布之日起至少12个月内到期的负债。

该公司最新的流动性预测表明，用于支付不符合DPA资金报销条件的费用的可用现金资源预计将在2024年第一季度用尽。此外，公司在《和解协议》下的付款义务将于2024年上半年开始。公司打算用手头现金或预计将在项目建设中筹集的资金中为这些款项提供资金。如果没有额外的融资，该公司将无法再履行其持续义务或在关键许可工作中取得进展。公司继续探索各种融资机会，其中可能包括发行额外股权、新债或项目特定债务；政府融资；和/或其他融资机会。2023 年 5 月 12 日，公司进行了控制股权发行^军士长销售协议（“销售协议”）规定公司不时出售总发行价不超过2000万美元的普通股。截至2023年9月30日，该计划仍有2,000万美元可用。继2023年9月30日之后，截至2023年10月27日，该公司出售了65,375股普通股，以换取约235,234美元的净收益。该计划下的未来销售受某些条件的约束，包括市场状况，并且无法保证公司能够以可接受的股价或根本无法根据该计划筹集更多资金。

我们相信，我们上面概述的获得足够资金的计划将取得成功，尽管不确定这些计划将在合理的时间内带来所需的流动性。但是，我们预计在可预见的将来，ASAOC将承担巨额费用、根据和解协议应缴的款项以及其他没有资格获得DPA资金报销的费用，以及需要额外的资金来进一步支持我们计划业务的发展，这使人们对我们在这些未经审计的简明合并财务报表发布之日后的一年内继续经营的能力产生了极大的怀疑。目前，不可能认为未来可能从股权、债务、寻求额外的政府融资机会和/或其他手段获得资金，因为截至本文发布之日，这些计划并不完全在我们的控制范围内。

我们在2023财年的预期支出约为3,770万美元，其中约1,630万美元预计将来自DPA的报销款，其余来自手头现金。这些支出包括估计为Stibnite黄金项目的许可提供资金的1,050万美元，用于一般企业用途和管理费用的930万美元，用于工程和设计工作的540万美元，以及用于推进ASAOC下早期修复和继续实地运营的1,250万美元。由于成本超支、延误或其他未编入预算的事件，例如通货膨胀的影响，这些费用可能会发生变化。我们的长期流动性需求将需要项目融资来为开发该项目的资本成本提供资金，根据TRS，资本成本估计约为12.63亿美元。

第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。

不适用。

第 4 项。控制和程序。

评估披露控制和程序

截至2023年9月30日（“评估日”），公司管理层在公司首席执行官兼首席财务官的参与下，评估了公司披露控制和程序的有效性。根据该评估，公司首席执行官兼首席财务官得出结论，该公司的披露控制和程序自评估之日起生效。

财务报告内部控制的变化。

截至评估日，在截至2023年9月30日的季度中，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响。

第二部分 — 其他信息

第 1 项。法律诉讼。

该公司及其子公司因涉嫌违反与历史采矿活动有关的《清洁水法》（“CWA”）而参与了与内兹珀斯部落正在进行的法律诉讼。2019年8月，内兹珀斯部落向美国爱达荷区地方法院提起诉讼。该公司立即提出驳回动议，或者提出中止诉讼的动议。两项动议都被驳回。随后，该公司提交了否认责任的答复，后来，法院允许该公司修改森林服务局并向第三方提起诉讼。该公司还对美国林务局（“USFS” 或 “林务局”）提起了单独的CWA公民诉讼，指控内兹珀斯部落在申诉中指控的几起点源排放发生在美国拥有和控制的土地上。根据2021年1月与美国环境保护署（“美国环保局”）和美国农业部签署的自愿ASAOC条款，该公司同意在不带偏见的情况下驳回其对林务局的未决诉讼。正在进行的法律诉讼的其余当事方同意中止诉讼，并通过法院命令的调解探索替代性争议解决方案。2023年8月8日，公司和内兹珀斯部落提交了最终和解协议（“和解协议”），以解决CWA诉讼。双方共同要求法院批准《和解协议》，并无偏见地驳回此案。和解协议规定，Perpetua在四年内总共支付500万美元。这包括Perpetua向南福克鲑鱼水质改善基金（“基金”）捐款400万美元，供内兹珀斯部落用于支持南福克鲑鱼河流域的水质改善项目，以及向内兹珀斯部落偿还100万美元的法律费用。在美国司法部和美国环保局进行了45天的审查后，美国爱达荷特区地方法院批准了解雇条款，并于2023年10月2日作出判决，导致CWA的诉讼被无偏见地驳回。根据和解协议，在Perpetua完成所需的付款后，将进行完全有偏见的解雇。一旦Perpetua履行了和解协议下的付款义务，双方将向法院提交一份有偏见的解雇条款。

由于Perpetua收购了几项专利矿脉采矿权和涵盖环境责任和补救责任的工厂场地，该公司在该项目中的某些财产权益也受现有司法同意令的约束。根据同意令，Perpetua必须授予监管机构进入某些场地区域的权限，并在必要时允许进行补救活动，并保持先前应对行动的完整性。该公司在Hangar Flats和Yellow Pine房产中的几项专利主张也受同意令的约束，该法令要求Perpetua与美国环保局和美国金融局合作开展适当的应对活动。

第 1A 项。风险因素。

除了本10-Q表季度报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告和截至2023年3月31日的季度10-Q表季度报告中在 “风险因素” 标题下描述的风险因素和其他警示性声明，这些声明可能会对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大影响。我们目前未知或我们目前认为不重要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大不利影响。除下文所述外，我们的风险因素与截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告和截至2023年3月31日的季度10-Q表季度报告中所述的风险因素没有重大变化。

第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。

未注册证券的近期销售；发行人购买股票证券

没有。

注册证券收益的使用

2021年8月16日，我们根据2021年4月1日的简表基础上架招股说明书补充文件完成了承销公开发行，该招股书根据F-10表格第二.L号一般指令提交，并于2021年4月2日由美国证券交易委员会宣布生效（文件编号333-254517，“招股说明书补充文件”）。该公司发行了10,952,382股普通股，其中包括根据授予承销商的超额配股权发行的1,428,572股普通股，公开发行价格为每股普通股5.25美元，总收益约为5,750万美元，扣除承保折扣和佣金以及发行费用。扣除承保折扣和佣金以及320万美元的发行费用后，本次发行的净收益为5,430万美元。B. Riley Securities, Inc.和加拿大坎托·菲茨杰拉德公司担任本次发行的联合账簿管理人。

招股说明书补充文件包括所得款项的拟议用途，将与2021年10月1日以后的支出进行比较。下文提供了对所得款项用途的核对。由于2022年12月宣布的DPA资金可用于与环境基线数据监测、环境和技术研究以及其他与推进施工准备和许可相关的活动的有限用途，我们减少了发行收益的计划用途，用于许可、环境现场运营以及工程和设计工作，并将这些资金重新分配给一般公司用途和根据ASAOC进行的修复工作，如下表所示。除非另有说明，否则我们的招股说明书补充文件中描述的收益的计划用途没有实质性变化。


	的拟议用途		更新了的用法		的实际用途		还有待完成
费用类别（单位：百万）	收益		收益		收益		支出/差额 (ii、iii)
允许	$	21.0	$	11.0	$	11.4	$	(0.4)
一般公司用途 (i)		20.1		25.3		20.8		4.5
早期修复和现场行动		7.9		17.0		15.5		1.5
工程与设计		5.3		1.0		1.9		(0.9)
	$	54.3	$	54.3	$	49.6	$	4.7

(i)

一般公司用途的资金可以分配给公司开支、业务发展和法律费用。

(ii)

由于DPA对这些费用的报销滞后，截至2023年9月30日，剩余的许可和工程资金为负数。

(iii)

由于收益的使用按应计制列报，因此剩余的支出低于实际现金余额。

发行收益均未直接或间接支付给我们的任何董事或高级职员（或其同伙）或拥有我们任何类别股权证券10.0％或以上的个人、任何其他关联公司或其他人。

第 3 项。优先证券违约。

没有。

第 4 项。矿山安全披露。

根据多德-弗兰克法案第1503（a）条，作为美国煤炭或其他矿山运营商或拥有运营子公司的发行人必须在其定期报告中披露有关矿山健康和安全的具体信息。这些报告要求基于1977年《联邦矿山安全与健康法》（“矿业法”）中适用于矿山的安全和健康要求，该法案由MSHA管理。在截至2023年9月30日的九个月中，公司及其子公司不受MSHA根据《矿业法》的监管，因此，《多德-弗兰克法案》第1503（a）条无需披露。

第 5 项。其他信息。

没有。

第 6 项。展品。


展览数字		描述
3.1		Perpetua Resources Corp. 公司注册证书（参照公司于2021年4月9日向美国证券交易委员会提交的S-8表格注册声明（文件编号333-255147）附录4.1合并）。
3.2		根据《商业公司法》（不列颠哥伦比亚省）提交的章程和章程通知（参照公司于2021年4月9日向美国证券交易委员会提交的S-8表格（文件编号333-255147）的附录4.2）。
3.3		名称变更证书（参照公司于2021年4月9日向美国证券交易委员会提交的S-8表格注册声明（文件编号333-255147）附录4.3纳入）。
3.4		2022年5月25日的章程修正案（参照公司于2022年5月27日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录3.1纳入）。
4.1		普通股描述（参照公司于2022年8月12日向美国证券交易委员会提交的截至2022年6月30日的季度报告10-Q表附录4.1纳入）。
10.1*#		美利坚合众国与爱达荷州爱达荷州永久资源公司之间的技术投资协议，自2023年7月25日起修改。
10.2*+		迈克尔·赖特与爱达荷州佩珀图亚资源公司之间的雇佣协议
10.3		赔偿协议的形式。
31.1		根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条（《交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条）对首席执行官进行认证。
31.2		根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条（《交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条）对首席财务官进行认证。
32.1		根据《美国法典》第18编第1350条对首席执行官进行认证。
32.2		根据《美国法典》第18编第1350条对首席财务官进行认证。
101.INS		内联 XBRL 实例文档
101.SCH		内联 XBRL 分类扩展架构文档
101.CAL		内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档
101.DEF		内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档
101.LAB		内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档
101.PRE		内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档
104		封面交互式数据文件（嵌入在行内 XBRL 文档中）

补偿计划或协议。

*	本附录的部分内容已根据 S-K 法规第 601 (b) (10) (iv) 项进行了编辑。

#	根据条例 S-K 第 601 (b) (2) 项，已省略附表。公司同意根据要求向美国证券交易委员会提供任何遗漏的时间表的副本。

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。

日期：2023 年 11 月 9 日	PERPETUA 资源公司

	来自：	/s/ Laurel Sayer
	姓名：	劳雷尔·塞耶
	标题：	总裁、首席执行官和导演