附录 99.1
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LightPath Technologi
2024财年第一季度
佛罗里达州奥兰多——2023年11月9日——为工业、商业、国防、电信和医疗行业提供热成像内核、定制光学组件、光子学和红外解决方案的全球领先垂直整合提供商LightPath Technologies, Inc.（纳斯达克股票代码：LPTH）（“LightPath”，“公司” 或 “我们”）今天公布了截至2023年9月30日的2024财年第一季度的财务业绩。
2024财年第一季度亮点：
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| · | 2024财年第一季度收入为810万美元 |
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| · | 截至2023年9月30日，积压的总额为2,130万美元 |
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| · | 2024财年第一季度的净亏损为130万美元 |
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| · | 2024财年第一季度的息税折旧摊销前利润*亏损为40万美元 |
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| · | 收购了维西米德科技 |
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| · | 宣布与洛克希德·马丁公司和维西米德合作开发关键导弹系统的热成像技术 |
管理层评论
LightPath总裁兼首席执行官山姆·鲁宾表示：“在2024年的第一财季，LightPath在向上游转移产品的战略方面取得了重大进展。对Visimid的收购增加了两项关键能力，这些能力正在使公司变得更好。首先，我们现在可以生产端到端的自定义映像内核，从而在LightPath和增值经销商之间提供更具即插即用的关系。其次，新的工程能力使LightPath能够更早地参与客户的设计周期，并提高我们为这些设计提供服务直至制造的可能性。”
鲁宾继续说：“在收购维西米德后不久，我们宣布公司被选中为洛克希德·马丁公司的导弹计划设计光学头。该计划的设计阶段包括以750万美元的价格向洛克希德交付100枚光学导弹头。如果洛克希德·马丁公司提供我们为洛克希德·马丁公司设计的零件，那么军方最终选择洛克希德·马丁公司可能会带来巨大的收入机会。LightPath和Visimid的配对加强了该计划的出价，因为该公司可以同时处理设计和制造。”
“我们此前曾在9月份宣布推出高帧率LWIR热成像内核。高帧率 LWIR 热成像摄像机在各个行业都有广泛的应用，包括铁路检测、传热研究、弹道分析等。LWIR 热芯是我们重点介绍的第一款独立 OEM 产品，它提供的革命性功能只有通过将我们的专有材料和制造与 Visimid 定制成像内核相结合才能实现。”
*本新闻稿包括对非公认会计准则财务指标的引用。有关更完整的解释，请参阅下文 “使用非公认会计准则财务指标” 标题。
“最后，我们宣布，美国国防部正在资助我们对供应链中作为锗替代品的其他材料进行资格认证。这项新的融资安排使我们能够继续努力实现成为中国来源锗的首选替代品的目标。”
更新的产品组
我们之前将产品分为三组：精密模塑光学元件（“PMO”）、红外线和特种产品。来自工程服务产品开发协议的收入包含在特种产品中。随着我们向更具附加值的解决方案的战略过渡，以及2023年7月加入Visimid，我们将产品重组为四个产品组：红外组件、可见光组件、组件和模块以及工程服务。组件/解决方案以前包含在 PMO、红外或特种产品中，具体视镜头类型而定。
以下是我们根据新产品组列报的 2023 财年收入：
| 产品组收入 （百万美元）** |
| 第一季度 2023 财年的 |
|
| 第二季度 2023 财年的 |
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| 第三季度 2023 财年的 |
|
| 第四季度 2023 财年的 |
| ||||
| 红外（“IR”）组件 |
| $ | 3.2 |
|
| $ | 3.3 |
|
| $ | 3.1 |
|
| $ | 4.8 |
|
| 可见组件 |
| $ | 3.3 |
|
| $ | 3.9 |
|
| $ | 3.1 |
|
| $ | 3.2 |
|
| 组件和模块 |
| $ | 0.9 |
|
| $ | 1.2 |
|
| $ | 1.0 |
|
| $ | 1.6 |
|
| 工程服务 |
| 0.1 |
|
| $ | 0.1 |
|
| $ | 0.2 |
|
| $ | 0.1 |
| |
2024财年第一季度财务业绩
2024财年第一季度的收入约为810万美元，与上一财年同期的约740万美元相比，增长了约70万美元，增长了10％。我们的产品组在2024财年第一季度的收入如下：
| 产品组收入 （百万美元）** |
| 第一季度 2024 财年 |
|
| 第一季度 2023 财年 |
|
| % 变化 |
| |||
| 红外（“IR”）组件 |
| $ | 3.8 |
|
| $ | 3.2 |
|
|
| 20 | % |
| 可见组件 |
| $ | 2.7 |
|
| $ | 3.3 |
|
| (18 | %) | |
| 组件和模块 |
| $ | 1.3 |
|
| $ | 0.9 |
|
|
| 45 | % |
| 工程服务 |
| $ | 0.3 |
|
| 0.1 |
|
|
| 650 | % | |
** 由于四舍五入，数字可能不足
|
| · | 在2024财年第一季度，投资者关系组成部分产生的收入约为380万美元，与上一财年同期的约320万美元相比，增长了约60万美元，增长了20％。收入的增加主要是由于与国际军事计划年度合同相比，出货量有所增加。该合同也在2024财年第一季度续订，其美元价值高于之前的合同。 |
|
|
|
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|
| · | 在2024财年第一季度，可见组件产生的收入约为270万美元，与上一财年同期的约330万美元相比，减少了约60万美元，下降了18％。收入下降的主要原因是对中国电信行业客户的销售减少，以及美国和欧洲通过目录和分销渠道的销售减少。 |
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| · | 2024财年第一季度的组件和模块收入约为130万美元，与上一财年同期相比增长约40万美元，增长45％。其中约有三分之一的增长归因于Visimid产品销售额的增加。剩余的增长是由对国防行业客户的销售以及向医疗客户销售定制可见镜头组件的增加所推动的，对于这方面的订单，我们有待处理的报废订单将持续到2025财年。 |
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| · | 与上一财年同期相比，工程服务收入增加了25.3万美元。这一增长中约有17.5万美元是由于Visimid销售额的增加。剩余的增长是由我们一项与太空相关的资助研究合同的收入推动的。 |
| 2 |
2024财年第一季度的毛利率约为230万美元，与上一财年同期相比增加了9.8万美元，增长了4％。2024财年第一季度的总销售成本约为570万美元，而上一财年同期约为510万美元。2024财年第一季度的毛利率占收入的百分比为29％，而上一财年同期为30％。毛利率占收入的百分比下降是由于可见组件销售的减少，该产品的利润率通常高于我们的红外元件产品组，后者占我们2024财年第一季度销售额的更大比例。
2024财年第一季度的销售、一般和管理（“SG&A”）成本约为270万美元，与上一财年同期的约260万美元相比，增长了约23,000美元，增长了1％。销售和收购成本的增加主要是由于与收购Visimid相关的成本约为83,000美元，该收购于2023年7月完成。股票补偿的减少部分抵消了这些成本。
2024财年第一季度的净亏损约为130万美元，合每股基本亏损和摊薄亏损0.04美元，而上一财年同期为140万美元，合每股基本亏损和摊薄亏损0.05美元。与上一财年同期相比，2024财年第一季度的净亏损减少了约38,000美元，这主要是由于所得税准备金的有利变化。
截至2023年9月30日的季度，我们的息税折旧摊销前利润亏损约43.2万美元，而上一财年同期为39.2万美元。2024财年第一季度息税折旧摊销前利润的下降主要归因于其他收入和支出（非运营收入）。
流动性和资本资源
在2024财年第一季度，运营部门提供的现金约为110万美元，而上一财年同期用于运营的现金约为41.5万美元。2024财年第一季度的运营提供的现金主要是由应收账款的减少推动的，因为2023财年第四季度的销售额高于2024财年第一季度。相比之下，2023财年第一季度用于运营的现金反映了该期间应付账款和应计负债的减少，这是由于支付了与先前披露的中国子公司发生的事件相关的某些费用，这些费用是在前一时期应计的。
2024财年第一季度的资本支出约为95.5万美元，而上一财年同期约为24.3万美元。2024财年第一季度的支出主要是由奥兰多设施的扩建推动的，而我们在2023财年第一季度的大部分资本支出用于维护活动。正如先前披露的那样，我们在奥兰多工厂建造了额外的租户改善设施，但前提是我们的持续租约，房东同意提供240万美元的租户改善补贴。租户改善成本的余额估计为380万美元。在2024财年的第一季度，我们为该项目花费了89万美元，其余的估计55万美元将在2024财年第二季度支出，等待最终的施工发票。
| 3 |
销售待办事项
截至2023年9月30日，我们的积压总额约为2,130万美元，与截至2022年9月30日的2300万美元相比，下降了7％。与2023财年末相比，我们的积压总额在2024财年第一季度减少了2％。在2024财年的前三个月中，积压的订单减少主要是由于几份年度和多年期合同续订的发货量减少了，这些订单是在前几个时期的积压订单中增加的。2024财年第一季度的出货量被一项重要的国际军事项目先进红外光学器件的重要续约所部分抵消，该续订意味着美元价值与之前的订单相比增长了40％。多年合同续订的时间并不总是一致的，因此，当收到年度和多年期订单时，积压量可能会大幅增加，而随着这些订单的发货，积压量可能会减少。我们预计，我们现有的年度和多年合同将在未来几个季度续订。
投资者电话会议和网络直播详情
LightPath将于美国东部时间2023年11月9日星期四下午 5:00 举行音频电话会议和网络直播，讨论其2024财年第一季度的财务和运营业绩。
日期：2023年11月9日星期四
时间：下午 5:00（美国东部时间）
拨入号码：1-877-317-2514
国际拨入号码：1-412-317-2514
网络直播：第一财季财报网络直播
建议参与者在活动开始前大约 10 分钟拨号或登录。电话会议结束大约一小时后，将在 2023 年 11 月 23 日之前重播。要收听重播，请拨打 1-877-344-7529（国内）或 1-412-317-0088（国际），然后输入会议 ID #6017052。
*使用非公认会计准则财务指标
为了向投资者提供有关财务业绩的更多信息，本新闻稿提到了息税折旧摊销前利润，这是一项非公认会计准则财务指标。有关该非公认会计准则财务指标与根据公认会计原则计算的最直接可比财务指标的对账情况，请参阅本新闻稿中提供的表格。
| 4 |
“非公认会计准则财务指标” 通常被定义为衡量公司历史或未来业绩的数字指标，其中不包括或包括金额，或者需要进行调整，因此与根据公认会计原则计算和列报的最直接可比的指标不同。公司管理层认为，这种非公认会计准则财务指标与公认会计准则财务指标一起考虑，提供的信息有助于投资者了解同期经营业绩，这些项目可能或可能对任何特定时期的业绩产生不成比例的正面或负面影响。管理层还认为，这种非公认会计准则财务指标增强了投资者分析基础业务运营和了解业绩的能力。此外，管理层可以利用这些非公认会计准则财务指标作为预测、预算和规划的指南。应将非公认会计准则财务指标视为根据公认会计原则列报的财务指标的补充，而不是替代或优于根据公认会计原则提出的财务指标。
公司通过调整净收入以排除净利息支出、所得税支出或收益、折旧和摊销来计算息税折旧摊销前利润。
关于 LightPath 技术
LightPath Technologies, Inc.（纳斯达克股票代码：LPTH）是工业、商业、国防、电信和医疗行业光学、光子学和红外解决方案的全球领先垂直整合提供商。LightPath 设计和制造专有的光学和红外组件，包括模制玻璃非球面透镜和组件、定制模制玻璃自由曲面透镜、红外透镜和热成像组件、熔融光纤准直器和专有的 Black DiamondTM（“BD6”）硫系玻璃镜片。LightPath 还提供定制光学组件，包括全面的工程设计支持。公司总部位于佛罗里达州奥兰多，在达拉斯、德克萨斯州、拉脱维亚和中国设有制造和销售办事处。
LightPath的全资子公司Visimid Technologies于2023年7月被收购，专门为工业和国防行业设计和开发定制的红外摄像机。此类定制相机通常与LightPath的定制光学组件一起出售。
LightPath 的全资子公司 ISP Optics Corporation 生产全系列红外产品，包括高性能 MWIR 和 LWIR 镜头以及镜头组件。ISP 的红外镜头装配产品线包括用于冷却和非制冷热成像摄像机的消热镜头系统。内部制造以提供精密光学组件，包括球面、非球面和衍射镀膜红外镜片。
有关 LightPath 及其业务的更多信息，请访问 www.lightpath.com。
| 5 |
前瞻性陈述
本新闻稿包括根据1995年《私人证券诉讼改革法》的安全港条款做出的构成前瞻性陈述的陈述。前瞻性陈述可以通过使用 “预测”、“指导”、“计划”、“估计”、“将”、“预测”、“维持”、“打算”、“预期”、“预测”、“前景”、“战略”、“未来”、“可能”、“应该”、“相信”、“继续”、“机会”、“潜力” 等词语来识别” 以及其他预测或表明未来事件或趋势，或者不是历史问题陈述的类似表述，包括与 COVID-19 疫情对公司业务的实际和潜在影响有关的陈述，或通货膨胀率和利率上升。这些前瞻性陈述基于发表陈述时可用的信息和/或管理层当时对未来事件的真诚信念，并存在风险和不确定性，这些风险和不确定性可能导致实际结果与前瞻性陈述中表达或暗示的结果存在重大差异。可能导致或促成这种差异的因素包括但不限于：COVID-19 疫情的持续影响及其对材料供应和公司产品需求的影响；公司从供应商那里获得所需原材料和零部件的能力；政府、企业和个人为应对疫情而采取的行动，包括对现场商业互动的限制；疫情的影响以及为应对疫情而采取的行动对全球和地区经济和经济的影响活动；全球主要市场的总体经济不确定性以及全球经济状况恶化或经济增长水平低下；地缘政治紧张局势、俄乌冲突和哈马斯/以色列战争；公司为降低运营成本而可能采取的措施的影响；公司无法维持盈利的销售增长、将库存转换为现金或降低成本以维持产品的竞争价格；可能使公司无法实施或实现其当前和计划业务计划的预期收益或可能增加成本的情况或发展；以及LightPath Technologies, Inc. 在向美国证券交易委员会提交的公开文件中详述的因素，包括它的10-K表年度报告和10-Q季度报告。如果其中一项或多项风险、不确定性或事实得以实现，或者如果基本假设被证明不正确，则实际结果可能与本文包含的前瞻性陈述所表明或预期的结果存在重大差异。因此，提醒您不要过分依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅代表其发表之日。前瞻性陈述不应被视为对未来业绩或业绩的保证，也不一定能准确表明此类业绩或业绩的实现时间或截止日期。除非联邦证券法和证券交易委员会规则和条例有要求，否则我们没有任何意图或义务公开更新任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因导致的。
联系人：
Brian M. Prenoveau，C
MZ 集团 — MZ 北美
LPTH@mzgroup.us
+561 489 5315
（表格如下）
| 6 |
| 光路科技公司 | ||||||||
| 简明合并资产负债表 | ||||||||
| （未经审计） | ||||||||
|
|
|
|
|
| ||||
|
|
| 9月30日 |
|
| 6月30日 |
| ||
| 资产 |
| 2023 |
|
| 2023 |
| ||
| 流动资产： |
|
|
|
|
|
| ||
| 现金和现金等价物 |
| $ | 4,316,965 |
|
| $ | 4,687,004 |
|
| 限制性现金 |
|
| 2,542,993 |
|
|
| 2,457,486 |
|
| 贸易应收账款，扣除21,089美元和18,502美元的备抵额 |
|
| 5,024,024 |
|
|
| 6,634,574 |
|
| 库存，净额 |
|
| 7,503,496 |
|
|
| 7,410,734 |
|
| 预付费用和其他资产 |
|
| 558,204 |
|
|
| 570,293 |
|
| 其他应收账款 |
|
| 27,083 |
|
|
| — |
|
| 流动资产总额 |
|
| 19,972,765 |
|
|
| 21,760,091 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 财产和设备，净额 |
|
| 15,593,252 |
|
|
| 12,810,930 |
|
| 经营租赁使用权资产 |
|
| 7,571,878 |
|
|
| 9,571,604 |
|
| 无形资产，净额 |
|
| 3,051,444 |
|
|
| 3,332,715 |
|
| 善意 |
|
| 8,915,637 |
|
|
| 5,854,905 |
|
| 递延所得税资产，净额 |
|
| 140,000 |
|
|
| 140,000 |
|
| 其他资产 |
|
| 67,773 |
|
|
| 65,939 |
|
| 总资产 |
| $ | 55,312,749 |
|
| $ | 53,536,184 |
|
| 负债和股东权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 流动负债： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 应付账款 |
| $ | 2,907,279 |
|
| $ | 2,574,135 |
|
| 应计负债 |
|
| 1,740,083 |
|
|
| 662,242 |
|
| 应计工资和福利 |
|
| 1,478,250 |
|
|
| 1,499,896 |
|
| 经营租赁负债，当前 |
|
| 1,016,940 |
|
|
| 969,890 |
|
| 应付贷款，当期部分 |
|
| 1,269,340 |
|
|
| 1,023,814 |
|
| 融资租赁债务，流动部分 |
|
| 112,352 |
|
|
| 103,646 |
|
| 流动负债总额 |
|
| 8,524,244 |
|
|
| 6,833,623 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 递延所得税负债，净额 |
|
| 467,979 |
|
|
| 465,000 |
|
| 非流动应计负债 |
|
| 1,075,000 |
|
|
| — |
|
| 融资租赁债务，减去流动部分 |
|
| 340,716 |
|
|
| 341,201 |
|
| 经营租赁负债，非流动 |
|
| 8,773,442 |
|
|
| 8,393,248 |
|
| 应付贷款，减去流动部分 |
|
| 1,236,633 |
|
|
| 1,550,587 |
|
| 负债总额 |
|
| 20,418,014 |
|
|
| 17,583,659 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 承付款和或有开支 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股东权益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 优先股：D 系列，面值 0.01 美元，有表决权；已授权 500,000 股；未发行和流通 |
|
| — |
|
|
| — |
|
| 普通股：A类，面值0.01美元，有表决权；已授权44,500,000股；已发行和流通的37,455,438股和34,344,739股 |
|
| 374,554 |
|
|
| 373,447 |
|
| 额外的实收资本 |
|
| 243,217,458 |
|
|
| 242,808,771 |
|
| 累计其他综合收益 |
|
| 481,328 |
|
|
| 606,536 |
|
| 累计赤字 |
|
| (209,178,605 | ) |
|
| (207,836,229 | ) |
| 股东权益总额 |
|
| 34,894,735 |
|
|
| 35,952,525 |
|
| 负债和股东权益总额 |
| $ | 55,312,749 |
|
| $ | 53,536,184 |
|
| 7 |
| 光路科技公司 | ||||||||
| 综合收益（亏损）简明合并报表 | ||||||||
| （未经审计） | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
| 三个月已结束 9月30日 |
| |||||
|
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||
| 收入，净额 |
| $ | 8,077,248 |
|
| $ | 7,366,901 |
|
| 销售成本 |
|
| 5,745,542 |
|
|
| 5,132,989 |
|
| 毛利率 |
|
| 2,331,706 |
|
|
| 2,233,912 |
|
| 运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 销售、一般和管理 |
|
| 2,661,168 |
|
|
| 2,638,173 |
|
| 新产品开发 |
|
| 639,889 |
|
|
| 549,881 |
|
| 无形资产的摊销 |
|
| 281,271 |
|
|
| 281,271 |
|
| 运营费用总额 |
|
| 3,582,328 |
|
|
| 3,469,325 |
|
| 营业亏损 |
|
| (1,250,622 | ) |
|
| (1,235,413 | ) |
| 其他收入（支出）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 利息支出，净额 |
|
| (57,611 | ) |
|
| (70,370 | ) |
| 其他收入，净额 |
|
| 5,403 |
|
|
| 27,217 |
|
| 其他（费用）总额，净额 |
|
| (52,208 | ) |
|
| (43,153 | ) |
| 所得税前亏损 |
|
| (1,302,830 | ) |
|
| (1,278,566 | ) |
| 所得税准备金 |
|
| 39,546 |
|
|
| 102,134 |
|
| 净亏损 |
| $ | (1,342,376 | ) |
| $ | (1,380,700 | ) |
| 外币折算调整 |
|
| (125,208 | ) |
|
| (917,829 | ) |
| 综合损失 |
| $ | (1,467,584 | ) |
| $ | (2,298,529 | ) |
| 普通股每股亏损（基本） |
| $ | (0.04 | ) |
| $ | (0.05 | ) |
| 每股计算中使用的股票数量（基本） |
|
| 37,431,748 |
|
|
| 27,070,949 |
|
| 普通股每股亏损（摊薄） |
| $ | (0.04 | ) |
| $ | (0.05 | ) |
| 每股计算中使用的股票数量（摊薄） |
|
| 37,431,748 |
|
|
| 27,070,949 |
|
| 8 |
| 光路科技公司 | ||||||||||||||||||||||||
| 股东权益变动简明合并报表 | ||||||||||||||||||||||||
| （未经审计） | ||||||||||||||||||||||||
|
|
| A 级 |
|
|
|
|
|
|
|
| 累积的 |
|
|
|
|
|
|
| ||||||
|
|
| 常见 |
|
|
|
|
| 额外 |
|
| 其他 |
|
|
|
|
| 总计 |
| ||||||
|
|
| 股票 |
|
|
|
|
| 付费 |
|
| 全面 |
|
| 累积的 |
|
| 股东 |
| ||||||
|
|
| 股份 |
|
| 金额 |
|
| 资本 |
|
| 收入 |
|
| 赤字 |
|
| 公平 |
| ||||||
| 截至2023年6月30日的余额 |
|
| 37,344,739 |
|
| $ | 373,447 |
|
| $ | 242,808,771 |
|
| $ | 606,536 |
|
| $ | (207,836,229 | ) |
| $ | 35,952,525 |
|
| 发行普通股用于： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 员工股票购买计划 |
|
| 14,607 |
|
|
| 146 |
|
|
| 19,573 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 19,719 |
|
| 股票期权、限制性股票单位和限制性证券的行使，净额 |
|
| 14,482 |
|
|
| 145 |
|
|
| (145 | ) |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
| 发行普通股以收购维西米德 |
|
| 81,610 |
|
|
| 816 |
|
|
| 149,184 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 150,000 |
|
| 股票期权、RSU和RSA的股票薪酬 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 240,075 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 240,075 |
|
| 外币折算调整 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (125,208 | ) |
|
| — |
|
|
| (125,208 | ) |
| 净亏损 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (1,342,376 | ) |
|
| (1,342,376 | ) |
| 截至2023年9月30日的余额 |
|
| 37,455,438 |
|
| $ | 374,554 |
|
| $ | 243,217,458 |
|
| $ | 481,328 |
|
| $ | (209,178,605 | ) |
| $ | 34,894,735 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 截至2022年6月30日的余额 |
|
| 27,046,790 |
|
| $ | 270,468 |
|
| $ | 232,315,003 |
|
| $ | 935,125 |
|
| $ | (203,789,358 | ) |
| $ | 29,731,238 |
|
| 发行普通股用于： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 员工股票购买计划 |
|
| 16,287 |
|
|
| 163 |
|
|
| 19,707 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 19,870 |
|
| 股票期权和限制性股票的行使，净额 |
|
| 8,852 |
|
|
| 88 |
|
|
| (88 | ) |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
| 股票期权 RSU 和 RSA 的股票薪酬 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 284,598 |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| 284,598 |
|
| 外币折算调整 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (917,829 | ) |
|
| — |
|
|
| (917,829 | ) |
| 截至2022年9月30日的余额 |
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| — |
|
|
| (1,380,700 | ) |
|
| (1,380,700 | ) |
|
|
|
| 27,071,929 |
|
| $ | 270,719 |
|
| $ | 232,619,220 |
|
| $ | 17,296 |
|
| $ | (205,170,058 | ) |
| $ | 27,737,177 |
|
| 9 |
| 光路科技公司 | ||||||||
| 简明合并现金流量表 | ||||||||
| （未经审计） | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
| 三个月已结束 9月30日 |
| |||||
|
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||
| 来自经营活动的现金流： |
|
|
|
|
|
| ||
| 净亏损 |
| $ | (1,342,376 | ) |
| $ | (1,380,700 | ) |
| 为使净亏损与（用于）经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 折旧和摊销 |
|
| 813,556 |
|
|
| 816,334 |
|
| 债务成本摊销产生的利息 |
|
| — |
|
|
| 18,560 |
|
| 股票期权、RSU 和 RSA 的股票薪酬，净额 |
|
| 240,075 |
|
|
| 284,598 |
|
| 可疑应收账款准备金 |
|
| 19 |
|
|
| (12,452 | ) |
| 经营租赁资产和负债的变化 |
|
| 24,946 |
|
|
| (43,531 | ) |
| 递延税 |
|
| 2,979 |
|
|
| (29,596 | ) |
| 运营资产和负债的变化： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 贸易应收账款 |
|
| 1,399,160 |
|
|
| 639,725 |
|
| 其他应收账款 |
|
| (27,083 | ) |
|
| (82,391 | ) |
| 库存 |
|
| 144,978 |
|
|
| (20,282 | ) |
| 预付费用和其他资产 |
|
| 13,335 |
|
|
| 10,874 |
|
| 应付账款和应计负债 |
|
| (129,600 | ) |
|
| (616,494 | ) |
| 由（用于）经营活动提供的净现金 |
|
| 1,139,989 |
|
|
| (415,355 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 来自投资活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 购买财产和设备 |
|
| (955,002 | ) |
|
| (243,393 | ) |
| 收购 Visimid Technologies，扣除所购现金 |
|
| (572,141 | ) |
|
| — |
|
| 设备售后回租所得 |
|
| 364,710 |
|
|
| — |
|
| 用于投资活动的净现金 |
|
| (1,162,433 | ) |
|
| (243,393 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 来自融资活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 出售员工股票购买计划中普通股的收益 |
|
| 19,719 |
|
|
| 19,870 |
|
| 应付贷款的付款 |
|
| (206,518 | ) |
|
| (169,902 | ) |
| 偿还融资租赁债务 |
|
| (27,062 | ) |
|
| (37,079 | ) |
| 用于融资活动的净现金 |
|
| (213,861 | ) |
|
| (187,111 | ) |
| 汇率对现金和现金等价物的影响 |
|
| (48,227 | ) |
|
| (363,163 | ) |
| 现金、现金等价物和限制性现金的变化 |
|
| (284,532 | ) |
|
| (1,209,022 | ) |
| 现金、现金等价物和限制性现金，期初 |
|
| 7,144,490 |
|
|
| 5,507,891 |
|
| 现金、现金等价物和限制性现金，期末 |
| $ | 6,859,958 |
|
| $ | 4,298,869 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 现金流信息的补充披露： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 以现金支付的利息 |
| $ | 58,397 |
|
| $ | 48,803 |
|
| 缴纳的所得税 |
| $ | 33,407 |
|
| $ | 140,756 |
|
| 非现金投资和融资活动的补充披露： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 通过融资租赁安排购买设备 |
| $ | 46,688 |
|
|
| — |
|
| 10 |
为了补充根据美国公认会计原则列报的合并财务报表，我们提供了额外的非公认会计准则财务指标。我们的管理层认为，这些非公认会计准则财务指标与公认会计准则财务指标一起考虑，提供的信息有助于投资者将同期经营业绩与可能或可能对任何特定时期的业绩产生不成比例的正面或负面影响的项目分开理解。我们的管理层还认为，这些非公认会计准则财务指标增强了投资者分析我们的基础业务运营和了解我们业绩的能力。此外，我们的管理层可能会利用这些非公认会计准则财务指标作为预测、预算和规划的指导。对非公认会计准则财务指标的任何分析都应与根据公认会计原则公布的业绩结合使用。下表列出了这些非公认会计准则财务指标与根据公认会计原则计算的最直接可比财务指标的对账情况。
| 光路科技公司 | ||||||||||
| 非公认会计准则财务指标与G条例披露的对账 | ||||||||||
|
|
|
| ||||||||
|
|
| （未经审计） |
| |||||||
|
|
| 季度已结束 9月30日 |
| |||||||
|
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||||
| 净亏损 |
| $ | (1,342,376 | ) |
| $ | (1,380,700 | ) | ||
| 折旧和摊销 |
|
| 813,556 |
|
|
| 816,334 |
| ||
| 所得税准备金 |
|
| 39,546 |
|
|
| 102,134 |
| ||
| 利息支出 |
|
| 57,611 |
|
|
| 70,370 |
| ||
| EBITDA |
| $ | (431,663 | ) |
| $ | (391,862 | ) | ||
| 占收入的百分比 |
|
| -5 | % |
|
| -5 | % | ||
###
| 11 |