截至9月30日的三个月 | 同期变动 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 美元 | 百分比 | ||||||||||||||||||||
核心收藏品牌 | $ | 233,269 | $ | 282,412 | $ | (49,143) | (17.4) | % | |||||||||||||||
Loungefly 品牌 | 57,439 | 59,562 | (2,123) | (3.6) | % | ||||||||||||||||||
其他品牌 | 22,236 | 23,633 | (1,397) | (5.9) | % | ||||||||||||||||||
净销售总额 | $ | 312,944 | $ | 365,607 | $ | (52,663) | (14.4) | % |
截至9月30日的三个月 | 同期变动 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 美元 | 百分比 | ||||||||||||||||||||
按地域划分的净销售额: | |||||||||||||||||||||||
美国 | $ | 208,895 | $ | 262,316 | $ | (53,421) | (20.4) | % | |||||||||||||||
欧洲 | 83,398 | 78,239 | 5,159 | 6.6 | % | ||||||||||||||||||
其他国际 | 20,651 | 25,052 | (4,401) | (17.6) | % | ||||||||||||||||||
净销售总额 | $ | 312,944 | $ | 365,607 | $ | (52,663) | (14.4) | % |
当前展望 | 以前的展望 | ||||||||||
2023 年全年 | |||||||||||
净销售额 | 10.65 亿美元至 11.05 亿美元 | 10.5 亿美元至 11.2 亿美元 | |||||||||
调整后的息税折旧摊销前收益* | 两千万至三千万美元 | 两千万至三千万美元 | |||||||||
2023 年第四季度 | |||||||||||
净销售额 | 2.6 亿美元至 3 亿美元 | ||||||||||
毛利率% | 从第三季度开始按顺序增加 | ||||||||||
SG&A 费用,以美元计 | 与第三季度相比连续下降 | ||||||||||
调整后净收益(亏损)* | (420 万美元) 至 280 万美元 | ||||||||||
调整后的每股净收益(亏损)* | (0.08 美元)至 0.05 美元 | ||||||||||
调整后的息税折旧摊销前利润* | 1,600 万至 2,600 万美元 |
截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
(以千计,每股数据除外) | |||||||||||||||||||||||
净销售额 | $ | 312,944 | $ | 365,607 | $ | 804,850 | $ | 989,666 | |||||||||||||||
销售成本(不包括下文单独显示的折旧和摊销) | 208,936 | 237,728 | 581,258 | 649,974 | |||||||||||||||||||
销售费用、一般费用和管理费用 | 93,992 | 97,930 | 279,685 | 259,043 | |||||||||||||||||||
折旧和摊销 | 15,465 | 12,555 | 44,334 | 34,509 | |||||||||||||||||||
运营费用总额 | 318,393 | 348,213 | 905,277 | 943,526 | |||||||||||||||||||
(亏损)运营收入 | (5,449) | 17,394 | (100,427) | 46,140 | |||||||||||||||||||
利息支出,净额 | 7,601 | 2,977 | 20,551 | 5,854 | |||||||||||||||||||
债务清偿损失 | — | — | 494 | — | |||||||||||||||||||
应收税款协议负债收益 | — | — | (99,620) | — | |||||||||||||||||||
其他费用,净额 | 98 | 926 | 519 | 1,758 | |||||||||||||||||||
所得税前(亏损)收入 | (13,148) | 13,491 | (22,371) | 38,528 | |||||||||||||||||||
所得税支出(福利) | 3,076 | 2,342 | 130,859 | (2,932) | |||||||||||||||||||
净(亏损)收入 | (16,224) | 11,149 | (153,230) | 41,460 | |||||||||||||||||||
减去:归属于非控股权益的净(亏损)收益 | (1,215) | 1,519 | (9,912) | 7,276 | |||||||||||||||||||
归属于Funko, Inc.的净(亏损)收益 | $ | (15,009) | $ | 9,630 | $ | (143,318) | $ | 34,184 | |||||||||||||||
A类普通股每股收益(亏损): | |||||||||||||||||||||||
基本 | $ | (0.31) | $ | 0.21 | $ | (3.01) | $ | 0.78 | |||||||||||||||
稀释 | $ | (0.31) | $ | 0.19 | $ | (3.01) | $ | 0.73 | |||||||||||||||
已发行A类普通股的加权平均股数: | |||||||||||||||||||||||
基本 | 48,237 | 46,874 | 47,641 | 43,670 | |||||||||||||||||||
稀释 | 48,237 | 49,686 | 47,641 | 53,991 |
2023年9月30日 (未经审计) | 十二月三十一日 2022 | ||||||||||
(以千计,每股金额除外) | |||||||||||
资产 | |||||||||||
流动资产: | |||||||||||
现金和现金等价物 | $ | 31,885 | $ | 19,200 | |||||||
应收账款,净额 | 166,934 | 167,895 | |||||||||
库存 | 162,062 | 246,429 | |||||||||
预付费用和其他流动资产 | 44,048 | 39,648 | |||||||||
流动资产总额 | 404,929 | 473,172 | |||||||||
财产和设备,净额 | 95,389 | 102,232 | |||||||||
经营租赁使用权资产 | 63,533 | 71,072 | |||||||||
善意 | 135,722 | 131,380 | |||||||||
无形资产,净额 | 171,261 | 181,284 | |||||||||
递延所得税资产,扣除估值补贴 | — | 123,893 | |||||||||
其他资产 | 9,209 | 8,112 | |||||||||
总资产 | $ | 880,043 | $ | 1,091,145 | |||||||
负债和股东权益 | |||||||||||
流动负债: | |||||||||||
信用额度 | $ | 141,000 | $ | 70,000 | |||||||
扣除未摊销折扣后的长期债务的当期部分 | 21,977 | 22,041 | |||||||||
经营租赁负债的流动部分 | 17,866 | 18,904 | |||||||||
应付账款 | 70,178 | 67,651 | |||||||||
应缴所得税 | 1,136 | 871 | |||||||||
应计特许权使用费 | 61,857 | 69,098 | |||||||||
应计费用和其他流动负债 | 107,720 | 112,832 | |||||||||
流动负债总额 | 421,734 | 361,397 | |||||||||
长期债务,扣除未摊销折扣 | 136,539 | 153,778 | |||||||||
经营租赁负债,扣除流动部分 | 73,961 | 82,356 | |||||||||
递延所得税负债 | 385 | 382 | |||||||||
应收税款协议下的负债,扣除流动部分 | — | 99,620 | |||||||||
其他长期负债 | 4,658 | 3,923 | |||||||||
承付款和或有开支 | |||||||||||
股东权益: | |||||||||||
A类普通股,每股面值0.0001美元,已授权20万股;截至2023年9月30日和2022年12月31日,分别已发行和流通48,727股和47,192股 | 5 | 5 | |||||||||
B类普通股,每股面值0.0001美元,已授权5万股;截至2023年9月30日和2022年12月31日,分别已发行和流通3,293股 | — | — | |||||||||
额外的实收资本 | 318,782 | 310,807 | |||||||||
累计其他综合亏损 | (3,030) | (2,603) | |||||||||
(累计赤字)留存收益 | (83,303) | 60,015 | |||||||||
归属于Funko, Inc.的股东权益总额 | 232,454 | 368,224 | |||||||||
非控股权益 | 10,312 | 21,465 | |||||||||
股东权益总额 | 242,766 | 389,689 | |||||||||
负债和股东权益总额 | $ | 880,043 | $ | 1,091,145 |
截至9月30日的九个月 | |||||||||||
2023 | 2022 | ||||||||||
(以千计) | |||||||||||
经营活动 | |||||||||||
净(亏损)收入 | $ | (153,230) | $ | 41,460 | |||||||
为将净收入与经营活动提供的净现金(用于)进行核对而进行的调整: | |||||||||||
折旧、摊销和其他 | 42,592 | 34,390 | |||||||||
基于股权的薪酬 | 7,521 | 11,999 | |||||||||
债务发行成本的摊销和债务折扣 | 944 | 670 | |||||||||
债务清偿损失 | 494 | — | |||||||||
应收税款协议负债调整收益 | (99,620) | — | |||||||||
递延所得税支出 | 123,206 | — | |||||||||
其他 | (69) | 7,539 | |||||||||
运营资产和负债的变化: | |||||||||||
应收账款,净额 | 1,314 | (10,198) | |||||||||
库存 | 84,797 | (106,061) | |||||||||
预付费用和其他资产 | 8,244 | (32,310) | |||||||||
应付账款 | 2,536 | 32,349 | |||||||||
应缴所得税 | 268 | (13,303) | |||||||||
应计特许权使用费 | (7,240) | 10,942 | |||||||||
应计费用和其他负债 | (14,624) | (42,159) | |||||||||
用于经营活动的净现金 | (2,867) | (64,682) | |||||||||
投资活动 | |||||||||||
购买财产和设备 | (30,861) | (46,908) | |||||||||
收购企业及相关无形资产,扣除收购的现金 | (5,274) | (13,967) | |||||||||
其他 | 551 | 778 | |||||||||
用于投资活动的净现金 | (35,584) | (60,097) | |||||||||
融资活动 | |||||||||||
信用额度借款 | 71,000 | 90,000 | |||||||||
债务发行成本 | (1,957) | (405) | |||||||||
长期债务的支付 | (16,911) | (13,500) | |||||||||
向应收税款协议方分配 | (1,110) | (10,507) | |||||||||
行使股票期权所得收益 | 287 | 1,209 | |||||||||
融资活动提供的净现金 | 51,309 | 66,797 | |||||||||
汇率对现金和现金等价物的影响 | (173) | (525) | |||||||||
现金和现金等价物的净变化 | 12,685 | (58,507) | |||||||||
期初的现金和现金等价物 | 19,200 | 83,557 | |||||||||
期末的现金和现金等价物 | $ | 31,885 | $ | 25,050 |
截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
(以千计,每股数据除外) | |||||||||||||||||||||||
归属于Funko, Inc.的净(亏损)收益 | $ | (15,009) | $ | 9,630 | $ | (143,318) | $ | 34,184 | |||||||||||||||
将假设的FAH, LLC普通股兑换为A类普通股而产生的归属于非控股权益的净(亏损)收益的重新分配(亏损)(1) | (1,215) | 1,519 | (9,912) | 7,276 | |||||||||||||||||||
基于股票的薪酬 (2) | (916) | 4,677 | 7,521 | 11,999 | |||||||||||||||||||
债务清偿造成的损失 (3) | — | — | 494 | — | |||||||||||||||||||
收购交易成本和其他费用 (4) | 5,467 | — | 6,921 | 2,850 | |||||||||||||||||||
某些遣散费、搬迁费和相关费用 (5) | 3,703 | 1,070 | 5,784 | 8,203 | |||||||||||||||||||
外币交易损失 (6) | 1,074 | 927 | 1,495 | 1,758 | |||||||||||||||||||
一次性库存减记 (7) | — | — | 30,084 | — | |||||||||||||||||||
应收税款协议负债调整 (8) | — | — | (99,620) | — | |||||||||||||||||||
海上工厂未完成产品的一次性处置成本 (9) | — | — | 2,404 | — | |||||||||||||||||||
存放在海上工厂的成品的一次性处置成本 (10) | 6,148 | — | 6,148 | ||||||||||||||||||||
所得税支出(福利)(11) | 2,494 | (2,699) | 146,144 | (18,767) | |||||||||||||||||||
调整后净收益(亏损) | $ | 1,746 | $ | 15,124 | $ | (45,855) | $ | 47,503 | |||||||||||||||
调整后的净收益(亏损)利润率 (12) | 0.6% | 4.1% | (5.7)% | 4.8% | |||||||||||||||||||
A类普通股已发行基本股的加权平均股数 | 48,237 | 46,874 | 47,641 | 43,670 | |||||||||||||||||||
可转换为A类普通股的基于股票的薪酬奖励和FAH, LLC的普通单位 | 4,443 | 7,150 | 4,430 | 10,321 | |||||||||||||||||||
调整后的已发行A类股票的加权平均股数——摊薄 | 52,680 | 54,024 | 52,071 | 53,991 | |||||||||||||||||||
调整后的摊薄后每股收益(亏损) | $ | 0.03 | $ | 0.28 | $ | (0.88) | $ | 0.88 |
截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
(金额以千计) | |||||||||||||||||||||||
净(亏损)收入 | $ | (16,224) | $ | 11,149 | $ | (153,230) | $ | 41,460 | |||||||||||||||
利息支出,净额 | 7,601 | 2,977 | 20,551 | 5,854 | |||||||||||||||||||
所得税支出(福利) | 3,076 | 2,342 | 130,859 | (2,932) | |||||||||||||||||||
折旧和摊销 | 15,465 | 12,555 | 44,334 | 34,509 | |||||||||||||||||||
EBITDA | $ | 9,918 | $ | 29,023 | $ | 42,514 | $ | 78,891 | |||||||||||||||
调整: | |||||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬 (2) | (916) | 4,677 | 7,521 | 11,999 | |||||||||||||||||||
债务清偿造成的损失 (3) | — | — | 494 | — | |||||||||||||||||||
收购交易成本和其他费用 (4) | 5,467 | — | 6,921 | 2,850 | |||||||||||||||||||
某些遣散费、搬迁费和相关费用 (5) | 3,703 | 1,070 | 5,784 | 8,203 | |||||||||||||||||||
外币交易损失 (6) | 1,074 | 927 | 1,495 | 1,758 | |||||||||||||||||||
一次性库存减记 (7) | — | — | 30,084 | — | |||||||||||||||||||
应收税款协议负债调整 (8) | — | — | (99,620) | — | |||||||||||||||||||
海上工厂未完成产品的一次性处置成本 (9) | — | — | 2,404 | — | |||||||||||||||||||
存放在海上工厂的成品的一次性处置成本 (10) | 6,148 | — | 6,148 | ||||||||||||||||||||
调整后 EBITDA | $ | 25,394 | $ | 35,697 | $ | 3,745 | $ | 103,701 | |||||||||||||||
调整后的息税折旧摊销前利润率 (13) | 8.1 | % | 9.8 | % | 0.5 | % | 10.5 | % |
(1) | 代表在收益归属于非控股权益的时期内,将FAH, LLC的普通单位假定兑换为A类普通股而产生的归属于非控股权益的净(亏损)收益的重新分配。 | ||||
(2) | 代表与基于股票的薪酬计划相关的非现金费用(收回费用),这些费用因授予和没收的时间而异 | ||||
(3) | 代表注销截至2023年9月30日的九个月中未摊销的债务融资费用。 | ||||
(4) | 在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,包括与终止租赁协议相关的成本和相关费用,部分被收购相关收益所抵消。在截至2022年9月30日的九个月中,包括与投资银行和尽职调查费用相关的收购相关成本。 | ||||
(5) | 在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,包括取消租赁权改善措施和归还多个位于华盛顿的仓库的费用,以及与生效削减措施的遣散费和福利成本相关的费用。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,包括与在亚利桑那州七叶树开设新仓库和配送设施相关的美国仓库人员和库存的一次性搬迁费用。 | ||||
(6) | 代表以美元以外计价的交易的未实现和已实现的外币损益,包括外币远期汇兑合约的衍生品损益。 | ||||
(7) | 在截至2023年9月30日的九个月中,这是一次性库存减记,旨在提高美国仓库的运营效率。 | ||||
(8) | 表示由于确认公司递延所得税资产的全额估值补贴以及预计无法实现未来的税收优惠,应收税款协议负债的减少。 | ||||
(9) | 在截至2023年9月30日的九个月中,代表与海上工厂持有的未完成产品有关的一次性处置成本。 | ||||
(10) | 在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,代表与海上工厂持有的成品有关的一次性处置成本,主要原因是客户取消订单。 | ||||
(11) | 代表上述调整的所得税支出影响,应收税额调整除外。此调整对所有列出的期间使用25%的有效税率。在截至2023年9月30日的九个月中,这还包括公司递延所得税资产的1.232亿美元确认估值补贴。在截至2022年9月30日的九个月中,这还包括外部递延所得税资产估值补贴发放的1,100万美元离散收益。 | ||||
(12) | 调整后的净(亏损)收入利润率按调整后的净(亏损)收入占净销售额的百分比计算。 | ||||
(13) | 调整后的息税折旧摊销前利润率按调整后的息税折旧摊销前利润占净销售额的百分比计算。 |