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NevadaTavernsMember2023-07-012023-09-300001071255GDEN: NevadaTavernsMember2022-07-012022-09-300001071255GDEN: NevadaTavernsMember2023-01-012023-09-300001071255GDEN: NevadaTavernsMember2022-01-012022-09-300001071255GDEN:内华达赌场度假村会员US-GAAP:运营部门成员2023-09-300001071255GDEN: NevadaLocalsCasinos会员US-GAAP:运营部门成员2023-09-300001071255GDEN:马里兰赌场度假村会员US-GAAP:运营部门成员2023-09-300001071255GDEN: NevadaTavernsMemberUS-GAAP:运营部门成员2023-09-300001071255GDEN:分布式游戏会员US-GAAP:运营部门成员2023-09-300001071255US-GAAP:企业非细分市场成员2023-09-300001071255GDEN:内华达赌场度假村会员US-GAAP:运营部门成员2022-12-310001071255GDEN: NevadaLocalsCasinos会员US-GAAP:运营部门成员2022-12-310001071255GDEN:马里兰赌场度假村会员US-GAAP:运营部门成员2022-12-310001071255GDEN: NevadaTavernsMemberUS-GAAP:运营部门成员2022-12-310001071255GDEN:分布式游戏会员US-GAAP:运营部门成员2022-12-310001071255US-GAAP:企业非细分市场成员2022-12-310001071255US-GAAP:关联党成员GDEN: mrsartini 会员GDEN:毗邻办公室总部租赁成员的办公空间2018-11-012018-11-300001071255US-GAAP:关联党成员GDEN:毗邻办公室总部租赁成员的办公空间GDEN: mrarcanamember2018-11-012018-11-300001071255US-GAAP:关联党成员GDEN:毗邻办公室总部租赁成员的办公空间GDEN: mrsartinis 直系家庭成员会员2018-11-012018-11-300001071255US-GAAP:关联党成员GDEN: mrsartini 会员GDEN:毗邻办公室总部租赁成员的办公空间2023-07-012023-09-300001071255US-GAAP:关联党成员GDEN: mrsartini 会员GDEN:毗邻办公室总部租赁成员的办公空间2022-07-012022-09-300001071255US-GAAP:关联党成员GDEN: mrsartini 会员GDEN:毗邻办公室总部租赁成员的办公空间2022-01-012022-09-300001071255US-GAAP:关联党成员GDEN: mrsartini 会员GDEN:毗邻办公室总部租赁成员的办公空间2023-01-012023-09-300001071255US-GAAP:关联党成员GDEN: mrsartini 会员GDEN: Office总部子成员2023-07-012023-09-300001071255US-GAAP:关联党成员GDEN: mrsartini 会员GDEN: Office总部子成员2022-07-012022-09-300001071255US-GAAP:关联党成员GDEN: mrsartini 会员GDEN: Office总部子成员2022-01-012022-09-300001071255US-GAAP:关联党成员GDEN: mrsartini 会员GDEN: Office总部子成员2023-01-012023-09-300001071255US-GAAP:关联党成员GDEN: mrsartini 会员GDEN: Office总部子成员2022-12-310001071255US-GAAP:关联党成员GDEN: mrsartini 会员GDEN: Office总部子成员2023-09-300001071255US-GAAP:关联党成员GDEN:Sartini Enterprises会员GDEN:飞机分时Couser和各种费用分摊协议成员2023-07-012023-09-300001071255US-GAAP:关联党成员GDEN:Sartini Enterprises会员GDEN:飞机分时Couser和各种费用分摊协议成员2023-01-012023-09-300001071255US-GAAP:关联党成员GDEN:Sartini Enterprises会员GDEN:飞机分时Couser和各种费用分摊协议成员2022-07-012022-09-300001071255US-GAAP:关联党成员GDEN:Sartini Enterprises会员GDEN:飞机分时Couser和各种费用分摊协议成员2022-01-012022-09-300001071255US-GAAP:关联党成员GDEN:Sartini Enterprises会员GDEN:飞机分时Couser和各种费用分摊协议成员2023-09-300001071255US-GAAP:关联党成员GDEN:Sartini Enterprises会员GDEN:飞机分时Couser和各种费用分摊协议成员2022-12-310001071255US-GAAP:关联党成员GDEN: AnthonyaMarnelliii 成员2022-01-012022-09-300001071255US-GAAP:关联党成员GDEN: AnthonyaMarnelliii 成员2022-09-300001071255US-GAAP:关联党成员US-GAAP:留存收益会员GDEN: AnthonyaMarnelliii 成员2022-01-012022-09-30 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
________________________________________
表单10-Q
________________________________________
(Mark One)
| | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2023年9月30日
或者
| | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
在从 _____ 到 _____ 的过渡时期
委员会档案编号: 000-24993
________________________________________
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(注册人的确切姓名如其章程所示)
________________________________________
| | | | | |
明尼苏达州 | 41-1913991 |
(公司或组织的州或其他司法管辖区) | (美国国税局雇主识别号) |
南琼斯大道 6595 号 | |
拉斯维加斯, 内华达州 | 89118 |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
注册人的电话号码,包括区号:(702) 893-7777
________________________________________
根据该法第12(b)条注册的证券:
| | | | | | | | |
每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,面值0.01美元 | GDEN | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的 ☒没有☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 ☒没有☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速过滤器 | ☒ | | 加速过滤器 | ☐ |
非加速过滤器 | ☐ | | 规模较小的申报公司 | ☐ |
新兴成长型公司 | ☐ | | | |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是的☐没有☒
截至2023年10月30日,注册人已经 28,616,599普通股,每股面值0.01美元,已发行。
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表格 10-Q
索引
| | | | | | | | |
| 页面 |
第一部分 | 财务信息 | 1 |
| | |
第 1 项。 | 财务报表(未经审计) | 1 |
| | |
| 截至2023年9月30日和2022年12月31日的合并资产负债表 | 1 |
| | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的合并运营报表 | 2 |
| | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的合并股东权益表 | 3 |
| | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月合并现金流量表 | 4 |
| | |
| 合并财务报表简明附注 | 6 |
| | |
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 20 |
| | |
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 30 |
| | |
第 4 项。 | 控制和程序 | 30 |
| | |
第二部分。 | 其他信息 | 31 |
| | |
第 1 项。 | 法律诉讼 | 31 |
| | |
第 1A 项。 | 风险因素 | 31 |
| | |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 31 |
| | |
第 5 项。 | 其他信息 | 31 |
| | |
第 6 项。 | 展品 | 32 |
| | |
签名 | 33 |
第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
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合并资产负债表
(以千计,每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| | (未经审计) | | |
资产 | | | | |
流动资产 | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 261,161 | | | $ | 136,889 | |
应收账款,扣除信贷损失备抵金美元850和 $775分别在2023年9月30日和2022年12月31日 | | 16,720 | | | 20,495 | |
预付费用 | | 17,269 | | | 25,900 | |
库存 | | 7,381 | | | 8,117 | |
其他 | | 895 | | | 13,610 | |
持有待售资产 | | 204,209 | | | 39,562 | |
流动资产总额 | | 507,635 | | | 244,573 | |
财产和设备,净额 | | 808,178 | | | 840,731 | |
经营租赁使用权资产,净额 | | 75,167 | | | 147,893 | |
善意 | | 80,751 | | | 158,396 | |
无形资产,净额 | | 49,063 | | | 89,552 | |
递延所得税资产 | | 14,759 | | | 11,822 | |
其他资产 | | 9,110 | | | 15,703 | |
总资产 | | $ | 1,544,663 | | | $ | 1,508,670 | |
负债和股东权益 | | | | |
流动负债 | | | | |
长期债务和融资租赁的当前部分 | | $ | 4,911 | | | $ | 555 | |
运营租赁的当前部分 | | 13,213 | | | 42,200 | |
应付账款 | | 22,195 | | | 25,168 | |
应缴所得税 | | 62,750 | | | — | |
应计工资及相关工资 | | 20,678 | | | 21,227 | |
应计负债 | | 34,505 | | | 33,365 | |
与待售资产相关的负债 | | 46,239 | | | 10,187 | |
流动负债总额 | | 204,491 | | | 132,702 | |
长期债务、净额和非流动融资租赁 | | 716,493 | | | 900,464 | |
非当前经营租约 | | 77,725 | | | 121,979 | |
递延所得税负债 | | — | | | 53 | |
其他长期债务 | | 370 | | | 552 | |
负债总额 | | 999,079 | | | 1,155,750 | |
承付款和或有开支(注10) | | | | |
股东权益 | | | | |
普通股,$.01面值;授权 100,000股份; 28,616和 28,179分别于2023年9月30日和2022年12月31日发行和流通的普通股 | | 286 | | | 282 | |
额外的实收资本 | | 474,450 | | | 480,060 | |
留存收益(累计赤字) | | 70,848 | | | (127,422) | |
股东权益总额 | | 545,584 | | | 352,920 | |
负债和股东权益总额 | | $ | 1,544,663 | | | $ | 1,508,670 | |
随附的简明附注是这些合并财务报表不可分割的一部分。
金色娱乐公司
合并运营报表
(以千计,每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | |
赌博 | $ | 165,177 | | | $ | 188,420 | | | $ | 535,619 | | | $ | 575,886 | |
食物和饮料 | 44,507 | | | 43,035 | | | 137,312 | | | 129,942 | |
房间 | 31,417 | | | 30,765 | | | 92,912 | | | 89,685 | |
其他 | 16,625 | | | 16,773 | | | 56,615 | | | 46,496 | |
总收入 | 257,726 | | | 278,993 | | | 822,458 | | | 842,009 | |
开支 | | | | | | | |
赌博 | 94,820 | | | 108,040 | | | 307,126 | | | 323,431 | |
食物和饮料 | 33,576 | | | 33,090 | | | 101,243 | | | 97,093 | |
房间 | 15,978 | | | 14,337 | | | 46,118 | | | 40,627 | |
其他操作 | 5,487 | | | 4,531 | | | 17,222 | | | 13,853 | |
销售、一般和管理 | 67,727 | | | 59,389 | | | 196,856 | | | 177,586 | |
折旧和摊销 | 22,213 | | | 24,286 | | | 67,175 | | | 75,894 | |
处置资产的(收益)亏损 | (5) | | | 266 | | | (125) | | | 935 | |
出售业务的收益 | (305,829) | | | — | | | (305,829) | | | — | |
开业前费用 | 50 | | | 2 | | | 575 | | | 61 | |
(收入)支出总额 | (65,983) | | | 243,941 | | | 430,361 | | | 729,480 | |
营业收入 | 323,709 | | | 35,052 | | | 392,097 | | | 112,529 | |
非运营费用 | | | | | | | |
利息支出,净额 | (15,306) | | | (15,709) | | | (52,345) | | | (45,565) | |
债务清偿和修改造成的损失 | — | | | (158) | | | (405) | | | (1,412) | |
非营业支出总额,净额 | (15,306) | | | (15,867) | | | (52,750) | | | (46,977) | |
所得税前收入(准备金)补助金 | 308,403 | | | 19,185 | | | 339,347 | | | 65,552 | |
所得税(准备金)补助 | (67,187) | | | (5,182) | | | (74,219) | | | 5,737 | |
净收入 | $ | 241,216 | | | $ | 14,003 | | | $ | 265,128 | | | $ | 71,289 | |
| | | | | | | |
已发行普通股的加权平均值 | | | | | | | |
基本 | 28,827 | | | 28,505 | | | 28,662 | | | 28,757 | |
稀释 | 30,794 | | | 31,148 | | | 30,900 | | | 31,640 | |
每股净收益 | | | | | | | |
基本 | $ | 8.37 | | | $ | 0.49 | | | $ | 9.25 | | | $ | 2.48 | |
稀释 | $ | 7.83 | | | $ | 0.45 | | | $ | 8.58 | | | $ | 2.25 | |
所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
金色娱乐公司
股东权益综合报表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 额外的实收资本 | | 累计赤字 | | 股东权益总额 |
| 股份 | | 金额 | | | |
余额,2022 年 1 月 1 日 | 28,830 | | | $ | 288 | | | $ | 477,829 | | | $ | (158,576) | | | $ | 319,541 | |
发行行使的期权和归属限制性股票单位的股票 | 419 | | | 4 | | | — | | | — | | | 4 | |
回购普通股 | (269) | | | (2) | | | — | | | (15,194) | | | (15,196) | |
基于股份的薪酬 | — | | | — | | | 3,141 | | | — | | | 3,141 | |
股票薪酬带来的税收优惠 | — | | | — | | | (10,298) | | | — | | | (10,298) | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 36,066 | | | 36,066 | |
余额,2022 年 3 月 31 日 | 28,980 | | | $ | 290 | | | $ | 470,672 | | | $ | (137,704) | | | $ | 333,258 | |
发行行使的期权和归属限制性股票单位的股票 | 36 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
回购普通股 | (515) | | | (5) | | | — | | | (22,469) | | | (22,474) | |
基于股份的薪酬 | — | | | — | | | 3,295 | | | — | | | 3,295 | |
股票薪酬带来的税收优惠 | — | | | — | | | (271) | | | — | | | (271) | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 21,220 | | | 21,220 | |
余额,2022 年 6 月 30 日 | 28,501 | | | $ | 285 | | | $ | 473,696 | | | $ | (138,953) | | | $ | 335,028 | |
发行行使的期权和归属限制性股票单位的股票 | 4 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
基于股份的薪酬 | — | | | — | | | 3,282 | | | — | | | 3,282 | |
股票薪酬带来的税收优惠 | — | | | — | | | (111) | | | — | | | (111) | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 14,003 | | | 14,003 | |
余额,2022 年 9 月 30 日 | 28,505 | | | $ | 285 | | | $ | 476,867 | | | $ | (124,950) | | | $ | 352,202 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 额外的实收资本 | | (累计赤字)留存收益 | | 股东权益总额 |
| 股份 | | 金额 | | | |
余额,2023 年 1 月 1 日 | 28,179 | | | $ | 282 | | | $ | 480,060 | | | $ | (127,422) | | | $ | 352,920 | |
发行行使的期权和归属限制性股票单位的股票 | 658 | | | 6 | | | — | | | — | | | 6 | |
基于股份的薪酬 | — | | | — | | | 3,290 | | | — | | | 3,290 | |
股票薪酬带来的税收优惠 | — | | | — | | | (15,373) | | | — | | | (15,373) | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 11,630 | | | 11,630 | |
余额,2023 年 3 月 31 日 | 28,837 | | | $ | 288 | | | $ | 467,977 | | | $ | (115,792) | | | $ | 352,473 | |
发行行使的期权和归属限制性股票单位的股票 | 20 | | | 1 | | | — | | | — | | | 1 | |
基于股份的薪酬 | — | | | — | | | 3,288 | | | — | | | 3,288 | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 12,282 | | | 12,282 | |
余额,2023 年 6 月 30 日 | 28,857 | | | $ | 289 | | | $ | 471,265 | | | $ | (103,510) | | | $ | 368,044 | |
发行行使的期权和归属限制性股票单位的股票 | 11 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
回购普通股 | (252) | | | (3) | | | — | | | (9,131) | | | (9,134) | |
基于股份的薪酬 | — | | | — | | | 3,434 | | | — | | | 3,434 | |
股票薪酬带来的税收优惠 | — | | | — | | | (249) | | | — | | | (249) | |
已支付现金分红 | — | | | — | | | | | (57,727) | | | (57,727) | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 241,216 | | | 241,216 | |
余额,2023 年 9 月 30 日 | 28,616 | | | $ | 286 | | | $ | 474,450 | | | $ | 70,848 | | | $ | 545,584 | |
所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
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合并现金流量表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 |
来自经营活动的现金流 | | | |
净收入 | $ | 265,128 | | | $ | 71,289 | |
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | | | |
折旧和摊销 | 67,175 | | | 75,894 | |
非现金租赁费用 | 14 | | | 113 | |
基于股份的薪酬 | 10,012 | | | 9,718 | |
债务发行成本的摊销和债务折扣 | 3,113 | | | 3,150 | |
处置资产的(收益)亏损 | (125) | | | 935 | |
出售业务的收益 | (305,829) | | | — | |
信贷损失准备金 | 750 | | | 627 | |
递延所得税 | (2,990) | | | (19,446) | |
债务清偿和修改造成的损失 | 405 | | | 1,412 | |
运营资产和负债的变化: | | | |
应收账款 | 126 | | | (4,781) | |
预付费用、库存和其他流动资产 | 16,494 | | | (10,032) | |
其他资产 | 71 | | | (4,046) | |
应付账款和其他应计费用 | 74,326 | | | 3,659 | |
其他负债 | (345) | | | (1,197) | |
经营活动提供的净现金 | 128,325 | | | 127,295 | |
来自投资活动的现金流 | | | |
购买财产和设备,扣除应付账款变动后的净额 | (71,745) | | | (33,506) | |
处置财产和设备的收益 | 296 | | | 118 | |
出售业务的收益,扣除出售的现金 | 365,046 | | | — | |
由(用于)投资活动提供的净现金 | 293,597 | | | (33,388) | |
来自融资活动的现金流 | | | |
定期贷款的还款 | (576,000) | | | (50,000) | |
发放新的定期贷款 | 400,000 | | | — | |
回购优先票据 | — | | | (37,539) | |
应付票据的还款 | (1,205) | | | (488) | |
融资租赁下的本金支付 | (409) | | | (404) | |
支付债务清偿和修改费用 | (8,011) | | | (12) | |
以股份为基础的付款的预扣税 | (15,622) | | | (10,680) | |
已支付现金分红 | (57,727) | | | — | |
普通股发行收益,扣除成本 | 7 | | | 4 | |
回购普通股 | (9,134) | | | (37,670) | |
用于融资活动的净现金 | (268,101) | | | (136,789) | |
现金和现金等价物的变化 | 153,821 | | | (42,882) | |
期初余额 | 142,034 | | | 220,540 | |
期末余额 | $ | 295,855 | | | $ | 177,658 | |
现金和现金等价物 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 261,161 | | | $ | 170,486 | |
持有待售资产中包含的现金和现金等价物 | 34,694 | | | 7,172 | |
期末余额 | $ | 295,855 | | | $ | 177,658 | |
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合并现金流量表 —(续)
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 |
补充现金流披露 | | | |
支付利息的现金 | $ | 45,337 | | | $ | 35,612 | |
为所得税支付的现金,净额 | 9,000 | | | 13,709 | |
非现金投资和融资活动 | | | |
资本支出产生的应付账款 | $ | 4,157 | | | $ | 1,066 | |
资本支出产生的应付票据 | 3,571 | | | — | |
债务清偿和修改造成的损失 | 405 | | | 1,412 | |
为换取租赁义务而获得的经营租赁使用权资产 | 1,069 | | | 19,671 | |
所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
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合并财务报表简明附注(未经审计)
注意事项 1 — 业务性质和陈述基础
概述
Golden Entertainment, Inc. 及其全资子公司拥有并运营一个多元化的娱乐平台,该平台由专注于赌场和分布式游戏业务(包括公司品牌酒馆的游戏)的游戏资产组合组成。该公司的投资组合包括 八位于内华达州的赌场物业。该公司的内华达酒馆板块包括其品牌酒馆的运营,这些酒馆主要面向内华达州大拉斯维加斯都会区的当地顾客。该公司的分布式博彩业务涉及在内华达州的餐厅、酒吧、酒馆、便利店、酒馆和杂货店等第三方非赌场场所安装、维护和运营老虎机。除非另有说明,否则 “Golden” 和 “公司” 这两个术语是指Golden Entertainment, Inc.及其子公司。
截至2023年9月30日,公司通过以下方式开展业务 四可报告的细分市场:内华达赌场度假村、内华达本地赌场、内华达酒馆和分布式博彩。 每个可报告的区段都包含以下属性和操作:
| | | | | | | | |
可报告细分市场 | | 地点 |
内华达赌场度假村 | | |
斯特拉特酒店、赌场和塔楼(“Strat”) | | 内华达州拉斯维加斯 |
水瓶座赌场度假村(“水瓶座”) | | 内华达州劳克林 |
埃奇沃特赌场度假村(“埃奇沃特”) | | 内华达州劳克林 |
内华达州当地赌场 | | |
亚利桑那州查理巨石 | | 内华达州拉斯维加斯 |
亚利桑那查理的迪凯特 | | 内华达州拉斯维加斯 |
金城赌场 | | 内华达州帕伦普 |
湖畔赌场和房车公园 | | 内华达州帕伦普 |
Pahrump Nugget 酒店赌场(“Pahrump Nugget”) | | 内华达州帕伦普 |
内华达酒馆 | | |
65品牌酒馆地点 | | 内华达州 |
分布式游戏 | | |
内华达州分布式游戏 | | 内华达州 |
2023年7月25日,公司完成了对洛基峡赌场度假村(“洛基峡谷”)向VICI Properties Inc.(“Century”)和VICI Properties, L.P.,VICI Properties, L.P.(“VICI”)的出售,总现金对价为美元260百万。具体而言,Century以美元从Golden手中收购了Rocky Gap的业务56.1百万现金(可能会根据Rocky Gap的营运资金和收盘时的笼式现金进行调整),VICI以美元的价格从Golden手中收购了与洛基峡相关的房地产资产203.9百万现金。在出售之前,Rocky Gap的业务是在该公司的马里兰赌场度假村应报告的板块中介绍的。请参阅” 中的讨论附注2 — 资产剥离和持有待售资产” 以获取更多信息。
2023年3月3日,公司签订了最终协议,将其在内华达州和蒙大拿州的分布式博彩业务出售给强生Ventures Gaming, LLC(“强生博彩”),总对价为美元322.5百万。具体而言,强生游戏同意以美元收购该公司在内华达州的分布式游戏业务213.5百万美元现金加上已购买的现金,包括收盘时与此类业务相关的现金和现金等价物(可能会根据营运资金和收盘时购买的现金进行调整),以及公司在蒙大拿州的分布式博彩业务,价格为美元109百万美元现金加上购买的现金,包括收盘时与此类业务相关的现金和现金等价物(可根据营运资金和收盘时购买的现金进行调整),但每种情况均须遵守其中规定的条件和条款。2023年9月13日,公司完成了对蒙大拿州分布式博彩业务的出售,总现金对价为美元109百万美元以上的营运资金调整和收盘时购买的现金。请参阅” 中的讨论附注2 — 资产剥离和持有待售资产” 以获取更多信息。该公司将其在内华达州的分布式博彩业务出售给强生博彩业务的提议仍在等待中,预计将于2023年第四季度完成,前提是要满足或豁免惯例成交条件,包括获得博彩监管部门的批准。出售之前,将蒙大拿州分布式游戏业务的业绩与蒙大拿州分布式游戏业务的业绩相结合
内华达州,并出现在该公司的分布式游戏可报告细分市场中。请参阅” 中的讨论附注2 — 资产剥离和持有待售资产” 以获取更多信息。
演示基础
公司未经审计的合并财务报表是根据美国证券交易委员会(“SEC”)适用于中期财务信息的规章制度编制的。因此,根据美国普遍接受的会计原则(“GAAP”)编制的年度财务报表中通常包含的某些信息已被压缩和/或省略。欲了解更多信息,请参阅公司截至2022年12月31日止年度的经审计的合并财务报表以及公司财务报表中包含的附注 10-K 表年度报告(“年度报告”)先前向美国证券交易委员会提交。管理层认为,随附的未经审计的合并财务报表包含所有调整,其中仅包括正常的经常性调整,这些调整是公允列报公司本期业绩所必需的。不应将中期业绩视为表示全年预期业绩,应与年度报告中包含的合并财务报表及其附注一起阅读。
随附的未经审计的合并财务报表包括公司及其子公司的账目。在合并中,所有重要的公司间账户和交易均已删除。如适用,对公司上一期合并财务报表进行了重新分类,以符合本期列报方式。这些重新分类对先前报告的净收入没有影响。
重要会计政策
公司年度报告中披露的重要会计政策没有变化。
现金和现金等价物
现金和现金等价物包括手头现金和银行现金,以及原始到期日为三个月或更短的高流动性投资。截至2023年9月30日,该公司的收入为美元295.9百万现金及现金等价物,其中包括 $34.7与待售资产相关的百万现金及现金等价物。尽管现金和现金等价物余额有时可能超过联邦保险存款限额,但该公司认为,持有此类存款的机构的质量可以缓解这种风险。
每股净收益
每股基本净收益的计算方法是将净收益除以已发行普通股的加权平均值。盈利期内摊薄后的每股净收益通过将净收益除以所有普通股和可能具有摊薄价值的已发行普通股的加权平均值来反映所有可能具有摊薄性的已发行普通股的影响。如果出现净亏损,则不考虑摊薄后的股票,因为它们具有反稀释作用。在截至2023年9月30日的三个月中,摊薄后的每股净收益不包括以下加权平均效应 68,239普通股与基于时间和业绩的限制性股票单位有关,因为此类股票具有反稀释作用。 没有截至2023年9月30日的九个月中,与基于时间和业绩的限制性股票单位相关的普通股具有反摊薄作用。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,摊薄后的每股净收益不包括以下加权平均效应 205,699和 141,350普通股分别与基于时间和业绩的限制性股票单位有关,因为这些股票具有反稀释作用。
最近的会计公告
GAAP的变更由财务会计准则委员会(“FASB”)以FASB会计准则编纂(“ASC”)的会计准则更新(“ASC”)的形式制定。公司考虑所有ASu的适用性和影响力。
颁布和采用的会计准则
2021 年 10 月, FASB 发布的 亚利桑那州立大学编号 2021-08, 业务合并(主题 805)-与客户签订的合同中的合同资产和合同负债的会计。亚利桑那州立大学通过解决实践中的多样性以及与确认业务合并中获得的合同资产和负债相关的不一致性,改善了与在业务合并中获得的客户签订的收入合同的会计处理。该ASU的规定要求收购实体按照ASC 606对相关的收入合同进行核算,就好像它起草了合同一样。公司采用了自2023年1月1日起生效的准则,该准则的采用并未对公司的财务报表或披露产生重大影响。
管理层认为,最近发布的任何其他尚未生效的会计准则都不可能对公司的财务报表产生重大影响。
注意事项 2 — 资产剥离和持有待售资产
如果可能出售,预计将在一年内完成,并且该资产组符合归类为待售的所有会计标准,则公司将资产归类为待售资产。与处置待售资产相关的收益或亏损记入运营费用。
如” 中所述注1 — 业务性质和陈述基础,” 2023年7月25日,该公司完成了对洛基盖普的出售。Rocky Gap的运营历来出现在该公司的马里兰赌场度假村应报告的板块中。公司支出了 $8.1自2022年8月25日宣布出售以来,交易成本为百万美元0.2其中百万美元是在 2022 年产生的,美元7.9其中百万美元是在截至2023年9月30日的九个月中发生的。该公司将交易成本记录在 发生的销售、一般和管理费用。
如” 中所述注1 — 业务性质和陈述基础,” 2023年3月3日,该公司签订了出售其在内华达州和蒙大拿州的分布式博彩业务的最终协议,并继续将截至2023年9月30日与分布式博彩业务相关的资产归类为待售资产。自2023年3月3日最终协议执行之日起,公司停止记录出售中包含的长期资产的折旧和摊销。2023年9月13日,公司完成了对蒙大拿州分布式游戏业务的出售。该公司已支出 $0.9自宣布出售以来,两笔交易的交易成本均为百万美元,记录在 销售、一般和管理费用。 该公司出售其在内华达州的分布式博彩业务的提议仍悬而未决,预计将于2023年第四季度完成,前提是要满足或豁免惯例成交条件,包括获得博彩监管部门的批准。出售之前,将蒙大拿州分布式博彩业务的业绩与内华达州分布式游戏业务的业绩相结合,并在该公司的分布式游戏应报告的细分市场中公布。
截至出售前的最新资产负债表日,先前持有的待售Rocky Gap和Montana分布式博彩业务的资产和负债如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 |
(以千计) | 马里兰赌场度假村 | | 分布式游戏-蒙大拿州 |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 6,297 | | | $ | 4,402 | |
应收账款,净额 | 2,027 | | | 1,196 | |
预付费用 | 605 | | | 139 | |
库存 | 760 | | | — | |
其他 | 60 | | | 346 | |
持有待售的流动资产总额 | 9,749 | | | 6,083 | |
财产和设备,净额 | 24,441 | | | 16,373 | |
经营租赁使用权资产,净额 | 5,980 | | | 904 | |
善意 | — | | | 8,193 | |
无形资产,净额 | 1,064 | | | 10,127 | |
其他资产 | 2 | | | 1,078 | |
待售资产总额 | $ | 41,236 | | | $ | 42,758 | |
负债 | | | |
流动负债 | | | |
长期债务和融资租赁的当前部分 | $ | 105 | | | $ | — | |
运营租赁的当前部分 | 436 | | | 603 | |
应付账款 | 1,585 | | | 851 | |
应计工资及相关工资 | 923 | | | 353 | |
其他应计负债 | 2,631 | | | 4,090 | |
与待售资产相关的流动负债总额 | 5,680 | | | 5,897 | |
非流动融资租赁 | 153 | | | — | |
非当前经营租约 | 5,206 | | | 347 | |
与待售资产有关的负债总额 | $ | 11,039 | | | $ | 6,244 | |
以下信息显示了洛基峡和蒙大拿分布式博彩业务先前分别于2023年7月25日和2023年9月13日出售和剥离所产生的收入和税前收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
马里兰赌场度假村 | | | | | | | |
收入 | $ | 5,723 | | | $ | 21,624 | | | $ | 43,456 | | | $ | 60,062 | |
税前收入 | 1,625 | | | 7,310 | | | 12,435 | | | 17,847 | |
分布式游戏-蒙大拿州 | | | | | | | |
收入 | $ | 24,205 | | | $ | 28,168 | | | $ | 80,878 | | | $ | 82,095 | |
税前收入 | 2,925 | | | 1,965 | | | 8,883 | | | 5,849 | |
如上所述,该公司出售其在内华达州的分布式博彩业务的提议仍悬而未决,待售资产和负债的账面金额包括以下内容:
| | | | | |
| 2023年9月30日 |
(以千计) | 分布式游戏——内华达州 |
资产 | |
流动资产 | |
现金和现金等价物 | $ | 34,694 | |
应收账款,净额 | 1,816 | |
预付费用 | 1,503 | |
其他 | 2,395 | |
持有待售的流动资产总额 | 40,408 | |
财产和设备,净额 | 20,318 | |
经营租赁使用权资产,净额 | 39,547 | |
善意 | 69,452 | |
无形资产,净额 | 28,379 | |
其他资产 | 6,105 | |
待售资产总额 | $ | 204,209 | |
负债 | |
流动负债 | |
长期债务和融资租赁的当前部分 | $ | 1,789 | |
运营租赁的当前部分 | 23,462 | |
应付账款 | 2,427 | |
应计工资及相关工资 | 1,448 | |
其他应计负债 | 662 | |
与待售资产相关的流动负债总额 | 29,788 | |
非当前经营租约 | 16,385 | |
其他长期债务 | 66 | |
与待售资产有关的负债总额 | $ | 46,239 | |
截至2023年9月30日,内华达州待售的分布式博彩资产产生的收入和税前收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
分布式游戏-内华达州 | | | | | | | |
收入 | $ | 57,667 | | | $ | 62,995 | | | $ | 180,479 | | | $ | 193,061 | |
税前收入 | 5,137 | | | 4,949 | | | 16,122 | | | 17,618 | |
注意事项 3 — 财产和设备
财产和设备净额包括以下各项:
| | | | | | | | | | | |
(以千计) | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
土地 | $ | 125,240 | | | $ | 125,240 | |
建筑和改进 | 962,932 | | | 923,157 | |
家具和设备 | 194,536 | | | 244,735 | |
施工中 | 12,406 | | | 23,224 | |
财产和设备 | 1,295,114 | | | 1,316,356 | |
累计折旧 | (486,936) | | | (475,625) | |
财产和设备,净额 | $ | 808,178 | | | $ | 840,731 | |
财产和设备的折旧费用,包括ging 融资租赁,was $21.9百万和美元65.2截至2023年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元,以及美元22.4百万和美元70.3截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元。
每当事件或情况变化表明资产的账面金额可能无法收回时,公司都会审查其长期资产(商誉和无限期无形资产)的账面金额是否存在减值。根据在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中进行的中期减值评估的结果,公司得出结论, 不公司长期资产的减值。
注意事项 4 — 商誉和无形资产
公司每年在第四季度对商誉和无限期无形资产进行减值测试,每当事件或情况表明申报单位的账面价值很有可能超过其公允价值时。每当有迹象表明某一资产组的账面价值可能无法收回时,就会对有限寿命的无形资产进行潜在减值评估。根据在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中进行的中期减值评估的结果,公司得出结论, 不公司的商誉和无形资产减值。
下表汇总了按应申报分部划分的商誉余额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千计) | | 内华达赌场度假村 | | 内华达州当地赌场 | | 内华达酒馆 | | 分布式游戏 | | 商誉总额 |
余额,2022 年 12 月 31 日 | | $ | 22,105 | | | $ | 38,187 | | | $ | 20,459 | | | $ | 77,645 | | | $ | 158,396 | |
余额,2023 年 9 月 30 日 | | $ | 22,105 | | | $ | 38,187 | | | $ | 20,459 | | | $ | — | | | $ | 80,751 | |
无形资产净值包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 |
(以千计) | 使用寿命(年) | | 总账面价值 | | 累计摊销 | | 累积减值 | | 无形资产,净额 |
无限期存续的无形资产 | | | | | | | | | |
商标名称 | 无限期 | | $ | 53,690 | | | $ | — | | | $ | (6,890) | | | $ | 46,800 | |
| | | 53,690 | | | — | | | (6,890) | | | 46,800 | |
摊销无形资产 | | | | | | | | | |
玩家关系 | 2-14 | | 42,990 | | | (40,908) | | | — | | | 2,082 | |
非竞争协议 | 2-5 | | 3,957 | | | (3,776) | | | — | | | 181 | |
其他 | 4-25 | | 45 | | | (45) | | | — | | | — | |
| | | 46,992 | | | (44,729) | | | — | | | 2,263 | |
余额,2023 年 9 月 30 日 | | | $ | 100,682 | | | $ | (44,729) | | | $ | (6,890) | | | $ | 49,063 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
(以千计) | 使用寿命(年) | | 总账面价值 | | 累计摊销 | | 累积减值 | | 无形资产,净额 |
无限期存续的无形资产 | | | | | | | | | |
商标名称 | 无限期 | | $ | 53,690 | | | $ | — | | | $ | (6,890) | | | $ | 46,800 | |
| | | 53,690 | | | — | | | (6,890) | | | 46,800 | |
摊销无形资产 | | | | | | | | | |
客户关系 | 4-16 | | 81,105 | | | (41,743) | | | — | | | 39,362 | |
玩家关系 | 2-14 | | 42,990 | | | (40,455) | | | — | | | 2,535 | |
非竞争协议 | 2-5 | | 9,840 | | | (9,114) | | | — | | | 726 | |
其他 | 4-25 | | 1,366 | | | (1,237) | | | — | | | 129 | |
| | | 135,301 | | | (92,549) | | | — | | | 42,752 | |
余额,2022 年 12 月 31 日 | | | $ | 188,991 | | | $ | (92,549) | | | $ | (6,890) | | | $ | 89,552 | |
与无形资产相关的摊销费用总额为 $0.3百万 和 $2.0百万对于 三和九几个月已结束 分别为 2023 年 9 月 30 日和 $1.9百万和美元5.6三和九百万美元几个月已结束 分别是 2022 年 9 月 30 日。
注意事项 5 — 应计负债
应计负债包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
(以千计) | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
利息 | $ | 11,996 | | | $ | 6,036 | |
博彩负债 | 10,533 | | | 10,952 | |
所得税以外的应计税款 | 5,500 | | | 9,291 | |
其他应计负债 | 4,214 | | | 5,027 | |
存款 | 2,262 | | | 2,059 | |
当期应计负债总额 | $ | 34,505 | | | $ | 33,365 | |
注意事项 6 — 长期债务
长期债务净额包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
(以千计) | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
定期贷款 B-1 | $ | 399,000 | | | $ | — | |
定期贷款 B | — | | | 575,000 | |
2026 无抵押票据 | 335,461 | | | 335,461 | |
融资租赁负债 | 1,809 | | | 2,157 | |
应付票据 | 668 | | | 90 | |
长期债务和融资租赁总额 | 736,938 | | | 912,708 | |
未摊销的折扣 | (8,639) | | | (7,899) | |
未摊销的债务发行成本 | (6,895) | | | (3,790) | |
扣除债务发行成本和折扣后的长期债务和融资租赁总额 | 721,404 | | | 901,019 | |
长期债务和融资租赁的当前部分 | (4,911) | | | (555) | |
长期债务、净额和融资租赁 | $ | 716,493 | | | $ | 900,464 | |
高级担保信贷额度
2017年10月,该公司签订了由美元组成的优先担保信贷额度900百万美元优先担保第一留置权信贷额度(包括 $800将于 2024 年 10 月 20 日到期的百万美元定期贷款(“定期贷款 B”)和 1 美元100向北卡罗来纳州摩根大通银行(作为管理代理人和抵押品代理人)、贷款方及其当事方(“信贷额度”)提供的百万美元循环信贷额度(“循环信贷额度”)。随后,循环信贷额度从 $ 增加100百万到美元2002018年为百万美元,将信贷额度的总容量增加到美元1十亿。2021年10月12日,公司进一步修改了循环信贷额度的条款,将其规模扩大到美元240
百万美元,并将到期日从2022年10月20日延长至2024年4月20日。2023年5月26日,公司进一步修改了信贷额度的条款,(1) 将现有循环信贷额度的到期日从2024年4月20日延长至2028年5月26日以及2026年4月15日(公司规定的到期日)之前的91天(较早者) 7.6252026年到期的优先票据(“2026年无抵押票据”)百分比,前提是2026年无抵押票据(“春季到期日”)下仍有未偿债务,以及(2)设立金额为美元的新优先担保定期贷款B-1信贷额度(“定期贷款B-1”)400百万美元,到期日为 2030 年 5 月 26 日(较早者),春季到期日,收盘时已全部提取,所得款项用于偿还部分定期贷款 B。公司支出了 $10百万美元的费用,记录的非现金费用为美元0.4由于2023年信贷机制的修改,与定期贷款B相关的债务发行成本和折扣为百万美元。公司认可了 $82023年修改信贷额度的债务发行成本中的百万美元,这些费用将在定期贷款B-1机制和循环信贷额度的条款中摊销。2023年7月,使用出售Rocky Gap的部分收益全额偿还了定期贷款B的剩余部分。
根据信贷额度,定期贷款B-1按根据惯例市场条款确定的基准利率之一支付利息(但下限为 1.50%),加上边距 1.75% 或 (2) 适用利息期的 SOFR 期限利率加上信贷利差调整为 0.10%(下限为 0.50%),加上边距 2.75%,以及(c)循环信贷额度下的借款可由公司选择,按 (1) 根据惯例市场条款确定的基准利率承担利息(但下限为 1.00%),加上边距,范围为 1.00% 至 1.50%基于公司的净杠杆比率,或(2)适用利息期的定期SOFR利率加上信贷利率调整为 0.10%,加上利润率范围为 2.00% 至 2.50%基于公司的净杠杆比率。
公司在信贷额度下未偿借款的加权平均有效利率为 8.11% 和 7.85截至2023年9月30日的三个月和九个月中分别为百分比。
截至2023年9月30日, 该公司有 $399未偿还的定期贷款B-1借款本金为百万美元, 不未兑现的信用证和 不循环信贷额度下的借款,例如美元可全部借款240公司可获得循环信贷额度下的百万美元。定期贷款 B-1 的偿还期限为 27每季度分期付款 $1各百万美元,从 2023 年 9 月开始,最后一笔分期付款,金额为 $373百万元到期时到期。
在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,公司对定期贷款B进行了多次预付款,并记录了金额为美元的非现金费用0.2百万和美元0.3分别为百万美元,用于加速摊销债务发行成本和与预付定期贷款 B 相关的折扣
截至2023年9月30日,该公司遵守了信贷额度下的财务和其他契约。
高级无抵押票据
2019 年 4 月 15 日,该公司发行了 $3752026年无担保票据本金为百万美元,以面值向机构买家私募发放。2026年无抵押票据的利息为 7.625%,每半年在4月15日支付第四还有 10 月 15 日第四每年的。
在结束的九个月中 2022年9月30日,该公司回购了美元37.5公开市场交易中2026年无抵押票据的本金为百万美元,并记录了金额为美元的非现金费用1.1百万美元,用于加速摊销与回购2026年无抵押票据相关的债务发行成本和折扣。该公司额外回购了 $2.0在2022年剩余时间内,公开市场交易中2026年无担保票据的本金为百万美元,从而使2026年未偿无担保票据的本金总额减少至美元335.5百万。
2023 年 10 月,即财季末之后,公司又回购了全部 $49.3公开市场交易中2026年无担保票据的本金为百万美元,从而将2026年未偿还的无抵押票据的本金总额减少至美元286.2百万。请参阅”注 13 — 后续事件” 以获取更多信息。
注意事项 7 — 股东权益和股票激励计划
股票回购计划
2023年7月27日,公司董事会将其股票回购计划增加至美元100百万。根据适用的证券法律法规和其他法律要求,包括遵守公司的财务协议,可以在公开市场交易、大宗交易或私人交易中不时进行股票回购。公司没有最低回购股份数量的要求,回购计划可以随时暂停或终止,恕不另行通知。截至2023年9月30日,该公司拥有美元90.9根据其2023年7月27日的授权,剩余的百万股股票可供回购。
下表包括公司截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的股票回购活动:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
(以千计,每股数据除外) | | | | | | | |
已回购的股票 (1) | 252 | | | — | | | 252 | | | 784 | |
总成本,包括经纪费 | $ | 9,134 | | | $ | — | | | $ | 9,134 | | | $ | 37,670 | |
每股平均回购价格 (2) | $ | 36.17 | | | $ | — | | | $ | 36.17 | | | $ | 50.08 | |
(1)所有回购的股票均已报废,构成授权但未发行的股份。
(2)由于四舍五入,表中的数字可能无法精确地重新计算。每股平均回购价格是根据未四舍五入的数字计算得出的。
特别股息
2023 年 7 月,公司董事会宣布一次性现金分红为 $2.00每股已发行普通股,总计 $57.7总共为一百万。一次性现金分红于2023年8月25日支付给截至2023年8月11日的公司登记股东。
股票期权
下表汇总了公司的股票期权活动:
| | | | | | | | | | | |
| 股票期权 |
| 股份 | | 加权平均行使价 |
截至 2023 年 1 月 1 日未支付 | 2,071,994 | | | $ | 11.35 | |
已授予 | — | | | $ | — | |
已锻炼 | (48,140) | | | $ | 15.66 | |
已取消 | — | | | $ | — | |
已过期 | — | | | $ | — | |
截至2023年9月30日未付清 | 2,023,854 | | | $ | 9.25 | |
可在 2023 年 9 月 30 日行使 | 2,023,854 | | | $ | 9.25 | |
有 不截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中,与股票期权相关的股票薪酬支出。该公司做到了 不截至2023年9月30日和2022年9月30日,没有任何与股票期权相关的剩余未确认的股票薪酬支出。
限制性股票单位
下表汇总了公司与基于时间的限制性股票单位(“RSU”)和基于业绩的限制性股票单位(“PSU”)相关的活动:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | RSU | | PSU |
| | 股份 | | 加权平均拨款日期公允价值 | | 股份 | | 加权平均拨款日期公允价值 |
截至 2023 年 1 月 1 日未支付 | | 547,671 | | | $ | 26.09 | | | 1,076,159 | | (1) | $ | 17.17 | |
已授予 (2) | | 159,043 | | | $ | 42.17 | | | 114,898 | | | $ | 41.92 | |
既得 | | (298,644) | | | $ | 23.71 | | | (733,574) | | (3) | $ | 8.86 | |
发行等值股息 (4) | | 21,180 | | | $ | — | | | 23,151 | | | $ | — | |
已取消 | | — | | | $ | — | | | (8,699) | | (5) | $ | 53.51 | |
截至2023年9月30日未付清 | | 429,250 | | | $ | 34.09 | | | 471,935 | | | $ | 36.40 | |
(1) 包括2020年3月和2021年3月授予的PSU,网址为 2002022年3月批准的目标和PSU的百分比达到目标。
(2) 列为授予的PSU的股票数量代表公司在适用期限内实现其 “目标” 绩效目标后,向每位有资格归属的接受者授予的PSU的 “目标” 数量。有资格为这些PSU归属的PSU的实际数量将有所不同,具体取决于公司是否达到或超过了
PSU 的适用阈值、目标或最大性能目标,以及 200有资格获得 “最高” 绩效水平的 “目标” 数量的 PSU 的百分比。
(3) 代表2020年3月授予但于2023年3月归属的PSU 200目标 PSU 的百分比。
(4)根据金娱集团2015年激励奖励计划(“2015年计划”)的规定,申报一次性现金分红为美元2.00每股已发行普通股触发了对受每份未偿还奖励约束的证券数量和类型以及行使价或授予价进行公平调整的要求。2015年计划允许公司自行决定进行此类公平的调整。因此,2023年8月25日,公司选择调整既得但未行使的股票期权奖励的行使价以及未归属的RSU和PSU奖励的股票数量,以反映现金分红是以股票支付的金额。 每笔补助金的归属时间表和条件保持不变(这些额外份额可能会被没收,条件与基础补助金相同)。
(5) 公司的财务状况在截至2023年3月31日的三个月中,适用绩效目标的所有结果均已通过认证, 89.62022 年 3 月授予的目标 PSU 中有百分比被视为 “收入”。这导致2022年3月授予的PSU减少到有资格从中提取的PSU的数量 83,579到 74,880.
与 RSU 相关的基于股份的薪酬支出为 $2.0百万和美元5.8截至2023年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元,以及美元1.8百万和美元5.1截至2022年9月30日的三个月和九个月中,分别为百万美元。与PSU相关的基于股份的薪酬支出为美元1.4百万和美元4.2截至2023年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元,以及美元1.5百万和美元4.6截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元。
截至 2023 年 9 月 30 日,有 $9.1百万和美元7.0数百万笔未被确认的基于股票的补偿分别与RSU和PSU相关的费用,预计将在加权平均期内确认 1.4年和 1.1好几年了分别是 RSU 和 PSU。截至 2022 年 9 月 30 日,有 $10.0百万和美元8.3数百万笔未确认的股票薪酬支出分别与RSU和PSU有关,预计将在加权平均期内确认 1.4年份和 0.9RSU和PSU的年份分别为几年。
截至 2023 年 9 月 30 日,共有 3,630,600根据Golden Entertainment, Inc. 2015年激励奖励计划,公司普通股仍可供发放奖励,其中包括截至2023年1月1日可供授予的股票数量每年增加 1,127,160股份。
注意事项 8 — 所得税
该公司的有效所得税税率为 21.8% 和 21.9截至2023年9月30日的三个月和九个月中分别为百分比,以及 27.0% 和 (8.8) 截至2022年9月30日的三个月和九个月中分别为百分比。该公司记录的所得税支出为 $67.2百万和美元74.2截至2023年9月30日的三个月和九个月中,分别为百万美元。该公司记录的所得税支出为 $5.2截至2022年9月30日的三个月中为百万美元,所得税优惠为美元5.7在截至2022年9月30日的九个月中,为百万美元。
公司每季度对其递延所得税资产估值补贴进行持续评估。在截至2022年3月31日的三个月中,公司得出结论,公司很有可能在适用的净营业亏损结转期内产生足够的应纳税收入,以实现部分递延所得税资产,这导致该期间的递延所得税资产估值补贴被部分撤销。在截至2022年3月31日的三个月中,递延所得税资产估值补贴的部分逆转,导致截至2022年9月30日的九个月的有效所得税税率和所得税优惠为负。截至2023年9月30日的三个月和九个月中,有效所得税税率和所得税支出与21%的联邦税率不同,这主要是由于根据美国国税法第162(m)条对超过100万美元的高管薪酬的税收减免的限制。
截至2023年9月30日,美国国税局正在对公司的2017年和2018年联邦纳税申报表进行审计。
截至2023年9月30日和2022年12月31日,该公司没有重大不确定的税收状况。
注意事项 9 — 金融工具和公允价值衡量
金融资产和负债的公允价值估算基于公允价值计量会计指南中确立的框架。该框架定义了公允价值,为衡量公允价值提供了指导,并要求进行某些披露。该框架讨论了估值方法,例如市场方法(可比市场价格)、收益法(未来收入或现金流的现值)和成本法(替代资产服务能力的成本或重置成本)。该框架利用公允价值层次结构,将用于衡量公允价值的估值技术的输入优先次序分为三个大等级。以下是对这三个级别的简要描述:
•级别1:可观察的投入,例如相同资产或负债在活跃市场上的报价(未经调整)。
•第 2 级:资产或负债可直接或间接观察到的报价以外的投入。其中包括活跃市场中类似资产或负债的报价,以及非活跃市场中相同或相似资产或负债的报价。
•级别 3:反映报告实体自身假设的不可观察的输入。
金融资产和负债是根据对公允价值衡量具有重要意义的最低投入水平进行分类的。因此,归类为3级的资产和负债可以使用可观察(1级和2级)和不可观察的投入(级别3)按公允价值来衡量。管理层对特定输入对公允价值衡量的重要性的评估需要判断,并可能影响资产和负债的估值及其在公允价值层次结构中的位置。
金融工具
由于这些金融工具的期限较短,公司的现金和现金等价物、应收账款和应付账款的账面价值接近公允价值。
下表汇总了公司长期债务的公允价值衡量标准:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 |
(以千计) | 账面金额 | | 公允价值 | | 公允价值层次结构 |
定期贷款 B-1 | $ | 399,000 | | | $ | 399,000 | | | 第 2 级 |
2026 无抵押票据 | 335,461 | | | 332,945 | | | 第 2 级 |
融资租赁负债 | 1,809 | | | 1,809 | | | 第 3 级 |
应付票据 | 668 | | | 668 | | | 第 3 级 |
债务总额 | $ | 736,938 | | | $ | 734,422 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
(以千计) | 账面金额 | | 公允价值 | | 公允价值层次结构 |
定期贷款 B | $ | 575,000 | | | $ | 575,000 | | | 第 2 级 |
2026 无抵押票据 | 335,461 | | | 330,630 | | | 第 2 级 |
融资租赁负债 | 2,157 | | | 2,157 | | | 第 3 级 |
应付票据 | 90 | | | 90 | | | 第 3 级 |
债务总额 | $ | 912,708 | | | $ | 907,877 | | | |
公司定期贷款B、定期贷款B-1和2026年无抵押票据的估计公允价值基于截至2023年9月30日和2022年12月31日进行的相对价值分析。融资租赁负债和应付票据是固定利率债务,不交易,没有可观的市场投入,因此,其公允价值估计等于账面价值。
注意事项 10 — 承付款和或有开支
参与协议
公司以参与协议的形式签订某些时段配售合同。根据参与协议,公司和营业地点各持有州颁发的博彩牌照,以便能够从公司老虎机上获得一定比例的博彩收入。该营业地点保留了公司老虎机产生的博彩收入的一定比例。公司被视为这些安排的主体;因此,公司按毛额记录其在参与协议下产生的收入份额,并将营业地点的收入份额记为博彩费用。
根据参与协议,公司确认为博彩费用的或有付款总额为美元50.0百万和美元156.2截至2023年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元,以及美元54.2百万和美元162.1截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元。
法律事务及其他
公司不时参与在正常业务过程中产生的各种诉讼、索赔、调查和其他法律诉讼,包括与劳动和就业事务、人身伤害索赔、违规行为有关的诉讼
合同索赔、商业纠纷、商业惯例、知识产权、税务和公司记录的其他事项。尽管诉讼、索赔、调查和其他法律诉讼本质上是不确定的,其结果也无法确定预测,但公司认为,解决其目前未决事项不应对其业务、财务状况、经营业绩或流动性产生重大不利影响。无论结果如何,由于辩护费用、管理资源的转移和其他因素,法律诉讼都可能对公司产生不利影响。此外,一项或多项此类诉讼的不利解决将来可能会对公司的业务、财务状况、经营业绩或流动性产生重大不利影响。
在截至2023年9月30日的九个月中,公司获得了 $8.1百万美元与出售其某些业务中断索赔有关,并产生了美元2.4与此事相关的数百万笔费用。出售的收益包含在其他收入中,费用包含在公司运营报表中的销售、一般和管理费用中。
注意 11 —细分信息
截至2023年9月30日,公司通过以下方式开展业务 四可报告的细分市场:内华达赌场度假村、内华达本地赌场、内华达酒馆和分布式博彩。
内华达赌场度假村板块由目的地赌场度假村物业组成,提供各种餐饮店、娱乐场所和其他便利设施。该细分市场的赌场度假村物业主要面向寻求以价值为导向的度假体验的区域自驾式客户群,客人通常来自南加州或亚利桑那州。与其投资组合中的其他赌场物业相比,该公司在内华达州的赌场度假村物业的酒店客房数量要多得多。虽然这些赌场度假村的酒店住宿时间通常更长,但与内华达州当地赌场相比,客人的总体访问频率较低。
内华达州当地人赌场分部由赌场物业组成,这些物业迎合了通常居住在内华达州的本地客户 五-英里半径。与赌场度假村物业相比,该公司的本地赌场物业的客户光顾频率通常更高,许多客户每周都会光顾公司的内华达本地赌场。该应报告的细分市场中的赌场物业没有酒店房间或数量有限,提供的餐饮店或其他便利设施也较少,收入主要来自老虎机游戏。
Nevada Taverns板块由品牌酒馆组成,该公司在那里控制食品和饮料业务以及位于酒馆内的老虎机。该公司的品牌酒馆为当地顾客提供休闲、高档的环境,提供优质的食物、精酿啤酒和其他酒精饮料,通常仅限于 15老虎机。
分布式博彩板块包括在内华达州各地的第三方非赌场场所(例如餐厅、酒吧、酒馆、便利店、酒馆和杂货店)运营老虎机,每个地点的老虎机数量有限。分布式博彩业务迎合了高频访问这些地点的当地居民。该公司将其老虎机放置在它认为可以获得最大客户流量的地方。如” 中所述注1 — 业务性质和陈述基础” 和”附注2 — 资产剥离和持有待售资产,” 2023年3月3日,该公司签订了出售其在内华达州和蒙大拿州的分布式博彩业务的最终协议,并将截至2023年3月31日与其分布式游戏板块相关的资产归类为待售。2023年9月13日,公司完成了对蒙大拿州分布式博彩业务的出售,总现金对价为美元109百万美元以上的营运资金调整和收盘时购买的现金。该公司将其在内华达州的分布式博彩业务出售给强生博彩业务的提议仍在等待中,预计将于2023年第四季度完成,前提是要满足或豁免惯例成交条件,包括获得博彩监管部门的批准。
如” 中所述注1 — 业务性质和陈述基础” 和”附注2 — 资产剥离和持有待售资产,” 2023年7月25日,公司完成了对Rocky Gap的出售,总现金对价为美元260百万,有待调整。在出售之前,Rocky Gap的业务是在该公司的马里兰赌场度假村应报告的板块中介绍的。
公司和其他部门包括公司的现金和现金等价物、杂项应收账款和公司管理费用。公司和其他板块中记录的成本尚未分配给公司的应申报部门,因为这些成本不容易分配,而且这样做不切实际。
公司在其细分市场披露中公布了调整后的息税折旧摊销前利润,因为这是公司首席运营决策者在衡量公司过去和未来业绩预期时使用的主要指标。此外,公司用于确定其执行官和员工薪酬的年度绩效计划与调整后的息税折旧摊销前利润指标挂钩。调整后的息税折旧摊销前利润代表每个分部的扣除利息和其他非营业收入(支出)、所得税、折旧和摊销、商誉和无形资产减值、遣散费、开业前及相关收益
支出、资产和业务处置的收益或亏损、基于股份的薪酬支出、非现金租赁费用以及其他被认为不代表公司核心经营业绩的非现金费用,这些费用在扣除公司管理费用(未分配给每个应报告的细分市场)之前计算。
由于公司使用调整后的息税折旧摊销前利润作为衡量其应申报分部的利润的指标,因此公司将公司合并后的调整后息税折旧摊销前利润总额与根据公认会计原则确定的公司合并净收益进行了对账。公司还披露了应报告的分部层面的调整后息税折旧摊销前利润,如下表所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
(以千计) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | | |
内华达赌场度假村 | | | | | | | | |
赌博 | | $ | 40,289 | | | $ | 42,812 | | | $ | 121,207 | | | $ | 133,156 | |
食物和饮料 | | 24,782 | | | 21,537 | | | 73,486 | | | 66,044 | |
房间 | | 28,394 | | | 26,068 | | | 80,957 | | | 76,670 | |
其他 | | 12,059 | | | 8,439 | | | 32,612 | | | 26,919 | |
内华达赌场度假村收入 | | $ | 105,524 | | | $ | 98,856 | | | $ | 308,262 | | | $ | 302,789 | |
内华达州当地赌场 | | | | | | | | |
赌博 | | $ | 27,254 | | | $ | 27,457 | | | $ | 85,699 | | | $ | 85,886 | |
食物和饮料 | | 6,482 | | | 6,208 | | | 19,737 | | | 18,688 | |
房间 | | 2,395 | | | 2,325 | | | 7,633 | | | 7,098 | |
其他 | | 1,770 | | | 1,745 | | | 5,899 | | | 5,737 | |
内华达州当地赌场收入 | | $ | 37,901 | | | $ | 37,735 | | | $ | 118,968 | | | $ | 117,409 | |
马里兰赌场度假村 (1) | | | | | | | | |
赌博 | | $ | 4,224 | | | $ | 16,027 | | | $ | 33,159 | | | $ | 45,940 | |
食物和饮料 | | 667 | | | 2,463 | | | 4,881 | | | 6,333 | |
房间 | | 628 | | | 2,372 | | | 4,322 | | | 5,917 | |
其他 | | 204 | | | 762 | | | 1,094 | | | 1,872 | |
马里兰赌场度假村收入 | | $ | 5,723 | | | $ | 21,624 | | | $ | 43,456 | | | $ | 60,062 | |
内华达酒馆 | | | | | | | | |
赌博 | | $ | 12,985 | | | $ | 12,589 | | | $ | 39,197 | | | $ | 41,200 | |
食物和饮料 | | 12,387 | | | 12,657 | | | 38,654 | | | 38,340 | |
其他 | | 1,168 | | | 1,237 | | | 3,601 | | | 3,541 | |
内华达酒馆收入 | | $ | 26,540 | | | $ | 26,483 | | | $ | 81,452 | | | $ | 83,081 | |
分布式游戏 (2) | | | | | | | | |
赌博 | | $ | 80,425 | | | $ | 89,535 | | | $ | 256,357 | | | $ | 269,704 | |
食物和饮料 | | 189 | | | 170 | | | 554 | | | 537 | |
其他 | | 1,258 | | | 1,458 | | | 4,446 | | | 4,915 | |
分布式游戏收入 | | $ | 81,872 | | | $ | 91,163 | | | $ | 261,357 | | | $ | 275,156 | |
企业和其他 | | 166 | | | 3,132 | | | 8,963 | | | 3,512 | |
总收入 | | $ | 257,726 | | | $ | 278,993 | | | $ | 822,458 | | | $ | 842,009 | |
(1) 包括洛基峡的业务,该公司于2023年7月25日出售。
(2) 包括内华达州和蒙大拿州的分布式游戏业务。2023年9月13日,该公司完成了对蒙大拿州分布式游戏业务的出售。该公司出售其在内华达州的分布式博彩业务的提议仍悬而未决,预计将于2023年第四季度完成,前提是要满足或豁免惯例成交条件,包括获得博彩批准。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
(以千计) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
调整后 EBITDA | | | | | | | | |
内华达赌场度假村 | | $ | 30,837 | | | $ | 30,122 | | | $ | 90,592 | | | $ | 102,589 | |
内华达州当地赌场 | | 16,878 | | | 16,818 | | | 56,509 | | | 56,651 | |
马里兰赌场度假村 (1) | | 1,626 | | | 7,446 | | | 12,652 | | | 20,260 | |
内华达酒馆 | | 7,519 | | | 8,306 | | | 24,507 | | | 29,738 | |
分布式游戏 (2) | | 8,441 | | | 10,539 | | | 28,175 | | | 33,354 | |
企业和其他 | | (12,116) | | | (12,176) | | | (38,673) | | | (39,196) | |
调整后息税折旧摊销前利润 | | 53,185 | | | 61,055 | | | 173,762 | | | 203,396 | |
调整 | | | | | | | | |
折旧和摊销 | | (22,213) | | | (24,286) | | | (67,175) | | | (75,894) | |
非现金租赁费用 | | 10 | | | 298 | | | (14) | | | (113) | |
基于股份的薪酬 | | (3,444) | | | (3,286) | | | (10,625) | | | (10,269) | |
处置资产的收益(亏损) | | 5 | | | (266) | | | 125 | | | (935) | |
出售业务的收益 | | 305,829 | | | — | | | 305,829 | | | — | |
债务清偿和修改造成的损失 | | — | | | (158) | | | (405) | | | (1,412) | |
开业前费用和相关费用 (3) | | (50) | | | (2) | | | (575) | | | (61) | |
遣散费 | | (128) | | | (58) | | | (128) | | | (295) | |
其他,净额 | | (9,485) | | | 1,597 | | | (9,102) | | | (3,300) | |
利息支出,净额 | | (15,306) | | | (15,709) | | | (52,345) | | | (45,565) | |
所得税(准备金)补助 | | (67,187) | | | (5,182) | | | (74,219) | | | 5,737 | |
净收入 | | $ | 241,216 | | | $ | 14,003 | | | $ | 265,128 | | | $ | 71,289 | |
(1) 包括洛基峡的业务,该公司于2023年7月25日出售。
(2) 包括内华达州和蒙大拿州的分布式游戏业务。2023年9月13日,该公司完成了对蒙大拿州分布式游戏业务的出售。该公司出售其在内华达州的分布式博彩业务的提议仍悬而未决,预计将于2023年第四季度完成,前提是要满足或豁免惯例成交条件,包括获得博彩批准。
(3) 开业前费用和相关费用包括与开设品牌酒馆和赌场相关的劳动力、食物、水电费、培训、初始许可、租金和组织费用 以及赌场内的餐饮和其他场所。
资产
按应申报分部划分的公司资产包括以下金额: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千计) | 内华达赌场度假村 | | 内华达州当地赌场 | | 马里兰赌场度假村 | | 内华达酒馆 | | 分布式游戏 | | 企业和其他 | | 合并 |
截至 2023 年 9 月 30 日的余额 | $ | 781,874 | | | $ | 159,378 | | | $ | — | | | $ | 132,232 | | | $ | 204,209 | | | $ | 266,970 | | | $ | 1,544,663 | |
| | | | | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的余额 | $ | 784,242 | | | $ | 164,580 | | | $ | 39,562 | | | $ | 145,065 | | | $ | 258,260 | | | $ | 116,961 | | | $ | 1,508,670 | |
注意事项 12 — 关联方交易
2018年11月,公司签订了与公司办公总部大楼相邻的办公空间的租赁协议,该建筑物将由公司建造和拥有 33% 由萨蒂尼先生实益拥有, 3% 由 Arcana 先生实益持有,以及 1.67% 由萨蒂尼先生的三个孩子(包括布莱克·萨蒂尼二世)各自实益拥有。萨蒂尼先生担任公司董事会主席兼首席执行官,也是布莱克·萨蒂尼和德丽丝·萨蒂尼家族信托基金的共同受托人,后者是公司的重要股东。Arcana 先生担任公司的执行副总裁兼首席运营官。租约开始了 在 2020 年 8 月和到期 2030 年 12 月 31 日。该空间的租金费用为 $0.1百万和美元0.2每人一百万 三和九分别截至2023年9月30日和2022年9月30日的月份。 此外,租赁协议还包括优先购买大楼二楼额外空间的权利。
公司办公总部大楼的一部分已转租给萨蒂尼企业有限公司,该公司由萨蒂尼先生控制。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中,办公总部大楼转租部分的租金收入均低于美元0.1百万。 没有截至2023年9月30日和2022年12月31日,根据此类转租欠公司的款项。
根据公司与Sartini Enterprises, Inc.之间的飞机分时、共同使用和费用分摊协议,公司的执行官和员工不时使用租赁给Sartini Enterprises, Inc.的私人飞机用于公司业务目的,所有这些协议均已获得董事会审计委员会的批准。飞机分时、共同使用和费用分摊协议规定了根据联邦航空管理局的适用法规,Sartini Enterprises, Inc.可以就使用飞机和机组人员向公司收取的最高费用报销额。此类费用包括燃料、着陆费、远离飞机运营基地的机库和系固费用、飞行计划和气象合同服务、机组人员费用和其他相关费用。此外,该公司和Sartini Enterprises, Inc.参与某些费用分摊安排。公司的合规部门定期审查费用分摊协议和报销。
该公司支出 $0.2百万和美元0.3在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,根据飞机分时、共同使用和与Sartini Enterprises, Inc.签订的各种费用分摊协议分别为百万美元,以及 $0.1百万 和 $0.5百万对于三和九 分别截至2022年9月30日的月份。该公司欠款 $0.1百万根据截至目前为止的此类协议 2023 年 9 月 30 日以及 截至2022年12月31日。
在截至2022年9月30日的九个月中,公司回购了 210,000根据股票回购计划,公司董事会的独立非雇员安东尼·马内尔三世持有的普通股,价格为美元42.61每股,从而向累计赤字收取美元8.9百万。该交易在执行之前已获得董事会审计委员会的批准。
注意事项 13 — 后续事件
公司管理层对合并财务报表发布之日之前的后续事件进行评估。
2023 年 10 月,该公司回购了 $49.3公开市场交易中2026年无担保票据的本金为百万美元,从而将2026年未偿还的无抵押票据的本金总额减少至美元286.2百万。
在 2023 年 9 月 30 日之后但在发行之日之前,没有发生其他后续事件 合并财务报表 这将需要调整或披露截至2023年9月30日的三个月和九个月的合并财务报表。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
正如本10-Q表季度报告中使用的那样,除非上下文另有说明,否则 “Golden”、“我们”、“我们” 和 “我们的” 等术语是指Golden Entertainment, Inc.及其子公司。
以下信息应与本10-Q表季度报告第1项中包含的未经审计的合并财务报表及其附注以及我们所包含的经审计的合并财务报表及其附注以及管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析一起阅读 10-K 表年度报告此前向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的截至2022年12月31日的财年(“年度报告”)。
前瞻性陈述
本10-Q表季度报告,包括管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析,包含有关未来事件和我们未来业绩的前瞻性陈述,这些陈述受根据经修订的1933年《证券法》和经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)设立的安全港的约束。前瞻性陈述通常可以通过使用 “预期”、“相信”、“继续”、“可以” 等词语来识别,” “估计”,“预期”,“预测”,“打算”,“可能”,“计划”,“项目”,“潜力”,“寻找”,“应该”,“思考”,“将”,“会” 和类似的表达方式,或者他们可能使用未来的日期。此外,前瞻性陈述包括以下方面的陈述 出售内华达州的分布式博彩业务,包括交易完成的预期时间以及监管和其他条件的满足; 我们的战略、目标、商业机会和未来扩张、发展或收购计划;我们业务或关键市场的预期未来增长和趋势;对未来财务状况、经营业绩、收入、资本支出、成本或其他财务项目的预测;预期的监管和立法变化;对未来事件或情况的其他描述以及其他非历史事实陈述的陈述。前瞻性陈述基于我们当前对业务、经济和其他方面的预期和假设未来的条件。这些前瞻性陈述受假设、风险和不确定性的影响,这些假设、风险和不确定性可能随时发生变化,因此提醒读者,实际结果可能与任何前瞻性陈述中表达的结果存在重大差异。可能导致我们的实际业绩出现重大差异的因素包括:与出售内华达州分布式博彩业务相关的风险和不确定性,包括未能获得或延迟获得所需的监管批准或许可;未能及时或根本满足出售内华达州分布式博彩业务的任何成交条件; 国家、地区和地方经济和市场状况的变化;立法和监管问题(包括合规成本或不遵守适用法律和法规);我们运营所在司法管辖区的博彩税和费用增加;诉讼;竞争加剧;我们续订分布式博彩合同的能力;对关键人员(包括我们的首席执行官、总裁兼首席财务官和首席运营官)的依赖;我们的负债水平和我们的能力遵守我们的债务工具中的契约;恐怖事件;自然灾害;恶劣的天气状况(包括限制进入我们物业的天气或道路状况);环境和结构性建筑条件的影响;我们的信息技术和其他系统和基础设施中断的影响;影响博彩、娱乐和酒店业的总体因素; 以及我们的 “风险因素” 标题下确定的其他因素 年度报告然后在 第二部分,第 1A 项或出现在本报告的其它地方,以及我们向美国证券交易委员会提交的其他文件中。提醒读者不要过分依赖任何前瞻性陈述,这些陈述仅代表截至本报告提交之日。我们没有义务出于任何原因更新任何前瞻性陈述。
概述
我们拥有并运营一个多元化的娱乐平台,包括专注于赌场和分布式游戏业务(包括我们品牌酒馆的游戏)的游戏资产组合。我们的投资组合包括位于内华达州的八处赌场物业。Nevada Taverns板块包括我们的品牌酒馆的业务,主要面向内华达州大拉斯维加斯都会区的当地顾客。我们的分布式博彩业务包括在内华达州的餐馆、酒吧、酒馆、便利店、酒馆和杂货店等非赌场场所安装、维护和操作老虎机。
洛基峡特卖
2023年7月25日,我们完成了对洛基峡赌场度假村(“洛基峡”)的出售,出售给世纪赌场有限公司(“世纪”)和VICI Properties, L.P.(“VICI”),后者是VICI Properties Inc. 的子公司,总现金对价为2.6亿美元。具体而言,Century以5,610万美元现金收购了Rocky Gap的业务(视收盘时的营运资金和笼式现金而进行调整),而VICI则以2.039亿美元的现金收购了与洛基盖普相关的房地产资产。在出售之前,Rocky Gap的运营情况已出现在我们的马里兰赌场度假村应报告的板块中。
分布式游戏运营销售
2023年3月3日,我们签订了最终协议,将我们在内华达州和蒙大拿州的分布式博彩业务出售给强生风险投资博彩有限责任公司(“强生博彩”),总对价为3.225亿美元。具体而言,强生游戏同意以2.135亿美元的现金加上已购买的现金收购我们在内华达州的分布式博彩业务,包括收盘时与此类业务相关的现金和现金等价物(视营运资金和收盘时购买的现金而进行调整),并以1.09亿美元的现金加购买的现金收购我们在蒙大拿州的分布式博彩业务,包括收盘时与此类业务相关的现金和现金等价物(视收盘时与此类业务相关的现金等价物而定)根据营运资金和收盘时购买的现金进行调整),但每种情况均须遵守其中规定的条件和条款。2023年9月13日,我们完成了对蒙大拿州分布式博彩业务的出售,总现金对价为1.09亿美元,外加营运资金调整,并在收盘时购买了现金。将我们在内华达州的分布式博彩业务出售给强生博彩业务的提议仍在等待中,预计将于2023年第四季度完成,前提是惯例成交条件得到满足或豁免,包括获得博彩监管部门的批准。出售之前,将蒙大拿州分布式游戏业务的业绩与内华达州分布式游戏业务的业绩相结合,并在我们的分布式游戏应报告的细分市场中公布。
运营
截至2023年9月30日,我们通过四个应报告的细分市场开展业务:内华达赌场度假村、内华达本地赌场、内华达酒馆和分布式博彩。
下表列出了截至2023年9月30日按应报告的细分市场划分的有关我们业务的某些信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 地点 | | 赌场空间(平方英尺) | | 老虎机 | | 桌上游戏 | | 酒店客房 |
内华达赌场度假村 | | | | | | | | | | |
斯特拉特酒店、赌场和塔楼(“Strat”) | | 内华达州拉斯维加斯 | | 80,000 | | 753 | | 40 | | | 2,429 | |
水瓶座赌场度假村(“水瓶座”) | | 内华达州劳克林 | | 69,750 | | 1,105 | | 29 | | | 1,906 | |
埃奇沃特赌场度假村(“埃奇沃特”) | | 内华达州劳克林 | | 57,457 | | 646 | | 11 | | | 1,037 | |
内华达州当地赌场 | | | | | | | | | | |
亚利桑那州查理巨石 | | 内华达州拉斯维加斯 | | 41,969 | | 596 | | — | | | 303 | |
亚利桑那查理的迪凯特 | | 内华达州拉斯维加斯 | | 67,360 | | 694 | | 10 | | | 259 | |
金城赌场 | | 内华达州帕伦普 | | 10,000 | | 187 | | — | | | — | |
湖畔赌场和房车公园 | | 内华达州帕伦普 | | 11,009 | | 173 | | — | | | — | |
Pahrump Nugget 酒店赌场(“Pahrump Nugget”) | | 内华达州帕伦普 | | 22,528 | | 338 | | 9 | | | 69 | |
内华达酒馆 | | | | | | | | | | |
65 个品牌酒馆地点 | | 内华达州 | | — | | | 1,033 | | | — | | | — | |
分布式游戏 | | | | | | | | | | |
内华达州分布式游戏 | | 内华达州 | | — | | | 6,668 | | | — | | | — | |
总计 | | | | 360,073 | | 12,193 | | 99 | | 6,003 |
内华达赌场度假村
我们的内华达赌场度假村部门由目的地赌场度假村物业组成,提供各种餐饮店、娱乐场所和其他便利设施。该细分市场的赌场度假村物业主要面向寻求以价值为导向的度假体验的区域自驾式客户群,客人通常来自南加州或亚利桑那州。与投资组合中的其他赌场物业相比,我们在内华达州的赌场度假村物业的酒店客房数量要多得多。虽然这些赌场度假村的酒店住宿时间通常较长,但与我们的内华达本地赌场相比,客人的总体访问频率较低。
《战略战略》: STRAT 是我们首屈一指的赌场度假酒店,位于拉斯维加斯大道北端的拉斯维加斯大道上。STRAT 由赌场、酒店和塔楼组成,塔楼包括室内和室外观景台、惊险游乐设施和 SkyJump 景点。除了占地80,000平方英尺的赌场中的酒店客房、游戏和体育博彩设施外,
STRAT 提供十家餐厅、两个屋顶泳池、一个健身中心、零售商店和娱乐设施。
劳克林赌场: 我们在内华达州劳克林拥有并经营两个赌场度假村,该度假村距离科罗拉多河西岸的拉斯维加斯约90英里。 除了酒店房间, 博彩、体育博彩设施和位于埃奇沃特的新宾果游戏设施,水瓶座有八家餐厅,而埃奇沃特有五家餐厅。埃奇沃特还提供专门的娱乐场所,包括边缘展馆和劳克林活动中心。
自2020年3月以来,科罗拉多百丽赌场度假村的运营一直处于暂停状态。截至2023年6月30日,我们自愿交出了该物业的博彩牌照。
内华达州当地赌场
我们的内华达本地赌场分部由赌场物业组成,这些物业可满足通常居住在五英里半径范围内的当地客户的需求。与我们的赌场度假酒店相比,我们的当地赌场物业的客户光顾频率通常更高,我们的许多客户每周都会光顾我们的内华达本地赌场。该应报告的细分市场中的赌场物业没有酒店房间或数量有限,提供的餐饮店或其他便利设施也较少,收入主要来自老虎机游戏。
亚利桑那查理的赌场: 我们的亚利桑那州查理博尔德赌场和亚利桑那查理的迪凯特赌场物业主要为当地的拉斯维加斯博彩顾客提供服务,并为拉斯维加斯大道提供另类体验。除了酒店客房、游戏、体育博彩和宾果游戏设施,亚利桑那州查理博尔德提供三个 r餐厅和 一个拥有 221 个房车连接点的房车公园和亚利桑那州查理的迪凯特有四家餐厅。
Pahrump 赌场: 我们在内华达州帕伦普拥有并经营三处赌场物业,该地距离拉斯维加斯约60英里,是通往死亡谷国家公园的门户。除了我们位于帕伦普赌场的博彩、体育博彩和宾果游戏设施外,Pahrump Nugget还提供酒店客房、保龄球中心和5,200平方英尺的宴会和活动中心,湖畔赌场和房车公园提供159个房车连接场所。
内华达酒馆
我们的内华达酒馆分部由品牌酒馆组成,我们在那里控制食品和饮料业务以及位于酒馆内的老虎机。我们的品牌酒馆为当地顾客提供休闲、高档的环境,提供优质的食物、精酿啤酒和其他酒精饮料,通常仅限 15 台老虎机。我们的大多数品牌酒馆都位于内华达州拉斯维加斯的大都市区,可满足寻求比传统赌场物业更便捷娱乐场所的当地顾客的需求。我们的酒馆顾客通常比传统的赌场顾客年轻,这使我们的客户群体多样化。我们的酒馆品牌包括 Pt's Pub、Pt's Gold、Pt's Ranch、Pt's Place、Sean Patrick's、SG Bar、Sierra Gold 和 Sierra J截至2023年9月30日,我们拥有并经营65家品牌酒馆,总共提供1,033台现场老虎机。我们将继续寻找机会开设和收购更多酒馆。
分布式游戏
我们的分布式博彩部门包括在内华达州各地的第三方非赌场场所(例如餐厅、酒吧、酒馆、便利店、酒馆和杂货店)运营老虎机,每个地点的老虎机数量有限。作为分布式游戏领域的一部分,我们拥有并运营近6,700台老虎机,这些地点提供的大多数游戏设备都是视频扑克机。分布式博彩业务迎合了高频访问这些地点的当地居民。我们将老虎机放置在我们认为它们将获得最大客户流量的地方。
2017 年 8 月,我们获得了伊利诺伊州视频游戏终端运营商的许可。2022 年 10 月,由于不活动,我们交出了伊利诺伊州的视频游戏终端运营商执照。2018年10月,我们获得了在宾夕法尼亚州运营视频游戏终端的有条件许可,这为潜在的扩张提供了条件。
内华达州法律将分布式博彩业务(也称为 “限制性博彩” 业务)限制在某些类型的非赌场场所,包括杂货店、药店、便利店、餐厅、酒吧、酒馆和酒类商店,在这些地方,博彩是主要业务的附带活动,游戏通常仅限于15台或更少的老虎机。这些营业场所的博彩区通常很小,在许多情况下,与主要业务区隔离开来,包括在杂货店和药店使用壁龛,以及在酒吧和酒馆的实体酒吧(也称为 “酒吧顶部” 老虎机)中安装老虎机。这种隔离为老虎机提供了更大的监督和监督。
作为分布式游戏业务的一部分,我们通常会签订两种类型的老虎机配售合同:空间租赁协议和参与协议。根据空间租赁协议,我们每月支付固定的租金以获得安装、维护的权利
并在营业地点经营我们的老虎机,我们是允许我们运营此类老虎机的适用博彩许可证的唯一持有人。根据参与协议,营业地点保留了我们老虎机产生的博彩收入的一定比例,因此,营业地点和Golden都必须持有国家颁发的博彩牌照。
2023年3月3日,我们签订了最终协议,将我们在内华达州和蒙大拿州的分布式博彩业务出售给强生博彩,总对价为3.225亿美元。2023年9月13日,我们完成了对蒙大拿州分布式博彩业务的出售,总现金对价为1.09亿美元,外加营运资金调整,并在收盘时购买了现金。将我们在内华达州的分布式博彩业务出售给强生博彩业务的提议仍在等待中,预计将于2023年第四季度完成,前提是惯例成交条件得到满足或豁免,包括获得博彩监管部门的批准。
运营结果
以下讨论和分析应与截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的10-Q表季度报告中其他地方包含的未经审计的合并财务报表及其附注一起阅读。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | |
赌博 | $ | 165,177 | | | $ | 188,420 | | | $ | 535,619 | | | $ | 575,886 | |
食物和饮料 | 44,507 | | | 43,035 | | | 137,312 | | | 129,942 | |
房间 | 31,417 | | | 30,765 | | | 92,912 | | | 89,685 | |
其他 | 16,625 | | | 16,773 | | | 56,615 | | | 46,496 | |
总收入 | 257,726 | | | 278,993 | | | 822,458 | | | 842,009 | |
开支 | | | | | | | |
赌博 | 94,820 | | | 108,040 | | | 307,126 | | | 323,431 | |
食物和饮料 | 33,576 | | | 33,090 | | | 101,243 | | | 97,093 | |
房间 | 15,978 | | | 14,337 | | | 46,118 | | | 40,627 | |
其他操作 | 5,487 | | | 4,531 | | | 17,222 | | | 13,853 | |
销售、一般和管理 | 67,727 | | | 59,389 | | | 196,856 | | | 177,586 | |
折旧和摊销 | 22,213 | | | 24,286 | | | 67,175 | | | 75,894 | |
处置资产的(收益)亏损 | (5) | | | 266 | | | (125) | | | 935 | |
出售业务的收益 | (305,829) | | | — | | | (305,829) | | | — | |
开业前费用 | 50 | | | 2 | | | 575 | | | 61 | |
(收入)支出总额 | (65,983) | | | 243,941 | | | 430,361 | | | 729,480 | |
营业收入 | 323,709 | | | 35,052 | | | 392,097 | | | 112,529 | |
非运营费用 | | | | | | | |
利息支出,净额 | (15,306) | | | (15,709) | | | (52,345) | | | (45,565) | |
债务清偿和修改造成的损失 | — | | | (158) | | | (405) | | | (1,412) | |
非营业支出总额,净额 | (15,306) | | | (15,867) | | | (52,750) | | | (46,977) | |
所得税前收入(准备金)补助金 | 308,403 | | | 19,185 | | | 339,347 | | | 65,552 | |
所得税(准备金)补助 | (67,187) | | | (5,182) | | | (74,219) | | | 5,737 | |
净收入 | $ | 241,216 | | | $ | 14,003 | | | $ | 265,128 | | | $ | 71,289 | |
截至2023年9月30日的三个月和九个月相比之下截至2022年9月30日的三个月和九个月
收入
这个 2130 万美元,或 8%,转速降低截至2023年9月30日的三个月中,收入与去年同期相比分别减少了2320万美元和20万美元,但被食品和饮料及客房收入分别增长了150万美元和60万美元所抵消。截至2023年9月30日的三个月中,游戏收入与去年同期相比有所下降,这主要是由于为激励未来的游戏活动而向客户提供的免费产品和服务的增加。 截至三个月的其他收入减少 与去年同期相比,2023年9月30日归因于在截至2022年9月30日的三个月中收到了根据某些协议收购特许权使用费所得的收益,以及根据我们的某些保险单收回的款项。 这个 截至2023年9月30日的三个月中,食品和饮料收入的增长主要与2023年增加了新的食品和饮料门店、修订了菜单和每封面收入的增加以及封面数量的增加有关。客房收入的增加主要归因于我们酒店客房入住率的增加 在结束的三个月里 2023年9月30日与去年同期相比。
1,960 万美元,或 2%,截至九个月的收入减少 2023年9月30日与去年同期相比,博彩收入减少了4,030万美元,但被食品和饮料、客房和其他收入分别增加740万美元、320万美元和1,010万美元所抵消。 游戏收入的下降主要是由为激励未来的游戏活动而向客户提供的免费产品和服务的增加所推动的。那个食物增加和 b截至2023年9月30日的九个月中,饮料和客房收入主要与增加新的食品和饮料门店、修订菜单和增加每份封面收入以及更高的封面收入有关。客房收入的增加与本年度酒店客房入住率的增加有关,平均每日房价有所提高。本年度其他收入的增长主要是由某些协议下的回收以及我们在劳克林活动中心举办的活动数量的增加所推动的。
运营费用
这个 1,010 万美元,或 6%,减少截至2023年9月30日的三个月中,与去年同期相比的运营费用来自于减少 在1,320万美元的博彩运营支出中,被食品和饮料、客房和其他运营费用分别增加的50万美元、160万美元和100万美元所抵消。博彩运营支出的减少主要归因于为应对2023年我们物业总访问量减少以及博彩需求下降而引入的运营变革 以及对游戏相关营销计划的重新评估。涨幅在 食物和饮料以及房间 运营费用主要归因于较高的劳动力成本和成本 的在此期间产生的货物 截至 2023 年 9 月 30 日的三个月。本年度其他运营费用的增加也受到以下数量增加的影响 与去年相比,我们的劳克林活动中心举办的活动与去年同期相比。
这个 330 万美元,或 1%,操作量降低截至2023年9月30日的九个月中,与上年同期相比的支出减少了从减少到 1,630万美元的博彩运营支出,被食品和饮料、客房和其他运营费用分别增加的410万美元、550万美元和340万美元所抵消。截至2023年9月30日的九个月中,运营费用与上年同期相比的变化主要是由上文讨论的截至2023年9月30日的三个月中观察到的趋势推动的。
销售、一般和管理费用
830万美元,占14%,增加 截至2023年9月30日的三个月中,销售、一般和管理(“SG&A”)费用与上年同期相比,主要归因于该期间举办的特别活动的工资和相关费用、营销和广告的增加,以及与公用事业、供应商费用和供应商费用相关的成本增加 维护合同费。我们还花费了860万美元 本年度与蒙大拿州Rocky Gap的销售和分布式游戏业务相关的交易成本。
这个 截至2023年9月30日的九个月中,销售和收购费用与去年同期相比增加了1,930万美元,增长了11%,这主要归因于工资和相关费用的增加,随后与营销和广告、公用事业和维护合同相关的成本增加。我们还花费了880万美元 本年度与蒙大拿州Rocky Gap的销售和分布式博彩业务相关的交易成本,以及2023年修改信贷额度的费用(参见 “附注6 — 长期债务” 在第一部分,项目1:财务报表(以获取更多信息)。SG&A 费用包括营销和广告、公用事业、建筑租金、维护合同、公司办公室管理费用、信息技术、法律、会计、第三方服务提供商、高管薪酬、基于股份的薪酬、工资支出和工资税。
折旧和摊销
这个 减少截至2023年9月30日的三个月和九个月中,折旧和摊销费用分别为210万美元,占9%,与去年同期相比分别为870万美元,占11% 主要与中讨论的归类为待售资产的停止折旧和摊销有关 “注2 — 资产剥离和持有待售资产”在第一部分,第1项:财务报表。此外,在本年度期间,收购美国赌场娱乐地产有限责任公司所收购的大多数长期资产已全部折旧和摊销。减少了 折旧和摊销费用 在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,我们某些赌场度假村物业的加速贬值和投入使用的新资产的贬值所抵消。
处置资产的收益或亏损
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,处置资产的收益主要是由分布式游戏板块中二手游戏设备的销售推动的。截至2022年9月30日的三个月和九个月中,资产处置亏损主要是由我们内华达酒馆板块的二手家具和设备的销售推动的。
出售业务的收益
这个 3.058亿美元的收益 为该企业出售业务 截至2023年9月30日的三个月和九个月受本年度蒙大拿州Rocky Gap和分布式游戏业务销售的推动。
开业前开业费用
开业前费用包括与开设品牌酒馆和赌场以及我们赌场内的餐饮和其他场所相关的劳动力、食物、水电费、培训、初始许可、租金和组织成本。截至2023年9月30日的三个月和九个月的开业前费用主要与之相关 到我们的内华达酒馆领域新开设的品牌酒馆以及内华达赌场度假村板块新宾果游戏设施的开业。 截至2022年9月30日的三个月和九个月的开业前费用主要与我们计划扩大内华达酒馆分部的业务有关。
非运营费用,净额
截至2023年9月30日的三个月,非营业支出净额与去年同期相比减少了60万美元,下降了4%,这主要是由于未偿债务金额的减少被更高的利率所抵消,利息支出减少了40万美元,下降了3%。上一年度还包括金额为20万美元的非现金费用,用于加速摊销债务发行成本以及与预付我们的本金债务相关的折扣 中讨论了信贷额度 “附注6 — 长期债务” 在第一部分,第1项:财务报表及其定义。
截至2023年9月30日的九个月中,非营业支出净额与去年同期相比增加了580万美元,增长12%,这主要与利率上升导致利息支出增加680万美元,即15%有关。截至2023年9月30日的九个月中,债务修改和清偿亏损减少了100万美元,抵消了这一增长。T债务损失 本年度记录的40万美元的修改和注销与 中讨论了我们的信贷额度的修正案 “附注6 — 长期债务” 在第一部分,第1项:财务报表及其定义。债务损失 修改和注销截至2022年9月30日的九个月中140万美元,这笔款项与根据我们的预付款加速摊销债务发行成本和折扣有关 中讨论了信贷额度 “附注6 — 长期债务” 在第一部分,第1项:财务报表。
所得税
的有效所得税税率分别为21.8%和21.9% 三和九截至2023年9月30日的月份,这分别与21%的联邦所得税税率不同,这主要是由于根据美国国税法第162(m)条对超过100万美元的高管薪酬的税收减免的限制。截至2022年9月30日的三个月,有效所得税税率为27.0%,与21%的联邦税率不同,这主要是由于美国国税法第162(m)条对超过100万美元的高管薪酬的税收减免有限制。截至2022年9月30日的九个月中,有效所得税负税率为 (8.8)%,这是由于我们在2022年第一季度部分发放了递延所得税资产的估值补贴。
按应报告分部划分的收入和调整后息税折旧摊销前利润
为了补充根据美国公认会计原则(“GAAP”)列报的合并财务报表,我们使用调整后的息税折旧摊销前利润,因为它是我们的首席运营决策者使用的主要指标,
投资者在衡量我们过去和未来对业绩的预期。调整后的息税折旧摊销前利润不包括我们认为不代表核心经营业绩的具体支出和收益,从而为财务报表的用户提供了有用的信息。此外,我们用于确定执行官和员工薪酬的年度绩效计划与调整后的息税折旧摊销前利润指标挂钩。它也是衡量游戏行业广泛使用的运营绩效的指标。这些额外信息的列报并不意味着孤立地考虑,也不能替代根据公认会计原则编制的财务业绩衡量标准。此外,我们行业中的其他公司计算调整后的息税折旧摊销前利润可能与我们不同。
我们将 “调整后的息税折旧摊销前利润” 定义为扣除利息和其他非营业收入(支出)、所得税、折旧和摊销、商誉和无形资产减值、遣散费、开业前和相关费用、资产和业务处置损益、基于股份的薪酬支出、非现金租赁费用和其他被认为不代表核心经营业绩的非现金费用,在企业管理费用(未分配给每份应申报的公司管理费用)之前计算段)。
下表按应申报分部列出了我们的总收入和调整后息税折旧摊销前利润,以及净收入与调整后息税折旧摊销前利润的对账情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
(以千计) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | | |
内华达赌场度假村 | | $ | 105,524 | | | $ | 98,856 | | | $ | 308,262 | | | $ | 302,789 | |
内华达州当地赌场 | | 37,901 | | | 37,735 | | | 118,968 | | | 117,409 | |
马里兰赌场度假村 (1) | | 5,723 | | | 21,624 | | | 43,456 | | | 60,062 | |
内华达酒馆 | | 26,540 | | | 26,483 | | | 81,452 | | | 83,081 | |
分布式游戏 (2) | | 81,872 | | | 91,163 | | | 261,357 | | | 275,156 | |
企业和其他 | | 166 | | | 3,132 | | | 8,963 | | | 3,512 | |
总收入 | | $ | 257,726 | | | $ | 278,993 | | | $ | 822,458 | | | $ | 842,009 | |
| | | | | | | | |
调整后 EBITDA | | | | | | | | |
内华达赌场度假村 | | $ | 30,837 | | | $ | 30,122 | | | $ | 90,592 | | | $ | 102,589 | |
内华达州当地赌场 | | 16,878 | | | 16,818 | | | 56,509 | | | 56,651 | |
马里兰赌场度假村 (1) | | 1,626 | | | 7,446 | | | 12,652 | | | 20,260 | |
内华达酒馆 | | 7,519 | | | 8,306 | | | 24,507 | | | 29,738 | |
分布式游戏 (2) | | 8,441 | | | 10,539 | | | 28,175 | | | 33,354 | |
企业和其他 | | (12,116) | | | (12,176) | | | (38,673) | | | (39,196) | |
调整后息税折旧摊销前利润 | | $ | 53,185 | | | $ | 61,055 | | | $ | 173,762 | | | $ | 203,396 | |
| | | | | | | | |
净收入 | | $ | 241,216 | | | $ | 14,003 | | | $ | 265,128 | | | $ | 71,289 | |
调整 | | | | | | | | |
折旧和摊销 | | 22,213 | | | 24,286 | | | 67,175 | | | 75,894 | |
非现金租赁费用 | | (10) | | | (298) | | | 14 | | | 113 | |
基于股份的薪酬 | | 3,444 | | | 3,286 | | | 10,625 | | | 10,269 | |
处置资产的(收益)亏损 | | (5) | | | 266 | | | (125) | | | 935 | |
出售业务的收益 | | (305,829) | | | — | | | (305,829) | | | — | |
债务清偿和修改造成的损失 | | — | | | 158 | | | 405 | | | 1,412 | |
开业前费用和相关费用 (3) | | 50 | | | 2 | | | 575 | | | 61 | |
遣散费 | | 128 | | | 58 | | | 128 | | | 295 | |
其他,净额 | | 9,485 | | | (1,597) | | | 9,102 | | | 3,300 | |
利息支出,净额 | | 15,306 | | | 15,709 | | | 52,345 | | | 45,565 | |
所得税准备金(福利) | | 67,187 | | | 5,182 | | | 74,219 | | | (5,737) | |
调整后 EBITDA | | $ | 53,185 | | | $ | 61,055 | | | $ | 173,762 | | | $ | 203,396 | |
(1)包括洛基峡的业务,该公司于2023年7月25日出售。
(2)包括内华达州和蒙大拿州的分布式游戏业务。2023 年 9 月 13 日,我们完成了对我们在蒙大拿州的分布式游戏业务的出售。出售我们在内华达州的分布式博彩业务的提议仍在等待中,预计将于2023年第四季度完成,前提是要满足或豁免惯例成交条件,包括获得博彩批准。
(3)开业前费用和相关费用包括与开设品牌酒馆和赌场相关的劳动力、食物、水电费、培训、初始许可、租金和组织成本 以及我们赌场内的餐饮和其他场所。
内华达赌场度假村
截至2023年9月30日的三个月,收入与去年同期相比增长了670万美元,增长了7%,这主要是由于食品和饮料、客房和其他收入分别增加了330万美元、230万美元和360万美元,但被博彩收入减少的250万美元所抵消。食品和饮料收入的增长主要是由以下因素推动的增加了新的食品和饮料门店,修改了菜单,增加了每张封面的收入,同时增加了封面数量。客房收入的增加主要归因于我们酒店客房入住率的增加 在结束的三个月里 2023年9月30日与去年同期相比。其他收入的增长主要是由我们的劳克林活动中心举办的活动数量的增加以及本年度某些协议下的回收所推动的。截至2023年9月30日的三个月中,游戏收入有所下降 主要是由对游戏相关营销计划的重新评估推动的, 增加向客户提供的免费产品和服务,以激励未来的游戏活动。
截至2023年9月30日的九个月中,收入与去年同期相比增长了550万美元,增长了2%,这主要是由于收入增加了740万美元、430万美元和570万美元食品和饮料、客房和其他收入,由以下收入所抵消 游戏收入减少了1190万美元。 截至2023年9月30日的九个月中,收入与上年同期相比的变化是由上文讨论的截至2023年9月30日的三个月中观察到的趋势推动的。
截至2023年9月30日的三个月,调整后的息税折旧摊销前利润与去年同期相比增加了70万美元,增长了2% 这主要是由于为应对2023年我们物业总访问量减少以及游戏需求下降而引入的运营变动 以及对游戏相关营销计划的重新评估。 截至2023年9月30日的九个月中,调整后的息税折旧摊销前利润与去年同期相比下降了1,200万美元,下降了12%,这主要是由于本年度劳动力成本和商品成本上升。
内华达州当地赌场
截至2023年9月30日的三个月,收入和调整后的息税折旧摊销前利润与上年同期保持相对稳定。在截至2023年9月30日的九个月中,收入与上年同期相比增长了160万美元,增长了1%,这主要是由于食品和饮料、客房和其他收入分别增加了100万美元、60万美元和20万美元,但被博彩收入减少的20万美元所抵消。收入的增加归因于酒店入住率的增加,日均费率的提高,这导致本年度食品和饮料收入增加。截至2023年9月30日的九个月中,调整后的息税折旧摊销前利润与上年同期保持相对稳定。
马里兰赌场度假村
该应报告的细分市场包括2023年7月25日出售的洛基盖普的业务。请参阅 “注1 — 业务性质和陈述基础” 和”附注2 — 资产剥离和持有待售资产” 在第一部分第1项:财务报表中以获取更多信息。因此,截至2023年9月30日的三个月和九个月中,收入和调整后息税折旧摊销前利润的减少反映了Rocky Gap整个期间的业绩已纳入上一财年。
内华达酒馆
在截至2023年9月30日的三个月中,收入与上年同期保持相对稳定。在截至2023年9月30日的九个月中,收入减少了160万美元,下降了2%,这主要是由于本年度访问我们酒馆的次数减少所致。截至2023年9月30日的三个月和九个月中,调整后的息税折旧摊销前利润与去年同期相比分别下降了80万美元,下降了9%,下降了520万美元,下降了18%,这主要是由于劳动力成本和商品成本的增加。
分布式游戏
截至2023年9月30日的三个月和九个月中,收入分别下降了930万美元,下降了10%,下降了1,380万美元,下降了5%;调整后的息税折旧摊销前利润在三个月和九个月中下降了210万美元,下降了20%,下降了520万美元,下降了16%
与上一年度相比,分别于2023年9月30日结束。截至2023年9月30日的三个月和九个月中,收入下降的主要原因是2023年9月13日出售蒙大拿州分布式博彩业务的影响(参见 “注1 — 业务性质和陈述基础” 和”附注2 — 资产剥离和持有待售资产” 在第一部分,第1项:财务报表(以获取更多信息),以及本年度博彩需求的下降。
截至2023年9月30日的三个月和九个月中,调整后的息税折旧摊销前利润下降归因于劳动力成本上涨以及根据我们的空间租赁和参与协议向第三方提供博彩相关服务的成本增加。
调整后的息税折旧摊销前利润率
在截至2023年9月30日的三个月中,调整后的息税折旧摊销前利润占分部收入(或调整后的息税折旧摊销前利润率)的百分比分别为29%、45%、28%和10% 内华达州赌场度假村、内华达本地赌场、内华达酒馆和分布式博彩板块的调整后息税折旧摊销前利润率分别为30%、45%、31%和12%。在截至的九个月中 2023年9月30日,调整后的息税折旧摊销前利润率分别为29%、47%、30%和11% 内华达赌场度假村、内华达本地赌场、内华达酒馆和分布式博彩板块分别为去年同期调整后的息税折旧摊销前利润率为34%、48%、36%和12%。 截至2023年9月30日的三个月和九个月中,调整后息税折旧摊销前利润率下降的主要原因是劳动力成本和商品成本的增加。此外,分布式博彩板块调整后息税折旧摊销前利润率的降低反映了根据我们的空间租赁和参与协议向第三方支付的固定和可变金额作为支出。
流动性和资本资源
截至2023年9月30日,我们有2.959亿美元的现金及现金等价物,其中包括与待售资产相关的3,470万美元现金和现金等价物。我们认为,我们在2.4亿美元循环信贷额度(“循环信贷额度”)下的现金和现金等价物、运营现金流和借款可用性将足以满足我们在未来12个月内的资本需求。截至2023年9月30日,我们的循环信贷额度下有2.4亿美元的可用借款(参见 “附注6 — 长期债务” 在第一部分第1项:财务报表(有关我们的循环信贷额度的更多信息)。如上所述,2023年7月25日,我们以2.6亿美元的总现金对价出售了Rocky Gap,并于2023年9月13日以1.09亿美元的总现金对价出售了我们在蒙大拿州的分布式游戏业务,外加营运资金调整,并在收盘时购买了现金。我们提议以2.135亿美元的现金加购买的现金向强生博彩业出售内华达州的分布式博彩业务,包括收盘时与此类业务相关的现金和现金等价物(视营运资金和收盘时购买的现金而进行调整)仍有待决定,预计将于2023年第四季度完成,前提是满足或豁免惯例成交条件,包括获得博彩监管部门的批准。
我们的经营业绩和业绩在很大程度上取决于国家、地区和地方的经济状况及其对消费者支出的影响。消费者支出的下降将导致我们的业务产生的收入受到不利影响。
为了进一步提高我们的流动性状况或为未来的任何收购或其他商业投资计划提供资金,我们可能会获得额外的融资,其中可能包括来自公共和/或私人信贷和资本市场的债务、可转换债务或股权融资。
现金流
经营活动提供的净现金 w截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,分别为1.283亿美元和1.273亿美元。100 万美元,或 1%,截至2023年9月30日的九个月中,运营现金流与去年同期相比的增加主要与营运资本支出的时间有关。
截至2023年9月30日的九个月中,投资活动提供的净现金为2.936亿美元,主要与2023年7月出售Rocky Gap和2023年9月在蒙大拿州的分布式博彩业务中获得的3.65亿美元现金收入有关,但被主要在Strat的7170万美元资本支出所抵消。截至2022年9月30日的九个月中,用于投资活动的净现金为3,340万美元,与我们物业的资本支出有关。
用于融资活动的净现金为 2.681亿美元和1.368亿美元 f或者分别截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月。那个 在截至2023年9月30日的九个月中,用于融资活动的净现金与去年同期相比增加了1.313亿美元,增长了96%,这主要与我们的信贷额度下的1.75亿美元预付款有关(参见 “附注6 — 长期债务”在第一部分第1项:财务报表,定义见此处),然后支付该期间支付的已发行普通股每股2.00美元的一次性现金股息为5,770万美元。我们还支付了与信贷额度第二修正案相关的800万美元债务发行费用 “附注6 — 长期债务”在第一部分第1项:财务报表中,并根据我们的要求回购了910万美元的普通股
股票回购计划。用于融资活动的净现金的增加还反映了去年同期在公开市场交易中回购了2026年到期的7.625%优先票据的本金3,750万美元,回购的股票金额减少了2,850万美元,为期权行使以及限制性股票和PSU归属的预扣税支付的现金减少了490万美元。此外,在截至2022年9月30日的九个月中,我们在信贷额度下预付了5000万美元的未偿定期贷款借款。
长期债务
请参阅 “附注6 — 长期债务”在第一部分第1项:本季度报告的财务报表中,用于讨论我们的债务工具。
股票回购计划
根据适用的证券法律法规和其他法律要求,包括遵守我们的财务协议,可以在公开市场交易、大宗交易或私人交易中不时进行股票回购。我们没有最低回购股票数量的要求,回购计划可能会随时暂停或终止,恕不另行通知。请参阅 “注7——股东权益和股票激励计划”在本季度报告的第一部分第1项:财务报表中,了解有关我们的股票回购计划和根据我们的股票回购计划进行的普通股购买的更多信息。
其他影响流动性的项目
以下具体事项的结果,包括我们的承诺和突发事件,也可能影响我们的流动性。
承诺、资本支出和发展
我们对设施进行持续的翻新和维护,如果此类改进或翻新延长了相关资产的使用寿命,则将其中某些维护成本资本化,而其他不符合条件的维护成本将在发生时记为支出。除其他外,资本承诺及其相关时间取决于最终协议的谈判和获得有关监管机构的批准。我们打算通过我们的运营现金流和循环信贷额度为此类资本支出提供资金。
请参阅 “附注10——承付款和意外开支”在第一部分第1项:财务报表中,提供了有关也可能影响我们流动性的承付款和意外开支的更多信息。
其他机会
我们可能会不时在现有或新市场中调查和寻求扩张机会。此类扩张将受到多种因素的影响和决定,其中可能包括许可的可用性和批准、合适的投资机会和可接受的融资的可得性。调查和追求此类机会可能需要我们进行大量投资或承担大量成本,我们可能通过运营现金流或循环信贷额度下的可用借款来为这些成本提供资金。如果此类资金来源不足,我们也可能寻求通过公共或私募股权或债务融资或其他来源筹集此类额外资金。无法保证会有额外的融资,也无法保证如果有的话,此类融资将以对我们有利的条件获得。此外,我们无法保证调查或追求机会会导致交易完成。
关键会计政策与估计
管理层对我们的经营业绩以及流动性和资本资源的讨论和分析基于我们的合并财务报表,这些报表是根据公认会计原则编制的。这些财务报表的编制要求我们做出估算和假设,这些估计和假设会影响在资产负债表日报告的资产和负债金额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。我们会持续评估我们的估计和判断,包括与收购会计方法的应用、长期资产、商誉和无限期无形资产、收入确认、所得税和基于股份的薪酬支出相关的估计和判断。我们的估计和判断基于历史经验和其他各种被认为在这种情况下合理的因素,这些因素的结果构成了对资产和负债账面价值做出判断的基础,而这些因素从其他来源看不出来。我们认为,根据目前可用的信息,我们的估计和假设是合理的;但是,在不同的假设或条件下,实际结果可能与这些估计有所不同。
我们的关键会计估算的描述可在第二部分中找到。第 7 项。管理层在我们的年度报告中对财务状况和经营业绩的讨论和分析。要更广泛地讨论我们的会计政策,
请参阅中的 “附注2 — 重要会计政策摘要” 第二部分,项目8:年度报告中的财务报表和补充数据。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,我们的关键会计政策和估算没有实质性变化。
季节性
我们认为,我们的业务受到季节性因素的影响,包括假期、天气和旅行条件。由于气温升高导致游客减少,以及当地居民度假活动增加,我们在内华达州的赌场物业、品牌酒馆和分散式博彩业务在夏季的收入历来较低。我们的内华达品牌酒馆和分散式游戏业务通常在秋季获得更高的收入,这与几个职业运动季相对应。尽管失业率、市场竞争和业务多元化等其他因素可能会抵消或放大季节性影响,但某些季节性可能会持续下去,这可能会导致我们的季度经营业绩大幅波动。
最近发布的会计公告
参见 “注1 — 业务性质和陈述基础”在第一部分第1项:财务报表中提供了有关最近发布的会计公告的信息。
监管和税收
赌场和分布式博彩业受到州博彩当局的广泛监管。适用法律或法规的变化可能会对我们产生重大不利影响。
博彩业是监管机构的重要税收来源。各种联邦和州议员和官员不时提议修改税法或此类法律的管理,从而影响博彩业。无法确定税法或此类法律的管理可能发生变化的可能性。此类变更如果获得通过,可能会对我们未来的财务状况、经营业绩、现金流和前景产生重大不利影响。
资产负债表外安排
我们没有资产负债表外安排,这些安排对我们的财务状况、收入或支出、经营业绩、流动性、资本支出或对投资者具有重要意义的资本资源具有或有理由可能对当前或未来产生影响。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
我们面临的主要市场风险是与浮动利率长期债务相关的利率风险。截至2023年9月30日,我们的浮动利率长期债务主要包括我们在信贷额度下的债务(参见 “附注6 — 长期债务”在第一部分,项目1:财务报表)。
截至2023年9月30日,我们在信贷额度下有3.99亿美元的未偿定期贷款B-1借款,而在2.4亿美元的循环信贷额度(定义为 “附注6 — 长期债务”在第一部分,项目1:财务报表)。我们在信贷额度下的主要利率是SOFR利率加上适用的保证金。我们在信贷额度下的未偿借款的加权平均有效利率为 在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,分别为8.11%和7.85%。 假设我们的信贷额度下的未偿余额在一年内保持不变,那么在资本化利息影响之前,适用利率提高50个基点将使产生的利息增加十二个月内为200万美元。
截至2023年9月30日,我们有2.959亿美元的现金及现金等价物,其中包括与待售资产相关的3,470万美元现金和现金等价物。
第 4 项。控制和程序
我们维持披露控制和程序,旨在为实现以下目标提供合理保证:我们的《交易法》报告中的信息在规定的时限内根据美国证券交易委员会规则和表格的要求进行记录、处理、汇总和报告,并酌情收集并传达给我们的管理层,包括首席执行官和首席财务官,以便及时就所需的披露做出决定。在设计和评估披露控制和程序时,管理层认识到,任何控制措施和程序,无论设计和运作多么完善,都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证,管理层在评估可能的控制措施和程序的成本效益关系时必须运用其判断力。
根据美国证券交易委员会规则13a-15 (b) 的要求,我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的参与下,对截至2023年9月30日,即本10-Q表季度报告所涵盖期末的披露控制和程序的有效性进行了评估。根据该评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,截至2023年9月30日,我们的披露控制和程序在合理的保证水平下是有效的。
在截至2023年9月30日的季度中,我们对财务报告的内部控制没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
关于我们法律诉讼的讨论载于 “附注10——承付款和意外开支——法律事项及其他”在第一部分,第1项:财务报表。
第 1A 项。风险因素
除了本报告中列出的其他信息外,您还应仔细考虑中讨论的因素 我们的 10-K 表年度报告中的第一部分,第 1A 项,“风险因素”,并辅之以中讨论的风险因素 我们的 10-Q 表季度报告的第二部分,第 1A 项在截至2023年3月31日的季度中,哪些因素可能会对我们的业务、财务状况、流动性或未来业绩产生重大影响。我们的年度报告和此类10-Q表季度报告中 “风险因素” 部分描述的风险因素没有实质性变化。我们的年度报告和此类10-Q表季度报告中描述的风险并不是我们公司面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况、流动性、经营业绩、前景或股价产生重大不利影响。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
发行人购买股权
我们会不时根据董事会于2023年7月27日批准的1亿美元股票回购计划回购普通股。购买由管理层根据市场状况和财务资源自行决定。我们没有要求回购的最低股票数量,回购计划可能会随时暂停或终止,恕不另行通知(请参阅 “注7——股东权益和股票激励计划”在第一部分第1项:财务报表(有关我们的股票回购计划的更多信息)。2023年9月,我们通过公开市场交易回购了252,395股股票。下表显示了我们在截至2023年9月30日的三个月中根据股票回购计划购买的普通股:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 购买的股票总数 | | 每股平均价格 | | 作为公开宣布计划的一部分购买的股票总数 | | 根据该计划可能还能购买的大概美元价值 (单位:百万) | |
时期 | | | | | | | | | |
2023年7月1日至31日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 100.0 | | (1) |
2023年8月1日至31日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 100.0 | | |
2023年9月1日至30日 | | 252,395 | | | $ | 36.17 | | | 252,395 | | | $ | 90.9 | | |
(1) 我们的董事会于2023年7月27日将股票回购的授权金额增加到1亿美元。
第 5 项。其他信息
我们的董事和高级职员(定义见第 16a-1 (f) 条)没有 采用要么 终止截至2023年9月30日的三个月内,任何规则10b5-1的交易计划或非规则10b5-1的交易安排(此类条款的定义见S-K条例第408(c)项)。
第 6 项。展品
| | | | | | | | |
展品 | | 描述 |
| | |
31.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证 |
| | |
31.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证 |
| | |
32.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官和首席财务官的认证 |
| | |
101.INS | | 内联 XBRL 实例文档 — 实例文档未出现在交互式数据文件中,因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中 |
| | |
101.SCH | | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 |
| | |
101.CAL | | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 |
| | |
101.DEF | | 内联 XBRL 分类扩展计算定义文档 |
| | |
101.LAB | | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 |
| | |
101.PRE | | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 |
| | |
104 | | 封面交互式数据文件(格式为行内 XBRL,包含在附录 101 中) |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式授权以下签署人代表其签署10-Q表的季度报告。
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| 金色娱乐公司 |
| (注册人) |
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日期:2023 年 11 月 3 日 | /s/ BLAKE L. SARTINI |
| Blake L. Sartini |
| 董事会主席兼首席执行官 |
| (首席执行官) |
| |
| /s/ 查尔斯 ·H· 普罗特尔 |
| 查尔斯·H·普罗特尔 |
| 总裁兼首席财务官 |
| (首席财务官) |
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| /s/ 托马斯·哈斯 |
| 托马斯·E·哈斯 |
| 会计高级副总裁 |
| (首席会计官) |