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成员2022-12-310001318568美国公认会计准则:有担保债务成员2023-09-300001318568美国公认会计准则:有担保债务成员2022-12-310001318568Evri:全新 Revolver 成员美国公认会计准则:有担保债务成员2021-08-032021-08-030001318568Evri:全新 Revolver 成员美国公认会计准则:有担保债务成员2021-08-030001318568US-GAAP:循环信贷机制成员Evri:全新 Revolver 成员2021-08-030001318568eVRI:新信贷机制会员EVRI:R成员的有担保隔夜融资利率2021-08-032021-08-030001318568美国公认会计准则:基准利率成员eVRI:新信贷机制会员2021-08-032021-08-030001318568EVRI:Increment AltermloanCredit 协议日期为 4 月 21 日 TwondTwenty 会员Evri: IncrementAltermoan 会员2023-07-012023-09-300001318568EVRI:Increment AltermloanCredit 协议日期为 4 月 21 日 TwondTwenty 会员Evri: IncrementAltermoan 会员2023-01-012023-09-300001318568美国公认会计准则:无担保债务成员eVRI:金融科技板块成员2023-09-300001318568evri:2017 年 UnsecuredNotes 会员美国公认会计准则:无担保债务成员2023-09-3000013185682023-09-20evri: 决定00013185682023-05-0300013185682022-05-040001318568EVRI:员工董事和非雇员 Stockoptions 成员2022-12-310001318568US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2022-12-310001318568EVRI:员工董事和非雇员 Stockoptions 成员2023-01-012023-09-300001318568US-GAAP:限制性股票单位 RSU 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证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单10-Q
(Mark One) | | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2023年9月30日
或者 | | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
对于从到的过渡期
委员会文件编号: 001-32622
EVERI 控股公司
(注册人的确切姓名如其章程所示) | | | | | | | | |
特拉华 | | 20-0723270 |
(公司或组织的州或其他司法管辖区) | | (美国国税局雇主识别号) |
| | |
7250 S. Tenaya Way, 100 号套房 | | |
拉斯维加斯 | | |
内华达州 | | 89113 |
(主要行政办公室地址) | | (邮政编码) |
(800) 833-7110
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(b)条注册的证券: | | | | | | | | |
每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,面值0.001美元 | 埃夫里 | 纽约证券交易所 |
用勾号指明注册人 (1) 在过去 12 个月(或注册人必须提交此类报告的较短期限)中是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去 90 天内是否遵守了此类申报要求。是的 ☒没有☐
用勾号指明注册人在过去 12 个月(或注册人必须提交此类文件的较短期限)中是否以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 ☒没有☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。 | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速过滤器 | ☒ | | 加速过滤器 | ☐ |
非加速过滤器 | ☐ | | 规模较小的申报公司 | ☐ |
| | | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是的☐没有☒
截至2023年11月3日,有 85,566,565注册人每股面值0.001美元的已发行普通股中的股份。
目录
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 页面 |
| | | | |
第一部分:财务信息 | | 3 |
| | | | |
第 1 项: | | 财务报表 | | 3 |
| | | | |
| | 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月未经审计的简明合并经营报表和综合收益表 | | 3 |
| | | | |
| | 截至2023年9月30日和2022年12月31日未经审计的简明合并资产负债表 | | 5 |
| | | | |
| | 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月未经审计的简明合并现金流量表 | | 6 |
| | | | |
| | 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月未经审计的简明合并股东权益表 | | 7 |
| | | | |
| | 未经审计的简明合并财务报表附注 | | 9 |
| | | | |
第 2 项: | | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | | 28 |
| | | | |
第 3 项: | | 关于市场风险的定量和定性披露 | | 40 |
| | | | |
第 4 项: | | 控制和程序 | | 40 |
| | | | |
第二部分:其他信息 | | 42 |
| | | | |
第 1 项: | | 法律诉讼 | | 42 |
| | | | |
第 1A 项: | | 风险因素 | | 42 |
| | | | |
第 2 项: | | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | | 42 |
| | | | |
第 3 项: | | 优先证券违约 | | 43 |
| | | | |
第 4 项: | | 矿山安全披露 | | 43 |
| | | | |
第 5 项: | | 其他信息 | | 43 |
| | | | |
第 6 项: | | 展品 | | 44 |
| | | | |
签名 | | | | 44 |
第一部分:财务信息
第 1 项。财务报表。
EVERI 控股公司和子公司
未经审计的简明合并运营报表和综合收益
(以千计,每股收益金额除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | |
游戏收入 | | | | | | | |
游戏运营 | $ | 78,400 | | | $ | 75,020 | | | $ | 231,490 | | | $ | 219,437 | |
游戏设备和系统 | 33,138 | | | 37,500 | | | 100,554 | | | 103,766 | |
游戏总收入 | 111,538 | | | 112,520 | | | 332,044 | | | 323,203 | |
金融科技收入 | | | | | | | |
金融准入服务 | 57,158 | | | 53,296 | | | 169,032 | | | 154,051 | |
软件和其他 | 24,838 | | | 22,192 | | | 73,048 | | | 59,056 | |
硬件 | 13,066 | | | 16,310 | | | 41,665 | | | 40,846 | |
金融科技总收入 | 95,062 | | | 91,798 | | | 283,745 | | | 253,953 | |
总收入 | 206,600 | | | 204,318 | | | 615,789 | | | 577,156 | |
成本和开支 | | | | | | | |
游戏收入成本(1) | | | | | | | |
游戏运营 | 10,363 | | | 6,557 | | | 25,557 | | | 18,674 | |
游戏设备和系统 | 18,239 | | | 22,545 | | | 58,629 | | | 62,721 | |
游戏的总收入成本 | 28,602 | | | 29,102 | | | 84,186 | | | 81,395 | |
金融科技的收入成本(1) | | | | | | | |
金融准入服务 | 2,925 | | | 2,760 | | | 8,521 | | | 7,405 | |
软件和其他 | 1,484 | | | 1,163 | | | 4,830 | | | 2,984 | |
硬件 | 8,904 | | | 10,771 | | | 27,926 | | | 27,074 | |
金融科技的总收入成本 | 13,313 | | | 14,694 | | | 41,277 | | | 37,463 | |
运营费用 | 61,014 | | | 56,354 | | | 181,596 | | | 161,230 | |
研究和开发 | 16,120 | | | 16,803 | | | 48,853 | | | 43,386 | |
折旧 | 19,902 | | | 17,444 | | | 58,373 | | | 48,342 | |
摊销 | 15,202 | | | 15,303 | | | 43,739 | | | 43,582 | |
成本和支出总额 | 154,153 | | | 149,700 | | | 458,024 | | | 415,398 | |
营业收入 | 52,447 | | | 54,618 | | | 157,765 | | | 161,758 | |
其他开支 | | | | | | | |
扣除利息收入的利息支出 | 19,925 | | | 14,880 | | | 58,031 | | | 38,522 | |
其他支出总额 | 19,925 | | | 14,880 | | | 58,031 | | | 38,522 | |
所得税前收入 | 32,522 | | | 39,738 | | | 99,734 | | | 123,236 | |
所得税准备金 | 5,879 | | | 10,329 | | | 17,629 | | | 29,784 | |
净收入 | 26,643 | | | 29,409 | | | 82,105 | | | 93,452 | |
外币折算损失 | (1,602) | | | (2,639) | | | (1,670) | | | (4,665) | |
综合收入 | $ | 25,041 | | | $ | 26,770 | | | $ | 80,435 | | | $ | 88,787 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
(1) 不包括折旧和摊销。
EVERI 控股公司和子公司
未经审计的简明合并运营报表和综合收益报表——续
(以千计,每股收益金额除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
每股收益 | | | | | | | |
基本 | $ | 0.31 | | | $ | 0.33 | | | $ | 0.93 | | | $ | 1.03 | |
稀释 | $ | 0.29 | | | $ | 0.30 | | | $ | 0.88 | | | $ | 0.95 | |
已发行普通股的加权平均值 | | | | | | | |
基本 | 87,221 | | | 90,014 | | | 87,925 | | | 91,039 | |
稀释 | 91,245 | | | 96,436 | | | 93,162 | | | 98,306 | |
参见未经审计的简明合并财务报表附注。
EVERI 控股公司和子公司
未经审计的简明合并资产负债表
(以千计,面值金额除外)
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日, | | 截至12月31日, |
| 2023 | | 2022 |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 209,378 | | | $ | 293,394 | |
结算应收款 | 239,513 | | | 263,745 | |
贸易和其他应收账款,扣除信贷损失备抵额5,177和 $4,855分别在2023年9月30日和2022年12月31日 | 111,513 | | | 118,895 | |
库存 | 73,439 | | | 58,350 | |
预付费用和其他流动资产 | 46,259 | | | 38,822 | |
流动资产总额 | 680,102 | | | 773,206 | |
非流动资产 | | | |
财产和设备,净额 | 137,670 | | | 133,645 | |
善意 | 740,097 | | | 715,870 | |
其他无形资产,净额 | 251,050 | | | 238,275 | |
其他应收账款 | 30,582 | | | 27,757 | |
递延所得税资产,净额 | 528 | | | 1,584 | |
其他资产 | 24,343 | | | 27,906 | |
非流动资产总额 | 1,184,270 | | | 1,145,037 | |
总资产 | $ | 1,864,372 | | | $ | 1,918,243 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债 | | | |
和解负债 | $ | 410,891 | | | $ | 467,903 | |
应付账款和应计费用 | 200,258 | | | 217,424 | |
长期债务的当前部分 | 4,500 | | | 6,000 | |
流动负债总额 | 615,649 | | | 691,327 | |
非流动负债 | | | |
递延所得税负债,净额 | 19,220 | | | 5,994 | |
长期债务,减去流动部分 | 969,347 | | | 971,995 | |
其他应计费用和负债 | 16,622 | | | 31,286 | |
非流动负债总额 | 1,005,189 | | | 1,009,275 | |
负债总额 | 1,620,838 | | | 1,700,602 | |
承付款和意外开支(附注12) | | | |
股东权益 | | | |
可转换优先股,$0.001面值, 50,000授权股份和 不分别于2023年9月30日和2022年12月31日的已发行股份 | — | | | — | |
普通股,$0.001面值, 500,000授权股份和 123,147和 86,024截至2023年9月30日分别发行和流通的股份,以及 119,390和 88,036截至2022年12月31日的已发行和流通股票分别为 | 123 | | | 119 | |
额外的实收资本 | 556,287 | | | 527,465 | |
留存收益(累计赤字) | 60,839 | | | (21,266) | |
累计其他综合亏损 | (5,867) | | | (4,197) | |
库存股,按成本计算, 37,122和 31,353分别截至2023年9月30日和2022年12月31日的股票 | (367,848) | | | (284,480) | |
股东权益总额 | 243,534 | | | 217,641 | |
负债和股东权益总额 | $ | 1,864,372 | | | $ | 1,918,243 | |
参见未经审计的简明合并财务报表附注。
EVERI 控股公司和子公司
未经审计的简明合并现金流量表
(以千计) | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 |
来自经营活动的现金流 | | | |
净收入 | $ | 82,105 | | | $ | 93,452 | |
为将净收入与经营活动提供的现金进行核对而进行的调整: | | | |
折旧 | 58,373 | | | 48,342 | |
摊销 | 43,739 | | | 43,582 | |
非现金租赁费用 | 4,167 | | | 3,599 | |
融资成本和折扣的摊销 | 2,140 | | | 2,140 | |
出售或处置资产造成的损失 | 459 | | | 420 | |
合同权利的增加 | 7,005 | | | 7,367 | |
信贷损失准备金 | 8,861 | | | 7,286 | |
递延所得税 | 12,270 | | | 28,042 | |
库存报废储备 | 1,466 | | | 659 | |
基于股票的薪酬 | 14,185 | | | 15,012 | |
运营资产和负债的变化: | | | |
结算应收款 | 24,219 | | | 12,251 | |
贸易和其他应收账款 | (2,583) | | | (23,845) | |
库存 | (13,444) | | | (23,026) | |
预付费用和其他资产 | (4,299) | | | (26,388) | |
和解负债 | (56,995) | | | (59,432) | |
应付账款和应计费用 | (20,655) | | | 17,453 | |
经营活动提供的净现金 | 161,013 | | | 146,914 | |
来自投资活动的现金流 | | | |
资本支出 | (97,523) | | | (92,225) | |
收购,扣除获得的现金 | (59,405) | | | (33,250) | |
出售财产和设备的收益 | 145 | | | 115 | |
安置费协议 | — | | | (547) | |
用于投资活动的净现金 | (156,783) | | | (125,907) | |
来自融资活动的现金流 | | | |
定期贷款的还款 | (6,000) | | | (4,500) | |
行使股票期权的收益 | 13,935 | | | 1,586 | |
库存股-股权奖励活动,扣除扣留的股份 | (8,126) | | | (11,815) | |
库存股-回购股票 | (73,938) | | | (49,351) | |
支付或有对价、收购 | (10,451) | | | — | |
用于融资活动的净现金 | (84,580) | | | (64,080) | |
汇率对现金和现金等价物的影响 | (583) | | | (1,106) | |
现金、现金等价物和限制性现金 | | | |
该期间的净减少额 | (80,933) | | | (44,179) | |
期初余额 | 295,063 | | | 303,726 | |
余额,期末 | $ | 214,130 | | | $ | 259,547 | |
| | | | | | | | | | | |
补充现金披露 | | | |
支付利息的现金 | $ | 69,003 | | | $ | 42,070 | |
支付所得税的现金,净额 | 5,076 | | | 846 | |
补充非现金披露 | | | |
应计和未付资本支出 | $ | 2,401 | | | $ | 5,511 | |
将租赁的游戏设备转移到库存 | 5,550 | | | 7,758 | |
参见未经审计的简明合并财务报表附注。
EVERI 控股公司和子公司
未经审计的股东权益简明合并报表
(以千计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股— A 系列 | | 额外 | | | | 累积的 其他 | | | | 股东总数 |
| | 的数量 股份 | | 金额 | | 付费 资本 | | 已保留 收益 | | 全面 损失 | | 财政部 股票 | | 公平 |
| | | | | | | | | | | | | | |
余额,2023 年 1 月 1 日 | | 119,390 | | | $ | 119 | | | $ | 527,465 | | | $ | (21,266) | | | $ | (4,197) | | | $ | (284,480) | | | $ | 217,641 | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | 28,066 | | | — | | | — | | | 28,066 | |
外币折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (186) | | | — | | | (186) | |
股票薪酬支出 | | — | | | — | | | 4,825 | | | — | | | — | | | — | | | 4,825 | |
行使期权 | | 702 | | | 1 | | | 5,233 | | | — | | | — | | | — | | | 5,234 | |
限制性股票归属,扣除扣留的股份 | | 53 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (333) | | | (333) | |
余额,2023 年 3 月 31 日 | | 120,145 | | | $ | 120 | | | $ | 537,523 | | | $ | 6,800 | | | $ | (4,383) | | | $ | (284,813) | | | $ | 255,247 | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | 27,396 | | | — | | | — | | | 27,396 | |
外币折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 118 | | | — | | | 118 | |
股票薪酬支出 | | — | | | — | | | 4,828 | | | — | | | — | | | — | | | 4,828 | |
行使期权 | | 494 | | | — | | | 2,353 | | | — | | | — | | | — | | | 2,353 | |
限制性股票归属,扣除扣留的股份 | | 1,656 | | | 2 | | | — | | | — | | | — | | | (7,738) | | | (7,736) | |
回购股票 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (40,023) | | | (40,023) | |
余额,2023 年 6 月 30 日 | | 122,295 | | | $ | 122 | | | $ | 544,704 | | | $ | 34,196 | | | $ | (4,265) | | | $ | (332,574) | | | $ | 242,183 | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | 26,643 | | | — | | | — | | | 26,643 | |
外币折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,602) | | | — | | | (1,602) | |
股票薪酬支出 | | — | | | — | | | 4,532 | | | — | | | — | | | — | | | 4,532 | |
行使期权,扣除扣留的股份 | | 841 | | | 1 | | | 7,052 | | | — | | | — | | | (1,056) | | | 5,997 | |
限制性股票归属,扣除扣留的股份 | | 11 | | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | (55) | | | (56) | |
回购股票 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (34,163) | | | (34,163) | |
余额,2023 年 9 月 30 日 | | 123,147 | | | $ | 123 | | | $ | 556,287 | | | $ | 60,839 | | | $ | (5,867) | | | $ | (367,848) | | | $ | 243,534 | |
参见未经审计的简明合并财务报表附注。
EVERI 控股公司和子公司
未经审计的股东权益简明合并报表——续
(以千计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股— A 系列 | | 额外 | | | | 累积的 其他 | | | | 股东总数 |
| | 的数量 股份 | | 金额 | | 付费 资本 | | 累积的 赤字 | | 全面 损失 | | 财政部 股票 | | 公平 |
| | | | | | | | | | | | | | |
余额,2022 年 1 月 1 日 | | 116,996 | | | $ | 117 | | | $ | 505,757 | | | $ | (141,755) | | | $ | (1,455) | | | $ | (188,164) | | | $ | 174,500 | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | 31,522 | | | — | | | — | | | 31,522 | |
外币折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 580 | | | — | | | 580 | |
股票薪酬支出 | | — | | | — | | | 4,811 | | | — | | | — | | | — | | | 4,811 | |
行使期权 | | 164 | | | — | | | 699 | | | — | | | — | | | — | | | 699 | |
限制性股票归属,扣除扣留的股份 | | 61 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (400) | | | (400) | |
余额,2022 年 3 月 31 日 | | 117,221 | | | $ | 117 | | | $ | 511,267 | | | $ | (110,233) | | | $ | (875) | | | $ | (188,564) | | | $ | 211,712 | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | 32,521 | | | — | | | — | | | 32,521 | |
外币折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,606) | | | — | | | (2,606) | |
股票薪酬支出 | | — | | | — | | | 5,500 | | | — | | | — | | | — | | | 5,500 | |
行使期权 | | 5 | | | — | | | 20 | | | — | | | — | | | — | | | 20 | |
限制性股票归属,扣除扣留的股份 | | 1,883 | | | 2 | | | (2) | | | — | | | — | | | (11,182) | | | (11,182) | |
回购股票 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (33,336) | | | (33,336) | |
余额,2022 年 6 月 30 日 | | 119,109 | | | $ | 119 | | | $ | 516,785 | | | $ | (77,712) | | | $ | (3,481) | | | $ | (233,082) | | | $ | 202,629 | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | 29,409 | | | — | | | — | | | 29,409 | |
外币折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,639) | | | — | | | (2,639) | |
股票薪酬支出 | | — | | | — | | | 4,701 | | | — | | | — | | | — | | | 4,701 | |
行使期权 | | 115 | | | — | | | 867 | | | — | | | — | | | — | | | 867 | |
限制性股票归属,扣除扣留的股份 | | 34 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (233) | | | (233) | |
回购股票 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (16,015) | | | (16,015) | |
余额,2022 年 9 月 30 日 | | 119,258 | | | $ | 119 | | | $ | 522,353 | | | $ | (48,303) | | | $ | (6,120) | | | $ | (249,330) | | | $ | 218,719 | |
参见未经审计的简明合并财务报表附注。
EVERI 控股公司和子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
在本文件中,我们将:(i)未经审计的简明合并财务报表及其附注称为 “财务报表”;(ii)未经审计的简明合并运营报表和综合收益表称为 “运营报表”;(iii)未经审计的简明合并资产负债表为 “资产负债表”。
1. 商业
Everi Holdings Inc.(“Everi Holdings”,或 “Everi”)是一家控股公司,其资产是Everi Payments Inc.(“Everi FinTech” 或 “FinTech”)和Everi Games Holdings Inc. 的已发行和流通股本,后者拥有Everi Games Inc.(“Everi Games” 或 “Games”)的所有已发行和流通股本。除非另有说明,否则 “公司”、“我们” 和 “我们的” 等术语指的是 Everi Holdings 及其合并子公司。
Everi开发和提供产品和服务,提供游戏娱乐,提高客户的顾客参与度,并帮助我们的赌场客户更有效地运营业务。我们为陆基和iGaming运营商开发和提供娱乐性游戏内容、游戏机、游戏系统和服务。Everi是金融技术解决方案的提供商,这些解决方案为赌场提供动力,提高运营效率并帮助满足监管要求。该公司还开发和提供玩家忠诚度工具和移动优先应用程序,以增强赌场、体育、娱乐和酒店业客户和场所的顾客参与度。此外,该公司还通过其游戏机、电子游戏平板电脑和相关系统提供宾果游戏解决方案。
Everi 在以下方面报告其财务业绩,并组织和管理其运营 二业务领域:(i)游戏和(ii)金融科技解决方案(“FinTech”)。
Everi Games为博彩运营商提供游戏技术和娱乐产品和服务,包括:(i)游戏机,主要包括根据参与或固定费用租赁安排或出售给赌场客户的二级、三级和历史赛马(“HHR”)老虎机;(ii)为安装在纽约州的视频彩票终端(“VLT”)提供和维护中央决定因素系统以及某些部落司法管辖区的类似技术;(iii)) 企业对企业(“B2B”)数字在线游戏活动;以及(iv)通过游戏机、集成电子游戏平板电脑和相关系统提供的宾果游戏解决方案。
Everi FinTech为游戏运营商提供金融科技产品和服务,包括:(i)金融接入和相关服务,支持移动、辅助和自助渠道上的数字、无现金和实物现金选择;(ii)忠诚度和营销软件和工具、监管与合规(“RegTech”)软件解决方案、其他信息相关产品和服务以及硬件维护服务;以及(iii)利用我们的金融接入、软件和其他服务的相关赌场顾客自助硬件。我们还开发和提供移动优先应用程序,旨在增强赌场、体育、娱乐和酒店行业客户的顾客参与度。我们的解决方案使用端到端安全套件进行保护,以防网络相关攻击,从而使我们能够保持适当的安全级别。这些解决方案包括:通过自动柜员机(“ATM”)借记提款、信用卡金融准入交易以及在赌场笼子、自助终端和移动 POS 设备上购买借记卡(“POS”)在博彩设施获得现金和无现金资金;CashClub 钱包账户、支票保修服务、自助忠诚度和完全集成的自助服务终端维护服务;自助忠诚度工具和促销管理软件;合规、审计和数据软件;赌场;信用数据和报告服务;营销和促销产品基于订阅的服务;以及其他辅助产品。
2. 重要会计政策的列报基础和摘要
演示基础
此处包含的财务报表是由我们根据证券交易委员会(“SEC”)的规则和条例编制的。根据此类细则和条例,通常包含在根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制的财务报表中通常包含的一些信息和脚注披露已被压缩或省略,尽管我们认为这些披露足以使所列信息不具有误导性。管理层认为,为了公允地列报过渡期的业绩,所有必要的调整(包括正常的经常性调整)都已作出。截至2023年9月30日的三个月和九个月的业绩不一定表示整个财年的预期业绩。财务报表应与最近提交的截至2022年12月31日的年度10-K表年度报告(“年度报告”)中包含的合并财务报表及其附注一起阅读。
限制性现金
我们的限制性现金主要包括:(i)与某些客户协议相关的资金;(ii)与赞助协议相关的资金;(iii)与广域累进式(“WAP”)相关的限制性资金;以及(iv)为CashClub Wallet账户持有的资金。下表提供了资产负债表中报告的现金、现金等价物和限制性现金的对账情况,这些对账金额与截至2023年9月30日的九个月现金流量表中显示的相同金额的总和(以千计)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 我们的资产负债表上的分类 | | 2023 年 9 月 30 日 | | 2022 年 12 月 31 日 |
现金和现金等价物 | 现金和现金等价物 | | $ | 209,378 | | | $ | 293,394 | |
限制性现金-当前 | 预付费用和其他流动资产 | | 4,651 | | | 1,568 | |
限制性现金-非流动现金 | 其他资产 | | 101 | | | 101 | |
总计 | | | $ | 214,130 | | | $ | 295,063 | |
金融工具的公允价值
金融工具的公允价值代表在自愿各方之间的当前交易中可以交换该工具的金额,但强制出售或清算出售除外。公允价值估算是在特定时间点根据有关金融工具的相关市场信息作出的。
由于这些工具的短期到期,现金和现金等价物、限制性现金、结算应收账款、短期贸易和其他应收账款、结算负债、应付账款和应计支出的账面金额接近公允价值。长期贸易和应收贷款的公允价值是通过使用当前利率折现预期的未来现金流来估算的,根据当前利率,将向信用评级相似且剩余到期日的借款人发放类似贷款。长期应付账款的公允价值是通过扣除债务总额来估算的。截至2023年9月30日和2022年12月31日,应收贸易和贷款的公允价值接近账面价值,这是由于合同条款普遍略有差异呃 12月。那个 f我们的借款的公平价值是根据确定市场价格的各种投入估算的,例如:市场需求和供应、分期规模、到期日以及在更活跃的市场中交易的类似工具。 我们借款的估计公允价值和未偿余额如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 层次级别 | | 公允价值 | | 未清余额 |
2023年9月30日 | | | | | |
$600百万定期贷款 | 2 | | $ | 586,500 | | | $ | 586,500 | |
$400百万张无抵押票据 | 2 | | $ | 345,000 | | | $ | 400,000 | |
2022年12月31日 | | | | | |
$600百万定期贷款 | 2 | | $ | 588,560 | | | $ | 592,500 | |
$400百万张无抵押票据 | 2 | | $ | 346,000 | | | $ | 400,000 | |
我们借款的公允价值是根据这些证券的报价使用二级输入确定的。
余额的重新分类
所附财务报表中的某些数额已重新归类,以便与本年度的列报方式保持一致。这些重新分类对以往各期的净收入没有影响。
最新会计指南
截至2023年9月30日,预计最近的会计指导不会对我们的财务报表产生重大影响。
3. 收入
概述
我们会根据会计准则编纂(“ASC”)606(与客户签订合同的收入)和ASC 842——租赁中规定的标准酌情评估收入的确认。我们在将商品或服务的控制权移交给客户时确认收入,该金额反映了我们为换取这些商品或服务而预计获得的对价。我们与客户签订的合同包括各种履约义务,包括商品、服务或商品与服务的组合。控制权移交的时间因合同的性质而异。我们确认扣除向客户收取的任何销售税和其他税款后的收入,这些收入随后汇给政府机构,不包含在收入或运营费用中。我们根据与客户签订的合同中规定的对价来衡量收入,并在必要时进行调整。
收入分类
我们根据此类收入产生的现金流的性质和时间对收入进行分类,如所示 “注释 17 — 区段信息。”
合约余额
由于我们的合同可能包含多项履约义务,因此现金收缴与此类履约义务的履行和收入确认之间通常存在时间差异。对此类安排进行评估以确定合同资产和负债是否存在。我们通常会在计费时间与确认收入的时间不同时记录合同资产,因为合同包含在向客户开具发票之前必须履行的具体履约义务。通常,当我们在履行履约义务之前收取现金时,我们会记录合同负债,包括在一段时间内履行的履约义务。我们的合同资产和合同负债的余额可能会因收取现金的时间而波动。
下表汇总了我们与客户签订的合同合同产生的合同资产和合同负债(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
合同资产(1) | | | | |
期初余额 | | $ | 22,417 | | | $ | 15,221 | |
期末余额 | | 22,001 | | | 22,812 | |
(减少)增加 | | $ | (416) | | | $ | 7,591 | |
| | | | |
合同负债(2) | | | | |
期初余额 | | $ | 53,419 | | | $ | 36,615 | |
期末余额 | | 55,722 | | | 46,706 | |
增加 | | $ | 2,303 | | | $ | 10,091 | |
(1) 合同资产包含在我们的资产负债表中的贸易和其他应收账款、净额和其他应收账款中。
(2) 合同负债包含在我们的资产负债表中的应付账款和应计费用以及其他应计费用和负债中。
我们认出了大约 $38.6百万和美元25.1在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,收入分别包含在期初合同负债余额中。
游戏收入
我们的产品和服务包括电子游戏设备,例如美洲原住民II类产品和其他电子宾果游戏产品、III类老虎机产品、HHR产品、集成式电子宾果游戏平板电脑、安装在纽约州的VLT和某些部落司法管辖区的类似技术、B2B数字在线游戏活动、会计和中央行列式系统以及其他后台系统。我们根据以下主要收入来源的业绩开展游戏板块业务:(i) 游戏运营;(ii) 游戏设备和系统。
我们根据 ASC 842 或 ASC 606 中规定的标准(如适用)确认我们的游戏运营收入。包含在我们的博彩运营收入中并根据ASC 842确认的租赁收入约为美元52.7百万和美元153.4截至2023年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元,以及美元51.4百万和美元148.0截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元。
金融科技收入
我们的金融科技产品和服务包括我们向博彩机构提供的解决方案,为其顾客提供金融准入和基于资金的服务,支持移动、辅助和自助渠道上的数字、无现金和实物现金选择,以及相关的忠诚度和营销工具以及其他与信息相关的产品和服务。我们还开发和提供移动优先应用程序,旨在增强赌场、体育、娱乐和酒店行业客户的顾客参与度。此外,我们的服务是端到端服务的一部分安全套件可防范网络相关攻击,使我们能够保持适当的安全级别。这些解决方案包括:通过自动柜员机借记卡提款、信用卡金融准入交易以及在赌场笼子、自助服务终端和移动 POS 设备上购买 POS 借记卡在游戏设施获得现金和无现金资金;CashClub 钱包账户、支票保修服务、自助忠诚度和完全集成的自助服务终端维护服务;自助忠诚度工具和促销管理软件;合规、审计和数据软件;赌场信用数据和报告服务;营销和促销服务;基于订阅的服务;和其他辅助产品。我们根据以下主要收入来源的业绩开展金融科技领域的业务:(i)金融准入服务;(ii)软件和其他;以及(iii)硬件。
硬件收入来自销售我们的财务准入和忠诚度自助服务终端及相关设备,计入ASC 606,除非此类交易符合销售类型或直接融资租赁的定义,根据ASC 842进行核算。我们没有任何物质的鳍片在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中,社交出入亭和相关设备销售合同在ASC 842项下占比。
4. 租赁
承租人
与我们的运营租赁相关的资产负债表信息如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 我们的资产负债表上的分类 | | 2023 年 9 月 30 日 | | 2022 年 12 月 31 日 |
资产 | | | | | | |
经营租赁使用权 (“ROU”) 资产 | | 其他非流动资产 | | $ | 13,804 | | | $ | 17,169 | |
负债 | | | | | | |
当期经营租赁负债 | | 应付账款和应计费用 | | $ | 6,605 | | | $ | 6,507 | |
非流动经营租赁负债 | | 其他应计费用和负债 | | $ | 10,332 | | | $ | 14,738 | |
与租赁相关的补充现金流信息如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
已支付的现金用于: | | | | | | | |
长期运营租约 | $ | 1,902 | | | $ | 1,855 | | | $ | 5,476 | | | $ | 5,165 | |
短期运营租赁 | $ | 496 | | | $ | 398 | | | $ | 1,341 | | | $ | 1,205 | |
为换取租赁义务而获得的使用权资产: | | | | | | | |
经营租赁 | $ | — | | | $ | 997 | | | $ | 852 | | | $ | 7,448 | |
与租赁条款和折扣率相关的其他信息如下: | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 年 9 月 30 日 | | 2022 年 12 月 31 日 |
加权平均剩余租赁期限(年): | | | | |
经营租赁 | | 2.7 | | 3.4 |
加权平均折扣率: | | | | |
经营租赁 | | 4.79 | % | | 4.72 | % |
租赁费用的组成部分如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
经营租赁成本: | | | | | | | | |
运营租赁成本 | | $ | 1,632 | | | $ | 1,663 | | | $ | 4,668 | | | $ | 4,492 | |
可变租赁成本 | | $ | 401 | | | $ | 259 | | | $ | 1,026 | | | $ | 902 | |
截至2023年9月30日,租赁负债的到期日汇总如下(以千计):
| | | | | | | | |
截至12月31日的年度 | | 金额 |
2023 年(不包括截至2023年9月30日的九个月) | | $ | 1,879 | |
2024 | | 7,054 | |
2025 | | 5,978 | |
2026 | | 2,200 | |
2027 | | 608 | |
此后 | | 359 | |
未来最低租赁付款总额 | | 18,078 | |
减去:代表利息的金额 | | 1,141 | |
未来最低租赁付款的现值 | | 16,937 | |
减去:目前的经营租赁债务 | | 6,605 | |
长期租赁债务 | | $ | 10,332 | |
该公司签订了截至2023年9月30日尚未开始的房地产租约,期限为 十年以及未来的最低租赁付款约为美元27.3百万。
5. 业务合并
我们根据 ASC 805 对企业合并进行核算 — 商业合并,要求收购的可识别资产和承担的负债按收购当日的估计公允价值与商誉分开记录,商誉是收购价格的公允价值超过这些可识别资产和负债的公允价值。我们包括自收购之日起收购业务的经营业绩。
eCash 控股私人有限公司
2022年3月1日(“eCash截止日期”),公司收购了eCash Holdings Pty Limited(“eCash”)的股票。根据股票购买协议的条款,我们向卖方支付了澳元20百万(约合美元)15在 eCash 截止日,我们向卖家支付了澳元的额外对价5.0百万(约合美元)3.4百万)大约 一年在eCash截止日期之后,预计最终付款为澳元6.5大约要支付百万美元 两年在 eCash 截止日期之后。此外,我们支付了大约澳元8.7百万(约合美元)6.0百万),用于 2022 年第二季度的超额净营运资金。我们完成了测量周期调整,并记录了大约 $2.3在截至2023年3月31日的季度中,百万美元主要与递延所得税有关。此次收购并未对我们的经营业绩或财务状况产生重大影响。
Intuicode 游戏公司
2022年4月30日(“Intuicode截止日期”),公司收购了Intuicode Gaming Corporation(“Intuicode”)的股票,该公司是一家专注于HHR游戏的私营游戏开发和工程公司。根据股票购买协议的条款,我们向卖方支付了美元12.5在Intuicode交易截止日为百万美元,净营运资金支付额为美元1.62022 年第二季度的百万美元和6.4根据某一收入目标的实现情况计算为百万美元 一年在 Intuicode 截止日期之后。此外,我们预计将支付最后一笔款项 $4.6根据某一收入目标的实现情况计算为百万美元 两年在 Intuicode 截止日期之后。我们完成了测量周期的调整并记录了大约 $1.3百万美元主要与截至2023年6月30日的季度的最后一笔付款和递延所得税有关。此次收购并未对我们的经营业绩或财务状况产生重大影响。
Venuetize, Inc.
2022年10月14日(“Venuetize截止日期”),公司收购了Venuetize, Inc.(“Venuetize”)的某些战略资产。Venuetize, Inc.(“Venuetize”)是一家移动优先技术的私营创新者,为体育、娱乐和酒店业提供先进的宾客参与和移动商务平台。根据资产购买协议的条款,我们向卖方支付了美元18.2Venuetize 截止日期为百万美元。此外,我们预计将支付大约 $2.8根据某些收入目标的实现情况,将获得百万美元的或有对价 十二个月, 二十四个月和 三十个月Venuetize 截止日期的周年纪念日。我们预计此次收购的总对价约为 $21.0百万。此次收购并未对我们的经营业绩或财务状况产生重大影响。
或有对价的公允价值基于使用贴现现金流方法的三级投入。估计值和假设包括被收购业务的预计未来收入以及大约为的折扣率 7%。有待支付的或有对价由记录在应付账款和应计费用中的短期部分和应付账款中的长期应付部分组成 两年记录在我们的资产负债表中的其他应计费用和负债中。在截至2023年9月30日的期间,或有对价的公允价值变化并不大。
使用的估计和假设包括未来现金流的预计时间和金额以及反映未来现金流固有风险的贴现率。随着公司最终确定收购价格核算,收购资产和假设负债的估计公允价值以及由此产生的商誉可能会进行调整。尚未确定最终公允价值的重要项目包括但不限于:无形资产的估值和估计使用寿命、递延和非收入以及递延所得税。我们预计我们的公允价值确定不会发生实质性变化;但是,可能存在差异
介于Venuetize截止日期记录的金额和最终公允价值分析之间,我们预计后者不迟于2023年第四季度完成。
VKGS LLC
2023年5月1日(“Video King截止日期”),公司收购了VKGS LLC(“Video King”)的某些战略资产,该公司是一家领先的集成电子宾果游戏平板电脑、视频游戏内容、即时赢钱游戏和系统的私营领先供应商。根据购买协议的条款,我们向卖方支付了大约 $61.0百万,包括在Video King截止日期支付的营运资金净额。我们还额外支付了净营运资金 $0.3收盘后为百万美元,2023年第三季度初。此外,我们预计将支付大约 $0.2百万美元与赔偿扣款有关,计划于 十八-视频之王截止日期一个月的周年纪念日.此次收购没有对我们的经营业绩或财务状况产生重大影响。
Video King的初步收购对价总额如下(以千计,按公允价值计算):
| | | | | |
| 金额 |
购买对价 | |
收盘时支付的现金对价(1) | $ | 61,013 | |
现金对价将在收盘后支付 | 466 | |
总购买对价 | $ | 61,479 | |
(1) 收购的流动资产包括约美元1.9百万现金。
该交易是使用收购会计方法进行核算的,该方法除其他外,要求收购的资产和假设的负债按收购之日各自的公允价值进行确认。p 的多余部分高于这些公允价值的购买价格记作商誉,出于税收目的,将摊销。获得的商誉主要归因于通过加快我们进入电子宾果游戏市场和业务线并实现增长、员工队伍集结等战略收益来扩大我们在游戏领域的足迹所带来的收入潜力。
使用的估计和假设包括未来现金流的预计时间和金额以及反映未来现金流固有风险的贴现率。收购的资产和承担的负债的估计公允价值以及由此产生的商誉将在公司最终确定收购价格会计时进行调整。尚未确定最终公允价值的重要项目包括但不限于无形资产、库存税和递延所得税的估值和估计使用寿命。我们预计我们的公允价值确定不会发生重大变化;但是,在Video King收盘日记录的金额与最终的公允价值分析之间可能存在差异,我们预计该分析不迟于2024年第二季度完成。
以下信息反映了截至交易截止日收购的可识别资产和承担的负债的初步金额(以千计):
| | | | | |
| 金额 |
流动资产 | $ | 7,715 | |
财产和设备 | 4,485 | |
其他无形资产 | 25,770 | |
善意(1) | 24,267 | |
其他资产 | 763 | |
总资产 | 63,000 | |
应付账款和应计费用 | 1,193 | |
其他应计费用和负债 | 328 | |
负债总额 | 1,521 | |
收购的净资产 | $ | 61,479 | |
(1) 反映了约为 $ 的测量期调整0.2截至交易截止之日的初始拨款为百万美元。
收购的流动资产包括大约 $1.9百万现金。收购的贸易应收账款约为 $2.0百万本质上是短期的,被认为是可收回的,因此,这些资产的账面金额代表了其公允价值。购置的库存约为 $3.4百万由原材料和制成品组成,根据这些资产的估计可变现净值按公允价值入账。购置的财产、设备和租赁资产并不重要,这些资产的账面金额接近其公允价值。
下表汇总了收购的无形资产的初步价值(千美元):
| | | | | | | | | | | |
| 使用寿命(年) | | 估计公允价值 |
其他无形资产 | | | |
商标名称 | 10 | | $ | 950 | |
开发的技术 | 7 | | 7,300 | |
客户关系 | 14 | | 17,520 | |
其他无形资产总额 | | | $ | 25,770 | |
无形资产的公允价值采用收益法确定。收购的其他无形资产约为 $25.8百万由客户关系、开发的技术和商品名称组成。客户关系的公允价值约为 $17.5百万是通过应用收入法来确定的,该方法使用基于等级制度中第三级投入的超额收益方法,贴现率为 14% 和估计的自然减员率。已开发技术的公允价值约为 $7.3百万美元是通过应用收入法来确定的,该方法使用基于三级投入的特许权使用费减免方法,特许权使用费率为 10%,折扣率为 14%。商品名称的公允价值约为 $1.0百万美元是通过应用收入法来确定的,该方法使用基于三级投入的特许权使用费减免方法,特许权使用费率为 1%,折扣率为 15%.
自收购之日起至2023年9月30日止我们的运营报表中包含的财务业绩反映的收入约为美元11.3百万美元,净收入约为美元2.2百万。我们产生的收购相关成本约为 $0.4截至2023年9月30日的九个月中为百万美元。
初步财务信息(未经审计)
未经审计的预计财务数据包括公司的历史经营业绩和 四在收购之前收购的业务,就好像交易发生在2022年1月1日一样。未经审计的专业人士
表单结果包括根据购买的无形资产和直接归因于收购的成本增加折旧和摊销费用。未经审计的预估业绩并不表示截至本文发布之日、截至本文发布之日的任何时期或未来任何其他日期或时期的经营业绩;它们也不代表收购带来的协同效应、成本节约、公允市场价值调整和其他预期的变化。
未经审计的合并预计财务数据将反映以下内容(以千美元计):eCash、Intuicode、Venuetize和Video King的收购发生在2022年1月1日:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
未经审计的预计合并财务数据 | | | | | | | |
收入 | $ | 206,601 | | | $ | 212,239 | | | $ | 625,017 | | | $ | 611,005 | |
净收入 | $ | 26,646 | | | $ | 26,538 | | | $ | 81,911 | | | $ | 84,261 | |
6. 资助协议
我们与第三方供应商达成了商业安排,为我们的某些资金分配设备提供现金。对于这些资金的使用,我们要么根据所用资金的平均每日余额乘以合同规定的使用率,要么根据提供的金额乘以合同规定的使用率,支付使用费。这些基金使用费在运营报表中反映为利息支出,约为美元5.1百万和美元15.3截至2023年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元,以及美元2.7百万和美元5.5截至2022年9月30日的三个月和九个月中,分别为百万美元。只要适用利率上升,我们就会面临利率风险。
根据这些协议,在资金分配之前,第三方供应商提供的货币仍然是他们的唯一财产。由于这些资金不是我们的资产,因此提供的现金未反映在我们的资产负债表中。第三方提供的资金的未清余额约为美元329.8百万和美元444.6截至2023年9月30日和2022年12月31日,分别为百万美元。
我们的主要商业安排,即经修订的合同现金解决方案协议,是与北卡罗来纳州富国银行(“富国银行”)签订的。富国银行向我们提供高达$的现金300百万有能力增加金库现金提供者允许的金额。该协议的期限将于2024年6月30日到期,并将自动续订 一年期限,除非任何一方提供 九十天关于其不打算续订的书面通知。
根据本协议,我们对资金分配设备中的现金损失负责,并且我们会自行为此类风险投保。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中,没有发生任何重大损失。
7. 贸易和其他应收款
贸易和其他应收账款是指向客户发放的短期信贷以及与我们的游戏和金融科技设备和软件以及合规产品相关的长期应收贷款。贸易和应收贷款通常不需要抵押品。
应收贸易和贷款余额包括博彩运营商欠我们的未清余额。其他应收账款包括所得税应收账款和其他杂项应收账款。
贸易余额和其他应收款包括以下各项(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日, | | 截至12月31日, |
| 2023 | | 2022 |
贸易和其他应收账款,净额 | | | |
游戏交易和应收贷款 | $ | 69,216 | | | $ | 78,200 | |
金融科技贸易和应收贷款 | 47,575 | | | 39,925 | |
合同资产(1) | 22,001 | | | 22,417 | |
其他应收账款 | 3,303 | | | 6,110 | |
| | | |
贸易和其他应收账款总额,净额 | 142,095 | | | 146,652 | |
| | | |
应收款的非流动部分 | | | |
| | | |
游戏交易和应收贷款 | 568 | | | 1,382 | |
金融科技贸易和应收贷款 | 20,728 | | | 16,519 | |
合同资产(1) | 9,286 | | | 9,856 | |
| | | |
应收款的非流动部分总额 | 30,582 | | | 27,757 | |
| | | |
贸易和其他应收账款总额,流动部分 | $ | 111,513 | | | $ | 118,895 | |
(1) 请参阅 “附注 3 — 收入”用于讨论合同资产。
信用损失备抵金
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,我们的信贷损失备抵额活动如下(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 |
信贷损失的起始备抵金 | $ | (4,855) | | | $ | (5,161) | |
规定 | (8,861) | | | (7,286) | |
扣除收回款后的扣除 | 8,539 | | | 6,470 | |
终止信贷损失补贴 | $ | (5,177) | | | $ | (5,977) | |
8. 库存
我们的库存主要包括零部件以及在建产品和成品。库存成本包括材料成本、人工成本、间接费用和运费,采用先进先出的方法进行核算。库存按成本或可变现净值中的较低者列报。
库存包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日, | | 截至12月31日, |
| 2023 | | 2022 |
库存 | | | |
组件部件 | $ | 56,251 | | | $ | 48,688 | |
正在进行的工作 | 2,635 | | | 323 | |
成品 | 14,553 | | | 9,339 | |
总库存 | $ | 73,439 | | | $ | 58,350 | |
9. 财产和设备
财产和设备包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023 年 9 月 30 日 | | 截至2022年12月31日 |
| 有用生活 (年份) | | 成本 | | 累积的 折旧 | | 网络书 价值 | | 成本 | | 累积的 折旧 | | 网络书 价值 |
财产和设备 | | | | | | | | | | | | | |
租赁池-已部署 | 2-5 | | $ | 298,902 | | | $ | 213,920 | | | $ | 84,982 | | | $ | 279,524 | | | $ | 188,369 | | | $ | 91,155 | |
租赁池-未部署 | 2-5 | | 37,236 | | | 29,080 | | | 8,156 | | | 30,378 | | | 23,930 | | | 6,448 | |
金融科技设备 | 1-5 | | 37,663 | | | 26,618 | | | 11,045 | | | 36,442 | | | 24,167 | | | 12,275 | |
租赁权和建筑物改进 | 租赁期限 | | 23,094 | | | 11,579 | | | 11,515 | | | 13,666 | | | 10,689 | | | 2,977 | |
机械、办公室和其他设备 | 1-5 | | 62,166 | | | 40,194 | | | 21,972 | | | 55,246 | | | 34,456 | | | 20,790 | |
总计 | | | $ | 459,061 | | | $ | 321,391 | | | $ | 137,670 | | | $ | 415,256 | | | $ | 281,611 | | | $ | 133,645 | |
与财产和设备相关的折旧费用总额约为美元19.9百万和美元58.4截至2023年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元,以及美元17.4百万和美元48.3截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元。
10. 商誉和其他无形资产
善意
商誉是指收购价格超过收购的可识别有形和无形资产加上企业合并产生的承担的负债。商誉余额约为 $740.1百万和美元715.9截至2023年9月30日和2022年12月31日,分别为百万美元。我们有以下报告单位:(i)游戏;(ii)金融准入服务;(iii)自助终端销售和服务;(iv)中央信贷服务;(v)合规销售和服务;(vi)忠诚度销售和服务;(vii)移动技术。
其他无形资产
其他无形资产包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023 年 9 月 30 日 | | 截至2022年12月31日 |
| 有用生活 (年份) | | 成本 | | 累积的 摊销 | | 网络书 价值 | | 成本 | | 累积的 摊销 | | 网络书 价值 |
其他无形资产 | | | | | | | | | | | | | |
配售费协议下的合同权利 | 2-7 | | $ | 57,821 | | | $ | 19,257 | | | $ | 38,564 | | | $ | 57,821 | | | $ | 12,252 | | | $ | 45,569 | |
客户关系 | 3-14 | | 349,136 | | | 250,030 | | | 99,106 | | | 331,999 | | | 233,150 | | | 98,849 | |
开发的技术和软件 | 1-7 | | 442,238 | | | 332,064 | | | 110,174 | | | 401,087 | | | 309,285 | | | 91,802 | |
专利、商标和其他 | 2-18 | | 24,747 | | | 21,541 | | | 3,206 | | | 22,334 | | | 20,279 | | | 2,055 | |
总计 | | | $ | 873,942 | | | $ | 622,892 | | | $ | 251,050 | | | $ | 813,241 | | | $ | 574,966 | | | $ | 238,275 | |
与其他无形资产相关的摊销费用约为美元15.2百万和美元43.7截至2023年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元,以及美元15.3百万和美元43.6截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元。
11. 长期债务
下表汇总了我们的债务(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 成熟度 | | 利息 | | 9月30日, | | 截至12月31日, |
| | 日期 | | 费率 | | 2023 | | 2022 |
长期债务 | | | | | | | | |
$600百万定期贷款 | | 2028 | | SOFR+2.50% | | $ | 586,500 | | | $ | 592,500 | |
$125百万左轮手枪 | | 2026 | | SOFR+2.50% | | — | | | — | |
高级担保信贷设施 | | | | | | 586,500 | | | 592,500 | |
$400百万张无抵押票据 | | 2029 | | 5.00% | | 400,000 | | | 400,000 | |
债务总额 | | | | | | 986,500 | | | 992,500 | |
债务发行成本和折扣 | | | | | | (12,653) | | | (14,505) | |
扣除债务发行成本和折扣后的债务总额 | | | | | | 973,847 | | | 977,995 | |
长期债务的当前部分 | | | | | | (4,500) | | | (6,000) | |
长期债务总额,扣除流动部分 | | | | | | $ | 969,347 | | | $ | 971,995 | |
信贷设施
我们的高级担保信贷额度包括:(i) a 七年 $6002028年到期的100万份优先担保定期贷款发放于 99.75面值的百分比(“定期贷款”);以及(ii)a $1252026年到期的100万美元优先担保循环信贷额度,该额度在收盘时尚未提取(“循环贷款”,连同定期贷款,“信贷额度”)。作为借款人,公司与作为行政代理人、抵押品代理人、摇摆贷款人和信用证发行人的杰富瑞金融有限责任公司签订了截至2021年8月3日(“截止日期”)的信贷协议(“原始信贷协议”)。
2023年6月23日,公司签订了原始信贷协议(经修订的,即 “修订后的信贷协议”)的第一修正案(“修正案”),由Everi作为借款人、贷款方和作为行政代理人、抵押品代理人、摇摆贷款人和信用证发行人的Jefferies Finance LLC签订。
根据修订后的信贷协议,2023年7月1日,当ICE基准管理局停止提供欧元美元利率的所有可用期限时,担保隔夜融资利率(“SOFR”)取代了原始信贷协议和任何其他贷款文件(定义见其中的定义)下的所有目的的欧元美元利率。关于SOFR的实施,公司和Jefferies Finance LLC同意对原始信贷协议的相关条款进行一致的修改,如修订后的信贷协议所示。
我们选择了可选的权宜之计,以考虑根据ASC 470对我们的信贷额度的修改,就好像修改不实质一样。
与《修正案》相关的法律费用在截至2023年9月30日的九个月的运营报表中反映在运营费用中。
适用于信贷额度的年利率将由公司选择,要么是SOFR,要么是 0.50% 下限加上保证金 2.50% 或基本利率加上利润率 1.50%。截至 2023 年 9 月 30 日,我们的左轮手枪仍完全未开启。
定期贷款的加权平均利率为 7.86% 和 7.47截至2023年9月30日的三个月和九个月中分别为百分比。
高级无抵押票据
我们的优先无抵押票据(“2029年无抵押票据”)的未偿余额为美元400.0截至2023年9月30日,百万美元,应计利率为 5.00年息百分比,每半年一月十五日及七月十五日派息一次。
遵守债务契约
截至2023年9月30日,我们遵守了信贷额度和2029年无抵押票据的契约和条款。
12. 承付款和意外开支
在我们的正常业务过程中,我们参与了各种法律诉讼。尽管我们认为,解决针对我们的个人和整体索赔不会对我们的财务状况或经营业绩产生重大不利影响,但这种性质的诉讼本质上是不可预测的。我们对这些法律诉讼的看法,包括下文所述的程序,将来可能会发生变化。我们打算大力防御这些行动,最终认为我们应该获胜。
法律突发事件
当既有可能产生负债,又可以合理估计损失金额或范围时,我们会评估问题并记录法律突发事件的应计金额。我们至少每季度评估一次法律突发事件,并酌情建立新的应计额或调整现有应计额,以反映:(i) 我们当时所知的事实和情况,包括有关谈判、和解、裁决以及其他相关事件和发展的信息;(ii) 法律顾问的建议和分析;(iii) 管理层的假设和判断。与此类诉讼相关的法律费用在发生时记为支出。由于所涉及的程序、事实和法律问题导致法律诉讼固有的不确定性,我们的法律突发事件的结果可能会导致损失超过我们的应计金额。
NRT 很重要:
NRT Technology Corp. 等人诉 Everi Holdings Inc. 等人是 NRT Technology Corp. 于 2019 年 4 月 30 日在美国特拉华特区地方法院对 Everi Holdings 和 Everi Fintech 提起的民事诉讼
和NRT Technology, Inc.,指控垄断无人驾驶综合自助终端市场,这违反了联邦反垄断法,欺诈性地采购了与此类无人驾驶综合自助终端相关的功能专利,以及与Everi FinTech(以Global Cash Access Inc.的名义运营)先前对原告实体提起的诉讼有关的虚假诉讼。原告正在寻求补偿性赔偿、三重损害赔偿以及禁令和宣告性救济。Discovery 已结束。法院将该案从9月的审判日历中删除,并要求当事方就相关法律问题提供简报。简报会已于 2022 年 12 月完成。双方正在等待法院的进一步指导。由于诉讼处于现阶段,我们无法估计此事出现结果的可能性,也无法合理估计可能的损害赔偿范围(如果有)。
Zenergy 系统有限责任公司很重要:
Zenergy 系统有限责任公司诉 Everi Payments Inc. 是Zenergy Systems, LLC于2020年5月29日在美国内华达特区克拉克县地方法院对Everi FinTech提起的民事诉讼,指控其违反合同、违反保密协议、转换、违反诚信和公平交易盟约,以及违反与Everi FinTech签订的2019年11月到期的合同相关的机密关系。原告正在寻求补偿和惩罚性赔偿。Everi FinTech已对Zenergy提出反诉,指控其违反合同、违反默示的诚信和公平交易契约,并要求宣告性救济。双方于2023年3月21日参与调解。调解时没有达成和解。双方提出联合动议,要求确定确定的审判日期,法院于2023年10月9日批准了该动议。我们正在等待法院关于新审判日期的通知。由于诉讼处于现阶段,我们无法估计此事出现结果的可能性,也无法合理估计可能的损害赔偿范围(如果有)。
Sightline 付款很重要:
Sightline Payments LLC 诉埃弗里控股公司等人是Sightline Payments LLC于2021年9月30日在美国德克萨斯州西区地方法院(韦科分院)对Everi Holdings、Everi FinTech、Everi Games Holding Inc.和Everi Games(以下统称为 “Everi Payments”)提起的民事诉讼,指控其违反了美国法典第35篇第271条及其后各节的专利侵权。原告的申诉称,Everi Partis的CashClub Wallet产品侵犯了原告拥有的某些专利。原告正在寻求补偿性赔偿。Everi当事方以缺乏场地为由提出了驳回或移交的动议。2022年6月1日,法院批准了Everi党的驳回动议,即德克萨斯州西区不是对Everi Fintech、Everi Holdings和Everi Games提起诉讼的合适地点。2022年6月23日,原告Sightline Payments LLC对地方法院的命令提起上诉。上诉的口头辩论定于2023年10月3日在美国联邦巡回上诉法院举行。2023年9月29日,原告Sightline的律师告知Everi的律师,Sightline将自愿驳回上诉。提出了一项联合规定,2023年9月29日,上诉法院下令驳回上诉。此事现已结案。
美国专利商标局视线很重要:
在与Sightline Payments案有关的案件中,Everi Payments Inc.于2022年2月和3月向美国专利和商标局专利审判和上诉委员会(“PTAB”)提交了五份要求当事人之间复审的申请(“IPR”),要求宣布美国专利号为8,708,809、8,998,708、9,196,123、9,466,176和9,466,176和9,9,466,176和9,9,76的某些索赔无效 Sightline Partners LLC 拥有 785,92022年8月和9月,PTAB发布了授予知识产权的决定。简报会和发现活动已结束。口头辩论于2023年6月14日举行。在 2023 年 8 月 30 日至 2023 年 9 月 20 日之间,PTAB 发布了五份 (5)最终书面裁决作出了有利于Everi的裁决,并认为Sightline对Everi提出的所有专利主张都是 “不可申请专利” 的,因此这些主张无效。
玛丽·帕里什很重要:
Mary Parrish 诉 Everi Holdings Inc. 等人是玛丽·帕里什于 2021 年 12 月 28 日在内华达州克拉克县地方法院对 Everi Holdings 和 Everi FinTech 提起的民事诉讼,指控他们违反了《公平准确信贷交易法》(FACTA) 修正案e《公平信用报告法》(FCRA)。原告的申诉称,她收到了一张在Everi Payments的自动柜员机上提供的现金存取服务的打印收据
显示了超过四 (4) 位数的账号。原告寻求法定赔偿、惩罚性赔偿、禁令救济、律师费和其他救济。埃弗里向内华达特区美国地方法院提交了驱逐申请。此后,埃弗里提出了驳回动议。2023 年 5 月 4 日,美国地方法院下令将该案发回内华达州克拉克县地方法院,并驳回驳回驳回动议。此事目前正在内华达州克拉克县地方法院待决。2023年7月25日,埃弗里在克拉克县案中提出了驳回动议。2023 年 10 月 20 日,克拉克县法院下达了一项命令,驳回了驳回动议。由于诉讼处于现阶段,我们无法估计此事出现结果的可能性,也无法合理估计可能的损害赔偿范围(如果有)。
此外,我们对某些租赁义务做出了承诺,详见中讨论 “附注 4 — 租赁”以及根据我们的资产购买协议进行的分期付款,请参见 “注5 — 业务合并。”
13. 股东们 公平
2023 年 5 月 3 日,我们的董事会批准并批准了一项新的股票回购计划,金额不超过 $180百万,根据这笔资金,我们可以在十八 () 的时间内通过公开市场或私下谈判的交易购买已发行的公司普通股18)截至2024年11月3日的几个月,根据公司和监管政策以及根据1934年《证券交易法》第10b5-1和10b-18条制定的交易计划。要购买的股票的实际数量将取决于市场状况,并取决于可用的流动性、总体市场和经济状况、资本的替代用途和其他因素。所有购买的股票将存放在公司的国库中,以备将来使用。截至 2023 年 9 月 30 日,埃弗里大约有 86.0已发行和流通的百万股,扣除了 37.1公司国库中持有百万股股票。没有要求公司回购的最低股票数量,该计划可能随时暂停或终止,恕不另行通知。这项新的回购计划完全取代并取代了之前的股票回购计划。
有 2.4百万和 5.1以平均价格回购了百万股股票13.88和 $14.36每股,总金额为 $33.9百万和美元73.9在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,分别为百万美元,以及 0.9百万和 2.9以平均价格回购的股票为美元17.29和 $16.87每股,总金额为 $16.0百万和美元49.4在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,分别为百万美元。在现有的 $ 之下180.0百万股回购计划,剩余的可用资金为美元106.1截至2023年9月30日,百万人。
14. 普通股的加权平均股数
计算基准时使用的已发行普通股的加权平均数ic 然后稀释 收入per 份额如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
加权平均份额 | | | | | | | |
已发行普通股的加权平均数量——基本 | 87,221 | | | 90,014 | | | 87,925 | | | 91,039 | |
股权奖励可能导致稀释(1) | 4,024 | | | 6,422 | | | 5,237 | | | 7,267 | |
已发行普通股的加权平均数——摊薄(1) | 91,245 | | | 96,436 | | | 93,162 | | | 98,306 | |
(1) 有 0.6百万和 0.2在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,分别有100万股根据美国国库股票法具有反摊薄作用的股票,以及 0.2百万和 0.1在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,分别有百万股按美国国库股法进行反摊薄的股票。
15. 基于股份的薪酬
股权激励奖励
通常,我们授予以下类型的奖励:(i)具有基于时间或绩效标准的限制性股票单位;以及(ii)基于时间的期权。我们根据历史模式估算没收金额。
奖励活动摘要如下(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 股票期权 | | 限制性股票单位 |
太棒了,2022 年 12 月 31 日 | 6,793 | | | 2,709 | |
已授予 | 103 | | | 1,537 | |
已行使期权或既得股份 | (2,037) | | | (1,720) | |
已取消或被没收 | (28) | | | (54) | |
待定,2023 年 9 月 30 日 | 4,831 | | | 2,472 | |
大约有 2.1截至2023年9月30日,根据我们现有的股权激励计划,有100万股普通股可供未来股权授予.
16. 所得税
截至2023年9月30日的三个月和九个月的所得税规定反映的有效所得税税率为 18.1% 和 17.7%,分别低于联邦的法定税率 21.0%,主要是由于研究信贷和股权奖励活动带来的收益,但部分被州税和补偿扣除限制所抵消。截至2022年9月30日的三个月和九个月的所得税条款反映的有效所得税税率为 26.0% 和 24.2%,分别高于联邦法定税率 21.0%,主要是由于州税、薪酬扣除限制、净营业亏损限额和外国预扣税的应计额,但部分被研究信贷和股权奖励活动收益所抵消。
我们分析了我们在需要提交所得税申报表的联邦、州和外国司法管辖区的立场,以及这些司法管辖区的开放纳税年度。截至2023年9月30日,我们的收入约为美元2.7数百万笔未确认的税收优惠,如果得到承认,所有这些都将影响我们的有效税率。我们预计未来12个月内,我们未确认的税收优惠不会发生重大变化。
17. 区段信息
运营部门是企业的组成部分,有单独的财务信息,由首席运营决策小组(“CODM”)定期进行评估。我们的CODM通常由首席执行官和首席财务官组成。我们的CODM确定我们开展业务的运营领域是:(i)游戏和(ii)金融科技。我们的CODM根据我们的运营部门分配资源和衡量盈利能力,这些业务部门是单独管理和审查的,因为每个部门代表可以单独向我们的客户销售的产品和服务。管理层对我们的细分市场进行监测,以了解与内部预测相比的业绩。我们根据本期和前几个时期的细分市场报告了财务业绩。请参阅 “注 1 — 商业”了解有关我们运营部门的更多信息。
公司管理费用是通过具体确定或根据合理的方法分配给各细分市场的。此外,我们还记录了业务部门的折旧和摊销费用。
我们的业务以国内业务为主,没有对我们的经营业绩或财务状况至关重要的特定区域集中度,我们在国外也没有重要资产。
下表显示了区段信息(以千计)*:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
游戏 | | | | | | | |
收入 | | | | | | | |
游戏运营 | $ | 78,400 | | | $ | 75,020 | | | $ | 231,490 | | | $ | 219,437 | |
游戏设备和系统 | 33,138 | | | 37,500 | | | 100,554 | | | 103,766 | |
总收入 | 111,538 | | | 112,520 | | | 332,044 | | | 323,203 | |
成本和开支 | | | | | | | |
收入成本(1) | | | | | | | |
游戏运营 | 10,363 | | | 6,557 | | | 25,557 | | | 18,674 | |
游戏设备和系统 | 18,239 | | | 22,545 | | | 58,629 | | | 62,721 | |
总收入成本 | 28,602 | | | 29,102 | | | 84,186 | | | 81,395 | |
运营费用 | 22,805 | | | 19,860 | | | 64,574 | | | 57,886 | |
研究和开发 | 10,065 | | | 11,298 | | | 31,890 | | | 28,395 | |
折旧 | 17,492 | | | 15,006 | | | 50,997 | | | 41,321 | |
摊销 | 11,153 | | | 11,472 | | | 32,304 | | | 31,744 | |
成本和支出总额 | 90,117 | | | 86,738 | | | 263,951 | | | 240,741 | |
营业收入 | $ | 21,421 | | | $ | 25,782 | | | $ | 68,093 | | | $ | 82,462 | |
(1) 不包括折旧和摊销。
* 四舍五入可能会导致差异。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
金融科技 | | | | | | | |
收入 | | | | | | | |
金融准入服务 | $ | 57,158 | | | $ | 53,296 | | | $ | 169,032 | | | $ | 154,051 | |
软件和其他 | 24,838 | | | 22,192 | | | 73,048 | | | 59,056 | |
硬件 | 13,066 | | | 16,310 | | | 41,665 | | | 40,846 | |
总收入 | 95,062 | | | 91,798 | | | 283,745 | | | 253,953 | |
成本和开支 | | | | | | | |
收入成本(1) | | | | | | | |
金融准入服务 | 2,925 | | | 2,760 | | | 8,521 | | | 7,405 | |
软件和其他 | 1,484 | | | 1,163 | | | 4,830 | | | 2,984 | |
硬件 | 8,904 | | | 10,771 | | | 27,926 | | | 27,074 | |
总收入成本 | 13,313 | | | 14,694 | | | 41,277 | | | 37,463 | |
运营费用 | 38,209 | | | 36,494 | | | 117,022 | | | 103,344 | |
研究和开发 | 6,055 | | | 5,505 | | | 16,963 | | | 14,991 | |
折旧 | 2,410 | | | 2,438 | | | 7,376 | | | 7,021 | |
摊销 | 4,049 | | | 3,831 | | | 11,435 | | | 11,838 | |
成本和支出总额 | 64,036 | | | 62,962 | | | 194,073 | | | 174,657 | |
营业收入 | $ | 31,026 | | | $ | 28,836 | | | $ | 89,672 | | | $ | 79,296 | |
(1) 不包括折旧和摊销。
* 四舍五入可能会导致差异。
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日, | | 截至12月31日, |
| 2023 | | 2022 |
总资产 | | | |
游戏 | $ | 928,911 | | | $ | 911,907 | |
金融科技 | 935,461 | | | 1,006,336 | |
总资产 | $ | 1,864,372 | | | $ | 1,918,243 | |
主要客户。 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中,没有一个客户占我们收入的10%以上。我们的五个最大客户约占 14% 和 12截至2023年9月30日的三个月和九个月中,我们分别占收入的百分比,以及 14截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为百分比。
18. 后续事件
截至申报日,我们还没有发现也没有发现该期间发生的任何后续事件。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
在本文件中,我们将:(i)未经审计的简明合并财务报表及其附注称为 “财务报表”,(ii)未经审计的简明合并运营和综合收益表称为 “运营报表”,(iii)未经审计的简明合并资产负债表为 “资产负债表”,(iv)管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析称为 “经营业绩”。
有关前瞻性陈述的警示信息
以下管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析包含美国定义的 “前瞻性” 陈述。1995 年《私人证券诉讼改革法》。前瞻性陈述既不是历史事实,也不是对未来业绩的保证,而是基于截至本报告提交之日我们对业务未来、计划和战略、预测、预期事件和趋势、经济和其他未来状况的当前信念、预期和假设。前瞻性陈述通常(但并非总是如此)包含诸如 “期望”、“预期”、“目标”、“设计目标”、“计划”、“相信”、“目标”、“未来”、“假设”、“估计”、“指示”、“寻找”、“项目”、“可能”、“可以”、“应该”、“处于有利地位” 之类的词语,” 或 “将” 以及其他含义相似的词汇和术语。提醒读者不要过分依赖此处包含的前瞻性陈述,这些陈述仅基于我们目前获得的信息,并且仅基于截至本文发布之日的信息。 我们没有义务根据新信息、未来发展或其他原因更新或公开修改任何前瞻性陈述。
前瞻性陈述受固有的风险、不确定性和情况变化的影响,这些风险和变化通常难以预测,其中许多是我们无法控制的,包括但不限于以下陈述:宏观经济对消费者自由支出、利率和利息支出的影响;全球供应链中断;通货膨胀对供应链成本的影响;通货膨胀对劳动力成本和留存的影响;股权激励活动和薪酬支出;我们维持收入、收益的能力;以及现金流势头与否;全球市场、业务和监管条件的变化,无论是疫情还是全球其他经济或地缘政治发展所致,包括赌场顾客可支配支出收入的可用性以及对赌场关闭或重新开放的预期;在不断变化的新运营环境中满足客户需求的产品和技术创新;长期提高股东价值;博彩业和顾客对我们产品的使用趋势;实现的收益使用我们的产品和服务;与合并、收购和/或战略联盟相关的收益和/或成本;产品开发,包括新产品、新产品功能、产品增强或产品扩展带来的好处;监管机构的批准和变更;博彩、金融监管、法律、信用卡协会和法定合规与变更;实施新的或修订的信用卡协会和支付网络规则或解释;消费者收集活动;竞争(包括合并);税收负债;借款和债务偿还;商誉减值费用;国际扩张或缺乏国际扩张;诉讼或政府调查的解决;我们的股票回购和分红政策;新客户合同和合同续订或不续约;以及财务业绩和经营业绩(包括收入、支出、利润、收益、现金流和资本支出)。
我们的实际业绩和财务状况可能与前瞻性陈述中指出的存在重大差异,可能导致这些业绩和财务状况的重要因素包括但不限于以下几点:我们在未来创造利润并为股东创造增量价值的能力;我们抵御经济放缓、通货膨胀和其他压制全权消费支出的经济因素的能力;我们执行合并、收购和/或战略联盟的能力,包括我们的整合和运营能力此类收购或联盟符合我们的预测,以实现未来增长;我们执行关键举措并实现持续改进的能力;对公司装机量增长和每单位每日盈利的预期;对配售费安排的预期;基础运营假设不准确;我们抵御疫情或其他持续时间不确定的公共卫生危机对我们的业务和业务的直接和间接影响的能力
客户和供应商,包括为应对政府、监管机构、市场和个人消费者而采取的行动的结果;由于全球经济、地缘政治和其他发展,包括全球疫情、冲突和政治动荡加剧、资本市场混乱和金融机构不稳定、气候变化或当前意想不到的危机或自然灾害,全球市场、商业和监管条件的变化; 我们的杠杆作用和限制我们运营的相关契约;我们遵守债务契约的能力以及我们产生足够现金来偿还所有债务、资金营运资金和资本支出的能力;我们在客户设施关闭期间承受收入损失的能力;我们维持现有客户的能力;我们替换与合同终止或合同续订导致利润率下降相关的收入的能力;对客户偏好和未来需求的预期产品和服务供应;我们成功推出新产品和服务(包括第三方许可内容)的能力;游戏机构和顾客偏好;未能控制产品开发成本和成功开发新产品;游戏行业的整体增长或收缩;预期的销售业绩;我们预防、缓解网络安全漏洞、攻击和妥协或其他安全漏洞或及时从中恢复的能力;国家和国际经济和行业状况,包括美国联邦政府关闭的前景;博彩监管、金融监管、法律、信用卡协会和法定要求的变化;不断变化的法律和监管要求的影响,包括新的环境、社会和治理要求;监管和许可困难;竞争压力和竞争环境的变化;运营限制;税法的变化;诉讼结果的不确定性;利率波动;商业前景;意外支出或资本需求;技术过时以及我们适应不断发展的技术(包括人工智能)的能力;员工招聘、离职和留用;我们遵守支付卡行业(“PCI”)数据安全标准的监管要求并保持认证状态的能力;以及 “第7项” 中讨论的其他风险和不确定性。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 和 “第1A项。我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告(“年度报告”)中的 “风险因素”。鉴于这些风险和不确定性,无法保证本10-Q表季度报告中包含的前瞻性信息实际上会消失或被证明是准确的。
本10-Q表季度报告应与我们的年度报告以及我们向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的其他新闻稿、报告和其他文件中包含的信息一起阅读。了解这些文件中包含的信息对于充分了解我们报告的财务业绩和未来时期的业务前景非常重要。
概述
Everi开发和提供产品和服务,提供游戏娱乐,提高客户的顾客参与度,并帮助我们的赌场客户更有效地运营业务。我们为陆基和iGaming运营商开发和提供娱乐性游戏内容、游戏机、游戏系统和服务。Everi是值得信赖的金融技术解决方案的领先创新者和提供商,这些解决方案为赌场提供动力,提高运营效率并帮助满足监管要求。该公司还开发和提供玩家忠诚度工具和移动优先应用程序,以增强赌场、体育、娱乐和酒店业客户和场所的顾客参与度。 此外,该公司还通过其游戏机、电子游戏平板电脑和相关系统提供宾果游戏解决方案。
Everi报告其财务业绩,并组织和管理其在以下两个业务领域的运营:(i)游戏和(ii)金融科技解决方案(“FinTech”)。
Everi Games为博彩运营商提供游戏技术和娱乐产品和服务,包括:(i)游戏机,主要包括根据参与或固定费用租赁安排或出售给赌场客户的二级、三级和历史赛马(“HHR”)老虎机;(ii)为安装在纽约州的视频彩票终端(“VLT”)提供和维护中央决定因素系统以及某些部落司法管辖区的类似技术;(iii)) 企业对企业(“B2B”) 数字在线游戏活动;以及 (iv) 通过游戏机、集成电子游戏平板电脑和相关系统提供的宾果游戏解决方案。
Everi FinTech为游戏运营商提供金融科技产品和服务,包括:(i)金融接入和相关服务,支持移动、辅助和自助渠道上的数字、无现金和实物现金选择;(ii)忠诚度和营销软件和工具、监管与合规(“RegTech”)软件解决方案、其他信息相关产品和服务以及硬件维护服务;以及(iii)利用我们的金融接入、软件和其他服务的相关赌场顾客自助硬件。我们还开发和提供移动优先应用程序,旨在增强赌场、体育、娱乐和酒店行业客户的顾客参与度。我们的解决方案使用端到端安全套件进行保护,以防网络相关攻击,从而使我们能够保持适当的安全级别。这些解决方案包括:通过自动柜员机(“ATM”)借记提款、信用卡金融准入交易以及在赌场笼子、自助终端和移动 POS 设备上购买借记卡(“POS”)在博彩设施获得现金和无现金资金;CashClub 钱包账户、支票保修服务、自助忠诚度和完全集成的自助服务终端维护服务;自助忠诚度工具和促销管理软件;合规、审计和数据软件;赌场;信用数据和报告服务;营销和促销产品基于订阅的服务;以及其他辅助产品。
运营部门
我们报告了两个运营领域的财务业绩:(i)游戏;和(ii)金融科技。有关我们的细分市场的更多信息,请参阅 “注 1 — 商业”, “附注 3 — 收入”和 “注释 17 — 区段信息”包含在 第一部分,第 1 项:财务报表 这份 10-Q 表季度报告中。
运营结果
截至2023年9月30日的三个月,而截至2022年9月30日的三个月为截至2022年9月30日的三个月
下表显示了截至2023年9月30日的三个月中报告的经营业绩与截至2022年9月30日的三个月的比较(金额以千计)*:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023 vs 2022 |
| $ | | % | | $ | | % | | $ | | % |
收入 | | | | | | | | | | | |
游戏收入 | | | | | | | | | | | |
游戏运营 | $ | 78,400 | | | 38 | % | | $ | 75,020 | | | 37 | % | | $ | 3,380 | | | 5 | % |
游戏设备和系统 | 33,138 | | | 16 | % | | 37,500 | | | 18 | % | | (4,362) | | | (12) | % |
游戏总收入 | 111,538 | | | 54 | % | | 112,520 | | | 55 | % | | (982) | | | (1) | % |
金融科技收入 | | | | | | | | | | | |
金融准入服务 | 57,158 | | | 28 | % | | 53,296 | | | 26 | % | | 3,862 | | | 7 | % |
软件和其他 | 24,838 | | | 12 | % | | 22,192 | | | 11 | % | | 2,646 | | | 12 | % |
硬件 | 13,066 | | | 6 | % | | 16,310 | | | 8 | % | | (3,244) | | | (20) | % |
金融科技总收入 | 95,062 | | | 46 | % | | 91,798 | | | 45 | % | | 3,264 | | | 4 | % |
总收入 | 206,600 | | | 100 | % | | 204,318 | | | 100 | % | | 2,282 | | | 1 | % |
成本和开支 | | | | | | | | | | | |
游戏收入成本(1) | | | | | | | | | | | |
游戏运营 | 10,363 | | | 5 | % | | 6,557 | | | 3 | % | | 3,806 | | | 58 | % |
游戏设备和系统 | 18,239 | | | 9 | % | | 22,545 | | | 11 | % | | (4,306) | | | (19) | % |
游戏的总收入成本 | 28,602 | | | 14 | % | | 29,102 | | | 14 | % | | (500) | | | (2) | % |
金融科技的收入成本(1) | | | | | | | | | | | |
金融准入服务 | 2,925 | | | 1 | % | | 2,760 | | | 1 | % | | 165 | | | 6 | % |
软件和其他 | 1,484 | | | 1 | % | | 1,163 | | | 1 | % | | 321 | | | 28 | % |
硬件 | 8,904 | | | 4 | % | | 10,771 | | | 5 | % | | (1,867) | | | (17) | % |
金融科技的总收入成本 | 13,313 | | | 6 | % | | 14,694 | | | 7 | % | | (1,381) | | | (9) | % |
运营费用 | 61,014 | | | 30 | % | | 56,354 | | | 28 | % | | 4,660 | | | 8 | % |
研究和开发 | 16,120 | | | 8 | % | | 16,803 | | | 8 | % | | (683) | | | (4) | % |
折旧 | 19,902 | | | 10 | % | | 17,444 | | | 9 | % | | 2,458 | | | 14 | % |
摊销 | 15,202 | | | 7 | % | | 15,303 | | | 7 | % | | (101) | | | (1) | % |
成本和支出总额 | 154,153 | | | 75 | % | | 149,700 | | | 73 | % | | 4,453 | | | 3 | % |
营业收入 | 52,447 | | | 25 | % | | 54,618 | | | 27 | % | | (2,171) | | | (4) | % |
其他开支 | | | | | | | | | | | |
扣除利息收入的利息支出 | 19,925 | | | 10 | % | | 14,880 | | | 7 | % | | 5,045 | | | 34 | % |
其他支出总额 | 19,925 | | | 10 | % | | 14,880 | | | 7 | % | | 5,045 | | | 34 | % |
所得税前收入 | 32,522 | | | 16 | % | | 39,738 | | | 20 | % | | (7,216) | | | (18) | % |
(1) 不包括折旧和摊销。
* 四舍五入可能会导致差异。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023 vs 2022 |
| $ | | % | | $ | | % | | $ | | % |
所得税准备金 | 5,879 | | | 3 | % | | 10,329 | | | 5 | % | | (4,450) | | | (43) | % |
净收入 | $ | 26,643 | | | 13 | % | | $ | 29,409 | | | 14 | % | | $ | (2,766) | | | (9) | % |
* 四舍五入可能会导致差异。
收入
与去年同期相比,截至2023年9月30日的三个月中,总收入增长了约230万美元,增长了1%,达到约2.066亿美元。这主要是由于下文所述金融科技收入的增长。
截至2023年9月30日的三个月,游戏收入与去年同期相比下降了约100万美元,下降了1%,至约1.115亿美元。这一变化主要是由于销量减少,但平均销售价格的上涨以及我们的游戏设备和系统收入所反映的HHR和宾果游戏解决方案的持续业绩部分抵消了这一变化。此外,我们的宾果游戏解决方案以及互动和数字产品的持续业绩部分抵消了这一下降,而博彩业务收入所反映的租赁机器安装量略有减少,从而抑制了每单位每日赢利的降低。
截至2023年9月30日的三个月,金融科技收入与去年同期相比增长了约330万美元,增长了4%,达到约9,510万美元。这一变化主要是由于交易量和美元交易量(包括支票保修解决方案)的增加,这反映在我们的金融准入服务收入中,而博彩行业的持续强劲发展则反映了这一点。此外,我们的自助服务终端和忠诚度解决方案带来的软件销售和支持相关服务以及反映在我们的软件和其他收入中的收购业务也取得了更多业绩。这一增长被售货亭单位销售的减少部分抵消,包括来自我们硬件收入所反映的收购业务的减少。
成本和开支
与去年同期相比,截至2023年9月30日的三个月中,总成本和支出增加了约450万美元,达到约1.542亿美元,增长了3%。这主要是由于下文所述的费用造成的。
截至2023年9月30日的三个月,游戏收入成本与去年同期相比下降了约50万美元,下降了2%,至约2,860万美元。这一变化主要是由于与单位销售减少相关的可变成本降低,但部分被反映在我们的游戏设备和系统收入成本中的宾果游戏解决方案的可变成本所抵消。此外,与我们的租赁机器和宾果游戏集成电子游戏平板电脑安装基础相关的额外成本部分抵消了这一下降,这反映在我们的游戏运营收入成本中。
截至2023年9月30日的三个月,金融科技收入成本与去年同期相比下降了约140万美元,降至约1,330万美元,下降了9%。这种变化主要是由于硬件收入的可变成本降低,与自助终端的单位销售额(包括来自收购业务的销售)减少相关的可变成本降低。我们的自助终端和忠诚度解决方案软件收入的可变成本增加以及支票保修服务可变成本的增加部分抵消了这一下降。
截至2023年9月30日的三个月,运营支出与去年同期相比增加了约470万美元,增长了8%,达到约6,100万美元。这主要是由于薪资和相关费用增加,以支持我们现有业务的增长,以及通过收购金融科技和游戏领域获得的新员工。此外,增长归因于软件许可支出的增加以及我们游戏和金融科技领域的员工差旅和相关成本增加。前一时期因游戏和金融科技领域现有诉讼活动而产生的额外法律费用部分抵消了运营支出的增加。
截至2023年9月30日的三个月,研发费用与去年同期相比减少了约70万美元,下降了4%,至约1,610万美元。这一变化主要是由于工资和相关费用降低,以及游戏领域的资本化开发成本增加。这一变化被我们金融科技领域的薪资和相关费用增加所部分抵消。
截至2023年9月30日的三个月,折旧费用与去年同期相比增加了约250万美元,达到约1,990万美元,增长了14%。这主要与缩短某些固定资产无法支撑的预计剩余使用寿命以及与游戏领域收购业务相关的资本支出的增加有关。
与去年同期相比,截至2023年9月30日的三个月中,摊销费用相对稳定。
主要由于上述因素,在截至2023年9月30日的三个月中,我们的营业收入与去年同期相比下降了220万美元,下降了4%。截至2023年9月30日的三个月,营业收入利润率为25%,而去年同期的营业收入利润率为27%。
截至2023年9月30日的三个月,扣除利息收入后的利息支出与去年同期相比增加了约500万美元,达到约1,990万美元,增至约1,990万美元。这主要是由于宏观经济环境中的通货膨胀压力和全球不稳定,我们的可变债务和金库现金的利率上升。由于在此期间利率上升,我们的现金余额中赚取了约300万美元的利息,部分抵消了这笔利息。
截至2023年9月30日的三个月,所得税准备金与去年同期相比减少了约450万美元,至约590万美元,下降了43%。截至2023年9月30日的三个月的所得税条款反映了18.1%的有效所得税税率,低于21.0%的法定联邦税率,这主要是由于研究抵免和股权奖励活动的收益,但部分被州税和薪酬扣除限制所抵消。截至2022年9月30日的三个月,1,030万澳元的所得税准备金反映了26.0%的有效所得税税率,高于21.0%的法定联邦税率,这主要是由于州税、薪酬扣除限制和净营业亏损限制,部分抵消了研究抵免和股权奖励活动的收益所抵消。
主要由于上述因素,截至2023年9月30日的三个月,我们的净收入约为2660万美元,而去年同期的净收入约为2940万美元。
运营结果
截至2023年9月30日的九个月相比之下,截至2022年9月30日的九个月为九个月
下表显示了截至2023年9月30日的九个月中报告的经营业绩与截至2022年9月30日的九个月的比较(金额以千计)*:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九个月已结束 | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023 vs 2022 |
| $ | | % | | $ | | % | | $ | | % |
收入 | | | | | | | | | | | |
游戏收入 | | | | | | | | | | | |
游戏运营 | $ | 231,490 | | | 38 | % | | $ | 219,437 | | | 38 | % | | $ | 12,053 | | | 5 | % |
游戏设备和系统 | 100,554 | | | 16 | % | | 103,766 | | | 18 | % | | (3,212) | | | (3) | % |
游戏总收入 | 332,044 | | | 54 | % | | 323,203 | | | 56 | % | | 8,841 | | | 3 | % |
金融科技收入 | | | | | | | | | | | |
金融准入服务 | 169,032 | | | 27 | % | | 154,051 | | | 27 | % | | 14,981 | | | 10 | % |
软件和其他 | 73,048 | | | 12 | % | | 59,056 | | | 10 | % | | 13,992 | | | 24 | % |
硬件 | 41,665 | | | 7 | % | | 40,846 | | | 7 | % | | 819 | | | 2 | % |
金融科技总收入 | 283,745 | | | 46 | % | | 253,953 | | | 44 | % | | 29,792 | | | 12 | % |
总收入 | 615,789 | | | 100 | % | | 577,156 | | | 100 | % | | 38,633 | | | 7 | % |
成本和开支 | | | | | | | | | | | |
游戏收入成本(1) | | | | | | | | | | | |
游戏运营 | 25,557 | | | 4 | % | | 18,674 | | | 3 | % | | 6,883 | | | 37 | % |
游戏设备和系统 | 58,629 | | | 10 | % | | 62,721 | | | 11 | % | | (4,092) | | | (7) | % |
游戏的总收入成本 | 84,186 | | | 14 | % | | 81,395 | | | 14 | % | | 2,791 | | | 3 | % |
金融科技的收入成本(1) | | | | | | | | | | | |
金融准入服务 | 8,521 | | | 1 | % | | 7,405 | | | 1 | % | | 1,116 | | | 15 | % |
软件和其他 | 4,830 | | | 1 | % | | 2,984 | | | 1 | % | | 1,846 | | | 62 | % |
硬件 | 27,926 | | | 5 | % | | 27,074 | | | 5 | % | | 852 | | | 3 | % |
金融科技的总收入成本 | 41,277 | | | 7 | % | | 37,463 | | | 7 | % | | 3,814 | | | 10 | % |
运营费用 | 181,596 | | | 29 | % | | 161,230 | | | 28 | % | | 20,366 | | | 13 | % |
研究和开发 | 48,853 | | | 8 | % | | 43,386 | | | 8 | % | | 5,467 | | | 13 | % |
折旧 | 58,373 | | | 9 | % | | 48,342 | | | 8 | % | | 10,031 | | | 21 | % |
摊销 | 43,739 | | | 7 | % | | 43,582 | | | 8 | % | | 157 | | | — | % |
成本和支出总额 | 458,024 | | | 74 | % | | 415,398 | | | 73 | % | | 42,626 | | | 10 | % |
营业收入 | 157,765 | | | 26 | % | | 161,758 | | | 27 | % | | (3,993) | | | (2) | % |
其他开支 | | | | | | | | | | | |
扣除利息收入的利息支出 | 58,031 | | | 9 | % | | 38,522 | | | 7 | % | | 19,509 | | | 51 | % |
其他支出总额 | 58,031 | | | 9 | % | | 38,522 | | | 7 | % | | 19,509 | | | 51 | % |
所得税前收入 | 99,734 | | | 16 | % | | 123,236 | | | 20 | % | | (23,502) | | | (19) | % |
(1) 不包括折旧和摊销。
* 四舍五入可能会导致差异。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九个月已结束 | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023 vs 2022 |
| $ | | % | | $ | | % | | $ | | % |
所得税准备金 | 17,629 | | | 3 | % | | 29,784 | | | 5 | % | | (12,155) | | | (41) | % |
净收入 | $ | 82,105 | | | 13 | % | | $ | 93,452 | | | 16 | % | | $ | (11,347) | | | (12) | % |
* 四舍五入可能会导致差异。
收入
与去年同期相比,截至2023年9月30日的九个月中,总收入增长了约3,860万美元,增长了7%,达到约6.158亿美元。这主要是由于下文所述的游戏和金融科技收入的增加。
截至2023年9月30日的九个月中,游戏收入与去年同期相比增长了约880万美元,增长了3%,达到约3.3亿美元。这一变化主要是由于我们的宾果游戏解决方案以及互动和数字产品持续取得业绩,而我们的博彩业务收入反映了租赁机器安装量略有减少,从而抑制了每单位每日赢率的降低。此外,销量减少部分抵消了这一增长,部分被平均销售价格的上涨以及我们的游戏设备和系统收入所反映的HHR和宾果游戏解决方案的持续业绩所抵消。
截至2023年9月30日的九个月中,金融科技收入与去年同期相比增长了约2980万美元,增长了12%,达到约2.837亿美元。这一变化主要是由于交易量和美元交易量的增加,这反映在与博彩业持续强劲相关的金融准入服务收入中。此外,我们的自助服务终端、忠诚度和合规解决方案带来的软件销售和支持相关服务以及反映在我们的软件和其他收入中的收购业务也取得了更多业绩。这一增长也是由于更多的忠诚度单位销售和更高的平均销售价格所带来的硬件收入增加,但我们的硬件收入所反映的自助终端销量减少部分抵消了这一增长。
成本和开支
与去年同期相比,截至2023年9月30日的九个月中,总成本和支出增加了约4,260万美元,增长了10%,达到约4.58亿美元。这主要是由于游戏和金融科技的成本和支出增加,如下所述。
截至2023年9月30日的九个月中,游戏收入成本与去年同期相比增加了约280万美元,增长了3%,达到约8,420万美元。这种变化主要是由于与我们的租赁机器安装基础相关的额外成本,以及我们的宾果游戏集成电子游戏平板电脑的可变成本反映在我们的游戏运营收入成本中。这一增长被与我们的游戏设备系统收入成本所反映的单位销售减少相关的可变成本的降低部分抵消。
截至2023年9月30日的九个月中,金融科技收入成本与去年同期相比增加了约380万美元,增长了10%,达到约4,130万美元。这一变化主要是由于可变成本的增加,这些成本与我们的自助服务终端和忠诚度解决方案相关的软件;来自忠诚度单位销售的硬件;以及来自支票保修服务的财务访问服务。与自助终端销量下降相关的硬件可变成本的降低部分抵消了这一增长。
截至2023年9月30日的九个月中,运营支出与去年同期相比增加了约2,040万美元,增长了13%,达到约1.816亿美元。这主要是由于薪资和相关费用增加,以支持我们现有业务的增长,以及通过收购金融科技和游戏领域获得的新员工。此外,增长归因于软件许可支出的增加以及我们游戏和金融科技领域的员工差旅和相关成本增加。前一时期因游戏和金融科技领域现有诉讼活动而产生的额外法律费用部分抵消了运营支出的增加。
截至2023年9月30日的九个月中,研发费用与去年同期相比增加了约550万美元,达到约4,890万美元,增长了13%。这主要是由于我们在游戏和金融科技领域收购的业务和支出的增长。这一变化被我们游戏板块更高的资本化开发成本所部分抵消。
截至2023年9月30日的九个月中,折旧费用与去年同期相比增加了约1,000万美元,达到约5,840万美元,增长了21%。这主要与缩短某些固定资产无法支撑的预计剩余使用寿命以及与游戏领域收购业务相关的资本支出的增加有关。
与去年同期相比,截至2023年9月30日的九个月中,摊销费用相对稳定。
主要由于上述因素,截至2023年9月30日的九个月中,我们的营业收入与去年同期相比下降了400万美元,下降了2%。截至2023年9月30日的九个月中,营业收入利润率为26%,而去年同期的营业收入利润率为27%。
与去年同期相比,截至2023年9月30日的九个月中,扣除利息收入后的利息支出增加了约1,950万美元,增至约5,800万美元,增至约5,800万美元。这主要是由于宏观经济环境中的通货膨胀压力和全球不稳定,我们的可变债务和金库现金的利率上升。由于在此期间利率上升,我们的现金余额中赚取了约890万美元的利息,部分抵消了这笔利息。
截至2023年9月30日的九个月中,所得税准备金与去年同期相比减少了约1,220万美元,下降了41%,至约1,760万美元。截至2023年9月30日的九个月中,所得税条款反映了17.7%的有效所得税税率,低于21.0%的法定联邦税率,这主要是由于研究抵免和股权奖励活动的收益,但部分被州税和补偿扣除限制所抵消。截至2022年9月30日的九个月中,2980万美元的所得税准备金反映了24.2%的有效所得税税率,高于21.0%的法定联邦税率,这主要是由于州税、薪酬扣除限制、净营业亏损限额和外国预扣税应计额,部分被研究抵免和股权奖励活动收益所抵消。
主要由于上述因素,截至2023年9月30日的九个月中,我们的净收入约为8,210万美元,而去年同期的净收入约为9,350万美元。
关键会计估计
根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制财务报表要求我们做出影响财务报表中报告的资产和负债金额、收入和支出以及或有资产和负债的相关披露的估算和假设。美国证券交易委员会已将关键会计估算定义为涉及相当程度的估算不确定性并且已经或有理由可能对注册人的财务状况或经营业绩产生重大影响的估算。
与我们最近提交的年度报告中披露的数字相比,我们的重要会计估计没有重大变化。
最新会计指南
截至2023年9月30日,预计最近的会计指导不会对我们的财务报表产生重大影响。
流动性和资本资源
概述
下表显示了按公认会计原则对现金和现金等价物与净现金状况和净可用现金(以千计)的未经审计的对账情况:
| | | | | | | | | | | |
| 在9月30日 | | 在 12 月 31 日 |
| 2023 | | 2022 |
资产负债表数据 | | | |
总资产 | $ | 1,864,372 | | | $ | 1,918,243 | |
借款总额 | $ | 973,847 | | | $ | 977,995 | |
股东权益总额 | $ | 243,534 | | | $ | 217,641 | |
可用现金 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 209,378 | | | $ | 293,394 | |
结算应收款 | 239,513 | | | 263,745 | |
和解负债 | (410,891) | | | (467,903) | |
净现金状况(1) | 38,000 | | | 89,236 | |
未提取的循环信贷额度 | 125,000 | | | 125,000 | |
可用净现金(1) | $ | 163,000 | | | $ | 214,236 | |
(1) 非公认会计准则财务指标。为了增进投资者对我们现金余额的理解,我们在本10-Q表净现金状况和净可用现金季度报告中提供,根据公认会计原则,这些不是衡量财务状况的指标。因此,不应孤立地考虑这些措施,也不应将其作为公认会计原则指标的替代品,而应与根据公认会计原则编制的资产负债表一起阅读。我们将我们的 (i) 净现金状况定义为现金和现金等价物加上结算应收账款减去结算负债;(ii) 净可用现金状况定义为净现金状况加上循环信贷额度下的可用未提取金额。我们的净现金状况和净可用现金状况在很大程度上根据我们收到结算应收账款和向客户支付结算负债款的时间而变化。我们在监测与预测短期和长期现金流和未来现金需求相关的金额时提出这些非公认会计准则指标。
现金资源
截至2023年9月30日,我们的现金余额、现金流和信贷额度预计将足以履行我们的经常性运营承诺,并为我们的短期和长期计划资本支出提供资金。截至2023年9月30日,现金和现金等价物包括非美国司法管辖区的约1,980万美元的现金。通常,这些资金可在其所在司法管辖区内用于运营和投资目的,根据运营需求,我们可能会不时考虑将这些外国资金汇回美国,但须承担潜在的预扣税义务。
我们预计,在可预见的将来,经营活动提供的现金也将足以满足我们的短期和长期运营和偿债需求。此外,我们在优先担保循环信贷额度下有足够的借款可以满足进一步的融资需求。根据现有信息,我们认为我们的贷款人应该能够兑现其在信贷协议下的承诺(定义见“附注11——长期债务”).
现金的来源和用途
下表汇总了我们的现金流活动(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九个月 | | $ Change |
| 2023 | | 2022 | | 2023 vs 2022 |
现金流活动 | | | | | |
经营活动提供的净现金 | $ | 161,013 | | | $ | 146,914 | | | $ | 14,099 | |
用于投资活动的净现金 | (156,783) | | | (125,907) | | | (30,876) | |
用于融资活动的净现金 | (84,580) | | | (64,080) | | | (20,500) | |
汇率对现金和现金等价物的影响 | (583) | | | (1,106) | | | 523 | |
现金、现金等价物和限制性现金 | | | | | |
该期间的净减少额 | (80,933) | | | (44,179) | | | (36,754) | |
期初余额 | 295,063 | | | 303,726 | | | (8,663) | |
余额,期末 | $ | 214,130 | | | $ | 259,547 | | | $ | (45,417) | |
截至2023年9月30日的九个月中,经营活动提供的现金流与去年同期相比增加了约1410万美元。这主要是由于运营资产和负债的变化,主要与我们的金融科技领域的结算活动有关。这些应收账款和负债本质上通常具有很高的流动性,结算应收账款在顾客进行金融准入交易后的一到三天内收取,结算负债在原始交易日期后的三到五天内偿还给我们的赌场客户。由于周末和节假日与会计期结束相关的时间,未收的结算应收账款和未付清算负债的金额可能相差很大。此外,其他运营资产和负债的变化与游戏和金融科技领域正常业务过程中的现金收入和支出有关。
截至2023年9月30日的九个月中,用于投资活动的现金流与去年同期相比增加了约3,090万美元。这主要归因于2023年第二季度对VKGS LLC(“视频之王”)的收购,这反映在我们的游戏板块中。
截至2023年9月30日的九个月中,用于融资活动的现金流与去年同期相比增加了约2,050万美元。这主要与股票回购活动有关,以及来自游戏和金融科技板块的或有对价的支付,部分被期权行使活动的收益所抵消。
长期债务
截至2023年9月30日,我们的1.25亿美元优先有担保循环信贷额度(“循环贷款”)仍未动用,6亿美元的优先有担保定期贷款(“定期贷款”)的未偿余额为5.865亿美元。
有关我们的信贷协议和其他债务以及利率风险的更多信息,请参阅 第一部分,第 3 项:有关市场风险的定量和定性披露和 “附注11——长期债务”在 第一部分,第1项:财务报表。
合同义务
与年度报告中披露的合同义务相比,我们在合同义务下的承诺没有实质性变化,只是某些购买义务比年度报告中披露的购买义务减少了约2690万美元,并在其中讨论了债务 “注释 4 — 租赁,” “注5 — 业务合并,”和 “附注11——长期债务”在 第一部分,第 1 项:财务报表 这份季度报告的。 我们预计,在可预见的将来,经营活动提供的现金将足以履行此类债务。
在我们的正常业务过程中,我们参与了各种法律诉讼。尽管我们认为,解决针对我们的个人和集体索赔不会对我们的财务状况或经营业绩产生重大不利影响,但这种性质的诉讼本质上是不可预测的。我们对这些法律诉讼的看法,包括中描述的那些程序 “附注12——承诺和意外开支”在 第一部分,第 1 项:财务报表 本季度报告的内容将来可能会发生变化。我们打算防御这些行动,并最终认为我们应该获胜。
资产负债表外安排
在正常业务过程中,我们与第三方供应商签订了商业协议,为我们的某些自动柜员机提供现金。对于这些资金的使用,我们要根据所用资金的平均每日余额乘以合同规定的使用费率或提供的金额乘以合同规定的使用费率支付使用费。这些使用费在运营报表中反映为利息支出,在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,分别约为510万美元和1,530万美元,在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,分别为270万美元和550万美元。与去年同期相比,本报告期的使用费有所增加,这是由于我们的客户所在地的资金分配量增加以及宏观经济状况导致的利率上升。只要适用的联邦基金利率上升,我们就会面临利率风险。
根据这些协议,在资金发放之前,第三方供应商提供的货币仍然是他们的专有财产。由于这些资金不是我们的资产,因此提供的现金不会反映在我们的资产负债表上。截至2023年9月30日和2022年12月31日,第三方供应商提供的未偿资金余额分别约为3.298亿美元和4.446亿美元。
我们的主要商业安排,即经修订的合同现金解决方案协议,是与北卡罗来纳州富国银行(“富国银行”)签订的。富国银行向我们提供高达3亿美元的现金,并能够增加金库现金提供商允许的金额。该协议的期限将于2024年6月30日到期,并将自动延长一年,除非任何一方提供不续订的九十天书面通知。
根据本协议,我们对资金分配设备中的任何现金损失负责,我们对此风险进行自保。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中,我们没有蒙受与该自保相关的重大损失。
通货膨胀的影响
我们的货币资产主要由现金、应收账款、库存组成,以及主要由商誉和其他无形资产组成的非货币资产,没有受到通货膨胀的重大影响。我们认为,设备、家具和租赁权改善的重置成本不会对我们的运营产生重大影响。但是,通货膨胀率会影响我们的运营支出,例如工资和福利、装甲运输车费用、电信费用以及设备维修和维护服务,从我们向游戏运营商提供游戏和金融科技产品和服务的财务条件来看,这些费用可能不容易收回。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。
Th这里自提交年度报告以来,我们报告的市场风险或风险管理政策没有重大变化。
在正常业务过程中,我们面临外汇兑换风险。我们在国外经营和开展业务,因此容易受到外币汇率变动的影响。我们面临的与国外业务相关的外汇风险敞口与我们的经营业绩、现金流或财务状况无关。目前,我们不对冲这种风险敞口;但是,我们将继续评估此类外币汇兑风险。
在正常业务过程中,我们与第三方供应商签订了商业协议,为我们的某些资金分配设备提供现金。根据这些协议的条款,我们每月支付资金使用费,该费用通常基于目标联邦基金利率。因此,只要目标联邦基金利率上升,我们就会面临利率风险。截至2023年9月30日,第三方供应商提供的未清资金余额约为3.298亿美元;因此,目标联邦基金利率每提高100个基点,将在12个月内对税前收入产生约330万美元的影响。
优先担保定期贷款和优先担保循环信贷额度(“信贷额度”)的利率可能随时间而变化。我们可以选择使用基准利率或基准利率,即担保隔夜融资利率(“SOFR”)为信贷额度下的未偿金额支付利息。从历史上看,我们一直选择根据基准利率支付利息,我们预计将继续为各种期限支付利息。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,包括50个基点下限在内的定期贷款的加权平均利率分别为7.86%和7.47%。根据截至2023年9月30日的5.865亿美元定期贷款未偿余额,适用的SOFR每增加100个基点,将在12个月内对利息支出产生约590万美元的综合影响。
利率固定为 5.00%用于我们到期的优先无抵押票据2029;因此,更改利率没有影响 关于相关的利息支出。
目前,我们不要对冲与利率变动相关的风险;但是,我们将继续评估此类利率敞口。
第 4 项。控制和程序。
评估披露控制和程序
截至本报告所涉期末,公司管理层在首席执行官和首席财务官的参与下,评估了公司披露控制和程序(该术语的定义见经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第13a-15(e)条和第15d-15(e)条)。基于此类评估,首席执行官和首席财务官得出结论,公司的披露控制和程序自2023年9月30日起生效,因此,公司在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息 (i) 在美国证券交易委员会规则和表格规定的时限内记录、处理、汇总和报告,以及 (ii) 收集并传达给公司管理层,包括其主要高管高级管理人员和首席财务官官员,视情况而定,以便及时就所需的披露做出决定。
2023 年 5 月 1 日,公司收购了 Video King 的某些战略资产。如果无法对收购的业务进行评估,则允许公司将收购排除在收购后第一年的财务报告内部控制报告之外。在此基础上,该公司将Video King排除在截至2023年9月30日的季度财务报告内部控制有效性的季度评估之外。
截至2023年9月30日,不包括在管理层评估之外的Video King产生的总资产和总收入约占公司总资产的3.4%,在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,分别占公司总收入的3.5%和1.8%。
请参阅 “注5 — 企业合并”在 第一部分,第 1 项:财务报表进一步讨论上述收购和相关财务数据。我们正在将Video King整合到我们的财务报告内部控制中。由于这些整合活动,将对某些控制措施进行评估,并且可能会发生变化。
截至2023年9月30日的季度中,财务报告内部控制的变化
除上述情况外,在本报告所涉期间,我们对财务报告的内部控制(定义见《交易法》第13a-15(f)条和第15d-15(f)条)没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼。
关于我们法律诉讼的讨论载于 “附注12——承诺和意外开支”在 第一部分,第1项:财务报表。
第 1A 项。风险因素。
我们向您推荐我们向美国证券交易委员会提交的文件;具体而言,“第 1A 项。风险因素” 是我们最近提交的年度报告,该报告确定了使对我们的投资具有投机性或风险性并可能对我们的业务、财务状况和未来业绩产生重大影响的重大因素。我们还请您参考标题为 “有关前瞻性陈述的警示信息” 部分中列出的因素和警示性措辞 “第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”这份 10-Q 表季度报告中。本季度报告,包括随附的财务报表,应与此类风险和其他因素一起阅读,以全面了解我们的运营和财务状况。我们的年度报告中描述的风险并不是我们面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。我们的年度报告中包含的风险因素没有实质性变化。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
发行人购买和扣留股权证券
下表包括截至2023年9月30日的第三季度中我们普通股的每月回购或预扣额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 的总数 购买的股票 (以千计) | | 每股平均支付价格 (1) | | 的总数 以身份购买的股份 公开宣布的计划的一部分或 程式 (以千计) | | 根据计划或计划可能购买的股票的大致美元价值 (以千计) (2) |
股票回购 | | | | | | | |
7/1/23 - 7/31/23 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 140,000.0 | |
8/1/23 - 8/31/23 | 1,704.4 | | | $ | 13.60 | | | 1,704.4 | | | 116,814.5 | |
9/1/23 - 9/30/23 | 739.9 | | | $ | 14.53 | | | 739.9 | | | 106,062.6 | |
小计 | 2,444.3 | | | $ | 13.88 | | | 2,444.3 | | | $ | 106,062.6 | |
| | | | | | | |
预扣税款 | | | | | | | |
7/1/23 - 7/31/23 | 1.2 | | (3) | $ | 14.84 | | | — | | | $ | — | |
8/1/23 - 8/31/23 | 77.0 | | (3) | $ | 14.20 | | | — | | | — | |
9/1/23 - 9/30/23 | — | | (3) | $ | — | | | — | | | — | |
小计 | 78.2 | | | $ | 14.21 | | | — | | | $ | — | |
| | | | | | | |
总计 | 2,522.5 | | | $ | 13.89 | | | 2,444.3 | | | $ | 106,062.6 | |
(1) 代表购买或扣留的普通股每股平均价格。
(2) 如中 “附注13——股东权益” 中所述 第一部分,第 1 项:财务报表 在本季度报告中,2022年5月批准的最高1.5亿美元的股票回购计划已终止,取而代之的是2023年5月3日批准并于2023年5月10日宣布的新股票回购计划
在截至2024年11月3日的未来十八(18)个月内,金额不超过1.8亿美元。在截至2023年9月30日的三个月中,共回购了240万股股票,平均价格为每股13.88美元,总金额为3,390万美元。根据现有的1.8亿美元股票回购计划,截至2023年9月30日,剩余的可用股票为1.061亿美元。
(3) 代表从限制性股票奖励中扣留的普通股以及为履行此类限制性股票奖励的归属和行使此类股票期权所产生的适用预扣税义务而进行的股票期权行使净结算。对于可以从限制性股票奖励或股票期权中扣留的普通股数量没有限制,以履行授予限制性股票奖励或行使股票期权所产生的预扣税义务。在截至2023年9月30日的三个月中,扣留了10万股股票。
第 3 项。优先证券违约。
没有。
第 4 项。矿山安全披露。
不适用。
第 5 项。其他信息。
(a) 无。
(b) 不适用。
(c) 迈克尔·D·伦博尔茨, 行政主席和 兰迪·L·泰勒, 总裁兼首席执行官,开启 2023年8月29日终止规则 10b5-1 旨在满足规则 10b5-1 (c) 的交易安排。这些安排最初是在2023年3月10日签订的,目的是买入和卖出 50,000和 60,0002023年6月12日至2024年5月2日期间分别发行公司普通股,但须遵守某些限价令,所有这些股票都将在行使定于2024年5月2日到期的员工股票期权奖励时收购。
达伦·西蒙斯, 执行副总裁、金融科技业务负责人,开启 2023年9月15日签订了规则 10b5-1 的交易安排旨在满足规则 10b5-1 (c),买入和卖出 45,0002023年12月15日至2024年5月1日期间的公司普通股,但须遵守某些限价令,所有这些股票都将在行使定于2024年5月2日到期的员工股票期权奖励时收购。
没有其他规则 10b5‑1 交易安排(定义见第 S-K 条例第 408 (a) 项)或非规则 10b5-1 交易安排(定义见第 S-K 条例第 408 (c) 项) 采用要么 终止在截至2023年9月30日的三个月内,公司的任何董事或高级职员(定义见《交易法》第16a-1(f)条)。
第 6 项。展品 | | | | | | | | | | | |
展品编号 | | 描述 | |
| | | |
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*31.1 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的经修订的《证券交易法》第13a-14(a)条和第15d-14(a)条对Everi Holdings首席执行官兰迪·泰勒进行认证. | |
| | | |
*31.2 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的经修订的《证券交易法》第13a-14(a)条和第15d-14(a)条对Everi Holdings首席财务官马克·拉贝进行认证. | |
| | | |
**32.1 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18篇第1350节对Everi Holdings的首席执行官兼首席财务官进行认证. | |
| | | |
*101.INS | | XBRL 实例文档-— 此实例文档未出现在交互式数据文件中,因为其 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中。 | |
| | | |
*101.SCH | | XBRL 分类扩展架构文档。 | |
| | | |
*101.CAL | | XBRL 分类扩展计算链接库文档。 | |
| | | |
*101.DEF | | XBRL 分类法扩展定义链接库文档。 | |
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| | | | | | | | |
展品编号 | | 描述 |
| | |
*101.LAB | | XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。 |
| | |
*101.PRE | | XBRL 分类扩展演示链接库文档。 |
| | |
*104 | | 公司截至2023年9月30日的季度10-Q表季度报告的封面,格式为Inline XBRL(作为附录101附录)。 |
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| | | | | | | | |
* | 随函提交。 |
** | 随函提供。 |
† | 管理合同或补偿计划或安排。 | |
签名
根据的要求 1934 年《证券交易法》,注册人已正式促使本报告由下列签署人经正式授权的以下签署人代表其签署。
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2023年11月8日 | | | EVERI 控股公司 |
(日期) | | | (注册人) |
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| | 来自: | /s/Todd A. Valli |
| | | Todd A. Valli |
| | | 企业财务和税务高级副总裁兼首席会计官 |
| | | (适用于注册人和首席会计官) |