hcc-2023093000016913032023假的Q3--12-31真的P1Yhttp://fasb.org/us-gaap/2023#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationhttp://fasb.org/us-gaap/2023#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationP1Y1.892.2700016913032023-01-012023-09-300001691303美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-09-300001691303美国公认会计准则：优先股成员2023-01-012023-09-3000016913032023-10-30xbrli: 股票0001691303US-GAAP：产品会员2023-07-012023-09-30iso421:USD0001691303US-GAAP：产品会员2022-07-012022-09-300001691303US-GAAP：产品会员2023-01-012023-09-300001691303US-GAAP：产品会员2022-01-012022-09-300001691303US-GAAP：产品和服务其他成员2023-07-012023-09-300001691303US-GAAP：产品和服务其他成员2022-07-012022-09-300001691303US-GAAP：产品和服务其他成员2023-01-012023-09-300001691303US-GAAP：产品和服务其他成员2022-01-012022-09-3000016913032023-07-012023-09-3000016913032022-07-012022-09-3000016913032022-01-012022-09-30iso421:USDxbrli: 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美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
| | | | | |
☒ 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（D）条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2023年9月30日 |
要么
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☐ 根据1934年《证券交易法》第13条或第15 (D) 条提交的过渡报告 |
| 在从 ___________ 到 _________ 的过渡期内 |
委员会档案编号： 001-38061
Warrior Met Coal
（注册人的确切姓名如其章程所示）
| | | | | | | | | | | |
特拉华 | | 81-0706839 |
| （公司或组织的州或其他司法管辖区） | | （美国国税局雇主识别号） |
| | | |
| 16243 216 号高速公路 | | |
布鲁克伍德 | 阿拉巴马州 | | 35444 |
| （主要行政办公室地址） | | （邮政编码） |
(205) 554-6150
（注册人的电话号码，包括区号）
根据《交易法》第12（b）条注册的证券：
| | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，面值每股0.01美元 | HCC | 纽约证券交易所 |
| 购买A系列初级参与优先股的权利，面值每股0.01美元 | -- | 纽约证券交易所 |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的ý没有 o
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 ý没有o
用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人，还是小型申报公司或新兴成长型公司。参见的定义 “大型加速文件管理器，” “加速文件管理器，” “规模较小的申报公司”和 “新兴成长型公司”在《交易法》第12b-2条中。
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| 大型加速过滤器 | ý | 加速过滤器 | ☐ | 非加速过滤器 | ☐ | 规模较小的申报公司 | ☐ |
| 新兴成长型公司 | ☐ | | | | | | |
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如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 o
用勾号指明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是的 ☐ 不是ý
截至2023年10月30日已发行普通股数量： 52,018,923
目录
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前瞻性陈述 | 1 |
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第一部分财务信息 | 3 |
第 1 项。 | 财务报表 | 3 |
| 截至2023年9月30日（未经审计）和2022年9月30日（未经审计）的三个月和九个月的简明运营报表 | 4 |
| 截至2023年9月30日（未经审计）和2022年12月31日的简明资产负债表 | 5 |
| 截至2023年9月30日（未经审计）和2022年9月30日（未经审计）的三个月和九个月的股东权益变动简明表（未经审计） | 6 |
| 截至2023年9月30日（未经审计）和2022年9月30日（未经审计）的九个月的简明现金流量表 | 7 |
| 简明财务报表附注 | 8 |
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 19 |
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 35 |
第 4 项。 | 控制和程序 | 36 |
| | |
第二部分。其他信息 | 36 |
第 1 项。 | 法律诉讼 | 37 |
第 1A 项. | 风险因素 | 37 |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 38 |
第 3 项。 | 优先证券违约 | 38 |
第 4 项。 | 矿山安全披露 | 39 |
第 5 项。 | 其他信息 | 39 |
第 6 项。 | 展品 | 39 |
| | |
签名 | 40 |
前瞻性陈述
本10-Q表季度报告（以下简称 “10-Q表” 或 “本报告”）包括对我们的期望、意图、计划和信念的陈述，这些陈述构成经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第27A条和经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条所指的 “前瞻性陈述”，旨在受到安全港保护通过这些部分。这些陈述涉及风险和不确定性，涉及分析和其他信息，这些信息基于对未来业绩的预测和对尚无法确定的金额的估计，也可能与我们的未来前景、发展和业务战略有关，包括由于我们与代表某些小时工的工会进行谈判而导致我们的产量和销售量的任何潜在变化。在本报告中，我们使用了 “预期”、“大约”、“假设”、“可以”、“考虑”、“继续”、“估计”、“预期”、“目标”、“未来”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜力”、“预测”、“应该” 等词语以及类似的术语和短语，包括提及假设时使用的术语和短语声明。这些前瞻性陈述基于对影响我们的未来事件的预期和信念，受与我们的运营和业务环境相关的不确定性和因素的影响，所有这些都难以预测，其中许多是我们无法控制的，这可能导致我们的实际业绩与这些前瞻性陈述中表达或暗示的事项存在重大差异。这些风险和不确定性包括但不限于：
•全球流行病的影响，例如新型冠状病毒（“COVID-19”）疫情，包括任何此类疫情对我们的业务、员工、供应商和客户、冶金（“冶金”）煤炭和钢铁行业以及全球经济市场的影响；
•通货膨胀对我们业务的影响，包括对我们的成本和盈利能力的影响；
•我们与客户的关系以及影响客户的其他情况；
•成功实施我们的业务战略；
•我们的煤炭无法运输或价格上涨；
•成本大幅上涨和波动，原材料、采矿设备和采购部件的交付延迟；
•停工、劳动合同谈判、员工关系和劳动力可用性；
•竞争和外汇波动；
•诉讼，包括尚未提出的索赔；
•恐怖袭击或安全威胁，包括网络安全威胁；
•全球钢铁需求及其对煤炭价格的下游影响；
•天气和自然灾害对需求和生产的影响；
•煤炭价格或需求大幅或长期下降；
•煤炭开采业固有的困难和挑战是我们无法控制的；
•我们以经济可行的方式开发或收购煤炭储量的能力；
•地质、设备、许可、场地准入、运营风险和与采矿有关的新技术；
•我们对煤炭气储量的估计不准确；
•与我们的工伤补偿金相关的成本；
•对我们的执照、许可证和其他授权提出质疑；
•与环境、健康和安全法律法规相关的挑战；
•与联邦、州和地方监管机构相关的监管要求，以及这些机构下令临时或永久关闭我们矿山的权力；
•气候变化问题以及我们的运营对环境的影响；
•未能以可接受的条件获得或续订担保债券，这可能会影响我们履行填海和煤炭租赁义务的能力；
•我们在填海和矿山关闭方面的义务；
•我们的巨额债务和还本付息要求；
•我们遵守ABL设施（定义见下文）和契约（定义见下文）中契约的能力；
•我们维持充足流动性的能力以及资本和金融市场的成本、可用性和准入；
•我们对未来现金税率的预期以及我们有效利用净营业亏损结转额（“NOL”）的能力；
•我们继续支付季度股息或支付任何特别股息的能力；
•我们根据新股回购计划（定义见下文）或其他方式进行的任何股票回购的时间和金额；
•与我们的公司注册证书和NOL权利协议下的转让限制相关的任何后果；
•地缘政治事件，包括俄乌战争和持续的中东冲突的影响；以及
•由于铁路性能问题或阿拉巴马州莫比尔港麦克杜菲码头天气和机械故障的影响，无法将我们的产品运送给客户。
这些前瞻性陈述涉及许多风险和不确定性，可能导致实际结果与前瞻性陈述所暗示的结果存在重大差异。因此，应根据各种因素考虑前瞻性陈述，包括 “第二部分，第1A项” 中规定的因素。风险因素”，“第一部分，第2项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 以及本表格10-Q中的其他部分，以及我们在向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的其他文件中不时列出的内容。这些文件可通过我们的网站www.warriormetcoal.com或美国证券交易委员会的电子数据收集和分析检索系统获得，网址为 http://www.sec.gov。鉴于此类风险和不确定性，我们提醒您不要过分依赖这些前瞻性陈述。
在考虑我们在本表格10-Q或其他地方做出的前瞻性陈述时，此类陈述仅代表我们发表这些陈述的日期。新的风险和不确定性不时出现，我们无法预测这些事件或它们可能如何影响我们。除非法律要求，否则我们没有义务也不打算在本10-Q表格发布之日后更新或修改本10-Q表中的前瞻性陈述。鉴于这些风险和不确定性，您应记住，在本表格10-Q或其他地方发表的任何前瞻性陈述都可能不会出现。
第一部分-财务信息
第 1 项。财务报表
WARRIOR MET COAL, IN
简明的操作陈述
（以千计，每股金额除外）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至9月30日的三个月中 | | 在截至9月30日的九个月中， |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 收入： | | | | | | | |
| 销售 | $ | 416,888 | | | $ | 371,944 | | | $ | 1,288,412 | | | $ | 1,377,665 | |
| 其他收入 | 6,599 | | | 18,236 | | | 24,409 | | | 16,323 | |
| 总收入 | 423,487 | | | 390,180 | | | 1,312,821 | | | 1,393,988 | |
| 成本和支出： | | | | | | | |
| 销售成本（不包括下文单独显示的项目） | 260,376 | | | 203,441 | | | 723,458 | | | 529,869 | |
| 其他收入成本（不包括下文单独显示的项目） | 9,855 | | | 8,417 | | | 32,803 | | | 26,120 | |
| 折旧和损耗 | 34,020 | | | 30,805 | | | 101,783 | | | 86,973 | |
| 销售、一般和管理 | 11,138 | | | 10,557 | | | 38,826 | | | 36,985 | |
| 业务中断 | 347 | | | 7,106 | | | 8,101 | | | 20,084 | |
| 闲置我的 | — | | | 5,418 | | | — | | | 10,141 | |
| 成本和支出总额 | 315,736 | | | 265,744 | | | 904,971 | | | 710,172 | |
| 营业收入 | 107,751 | | | 124,436 | | | 407,850 | | | 683,816 | |
| 利息收入（支出），净额 | 7,273 | | | (5,701) | | | 14,922 | | | (20,706) | |
| 提前偿还债务造成的损失 | (11,699) | | | — | | | (11,699) | | | — | |
| 其他（支出）收入 | (1,102) | | | — | | | (881) | | | 675 | |
| 所得税支出前的收入 | 102,223 | | | 118,735 | | | 410,192 | | | 663,785 | |
| 所得税支出 | 16,841 | | | 20,332 | | | 60,439 | | | 122,141 | |
| 净收入 | $ | 85,382 | | | $ | 98,403 | | | $ | 349,753 | | | $ | 541,644 | |
| 基本和摊薄后的每股净收益： | | | | | | | |
| 每股净收益——基本 | $ | 1.64 | | | $ | 1.91 | | | $ | 6.73 | | | $ | 10.49 | |
| 每股净收益——摊薄 | $ | 1.64 | | | $ | 1.90 | | | $ | 6.72 | | | $ | 10.48 | |
| 已发行股票的加权平均数——基本 | 52,019 | | | 51,654 | | | 51,958 | | | 51,612 | |
| 已发行股票的加权平均数——摊薄 | 52,111 | | | 51,744 | | | 52,028 | | | 51,699 | |
| 每股股息： | $ | 0.07 | | | $ | 0.86 | | | $ | 1.09 | | | $ | 1.48 | |
所附附附注是这些简明财务报表不可分割的一部分。
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简明的资产负债表
（以千计，股票和每股数据除外）
| | | | | | | | | | | |
| | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| | （未经审计） | | |
| 资产 | | | |
| 流动资产： | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 686,811 | | | $ | 829,480 | |
| 短期投资 | 8,913 | | | 8,608 | |
| 贸易应收账款 | 268,124 | | | 151,826 | |
| | | |
| 库存，净额 | 108,757 | | | 154,039 | |
| 预付费用和其他应收账款 | 31,600 | | | 29,156 | |
| 流动资产总额 | 1,104,205 | | | 1,173,109 | |
| 矿产权益，净额 | 82,636 | | | 88,636 | |
| 不动产、厂房和设备，净额 | 1,006,859 | | | 738,947 | |
| | | |
| 递延所得税 | 7,004 | | | 7,572 | |
| 其他长期资产 | 18,544 | | | 19,831 | |
| 总资产 | $ | 2,219,248 | | | $ | 2,028,095 | |
| 负债和股东权益 | | | |
| 流动负债： | | | |
| 应付账款 | $ | 44,019 | | | $ | 39,026 | |
| 应计费用 | 72,235 | | | 77,435 | |
| 资产报废债务 | 3,927 | | | 3,900 | |
| 短期融资租赁负债 | 13,690 | | | 24,089 | |
| 其他流动负债 | 10,090 | | | 8,674 | |
| | | |
| 流动负债总额 | 143,961 | | | 153,124 | |
| 长期债务 | 152,883 | | | 302,588 | |
| 资产报废债务 | 64,331 | | | 64,581 | |
| | | |
| 长期融资租赁负债 | 9,829 | | | 9,002 | |
| 递延所得税 | 75,174 | | | 23,378 | |
| 其他长期负债 | 27,858 | | | 27,907 | |
| 负债总额 | 474,036 | | | 580,580 | |
| | | |
| 股东权益： | | | |
普通股，$0.01面值，(140,000,000截至2023年9月30日和2022年12月31日获得授权的股份； 54,239,955发行和 52,018,114截至2023年9月30日尚未结算； 53,875,409发行和 51,653,568（截至2022年12月31日尚未付款） | 542 | | | 539 | |
| | | |
库存股，按成本计算（2,221,841截至2023年9月30日和2022年12月31日的股票） | (50,576) | | | (50,576) | |
| 额外实收资本 | 275,287 | | | 269,956 | |
| 留存收益 | 1,519,959 | | | 1,227,596 | |
| 股东权益总额 | 1,745,212 | | | 1,447,515 | |
| 负债和股东权益总额 | $ | 2,219,248 | | | $ | 2,028,095 | |
所附附附注是这些简明财务报表不可分割的一部分。
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股东权益变动简明表
（以千计）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至9月30日的三个月中 | | 在截至9月30日的九个月中， |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | |
| 普通股 | | | | | | | |
| 期初余额 | $ | 539 | | | $ | 537 | | | $ | 539 | | | $ | 537 | |
| 发行股票 | 3 | | | 2 | | | 3 | | | 2 | |
| 期末余额 | 542 | | | 539 | | | 542 | | | 539 | |
| 优先股 | | | | | | | |
| 期初余额 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 期末余额 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 国库股 | | | | | | | |
| 期初余额 | (50,576) | | | (50,576) | | | (50,576) | | | (50,576) | |
| | | | | | | |
| 期末余额 | (50,576) | | | (50,576) | | | (50,576) | | | (50,576) | |
| 额外实收资本 | | | | | | | |
| 期初余额 | 273,068 | | | 263,991 | | | 269,956 | | | 256,059 | |
| 股票薪酬支出 | 2,223 | | | 2,599 | | | 14,533 | | | 14,250 | |
| | | | | | | |
| 其他 | (4) | | | (5) | | | (9,202) | | | (3,724) | |
| 期末余额 | 275,287 | | | 266,585 | | | 275,287 | | | 266,585 | |
| 留存收益 | | | | | | | |
| 期初余额 | 1,438,264 | | | 1,077,105 | | | 1,227,596 | | | 665,963 | |
| 净收入 | 85,382 | | | 98,403 | | | 349,753 | | | 541,644 | |
| 已支付的股息 | (3,687) | | | (44,423) | | | (57,390) | | | (76,522) | |
| | | | | | | |
| 期末余额 | 1,519,959 | | | 1,131,085 | | | 1,519,959 | | | 1,131,085 | |
| 股东权益总额 | $ | 1,745,212 | | | $ | 1,347,633 | | | $ | 1,745,212 | | | $ | 1,347,633 | |
所附附附注是这些简明财务报表不可分割的一部分。
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简明的现金流量表
（以千计）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 在截至9月30日的九个月中， |
| | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
| 经营活动 | | | | | | | |
| 净收入 | | | | | $ | 349,753 | | | $ | 541,644 | |
| 为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： | | | | | | | |
| 折旧和损耗 | | | | | 101,783 | | | 86,973 | |
| 递延所得税支出 | | | | | 52,363 | | | 122,208 | |
| 股票薪酬支出 | | | | | 14,473 | | | 14,250 | |
| 债务发行成本和债务折扣的摊销，净额 | | | | | 1,704 | | | 2,869 | |
| 增加资产报废债务 | | | | | 2,886 | | | 2,666 | |
| 提前偿还债务造成的损失 | | | | | 11,699 | | | — | |
| 天然气套期保值的市值（收益）亏损 | | | | | — | | | 4,043 | |
| 运营资产和负债的变化： | | | | | | | |
| 贸易应收账款 | | | | | (116,298) | | | (93,022) | |
| | | | | | | |
| 库存 | | | | | 35,624 | | | (73,258) | |
| 预付费用和其他应收账款 | | | | | (515) | | | 8,879 | |
| 应付账款 | | | | | 7,065 | | | 6,609 | |
| 应计费用和其他流动负债 | | | | | (10,505) | | | 20,044 | |
| 其他 | | | | | 5,986 | | | 3,005 | |
| 经营活动提供的净现金 | | | | | 456,018 | | | 646,910 | |
| 投资活动 | | | | | | | |
| 购买不动产、厂房和设备 | | | | | (310,820) | | | (120,022) | |
| 递延的矿山开发成本 | | | | | (31,511) | | | (35,690) | |
| 收购租赁矿产权 | | | | | — | | | (3,500) | |
| 收购，扣除获得的现金 | | | | | (2,421) | | | 2,533 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 用于投资活动的净现金 | | | | | (344,752) | | | (156,679) | |
| 筹资活动 | | | | | | | |
| 已支付的股息 | | | | | (57,390) | | | (76,522) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 偿还债务，包括相关费用和开支 | | | | | (162,358) | | | (37,758) | |
| 融资租赁债务的本金偿还 | | | | | (24,989) | | | (22,400) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 其他 | | | | | (9,198) | | | (3,724) | |
| 用于融资活动的净现金 | | | | | (253,935) | | | (140,404) | |
| 现金和现金等价物的净增加（减少） | | | | | (142,669) | | | 349,827 | |
| 期初的现金和现金等价物 | | | | | 829,480 | | | 395,839 | |
| 期末的现金和现金等价物 | | | | | $ | 686,811 | | | $ | 745,666 | |
所附附附注是这些简明财务报表不可分割的一部分。
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简明财务报表附注
截至 2023 年 9 月 30 日的九个月（未经审计）
注意事项 1。 业务和演示基础
业务描述
Warrior Met Coal, Inc.（以下简称 “公司”）是一家总部位于美国的全球钢铁行业具有环保和社会意识的供应商。该公司完全致力于开采非热熔煤，这些煤是欧洲、南美和亚洲金属制造商钢铁生产的关键组成部分。该公司是一家大规模、低成本的优质煤炭生产商和出口商，也称为硬焦煤（“HCC”），在其位于阿拉巴马州的地下矿山中经营高效的长壁作业。该公司从蓝溪煤层生产的HCC含硫量非常低，具有很强的焦化特性，其质量与澳大利亚生产的被称为优质HCC的煤炭相似。该公司还通过出售作为地下煤矿副产品开采的天然气以及租赁物业的特许权使用费收入获得辅助收入。
演示基础
随附的财务报表是根据美国普遍接受的中期财务信息会计原则（“GAAP”）以及表格10-Q和S-X条例第10条的说明列报的。因此，它们不包括GAAP要求的完整财务报表所需的所有信息和脚注。我们认为，财务报表包括所有必要的调整（包括正常的经常性应计费用），以使财务报表不产生误导性。欲了解更多信息，请参阅公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告（“2022年年度报告”）中包含的财务报表和相关附注。截至2023年9月30日的三个月和九个月的经营业绩不一定代表截至2023年12月31日止年度的最终预期业绩。截至2022年12月31日的资产负债表来自2022年年报中包含的截至2022年12月31日止年度的经审计财务报表。
集体谈判协议
公司与代表公司某些小时工的工会的集体谈判协议（“CBA”）于2021年4月1日到期，工会在未就新合同达成协议后发起了罢工。由于罢工，该公司最初使4号矿处于闲置状态，并缩减了7号矿的业务。2022年第一季度，该公司在4号矿重新开始运营。由于4号矿和7号矿的运营减少，公司承担了美元的闲置矿山开支5.4百万和美元10.1截至2022年9月30日的三个月和九个月中为百万美元。公司产生了 不截至2023年9月30日的三个月和九个月的闲置矿山开支。这些费用在简明运营报表中单独列报，代表发生的费用，例如电力、保险和维护人工。公司承担了约为 $ 的业务中断费用0.3百万和美元8.1截至2023年9月30日的三个月和九个月中为百万美元，这是与正在进行的劳资谈判相关的持续法律费用。公司支出了 $7.1百万和美元20.1截至2022年9月30日的三个月和九个月中为百万美元，这是直接归因于劳工罢工的非经常性支出，用于增量安全和保障、劳资谈判和其他费用。这些费用也在简明运营报表中单独列报。2023 年 2 月 16 日，代表公司某些小时工的工会宣布他们将结束罢工，并提出无条件重返工作岗位的提议。希望重返工作岗位的符合条件的员工的重返工作岗位流程从2月份开始，现已完成。公司继续与工会真诚合作，就新合同达成协议。
收购
2023年3月31日，公司以美元收购了独立第三方拥有的天然气井的剩余所有权2.4百万。收购对价已初步分配给收购的资产和根据收购之日的估计公允价值承担的负债。资产和负债的全面和详细估值工作正在完成之中。因此，分配是初步的，可能会随着更多信息的获得而发生变化，并由公司进行评估。转让对价的最终分配可能包括在完成全面审查后对可识别资产和负债的公允价值估算的调整。此次收购不被视为对简明财务报表具有重要意义。
2022年3月1日，该公司收购了剩余的 50对黑武士甲烷（“BWM”）和黑武士传输（“BWT”）的利息百分比，价格为美元0.3百万。收购对价已分配给收购的资产，
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简明财务报表附注（续）
截至 2023 年 9 月 30 日的九个月（未经审计）
根据收购之日的估计公允价值假设的负债。此次收购不被视为对简明财务报表具有重要意义。
注意事项 2。 重要会计政策摘要
公司的重要会计政策与2022年年度报告所列经审计财务报表附注2中披露的政策一致。
现金和现金等价物
现金和现金等价物包括短期存款和高流动性投资，这些投资在购买时的原始到期日为三个月或更短，按成本列报，成本约为公允价值。
短期投资
到期日大于三个月但少于十二个月的工具包含在短期投资中。公司还购买期限不同的固定收益证券和存款证，这些证券和存款证被归类为可供出售并按公允价值记账。归类为持有至到期的证券是管理层有意图且有能力持有至到期的证券。
截至2023年9月30日和2022年12月31日，短期投资包括美元8.9百万和美元8.6百万美元现金和固定收益证券。这些短期投资作为沃尔特能源公司（“沃尔特能源”）及其子公司的前雇员提出的自保黑肺相关索赔的抵押品列出，这些索赔由公司承担，涉及2016年3月31日之前的时期。
收入确认
当与公司客户签订的合同条款下的履约义务得到履行时，收入即被确认；对于所有合同，当承诺货物的控制权移交给客户时，就会确认收入。对于通过铁路向国内客户运送煤炭，控制权在轨道车辆装载时移交。对于通过远洋船只向国际客户运送煤炭，当船只在阿拉巴马州的莫比尔港装货时，控制权即移交。对于天然气的销售，当天然气被转移到管道时，控制权就转移了。如附注13所披露，收入按公司矿业板块的煤炭销售和包含在所有其他收入中的天然气销售进行分列。
自2017年2月以来，该公司已与xCoal Energy & Resources（“xCoal”）达成协议，作为xCoal的战略合作伙伴，通常向亚洲地区出口低挥发性HCC。根据这种安排，xCoal获得煤炭的所有权并销售该公司历来会在现货市场上出售的煤炭，金额为 (i) 中较高者 10在协议的适用期限内占公司总产量的百分比或 (ii) 250,000公吨。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，xCoal约占美元36.7百万，或 7.3% 和 $126.8百万或 9.8占总销售额的百分比，以及 $69.8百万，或 20.6% 和 $281.3百万或 20.7分别占总销售额的百分比。
贸易应收账款和信贷损失备抵金
应收贸易账款代表从与客户签订的合同中确认的收入中产生的客户债务。信贷是根据对个人客户财务状况的评估发放的。该公司为其大多数客户以及向这些客户运送煤炭的地理区域提供贸易信用保险。在某些情况下，公司要求客户在发货时或发货前提供信用证、现金抵押品或预付款，以降低损失风险。这些努力一直使公司没有承认任何历史信用损失。该公司也从未对其贸易信贷保险单提出索赔。
为了估算贸易应收账款的信贷损失备抵额，公司采用了账龄法，即根据应收账款的未偿还期限（例如，当期、1-31天、31-60天等）来计算潜在减值。公司根据公司的历史信用损失率、客户的风险特征以及当前满足的煤炭和钢铁市场环境来计算预期的信用损失率。截至2023年9月30日和2022年12月31日，估计的信贷损失准备金并不重要，也没有对公司的财务报表产生重大影响。
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简明财务报表附注（续）
截至 2023 年 9 月 30 日的九个月（未经审计）
注意事项 3。 库存，净额
库存净额汇总如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | |
| | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 煤炭 | $ | 57,923 | | | $ | 109,822 | |
| 原材料、零件、耗材及其他，净额 | 50,834 | | | 44,217 | |
| 库存总额，净额 | $ | 108,757 | | | $ | 154,039 | |
注意事项 4。 所得税
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，公司估算了其年度有效税率，并将该有效税率应用于中期报告期末的年初至今的税前收入。不寻常或不常出现的项目的税收影响，包括税法或税率变化的影响以及对递延所得税资产可变现性的判断变动，在发生递延所得税资产的过渡期内报告。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，该公司的所得税支出为美元16.8百万和美元60.4分别是百万。
这个 $16.8百万和美元60.4截至2023年9月30日的三个月和九个月的百万所得税支出包括与枯竭和美国国税法（“IRC”）第250条扣除额：外国衍生的无形收入（“FDII”）相关的福利。《减税和就业法》（“TCJA”）于2017年12月22日颁布，并颁布了IRC第250条扣除额：FDII，除其他外，规定对外国衍生的无形收入扣除37.5％，这将法定税率从21％降至13.125％。从2026年开始，外国衍生的无形收入的扣除额从37.5％减少到22.5％。该公司历来没有资格申请扣除，因为扣除额仅限于应纳税所得额，而且公司能够利用其净营业亏损来抵消应纳税所得额。
注意事项 5。 债务
该公司的债务包括以下内容（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 | | 加权平均利率 | | 最终到期 |
| 高级担保票据 | $ | 156,517 | | | $ | 310,618 | | | 7.875% | | 2028 年 12 月 |
| ABL 借款 | — | | | — | | | 各不相同(1) | | 2026 年 12 月 |
| 债务折扣 | (3,634) | | | (8,030) | | | | | |
| 债务总额 | 152,883 | | | 302,588 | | | | | |
| 减去：当前债务 | — | | | — | | | | | |
| 长期债务总额 | $ | 152,883 | | | $ | 302,588 | | | | | |
(1)ABL 融资机制下的借款利率等于有担保隔夜融资利率（“SOFR”），范围为 1.5% 至 2.0%，加上信用调整利差，目前范围为 0.11448% 至 0.42826％，或替代基本利率加上适用的利润率，该利润率是根据ABL机制下承诺的平均可用性确定的，范围为 0.5% 至 1.0%.
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截至 2023 年 9 月 30 日的九个月（未经审计）
高级担保票据
2021 年 12 月 6 日，该公司发行了 $350.0本金总额为百万美元 7.8752028年到期的优先有担保票据（“票据”）的百分比，初始价格为 99.343占其面部金额的百分比。这些票据是根据经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第144A条向合格机构买家发行的，并根据证券法S条例向在美国境外进行交易的某些非美国人发行的。公司使用发行票据的净收益以及手头现金为赎回公司所有未偿还的债券提供资金 8.002024年到期的优先有担保票据（“现有票据”）的百分比，包括与此类赎回相关的赎回溢价的支付。这些票据将于2028年12月1日到期。
在截至2023年9月30日的九个月中，该公司在公开市场上回购了约美元8.0我们的票据本金为百万美元。关于票据的清偿，我们确认提前偿还债务的亏损为美元0.1百万美元包含在简明运营报表中的净利息收入（支出）中。
购买票据的提议
2023年8月9日，公司开始以现金收购要约（“限制性付款要约”），最高限额为美元150,000,000其未偿票据的本金，回购价格为 103此类票据本金总额的百分比，加上截至回购日期（但不包括回购日期）的此类票据的应计和未付利息（“限制性付款回购价格”）。在限制性付款要约的同时，但与限制性付款要约分开，公司启动了现金要约（“要约”，连同限制性付款要约，还有 “要约”），购买不超过$的股票150,000,000票据的本金金额，回购价格为 104.25此类票据本金总额的百分比，加上回购日期（但不包括回购日期）的应计和未付利息（“TO回购价格”）。优惠已于 2023 年 9 月 7 日（“到期日”）到期。
限制性付款优惠
截至到期日，$200,000根据限制性付款要约，票据的本金总额是有效投标的，但未被有效提取。根据限制性付款优惠的条款：
(1) 自动比例系数为 49.5674% 已应用于 $200,000在限制性付款要约中有效投标但未有效提取的票据的本金总额（向下舍入以避免以1,000美元整数以外的本金购买票据），得出美元99,000票据的本金总额（“RP 按比例分级投标票据”）；
(2) 公司接受了所有美元99,000以现金支付限制性付款回购价格的RP按比例分摊的投标票据的本金总额；以及
(3) 美元的剩余余额101,000不属于RP Pro评级投标票据的已投标票据的本金总额未被接受付款，并已退还给票据的投标持有人。
该公司于2023年9月8日完成了限制性付款要约。
因此，根据契约的条款，公司将来将能够不时以特别股息的形式向公司普通股持有人支付一笔或多笔限制性付款（“拟议的限制性付款”）和/或回购公司普通股，总金额不超过美元299,901,000符合公司董事会（“董事会”）通过的资本配置政策条款。未来任何拟议的限制性付款将由董事会自行决定，并受多种因素的影响，并且无法保证公司将来会支付任何拟议的限制性付款。
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截至 2023 年 9 月 30 日的九个月（未经审计）
要约收购
截至到期日，$294,770,000票据的本金总额是有效投标的，但未根据要约有效提取。根据要约的条款：
(1) 自动比例系数为 49.5674% 已应用于 $294,770,000在要约中有效投标但未有效提取的票据的本金总额（向下舍入以避免以1,000美元的整数以外的本金购买票据），得出美元146,002,000票据的本金总额（“TO按比例分摊的投标票据”）；
(2) 公司接受了所有美元146,002,000用于以现金支付TO回购价的TO按比例评级投标票据的本金总额；以及
(3) 美元的剩余余额148,768,000不属于TO按比例分摊的投标票据的已投标票据的本金总额未被接受付款，并已退还给票据的投标持有人。
该公司于2023年9月11日完成了要约。
在支付RP按比例计息的投标票据和TO按比例计息的投标票据方面，该公司确认提前偿还债务的亏损为美元11.7在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，百万美元。
ABL 设施
2021年12月6日，公司签订了第二份经修订和重述的基于资产的循环信贷协议（“第二份经修订和重述的信贷协议”），该协议由公司及其某些子公司作为借款人、担保方、不时作为其当事方的贷款人和作为行政代理人（以此身份称为 “代理人”）的花旗银行签订，后者对当时存在的全部内容进行修改和重述经修订和重列的基于资产的循环信贷协议（经修订的 “ABL 贷款”）。第二份经修订和重列的信贷协议，除其他外，（i）将ABL贷款的到期日延长至2026年12月6日；（ii）将借款应付利率的计算从基于伦敦银行同业拆借利率改为基于SOFR，并相应修改了此类借款的适用利率利率，（iii）修订了与借款基础计算有关的某些定义；(iv) 将可用于签发信用证的承付款提高到美元65.0百万；以及（v）修改了契约中包含的某些篮子，以符合管理票据的契约（“契约”）中包含的篮子。第二份经修订和重述的信贷协议还允许公司最多借款 $132.0截至 2023 年 10 月 13 日，百万美元，降至美元116.0到2026年11月为百万美元，视借款基础和其他条件下的可用性而定。
截至2023年9月30日， 不ABL 融资机制下的贷款尚未偿还，有 $8.7根据ABL融资机制签发和未偿还的数百万张信用证。截至2023年9月30日，该公司拥有美元123.3ABL 融资机制下的百万可用量（以美元净额计算）8.7当时有数百万张未兑现的信用证）。
注意事项 6。 其他长期负债
其他长期负债汇总如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | |
| | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 黑肺义务 | $ | 27,358 | | | $ | 27,407 | |
| 其他 | 500 | | | 500 | |
| 其他长期负债总额 | $ | 27,858 | | | $ | 27,907 | |
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截至 2023 年 9 月 30 日的九个月（未经审计）
注意 7。 租赁
该公司主要签订某些采矿设备的租赁协议，期限为12个月或更短，其中一些协议包括延长租约的选项。期限不超过12个月的租赁不记录在资产负债表上。公司在租赁期内以直线方式确认这些协议的租赁费用。此外，该公司还有某些采矿设备的融资租约，这些租约将在不同的合同期限内到期。这些租赁的剩余租赁条款为 一到 五年并且不包括续订选项。融资租赁的摊销费用包含在折旧和损耗费用中。
与租赁相关的补充资产负债表信息如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
融资租赁使用权资产，净额(1) | $ | 68,670 | | | $ | 69,596 | |
| 融资租赁负债 | | | |
| 当前 | 13,690 | | | 24,089 | |
| 非当前 | 9,829 | | | 9,002 | |
| 融资租赁负债总额 | $ | 23,519 | | | $ | 33,091 | |
| | | |
| 加权平均剩余租赁期限-融资租赁（月） | 22.7 | | | 27.2 | |
加权平均贴现率-融资租赁(2) | 7.01 | % | | 6.96 | % |
(1) 融资租赁使用权资产扣除累计摊销额 $35.5百万和美元28.0百万美元，包含在不动产、厂房和设备中，分别计入截至2023年9月30日的简明资产负债表和截至2022年12月31日的资产负债表中的净额。
(2) 当租约中不容易获得隐含贴现率时，公司在确定租赁付款的现值时，会根据生效日可用的信息使用其增量借款利率。
租赁费用的组成部分如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至9月30日的三个月中 | | 在截至9月30日的九个月中， |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
运营租赁成本(1): | $ | 6,278 | | | $ | 11,187 | | | $ | 19,203 | | | $ | 29,759 | |
| 融资租赁成本： | | | | | | | |
| 租赁资产的摊销 | 3,746 | | | 5,426 | | | 14,375 | | | 12,737 | |
| 租赁负债的利息 | 452 | | | 764 | | | 1,744 | | | 2,557 | |
| 净租赁成本 | $ | 10,476 | | | $ | 17,377 | | | $ | 35,322 | | | $ | 45,053 | |
(1) 包括期限不超过 12 个月的租约。
截至2023年9月30日，公司融资租赁的租赁负债到期日如下（以千计）：
| | | | | |
| 融资租赁(1) |
| 2023 | $ | 6,067 | |
| 2024 | 13,097 | |
| 2025 | 4,741 | |
| 2026 | 923 | |
| |
| |
| 总计 | 24,828 | |
| 减去：代表利息的金额 | (1,309) | |
| 租赁负债的现值 | $ | 23,519 | |
(1) 融资租赁付款包括 $3.0根据尚未生效的已签署的租赁协议，未来需要支付数百万笔款项。
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截至 2023 年 9 月 30 日的九个月（未经审计）
与公司租赁相关的补充现金流信息如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | |
| 在截至9月30日的九个月中， |
| 2023 | | 2022 |
| 为计量租赁负债所含金额支付的现金： | | | |
| 来自融资租赁的运营现金流 | $ | 1,744 | | | $ | 2,557 | |
| 为来自融资租赁的现金流融资 | $ | 24,989 | | | $ | 22,400 | |
| 为换取租赁义务而获得的非现金使用权资产： | | | |
| 融资租赁 | $ | 8,315 | | | $ | 2,011 | |
截至2023年9月30日，该公司还有额外的融资租赁承诺，主要是采矿设备，金额尚未开始3.0百万。这些融资租赁将在2023和2024财年开始，租赁条款为 一到 两年.
注 8。 每股净收益
基本和摊薄后的每股净收益计算如下（以千计，每股数据除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至9月30日的三个月中 | | 在截至9月30日的九个月中， |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 分子： | | | | | | | |
| 净收入 | $ | 85,382 | | | $ | 98,403 | | | $ | 349,753 | | | $ | 541,644 | |
| 分母： | | | | | | | |
| 用于计算每股净收益的加权平均股票——基本 | 52,019 | | | 51,654 | | | 51,958 | | 51,612 |
| 稀释性限制性股票奖励 | 92 | | | 90 | | | 70 | | | 87 | |
| 用于计算每股净收益的加权平均股票——摊薄 | 52,111 | | | 51,744 | | | 52,028 | | 51,699 |
| 每股净收益——基本 | $ | 1.64 | | | $ | 1.91 | | | $ | 6.73 | | | $ | 10.49 | |
| 每股净收益——摊薄 | $ | 1.64 | | | $ | 1.90 | | | $ | 6.72 | | | $ | 10.48 | |
注 9。 承付款和或有开支
环境问题
公司受有关环境保护的各种法律和法规的约束，包括工厂、矿山和其他设施的建造和运营，以及修复其自身和其他财产中可能存在的环境状况。
该公司认为它符合联邦、州和地方的环境法律和法规。如果成本可能且可以合理估计，则公司将根据与过去运营相关的现有条件产生的环境费用进行累计。截至2023年9月30日和2022年12月31日，除矿山开垦的资产报废义务外，没有其他环境事项的应计费用。
杂项诉讼
公司不时成为正常业务过程中提起的诉讼的当事方。当损失可能发生且金额可以合理估计时，公司会记录与这些事项有关的成本。这些事项的结果对公司未来经营业绩的影响无法确定地预测，因为任何此类影响都取决于未来的经营业绩以及解决此类问题的金额和时间。截至2023年9月30日和2022年12月31日，没有杂项诉讼应计项目。
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截至 2023 年 9 月 30 日的九个月（未经审计）
2015年7月15日，沃尔特能源及其某些全资美国子公司，包括吉姆·沃尔特资源公司（“JWR”），根据《美国破产法》第11章（“第11章案件”）在阿拉巴马州北区南部分区提交了自愿救济申请。2015年12月7日，沃尔特加拿大能源控股有限公司、沃尔特加拿大煤炭合伙企业及其加拿大子公司（统称 “沃尔特加拿大”）根据不列颠哥伦比亚省最高法院的初始命令申请并获得了《公司债权人安排法》（“CCAA”）的保护。由于公司在第11章案件中收购了沃尔特能源的某些核心运营资产，该公司在2023年和2022年第一季度获得了美元0.2百万和美元0.7分别来自第11章案例的百万美元，在简明运营报表中列为其他收入。
其他承付款和或有开支
该公司是与铁路和驳船运输提供商以及阿拉巴马州港务局签订的各种运输和吞吐量协议的当事方。这些协议包含有关煤炭从矿址运往阿拉巴马州莫比尔港、卸载轨道车辆或驳船以及装载船只的年度最低吨位保障。如果公司未履行以年度最低金额为基础的最低吞吐量义务，则必须向运输提供商或阿拉巴马州港务局支付合同规定的每公吨金额，以弥补实际吞吐量和最低吞吐量要求之间的差额。截至2023年9月30日和2022年12月31日，该公司已经 不按最低吞吐量要求记录的责任。
特许权使用费义务
该公司开采的大量煤炭来自从第三方土地所有者那里租赁的矿产储量。这些租约将采矿权转让给公司，以换取按每吨固定金额或按销售价格的百分比向土地所有者支付特许权使用费。尽管煤炭租赁的续订条款和条件各不相同，但它们通常持续到储量的经济寿命。煤炭特许权使用费为 $29.3百万和美元94.0百万和美元42.4百万和美元116.3截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元。
注意 10。 股东权益
普通股
公司有权发行最多 140,000,000普通股，$0.01每股面值。普通股持有人经董事会授权有权获得股息。
股票回购计划
2019年3月26日，董事会批准了公司的第二份股票回购计划（“新股回购计划”），该计划授权回购总额不超过美元70.0公司已发行普通股中的百万股。该公司已完全用尽先前的股票回购计划（“首次股票回购计划”），金额为美元40.0百万股已发行普通股。新股回购计划不要求公司回购特定数量的股票或设定到期日期。董事会可以随时暂停或终止新股回购计划，恕不另行通知。
根据新股回购计划，公司可以不时按金额、价格和公司认为适当的时间回购其普通股，但须视市场和行业状况、股价、监管要求以及公司不时确定的其他考虑因素而定。根据适用的证券法律和法规，包括《交易法》第10b-18条，公司的回购可以通过公开市场购买或私下谈判的交易来执行，回购可以根据《交易法》第10b5-1条执行。回购将受到ABL设施和契约的限制。公司打算通过手头现金和/或其他流动性来源为根据新股回购计划进行回购提供资金。根据2022年《通货膨胀降低法》（“IRA”），未来对公司普通股的任何回购都将缴纳1％的消费税。
截至2023年9月30日和2022年12月31日，该公司已回购 500,000新股回购计划下的股票，价格约为 $10.6百万，剩下大约 $59.4根据新股回购计划批准的数百万股股票回购。
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截至 2023 年 9 月 30 日的九个月（未经审计）
分红
截至本10-Q表提交之日，公司已宣布以下普通股分红：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 每股分红 | | 已支付的股息 | | 股息类型 | | 申报日期 | | 记录日期 | | 应付款日期 |
| | （单位：百万） | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| $ | 0.06 | | | $ | 3.1 | | | 每季度 | | 2022年8月1日 | | 2022年8月11日 | | 2022年8月18日 |
| $ | 0.80 | | | $ | 41.3 | | | 特别 | | 2022年8月1日 | | 2022年8月22日 | | 2022年8月29日 |
| $ | 0.06 | | | $ | 3.1 | | | 每季度 | | 2022年10月24日 | | 2022年11月4日 | | 2022年11月11日 |
| $ | 0.07 | | | $ | 3.6 | | | 每季度 | | 2023年2月9日 | | 2023年2月20日 | | 2023年2月27日 |
| $ | 0.88 | | | $ | 46.4 | | | 特别 | | 2023年2月13日 | | 2023年2月28日 | | 2023年3月7日 |
| $ | 0.07 | | | $ | 3.7 | | | 每季度 | | 2023年4月25日 | | 2023年5月5日 | | 2023年5月12日 |
| $ | 0.07 | | | $ | 3.7 | | | 每季度 | | 2023年7月28日 | | 2023年8月7日 | | 2023年8月14日 |
| $ | 0.07 | | | $ | — | | | 每季度 | | 2023年10月24日 | | 2023年11月3日 | | 2023年11月10日 |
| | | | | | | | | | |
优先股
公司有权发行最多 10,000,000优先股股份，$0.01每股面值。
注 11。 衍生工具
公司不时签订天然气互换合同，以对冲与公司预测销售相关的天然气价格波动所带来的预期未来现金流波动所带来的风险。截至2023年9月30日和2022年12月31日，该公司已经 不未兑现的天然气互换合约。
该公司的天然气互换合约在经济上对冲了某些风险，但不被指定为财务报告目的的对冲工具。这些衍生工具公允价值的所有变化均作为其他收入记录在简明运营报表中。公司确认与天然气互换合约相关的收益为美元1.2百万美元，截至2023年9月30日的九个月中。公司认可 不截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月的亏损已确认为美元27.7截至2022年9月30日的九个月中为百万美元。该公司按公允价值记录所有衍生工具，并且 不截至2023年9月30日和2022年12月31日记录的资产或负债。
注 12。 金融工具的公允价值
截至2023年9月30日或2022年12月31日，公司没有经常性以公允价值计量的重大资产或任何其他负债。在截至2023年9月30日的九个月中，1级、2级和3级之间没有转账。公司使用活跃的场外交易市场中类似合约的报价来确定二级负债的公允价值。在截至2023年9月30日的九个月中，用于经常性衡量负债公允价值的估值技术没有变化。
以下方法和假设用于估算未选择公允价值期权的公允价值：
现金和现金等价物、短期投资、应收账款和贸易应付账款— 由于这些资产和负债的短期性质，简明资产负债表中报告的账面金额接近公允价值。
债务— 该公司的未偿债务按成本记账。截至2023年9月30日，有 不ABL 融资机制下的未偿借款，包括 $123.3百万美元可用，扣除未兑现的信用证美元8.7百万。截至2022年12月31日，该公司已经 不ABL 融资机制下的未偿借款，包括 $123.3百万美元可用，扣除未兑现的信用证美元8.7百万。截至2023年9月30日和2022年12月31日，根据可观测的市场数据（第二级），票据的估计公允价值约为美元156.9百万和美元304.4分别是百万。
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截至 2023 年 9 月 30 日的九个月（未经审计）
注 13。 细分信息
如果满足以下条件，公司将业务认定为运营部门：（i）它从事的业务活动可能从中获得收入和产生支出；（ii）其经营业绩由公司首席执行官首席运营决策者（“CODM”）定期审查，以就分配给该分部的资源做出决策并评估其业绩；（iii）它有可用的离散财务信息。该公司已确定其 二地下采矿业务是其运营部门。CODM审查运营部门层面的财务信息，以分配资源并评估每个运营部门的经营业绩和财务业绩。如果运营部门具有相似的定量经济特征，并且运营部门在以下定性特征上相似，则将运营部门合并为应报告的分部：（i）产品和服务的性质；（ii）生产过程的性质；（iii）其产品和服务的客户类型或类别；（iv）用于分销产品或提供服务的方法；以及（v）监管环境的性质（如果适用）。
该公司已确定 二运营部门在定量和定性特征上都相似，因此 二运营细分市场已汇总为 一可报告的细分市场。该公司已确定，其天然气和特许权使用费业务以及蓝溪矿山开发不符合ASC 280中被视为运营或应申报部门的标准。因此，公司将其业绩列入 “所有其他” 类别，作为合并金额的对账项目。
公司不按细分市场分配其所有资产、折旧和损耗费用、销售、一般和管理费用、交易成本、利息收入（支出）以及所得税支出或收益。
下表包括分部信息与合并金额（以千计）的对账情况：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至9月30日的三个月中 | | 在截至9月30日的九个月中， |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 收入 | | | | | | | |
| 采矿 | $ | 416,888 | | | $ | 371,944 | | | $ | 1,288,412 | | | $ | 1,377,665 | |
| 所有其他 | 6,599 | | | 18,236 | | 24,409 | | | 16,323 | |
| 总收入 | $ | 423,487 | | | $ | 390,180 | | | $ | 1,312,821 | | | $ | 1,393,988 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至9月30日的三个月中 | | 在截至9月30日的九个月中， |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 资本支出 | | | | | | | |
| 采矿 | $ | 37,259 | | | $ | 28,031 | | | $ | 115,796 | | | $ | 94,921 | |
| 所有其他 | 69,266 | | | 13,289 | | | 195,024 | | | 25,101 | |
| 资本支出总额 | $ | 106,525 | | | $ | 41,320 | | | $ | 310,820 | | | $ | 120,022 | |
公司根据分部调整后的息税折旧摊销前利润评估其分部的业绩，分部调整后的息税折旧摊销前利润定义为根据其他收入、其他收入成本、折旧和损耗、销售、一般和管理、业务中断、闲置矿山、其他收入、利息收入（支出）、净所得税支出、债务清偿亏损以及CODM在做出分部资源分配决策时未考虑的某些交易或调整调整后的净收入评估细分市场的表现。根据公认会计原则，分部调整后的息税折旧摊销前利润不代表也不应被视为销售成本的替代方案，也可能无法与其他公司使用的其他同名衡量标准相提并论。 以下是分部调整后息税折旧摊销前利润与净收益的对账表，这是其根据公认会计原则（以千计）计算和列报的最直接可比的财务指标：
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截至 2023 年 9 月 30 日的九个月（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至9月30日的三个月中 | | 在截至9月30日的九个月中， |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 分部调整后的息税折旧摊销前 | $ | 156,512 | | | $ | 168,503 | | | $ | 564,954 | | | $ | 847,796 | |
| 其他收入 | 6,599 | | | 18,236 | | | 24,409 | | | 16,323 | |
| 其他收入成本 | (9,855) | | | (8,417) | | | (32,803) | | | (26,120) | |
| 折旧和损耗 | (34,020) | | | (30,805) | | | (101,783) | | | (86,973) | |
| 销售、一般和管理 | (11,138) | | | (10,557) | | | (38,826) | | | (36,985) | |
| 业务中断 | (347) | | | (7,106) | | | (8,101) | | | (20,084) | |
| 闲置我的 | — | | | (5,418) | | | — | | | (10,141) | |
| 其他（支出）收入 | (1,102) | | | — | | | (881) | | | 675 | |
| 利息收入（支出），净额 | 7,273 | | | (5,701) | | | 14,922 | | | (20,706) | |
| 所得税支出 | (16,841) | | | (20,332) | | | (60,439) | | | (122,141) | |
| 债务消灭造成的损失 | (11,699) | | | — | | | (11,699) | | | — | |
| 净收入 | $ | 85,382 | | | $ | 98,403 | | | $ | 349,753 | | | $ | 541,644 | |
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下讨论和分析叙述了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的经营业绩和财务状况。您应阅读以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析，以及本表10-Q中出现的财务报表和相关附注，以及截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告（“2022年年度报告”）中包含的截至2022年12月31日止年度的经审计财务报表。本讨论和分析中包含或本表格10-Q中其他地方列出的某些信息，包括与我们的业务和相关融资计划和战略有关的信息，包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。由于许多因素，我们的实际业绩可能与以下讨论和分析中包含的前瞻性陈述中描述或暗示的结果存在重大差异。请看 “前瞻性陈述。”
概述
我们是一家总部位于美国、具有环保和社会意识的全球钢铁行业供应商。我们完全致力于开采非热冶金（“气体”）煤，这些煤炭被欧洲、南美和亚洲的金属制造商用作钢铁生产的关键组成部分。我们是一家大规模、低成本的优质煤炭生产商和出口商，也称为硬焦煤（“HCC”）或炼钢用煤，在位于阿拉巴马州的地下矿山、4号矿和7号矿中经营高效的长壁作业。
截至2022年12月31日，根据马歇尔·米勒联合公司（“马歇尔·米勒”）编写的储量报告，我们的两个运营矿山的4号矿和7号矿拥有约8,900万公吨的可开采储量，我们未开发的蓝溪矿拥有6,820万公吨的可开采储量和3,920万公吨不包括储量的煤炭资源，总计1.074亿公吨。由于我们的优质煤炭，我们的已实现价格历来与普氏优质低波动率（“LV”）澳大利亚指数价格（“FOB”）澳大利亚指数价格（“普氏指数”）持平或略有折扣。我们的HCC开采自蓝溪煤层的阿巴拉契亚山脉南部，其特点是硫含量低、灰分低至中等，挥发性低至中等（“MV”）。这些特性使我们的煤炭非常适合作为炼焦煤来制造钢铁。随着4号矿储量的开采向该矿的北部区域，我们预计，来自4号矿的煤炭质量将从低压转变为MV，再过渡到高容量 A 级煤炭。传统上，高容量A煤的价格比澳大利亚的优质LV煤和美国的LV煤略有折扣；但是，近年来，我们观察到高Vol A煤的价格长期高于这些煤炭的价格。 我们预计，由于阿巴拉契亚中部生产商开采的储量越来越少，高Vol A煤炭将继续变得越来越稀缺，预计这将继续支撑价格。
我们几乎所有的炼钢煤炭产量都出售给钢铁生产商。炼钢用煤转化为焦炭，是钢铁生产过程中的关键投入。炼钢用煤既在生产国国内消费，也由中国、澳大利亚、美国、加拿大和俄罗斯等几个最大的生产国出口。因此，对我们煤炭的需求将与全球炼钢行业的状况高度相关。炼钢行业对炼钢用煤的需求受到多种因素的影响，包括该行业业务的周期性、炼钢工艺的技术发展以及铝、复合材料和塑料等钢铁替代品的可用性。钢铁产品需求的大幅减少将减少对炼钢用煤的需求，这将对我们的业务产生重大不利影响。同样，如果在综合钢厂工艺中使用替代原料代替炼钢用煤，则对炼钢用煤的需求将大幅减少，这也可能对我们的炼钢用煤的需求产生重大不利影响。
最近的事态发展
在能源和食品成本上涨、供应限制和强劲的消费者需求的推动下，美国的通货膨胀率保持在3.7％。高通胀是由从新型冠状病毒（“COVID-19”）中反弹后的经济增长推动的，部分原因是低利率和政府为应对疫情影响而采取的刺激措施。尽管我们预计在2023年剩余时间内，整体经济的通货膨胀将继续缓解，但我们尚未看到煤炭开采业的通货膨胀有所缓解，并预计通货膨胀将继续对我们的盈利能力产生负面影响，因为我们预计钢铁价格、运费、劳动力和其他材料和供应的通货膨胀率将保持在高位。除其他外，通货膨胀会影响皮带结构、屋顶螺栓、电缆、磁铁矿、岩尘和其他用品的成本，以及设备维修和重建的人工和零件成本。
2023年第三季度，全球海运冶金煤市场有所改善，这主要是由于昆士兰港口中断导致澳大利亚供应紧张，以及许多澳大利亚生产商因维护计划、生产问题、劳动力相关限制和物流运输问题而被关闭。所有主要的煤炭价格指数在本季度末均创下高点，而普氏指数的涨幅是所有指数中最大的。根据
世界钢铁协会月度报告称，今年钢铁产量的正增长主要是由中国钢铁产量的增加推动的，今年前八个月中国钢铁产量与去年同期相比增长了3.7％。印度的钢铁产量同期增长了7.6％。世界上大多数其他钢铁生产地区的产量同比下降。预计在今年剩余时间内，整体海运出口需求将保持稳定，但不断变化的中东冲突和围绕全球经济的不确定性可能会影响炼钢用煤的供需。
集体谈判协议
我们与代表我们某些小时工的工会的集体谈判协议（“CBA”）已于2021年4月1日到期，工会在未就新合同达成协议后发起了罢工。由于这次袭击，我们最初使4号矿处于闲置状态，并缩减了7号矿的运营规模。2022 年第一季度，我们重新开始了 4 号矿的运营。由于4号矿和7号矿的运营减少，在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，我们的闲置矿山支出分别为540万美元和1,010万美元。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，公司没有产生闲置矿山开支。这些费用在简明运营报表中单独列报，代表发生的费用，例如电力、保险和维护人工。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们还承担了约30万美元和810万美元的业务中断费用，在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，我们还承担了710万美元和2,010万美元的业务中断费用，这些是直接归因于劳工罢工的非经常性支出，用于增加安全和保障、劳资谈判和其他费用。这些费用也在简明运营报表中单独列报。2023 年 2 月 16 日，代表我们某些小时工的工会宣布他们将结束罢工，并提出了无条件重返工作岗位的提议。希望重返工作岗位的符合条件的员工的重返工作岗位程序于2月份开始并已完成。我们将继续与工会真诚合作，就新合同达成协议。
收购
2022年3月1日，我们以30万美元的价格收购了黑武士甲烷（“BWM”）和黑武士传输（“BWT”）剩余的50％权益。收购对价已分配给收购的资产和根据收购之日的估计公允价值承担的负债。此次收购不被视为对简明财务报表具有重要意义。
2023年3月31日，我们以240万美元的价格收购了独立第三方拥有的气井的剩余所有权。收购对价已初步分配给收购的资产和根据收购之日的估计公允价值承担的负债。资产和负债的全面和详细估值工作正在完成之中。因此，分配是初步的，可能会随着更多信息的获得和我们的评估而发生变化。在完成全面审查后，转让对价的最终分配可能包括对可识别资产和负债的公允价值估算的调整。此次收购不被视为对简明财务报表具有重要意义。
我们如何评估我们的运营
我们的主要业务，即为钢铁行业开采和出口炼钢用煤，在一个应报告的业务领域中进行：采矿。所有其他运营和业绩均在 “所有其他” 类别下列报，作为合并金额的对账项目，其中包括我们销售作为地下煤矿副产品开采的天然气的业务业绩以及租赁物业的特许权使用费。我们的天然气和特许权使用费业务不符合ASC 280的标准， 分部报告，将被视为运营部门或可申报部门。
我们的管理层使用各种财务和运营指标来分析我们的业绩。这些指标是评估我们经营业绩和盈利能力的重要因素，包括：（i）分部调整后息税折旧摊销前利润（定义见下文），非公认会计准则财务指标；（ii）推动煤炭销售收入的销售量和平均净销售价格；（iii）现金销售成本，非公认会计准则财务指标；（iv）调整后的息税折旧摊销前利润，一项非公认会计准则财务指标。下表列出了所示每个时期的历史补充数据。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至9月30日的三个月中 | | 在截至9月30日的九个月中， |
| （以千计） | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| |
| 分部调整后的息税折旧摊销前 | $ | 156,512 | | | $ | 168,503 | | | $ | 564,954 | | | $ | 847,796 | |
| 已售出公吨 | 2,048 | | | 1,360 | | | 5,429 | | | 3,782 | |
| 产量公吨 | 1,808 | | | 1,490 | | | 5,149 | | | 4,397 | |
| 每公吨平均净销售价格 | $ | 203.56 | | | $ | 273.49 | | | $ | 237.32 | | | $ | 364.27 | |
| 每公吨销售的现金成本 | $ | 126.36 | | | $ | 148.56 | | | $ | 132.49 | | | $ | 139.15 | |
| 调整后 EBITDA | $ | 145,780 | | | $ | 171,612 | | | $ | 535,167 | | | $ | 846,680 | |
分部调整后的息税折旧摊销前
我们将分部调整后的息税折旧摊销前利润定义为根据其他收入、其他收入成本、折旧和损耗、销售、一般和行政、业务中断、闲置矿山支出、利息收入（支出）、净收入、所得税支出、其他收入、提前偿还债务的亏损以及首席执行官、我们的首席运营决策者在做出分部资源分配决策或评估细分市场绩效时未考虑的某些交易或调整调整后的净收入。分部调整后的息税折旧摊销前利润被管理层和财务报表的外部用户（例如投资者、行业分析师、贷款机构和评级机构）用作补充财务指标，用于评估：
•我们的经营业绩与煤炭行业其他公司的经营业绩相比，不考虑融资方式、历史成本基础或资本结构；
•我们的资产产生足够的现金流来支付股息的能力；
•我们承担和偿还债务并为资本支出提供资金的能力；以及
•收购和其他资本支出项目的可行性以及各种投资机会的投资回报.
销量和平均净销售价格
我们根据监管标准可以安全地生产和销售的煤炭量以及我们收到的炼钢用煤的价格来评估我们的业务。我们的销售量和销售价格在很大程度上取决于我们的年度炼钢煤炭销售合同的条款，这些合同的价格通常根据每日指数平均值设定。我们销售的炼钢用煤量也取决于国际气煤市场的定价环境以及我们销售的低压和中压煤炭的数量。我们根据每公吨的平均净销售价格来评估炼钢用煤的价格。
我们每公吨的平均净销售价格等于我们的煤炭净销售收入除以总销售的公吨煤量。此外，我们的每公吨平均净销售价格已扣除滞期费和质量规格调整。
销售的现金成本
我们以每公吨成本来评估我们的现金销售成本。现金销售成本基于报告的销售成本，包括运费、特许权使用费、人力、燃料和其他类似的生产和销售成本项目，可以根据美国普遍接受的会计原则（“GAAP”）在简明运营报表中归类为销售成本以外的成本，但与生产煤炭并在美国港口离岸价出售所产生的成本直接相关的其他项目进行调整莫比尔，阿拉巴马州。我们的每公吨销售现金成本是按销售的现金成本除以销售的公吨计算得出的。现金销售成本被管理层和财务报表的外部用户（例如投资者、行业分析师、贷款人和评级机构）用作补充财务衡量标准，以评估：
•与煤炭行业其他公司的经营业绩相比，我们的经营业绩不分融资方式、历史成本基础或资本结构；以及
•收购和其他资本支出项目的可行性以及各种投资机会的投资回报.
我们认为，这项非公认会计准则财务指标排除了管理层认为不代表我们核心经营业绩的某些项目的影响，从而反映了管理层如何分析我们的经营业绩并将该业绩与其他公司进行比较，以便做出业务决策。我们认为，现金销售成本是衡量我们可控成本和经营业绩的有用指标，因为它包括了生产煤炭并在阿拉巴马州莫比尔港离岸价出售所产生的所有成本。现金销售成本的周期间比较旨在帮助管理层识别和评估可能影响我们的其他趋势，这些趋势可能无法仅通过销售成本的逐期比较来显示。不应将销售现金成本视为销售成本或根据公认会计原则列报的任何其他财务业绩或流动性衡量标准的替代方案。现金销售成本不包括部分（但不是全部）影响销售成本的项目，我们的陈述可能与其他公司的陈述有所不同。因此，下文列出的销售现金成本可能无法与其他公司的同名衡量标准相提并论。
下表列出了每个时期的现金销售成本与总销售成本的对账情况，这是最直接可比的GAAP财务指标。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以千计） | 在截至9月30日的三个月中 | | 在截至9月30日的九个月中， |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| |
| 销售成本（不包括折旧和损耗） | $ | 260,376 | | | $ | 203,441 | | | $ | 723,458 | | | $ | 529,869 | |
| 资产退休债务增加 | (540) | | | (493) | | | (1,619) | | | (1,480) | |
| 股票补偿费用 | (1,049) | | | (909) | | | (2,531) | | | (2,136) | |
| 销售的现金成本 | $ | 258,787 | | | $ | 202,039 | | | $ | 719,308 | | | $ | 526,253 | |
调整后 EBITDA
我们将调整后的息税折旧摊销前利润定义为扣除利息（收入）支出、净所得税支出、折旧和损耗、非现金资产报废义务增加、非现金股票补偿支出、其他非现金增长、天然气套期保值按市值计值（收益）亏损、业务中断、闲置矿山支出、债务清偿损失和其他支出（收入）。调整后的息税折旧摊销前利润被管理层和财务报表的外部用户（例如投资者、行业分析师、贷款机构和评级机构）用作补充财务指标，以评估：
•与煤炭行业其他公司的经营业绩相比，我们的经营业绩不分融资方式、历史成本基础或资本结构；以及
•收购和其他资本支出项目的可行性以及各种投资机会的投资回报.
我们认为，本报告中介绍的调整后息税折旧摊销前利润为投资者评估我们的财务状况和经营业绩提供了有用的信息。与调整后息税折旧摊销前利润最直接比较的公认会计准则指标是净收益。调整后的息税折旧摊销前利润不应被视为净收益或根据公认会计原则列报的任何其他财务业绩或流动性衡量标准的替代方案。调整不包括影响净收入的部分（但不是全部）项目，我们对调整后息税折旧摊销前利润的列报方式可能与其他公司列报的不同。
下表显示了每个时期调整后的息税折旧摊销前利润与净收益（最直接可比的GAAP财务指标）的对账情况。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至9月30日的三个月中 | | 在截至9月30日的九个月中， |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 净收入 | $ | 85,382 | | | $ | 98,403 | | | $ | 349,753 | | | $ | 541,644 | |
| 利息（收入）支出，净额 | (7,273) | | | 5,701 | | | (14,922) | | | 20,706 | |
| 所得税支出 | 16,841 | | | 20,332 | | | 60,439 | | | 122,141 | |
| 折旧和损耗 | 34,020 | | | 30,805 | | | 101,783 | | | 86,973 | |
资产退休负债增加 (1) | 990 | | | 900 | | | 2,886 | | | 2,666 | |
股票补偿费用 (2) | 2,258 | | | 2,599 | | | 14,533 | | | 14,250 | |
其他非现金增值 (3) | 414 | | | 348 | | | 1,241 | | | 1,042 | |
天然气套期保值的按市值计价（收益）损失 (4) | — | | | — | | | (1,227) | | | 27,708 | |
业务中断 (5) | 347 | | | 7,106 | | | 8,101 | | | 20,084 | |
闲置的矿山开支 (6) | — | | | 5,418 | | | — | | | 10,141 | |
提前偿还债务所造成的损失 (7) | 11,699 | | | — | | | 11,699 | | | — | |
其他费用（收入） (8) | 1,102 | | | — | | | 881 | | | (675) | |
| 调整后 EBITDA | $ | 145,780 | | | $ | 171,612 | | | $ | 535,167 | | | $ | 846,680 | |
(1)代表与我们的资产报废义务相关的非现金增值支出。
(2)代表与股权奖励相关的非现金股票薪酬支出。
(3)代表与我们的黑肺债务相关的非现金增值支出。
(4)代表天然气套期保值中确认的按市值计价（收益）亏损。
(5)代表与劳工罢工相关的业务中断费用。
(6)代表因减少4号矿和7号矿的运营而产生的闲置矿山开支。
(7)代表与提前清偿债务有关的损失（见本表格10-Q中 “简明财务报表附注” 附注5）。
(8)代表与勒索软件攻击相关的费用以及沃尔特能源公司收到的与第11章案件相关的收益。
运营结果
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月
下表汇总了这些时期的某些未经审计的财务信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至9月30日的三个月中 |
| （以千美元计） | 2023 | | 占总收入的百分比 | | 2022 | | 占总收入的百分比 |
| 收入： | | | | | | | |
| 销售 | $ | 416,888 | | | 98.4 | % | | $ | 371,944 | | | 95.3 | % |
| 其他收入 | 6,599 | | | 1.6 | % | | 18,236 | | | 4.7 | % |
| 总收入 | 423,487 | | | 100.0 | % | | 390,180 | | | 100.0 | % |
| 成本和支出： | | | | | | | |
| 销售成本（不包括下文单独显示的项目） | 260,376 | | | 61.5 | % | | 203,441 | | | 52.1 | % |
| 其他收入成本（不包括下文单独显示的项目） | 9,855 | | | 2.3 | % | | 8,417 | | | 2.2 | % |
| 折旧和损耗 | 34,020 | | | 8.0 | % | | 30,805 | | | 7.9 | % |
| 销售、一般和管理 | 11,138 | | | 2.6 | % | | 10,557 | | | 2.7 | % |
| 业务中断 | 347 | | | 0.1 | % | | 7,106 | | | 1.8 | % |
| 闲置我的 | — | | | — | % | | 5,418 | | | 1.4 | % |
| 成本和支出总额 | 315,736 | | | 74.6 | % | | 265,744 | | | 68.1 | % |
| 营业收入 | 107,751 | | | 25.4 | % | | 124,436 | | | 31.9 | % |
| 利息收入（支出），净额 | 7,273 | | | 1.7 | % | | (5,701) | | | (1.5) | % |
| 提前偿还债务造成的损失 | (11,699) | | | (2.8) | % | | — | | | — | % |
| 其他费用 | (1,102) | | | (0.3) | % | | — | | | — | % |
| 所得税支出前的收入 | 102,223 | | | 24.1 | % | | 118,735 | | | 30.4 | % |
| 所得税支出 | 16,841 | | | 4.0 | % | | 20,332 | | | 5.2 | % |
| 净收入 | $ | 85,382 | | | 20.2 | % | | $ | 98,403 | | | 25.2 | % |
按单位计算的销售额和销售成本如下：
| | | | | | | | | | | |
| | 在截至9月30日的三个月中 |
| | 2023 | | 2022 |
| Met Coal（千公吨） | | | |
| 已售出公吨 | 2,048 | | | 1,360 | |
| 产量公吨 | 1,808 | | | 1,490 | |
| 每公吨平均净销售价格 | $ | 203.56 | | | $ | 273.49 | |
| 每公吨销售的现金成本 | $ | 126.36 | | | $ | 148.56 | |
在截至2023年9月30日的三个月中，我们生产了180万公吨炼钢煤，而截至2022年9月30日的三个月为150万公吨，增长了21％。产量的增加推动了销售额的增长，因为与2022年第三季度相比，由于员工从罢工中返回，2023年第三季度的4号矿和7号矿均以更高的产能水平运营。
截至2023年9月30日的三个月，销售额为4.169亿美元，而截至2022年9月30日的三个月中，销售额为3.719亿美元。销售额增长了4,500万美元，这主要是由于炼钢煤销售量增长51％或70万公吨，销售额增长了1.882亿美元，部分抵消了与每公吨炼钢煤平均净销售价格每公吨下降69.93美元相关的销售额下降1.432亿美元。销量增长了51％，这得益于我们的铁路运输供应商和麦克杜菲码头业绩的改善，这使我们能够出口更多的炼钢用煤并降低过剩的库存水平。我们的炼钢用煤的平均净销售价格从2022年第三季度的每公吨273.49美元下降至每公吨203.56美元，下降了26％。
在截至2023年9月30日的三个月中，我们的地理客户组合在欧洲为39％，在亚洲为39％，在南美为22％。在截至2022年9月30日的三个月中，我们的地理客户组合在欧洲为62％，在亚洲为21％，在南美为17％。我们的地域客户组合通常会根据客户下单和发货的时间而有所不同。
截至2023年9月30日的三个月，其他收入为660万美元，而截至2022年9月30日的三个月中，其他收入为1,820万美元。其他收入包括来自天然气业务的收入、不动产、厂房、设备和土地的销售和处置收益、天然气互换合同公允价值的变化以及所得的特许权使用费收入。其他收入减少1160万美元，主要是由于在截至2023年9月30日的三个月中，路易斯安那州南部的天然气平均价格与去年同期相比下降了每百万英热单位6.97美元（“mmBtU”），下降了72％。
截至2023年9月30日的三个月，销售成本为2.604亿美元，占总收入的61.5％，而截至2022年9月30日的三个月，销售成本为2.034亿美元，占总收入的52.1％。5,700万美元的增长主要是由1.022亿美元的增长推动的，这是炼钢煤销售量增长51％或70万公吨，但部分抵消了由于平均净销售价格降低导致运输和特许权使用费减少而减少的4550万美元。在截至9月30日的三个月中，2023年生产成本占销售成本和运输成本的62％，特许权使用费约占38％，而在截至2022年9月30日的三个月中，生产成本为53％，运输和特许权使用费为47％。生产成本的上涨主要是由员工从罢工中返回所导致的劳动力成本增加所推动的，而运输和特许权使用费的下降是由平均净销售价格下降及其对我们的运输和特许权使用费成本的影响推动的。
截至2023年9月30日的三个月，折旧和损耗费用为3,400万美元，占总收入的8.0％，而截至2022年9月30日的三个月，折旧和损耗费用为3,080万美元，占总收入的7.9％。320万美元的折旧和损耗增加主要是由煤炭销售量的增加推动的，因为折旧和损耗首先被资本化为煤炭库存，当吨煤炭出售时会得到缓解。
截至2023年9月30日的三个月，销售、一般和管理费用为1,110万美元，占总收入的2.6％，而截至2022年9月30日的三个月为1,060万美元，占总收入的2.7％。该期间的销售、一般和管理费用增加了60万美元，这是由于员工相关费用增加所致。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，业务中断费用分别为30万美元和710万美元。业务中断开支的减少是由于工会结束了其于2021年4月1日发起的罢工。在截至2023年9月30日的三个月中，这些费用代表了与劳资谈判相关的持续法律费用，而在截至2022年9月30日的三个月中，这些费用是直接归因于劳工罢工的非经常性费用，用于增量安全和保障、法律和劳资谈判以及其他费用。我们预计将持续承担与劳资谈判相关的法律费用。
截至2022年9月30日的三个月，闲置矿山支出为540万美元。这些费用代表因减少7号矿和4号矿的运营而产生的闲置矿山费用，例如电力、保险和维护人力。
截至2023年9月30日的三个月，净利息收入为730万美元，占总收入的1.7％，而截至2022年9月30日的三个月，利息支出为570万美元，占总收入的1.5％。这一变化主要是由利息收入的增加以及由于提前偿还债务而导致未偿优先担保票据的利息减少所推动的。
在截至2023年9月30日的三个月中，我们在1.461亿美元的票据到期后确认提前清偿债务的亏损为1170万美元。提前清偿债务的亏损代表为偿还债务而支付的溢价、债务折扣的加速摊销以及与交易相关的费用。
其他支出为110万美元，占截至2023年9月30日的三个月总收入的0.3％。这些费用代表与勒索软件攻击相关的非经常性费用。我们预计将来不会有任何与该事件相关的额外物质费用。
在截至2023年9月30日的三个月中，我们确认的所得税支出为1,680万美元。我们估算了年度有效税率，并在中期报告期末将该有效税率应用于年初至今的税前收入。截至2023年9月30日的三个月，1,680万美元的所得税支出包括一项与枯竭和《美国国税法》（“IRC”）第250条扣除额：外国衍生的无形收入（“FDII”）相关的福利。
《减税和就业法》（“TCJA”）于2017年12月22日颁布，并颁布了IRC第250条扣除额：FDII，除其他外，规定对外国衍生的无形收入扣除37.5％，这将法定税率从21％降至13.125％。从2026年开始，外国衍生的无形收入的扣除额从37.5％减少到22.5％。我们历来没有资格申请扣除额，因为扣除额仅限于应纳税所得额，而且我们有能力利用净营业亏损来抵消应纳税所得额。
在截至2022年9月30日的三个月中，我们确认了2,030万美元的所得税支出，这笔支出主要被用于现金税目的的联邦净营业亏损结转额（“NOL”）所抵消。我们估算了年度有效税率，并在中期报告期末将该有效税率应用于年初至今的税前收入。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月
下表汇总了这些时期的某些未经审计的财务信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至9月30日的九个月中， |
| （以千美元计） | 2023 | | 占总收入的百分比 | | 2022 | | 占总收入的百分比 |
| 收入： | | | | | | | |
| 销售 | $ | 1,288,412 | | | 98.1 | % | | $ | 1,377,665 | | | 98.8 | % |
| 其他收入 | 24,409 | | | 1.9 | % | | 16,323 | | | 1.2 | % |
| 总收入 | 1,312,821 | | | 100.0 | % | | 1,393,988 | | | 100.0 | % |
| 成本和支出： | | | | | | | |
| 销售成本（不包括下文单独显示的项目） | 723,458 | | | 55.1 | % | | 529,869 | | | 38.0 | % |
| 其他收入成本（不包括下文单独显示的项目） | 32,803 | | | 2.5 | % | | 26,120 | | | 1.9 | % |
| 折旧和损耗 | 101,783 | | | 7.8 | % | | 86,973 | | | 6.2 | % |
| 销售、一般和管理 | 38,826 | | | 3.0 | % | | 36,985 | | | 2.7 | % |
| 业务中断 | 8,101 | | | 0.6 | % | | 20,084 | | | 1.4 | % |
| 闲置我的 | — | | | — | % | | 10,141 | | | 0.7 | % |
| 成本和支出总额 | 904,971 | | | 68.9 | % | | 710,172 | | | 50.9 | % |
| 营业收入 | 407,850 | | | 31.1 | % | | 683,816 | | | 49.1 | % |
| 利息收入（支出），净额 | 14,922 | | | 1.1 | % | | (20,706) | | | (1.5) | % |
| 提前偿还债务造成的损失 | (11,699) | | | (0.9) | % | | — | | | — | % |
| 其他（支出）收入 | (881) | | | (0.1) | % | | 675 | | | — | % |
| 所得税支出前的收入 | 410,192 | | | 31.2 | % | | 663,785 | | | 47.6 | % |
| 所得税支出 | 60,439 | | | 4.6 | % | | 122,141 | | | 8.8 | % |
| 净收入 | $ | 349,753 | | | 26.6 | % | | $ | 541,644 | | | 38.9 | % |
按单位计算的销售额和销售成本如下：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至9月30日的九个月中， |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
| Met Coal（千公吨） | | | | | | | |
| 已售出公吨 | 5,429 | | | 3,782 | | | | | |
| 产量公吨 | 5,149 | | | 4,397 | | | | | |
| 每公吨平均净销售价格 | $ | 237.32 | | | $ | 364.27 | | | | | |
| 每公吨销售的现金成本 | $ | 132.49 | | | $ | 139.15 | | | | | |
在截至2023年9月30日的九个月中，我们生产了510万公吨炼钢煤，而截至2022年9月30日的九个月为440万公吨，增长了17％。产量的增加推动了销售额的增长，因为在截至的九个月中，四号矿和七号矿均以更高的产能水平运营
2023年9月30日，原因是员工从2023年2月的罢工中返回，而截至2022年9月30日的九个月中。
截至2023年9月30日的九个月中，销售额为13亿美元，而截至2022年9月30日的九个月中，销售额为14亿美元。销售额下降6.5％的主要原因是销售额下降了6.892亿美元，这与每公吨炼钢煤平均净销售价格下降126.94美元相关的销售额下降了6亿美元，部分抵消了炼钢煤销售量增长44％或160万公吨导致的销售额增长6亿美元。销量增长了44％，这是由于4号矿和7号矿均以更高的产能水平运营，以及我们的铁路运输提供商和McDuffie码头业绩的提高，推动了产量的增加。
在截至2023年9月30日的九个月中，我们的地理客户组合在欧洲为46％，在亚洲为31％，在南美为22％，在美国为1％。在截至2022年9月30日的九个月中，我们的地理客户组合在欧洲为63％，在亚洲为21％，在南美为16％。我们的地域客户组合通常会根据客户下单和发货的时间而有所不同。
截至2023年9月30日的九个月中，其他收入为2440万美元，而截至2022年9月30日的九个月中，其他收入为1,630万美元。其他收入包括来自天然气业务的收入、不动产、厂房、设备和土地的销售和处置收益、天然气互换合同公允价值的变化以及所得的特许权使用费收入。其他收入的810万美元增长主要归因于上一财年，其中包括与我们的天然气互换合约相关的公允价值调整中确认的2770万美元亏损，这是由于当时天然气期货价格的上涨部分被截至2023年9月30日的九个月中路易斯安那州南部天然气平均价格每百万英热单位4.48美元或61％的下降所抵消。
截至2023年9月30日的九个月，销售成本（不包括下文单独显示的项目）为7.235亿美元，占总收入的55.1％，而截至2022年9月30日的九个月中，销售成本为5.299亿美元，占总收入的38.0％。1.936亿美元的增长主要是由炼钢煤销售量增长44％或160万公吨推动的。在截至9月30日的九个月中，2023年生产成本占销售和运输成本的60％，特许权使用费约占40％，而在截至2022年9月30日的三个月中，生产成本为50％，运输和特许权使用费为50％。生产成本的上涨主要是由于员工从2023年2月的罢工中返回而导致的劳动力成本增加所驱动，而运输和特许权使用费的下降是由平均净销售价格下降及其对我们的运输和特许权使用费成本的影响推动的。
截至2023年9月30日的九个月，折旧和损耗费用为1.018亿美元，占总收入的7.8％，而截至2022年9月30日的九个月为8,700万美元，占总收入的6.2％。1480万美元的折旧和损耗增加主要是由炼钢煤炭销量增长44％或160万公吨推动的，因为折旧和枯竭首先被资本化为煤炭库存，并在出售时得到缓解。
截至2023年9月30日的九个月，销售、一般和管理费用为3,880万美元，占总收入的3.0％，而截至2022年9月30日的九个月为3,700万美元，占总收入的2.7％。该期间的销售、一般和管理费用增加了180万美元，这是由于员工相关费用增加所致。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，业务中断费用分别为810万美元和2,010万美元。这些支出与前一时期相比有所减少，这主要是由于2023年2月罢工结束，是直接归因于劳工罢工的非经常性支出，用于增量安全和保障、法律和劳资谈判以及其他费用。我们预计将持续承担与劳资谈判相关的法律费用。
截至2022年9月30日的九个月中，闲置矿山支出为1,010万美元。这些费用代表因减少7号矿和4号矿的运营而产生的闲置矿山费用，例如电力、保险和维护人力。
截至2023年9月30日的九个月，净利息收入为1,490万美元，占总收入的1.1％，而截至2022年9月30日的九个月中，扣除利息支出为2,070万美元，占总收入的1.5％。这一变化主要是由利息收入的增加以及由于提前偿还债务而导致未偿优先有担保票据的利息支出减少所推动的。
在截至2023年9月30日的九个月中，我们在1.461亿美元的票据到期后确认提前清偿债务的亏损为1170万美元。提前清偿债务的亏损代表为偿还债务而支付的溢价、债务折扣的加速摊销以及与交易相关的费用。
截至2023年9月30日的九个月的其他费用包括与勒索软件攻击相关的非经常性费用以及沃尔特能源公司从第11章案件中获得的收益。我们预计将来不会有任何与该勒索软件事件相关的额外物质费用。截至2022年9月30日的九个月的其他收入代表沃尔特能源公司从第11章案件中获得的收益。
在截至2023年9月30日的九个月中，我们确认的所得税支出为6,040万美元。我们估算了年度有效税率，并在中期报告期末将该有效税率应用于年初至今的税前收入。截至2023年9月30日的九个月中，6,040万美元的所得税支出包括与枯竭和《美国国税法》（“IRC”）第250条扣除额：外国衍生的无形收入（“FDII”）相关的福利。《减税和就业法》（“TCJA”）于2017年12月22日颁布，并颁布了IRC第250条扣除额：FDII，除其他外，规定对外国衍生的无形收入扣除37.5％，这将法定税率从21％降至13.125％。从2026年开始，外国衍生的无形收入的扣除额从37.5％减少到22.5％。我们历来没有资格申请扣除额，因为扣除额仅限于应纳税所得额，而且我们有能力利用净营业亏损来抵消应纳税所得额。在截至2022年9月30日的九个月中，我们确认了1.221亿美元的所得税支出，这笔支出主要被使用联邦净值用于现金税目的所抵消。我们估算了年度有效税率，并在中期报告期末将该有效税率应用于年初至今的税前收入。
流动性和资本资源
概述
我们的现金来源是炼钢、向客户出售煤炭和天然气、从票据中获得的收益（定义见下文）以及使用我们的ABL设施。从历史上看，我们使用现金的主要用途是为煤炭和天然气生产业务的运营、营运资金、资本支出、回收义务、票据本金和利息的支付、专业费用和其他非经常性交易费用提供资金。此外，我们还使用手头的可用现金回购普通股并支付季度和特别股息，每笔分红都减少或减少了现金和现金等价物。
展望未来，我们将使用现金为票据、ABL 融资机制和其他债务的还本付息支付提供资金，为运营活动、营运资金、资本支出、我们的收回义务、专业费用和其他非经常性交易费用和战略投资、蓝溪的开发提供资金，如果申报，还用于支付我们的季度和/或特别股息。我们未来为包括蓝溪开发在内的资本需求提供资金的能力将取决于我们从ABL基金下的运营和借款可用性中持续获得现金的能力，如果是未来的任何战略投资、资本需求、蓝溪的开发或部分或全部通过债务融资融资融资的特别股息，以及我们进入资本市场筹集额外资金的能力。
我们未来通过运营创造正现金流的能力将至少部分取决于持续稳定的全球经济状况以及CBA与代表我们某些小时工的工会的合同谈判的解决。新的 COVID-19 变体对全球经济的影响仍然存在不确定性，这反过来又可能影响我们从运营中产生正现金流、为资本支出需求提供资金以及成功执行和资助蓝溪开发等关键举措的能力。
截至2023年9月30日，我们的总流动性为8.101亿美元，包括6.868亿美元的现金及现金等价物以及ABL融资机制下可用的1.233亿美元。截至2023年9月30日，ABL融资机制下没有未偿还贷款，ABL融资机制下已发行和未偿还的信用证为870万美元。
在2023年第一季度，我们在公开市场上回购了票据，并以低于面值的价格偿还了约880万美元的票据本金。据估计，到我们的票据到期时，本次公开市场收购的面值折扣和节省的利息支出约为400万美元。关于票据的清偿，我们确认了提前偿还债务的10万美元亏损，该亏损包含在简明运营报表中的净利息收入（支出）中。此外，在2023年第三季度，我们偿还了约1.461亿美元的票据，并确认了提前清偿债务的亏损1170万美元，这意味着为偿还债务而支付的溢价、债务折扣的加速摊销、净额以及与交易相关的费用。
将来，我们可能会随时不时地通过公开市场购买、私下谈判交易或其他方式寻求撤销或购买更多票据。此类回购或交换（如果有）将按照我们可能确定的条款和价格进行，并将取决于当前的市场状况、我们的流动性需求、合同限制（如果有）和其他因素。
根据经修订的1969年《联邦煤矿健康与安全法》，我们负责为黑肺病提供医疗和残疾津贴。从 2016 年 4 月 1 日到 2018 年 5 月 31 日，对于任何员工在收购沃尔特能源公司的某些资产后提出的黑肺索赔，我们都通过第三方保险公司获得了保障成本保险单的保险。从2018年6月1日至2020年5月31日，我们有一份免赔额保单，每份黑肺索赔的前50万美元由我们承担。自2020年6月1日起，我们有免赔额保单，每项黑肺索赔的前100万美元由我们承担。
此外，在收购沃尔特能源的某些资产时，我们承担了沃尔特能源及其美国子公司在2016年3月31日之前产生的所有黑肺负债，为此我们有自保。除了维持从Walter Energy收购的210万美元黑肺信托外，我们还发行了1,860万美元的担保债券和890万美元的抵押品，这些抵押品被确认为短期投资。2020年2月21日，我们收到了美国劳工部（“DOL”）根据其新的自我保险续保程序发出的来信，该信要求我们将已公布的抵押品金额增加到3,980万美元，但我们已对这种增加提出上诉。2021年12月8日，我们收到了美国劳工部的另一封信，要求提供更多信息，以支持我们对美国劳工部要求的抵押品的上诉。2022年2月9日，美国劳工部与公司代表就我们的上诉举行了电话会议。2022年7月12日，我们收到了美国劳工部对上诉的决定，该裁决将要求过账的抵押品金额从3,980万美元降至2,800万美元。我们对这一决定提出了上诉。此外，美国劳工部于2023年1月19日提议修订《黑肺福利法》中有关自保人授权的规定。除其他要求外，拟议的规定要求所有自保运营商缴纳相当于其预计黑肺负债120％的担保。
在我们的正常业务过程中，我们需要提供担保债券和信用证，为某些交易和业务活动提供财务保证。联邦和州法律要求我们获得保证金或其他可接受的担保，以确保某些长期债务的支付，包括矿山关闭或开采费用以及其他杂项债务。截至2023年9月30日，我们在所有采矿业务中向采矿后开垦各方的未偿还担保债券和信用证总额为4,400万美元，1,860万美元作为自保黑肺相关索赔的抵押品，520万美元用于其他用途。
我们相信，我们未来的运营现金流，加上资产负债表上的现金和ABL Facility下的借款收益，将提供足够的资源，为至少未来十二个月及以后的还本付息以及包括Blue Creek开发在内的计划运营和资本支出需求提供足够的资金。但是，鉴于CBA与代表我们某些小时工的工会正在进行的合同谈判以及通货膨胀的持续影响，我们将继续评估我们的流动性需求。
公司的主要合同承诺包括偿还长期债务和相关利息、与我们的铁路和港口供应商相关的潜在最低吞吐量付款、资产报废义务付款、黑肺债务付款、各种煤炭和土地租赁的付款、融资租赁义务下的付款以及与我们的天然气互换合同相关的付款。目前，没有任何已知的趋势或预期的未来变动无法反映我们合同承诺的过去业绩。
有关我们的信贷额度和长期债务（附注13）、承诺和意外开支（附注16）、资产报废债务（附注8）、黑肺债务（附注10）、租赁付款义务（附注14）、股票回购计划（附注16）和衍生工具（附注17）的更多信息，请参阅我们2022年年度报告中包含的截至2022年12月31日止年度的经审计财务报表附注。
如果我们的运营现金流少于我们的需求，我们可能需要承担额外的债务或发行额外的股权。有时，我们可能需要进入长期和短期资本市场来获得融资。我们将来以可接受的条款和条件获得融资的机会和可用性将受到许多因素的影响，包括：（i）我们的信用评级，（ii）整体资本市场的流动性，（iii）全球经济的现状，以及（iv）我们的资产负债额度、票据管理契约（“契约”）以及任何其他现有或未来债务协议的限制。无法保证我们将拥有或继续以我们可以接受的条件进入资本市场，或者根本无法保证。
现金流量表
截至2023年9月30日和2022年12月31日，现金余额分别为6.868亿美元和8.295亿美元。
下表汇总了该期间经营、投资和融资活动提供（用于）的净现金（以千计）：
| | | | | | | | | | | |
| | 在截至9月30日的三个月中 |
| 2023 | | 2022 |
| 经营活动提供的净现金 | $ | 456,018 | | | $ | 646,910 | |
| 用于投资活动的净现金 | (344,752) | | | (156,679) | |
| 用于融资活动的净现金 | (253,935) | | | (140,404) | |
| 现金及现金等价物的净（减少）增加 | $ | (142,669) | | | $ | 349,827 | |
经营活动
来自经营活动的净现金流包括经非现金项目调整后的净收入，例如财产、厂房和设备以及矿业权益的折旧和损耗、递延所得税支出、股票薪酬、债务发行成本摊销和债务折扣、资产报废义务的增加、天然气套期保值的按市值计值（收益）亏损、提前偿还债务的亏损以及净营运资金的变化。
截至2023年9月30日的九个月中，经营活动提供的净现金为4.560亿美元，主要归因于经折旧和损耗费用调整后的净收入为3.498亿美元，递延所得税支出为5,240万美元，股票薪酬支出为1,450万美元，资产报废义务增加290万美元，债务发行成本摊销和债务折扣170万美元，亏损提前偿还了1170万美元的债务，并将我们的净营运资金增加了846美元自2022年12月31日以来为百万美元。我们的营运资金的增加主要是由应收账款的增加以及应计费用和应付账款的减少部分抵消了库存的减少所推动。贸易应收账款的增加反映了销售量和销售时机的增加，库存减少是由于销售量大于产量。应计费用和应付账款的减少是付款时间所致。
截至2022年9月30日的九个月中，经营活动提供的净现金为6.469亿美元，主要归因于净收入5.416亿美元，经递延所得税支出1.222亿美元，折旧和损耗支出8,700万美元，股票薪酬支出1430万美元，天然气套期保值亏损400万美元，资产报废义务增加270万美元，资产报废义务增加270万美元，的债务发行成本和债务折扣为290万美元，我们的净营运资金增加了1307美元自 2021 年 12 月 31 日以来为百万美元。我们的营运资金的增加主要是由应收账款和库存的增加所推动的，部分抵消了应计费用和其他流动负债的增加。贸易应收账款的增加反映了销售价格的上涨和销售时机的增加，库存的增加是由于产量大于销售量，以及港口维护、轨道车辆缺乏可用性和港口拥堵导致的持续发货延迟。应计支出和其他流动负债的增加是由于4号矿在2022年第一季度重启，加上对价格敏感的运输和特许权使用费的成本增加，以及通货膨胀的影响。
投资活动
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，用于投资活动的净现金分别为3.448亿美元和1.567亿美元，这主要是由于购买不动产、厂房和设备以及矿山开发。在截至2023年9月30日的九个月中，开发蓝溪的资本支出为1.913亿美元。本期还包括为收购独立第三方拥有的天然气井的剩余所有权权益而支付的240万美元现金。上一年度还包括用于收购租赁矿产权的350万美元现金，以及与收购BWM和BWT剩余的50％权益有关的250万美元净现金。
融资活动
截至2023年9月30日的九个月中，用于融资活动的净现金为2.539亿美元，这主要是由于偿还了与我们的优先票据相关的1.624亿美元债务，支付了5,740万美元的季度定期股息和特别股息，以及2,500万美元的融资租赁债务本金还款。截至2022年9月30日的九个月中，用于融资活动的净现金为1.404亿美元，这主要是由于支付了定期季度和特别款项
7,650万美元的股息，与我们的优先票据相关的3,780万美元债务的偿还以及2,240万美元的融资租赁债务的本金偿还。
资本配置政策
2017年5月17日，董事会通过了资本配置政策，即支付每股0.05美元的季度现金分红。2022年2月，我们宣布，董事会批准将定期季度现金分红提高20％，从每股0.05美元增加到每股0.06美元。2023年2月，我们宣布，董事会批准将定期季度现金分红提高17％，从每股0.06美元增加到每股0.07美元。我们的战略继续侧重于优化资本结构，通过特别现金分红提高股东的回报，同时允许我们灵活地开发战略增长项目Blue Creek。我们打算在更强劲的价格市场中向股东返还现金，在市场疲软期间，我们创造了大量的现金流，而向股东返还的现金更少。我们还打算在短期或长期不使用能够为股东带来有意义价值的额外现金的情况下使用股票回购。自董事会通过资本配置政策以来，我们每季度定期支付季度现金分红。
资本配置政策规定如下：除了定期的季度分红外，如果公司产生的多余现金超出了当时的业务需求，董事会可以考虑通过特别股息或实施股票回购计划将此类多余现金的全部或部分返还给股东。未来的任何股息或股票回购将由董事会自行决定，并需考虑多种因素，包括业务和市场状况、未来财务表现和其他战略投资机会。公司还将寻求优化其资本结构，以提高股东的回报，同时允许公司灵活地寻求可以为股东带来丰厚回报的选择性战略增长机会。
在截至2023年9月30日的九个月中，我们根据资本配置政策支付了5,740万美元的季度定期和特别现金分红.
定期季度股息
2023年2月9日，我们的董事会批准将定期季度现金分红提高17％，并宣布定期派发每股0.07美元的季度现金分红，总额约为360万美元，该股息已于2023年2月27日支付给截至2023年2月20日营业结束时的登记股东。
2023年4月25日，我们的董事会宣布定期派发每股0.07美元的季度现金分红，总额约为370万美元，该股息已于2023年5月12日支付给截至2023年5月5日营业结束时的登记股东。
2023年7月28日，我们的董事会宣布定期派发每股0.07美元的季度现金分红，总额约为370万美元，该股息已于2023年8月14日支付给截至2023年8月7日营业结束时的登记股东。
2023年10月24日，我们的董事会宣布定期派发每股0.07美元的季度现金分红，总额约为370万美元，将于2023年11月10日支付给截至2023年11月3日营业结束时的登记股东。
特别股息
2023年2月13日，我们的董事会宣布派发每股0.88美元的特别现金股息，总额约为4,640万美元，该股息于2023年3月7日支付给截至2023年2月28日营业结束时的登记股东。
ABL 设施
ABL设施将于2026年12月6日到期。截至2023年9月30日，ABL融资机制下没有未偿还贷款，ABL融资机制下已发行和未偿还的信用证为870万美元。截至2023年9月30日，我们的ABL融资机制下有1.233亿美元的可用资金。
ABL机制下的循环贷款（和信用证）可用性取决于借款基础，在任何时候，借款基础等于某些符合条件的已开票和未开票账户、某些合格库存、某些符合条件的供应库存和合格现金的总和，但每种情况均需遵守特定的预付款率。借款基础的可用性受某些储备金的限制，这些储备金可由代理人根据其合理的信贷自由裁量权确定。储备金可能包括租金
储备金、成本或市场储备金的较低者、港口费用储备金以及代理商在其合理的信用判断中确定的任何其他储备金，前提是这些储备金与可以合理预期会对借款基础中抵押品的价值产生不利影响的条件有关。
ABL 融资机制下的借款利率等于 (i) 有担保隔夜融资利率（“SOFR”）加上信用调整利差，目前从大约11个基点到43个基点不等，具体取决于我们选择的利期，或者（ii）替代基准利率加上前述（i）和（ii）中每种情况下的适用利率，该利润率根据贷款的平均可用性确定 ABL 融资机制下的承诺目前分别从150个基点到200个基点或50个基点到100个基点不等。除了为ABL融资机制下的未偿借款支付利息外，我们还需要为未使用承付款支付一笔费用，该费用取决于ABL融资机制下承诺的可用性，从25个基点到37.5个基点不等。我们还必须为ABL机制下的未偿信用证下可提取的款项支付费用，利率不超过200个基点，并支付某些管理费。
ABL 基金包含此类资产信贷协议的惯例契约，其中包括：（i）要求提交财务报表、其他报告和通知；（ii）对某些债务存在或发生的限制；（iii）对某些留置权的存在或产生的限制；（iv）对某些限制性付款的限制；（v）对某些投资的限制；（vi）对某些合并的限制，融资和资产处置；(vii) 对某些交易的限制与关联公司; 以及 (viii) 对修改某些债务的限制.此外，ABL设施包含不低于1.00比1.00的临时固定费用覆盖比率，如果ABL设施下的可用性低于一定数额，则将对该比率进行测试。截至2023年9月30日，我们不受该盟约的约束。在遵守惯例宽限期和通知要求的前提下，ABL 设施还包含惯常违约事件。
截至2023年9月30日，我们遵守了ABL融资机制下的所有适用契约。
高级担保票据
2021年12月6日，我们发行了本金总额为3.5亿美元的2028年到期 7.875% 的优先担保票据（“票据”），初始价格为面值的99.343％。这些票据是根据经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第144A条向符合条件的机构买家发行的，并根据《证券法》的S条向在美国境外进行交易的某些非美国人发行的。我们使用发行票据的净收益和手头现金为赎回所有到期2024年到期的8.00％未偿还的优先担保票据（“现有票据”）提供资金，包括支付与此类赎回相关的赎回溢价。
从2021年12月6日起，这些票据将按每年7.875％的利率累计利息。从2022年6月1日开始，票据的利息将在每年的6月1日和12月1日支付。这些票据将于2028年12月1日到期。
在截至2023年9月30日的九个月中，我们在公开市场上回购了约800万美元的票据本金。关于票据的清偿，我们确认了提前偿还债务的10万美元亏损，该亏损包含在简明运营报表中的净利息收入（支出）中。
购买票据的提议
2023年8月9日，我们开始以现金购买其未偿票据本金不超过1.5亿美元的要约（“限制性付款要约”），回购价格为此类票据本金总额的103％，加上此类票据截至但不包括回购日期（“限制性付款回购价格”）的应计和未付利息。在限制性付款要约的同时，但与限制性付款要约分开，我们启动了现金收购要约（“要约”，连同限制支付要约，即 “要约”），以回购价格购买不超过1.5亿美元的票据本金总额的104.25％，外加回购至但不包括回购日期（“待购回购价格”）的应计和未付利息）。优惠已于 2023 年 9 月 7 日（“到期日”）到期。
限制性付款优惠
截至到期日，根据限制性付款要约，票据的本金总额为200,000美元，但未被有效提取。根据限制性付款优惠的条款：
(1) 对有效投标但未在限制性付款要约中有效提取的票据本金总额为20万美元（向下四舍五入以避免购买）适用了49.5674％的自动按比例分配系数
本金除1,000美元整数以外的票据），这使票据（“RP 按比例评级的投标票据”）的本金总额为99,000美元；
(2) 我们接受了以现金支付限制性付款回购价格的RP 按比例分摊的投标票据的所有本金总额为99,000美元；以及
(3) 非RP 按比例计价投标票据的已投标票据的本金总额10.1万美元的剩余余额未被接受付款，并已退还给票据的投标持有人。
我们于 2023 年 9 月 8 日完成了限制性付款优惠。
因此，根据契约条款，我们将能够根据董事会通过的资本配置政策条款，不时以特别股息的形式向普通股持有人支付一项或多笔限制性付款（“拟议的限制性付款”），总金额不超过299,901,000美元。未来任何拟议的限制性付款将由董事会自行决定，并受多种因素的影响，无法保证我们将来会支付任何拟议的限制性付款。
要约收购
截至到期日，这些票据的本金总额为294,77万美元，已根据要约进行了有效投标，但未被有效提取。根据要约的条款：
(1) 对有效投标但未在要约中有效提取的票据本金总额294,77万美元（向下四舍五入以避免以1,000美元积分以外的本金购买票据），自动按比例分配系数为49.5674％，得出票据的总本金额为146,002,000美元（“TO按比例评级投标票据”）；
(2) 我们接受了TO按比例分摊的投标票据的本金总额为146,002,000美元，以现金支付TO的回购价格；以及
(3) 非TO按比例分摊的投标票据的本金总额148,768,000美元的剩余余额未被接受付款，并已退还给票据的投标持有人。
我们在2023年9月11日完成了要约。
关于RP Pro评级投标票据和TO按比例计息的投标票据的支付，我们在截至2023年9月30日的三个月和九个月中确认提前偿还债务的亏损为1170万美元。
资本支出
我们的采矿业务需要投资来维护、扩大、升级或加强我们的业务并遵守环境法规。维护和扩建矿山和相关基础设施是资本密集型的。具体而言，气体煤炭储量的勘探、许可和开发、采矿成本、机械和设备的维护以及适用法律和法规的遵守都需要持续的资本支出。我们的资本支出成本也受到通货膨胀的影响，任何长期的通货膨胀都可能导致成本上涨以及利润率和收益下降。尽管我们矿山所需的大量资本支出已经花光了，但我们必须继续投资资本来维持生产。此外，任何增加矿山产量和开发蓝溪高品质煤炭可开采储量的决定也可能影响我们的资本需求或导致未来的资本支出高于过去和/或高于我们的估计。
为了为资本支出提供资金，我们可能需要使用运营中的现金、承担债务或出售股权证券。我们获得银行融资的能力或进入资本市场进行未来股票或债券发行的能力可能会受到我们在进行任何此类融资或发行时的财务状况以及我们当前或未来债务协议中的契约的限制，也可能受到我们无法控制的总体经济状况、突发事件和不确定性（包括由于 COVID-19 疫情导致的不确定性）的限制。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，我们的资本支出分别为3.108亿美元和1.20亿美元。这些时期的资本支出主要与开发蓝溪和4号矿门户设施所需的投资以及维护我们的财产、厂房和设备所需的支出有关。截至2023年9月30日的九个月中，蓝溪开发的资本支出为1.913亿美元，迄今为止，该项目已花费2.384亿美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，我们的递延矿山开发成本分别为3150万美元和3570万美元，与4号矿和蓝溪的开发有关。
预计2023年全年，我们的资本支出将在4.2亿美元至4.85亿美元之间，包括约9,500万美元至1.05亿美元的维持资本支出和约3.25亿美元至3.8亿美元的全权资本支出，用于开发蓝溪和4号北门入口，以及为另外两套长墙盾牌支付的款项。我们的持续资本支出包括与长壁作业、连续采矿、新通风系统和排气井相关的支出。
蓝溪发展最新情况
在2022年5月重新启动Blue Creek矿山开发项目一年多后，Warrior启动了重要且非常有益的项目范围变更，这将需要在项目生命周期内增加资本支出，同时降低运营成本，提高风险管理的灵活性，更好地利用多渠道运输方式。这些范围变更大多与运输和物流有关，额外金额仅与通货膨胀有关。预计在项目开发期的剩余时间里，他们将使Blue Creek矿的总资本支出增加约1.2亿至1.3亿美元。
交通举措- 尽管该公司最初计划使用单一渠道将煤炭从蓝溪矿山通过陆路输送带运送到第三方拥有和运营的驳船装载设施，但现在它计划建造一个带式输送机系统，将大部分煤炭运送到铁路装卸处，预计这将降低单一渠道进入市场的风险，降低运营成本并更快地向港口运送量。Warrior 还将自己建造和操作驳船装备，而不是使用第三方提供商。该公司认为，与这种范围变更相关的潜在经济利益应为Warrior提供一个固有的强大且具有成本竞争力的出境物流模式，这将为管理替代运输方式提供更大的灵活性。纳入与这些特定范围变化相关的收益和增量资本支出并未对净现值（“NPV”）和内部回报率等项目经济指标产生重大影响。
此外，自2021年底以来，该公司现有采矿业务的运营费用和资本支出均经历了25％至35％的通货膨胀成本增长。该公司在Blue Creek也面临着通货膨胀压力，尤其是在劳动力、建筑材料和某些设备方面，预计这种压力将在项目开发的剩余时间内持续下去。由于目前正在谈判一些关键的重大合同，并且由于未来通货膨胀率的不确定性，公司目前没有提供通货膨胀影响的估计。但是，随着公司就较大的项目组成部分进行谈判和签订合同，该公司预计将获得更多信息，使其能够提供修订后的指导方针。尽管成本上涨影响了该项目的成本，但这些通货膨胀压力预计将被炼钢煤长期价格假设的通货膨胀上涨所抵消。
该公司还采用多种技术来减轻通货膨胀成本的影响，例如提前订购和购买设备，提前支付设备和服务的额外折扣以及其他合同条款的修改。
出于上述考虑，我们对2023年开发蓝溪矿的资本支出的修订估计约为2.5亿至3亿美元，可能会发生变化。2023年资本支出估计值的增加主要是由上文讨论的运输范围的变化推动的。该公司目前预计，蓝溪的开发支出将在2023年和2024年达到最高水平，2024年的金额与2023年相似，但可能会发生变化。公司强劲的现金流创造和当前的可用流动性，以及通过设备租赁为1.2亿至1.3亿美元的资本支出融资的能力，使我们在评估Blue Creek的融资选择时能够采取机会主义态度，目标是保持资本的效率和低成本。
该项目仍按计划进行，连续采矿单位的首批开发吨位预计将在2024年第三季度启动，长壁计划于2026年第二季度启动。
关键会计政策
财务报表是根据公认会计原则编制的，公认会计原则要求使用估计、判断和假设，这些估计、判断和假设会影响报告的资产和负债金额、财务报表发布之日的或有资产和负债的披露以及列报期间报告的收入和支出金额。管理层利用历史经验、与专家的磋商以及在特定情况下认为合理的其他方法，持续评估这些估计和假设。但是，实际结果可能与管理层的估计有很大不同。
我们最关键的会计估计是那些对列报我们的财务状况和经营业绩最重要的估计，需要管理层做出最困难、最主观和最复杂的判断，这通常是因为需要对本质上不确定的事项的影响做出估计。这些估计基于管理层的历史经验以及我们认为在这种情况下合理的其他各种假设。这些项目和其他项目中使用的估算值的变化可能会对我们的财务报表产生重大影响。
截至2023年9月30日，如2022年年度报告第二部分第7项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 中的 “关键会计政策” 所述，我们的关键会计估计没有重大变化。
资产负债表外安排
在我们的正常业务过程中，我们需要提供担保债券和信用证，为某些交易和业务活动提供财务保证。联邦和州法律要求我们获得保证金或其他可接受的担保，以确保某些长期债务的支付，包括矿山关闭或开采费用以及其他杂项债务。截至2023年9月30日，我们在所有美国采矿业务中向采矿后开垦各方的未偿担保债券和信用证总额为4,400万美元，自保黑肺相关索赔的抵押品总额为1,860万美元，杂项用途的抵押品总额为520万美元。
最近采用的会计准则
最近通过的会计声明摘要包含在本表格10-Q中 “简明财务报表附注” 的附注2中。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
大宗商品价格风险
我们在销售炼钢用煤时面临大宗商品价格风险。我们根据固定供应合同出售大部分炼钢用煤，主要采用指数定价条款和长达一到三年的产量条款。炼钢煤市场的销售承诺本质上通常不是长期的，因此，我们会受到市场定价波动的影响。
我们偶尔会签订天然气互换合约，以对冲与我们的预测销售相关的天然气价格波动所带来的预期未来现金流波动所带来的风险。我们的天然气互换合约在经济上对冲某些风险，但出于财务报告目的，不被指定为套期保值。这些衍生工具公允价值的所有变化均作为其他收入记录在简明运营报表中。从历史上看，我们所有的衍生工具都是出于套期保值的目的，而不是投机性交易。截至2023年9月30日，该公司没有未偿还的天然气互换合约。
对于在正常生产过程中直接或间接使用的供应品，例如柴油、钢铁、炸药和其他物品，我们面临价格风险。我们通过与供应商签订正常数量的战略采购合同来管理这些物品的风险。从历史上看，我们没有使用任何衍生商品工具来管理供应价格变化的风险敞口。
信用风险
可能使我们面临信用风险集中的金融工具主要由贸易应收账款组成。我们根据对客户财务状况的评估向客户提供产品。在某些情况下，我们要求客户在发货时或发货前提供信用证、现金抵押品或预付款，以缓解
损失的风险。应收账款损失的风险主要取决于每个客户的财务状况。我们监控信贷损失风险敞口，并维持预期损失准备金。截至2023年9月30日和2022年12月31日，估计的信贷损失准备金并不重要，也没有对公司的财务报表产生重大影响。
利率风险
我们面临利率变动带来的市场风险。我们的票据的固定利率为每年7.875％，每半年拖欠一次，分别在每年的6月1日和12月1日支付。
我们的ABL贷款利率等于SOFR，外加信用调整利差，目前从11个基点到43个基点不等，或者替代基准利率加上适用的利润，该利润率是根据ABL贷款机制下承诺的平均可用性确定的，目前分别从150个基点到200个基点或50个基点至100个基点不等。我们在ABL融资机制下产生的任何债务都将使我们面临利率风险。如果未来利率大幅上升，我们面临的利率风险敞口将增加。截至2023年9月30日，假设我们的ABL贷款下有1.320亿美元的未偿利率，则利率提高或降低100个基点将使我们在ABL融资机制下的年度利息支出增加或减少约130万美元。
通货膨胀的影响
对于在正常生产过程中直接或间接使用的供应品，例如皮带结构、屋顶螺栓、电缆、磁铁矿、岩尘和其他用品，以及维修和重建设备的人工和零件，我们面临通货膨胀风险。这些通货膨胀压力导致了我们成本的上升，并且将来可能会继续如此。我们正在采用多种不同的策略来减轻通货膨胀对我们运营的影响，包括提早下订单、使用短期合同和利用我们的供应商关系。
第 4 项。控制和程序
披露控制和程序
按照《交易法》第13a-15（b）条的要求，我们的管理层在首席执行官和首席财务官的监督和参与下，评估了截至2023年9月30日我们的披露控制和程序（定义见《交易法》第13a-15（e）条）的有效性。根据对截至2023年9月30日的披露控制和程序的评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出的结论是，截至2023年9月30日，我们的披露控制和程序可有效确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息 (1) 在美国证券交易委员会规则和表格规定的时限内记录、处理、汇总和报告，以及 (2) 收集并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官主管和首席财务官，视情况而定，以便及时就所需的披露做出决定。
财务报告内部控制的变化
在我们最近完成的财季中，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们对财务报告的内部控制产生重大影响或有理由可能产生重大影响。
对披露控制和程序有效性的限制
在设计和评估披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和运作多么良好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外，披露控制和程序的设计必须反映出以下事实：存在资源限制，管理层在评估可能的控制和程序相对于成本的好处时必须作出判断。
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼。
有关当前法律程序的描述，请参阅本表格10-Q中 “简明财务报表附注” 的附注9，该说明以引用方式纳入本第二部分第1项。
我们和我们的子公司是正常业务过程中发生的许多其他诉讼的当事方。当损失可能发生且金额可以合理估计时，我们会记录与这些事项有关的成本。这些问题的结果对我们未来经营业绩的影响无法确定地预测，因为任何此类影响都取决于未来的经营业绩以及解决此类问题的数量和时间。尽管无法确定地预测诉讼结果，但我们认为此类诉讼的最终结果不会对我们的财务报表产生重大不利影响。
第 1A 项。风险因素。
除下文所述外，“第一部分，第1A项” 中 “风险因素” 中披露的风险因素没有重大变化。风险因素” 见我们的《2022年年度报告》和 “第一部分，第1A项” 中的 “风险因素”。我们截至2023年3月31日的季度（“2023年第一季度季度报告”）和2023年6月30日（“2023年第二季度季度报告”）的10-Q表季度报告 “中的风险因素”。我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流可能受到多种因素的影响，其中任何一个都可能导致实际业绩与最近的业绩或预期的未来业绩存在重大差异。除了本表格10-Q中列出的其他信息外，您还应仔细考虑 “第一部分，第1A项” 中讨论的风险。风险因素” 见我们的《2022年年度报告》和 “第一部分，第1A项” 中的 “风险因素”。我们的 2023 年第一季度季度报告和 2023 年第二季度季度报告中的 “风险因素”，这些因素可能会对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大影响。但是，我们在2022年年度报告中描述的风险并不是我们面临的唯一风险。我们目前未知或我们目前认为不重要的其他风险和不确定性可能会变成重大风险和不确定性，对我们的业务、财务状况和/或经营业绩产生不利影响。
恐怖攻击和网络攻击或其他安全漏洞可能会对我们的业务、财务状况以及经营业绩和现金流产生负面影响。
我们的业务受到总体经济状况、消费者信心和支出波动以及市场流动性的影响，所有这些都可能由于我们无法控制的许多因素而下降，例如恐怖袭击和战争行为。未来针对美国目标的恐怖袭击、战争的谣言或威胁、涉及美国或其盟国的实际冲突，或影响我们客户的军事或贸易中断，都可能导致向客户运输和交付熔体煤的延误或损失，我们的熔炼煤的销售减少以及向客户支付应收账款的时间延长。与美国的其他目标相比，能源相关资产等战略目标未来遭受恐怖袭击的风险可能更大。这些情况中的任何一种或多种情况都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
此外，我们越来越依赖包括信息系统、基础设施和云应用程序及服务在内的数字技术来运营业务、处理和记录财务和运营数据、与员工和业务合作伙伴沟通、分析地震和钻探信息、估算气体煤储量以及与我们的业务相关的其他活动。我们拥有并运营其中一些系统和应用程序，而另一些则由我们的第三方服务提供商拥有和运营。在我们的正常业务过程中，我们和我们的服务提供商收集、处理、传输和存储数据，例如专有业务信息和个人身份信息。随着我们对数字技术的依赖增加，我们的IT系统和第三方的IT系统容易受到恶意和故意的网络攻击，包括恶意软件和病毒、意外或无意事件、利用安全漏洞或软件或硬件中的 “错误” 以及其他场景。预计网络攻击的频率和规模都将增加，攻击者也将变得越来越复杂。网络攻击可能涉及个人未经授权访问我们的数字系统，目的是收集、监控、发布、盗用或损坏专有或机密信息，或造成运营中断。未经授权亲自访问我们的设施或以电子方式访问我们的信息系统，除其他外，可能导致不利的宣传、受影响方提起诉讼、竞争优势来源受到损害、我们的运营中断、客户流失、因盗窃或滥用此类信息而承担的赔偿责任以及修复此类安全漏洞的成本，所有这些都可能对我们的经营业绩、财务状况或现金流产生重大影响。随着网络事件的不断发展，我们可能需要花费更多资源来继续修改或增强我们的保护措施，或者调查和修复任何网络事件漏洞。此外，我们可能无法预测、检测或预防未来的攻击，尤其是在攻击者使用的方法经常变化或者直到启动后才被识别的情况下，而且我们可能无法调查或修复事件，因为攻击者越来越多地使用旨在规避控制、逃避检测以及删除或混淆法医证据的技术和工具。由于持续在家办公，COVID-19 疫情带来了额外的运营和网络安全风险
这些安排加剧了社会工程事件（例如网络钓鱼）和利用许多非公司网络固有漏洞的风险。
为此，我们已经实施了安全协议、控制措施和系统，目的是维护我们运营的物理和电子安全，保护我们和交易对手的机密信息以及与可识别个人相关的信息免遭未经授权的访问。尽管做出了这些努力，但我们已经并且可能面临安全漏洞，这些漏洞已经导致并可能导致未经授权访问我们的设施或我们正在努力保护的信息。例如，2023年7月29日，该公司发现了一起影响其本地信息技术系统的勒索软件攻击，包括盗窃某些公司数据。得知该事件后，公司立即保留了外部资源来调查、隔离和遏制威胁，并恢复公司受影响的信息技术系统，公司得以恢复对所有材料数据的访问权限。该公司在2023年第三季度没有承担任何与该事件相关的重大网络安全费用，预计将来也不会产生任何与该事件相关的重大费用。
该公司已战略性地选择为网络相关事件进行自保，认为这比承担第三方保险的高额保费更具成本效益。将来，现有的流动性和现金流可能不足以弥补不断变化的网络风险领域可能产生的所有损失。
尽管公司能够在不对我们的运营造成任何重大干扰或任何重大财务影响的情况下管理这起事件，但无法保证我们将来不会成为类似或更复杂的攻击的目标，这可能会对我们的业务、经营业绩或财务状况造成重大不利影响。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
下表列出了在截至2023年9月30日的三个月中对普通股的股票回购：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 时期 | 购买的股票总数 | 每股支付的平均价格 | 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 | 根据计划或计划可能尚未购买的股票的大致美元价值(1) |
| 2023 年 7 月 1 日至 2023 年 7 月 31 日 | | | | |
新的股票回购计划(1) | — | | $ | — | | — | | $ | 59,000,000 | |
员工交易(2) | — | | $ | — | | — | | |
| 2023 年 8 月 1 日至 2023 年 8 月 31 日 | | | | |
新的股票回购计划(1) | — | | $ | — | | — | | |
员工交易(2) | — | | $ | — | | — | | |
| 2023 年 9 月 1 日至 2023 年 9 月 30 日 | | | | |
新的股票回购计划(1) | — | | $ | — | | — | | |
员工交易(2) | — | | $ | — | | — | | |
| 总计 | — | | | — | | |
__________
(1)2019年3月26日，董事会批准了新股回购计划，该计划授权回购总额不超过7,000万美元的已发行普通股。新股回购计划不要求我们回购特定数量的股票或设定到期日期。
(2)收购这些股票是为了履行某些员工的预扣税义务，这些义务与根据2016年股权激励计划和2017年股权激励计划授予的某些限制性股票奖励的限制失效有关。收购后，这些股份被收购。
第 3 项。优先证券的违约。
没有。
第 4 项。矿山安全披露。
根据《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》第1503（a）条和S-K条例（17 CFR 229.104）第104项的要求，有关矿山安全违规行为和其他监管事项的信息作为本表格10-Q的附录95提交。
第 5 项。其他信息。
(c) 在2023年第三季度，公司没有董事或高级职员（定义见《交易法》第16a-1 (f) 条） 采用要么 终止任何旨在满足《交易法》第10b5—1（c）条和/或任何 “非规则10b5—1交易安排”（定义见S-K条例第408（c）项）的肯定辩护条件的公司证券购买或出售的合同、指示或书面计划。
第 6 项。展品
| | | | | | | | |
展览
数字 | | 描述 |
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3.1 | | Warrior Met Coal, Inc. 的公司注册证书（参照注册人于2017年4月19日向委员会提交的S-8表格（文件编号333-217389）的注册声明附录3.1纳入）。 |
| | |
3.2 | | Warrior Met Coal, Inc. 公司注册证书修正证书（参照注册人于2020年3月20日向委员会提交的8-K表最新报告（文件编号001-38061）的附录3.1纳入）。 |
| | |
3.3 | | Warrior Met Coal, Inc. 公司注册证书第二份修正证书（参照注册人于2022年4月26日向委员会提交的8-K表最新报告（文件编号001-38061）的附录3.1纳入）。 |
| | |
3.4 | | Warrior Met Coal, Inc. 经修订和重述的章程（参照2022年12月7日向委员会提交的8-K表最新报告（文件编号001-380619）附录3.1纳入）。 |
| | |
3.5 | | 2020年2月14日向特拉华州国务卿提交的Warrior Met Coal, Inc. A系列初级参与优先股指定证书（参照注册人于2020年2月14日向委员会提交的8-K表最新报告（文件编号001-38061）的附录3.1纳入）。 |
| | |
31.1* | | 根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) /15d-14 (a) 条对首席执行官进行认证。 |
| | |
31.2* | | 根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) /15d-14 (a) 条对首席财务官进行认证。 |
| | |
32.1** | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官和首席财务官进行认证。 |
| | |
95* | | 根据《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》第1503（a）条和S-K条例第104项（17 CFR 299.104）披露矿山安全信息。 |
| | |
| 101.INS* | | XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。 |
| | |
| 101.SCH* | | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 |
| | |
| 101.CAL* | | 内联 XBRL 分类扩展计算 LinkBase 文档 |
| | |
| 101.DEF* | | 内联 XBRL 分类扩展定义 LinkBase 文档 |
| | |
| 101.LAB* | | 内联 XBRL 分类扩展标签 LinkBase 文档 |
| | |
| 101.PRE* | | 内联 XBRL 分类扩展演示文稿 LinkBase 文档 |
| | |
| 104 | | 封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中） |
* 随函提交。
** 随函提供。
签名
根据1934年《证券法》的要求，注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。
| | | | | | | | | | | |
| WARRIOR MET COAL, IN |
| | |
| | | |
| 日期：2023 年 11 月 1 日 | 来自： | | /s/Dale W. Boyles |
| | | 戴尔·W·博伊尔斯 |
| | | 首席财务官（代表注册人并担任首席财务和会计官） |
| | | |
| |
