美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
（Mark One）
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
在截至的季度期间
或者
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 |
在过渡期内 到 .
委员会档案编号：
（其章程中规定的注册人的确切姓名）
（州或其他司法管辖区 公司或组织） |
（美国国税局雇主 |
（主要行政办公室地址） |
（邮政编码） |
注册人的电话号码，包括区号:(
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题 |
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交易 符号 |
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注册的每个交易所的名称 |
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股票，面值每股0.25美元 |
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用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
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☑ |
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加速过滤器 |
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☐ |
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非加速过滤器 |
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☐ |
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规模较小的申报公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。
注明截至最新可行日期，每类发行人普通股的已发行股票数量。
班级 |
|
2023 年 11 月 2 日已发行股份 |
普通股，面值 每股面值 0.25 美元 |
|
Hecla 矿业公司和子公司
10-Q 表格
截至2023年9月30日的季度
索引*
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页面 |
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第一部分 |
财务信息 |
3 |
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第 1 项。 |
财务报表（未经审计） |
3 |
|
简明合并运营报表和综合亏损表-截至2023年和2022年9月30日的三个月和截至9月30日的九个月 |
3 |
|
简明合并现金流量表——截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月 |
4 |
|
简明合并资产负债表——2023年9月30日和2022年12月31日 |
5 |
|
简明合并股东权益变动报表——截至2023年9月30日和2022年9月30日止的三个月和九个月 |
6 |
|
简明合并财务报表附注（未经审计） |
8 |
第 2 项。 |
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
20 |
|
概述 |
20 |
|
合并经营业绩 |
21 |
|
总销售成本与现金成本的对账，扣除副产品积分和现金成本，扣除副产品信贷（Non-GAAP）和全部维持成本，扣除副产品抵免和全部维持成本，扣除副产品抵免额（non-GAAP） |
35 |
|
金融流动性和资本资源 |
46 |
|
合同债务、或有负债和承诺 |
48 |
|
关键会计估计 |
48 |
|
资产负债表外安排 |
48 |
|
担保子公司 |
49 |
第 3 项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
52 |
第 4 项。 |
控制和程序 |
53 |
|
|
|
第二部分。 |
其他信息 |
53 |
|
|
|
第 1 项。 |
法律诉讼 |
53 |
第 1A 项。 |
风险因素 |
53 |
第 4 项。 |
矿山安全披露 |
53 |
第 5 项。 |
其他信息 |
53 |
第 6 项。 |
展品 |
54 |
签名 |
55 |
|
*由于不适用，因此省略了第二部分的第2和第3项。 |
|
|
2
第一部分-金融Ancial 信息
第 1 项。国际泳联财务报表
Hecla 矿业公司和子公司
浓缩控制台合并运营报表和综合亏损报表（未经审计）
（美元和股份，以千美元计，每股金额除外）
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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2023年9月30日 |
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2022年9月30日 |
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2023年9月30日 |
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2022年9月30日 |
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销售 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
销售成本和其他直接生产成本 |
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折旧、损耗和摊销 |
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总销售成本 |
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毛利 |
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其他运营费用： |
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一般和行政 |
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勘探和预开发 |
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加速和暂停成本 |
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为已关闭的业务和环境事项编列经费 |
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其他运营（收入）支出，净额 |
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其他业务支出总额 |
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运营损失 |
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( |
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) |
其他收入（支出）： |
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利息支出 |
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) |
公允价值调整，净额 |
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) |
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) |
净外汇收益 |
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其他收入 |
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其他支出总额 |
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( |
) |
所得税和采矿税前的亏损 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
所得税和采矿税优惠（开支） |
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( |
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净亏损 |
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( |
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( |
) |
优先股分红 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
适用于普通股股东的净亏损 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
综合损失： |
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净亏损 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
被指定为对冲交易的衍生合约的公允价值变动 |
|
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( |
) |
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( |
) |
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综合损失 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
扣除优先股分红后的每股普通股基本亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
扣除优先股分红后的每股普通股摊薄亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
已发行普通股的加权平均数量——基本 |
|
|
|
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|
||||
已发行普通股的加权平均数——摊薄 |
|
|
|
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|
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|
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||||
每股普通股申报的现金分红 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
随附的附注是中期简明合并财务报表不可分割的一部分。
3
Hecla 矿业公司和子公司
精简缺点合并现金流量表（未经审计）
（以千计）
|
|
九个月已结束 |
|
|||||
|
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2023年9月30日 |
|
|
2022年9月30日 |
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经营活动： |
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||
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
净亏损中包含的非现金要素： |
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||
折旧、损耗和摊销 |
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库存调整 |
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公允价值调整，净额 |
|
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为回收和封闭费用编列经费 |
|
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基于股票的薪酬 |
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递延所得税 |
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) |
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外汇收益 |
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( |
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( |
) |
其他非现金项目，净额 |
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资产和负债的变化： |
|
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应收账款 |
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库存 |
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( |
) |
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( |
) |
其他流动和非流动资产 |
|
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( |
) |
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( |
) |
应付账款、应计负债和其他流动负债 |
|
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( |
) |
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( |
) |
应计工资和相关福利 |
|
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( |
) |
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应计税款 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
应计的回收和关闭成本以及其他非流动负债 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
经营活动提供的现金 |
|
|
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投资活动： |
|
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增加不动产、工厂、设备和矿产权益 |
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( |
) |
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( |
) |
限制性现金的变化 |
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出售投资的收益 |
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处置财产、厂房和设备所得收益 |
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购买投资 |
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( |
) |
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( |
) |
收购，净额 |
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Alexco 的收购前预付款 |
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( |
) |
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用于投资活动的净现金 |
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( |
) |
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( |
) |
筹资活动： |
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出售普通股的收益，净额 |
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收购库存股票 |
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( |
) |
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( |
) |
借债 |
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偿还债务 |
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( |
) |
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支付给普通股和优先股股东的股息 |
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( |
) |
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( |
) |
已支付的信贷额度费用 |
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( |
) |
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偿还融资租赁 |
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( |
) |
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( |
) |
融资活动提供的净现金 |
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汇率对现金的影响 |
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( |
) |
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现金、现金等价物和限制性现金净减少 |
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( |
) |
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( |
) |
期初现金、现金等价物和限制性现金 |
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||
期末现金、现金等价物和限制性现金 |
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$ |
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$ |
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||
现金流信息的补充披露： |
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支付利息的现金 |
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$ |
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$ |
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为所得税和采矿税支付的现金，净额 |
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$ |
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$ |
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||
重要的非现金投资和融资活动： |
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增加融资租赁债务和使用权资产 |
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$ |
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$ |
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向ATAC资源有限公司股东发行的普通股 |
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$ |
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|
$ |
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||
向Alexco资源公司股东发行的普通股 |
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$ |
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$ |
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||
为结算收购的银流而发行的普通股 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
向养老金计划发行的普通股 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
随附的附注是中期简明合并财务报表不可分割的一部分。
4
Hecla 矿业公司和子公司
浓缩公司合并资产负债表（未经审计）
（以千计，股票除外）
|
|
2023年9月30日 |
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2022年12月31日 |
|
||
资产 |
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||
流动资产： |
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||
现金和现金等价物 |
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$ |
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$ |
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||
应收账款： |
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贸易 |
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||
其他，净额 |
|
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||
库存： |
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|
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||
精矿、金刚石、储存的矿石和运输中和加工中的金属 |
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||
材料和用品 |
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||
其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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||
投资 |
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||
限制性现金 |
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|
|
|
|
||
不动产、工厂、设备和矿产权益，净额 |
|
|
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|
||
经营租赁使用权资产 |
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||
递延所得税资产 |
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||
其他非流动资产 |
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|
||
总资产 |
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$ |
|
||
负债 |
|
|
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|
||
流动负债： |
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|
|
||
应付账款和应计负债 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
应计工资和相关福利 |
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|
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|
||
应计税款 |
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|
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融资租赁 |
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||
应计的回收和关闭成本 |
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||
应计利息 |
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|
||
其他流动负债 |
|
|
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流动负债总额 |
|
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||
应计的回收和关闭成本 |
|
|
|
|
|
|
||
长期债务，包括融资租赁 |
|
|
|
|
|
|
||
递延所得税负债 |
|
|
|
|
|
|
||
其他非流动负债 |
|
|
|
|
|
|
||
负债总额 |
|
|
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|
||
|
|
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|||
股东权益 |
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|
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优先股， |
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B 系列优先股，$ |
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普通股，$ |
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||
资本盈余 |
|
|
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||
累计赤字 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
累计其他综合收益，净额 |
|
|
|
|
|
|
||
按成本减少库存股；2023 年 9 月 30 日 — |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
股东权益总额 |
|
|
|
|
|
|
||
负债和股东权益总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
随附的附注是中期简明合并财务报表不可分割的一部分。
5
Hecla 矿业公司和子公司
浓缩合并街股东权益变动表（未经审计）
（美元以千美元计，股票和每股金额除外）
|
|
截至2023年9月30日的三个月 |
|
|||||||||||||||||||||||||
|
|
B 系列 |
|
|
常见 |
|
|
资本盈余 |
|
|
累积的 |
|
|
累积的 |
|
|
财政部 |
|
|
总计 |
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余额，2023 年 7 月 1 日 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
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净亏损 |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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— |
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— |
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( |
) |
股票薪酬支出 |
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— |
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普通股 ($) |
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— |
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— |
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( |
) |
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|
— |
|
|
|
— |
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( |
) |
为401 (k) 比赛发行的普通股 ( |
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— |
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|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
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— |
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|||
向ATAC Resources Ltd.股东发行的普通股 ( |
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— |
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|
— |
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|
|
— |
|
|
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— |
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|
|||
向董事发行的普通股 ( |
|
|
— |
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|
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|
— |
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|||
其他综合（损失） |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
余额，2023 年 9 月 30 日 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
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$ |
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|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的三个月 |
|
|||||||||||||||||||||||||
|
|
B 系列 |
|
|
常见 |
|
|
资本盈余 |
|
|
累积的 |
|
|
累积的 |
|
|
财政部 |
|
|
总计 |
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余额，2022 年 7 月 1 日 |
|
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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净亏损 |
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— |
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|
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( |
) |
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
向 Alexco 资源公司股东发行的普通股 ( |
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— |
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|
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|
|
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— |
|
|
|
— |
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— |
|
|
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为结算收购的银流而发行的普通股 ( |
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— |
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|
|
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— |
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|
|
— |
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|
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— |
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为401 (k) 比赛发行的普通股 ( |
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— |
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|
|
— |
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— |
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根据自动柜员机计划发行的普通股，净额 ( |
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普通股 ($) |
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授予的限制性股票单位 |
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其他综合（损失） |
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— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
余额，2022 年 9 月 30 日 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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||||
|
|
截至2023年9月30日的九个月 |
|
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|
|
B 系列 |
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|
常见 |
|
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资本盈余 |
|
|
累积的 |
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累积的 |
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财政部 |
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总计 |
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余额，2023 年 1 月 1 日 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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净亏损 |
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— |
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— |
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— |
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股票薪酬支出 |
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— |
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— |
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— |
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|
— |
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分配的激励补偿单位（ |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
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普通股 ($) |
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— |
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— |
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|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
根据自动柜员机计划发行的普通股，净额 ( |
|
|
— |
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|
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|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
为401 (k) 比赛发行的普通股 ( |
|
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— |
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— |
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|
|
— |
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向ATAC Resources Ltd.股东发行的普通股 ( |
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— |
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向董事发行的普通股 ( |
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— |
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— |
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— |
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|
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其他综合收入 |
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— |
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— |
|
|
|
— |
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— |
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余额，2023 年 9 月 30 日 |
|
$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
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$ |
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|||||
6
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的九个月 |
|
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|
|
B 系列 |
|
|
常见 |
|
|
资本盈余 |
|
|
累积的 |
|
|
累积的 |
|
|
财政部 |
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|
总计 |
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余额，2022 年 1 月 1 日 |
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$ |
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净亏损 |
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授予的限制性股票单位 |
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— |
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— |
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分配的限制性库存单位和绩效库存单位 ( |
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— |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
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为401 (k) 比赛发行的普通股 ( |
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— |
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— |
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|
— |
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向董事发行的普通股 ( |
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— |
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|||
向养老金计划发行的普通股（ |
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|
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— |
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
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|
|||
向 Alexco 资源公司股东发行的普通股 ( |
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— |
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|
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|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
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|
|
|
|||
为结算收购的银流而发行的普通股 ( |
|
|
— |
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|
— |
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|
— |
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— |
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|||
根据自动柜员机计划发行的普通股，净额 ( |
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— |
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— |
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— |
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普通股 ($) |
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) |
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( |
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其他综合收入 |
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— |
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— |
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余额，2022 年 9 月 30 日 |
|
$ |
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$ |
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|
$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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||||
随附的附注是中期简明合并财务报表不可分割的一部分。
7
注意事项 1。低音是财务报表的编制
随附的Hecla Mining Company及其子公司（统称 “Hecla”、“公司”、“我们”、“我们的” 或 “我们”，除非上下文另有要求）的未经审计的中期简明合并财务报表是根据10-Q表的说明编制的，不包括美利坚合众国普遍接受的会计原则（“GAAP”）要求的年度所有信息和披露。因此，这些信息应与Hecla Mining Company的合并财务报表和附注一起阅读，这些报表和附注载于我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告（“2022年10-K表”）。2022年12月31日的合并资产负债表数据来自我们经审计的合并财务报表。此处提供的信息反映了管理层认为公允陈述所报告的过渡期业绩所必需的所有调整。管理层认为，所有这些调整都是正常的经常性调整。截至2023年9月30日的三个月和九个月的经营业绩不一定代表截至2023年12月31日的年度的预期业绩。
2023 年 7 月 7 日，我们完成了对加拿大上市公司 ATAC Resources Ltd.（“ATAC”）的收购，总对价约为美元
注意事项 2。业务领域和产品销售
我们发现、收购和开发矿山和其他矿产权益，生产和销售 (i) 含有银、金、铅和锌的精矿，(ii) 含有银和金的碳材料，以及 (iii) 含有银和金的金矿。我们目前分为五个细分市场进行组织和管理：Greens Creek、Lucky Friday、Keno Hill、Casa Berardi 和内华达运营部门。
与运营矿山及其各种勘探活动无关的一般企业活动，以及加拿大育空地区的闲置财产和环境修复服务被列为 “其他”。将运营收入（亏损）与所得税和矿业税前亏损进行对账的项目的性质与我们的应申报部门无关。
下表提供了有关我们应报告的细分市场销售额的信息 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月（以千计）：
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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总销售额： |
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格林斯溪 |
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$ |
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$ |
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$ |
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幸运星期五 |
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基诺希尔 |
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Casa Berardi |
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内华达州业务 |
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其他 |
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$ |
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$ |
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$ |
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运营收入（亏损）： |
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格林斯溪 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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幸运星期五 |
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( |
) |
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基诺希尔 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
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Casa Berardi |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
内华达州业务 |
|
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( |
) |
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他 |
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|
( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
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( |
) |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
8
下表显示了截至2023年9月30日和2022年12月31日按应申报分部划分的总资产（以千计）：
|
|
2023年9月30日 |
|
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2022年12月31日 |
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||
总资产： |
|
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|
|
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格林斯溪 |
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$ |
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$ |
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幸运星期五 |
|
|
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|
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|
||
基诺希尔 |
|
|
|
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||
Casa Berardi |
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内华达州业务 |
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||
其他 |
|
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|
$ |
|
|
$ |
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||
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，我们的销售额包括金属销售和育空地区环境修复服务的收入。
的总销售额 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月如下（以千计）：
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
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截至9月30日的九个月 |
|
||||||||||
|
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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银 |
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$ |
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黄金 |
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铅 |
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锌 |
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减去：冶炼厂和炼油费 |
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金属总销售额 |
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环境修复服务 |
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总销售额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
截至2023年9月30日的三个月和九个月的金属销售情况包括美元的净收益
注意事项 3。所得税和采矿税
我们的所得税和矿业税收优惠（支出）的主要组成部分 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月如下（以千计）：
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
当前： |
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|
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|
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|
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国内 |
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( |
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( |
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( |
) |
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国外 |
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|
( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
当期收入和矿业税支出总额 |
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|
( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
已推迟： |
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国内 |
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( |
) |
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国外 |
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|
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|
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递延收入和矿业税收优惠总额（支出） |
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( |
) |
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总收入和矿业税收优惠（支出） |
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$ |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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$ |
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截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的所得和矿业税收优惠（支出）与对税前收入适用法定税率所产生的金额不同，这主要是由于外国司法管辖区的税收、不确认净营业亏损以及某些司法管辖区的外汇损益的影响。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们使用年度有效税率法来计算税收准备金。内华达州、墨西哥的估值补贴和某些加拿大净营业亏损被视为对税收计算的离散调整，包括2022年9月7日收购的Alexco Resource Corp. 实体（“Alexco”）产生的亏损，以及2023年7月7日收购的ATAC发生的亏损。
9
注意事项 4。 员工福利计划
我们赞助三项固定福利养老金计划，其中两项几乎涵盖所有美国员工。计划的定期养老金（福利）净成本包括以下各项 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月（以千计）：
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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服务成本 |
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$ |
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$ |
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$ |
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利息成本 |
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计划资产的预期回报率 |
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先前服务成本的摊销 |
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净亏损的摊销 |
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( |
) |
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( |
) |
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定期养老金（福利）净成本 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，定期养老金净成本中的服务成本部分与其他员工薪酬成本包含在我们的简明合并财务报表的相同细列项目中。净收益与定期养老金净成本的所有其他组成部分有关，即美元
注意事项 5。每股普通股亏损
我们根据该期间已发行普通股的加权平均数来计算每股普通股的基本亏损。摊薄后每股收益的计算方法是使用库存股和如果转换后的方法，使用该期间已发行普通股的加权平均数，再加上该期间潜在的摊薄普通股的影响。
普通股的潜在摊薄性股票包括我们报告净收益期间的未归属限制性股票奖励、递延限制性股票单位、认股权证和可转换优先股。在我们报告净亏损的时期，普通股的潜在摊薄作用不包括在内，因为它们的转换和行使将具有反摊薄作用。
下表显示每股普通股的净亏损——基本亏损和摊薄亏损（以千计，每股收益（亏损）除外）：
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截至9月30日的三个月 |
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截至9月30日的九个月 |
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||||||||||
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2023 |
|
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2022 |
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2023 |
|
|
2022 |
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分子 |
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净亏损 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
优先股分红 |
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( |
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( |
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( |
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适用于普通股股东的净亏损 |
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$ |
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) |
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( |
) |
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$ |
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分母 |
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基本加权平均普通股 |
|
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摊薄型限制性股票单位、认股权证和递延股份 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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摊薄后的加权平均普通股 |
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每股普通股的基本亏损 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
摊薄后每股普通股亏损 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，所有未偿还的未归属限制性股票单位、递延限制性股票单位、认股权证和可转换优先股均未计算摊薄后每股亏损，因为我们报告的净亏损将导致其转换和行使对摊薄后每股亏损的计算产生反稀释作用。
注意事项 6。股东权益
场内股权分配协议
根据日期为2021年2月18日的股权分配协议，我们最多可以发行和出售
10
分布 协议根据S-3表格上的货架注册声明，根据经修订的1933年《证券法》进行登记。根据协议，我们已经出售
股票薪酬计划
公司为高管、董事和符合条件的员工制定了股票激励计划，包括绩效股和限制性股票。向员工发行的限制性股票单位和基于绩效的补助金（统称为 “激励性薪酬”）以及向非雇员董事发行的股票的股票的股票薪酬支出总额为美元
下表汇总了在此期间发放的补助金 截至 2023 年 9 月 30 日的九个月：
授予日期 |
|
奖励类型 |
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已批准的数量 |
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授予日期每股公允价值 |
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限制性股票 |
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$ |
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基于性能 |
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$ |
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|
限制性股票 |
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$ |
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|
基于性能 |
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$ |
在激励性薪酬的归属方面，员工过去曾选择通过净股份结算来履行其最低预扣税义务，根据净股结算，公司扣留履行此类预扣义务所需的股份数量，并以现金支付债务。结果，在截至2023年9月30日的九个月中，我们扣留了
普通股分红
下表汇总了董事会在此期间宣布和支付的股息 根据我们的股息政策，2023 年：
季度 |
|
上一季度已实现白银价格 |
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银相关成分 |
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最小组件 |
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每股股息总额 |
第一 |
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$ |
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$ |
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第二 |
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$ |
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$ |
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$ |
|
第三 |
|
|
$ |
|
$ |
|
$ |
累计其他综合收益（亏损），净额
下表列出了 “累计其他综合收益（亏损），净额” 每个组成部分的期初余额、季度活动和期末余额，扣除所得税和采矿税（以千计）：
|
|
被指定为对冲交易的衍生品合约的公允价值变动 |
|
|
调整 |
|
|
总计 |
|
|||
2023 年 1 月 1 日余额 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
|
|
||
衍生品合约公允价值的变化 |
|
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从累计其他综合收益中转移的收益和递延收益 |
|
|
( |
) |
|
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( |
) |
|
2023 年 3 月 31 日余额 |
|
$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
衍生品合约公允价值的变化 |
|
|
|
|
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|
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|
|||
从累计其他综合收益中转移的收益和递延收益 |
|
|
( |
) |
|
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|
|
|
( |
) |
|
余额 2023 年 6 月 30 日 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
衍生品合约公允价值的变化 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
从累计其他综合收益中转移的收益和递延收益 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
余额 2023 年 9 月 30 日 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
11
|
|
被指定为对冲交易的衍生品合约的公允价值变动 |
|
|
调整 |
|
|
总计 |
|
|||
2022 年 1 月 1 日余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
( |
) |
衍生品合约公允价值的变化 |
|
|
( |
) |
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|
|
( |
) |
|
从累计其他综合收益中转移的收益 |
|
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( |
) |
|
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|
( |
) |
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2022 年 3 月 31 日余额 |
|
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
衍生品合约公允价值的变化 |
|
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|
|||
从累计其他综合收益中转移的收益 |
|
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|
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|||
余额 2022 年 6 月 30 日 |
|
$ |
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|
$ |
( |
) |
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$ |
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||
衍生品合约公允价值的变化 |
|
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( |
) |
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|
( |
) |
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从累计其他综合收益中转移的收益 |
|
|
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|||
2022 年 9 月 30 日余额 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
注意事项 7。债务、信贷协议和租赁
我们截至2023年9月30日和2022年12月31日的债务包括我们的
|
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2023年9月30日 |
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高级票据 |
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智商笔记 |
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总计 |
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校长 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|||
未摊销的折扣/溢价和发行成本 |
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( |
) |
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( |
) |
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长期债务余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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2022年12月31日 |
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|||||||||
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|
高级票据 |
|
|
智商笔记 |
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|
总计 |
|
|||
校长 |
|
$ |
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$ |
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|
$ |
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|||
未摊销的折扣/溢价和发行成本 |
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( |
) |
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( |
) |
|
长期债务余额 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
|
|||
下表汇总了截至2023年9月30日我们的优先票据、IQ票据以及融资和运营租赁的未来预定年度付款，包括利息（以千计）。运营租赁包含在我们简明合并资产负债表上的其他流动和非流动负债中。根据截至2023年9月30日的美元/加元（“加元”）汇率，IQ Notes的金额以美元（“美元”）表示。
截至9月30日的十二个月期间， |
|
高级票据 |
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|
智商笔记 |
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融资租赁 |
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经营租赁 |
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||||
2024 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
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2025 |
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2026 |
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— |
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|
|||
2027 |
|
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— |
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|
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2028 |
|
|
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— |
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|
|
|
|
|
|||
此后 |
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|
— |
|
|
|
— |
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|
— |
|
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减去：折扣的影响 |
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— |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
总计 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
信贷协议
2022 年 7 月 21 日，我们与多家金融机构（“贷款人”）、作为信用证发行人的蒙特利尔银行和美国银行以及作为贷款人的行政代理人和摇摆式贷款人的北卡罗来纳州美国银行签订了循环信贷额度（“信贷协议”），以取代我们之前的信贷协议。信贷协议是 $
12
杠杆作用 比率，计算方法为 (i) 定期担保隔夜融资利率（“SOFR”）加上
我们还需要支付介于两者之间的承诺费
Hecla Mining Company和我们的某些子公司是信贷协议下的借款人，而我们的其他某些子公司是借款人根据信贷协议承担的义务的担保人。作为进一步的担保，信贷协议由Greens Creek矿的抵押贷款、拥有Greens Creek矿或隶属于Greens Creek合资企业的子公司和我们的子公司Hecla Admiralty Company（“Greens Creek集团”）的股权以及Greens Creek集团在Greens Creek合资协议中的所有权利和利益以及合资企业和Greens Creek集团任何成员的所有资产进行抵押。
2023 年 9 月 30 日，我们的净抽奖金为 $
我们认为，截至2023年9月30日，我们遵守了信贷协议下的所有契约.
注意事项 8。衍生工具
普通的
我们目前的风险管理政策规定，最多
这些工具使我们面临以下风险：(i) 合约价格超过对冲大宗商品或外币现货价格的合约交易对手不履行的信用风险；(ii) 价格风险，即现货价格或货币汇率超过合约头寸所涵盖的产量和/或预测成本的合约价格。
外币
我们拥有Casa Berardi业务和Keno Hill业务的全资子公司是以美元为功能的实体，通常会产生以加元计价的费用。此类费用使我们面临美元和加元之间的汇率波动。我们有一项计划来管理这些子公司未来以加元计价的运营和资本成本的美元汇率波动风险。该计划与Casa Berardi和Keno Hill的现金运营成本预测有关，利用远期合约购买加元，其中一些被指定为现金流套期保值。截至2023年9月30日，我们总共有
截至 2023年9月30日和2022年12月31日，我们记录了以下外币远期合约的公允价值余额（以百万计）：
|
|
9月30日 |
|
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十二月三十一日 |
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资产负债表单列项目： |
|
2023 |
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2022 |
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其他流动资产 |
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$ |
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$ |
|
||
其他非流动资产 |
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$ |
|
|
$ |
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||
其他流动负债 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
其他非流动负债 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
未实现的净亏损为美元
13
已转移 从累计的其他综合收益（亏损）到确认基础运营费用时的当期收益。我们估计 $
金属价格
我们目前正在使用财务结算的远期合约来管理以下风险敞口：
下表汇总了根据远期金属合约承诺的金属数量 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日：
2023年9月30日 |
|
合同中的盎司/英镑（以 000 为单位） |
|
|
每盎司/磅的平均价格 |
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银 |
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黄金 |
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锌 |
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铅 |
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银 |
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黄金 |
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锌 |
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|
铅 |
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（盎司） |
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（盎司） |
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（磅） |
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（磅） |
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（盎司） |
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（盎司） |
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（磅） |
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（磅） |
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临时销售合同 |
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|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|||||||
2023 定居点 |
|
|
|
|
|
— |
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|
|
— |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
不适用 |
|
不适用 |
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$ |
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预测销售合同 |
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
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|
|
|||||||
2023 定居点 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
不适用 |
|
|
不适用 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
2024 年定居点 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
不适用 |
|
|
不适用 |
|
不适用 |
|
|
$ |
|
||||
2025 个定居 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
不适用 |
|
|
不适用 |
|
不适用 |
|
|
$ |
|
||||
2022年12月31日 |
|
合同中的盎司/英镑（以 000 为单位） |
|
|
每盎司/磅的平均价格 |
|
||||||||||||||||||||||||||
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|
银 |
|
|
黄金 |
|
|
锌 |
|
|
铅 |
|
|
银 |
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|
黄金 |
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|
锌 |
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|
铅 |
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||||||||
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（盎司） |
|
|
（盎司） |
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（磅） |
|
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（磅） |
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|
（盎司） |
|
|
（盎司） |
|
|
（磅） |
|
|
（磅） |
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||||||||
临时销售合同 |
|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
||||||||
2023 定居点 |
|
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
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||||||||
预测销售合同 |
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|
|
|
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|
|
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|
|
|
|
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|
||||||||
2023 定居点 |
|
|
— |
|
|
|
— |
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|
|
|
|
|
不适用 |
|
|
不适用 |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
2024 年定居点 |
|
|
— |
|
|
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— |
|
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|
— |
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|
|
|
|
不适用 |
|
|
不适用 |
|
|
不适用 |
|
|
$ |
|
|||||
截至目前，我们在远期金属合约的公允价值中记录了以下余额 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日（以百万计）：
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||||||||||||||||||
资产负债表单列项目： |
|
处于资产头寸的合约 |
|
|
处于负债状况的合同 |
|
|
净资产（负债） |
|
|
处于资产头寸的合约 |
|
|
处于负债状况的合同 |
|
|
净资产（负债） |
|
||||||
其他流动资产 |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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其他非流动资产 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||||
其他流动负债 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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其他非流动负债 |
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$ |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
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|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
||||
已实现和未实现的净收益 $
14
合同中确认的收益抵消了与我们的临时精矿销售价格调整相关的损益，这是由于在销售和最终结算之间白银、黄金、铅和锌的价格变动所致。
与信用风险相关的或有特征
我们的某些衍生品合约包含交叉违约条款，规定我们的信贷协议下的违约将导致衍生品合约下的违约。截至2023年9月30日，我们没有发布任何与这些合同相关的抵押品。与这些协议相关的净负债头寸衍生品的公允价值为美元
注意事项 9。公允价值测量
公允价值调整净额包括以下内容（以千计）：
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
||||||||||
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2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
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||||
衍生品合约的收益（亏损） |
|
$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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公允价值调整总额，净额 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
会计指导为用于经常性计量按公允价值计量资产和负债的投入建立了层次结构。层次结构中包含的三个级别是：
第一级：相同资产或负债在活跃市场上的报价；
第 2 级：重要的其他可观测输入；以及
级别 3：重要的不可观察的输入。
下表列出了我们经常按公允价值核算的资产和负债，以及我们确定的适用于每个资产和负债类别的公允价值计算输入层次结构级别（以千计）。
描述 |
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余额为 |
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|
余额为 |
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输入 |
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资产： |
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现金和现金等价物： |
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货币市场基金和其他银行存款 |
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$ |
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第 1 级 |
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流动和非流动投资： |
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股权证券-采矿业 |
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第 1 级 |
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贸易应收账款： |
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临时浓缩物销售的应收账款 |
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第 2 级 |
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限制性现金余额： |
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存款证和其他存款 |
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第 1 级 |
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衍生品合约——流动和非流动衍生品资产： |
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外汇合约 |
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第 2 级 |
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第 2 级 |
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总资产 |
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$ |
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负债： |
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||
衍生品合约-流动衍生品负债和其他非流动债务 |
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|
|
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外汇合约 |
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$ |
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|
$ |
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第 2 级 |
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|
第 2 级 |
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负债总额 |
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$ |
|
|
$ |
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|
|
||
现金和现金等价物主要由货币市场基金组成，按成本估值，成本近似公允价值。
15
流动和非流动限制性现金余额主要由存款证、美国国债和其他存款组成，按成本估值，接近公允价值。
我们的非流动投资包括采矿业公司的有价股权证券，这些证券是根据每种证券的报价进行估值的。
临时精矿销售产生的贸易应收账款受最终定价约束，并使用基于特定金属远期曲线的报价进行估值。
我们使用财务结算的远期合约来管理美元和加元汇率变动的风险，以及我们的 Casa Berardi 业务和 Keno Hill 业务所产生的对以加元计价的运营和资本成本的影响（见 注意事项 8了解更多信息）。每份合约的公允价值代表截至计量日的合约结算期远期汇率与合约结算汇率之间差额的现值。
我们使用财务结算的远期合约来管理尚未达成最终结算的浓缩货中所含的白银、黄金、锌和铅价格变动的风险。我们还使用财务结算的远期合约来管理预测的未来销售中白银、黄金、锌和铅价格变动的风险（见 注意事项 8了解更多信息）。每份远期合约的公允价值代表截至计量日的合约结算期远期金属价格与合约结算金属价格之间差额的现值。
2023 年 9 月 30 日，我们的优先票据和智商票据的账面价值为美元
注意 10。承诺、或有事项和义务
新墨西哥州圣马特奥、麦金莱县和圣马特奥溪盆地附近的 Johnny M 矿区
2012年8月，Hecla Limited和美国环境保护署（“EPA”）就新墨西哥州麦金莱县圣马特奥附近的Johnny M矿区签订了和解协议和同意驱逐行动行政令（“同意令”）。约翰尼M矿的采矿是由Hecla Limited的前身在有限的时间内进行的，美国环保局此前曾断言，根据综合环境应对、补偿和责任法（“CERCLA”），Hecla Limited可能对环境修复和美国环保局过去在该地点产生的费用负责。根据同意令，Hecla Limited同意支付 (i) 美元
Johnny M 矿位于一个名为圣马特奥溪盆地（“SMCB”）的地区，该地区位于新墨西哥州约321平方英里的区域，拥有许多遗留的铀矿和工厂。除了 Johnny M 之外，Hecla Limited 的前身还涉足了 SMCB 内的其他采矿地点。美国环保局似乎推迟了将SMCB场地列入CERCLA的国家优先事项清单（“超级基金”）的考虑，将该场地从重点清单中删除，并正在与该地点的各个潜在责任方（“PRP”）合作，以研究和可能解决SMCB内部感知到的地下水问题。上面讨论的EE/CA主要涉及Johnny M场地受污染的岩石和土壤，而不是地下水，也与SMCB场地内的其他地方无关。Hecla Limited在Johnny M矿址以及Hecla Limited的前身可能运营的SMCB内任何其他矿场的责任可能会超过我们目前的应计金额 $
2018年7月，美国环保局通知Hecla Limited，它和其他几家PRP可能有责任清理SMCB场地或承担美国环保局在清理该场地时产生的费用。美国环保局表示，它已经花费了大约美元
16
贡献 来自CERCLA旗下的Hecla Limited公司，用于PRP在SMCB基地开展的某些调查工作。Hecla Limited无法合理确定地估计与此事相关的责任金额或范围（如果有），原因包括缺乏有关该场地的信息，包括各种PRP对污染的相对影响。
蒙大拿州的卡彭特斯诺溪和巴克-休斯维尔遗址
2010年7月，美国环保局正式要求Hecla提供有关位于蒙大拿州喀斯喀特县的Carpenter Snow Creek超级基金场地的信息。Carpenter Snow Creek遗址位于一个历史悠久的矿区，在20世纪80年代初，Hecla Limited租赁了6份采矿权，并在该地点进行了有限的勘探活动。Hecla Limited 于 1988 年终止了采矿租约。
2011年6月，美国环保局通知Hecla Limited，它认为Hecla Limited和其他几家PRP可能对清理该场地或EPA在清理场地时产生的费用负责。美国环保局在信中表示，它已经花费了大约美元
2017年2月，美国环保局正式要求赫克拉提供有关位于蒙大拿州朱迪思盆地和喀斯喀特县的巴克-休斯维尔矿区超级基金场地的信息。Hecla Limited 于 2017 年 4 月提交了回复。Barker-Hughesville遗址位于一个历史悠久的矿区，大约在1983年6月至12月期间，Hecla Limited与另一家矿业公司签订了一项协议，根据该协议，在该地点或附近进行了有限的勘探活动。
2018年8月，美国环保局通知Hecla Limited，它和其他几家PRP可能对清理该场地或EPA在清理场地时产生的费用负责。迄今为止，美国环保局没有包括其所谓的应对费用。Hecla Limited无法合理确定地估计与此事有关的责任金额或范围（如果有），因为除其他原因外，缺乏有关该地点过去或预期未来成本以及其他各种PRP污染的相对贡献的信息。
幸运星期五环境问题
2022年7月12日，我们的幸运星期五矿收到了美国环保局的11月通知，指控他在2018年至2021年期间违反了《清洁水法》，主要与该矿允许的排水量中锌和铅的浓度水平有关。目前，美国环保局尚未对我们的幸运星期五子公司提起任何正式的执法程序。在民事司法案件中，EPA可以寻求最高的法定处罚 $
与收购 Klondex 相关的诉讼
2019年5月24日，一位所谓的Hecla股东在美国纽约南区地方法院对Hecla和我们的某些执行官提起了假定的集体诉讼，其中一人也是董事。据称，该申诉是代表2018年3月19日至2019年5月8日（含2019年5月8日）的所有Hecla普通股购买者提起的，根据1934年《证券交易法》第10（b）和20（a）条以及根据该法颁布的第10b-5条提出了索赔，并要求赔偿损失、成本和开支。具体而言，该投诉称，Hecla在个别被告的授权和控制下，做出了某些实质性的虚假和误导性陈述，并省略了有关Hecla在内华达州业务的某些重要信息。该投诉称，这些错误陈述和遗漏人为地夸大了Hecla普通股在集体诉讼期内的市场价格，从而据称伤害了投资者。2023年2月，法院在没有偏见的情况下批准了我们的驳回诉讼的动议，原告于2023年3月提出了修改后的申诉，重复了同样的主张。我们已提出动议，要求驳回修改后的申诉。如果原告胜诉，我们无法预测这起诉讼的结果，也无法估算损害赔偿。我们认为这些说法毫无根据，并打算大力为之辩护。
与这起集体诉讼有关，Hecla被列为股东衍生品诉讼的名义被告，该诉讼还将Hecla董事会的某些现任和前任（i）Hecla董事会成员和（ii）Hecla的高管列为被告。该案于2022年5月4日在特拉华州大法官法院提起。总的来说，该诉讼指控被告个人违反信托义务，浪费公司资产和不当致富，并据称代表Hecla寻求赔偿。
17
债务
参见 注意事项 7了解截至2023年9月30日与我们的债务安排相关的承诺的信息。
其他承诺
截至 2023 年 9 月 30 日，我们的合同义务包括未结采购订单和约金额为 $ 的承诺
其他突发事件
我们还有因诉讼、索赔、美国环保局调查和其他承诺而产生的某些其他突发事件，并且受与正常业务相关的各种环境和安全法律法规的约束。我们目前没有根据得出任何或全部此类突发事件将对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响的结论。但是，将来，这些突发事件可能会发生变化，或者可能发生额外的突发事件，其中任何一项都可能导致应计额或我们记录的当前应计额发生变化，并且无法保证它们的最终处置不会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
注意 11。会计公告的发展
会计准则更新已通过
2020年3月，亚利桑那州立大学发布了2020-04号，该指南在有限的时间内提供了可选指导，以减轻参考利率改革对合同修改造成的潜在会计负担。2021年1月，亚利桑那州立大学发布了2021-01号，扩大了亚利桑那州立大学2020-04号的范围，将某些衍生工具包括在内。2022年12月，亚利桑那州立大学发布了2022-06号，推迟了亚利桑那州立大学2020-04号的截止日期。自2020年3月12日至2024年12月31日，该指南对所有实体均有效。随着参考利率改革活动的开展，该指导方针可能会随着时间的推移而获得通过，并应在未来的基础上适用。我们的某些衍生工具先前参考了基于伦敦银行同业拆借利率（“LIBOR”）的利率，并已在2023年7月1日之前进行了修订，取消了基于伦敦银行同业拆借利率的参考利率。从伦敦银行同业拆借利率向替代参考利率的过渡没有对我们的财务业绩、财务状况或现金流产生重大影响。
注意 12。后续事件
2023 年 11 月 1 日，我们参与了 Dolly Varden Silver Corporation 的股权发行，收购了
18
前瞻性陈述
本表格10-Q中包含的某些声明，包括管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析以及有关市场风险的定量和定性披露，旨在受经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条规定的安全港的保护。我们的前瞻性陈述包括我们当前对未来业绩、业绩、诉讼结果、前景和机遇（包括储量和其他矿化）的预期和预测。我们试图使用 “可能”、“将”、“预期”、“预期”、“相信”、“打算”、“感觉”、“计划”、“估计”、“项目”、“预测” 等词语来识别这些前瞻性陈述。这些前瞻性陈述基于我们目前获得的信息，是真诚表达的，被认为具有合理的依据。但是，我们的前瞻性陈述受许多风险、不确定性和其他因素的影响，这些因素可能导致我们的实际业绩、业绩、前景或机会与这些前瞻性陈述中表达或暗示的结果存在重大差异。
这些风险、不确定性和其他因素包括但不限于下文中列出的风险、不确定性和其他因素 第一部分，第 1A 项。— 风险因素在我们的 2022 年 10-K 表格中。鉴于这些风险和不确定性，提醒读者不要过分依赖我们的前瞻性陈述。这些警示性陈述对随后归因于Hecla Mining Company或代表我们行事的人员的所有书面和口头前瞻性陈述进行了明确的全面限定。除非联邦证券法要求，否则我们不打算更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
19
第 2 项。管理层的讨论财务状况和经营业绩的离子与分析
在本管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析（“MD&A”）中，“Hecla”、“公司”、“我们” 和 “我们的” 指的是Hecla Mining Company及其合并子公司，除非上下文另有要求。您应将本讨论内容与我们的合并财务报表、相关的MD&A以及我们向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的2022年10-K表中对我们的业务和财产的讨论一起阅读。下文报告和汇总的经营业绩不一定代表未来的经营业绩（有关进一步讨论，请参阅上面的 “前瞻性陈述”）。提及 “票据” 是指我们的简明合并财务报表附注（未经审计）中包含的附注。在整个MD&A中，所有提及每股亏损或收益的内容均以摊薄为基础。
O概述
我们成立于 1891 年，是美国运营历史最悠久的贵金属矿业公司。我们是美国最大的白银生产商，Greens Creek和Lucky Friday业务的白银产量占美国白银产量的45％以上。我们在 Casa Berardi 和 Greens Creek 的业务中生产黄金。此外，我们正在开发加拿大育空地区的基诺山矿，该矿是我们于2022年9月7日收购的。我们在 2023 年第二季度开始扩建基诺山工厂。根据我们运营所在的司法管辖区，我们认为，与矿山位于世界其他地区的其他矿业公司相比，我们的政治和经济风险较低。我们的勘探兴趣位于美国、加拿大和墨西哥。我们的运营和战略框架建立在扩大产量以及以安全和负责任的方式寻找和开发新的资源潜力的基础上。
2023 年第三季度亮点
操作：
财务：
2023 年迄今为止的亮点
操作：
财务：
20
影响我们业绩的外部因素
我们的财务业绩各不相同，这是市场价格波动的结果，主要是白银和黄金，在较小程度上是锌和铅。这些商品的世界市场价格历来波动，受到许多我们无法控制的因素的影响。从 2020 年开始，随着 COVID-19 疫情的爆发，并由于一系列宏观经济因素持续到 2023 年，包括贵金属市场在内的金融和大宗商品市场出现了巨大的波动。我们认为，中长期贵金属基本面前景乐观。请参阅 “市场” 并参见第 1A 项。“风险因素” 载于我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告（“2022年表格10-K”）的第一部分，供进一步讨论。由于我们无法控制产品的价格，管理层在经营业务时重点关注的关键指标是产量、应付销售量、现金成本、扣除副产品抵免额、每盎司（非公认会计准则）和扣除副产品信贷后的每盎司总维持成本（“AISC”）（非公认会计准则）、运营现金流、资本支出、自由现金流和调整后的息税折旧摊销前利润。一段时间内，我们出售的所有金属的平均已实现价格继续表现出显著的波动性。我们的业务也经历了大幅的成本膨胀，这主要与能源价格上涨、试剂、炸药和钢铁等其他消耗品的成本增加以及劳动力和承包商成本的增加有关。
C合并运营业绩
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的总销售额如下：
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
（以千计） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
银 |
|
$ |
74,425 |
|
|
$ |
45,924 |
|
|
$ |
235,447 |
|
|
$ |
182,306 |
|
黄金 |
|
|
70,206 |
|
|
|
69,289 |
|
|
|
208,216 |
|
|
|
228,475 |
|
铅 |
|
|
15,719 |
|
|
|
16,033 |
|
|
|
62,778 |
|
|
|
56,912 |
|
锌 |
|
|
33,066 |
|
|
|
28,051 |
|
|
|
91,912 |
|
|
|
94,865 |
|
减去：冶炼厂和炼油费 |
|
|
(12,550 |
) |
|
|
(13,023 |
) |
|
|
(40,743 |
) |
|
|
(38,543 |
) |
金属总销售额 |
|
|
180,866 |
|
|
|
146,274 |
|
|
|
557,610 |
|
|
|
524,015 |
|
环境修复服务 |
|
|
1,040 |
|
|
|
65 |
|
|
|
1,927 |
|
|
|
65 |
|
总销售额 |
|
$ |
181,906 |
|
|
$ |
146,339 |
|
|
$ |
559,537 |
|
|
$ |
524,080 |
|
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，金属总销售额以及金属价格、销量和冶炼条件差异导致的大致差异如下：
（以千计） |
|
银 |
|
|
黄金 |
|
|
基本金属 |
|
|
减去：冶炼厂和炼油费 |
|
|
产品总销售额 |
|
|||||
截至2022年9月30日的三个月 |
|
$ |
45,924 |
|
|
$ |
69,289 |
|
|
$ |
44,084 |
|
|
$ |
(13,023 |
) |
|
$ |
146,274 |
|
差异——2023 年与 2022 年： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
价格 |
|
|
13,104 |
|
|
|
7,336 |
|
|
|
8,591 |
|
|
|
760 |
|
|
|
29,791 |
|
音量 |
|
|
15,397 |
|
|
|
(6,419 |
) |
|
|
(3,890 |
) |
|
|
(418 |
) |
|
|
4,670 |
|
冶炼厂条款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
131 |
|
|
|
131 |
|
截至2023年9月30日的三个月 |
|
$ |
74,425 |
|
|
$ |
70,206 |
|
|
$ |
48,785 |
|
|
$ |
(12,550 |
) |
|
$ |
180,866 |
|
（以千计） |
|
银 |
|
|
黄金 |
|
|
基本金属 |
|
|
减去：冶炼厂和炼油费 |
|
|
产品总销售额 |
|
|||||
截至2022年9月30日的九个月 |
|
$ |
182,306 |
|
|
$ |
228,475 |
|
|
$ |
151,777 |
|
|
$ |
(38,543 |
) |
|
$ |
524,015 |
|
差异——2023 年与 2022 年： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
价格 |
|
|
18,808 |
|
|
|
11,256 |
|
|
|
(6,057 |
) |
|
|
1,489 |
|
|
|
25,496 |
|
音量 |
|
|
34,333 |
|
|
|
(31,515 |
) |
|
|
8,970 |
|
|
|
(3,964 |
) |
|
|
7,824 |
|
冶炼厂条款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
275 |
|
|
|
275 |
|
截至2023年9月30日的九个月 |
|
$ |
235,447 |
|
|
$ |
208,216 |
|
|
$ |
154,690 |
|
|
$ |
(40,743 |
) |
|
$ |
557,610 |
|
21
截至2023年9月30日的三个月和九个月中，与2022年同期相比的销售额波动主要是由于以下两个原因：
|
|
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
银 — |
|
伦敦 PM Fix（美元/盎司） |
|
$ |
23.57 |
|
|
$ |
19.22 |
|
|
$ |
23.44 |
|
|
$ |
21.94 |
|
|
|
每盎司的实际价格 |
|
$ |
23.71 |
|
|
$ |
18.30 |
|
|
$ |
23.28 |
|
|
$ |
21.25 |
|
黄金 — |
|
伦敦 PM Fix（美元/盎司） |
|
$ |
1,929 |
|
|
$ |
1,728 |
|
|
$ |
1,932 |
|
|
$ |
1,825 |
|
|
|
每盎司的实际价格 |
|
$ |
1,908 |
|
|
$ |
1,713 |
|
|
$ |
1,921 |
|
|
$ |
1,817 |
|
铅 — |
|
LME 最终现金买家（美元/磅） |
|
$ |
0.99 |
|
|
$ |
0.90 |
|
|
$ |
0.97 |
|
|
$ |
0.98 |
|
|
|
每磅的实际价格 |
|
$ |
1.07 |
|
|
$ |
0.95 |
|
|
$ |
1.02 |
|
|
$ |
0.98 |
|
锌 — |
|
LME 最终现金买家（美元/磅） |
|
$ |
1.10 |
|
|
$ |
1.48 |
|
|
$ |
1.22 |
|
|
$ |
1.65 |
|
|
|
每磅的实际价格 |
|
$ |
1.52 |
|
|
$ |
1.23 |
|
|
$ |
1.34 |
|
|
$ |
1.47 |
|
平均已实现价格通常不同于平均市场价格，主要是因为浓缩销售通常在装运时按预计结算当月的远期价格记录为收入，而远期价格与平均市场价格不同。由于从精矿装运到与客户进行最终结算之间所经过的时间，我们必须估算金属销售的结算价格。通过最终结算，先前记录的销售额将根据每个期间的估计结算金属价格进行调整。 在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们记录的临时和解净正价格调整分别为810万美元和1,230万美元，在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，净负价格调整分别为660万美元和2150万美元。与我们的精矿出货中所含的银、金、锌和铅相关的价格调整被这些金属远期合约的收益和亏损部分抵消。见 注意事项 8的 简明合并财务报表附注（未经审计） 以获取更多信息。这些合约的收益和亏损包含在收入中，并影响白银、黄金、铅和锌的已实现价格。已实现价格的计算方法是将每种金属的总收入（包括上文讨论的远期合约的价格调整和损益）除以该期间运送的精矿、多雷和碳材料中每种金属的应付数量。
|
|
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
银色- |
|
产量盎司 |
|
|
3,533,704 |
|
|
|
3,549,392 |
|
|
|
11,407,232 |
|
|
|
10,525,917 |
|
|
|
已售应付盎司 |
|
|
3,142,227 |
|
|
|
2,479,724 |
|
|
|
10,107,415 |
|
|
|
8,554,894 |
|
金- |
|
产量盎司 |
|
|
39,269 |
|
|
|
44,747 |
|
|
|
114,091 |
|
|
|
132,173 |
|
|
|
已售应付盎司 |
|
|
36,792 |
|
|
|
40,443 |
|
|
|
108,372 |
|
|
|
125,721 |
|
铅- |
|
生产的吨数 |
|
|
8,024 |
|
|
|
11,600 |
|
|
|
34,583 |
|
|
|
35,794 |
|
|
|
已售出应付数吨 |
|
|
7,440 |
|
|
|
8,049 |
|
|
|
30,848 |
|
|
|
28,788 |
|
锌- |
|
生产的吨数 |
|
|
14,636 |
|
|
|
15,859 |
|
|
|
47,715 |
|
|
|
47,571 |
|
|
|
已售出应付数吨 |
|
|
10,993 |
|
|
|
11,523 |
|
|
|
34,326 |
|
|
|
32,328 |
|
我们报告的 “产量盎司/吨” 和 “应付的已售盎司/吨” 之间的差异归因于我们生产的精矿中所含的金属数量与客户根据销售合同条款实际支付的金属份额之间的差异。差异也可能源于运输计划附带的库存变化，或者影响生产和销售精矿中所含金属量的矿石等级差异。
22
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，我们的运营单位的销售额、总销售成本、毛利（亏损）、现金成本、每盎司副产品抵免额（“现金成本”）（非公认会计准则）和AISC（非公认会计准则）如下（以千计，现金成本和AISC除外）：
|
|
银 |
|
|
黄金 |
|
||||||||||||||||||||||
|
|
格林斯溪 |
|
|
幸运星期五 |
|
|
基诺希尔 |
|
|
白银总量 (2) |
|
|
Casa Berardi |
|
|
内华达州业务及其他 (3) |
|
|
金币总量 |
|
|||||||
截至2023年9月30日的三个月： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
销售 |
|
$ |
96,459 |
|
|
$ |
21,409 |
|
|
$ |
16,001 |
|
|
$ |
133,869 |
|
|
$ |
46,912 |
|
|
$ |
1,125 |
|
|
$ |
48,037 |
|
总销售成本 |
|
|
(60,322 |
) |
|
|
(14,344 |
) |
|
|
(16,001 |
) |
|
|
(90,667 |
) |
|
|
(56,822 |
) |
|
|
(940 |
) |
|
|
(57,762 |
) |
毛利（亏损） |
|
$ |
36,137 |
|
|
$ |
7,065 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
43,202 |
|
|
$ |
(9,910 |
) |
|
$ |
185 |
|
|
$ |
(9,725 |
) |
现金成本 (1) |
|
$ |
3.04 |
|
|
$ |
4.74 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
3.31 |
|
|
$ |
1,475 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,475 |
|
AISC (1) |
|
$ |
8.18 |
|
|
$ |
10.63 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
11.39 |
|
|
$ |
1,695 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,695 |
|
截至2022年9月30日的三个月： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
销售 |
|
$ |
60,875 |
|
|
$ |
28,460 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
89,335 |
|
|
$ |
56,939 |
|
|
$ |
65 |
|
|
$ |
57,004 |
|
总销售成本 |
|
|
(52,502 |
) |
|
|
(24,164 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(76,666 |
) |
|
|
(59,532 |
) |
|
|
(1,694 |
) |
|
|
(61,226 |
) |
毛利（亏损） |
|
$ |
8,373 |
|
|
$ |
4,296 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
12,669 |
|
|
$ |
(2,593 |
) |
|
$ |
(1,629 |
) |
|
$ |
(4,222 |
) |
现金成本 (1) |
|
$ |
2.65 |
|
|
$ |
5.23 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
3.43 |
|
|
$ |
1,349 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,349 |
|
AISC (1) |
|
$ |
7.07 |
|
|
$ |
15.98 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
12.93 |
|
|
$ |
1,669 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,669 |
|
|
|
银 |
|
|
黄金 |
|
||||||||||||||||||||||
|
|
格林斯溪 |
|
|
幸运星期五 |
|
|
基诺希尔 |
|
|
总银数 (2) |
|
|
Casa Berardi |
|
|
内华达州业务及其他 (3) |
|
|
金币总量 |
|
|||||||
截至2023年9月30日的九个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
销售 |
|
$ |
290,961 |
|
|
$ |
113,167 |
|
|
$ |
17,582 |
|
|
$ |
421,710 |
|
|
$ |
134,856 |
|
|
$ |
2,971 |
|
|
$ |
137,827 |
|
总销售成本 |
|
|
(189,664 |
) |
|
|
(81,068 |
) |
|
|
(17,582 |
) |
|
|
(288,314 |
) |
|
|
(162,396 |
) |
|
|
(2,743 |
) |
|
|
(165,139 |
) |
毛利 |
|
$ |
101,297 |
|
|
$ |
32,099 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
133,396 |
|
|
$ |
(27,540 |
) |
|
$ |
228 |
|
|
$ |
(27,312 |
) |
现金成本 (1) |
|
$ |
1.81 |
|
|
$ |
5.51 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
2.86 |
|
|
$ |
1,635 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,635 |
|
AISC (1) |
|
$ |
5.67 |
|
|
$ |
12.21 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
10.52 |
|
|
$ |
2,075 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
2,075 |
|
截至 2022 年 9 月 30 日的九个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
销售 |
|
$ |
239,688 |
|
|
$ |
102,380 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
342,068 |
|
|
$ |
181,679 |
|
|
$ |
333 |
|
|
|
182,012 |
|
总销售成本 |
|
|
(162,644 |
) |
|
|
(83,779 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(246,423 |
) |
|
|
(183,570 |
) |
|
|
(2,948 |
) |
|
|
(186,518 |
) |
毛利 |
|
$ |
77,044 |
|
|
$ |
18,601 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
95,645 |
|
|
$ |
(1,891 |
) |
|
$ |
(2,615 |
) |
|
$ |
(4,506 |
) |
现金成本 (1) |
|
$ |
(0.49 |
) |
|
$ |
4.77 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1.11 |
|
|
$ |
1,409 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,409 |
|
AISC (1) |
|
$ |
4.02 |
|
|
$ |
12.86 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
9.49 |
|
|
$ |
1,678 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,678 |
|
尽管锌、铅和黄金副产品的收入可观，但我们认为，将白银确定为Greens Creek、Lucky Friday和Keno Hill的主要产品是恰当的，因为：
23
因此，我们认为，将Greens Creek、Lucky Friday和Keno Hill的黄金、铅和锌确定为副产品信贷是恰当的，因为与白银相比，它们的经济价值较低，而且白银是我们打算在这些地区生产的主要产品。此外，我们从任何单一副产品金属中获得的收入都不足以将其归类为副产品。
我们会定期审查收入，以确保对初级产品和副产品的报告是适当的。因为对于Greens Creek、Lucky Friday和Keno Hill来说，我们将锌、铅和黄金视为白银生产的副产品，因此在我们计算每盎司银盎司的现金成本、副产品抵免额后和AISC（扣除副产品信贷）的计算中，这些金属的价值抵消了运营成本。
我们认为，将白银确定为副产品信贷在Casa Berardi和Nevada Operations是恰当的，因为与黄金相比，白银的经济价值较低，而且黄金是我们打算在那里生产的主要产品。此外，我们在Casa Berardi或Nevada Operations从白银中获得的收入不足以保证将其归类为副产品。由于我们认为白银是Casa Berardi和Nevada Operations黄金生产的副产品，因此在我们计算现金成本、扣除副产品积分、每金盎司和AISC、副产品抵免额后、每金盎司的计算中，白银的价值抵消了运营成本。
我们报告称，截至2023年9月30日的三个月，适用于普通股股东的净亏损为2,260万美元，而2022年同期适用于普通股股东的净亏损为2370万美元。与2022年相比，以下是适用于普通股股东的净亏损变化的重要驱动因素：
我们报告称，截至2023年9月30日的九个月中，适用于普通股股东的净亏损为4,170万美元，而2022年同期适用于普通股股东的净亏损为3,330万美元。与2022年相比，以下是适用于普通股股东的净亏损变化的重要驱动因素：
24
25
格林斯溪
美元以千为单位（每盎司和每吨金额除外） |
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
销售 |
|
$ |
96,459 |
|
|
$ |
60,875 |
|
|
$ |
290,961 |
|
|
$ |
239,688 |
|
销售成本和其他直接生产成本 |
|
|
(49,307 |
) |
|
|
(42,197 |
) |
|
|
(151,107 |
) |
|
|
(127,290 |
) |
折旧、损耗和摊销 |
|
|
(11,015 |
) |
|
|
(10,305 |
) |
|
|
(38,557 |
) |
|
|
(35,354 |
) |
总销售成本 |
|
|
(60,322 |
) |
|
|
(52,502 |
) |
|
|
(189,664 |
) |
|
|
(162,644 |
) |
毛利 |
|
$ |
36,137 |
|
|
$ |
8,373 |
|
|
$ |
101,297 |
|
|
$ |
77,044 |
|
开采了大量矿石 |
|
|
228,978 |
|
|
|
229,975 |
|
|
|
694,610 |
|
|
|
651,220 |
|
制作： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
银（盎司） |
|
|
2,343,192 |
|
|
|
2,468,280 |
|
|
|
7,471,725 |
|
|
|
7,308,660 |
|
黄金（盎司） |
|
|
15,010 |
|
|
|
11,412 |
|
|
|
46,245 |
|
|
|
35,227 |
|
铅（吨） |
|
|
4,740 |
|
|
|
4,428 |
|
|
|
14,668 |
|
|
|
14,495 |
|
锌（吨） |
|
|
13,224 |
|
|
|
12,580 |
|
|
|
38,961 |
|
|
|
38,470 |
|
出售的应付金属数量： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
银（盎司） |
|
|
1,973,606 |
|
|
|
1,663,909 |
|
|
|
6,421,060 |
|
|
|
5,702,301 |
|
黄金（盎司） |
|
|
12,371 |
|
|
|
7,478 |
|
|
|
38,025 |
|
|
|
25,952 |
|
铅（吨） |
|
|
3,600 |
|
|
|
2,755 |
|
|
|
11,506 |
|
|
|
10,069 |
|
锌（吨） |
|
|
9,444 |
|
|
|
9,138 |
|
|
|
27,648 |
|
|
|
25,725 |
|
矿石等级： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每吨银盎司 |
|
|
13.1 |
|
|
|
13.6 |
|
|
|
13.4 |
|
|
|
13.8 |
|
每吨黄金盎司 |
|
|
0.09 |
|
|
|
0.07 |
|
|
|
0.09 |
|
|
|
0.07 |
|
铅百分比 |
|
|
2.5 |
% |
|
|
2.4 |
% |
|
|
2.6 |
% |
|
|
2.7 |
% |
锌百分比 |
|
|
6.5 |
% |
|
|
6.3 |
% |
|
|
6.3 |
% |
|
|
6.7 |
% |
每吨的总生产成本 |
|
$ |
200.30 |
|
|
$ |
185.34 |
|
|
$ |
197.94 |
|
|
$ |
191.58 |
|
扣除副产品积分后的每盎司的现金成本 (1) |
|
$ |
3.04 |
|
|
$ |
2.65 |
|
|
$ |
1.81 |
|
|
$ |
(0.49 |
) |
AISC，扣除副产品积分，每盎司银 (1) |
|
$ |
8.18 |
|
|
$ |
7.07 |
|
|
$ |
5.67 |
|
|
$ |
4.02 |
|
增资 |
|
$ |
12,060 |
|
|
$ |
6,988 |
|
|
$ |
27,546 |
|
|
$ |
24,748 |
|
截至2023年9月30日的三个月，毛利润与2022年同期相比增加了2780万美元，这主要是由于销售额增加，反映了所有金属的实际价格和销售量的增加，但部分被承包商人工维护费用增加导致的销售成本和其他直接生产成本的增加所抵消，以及反映销售量增加的折旧、损耗和摊销增加。同期，资本增加增加了510万美元，这主要是由于移动设备购买量增加和营地住房项目。
截至2023年9月30日的九个月中，毛利润与2022年同期相比增加了2430万美元，这主要是由于销售额增加反映了除锌以外的所有金属的已实现价格上涨，以及所有金属销售量的增加，但销售成本和其他直接生产成本的增加部分抵消了销售成本和其他直接生产成本的增加，这反映了矿石的开采和加工量增加，以及消耗品、人工、维护和承包商成本的增加，以及折旧、损耗和摊销的增加更高的销量。同期的资本增加增加了280万美元，这主要是由于营地住房项目。
26
下图说明了影响每盎司白银副产品抵免后现金成本的因素：
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
每盎司银的现金成本，扣除副产品积分 |
|
$ |
25.48 |
|
|
$ |
22.69 |
|
|
$ |
24.03 |
|
|
$ |
22.24 |
|
副产品积分 |
|
|
(22.44 |
) |
|
|
(20.04 |
) |
|
|
(22.22 |
) |
|
|
(22.73 |
) |
扣除副产品积分后的每盎司的现金成本 |
|
$ |
3.04 |
|
|
$ |
2.65 |
|
|
$ |
1.81 |
|
|
$ |
(0.49 |
) |
27
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
AISC，扣除副产品积分，每盎司银 |
|
$ |
30.62 |
|
|
$ |
27.11 |
|
|
$ |
27.89 |
|
|
$ |
26.75 |
|
副产品积分 |
|
|
(22.44 |
) |
|
|
(20.04 |
) |
|
|
(22.22 |
) |
|
|
(22.73 |
) |
AISC，扣除副产品积分，每盎司银 |
|
$ |
8.18 |
|
|
$ |
7.07 |
|
|
$ |
5.67 |
|
|
$ |
4.02 |
|
这个 与2022年同期相比，截至2023年9月30日的三个月和九个月期间，每盎司白银的现金成本（扣除副产品抵免额）和每盎司白银AISC（扣除副产品抵免额）的增加主要是由于2023年生产成本的增加。
28
幸运星期五
美元以千为单位（每盎司和每吨金额除外） |
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
销售 |
|
$ |
21,409 |
|
|
$ |
28,460 |
|
|
$ |
113,167 |
|
|
$ |
102,380 |
|
销售成本和其他直接生产成本 |
|
|
(10,038 |
) |
|
|
(16,903 |
) |
|
|
(57,327 |
) |
|
|
(59,624 |
) |
折旧、损耗和摊销 |
|
|
(4,306 |
) |
|
|
(7,261 |
) |
|
|
(23,741 |
) |
|
|
(24,155 |
) |
总销售成本 |
|
|
(14,344 |
) |
|
|
(24,164 |
) |
|
|
(81,068 |
) |
|
|
(83,779 |
) |
毛利 |
|
$ |
7,065 |
|
|
$ |
4,296 |
|
|
$ |
32,099 |
|
|
$ |
18,601 |
|
开采了大量矿石 |
|
|
36,619 |
|
|
|
90,749 |
|
|
|
225,965 |
|
|
|
265,971 |
|
制作： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
银（盎司） |
|
|
475,414 |
|
|
|
1,074,230 |
|
|
|
3,024,544 |
|
|
|
3,188,565 |
|
铅（吨） |
|
|
2,957 |
|
|
|
7,172 |
|
|
|
19,171 |
|
|
|
21,299 |
|
锌（吨） |
|
|
1,159 |
|
|
|
3,279 |
|
|
|
7,810 |
|
|
|
9,101 |
|
出售的应付金属数量： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
银（盎司） |
|
|
534,183 |
|
|
|
801,115 |
|
|
|
2,974,835 |
|
|
|
2,822,281 |
|
铅（吨） |
|
|
3,330 |
|
|
|
5,295 |
|
|
|
18,809 |
|
|
|
18,720 |
|
锌（吨） |
|
|
981 |
|
|
|
2,385 |
|
|
|
6,061 |
|
|
|
6,602 |
|
矿石等级： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每吨银盎司 |
|
|
13.6 |
|
|
|
12.5 |
|
|
|
14.0 |
|
|
|
12.7 |
|
铅百分比 |
|
|
8.6 |
% |
|
|
8.5 |
% |
|
|
8.9 |
% |
|
|
8.5 |
% |
锌百分比 |
|
|
3.5 |
% |
|
|
4.2 |
% |
|
|
4.1 |
% |
|
|
3.9 |
% |
每吨的总生产成本 |
|
$ |
191.81 |
|
|
$ |
207.10 |
|
|
$ |
223.44 |
|
|
$ |
220.41 |
|
扣除副产品积分后的每盎司的现金成本 (1) |
|
$ |
4.74 |
|
|
$ |
5.23 |
|
|
$ |
5.51 |
|
|
$ |
4.77 |
|
AISC，扣除副产品积分，每盎司银 (1) |
|
$ |
10.63 |
|
|
$ |
15.98 |
|
|
$ |
12.21 |
|
|
$ |
12.86 |
|
增资 |
|
$ |
15,494 |
|
|
$ |
16,125 |
|
|
$ |
46,518 |
|
|
$ |
37,278 |
|
2023 年 8 月，该矿在修复 #2 通风井中一个未使用的工作站时被暂停，该通风井也是次要出口。由于未使用的车站发生火灾，该行动仍处于暂停状态。到9月初，大火已被扑灭，恢复了正常通风，员工被召回。在对替代方案进行评估后，确定为了以最快和最具成本效益的方式安全地使矿山恢复生产，需要开发一个新的二级出口来避开 #2 竖井的受损部分。新的出口将使现有的坡道延伸1600英尺，安装290英尺长的人行道升降机，并开发850英尺的通风升降台。预计这项工作将导致在2023年剩余时间内暂停运营。该公司拥有财产和业务中断保险，地下分限额为5,000万美元，并已开始与保险提供商讨论追回财产损失和业务中断保险收益。无法保证我们会成功收到此类收益。
与2022年同期相比，截至2023年9月30日的三个月和九个月期间，毛利分别增加了280万美元和1,350万美元。在截至2023年9月30日的三个月和九个月期间，均为12.0美元 在我们简明合并的运营和综合亏损报表中，有数百万美元的场地特定暂停成本包含在增产和暂停成本中。在截至2023年9月30日的三个月和九个月期间，毛利润的增长均归因于白银和铅的已实现价格上涨，以及开采和加工更多高品位材料，尤其是白银的影响。
在截至2023年9月30日的三个月中，增资额与2022年同期相比减少了60万美元，这反映了2023年8月暂停运营后开发和预生产钻探的减少。截至2023年9月30日的九个月中，资本增值与2022年同期相比增加了920万美元，这主要是由于在2023年8月暂停运营之前，在关键项目上的支出，包括安装新的服务提升机和粗矿石掩体、加强开发和预生产钻探，以实现持续的矿石产量，实现42.5万吨的年吞吐量目标。
29
下图说明了影响每盎司白银副产品抵免后现金成本的因素：
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
每盎司银的现金成本，扣除副产品积分 |
|
$ |
20.20 |
|
|
$ |
22.87 |
|
|
$ |
21.45 |
|
|
$ |
23.44 |
|
副产品积分 |
|
|
(15.46 |
) |
|
|
(17.64 |
) |
|
|
(15.94 |
) |
|
|
(18.67 |
) |
扣除副产品积分后的每盎司的现金成本 |
|
$ |
4.74 |
|
|
$ |
5.23 |
|
|
$ |
5.51 |
|
|
$ |
4.77 |
|
30
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
AISC，扣除副产品积分，每盎司银 |
|
$ |
26.09 |
|
|
$ |
33.62 |
|
|
$ |
28.15 |
|
|
$ |
31.53 |
|
副产品积分 |
|
|
(15.46 |
) |
|
|
(17.64 |
) |
|
|
(15.94 |
) |
|
|
(18.67 |
) |
AISC，扣除副产品积分，每盎司银 |
|
$ |
10.63 |
|
|
$ |
15.98 |
|
|
$ |
12.21 |
|
|
$ |
12.86 |
|
这个 与2022年同期相比，截至2023年9月30日的三个月和九个月期间，每盎司白银的现金成本、副产品抵免额度以及每盎司白银AISC（扣除副产品抵免额）的下降主要是由于2023年副产品信贷减少。
基诺希尔
美元以千为单位（每盎司和每吨金额除外） |
|
三个月已结束 |
|
九个月已结束 |
|
||||
|
|
2023 |
|
|
|
2023 |
|
||
销售 |
|
$ |
16,001 |
|
|
|
$ |
17,582 |
|
销售成本和其他直接生产成本 |
|
|
(14,053 |
) |
|
|
|
(15,373 |
) |
折旧、损耗和摊销 |
|
|
(1,948 |
) |
|
|
|
(2,209 |
) |
总销售成本 |
|
|
(16,001 |
) |
|
|
|
(17,582 |
) |
毛利 |
|
$ |
— |
|
|
|
$ |
— |
|
开采了大量矿石 |
|
|
24,616 |
|
|
|
|
36,680 |
|
制作： |
|
|
|
|
|
|
|
||
银（盎司） |
|
|
710,012 |
|
|
|
|
894,276 |
|
锌（吨） |
|
|
252 |
|
|
|
|
943 |
|
铅（吨） |
|
|
327 |
|
|
|
|
744 |
|
出售的应付金属数量： |
|
|
|
|
|
|
|
||
银（盎司） |
|
|
628,571 |
|
|
|
|
694,198 |
|
锌（吨） |
|
|
569 |
|
|
|
|
617 |
|
铅（吨） |
|
|
509 |
|
|
|
|
533 |
|
矿石等级： |
|
|
|
|
|
|
|
||
每吨银盎司 |
|
|
33.0 |
|
|
|
|
28.2 |
|
锌百分比 |
|
|
2.5 |
% |
|
|
|
3.1 |
% |
铅百分比 |
|
|
2.4 |
% |
|
|
|
2.1 |
% |
作为收购Alexco的一部分，我们于2022年9月7日收购了Keno Hill的业务，并专注于开发活动，并在第二季度开始扩大工厂规模。第三季度的平均吞吐量为每天 268 吨，其中银级铣削量为每吨 33 盎司。由于基础设施建设的延迟，开采的吨位受到限制，这影响了开发速度。关键的地下基础设施项目包括现已完工的喷射混凝土厂和预计于11月底完工的水泥堆石厂。由于重大建筑项目的延迟，矿山的营地设施受到限制，这也是矿山开采速度缓慢的一个因素。二次破碎回路的修改已基本完成，调试正在进行中。预计这些变化将提高破碎机的可用性和效率。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，基诺希尔与生产和销售的浓缩液相关的销售额和销售成本分别为1,600万美元和1,760万美元。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，5.1美元 根据我们的简明合并运营报表和综合亏损报表，勘探和预开发中分别包含了100万美元和2,040万美元的场地特定勘探成本，分别包括170万美元和310万美元的场地特定勘探成本。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，基诺希尔分别录得1150万美元和3,210万美元的增资，分别与各种矿山地下开发项目、移动设备购买、破碎机改造和营地升级有关。
31
Casa Berardi
美元以千为单位（每盎司和每吨金额除外） |
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
销售 |
|
$ |
46,912 |
|
|
$ |
56,939 |
|
|
$ |
134,856 |
|
|
$ |
181,679 |
|
销售成本和其他直接生产成本 |
|
|
(37,842 |
) |
|
|
(44,443 |
) |
|
|
(119,108 |
) |
|
|
(137,176 |
) |
折旧、损耗和摊销 |
|
|
(18,980 |
) |
|
|
(15,089 |
) |
|
|
(43,288 |
) |
|
|
(46,394 |
) |
总销售成本 |
|
|
(56,822 |
) |
|
|
(59,532 |
) |
|
|
(162,396 |
) |
|
|
(183,570 |
) |
总亏损 |
|
$ |
(9,910 |
) |
|
$ |
(2,593 |
) |
|
$ |
(27,540 |
) |
|
$ |
(1,891 |
) |
开采了大量矿石 |
|
|
343,619 |
|
|
|
389,941 |
|
|
|
1,091,477 |
|
|
|
1,177,709 |
|
制作： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
黄金（盎司） |
|
|
24,259 |
|
|
|
33,335 |
|
|
|
67,846 |
|
|
|
96,881 |
|
银（盎司） |
|
|
5,084 |
|
|
|
6,882 |
|
|
|
16,685 |
|
|
|
22,329 |
|
出售的应付金属数量： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
黄金（盎司） |
|
|
24,423 |
|
|
|
32,965 |
|
|
|
69,804 |
|
|
|
99,703 |
|
银（盎司） |
|
|
5,864 |
|
|
|
14,700 |
|
|
|
17,209 |
|
|
|
23,950 |
|
矿石等级： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每吨黄金盎司 |
|
|
0.08 |
|
|
|
0.10 |
|
|
|
0.07 |
|
|
|
0.09 |
|
每吨银盎司 |
|
|
0.02 |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
0.02 |
|
每吨的总生产成本 |
|
$ |
103.75 |
|
|
$ |
114.52 |
|
|
$ |
103.63 |
|
|
$ |
115.15 |
|
扣除副产品积分后的每盎司的现金成本 (1) |
|
$ |
1,475 |
|
|
$ |
1,349 |
|
|
$ |
1,635 |
|
|
$ |
1,409 |
|
AISC，扣除副产品积分，每盎司金 (1) |
|
$ |
1,695 |
|
|
$ |
1,669 |
|
|
$ |
2,075 |
|
|
$ |
1,678 |
|
增资 |
|
$ |
16,225 |
|
|
$ |
10,771 |
|
|
$ |
54,127 |
|
|
$ |
26,672 |
|
作为Casa Berardi矿山从地下和露天矿联合作业过渡到仅限露天开采的一部分，利润较低的东部矿山地下作业已于2023年7月关闭，只有西部地下矿井利润较高的矿段将在2024年中期之前开采，届时除勘探以外的大部分地下活动将停止。与2022年的三个月和九个月相比，这一战略变化导致产量和销售额大幅下降。在2024年中期暂停地下采矿之后，预计Casa Berardi将仅从160个露天矿中生产黄金，而且产量将低于历史产量水平。我们预计，160露天矿的生产将在2027年结束。我们预测，从2028年到2030年，产量将出现缺口，届时将不会开采任何矿石。在这段中断期间，我们的重点将放在投资基础设施和设备上，以及允许和拆除两个预期的新露天矿井，即Principal 和West Mine Crown Pillar。从2028年到2030年，预计Casa Berardi不会有任何现金流来抵消其运营和资本支出，相反，我们的流动性和资本资源预计将来自其他运营部门。我们预计将在2030年恢复Casa Berardi的露天采矿，并预计按目前的金价计算，该矿将产生可观的自由现金流。
截至2023年9月30日的三个月期间，总亏损增加了730万美元，至990万美元，而2022年同期的总亏损为260万美元。总亏损的增加包括因折旧、损耗和摊销费用增加而产生的330万美元产品库存净可变现价值减记，这反映了西部地下矿山加速摊销，2023年6月和7月初购买了移动设备车队，以及自2023年7月起停止对任何地下矿山开发成本进行资本化。与2022年同期相比，处理地下和地面作业产生的较低品位吨位、与工厂维护和优化活动相关的成本增加，以及更高的燃料和其他消耗品成本，也导致总损失增加。在截至2023年9月30日的三个月中，增资额与2022年同期相比增加了550万美元，主要与尾矿储存设施的建设有关。
截至2023年9月30日的九个月期间，总亏损增加了2560万美元，至2750万美元，而2022年同期的总亏损为190万美元。总亏损的增加包括1,080万美元的产品库存净可变现价值减记，这是由于今年前六个月的直接生产成本增加以及2023年7月生效的折旧、损耗和摊销费用增加所致，反映了西部地下矿山摊销的加速。总损失的增加也是由于与2022年同期相比，地下和地面作业中处理的矿石品位较低，与磨机维护和优化活动相关的成本增加，生产车队主要部件的维修和更换导致的地下维护成本增加，以及燃料和其他消耗品成本增加。截至2023年9月30日的九个月期间，暂停费用为220万美元。由于魁北克的野火导致魁北克自然部成立，Casa Berardi的运营于2023年6月暂停了20天
32
资源和森林封锁了某些林地和通道。暂停期间没有生产或销售。截至2023年9月30日的九个月中，资本增加总额与2022年同期相比增加了2750万美元，这主要是由于矿山从地下作业过渡到露天作业时购买了新的露天舰队设备以及尾矿储存设施的建设。
下图说明了影响每盎司黄金副产品抵免后现金成本的因素：
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
每盎司黄金的现金成本，扣除副产品积分 |
|
$ |
1,480 |
|
|
$ |
1,353 |
|
|
$ |
1,641 |
|
|
$ |
1,415 |
|
副产品积分 |
|
|
(5 |
) |
|
|
(4 |
) |
|
|
(6 |
) |
|
|
(6 |
) |
扣除副产品积分后的每盎司的现金成本 |
|
$ |
1,475 |
|
|
$ |
1,349 |
|
|
$ |
1,635 |
|
|
$ |
1,409 |
|
33
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
AISC，扣除副产品积分，每盎司金 |
|
$ |
1,700 |
|
|
$ |
1,673 |
|
|
$ |
2,081 |
|
|
$ |
1,684 |
|
副产品积分 |
|
|
(5 |
) |
|
|
(4 |
) |
|
|
(6 |
) |
|
|
(6 |
) |
AISC，扣除副产品积分，每盎司金 |
|
$ |
1,695 |
|
|
$ |
1,669 |
|
|
$ |
2,075 |
|
|
$ |
1,678 |
|
在截至2023年9月30日的三个月和九个月期间，每盎司黄金扣除副产品抵免后的现金成本与2022年同期相比有所增加，这主要是由于生产成本上涨和黄金产量下降相结合。截至2023年9月30日的三个月和九个月期间，产量下降，加上维持资本的增加，也对每盎司黄金的AISC（扣除副产品信贷）产生了负面影响。
内华达州业务
美元以千为单位（每盎司和每吨金额除外） |
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
销售 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
960 |
|
|
$ |
268 |
|
销售成本和其他直接生产成本 |
|
|
(34 |
) |
|
|
(1,285 |
) |
|
|
(877 |
) |
|
|
(2,418 |
) |
折旧、损耗和摊销 |
|
|
34 |
|
|
|
(338 |
) |
|
|
(140 |
) |
|
|
(460 |
) |
总销售成本 |
|
|
— |
|
|
|
(1,623 |
) |
|
|
(1,017 |
) |
|
|
(2,878 |
) |
毛利（亏损） |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(1,623 |
) |
|
$ |
(57 |
) |
|
$ |
(2,610 |
) |
出售的应付金属数量： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
黄金（盎司） |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
544 |
|
|
|
65 |
|
银（盎司） |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
110 |
|
|
|
6,363 |
|
截至2023年9月30日的九个月中，总亏损57,000美元，这归因于将库存材料减记为可变现净值，这反映了在第三方设施加工和销售耐火矿石所获得的黄金价格下跌。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，勘探和预开发活动仍在继续，重点是通过对地质测绘和采样进行详细建模和分析，实现目标。我们的Aurora项目也在第二季度开始了勘探岩心钻探。
参见 第 1A 项。风险因素——我们在某些细分市场面临的问题可能需要我们减记相关的长期资产。我们在其他业务中可能会遇到类似的问题。此类减记可能会对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响在我们的 2022 年 10-K 表格中，讨论了与我们最近和正在进行的内华达州资产账面价值分析相关的某些风险。
34
公司事务
所得税
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，分别为150万澳元的所得税和矿业税优惠和690万澳元的支出使有效税率分别为6.3％和-20.1％。相比之下，在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，所得税和矿业税收优惠分别为950万美元和360万美元，这使得有效税率分别为29.0％和10.0％。报告期内我们的所得税和矿业税（支出）福利和有效税率的可比性受到多种因素的影响，主要是：（i）采矿税；（ii）所得税前收入的变化；（iii）该收入的地理分布；（iv）外汇汇率，包括未确认外汇损益；（v）损耗百分比；（vi）税收资产未予确认。有效税率将逐段波动，有时波动幅度很大。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，与2022年同期相比，有效税率的变化主要与报告的合并亏损以及2022年9月7日收购的合并Alexco子公司和内华达州业务产生的亏损有关，由于我们使用这些未来税收优惠的能力存在不确定性，内华达州业务没有确认任何税收优惠。自截至2022年3月31日的三个月以来，我们一直使用年度有效税率法来计算季度税收准备金。
每个报告期，我们都会根据对长期预测和季度活动的审查来评估我们的递延所得税余额。为递延所得税资产提供估值补贴，对于这些资产，相关的税收优惠很可能无法实现。我们会分析递延所得税资产，如果确定我们不会变现全部或部分递延所得税资产，我们将记录或增加估值补贴。相反，如果确定我们最终很可能无法实现已提供估值补贴的全部或部分相关收益，则相关的估值补贴的全部或部分将被减少。有许多因素会影响我们变现递延所得税资产的能力。内华达州、墨西哥和某些加拿大司法管辖区的递延所得税资产提供估值补贴。如需更多信息，请查看风险因素 我们的会计和其他估算可能不精确和 我们识别与净营业亏损、结转和其他项目相关的递延所得税资产收益的能力取决于未来的现金流和应纳税所得额。 在 第 1A 项-风险因素在我们的 2022 年 10-K 表格中。
回复将总销售成本与现金成本、副产品信贷和现金成本之前、副产品信贷（非公认会计准则）和全额维持成本之后、副产品抵免额和全额维持成本、副产品信贷（非公认会计准则）之后的总销售成本与现金成本的对账
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，最具可比性的GAAP总销售成本衡量标准与非公认会计准则衡量标准（i）副产品抵免前（ii）现金成本、扣除副产品抵免额、（iii）AISC、副产品抵免前和（iv）AISC（扣除副产品抵免额）之间的对账情况。
现金成本、扣除副产品积分、每盎司和AISC、扣除副产品抵免后的每盎司是贵金属公司（包括白银协会和世界黄金协会）为提供统一的比较标准而制定的衡量标准。但是，无法保证我们报告的这些非公认会计准则指标与其他矿业公司报告的指标相同。
扣除副产品积分后的每盎司现金成本是一项重要的运营统计数据，我们利用它来衡量每个矿山的运营业绩。我们使用每盎司AISC（扣除副产品抵免额）来衡量矿山扣除开采和维持资本成本后的净现金流。这与我们报告的每盎司现金成本（扣除副产品抵免额）非公认会计准则指标类似，但也包括回收和维持资本成本。采矿业目前使用的GAAP衡量标准，例如销售商品的成本，并不能反映为发现、开发和维持白银和黄金生产而产生的所有支出。现金成本、扣除副产品积分、每盎司和每盎司AISC（扣除副产品抵免额）也使我们能够将每个矿山与竞争对手的绩效进行基准对比。作为一家白银和金矿开采公司，我们还使用这些统计数据进行汇总——汇总Greens Creek和Lucky Friday矿山以将我们的业绩与其他白银开采公司的业绩进行比较，并汇总Casa Berardi和Nevada Opertions以与其他金矿开采公司进行比较。同样，这些统计数据有助于识别收购和投资机会，因为它们为衡量具有不同地质、冶金和运营特征的其他矿山的财务业绩提供了常用工具。
现金成本，扣除副产品抵免额和AISC，扣除副产品抵免额包括与金属生产的物理活动直接相关的所有直接和间接运营现金成本，包括采矿、加工和其他工厂成本、第三方炼油费用、现场一般和管理成本、特许权使用费和采矿生产税。AISC，每个矿山的副产品前抵免额还包括开垦和维持资本成本。AISC，我们合并后的白银资产的副产品抵免额还包括一般和管理费用的公司成本以及维持资本成本。副产品抵免额包括所得收入
35
来自每个单位生产的初级金属以外的所有金属。如下表所示，副产品信用构成了我们白银单位成本结构的基本要素，由于其矿体的多金属性质，我们的白银业务与众不同。
除了上述用途外，现金成本、扣除副产品积分、每盎司和AISC、扣除副产品积分、每盎司为管理层和投资者提供了运营现金流的指标，同时考虑了从生产中获得的平均价格。我们还使用这些衡量标准从现金流的角度对采矿业务的逐期业绩进行比较监测。
下面的Casa Berardi和Nevada Operations以及合并的黄金资产信息报告了黄金生产的现金成本、扣除副产品积分、每金盎司和AISC、扣除副产品积分、每金盎司的副产品积分、黄金及其初级产品以及从白银中获得的副产品收入，白银是Casa Berardi和Nevada Operations的副产品。只有与具有相同初级产品的单位相关的成本和生产的盎司才能组合成每盎司的现金成本（扣除副产品积分）和每盎司的AISC（副产品积分后）。因此，在计算现金时，我们的Casa Berardi和Nevada运营部门生产的黄金不作为副产品抵免额包括在内 Greens Creek和Lucky Friday（我们的合并白银财产）的总成本，扣除副产品积分，每盎司白银和AISC，扣除副产品积分，每盎司银。同样，在计算Casa Berardi和Nevada Operations的黄金指标时，我们另外两个单位生产的白银不作为副产品抵免额包括在内。
以千计（每盎司的数量除外） |
|
截至2023年9月30日的三个月 |
|
|||||||||||||||||
|
|
格林斯溪 |
|
|
幸运星期五 |
|
|
基诺希尔 (6) |
|
|
企业 (2) |
|
|
白银总量 |
|
|||||
总销售成本 |
|
$ |
60,322 |
|
|
$ |
14,344 |
|
|
$ |
16,001 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
90,667 |
|
折旧、损耗和摊销 |
|
|
(11,015 |
) |
|
|
(4,306 |
) |
|
|
(1,948 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(17,269 |
) |
治疗费用 |
|
|
10,369 |
|
|
|
1,368 |
|
|
|
1,033 |
|
|
|
— |
|
|
|
12,770 |
|
产品库存的变化 |
|
|
377 |
|
|
|
(2,450 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,073 |
) |
回收和其他成本 |
|
|
(348 |
) |
|
|
(168 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(516 |
) |
不包括幸运星期五的现金费用 (8) |
|
|
— |
|
|
|
(20 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(20 |
) |
不包括基诺希尔的现金成本 (6) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(15,086 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(15,086 |
) |
扣除副产品积分前的现金成本 (1) |
|
|
59,705 |
|
|
|
8,768 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
68,473 |
|
回收和其他成本 |
|
|
722 |
|
|
|
101 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
823 |
|
维持资本 |
|
|
11,330 |
|
|
|
7,386 |
|
|
|
— |
|
|
|
237 |
|
|
|
18,953 |
|
不包括幸运星期五的维持费用 (8) |
|
|
— |
|
|
|
(4,934 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(4,934 |
) |
一般和行政 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
7,596 |
|
|
|
7,596 |
|
AISC，副产品积分之前 (1) |
|
|
71,757 |
|
|
|
11,321 |
|
|
|
— |
|
|
|
7,833 |
|
|
|
90,911 |
|
副产品积分： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
锌 |
|
|
(20,027 |
) |
|
|
(2,019 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(22,046 |
) |
黄金 |
|
|
(25,344 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(25,344 |
) |
铅 |
|
|
(7,201 |
) |
|
|
(5,368 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(12,569 |
) |
不包括幸运星期五副产品积分 (8) |
|
|
— |
|
|
|
676 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
676 |
|
副产品积分总额 |
|
|
(52,572 |
) |
|
|
(6,711 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(59,283 |
) |
扣除副产品积分后的现金成本 |
|
$ |
7,133 |
|
|
$ |
2,057 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
9,190 |
|
AISC，扣除副产品积分 |
|
$ |
19,185 |
|
|
$ |
4,610 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
7,833 |
|
|
$ |
31,628 |
|
生产的盎司 |
|
|
2,343 |
|
|
|
475 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2,818 |
|
||
不包括生成的幸运星期五盎司 (8) |
|
|
— |
|
|
|
(41 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
(41 |
) |
||
除以产量盎司 |
|
|
2,343 |
|
|
|
434 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2,777 |
|
||
扣除副产品积分之前的每盎司现金成本 |
|
$ |
25.48 |
|
|
$ |
20.20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
24.66 |
|
||
每盎司的副产品积分 |
|
|
(22.44 |
) |
|
|
(15.46 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
(21.35 |
) |
||
扣除副产品积分后的每盎司现金成本 |
|
$ |
3.04 |
|
|
$ |
4.74 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
3.31 |
|
||
AISC，扣除副产品积分，每盎司 |
|
$ |
30.62 |
|
|
$ |
26.09 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
32.74 |
|
||
每盎司的副产品积分 |
|
|
(22.44 |
) |
|
|
(15.46 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
(21.35 |
) |
||
AISC，扣除副产品积分，每盎司 |
|
$ |
8.18 |
|
|
$ |
10.63 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
11.39 |
|
||
36
以千计（每盎司的数量除外） |
|
截至2023年9月30日的三个月 |
|
|||||||||
|
|
Casa Berardi |
|
|
内华达州业务及其他 (4) |
|
|
金币总量 |
|
|||
总销售成本 |
|
$ |
56,822 |
|
|
$ |
940 |
|
|
$ |
57,762 |
|
折旧、损耗和摊销 |
|
|
(18,980 |
) |
|
|
32 |
|
|
|
(18,948 |
) |
治疗费用 |
|
|
254 |
|
|
|
— |
|
|
|
254 |
|
产品库存的变化 |
|
|
(1,977 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,977 |
) |
回收和其他成本 |
|
|
(219 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(219 |
) |
不包括内华达州的运营和其他费用 |
|
|
— |
|
|
|
(972 |
) |
|
|
(972 |
) |
扣除副产品积分前的现金成本 (1) |
|
|
35,900 |
|
|
|
— |
|
|
|
35,900 |
|
回收和其他成本 |
|
|
219 |
|
|
|
— |
|
|
|
219 |
|
维持资本 |
|
|
5,133 |
|
|
|
— |
|
|
|
5,133 |
|
AISC，副产品积分之前 (1) |
|
|
41,252 |
|
|
|
— |
|
|
|
41,252 |
|
副产品积分： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
银 |
|
|
(119 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(119 |
) |
副产品积分总额 |
|
|
(119 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(119 |
) |
扣除副产品积分后的现金成本 |
|
$ |
35,781 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
35,781 |
|
AISC，扣除副产品积分 |
|
$ |
41,133 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
41,133 |
|
除以产量盎司 |
|
|
24 |
|
|
|
— |
|
|
|
24 |
|
扣除副产品积分之前的每盎司现金成本 |
|
$ |
1,480 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,480 |
|
每盎司的副产品积分 |
|
|
(5 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(5 |
) |
扣除副产品积分后的每盎司现金成本 |
|
$ |
1,475 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,475 |
|
AISC，扣除副产品积分，每盎司 |
|
$ |
1,700 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,700 |
|
每盎司的副产品积分 |
|
|
(5 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(5 |
) |
AISC，扣除副产品积分，每盎司 |
|
$ |
1,695 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,695 |
|
37
以千计（每盎司的数量除外） |
|
截至2023年9月30日的三个月 |
|
|||||||||
|
|
白银总量 |
|
|
金币总量 |
|
|
总计 |
|
|||
总销售成本 |
|
$ |
90,667 |
|
|
$ |
57,762 |
|
|
$ |
148,429 |
|
折旧、损耗和摊销 |
|
|
(17,269 |
) |
|
|
(18,948 |
) |
|
|
(36,217 |
) |
治疗费用 |
|
|
12,770 |
|
|
|
254 |
|
|
|
13,024 |
|
产品库存的变化 |
|
|
(2,073 |
) |
|
|
(1,977 |
) |
|
|
(4,050 |
) |
回收和其他成本 |
|
|
(516 |
) |
|
|
(219 |
) |
|
|
(735 |
) |
不包括幸运星期五的现金费用 (8) |
|
|
(20 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(20 |
) |
不包括基诺希尔的现金成本 (6) |
|
|
(15,086 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(15,086 |
) |
不包括内华达州的运营和其他费用 |
|
|
— |
|
|
|
(972 |
) |
|
|
(972 |
) |
扣除副产品积分前的现金成本 (1) |
|
|
68,473 |
|
|
|
35,900 |
|
|
|
104,373 |
|
回收和其他成本 |
|
|
823 |
|
|
|
219 |
|
|
|
1,042 |
|
维持资本 |
|
|
18,953 |
|
|
|
5,133 |
|
|
|
24,086 |
|
不包括幸运星期五的维持费用 (8) |
|
|
(4,934 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(4,934 |
) |
一般和行政 |
|
|
7,596 |
|
|
|
— |
|
|
|
7,596 |
|
AISC，副产品积分之前 (1) |
|
|
90,911 |
|
|
|
41,252 |
|
|
|
132,163 |
|
副产品积分： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
锌 |
|
|
(22,046 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(22,046 |
) |
黄金 |
|
|
(25,344 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(25,344 |
) |
铅 |
|
|
(12,569 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(12,569 |
) |
银 |
|
|
— |
|
|
|
(119 |
) |
|
|
(119 |
) |
不包括幸运星期五副产品积分 (8) |
|
|
676 |
|
|
|
— |
|
|
|
676 |
|
副产品积分总额 |
|
|
(59,283 |
) |
|
|
(119 |
) |
|
|
(59,402 |
) |
扣除副产品积分后的现金成本 |
|
$ |
9,190 |
|
|
$ |
35,781 |
|
|
$ |
44,971 |
|
AISC，扣除副产品积分 |
|
$ |
31,628 |
|
|
$ |
41,133 |
|
|
$ |
72,761 |
|
生产的盎司 |
|
|
2,818 |
|
|
|
24 |
|
|
|
|
|
不包括生成的幸运星期五盎司 (8) |
|
|
(41 |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
除以产量盎司 |
|
|
2,777 |
|
|
|
24 |
|
|
|
|
|
扣除副产品积分之前的每盎司现金成本 |
|
$ |
24.66 |
|
|
$ |
1,480 |
|
|
|
|
|
每盎司的副产品积分 |
|
|
(21.35 |
) |
|
|
(5 |
) |
|
|
|
|
扣除副产品积分后的每盎司现金成本 |
|
$ |
3.31 |
|
|
$ |
1,475 |
|
|
|
|
|
AISC，扣除副产品积分，每盎司 |
|
$ |
32.74 |
|
|
$ |
1,700 |
|
|
|
|
|
每盎司的副产品积分 |
|
|
(21.35 |
) |
|
|
(5 |
) |
|
|
|
|
AISC，扣除副产品积分，每盎司 |
|
$ |
11.39 |
|
|
$ |
1,695 |
|
|
|
|
|
38
以千计（每盎司的数量除外） |
|
截至 2022 年 9 月 30 日的三个月 (5) |
|
|||||||||||||
|
|
格林斯溪 |
|
|
幸运星期五 |
|
|
企业 (2) |
|
|
白银总量 |
|
||||
总销售成本 |
|
$ |
52,502 |
|
|
$ |
24,164 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
76,666 |
|
折旧、损耗和摊销 |
|
|
(10,305 |
) |
|
|
(7,261 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(17,566 |
) |
治疗费用 |
|
|
9,477 |
|
|
|
4,791 |
|
|
|
— |
|
|
|
14,268 |
|
产品库存的变化 |
|
|
4,464 |
|
|
|
3,022 |
|
|
|
— |
|
|
|
7,486 |
|
回收和其他成本 |
|
|
(118 |
) |
|
|
(152 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(270 |
) |
扣除副产品积分前的现金成本 (1) |
|
|
56,020 |
|
|
|
24,564 |
|
|
|
— |
|
|
|
80,584 |
|
回收和其他成本 |
|
|
705 |
|
|
|
282 |
|
|
|
— |
|
|
|
987 |
|
维持资本 |
|
|
10,219 |
|
|
|
11,264 |
|
|
|
187 |
|
|
|
21,670 |
|
一般和行政 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
11,003 |
|
|
|
11,003 |
|
AISC，副产品积分之前 (1) |
|
|
66,944 |
|
|
|
36,110 |
|
|
|
11,190 |
|
|
|
114,244 |
|
副产品积分： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
锌 |
|
|
(26,244 |
) |
|
|
(7,155 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(33,399 |
) |
黄金 |
|
|
(17,019 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(17,019 |
) |
铅 |
|
|
(6,212 |
) |
|
|
(11,796 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(18,008 |
) |
副产品积分总额 |
|
|
(49,475 |
) |
|
|
(18,951 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(68,426 |
) |
扣除副产品积分后的现金成本 |
|
$ |
6,545 |
|
|
$ |
5,613 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
12,158 |
|
AISC，扣除副产品积分 |
|
$ |
17,469 |
|
|
$ |
17,159 |
|
|
$ |
11,190 |
|
|
$ |
45,818 |
|
除以产量盎司 |
|
|
2,469 |
|
|
|
1,075 |
|
|
|
|
|
|
3,544 |
|
|
扣除副产品积分之前的每盎司现金成本 |
|
$ |
22.69 |
|
|
$ |
22.87 |
|
|
|
|
|
$ |
22.74 |
|
|
每盎司的副产品积分 |
|
|
(20.04 |
) |
|
|
(17.64 |
) |
|
|
|
|
|
(19.31 |
) |
|
扣除副产品积分后的每盎司现金成本 |
|
$ |
2.65 |
|
|
$ |
5.23 |
|
|
|
|
|
$ |
3.43 |
|
|
AISC，扣除副产品积分，每盎司 |
|
$ |
27.11 |
|
|
$ |
33.62 |
|
|
|
|
|
$ |
32.24 |
|
|
每盎司的副产品积分 |
|
|
(20.04 |
) |
|
|
(17.64 |
) |
|
|
|
|
|
(19.31 |
) |
|
AISC，扣除副产品积分，每盎司 |
|
$ |
7.07 |
|
|
$ |
15.98 |
|
|
|
|
|
$ |
12.93 |
|
|
以千计（每盎司的数量除外） |
|
截至 2022 年 9 月 30 日的三个月 (5) |
|
|||||
|
|
Casa Berardi |
|
|
金币总量 |
|
||
总销售成本 |
|
$ |
59,532 |
|
|
$ |
59,532 |
|
折旧、损耗和摊销 |
|
|
(15,089 |
) |
|
|
(15,089 |
) |
治疗费用 |
|
|
429 |
|
|
|
429 |
|
产品库存的变化 |
|
|
420 |
|
|
|
420 |
|
回收和其他成本 |
|
|
(203 |
) |
|
|
(203 |
) |
扣除副产品积分前的现金成本 (1) |
|
|
45,089 |
|
|
|
45,089 |
|
回收和其他成本 |
|
|
204 |
|
|
|
204 |
|
维持资本 |
|
|
10,457 |
|
|
|
10,457 |
|
AISC，副产品积分之前 (1) |
|
|
55,750 |
|
|
|
55,750 |
|
副产品积分： |
|
|
|
|
|
|
||
银 |
|
|
(131 |
) |
|
|
(131 |
) |
副产品积分总额 |
|
|
(131 |
) |
|
|
(131 |
) |
扣除副产品积分后的现金成本 |
|
$ |
44,958 |
|
|
$ |
44,958 |
|
AISC，扣除副产品积分 |
|
$ |
55,619 |
|
|
$ |
55,619 |
|
除以产量盎司 |
|
|
33 |
|
|
|
33 |
|
扣除副产品积分之前的每盎司现金成本 |
|
$ |
1,353 |
|
|
$ |
1,353 |
|
每盎司的副产品积分 |
|
|
(4 |
) |
|
|
(4 |
) |
扣除副产品积分后的每盎司现金成本 |
|
$ |
1,349 |
|
|
$ |
1,349 |
|
AISC，扣除副产品积分，每盎司 |
|
$ |
1,673 |
|
|
$ |
1,673 |
|
每盎司的副产品积分 |
|
|
(4 |
) |
|
|
(4 |
) |
AISC，扣除副产品积分，每盎司 |
|
$ |
1,669 |
|
|
$ |
1,669 |
|
39
以千计（每盎司的数量除外） |
|
截至 2022 年 9 月 30 日的三个月 (5) |
|
|||||||||
|
|
白银总量 |
|
|
金币总量 |
|
|
总计 |
|
|||
总销售成本 |
|
$ |
76,666 |
|
|
$ |
59,532 |
|
|
$ |
136,198 |
|
折旧、损耗和摊销 |
|
|
(17,566 |
) |
|
|
(15,089 |
) |
|
|
(32,655 |
) |
治疗费用 |
|
|
14,268 |
|
|
|
429 |
|
|
|
14,697 |
|
产品库存的变化 |
|
|
7,486 |
|
|
|
420 |
|
|
|
7,906 |
|
回收和其他成本 |
|
|
(270 |
) |
|
|
(203 |
) |
|
|
(473 |
) |
扣除副产品积分前的现金成本 (1) |
|
|
80,584 |
|
|
|
45,089 |
|
|
|
125,673 |
|
回收和其他成本 |
|
|
987 |
|
|
|
204 |
|
|
|
1,191 |
|
维持资本 |
|
|
21,670 |
|
|
|
10,457 |
|
|
|
32,127 |
|
一般和行政 |
|
|
11,003 |
|
|
|
— |
|
|
|
11,003 |
|
AISC，副产品积分之前 (1) |
|
|
114,244 |
|
|
|
55,750 |
|
|
|
169,994 |
|
副产品积分： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
锌 |
|
|
(33,399 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(33,399 |
) |
黄金 |
|
|
(17,019 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(17,019 |
) |
铅 |
|
|
(18,008 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(18,008 |
) |
银 |
|
|
— |
|
|
|
(131 |
) |
|
|
(131 |
) |
副产品积分总额 |
|
|
(68,426 |
) |
|
|
(131 |
) |
|
|
(68,557 |
) |
扣除副产品积分后的现金成本 |
|
$ |
12,158 |
|
|
$ |
44,958 |
|
|
$ |
57,116 |
|
AISC，扣除副产品积分 |
|
$ |
45,818 |
|
|
$ |
55,619 |
|
|
$ |
101,437 |
|
除以产量盎司 |
|
|
3,544 |
|
|
|
33 |
|
|
|
|
|
扣除副产品积分之前的每盎司现金成本 |
|
$ |
22.74 |
|
|
$ |
1,353 |
|
|
|
|
|
每盎司的副产品积分 |
|
|
(19.31 |
) |
|
|
(4 |
) |
|
|
|
|
扣除副产品积分后的每盎司现金成本 |
|
$ |
3.43 |
|
|
$ |
1,349 |
|
|
|
|
|
AISC，扣除副产品积分，每盎司 |
|
$ |
32.24 |
|
|
$ |
1,673 |
|
|
|
|
|
每盎司的副产品积分 |
|
|
(19.31 |
) |
|
|
(4 |
) |
|
|
|
|
AISC，扣除副产品积分，每盎司 |
|
$ |
12.93 |
|
|
$ |
1,669 |
|
|
|
|
|
40
以千计（每盎司的数量除外） |
|
截至2023年9月30日的九个月 |
|
|||||||||||||||||
|
|
格林斯溪 |
|
|
幸运星期五 |
|
|
基诺希尔 (6) |
|
|
企业 (2) |
|
|
白银总量 |
|
|||||
总销售成本 |
|
$ |
189,664 |
|
|
$ |
81,068 |
|
|
$ |
17,582 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
288,314 |
|
折旧、损耗和摊销 |
|
|
(38,557 |
) |
|
|
(23,741 |
) |
|
|
(2,209 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(64,507 |
) |
治疗费用 |
|
|
31,114 |
|
|
|
10,832 |
|
|
|
1,146 |
|
|
|
— |
|
|
|
43,092 |
|
产品库存的变化 |
|
|
(2,479 |
) |
|
|
(3,313 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(5,792 |
) |
回收和其他成本 |
|
|
(214 |
) |
|
|
(826 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,040 |
) |
不包括幸运星期五的现金费用 (8) |
|
|
— |
|
|
|
(20 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(20 |
) |
不包括基诺希尔的现金成本 (6) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(16,519 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(16,519 |
) |
扣除副产品积分前的现金成本 (1) |
|
|
179,528 |
|
|
|
64,000 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
243,528 |
|
回收和其他成本 |
|
|
2,166 |
|
|
|
671 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2,837 |
|
维持资本 |
|
|
26,686 |
|
|
|
24,251 |
|
|
|
— |
|
|
|
831 |
|
|
|
51,768 |
|
不包括幸运星期五的维持费用 (8) |
|
|
— |
|
|
|
(4,934 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(4,934 |
) |
一般和行政 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
30,449 |
|
|
|
30,449 |
|
AISC，副产品积分之前 (1) |
|
|
208,380 |
|
|
|
83,988 |
|
|
|
— |
|
|
|
31,280 |
|
|
|
323,648 |
|
副产品积分： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
锌 |
|
|
(64,955 |
) |
|
|
(14,284 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(79,239 |
) |
黄金 |
|
|
(79,089 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(79,089 |
) |
铅 |
|
|
(22,002 |
) |
|
|
(33,953 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(55,955 |
) |
不包括幸运星期五副产品积分 (8) |
|
|
— |
|
|
|
676 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
676 |
|
副产品积分总额 |
|
|
(166,046 |
) |
|
|
(47,561 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(213,607 |
) |
扣除副产品积分后的现金成本 |
|
$ |
13,482 |
|
|
$ |
16,439 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
29,921 |
|
AISC，扣除副产品积分 |
|
$ |
42,334 |
|
|
$ |
36,427 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
31,280 |
|
|
$ |
110,041 |
|
生产的盎司 |
|
|
7,472 |
|
|
|
3,025 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10,497 |
|
||
不包括生成的幸运星期五盎司 (8) |
|
|
— |
|
|
|
(41 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
(41 |
) |
||
除以产量盎司 |
|
|
7,472 |
|
|
|
2,984 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10,456 |
|
||
扣除副产品积分之前的每盎司现金成本 |
|
$ |
24.03 |
|
|
$ |
21.45 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
23.29 |
|
||
每盎司的副产品积分 |
|
|
(22.22 |
) |
|
|
(15.94 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
(20.43 |
) |
||
扣除副产品积分后的每盎司现金成本 |
|
$ |
1.81 |
|
|
$ |
5.51 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
2.86 |
|
||
AISC，扣除副产品积分，每盎司 |
|
$ |
27.89 |
|
|
$ |
28.15 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
30.95 |
|
||
每盎司的副产品积分 |
|
|
(22.22 |
) |
|
|
(15.94 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
(20.43 |
) |
||
AISC，扣除副产品积分，每盎司 |
|
$ |
5.67 |
|
|
$ |
12.21 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
10.52 |
|
||
41
以千计（每盎司的数量除外） |
|
截至2023年9月30日的九个月 |
|
|||||||||
|
|
卡萨贝拉尔迪 (7) |
|
|
内华达州业务及其他 (4) |
|
|
金币总量 |
|
|||
总销售成本 |
|
$ |
162,396 |
|
|
$ |
2,743 |
|
|
$ |
165,139 |
|
折旧、损耗和摊销 |
|
|
(43,288 |
) |
|
|
(142 |
) |
|
|
(43,430 |
) |
治疗费用 |
|
|
1,072 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,072 |
|
产品库存的变化 |
|
|
(5,345 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(5,345 |
) |
回收和其他成本 |
|
|
(655 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(655 |
) |
不包括 Casa Berardi 的现金成本 (3) |
|
|
(2,851 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2,851 |
) |
不包括内华达州的运营和其他费用 |
|
|
— |
|
|
|
(2,601 |
) |
|
|
(2,601 |
) |
扣除副产品积分前的现金成本 (1) |
|
|
111,329 |
|
|
|
— |
|
|
|
111,329 |
|
回收和其他成本 |
|
|
655 |
|
|
|
— |
|
|
|
655 |
|
维持资本 |
|
|
29,175 |
|
|
|
— |
|
|
|
29,175 |
|
AISC，副产品积分之前 (1) |
|
|
141,159 |
|
|
|
— |
|
|
|
141,159 |
|
副产品积分： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
银 |
|
|
(390 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(390 |
) |
副产品积分总额 |
|
|
(390 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(390 |
) |
扣除副产品积分后的现金成本 |
|
$ |
110,939 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
110,939 |
|
AISC，扣除副产品积分 |
|
$ |
140,769 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
140,769 |
|
除以产量盎司 |
|
|
68 |
|
|
|
— |
|
|
|
68 |
|
扣除副产品积分之前的每盎司现金成本 |
|
$ |
1,641 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,641 |
|
每盎司的副产品积分 |
|
|
(6 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(6 |
) |
扣除副产品积分后的每盎司现金成本 |
|
$ |
1,635 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,635 |
|
AISC，扣除副产品积分，每盎司 |
|
$ |
2,081 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
2,081 |
|
每盎司的副产品积分 |
|
|
(6 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(6 |
) |
AISC，扣除副产品积分，每盎司 |
|
$ |
2,075 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
2,075 |
|
42
以千计（每盎司的数量除外） |
|
截至2023年9月30日的九个月 |
|
|||||||||
|
|
白银总量 |
|
|
金币总量 |
|
|
总计 |
|
|||
总销售成本 |
|
$ |
288,314 |
|
|
$ |
165,139 |
|
|
$ |
453,453 |
|
折旧、损耗和摊销 |
|
|
(64,507 |
) |
|
|
(43,430 |
) |
|
|
(107,937 |
) |
治疗费用 |
|
|
43,092 |
|
|
|
1,072 |
|
|
|
44,164 |
|
产品库存的变化 |
|
|
(5,792 |
) |
|
|
(5,345 |
) |
|
|
(11,137 |
) |
回收和其他成本 |
|
|
(1,040 |
) |
|
|
(655 |
) |
|
|
(1,695 |
) |
不包括幸运星期五的现金费用 (8) |
|
|
(20 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(20 |
) |
不包括基诺希尔的现金成本 (6) |
|
|
(16,519 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(16,519 |
) |
不包括 Casa Berardi 的现金成本 (3) |
|
|
— |
|
|
|
(2,851 |
) |
|
|
(2,851 |
) |
不包括内华达州的运营和其他费用 |
|
|
— |
|
|
|
(2,601 |
) |
|
|
(2,601 |
) |
扣除副产品积分前的现金成本 (1) |
|
|
243,528 |
|
|
|
111,329 |
|
|
|
354,857 |
|
回收和其他成本 |
|
|
2,837 |
|
|
|
655 |
|
|
|
3,492 |
|
维持资本 |
|
|
51,768 |
|
|
|
29,175 |
|
|
|
80,943 |
|
不包括幸运星期五的维持费用 (8) |
|
|
(4,934 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(4,934 |
) |
一般和行政 |
|
|
30,449 |
|
|
|
— |
|
|
|
30,449 |
|
AISC，副产品积分之前 (1) |
|
|
323,648 |
|
|
|
141,159 |
|
|
|
464,807 |
|
副产品积分： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
锌 |
|
|
(79,239 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(79,239 |
) |
黄金 |
|
|
(79,089 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(79,089 |
) |
铅 |
|
|
(55,955 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(55,955 |
) |
银 |
|
|
— |
|
|
|
(390 |
) |
|
|
(390 |
) |
不包括幸运星期五副产品积分 (8) |
|
|
676 |
|
|
|
— |
|
|
|
676 |
|
副产品积分总额 |
|
|
(213,607 |
) |
|
|
(390 |
) |
|
|
(213,997 |
) |
扣除副产品积分后的现金成本 |
|
$ |
29,921 |
|
|
$ |
110,939 |
|
|
$ |
140,860 |
|
AISC，扣除副产品积分 |
|
$ |
110,041 |
|
|
$ |
140,769 |
|
|
$ |
250,810 |
|
生产的盎司 |
|
|
10,497 |
|
|
|
68 |
|
|
|
|
|
不包括生成的幸运星期五盎司 (8) |
|
|
(41 |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
除以产量盎司 |
|
|
10,456 |
|
|
|
68 |
|
|
|
|
|
扣除副产品积分之前的每盎司现金成本 |
|
$ |
23.29 |
|
|
$ |
1,641 |
|
|
|
|
|
每盎司的副产品积分 |
|
|
(20.43 |
) |
|
|
(6 |
) |
|
|
|
|
扣除副产品积分后的每盎司现金成本 |
|
$ |
2.86 |
|
|
$ |
1,635 |
|
|
|
|
|
AISC，扣除副产品积分，每盎司 |
|
$ |
30.95 |
|
|
$ |
2,081 |
|
|
|
|
|
每盎司的副产品积分 |
|
|
(20.43 |
) |
|
|
(6 |
) |
|
|
|
|
AISC，扣除副产品积分，每盎司 |
|
$ |
10.52 |
|
|
$ |
2,075 |
|
|
|
|
|
43
以千计（每盎司的数量除外） |
|
截至 2022 年 9 月 30 日的九个月 (5) |
|
|||||||||||||
|
|
格林斯溪 |
|
|
幸运星期五 |
|
|
企业和其他(2) |
|
|
白银总量 |
|
||||
总销售成本 |
|
$ |
162,644 |
|
|
$ |
83,779 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
246,423 |
|
折旧、损耗和摊销 |
|
|
(35,354 |
) |
|
|
(24,155 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(59,509 |
) |
治疗费用 |
|
|
27,369 |
|
|
|
13,271 |
|
|
|
— |
|
|
|
40,640 |
|
产品库存的变化 |
|
|
9,899 |
|
|
|
2,620 |
|
|
|
— |
|
|
|
12,519 |
|
回收和其他成本 |
|
|
(1,988 |
) |
|
|
(769 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2,757 |
) |
扣除副产品积分前的现金成本 (1) |
|
|
162,570 |
|
|
|
74,746 |
|
|
|
|
|
|
237,316 |
|
|
回收和其他成本 |
|
|
2,115 |
|
|
|
846 |
|
|
|
|
|
|
2,961 |
|
|
维持资本 |
|
|
30,843 |
|
|
|
24,937 |
|
|
|
334 |
|
|
|
56,114 |
|
一般和行政 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
28,989 |
|
|
|
28,989 |
|
AISC，副产品积分之前 (1) |
|
|
195,528 |
|
|
|
100,529 |
|
|
|
29,323 |
|
|
|
325,380 |
|
副产品积分： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
锌 |
|
|
(87,723 |
) |
|
|
(21,358 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(109,081 |
) |
黄金 |
|
|
(55,966 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(55,966 |
) |
铅 |
|
|
(22,449 |
) |
|
|
(38,175 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(60,624 |
) |
副产品积分总额 |
|
|
(166,138 |
) |
|
|
(59,533 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(225,671 |
) |
扣除副产品积分后的现金成本 |
|
$ |
(3,568 |
) |
|
$ |
15,213 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
11,645 |
|
AISC，扣除副产品积分 |
|
$ |
29,390 |
|
|
$ |
40,996 |
|
|
$ |
29,323 |
|
|
$ |
99,709 |
|
除以产量盎司 |
|
|
7,309 |
|
|
|
3,189 |
|
|
|
|
|
|
10,498 |
|
|
扣除副产品积分之前的每盎司现金成本 |
|
$ |
22.24 |
|
|
$ |
23.44 |
|
|
|
|
|
$ |
22.61 |
|
|
每盎司的副产品积分 |
|
|
(22.73 |
) |
|
|
(18.67 |
) |
|
|
|
|
|
(21.50 |
) |
|
扣除副产品积分后的每盎司现金成本 |
|
$ |
(0.49 |
) |
|
$ |
4.77 |
|
|
|
|
|
$ |
1.11 |
|
|
AISC，扣除副产品积分，每盎司 |
|
$ |
26.75 |
|
|
$ |
31.53 |
|
|
|
|
|
$ |
30.99 |
|
|
每盎司的副产品积分 |
|
|
(22.73 |
) |
|
|
(18.67 |
) |
|
|
|
|
|
(21.50 |
) |
|
AISC，扣除副产品积分，每盎司 |
|
$ |
4.02 |
|
|
$ |
12.86 |
|
|
|
|
|
$ |
9.49 |
|
|
以千计（每盎司的数量除外） |
|
截至 2022 年 9 月 30 日的九个月 (5) |
|
|||||
|
|
Casa Berardi |
|
|
金币总量 |
|
||
总销售成本 |
|
$ |
183,570 |
|
|
$ |
183,570 |
|
折旧、损耗和摊销 |
|
|
(46,394 |
) |
|
|
(46,394 |
) |
治疗费用 |
|
|
1,345 |
|
|
|
1,345 |
|
产品库存的变化 |
|
|
(936 |
) |
|
|
(936 |
) |
回收和其他成本 |
|
|
(623 |
) |
|
|
(623 |
) |
扣除副产品积分前的现金成本 (1) |
|
|
136,962 |
|
|
|
136,962 |
|
回收和其他成本 |
|
|
623 |
|
|
|
623 |
|
维持资本 |
|
|
25,587 |
|
|
|
25,587 |
|
AISC，副产品积分之前 (1) |
|
|
163,172 |
|
|
|
163,172 |
|
副产品积分： |
|
|
|
|
|
|
||
银 |
|
|
(485 |
) |
|
|
(485 |
) |
副产品积分总额 |
|
|
(485 |
) |
|
|
(485 |
) |
扣除副产品积分后的现金成本 |
|
$ |
136,477 |
|
|
$ |
136,477 |
|
AISC，扣除副产品积分 |
|
$ |
162,687 |
|
|
$ |
162,687 |
|
除以产量盎司 |
|
|
97 |
|
|
|
97 |
|
扣除副产品积分之前的每盎司现金成本 |
|
$ |
1,415 |
|
|
$ |
1,415 |
|
每盎司的副产品积分 |
|
|
(6 |
) |
|
|
(6 |
) |
扣除副产品积分后的每盎司现金成本 |
|
$ |
1,409 |
|
|
$ |
1,409 |
|
AISC，扣除副产品积分，每盎司 |
|
$ |
1,684 |
|
|
$ |
1,684 |
|
每盎司的副产品积分 |
|
|
(6 |
) |
|
|
(6 |
) |
AISC，扣除副产品积分，每盎司 |
|
$ |
1,678 |
|
|
$ |
1,678 |
|
44
以千计（每盎司的数量除外） |
|
截至 2022 年 9 月 30 日的九个月 (5) |
|
|||||||||
|
|
白银总量 |
|
|
金币总量 |
|
|
总计 |
|
|||
总销售成本 |
|
$ |
246,423 |
|
|
$ |
183,570 |
|
|
$ |
429,993 |
|
折旧、损耗和摊销 |
|
|
(59,509 |
) |
|
|
(46,394 |
) |
|
|
(105,903 |
) |
治疗费用 |
|
|
40,640 |
|
|
|
1,345 |
|
|
|
41,985 |
|
产品库存的变化 |
|
|
12,519 |
|
|
|
(936 |
) |
|
|
11,583 |
|
回收和其他成本 |
|
|
(2,757 |
) |
|
|
(623 |
) |
|
|
(3,380 |
) |
扣除副产品积分前的现金成本 (1) |
|
|
237,316 |
|
|
|
136,962 |
|
|
|
374,278 |
|
回收和其他成本 |
|
|
2,961 |
|
|
|
623 |
|
|
|
3,584 |
|
维持资本 |
|
|
56,114 |
|
|
|
25,587 |
|
|
|
81,701 |
|
一般和行政 |
|
|
28,989 |
|
|
|
— |
|
|
|
28,989 |
|
AISC，副产品积分之前 (1) |
|
|
325,380 |
|
|
|
163,172 |
|
|
|
488,552 |
|
副产品积分： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
锌 |
|
|
(109,081 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(109,081 |
) |
黄金 |
|
|
(55,966 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(55,966 |
) |
铅 |
|
|
(60,624 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(60,624 |
) |
银 |
|
|
— |
|
|
|
(485 |
) |
|
|
(485 |
) |
副产品积分总额 |
|
|
(225,671 |
) |
|
|
(485 |
) |
|
|
(226,156 |
) |
扣除副产品积分后的现金成本 |
|
$ |
11,645 |
|
|
$ |
136,477 |
|
|
$ |
148,122 |
|
AISC，扣除副产品积分 |
|
$ |
99,709 |
|
|
$ |
162,687 |
|
|
$ |
262,396 |
|
除以产量盎司 |
|
|
10,498 |
|
|
|
97 |
|
|
|
|
|
扣除副产品积分之前的每盎司现金成本 |
|
$ |
22.61 |
|
|
$ |
1,415 |
|
|
|
|
|
每盎司的副产品积分 |
|
|
(21.50 |
) |
|
|
(6 |
) |
|
|
|
|
扣除副产品积分后的每盎司现金成本 |
|
$ |
1.11 |
|
|
$ |
1,409 |
|
|
|
|
|
AISC，扣除副产品积分，每盎司 |
|
$ |
30.99 |
|
|
$ |
1,684 |
|
|
|
|
|
每盎司的副产品积分 |
|
|
(21.50 |
) |
|
|
(6 |
) |
|
|
|
|
AISC，扣除副产品积分，每盎司 |
|
$ |
9.49 |
|
|
$ |
1,678 |
|
|
|
|
|
45
鳍财务流动性和资本资源
我们有严格的现金管理策略，即保持财务灵活性，以执行我们的资本优先事项并为股东提供长期价值。根据该战略，我们的目标是保持可接受的净负债水平和足够的流动性，为还本付息成本、运营、资本支出、勘探和开发前项目提供资金，同时通过分红和潜在的股票回购向股东返还现金。
截至2023年9月30日，我们拥有1.007亿美元的现金及现金等价物，其中710万美元以外国子公司的当地货币持有，我们预计这些外国子公司的短期运营、勘探或资本成本将用于这些外国子公司的短期运营、勘探或资本成本。我们还有外国子公司持有的美元现金和现金等价物余额，如果汇回，可能需要缴纳预扣税。考虑到与预扣税相关的现金成本，我们预计，遣返时不会有额外的税收负担。我们认为，我们来自美国业务的流动性和资本资源足以为我们在美国的业务和公司活动提供资金。
根据我们在中描述的普通股分红政策注意事项 11的 合并财务报表附注 在2022年的Form 10-K中，我们的董事会在第一和第二季度申报并支付了普通股的股息，在2023年第三季度申报并支付了390万美元的股息，在2022年第一、第二和第三季度分别宣布并支付了340万美元的股息。我们的股息政策包含与白银挂钩的部分，它将申报的普通股股息金额与上一季度的已实现白银价格挂钩。我们普通股分红政策的另一个组成部分是预计每年支付最低股息。
下表汇总了我们的股息政策下的潜在股息金额，仅供说明之用。
季度平均已实现白银价格（美元/盎司） |
|
|
季度白银挂钩股息（每股美元） |
|
年化白银挂钩股息（每股美元） |
|
年化最低股息（每股美元） |
|
每股年化股息：白银挂钩和最低分红（每股美元） |
|
低于 20 美元 |
|
|
$— |
|
$— |
|
$0.015 |
|
$0.015 |
|
$ |
20 |
|
|
$0.0025 |
|
$0.01 |
|
$0.015 |
|
$0.025 |
$ |
25 |
|
|
$0.010 |
|
$0.04 |
|
$0.015 |
|
$0.055 |
$ |
30 |
|
|
$0.015 |
|
$0.06 |
|
$0.015 |
|
$0.075 |
$ |
35 |
|
|
$0.025 |
|
$0.10 |
|
$0.015 |
|
$0.115 |
$ |
40 |
|
|
$0.035 |
|
$0.14 |
|
$0.015 |
|
$0.155 |
$ |
45 |
|
|
$0.045 |
|
$0.18 |
|
$0.015 |
|
$0.195 |
$ |
50 |
|
|
$0.055 |
|
$0.22 |
|
$0.015 |
|
$0.235 |
普通股股息的申报和支付完全由我们的董事会自行决定，无法保证我们将来会继续申报和支付普通股分红。
根据我们在中描述的股票回购计划 注意事项 11的 合并财务报表附注在我们的 2022 年 10-K 表格中，我们被授权不时通过公开市场或私下谈判交易回购多达 2000 万股已发行普通股，具体取决于当前的市场状况和其他因素。我们可随时修改、暂停或终止回购计划。我们是否不时进行回购可能取决于多种因素，不仅包括价格和现金资源，还包括惯常的封锁限制，我们是否有任何重要的内幕消息，我们的信贷协议可能对股票回购或现金使用的限制，或与证券发行相关的限制，现金的替代用途，适用法律以及其他不时出现的投资机会。 截至2023年9月30日和2022年12月31日，此前各期共以每股3.99美元的平均价格购买了934,100股股票，根据该计划可能还会购买1,910万股股票。自2014年6月以来，我们没有回购任何股票。
如中所述 注意事项 6 的简明合并财务报表附注（未经审计）根据2021年2月18日的股权分配协议，我们可以不时向或通过销售代理在 “市面” 发行中发行和出售高达6000万股普通股。股份（如果有）的出售将通过普通经纪人交易或公司与作为委托人的代理商之间的其他协议进行。我们是否不时进行销售可能取决于多种因素，包括股价、我们的现金资源、惯常的封锁限制以及我们是否有任何重要的内幕消息。我们可以随时终止股权分配协议。根据表格S-3上的上架登记声明，该协议下的任何股票销售均根据经修订的1933年《证券法》进行登记。在截至2023年9月30日的三个月中，我们没有根据协议出售任何股票。在截至2023年9月30日的九个月中，我们根据协议出售了4,253,334股股票，收益为2590万美元，扣除40万美元的佣金和费用。
根据我们当前的现金余额、当前和预期业务的表现、当前的金属价格、普通股的潜在市场销售收益以及信贷协议下的可用性，我们相信我们将能够在未来12个月及以后履行我们的义务和其他潜在的现金需求。我们的债务和现金的其他用途可能包括但不限于：与优先票据和智商票据相关的还本付息义务；本金和利息支付
46
根据我们的信贷协议；护理和维护；我们运营的资本支出；可能收购其他矿业公司或财产；监管事务；诉讼；根据上述计划可能回购普通股；如果董事会申报，则支付普通股股息。
我们目前估计的区间约为225美元 到 235 美元 2023年将花费100万美元用于资本支出，主要用于矿山的设备、基础设施和开发，其中包括截至2023年9月30日，在任何租赁融资之前已经产生的1.613亿美元。我们还估计，到2023年，勘探和开发前支出总额将约为3,250万美元，其中包括截至2023年9月30日已经产生的2550万美元。根据我们的财务状况、金属价格和其他考虑因素，我们在这些项目上的支出以及2023年的相关计划可能会发生变化。我们为上述活动提供资金的能力将取决于我们的经营业绩、金属价格、估算收入和成本的能力、包括循环信贷额度在内的可用流动性来源以及其他因素。金属价格持续下跌、运营或资本成本或其他现金用途的大幅增加、我们无法获得上述信贷额度或流动性来源，或其他我们无法控制的因素都可能影响我们的计划。
如有必要，我们可能会推迟一些资本投资和/或勘探和预开发活动，进行资产出售或获得额外资本以维持流动性。我们还可能寻求额外的收购机会，这可能需要额外的股票发行或其他形式的融资。无法保证我们能获得这样的融资。
我们的流动资产包括（以百万计）：
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
以美元持有的现金和现金等价物 |
|
$ |
93.6 |
|
|
$ |
86.8 |
|
以外币持有的现金及现金等价物 |
|
|
7.1 |
|
|
|
17.9 |
|
现金和现金等价物总额 |
|
|
100.7 |
|
|
|
104.7 |
|
有价股票证券-非流动 |
|
|
16.6 |
|
|
|
24.0 |
|
现金、现金等价物和投资总额 |
|
$ |
117.3 |
|
|
$ |
128.7 |
|
现金和现金等价物在2023年的前九个月减少了400万美元。以外币持有的现金代表加元和墨西哥比索的余额。非流动有价股票证券的价值减少了740万美元。
|
|
九个月已结束 |
|
|||||
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年9月30日 |
|
||
经营活动提供的现金（百万美元） |
|
$ |
74.6 |
|
|
$ |
53.8 |
|
截至2023年9月30日的九个月中，经营活动提供的现金为7,460万美元，增加了2,080万美元 相比之下，2022年同期为5,380万美元。4,260万美元的差异归因于截至2023年9月30日的九个月中经非现金项目调整后的收入增加，反映了白银、黄金和铅的已实现价格上涨，但总销售成本的增加部分抵消了这一增加。其余差异归因于供应商付款增加和净套期保值账面公允价值变动导致净营运资金的变化。
|
|
九个月已结束 |
|
|||||
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年9月30日 |
|
||
用于投资活动的现金（百万美元） |
|
$ |
(162.9 |
) |
|
$ |
(127.7 |
) |
在截至2023年9月30日的九个月中，我们在资本支出上投资了1.613亿美元，与2022年同期相比增加了6,800万美元。这种差异主要是由于在截至2023年9月30日的九个月中在基诺山投资了3,210万美元，以及在Casa Berardi和Lucky Friday的资本支出增加。在2022年同期，我们向Alexco预付了2,500万美元的收购前预付款，出售一项投资后产生了940万美元的收益.
|
|
九个月已结束 |
|
|||||
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年9月30日 |
|
||
融资活动提供的现金（单位：百万） |
|
$ |
84.1 |
|
|
$ |
9.6 |
|
在截至2023年9月30日的九个月中，我们的循环信贷额度出现净提款，导致2023年9月30日的未偿还额度为8,000万美元，利率为8％。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，我们为普通股和优先股支付了总额为118美元的现金分红 分别为百万美元和1,050万美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，我们根据上述自动柜员机计划发行了股票，净收益分别为2590万美元和450万美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，我们分别偿还了800万美元和520万美元的融资租约。
47
续实际债务、或有负债和承付款
下表列出了截至2023年9月30日，我们主要与优先票据、IQ票据、信贷额度、未清采购订单、某些资本支出和租赁安排相关的固定、不可取消的合同义务和承诺（以千计）：
|
|
按期到期的付款 |
|
|||||||||||||||||
|
|
少于 1 年 |
|
|
1-3 年 |
|
|
4-5 岁 |
|
|
超过 |
|
|
总计 |
|
|||||
购买义务 (1) |
|
$ |
40,326 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
40,326 |
|
信贷额度(2) |
|
|
80,474 |
|
|
|
1,302 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
81,776 |
|
融资租赁承诺 (3) |
|
|
9,313 |
|
|
|
15,303 |
|
|
|
7,545 |
|
|
|
— |
|
|
|
32,161 |
|
经营租赁承诺 (4) |
|
|
1,802 |
|
|
|
2,550 |
|
|
|
2,280 |
|
|
|
5,807 |
|
|
|
12,439 |
|
高级票据 (5) |
|
|
34,438 |
|
|
|
68,876 |
|
|
|
522,350 |
|
|
|
— |
|
|
|
625,664 |
|
智商笔记 (6) |
|
|
2,324 |
|
|
|
37,468 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
39,792 |
|
合同现金债务总额 |
|
$ |
168,677 |
|
|
$ |
125,499 |
|
|
$ |
532,175 |
|
|
$ |
5,807 |
|
|
$ |
832,158 |
|
我们记录与矿山关闭、土地开垦和其他环境问题相关的费用负债。截至2023年9月30日，我们在这些事项上的负债总额为1.20亿美元。尽管我们预计，在未来30年中，我们将承担与封闭、填海和环境支出相关的支出，但未来与封闭、填海和环境支出相关的支出难以估计。有关我们的环境义务的更多信息，请参阅 注意事项 10的 简明合并财务报表附注（未经审计）.
Critical 会计估计
中披露的关键会计估算没有重大变化 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 在我们的 2022 年 10-K 表格中。
Off-B资产负债表安排
截至2023年9月30日，根据美国证券交易委员会法规的定义，我们没有现有的资产负债表外安排，这些安排对我们的财务状况、收入或支出、经营业绩、流动性、资本支出或对投资者至关重要的资本资源具有当前或未来可能产生影响。
48
瓜尔antor 子公司
下文是经修订的1934年《证券交易法》第S-X条第3-10条要求的Hecla未经审计的中期简明合并财务报表，该报表由Hecla的某些子公司对优先票据和IQ Notes的担保（见 注意事项 7 的 简明合并财务报表附注（未经审计） 了解更多信息）。担保人由Hecla 100% 持有的以下子公司组成：Hecla Limited；Silver Hunter Mining Company; Rio Grande Silver, Inc.; Hecla Silver Valley, Inc.; Hecla Silver, Inc.; Revett Exploration, Inc.；Revett Holdings, Inc.；Mines Management, Inc. Inc.；Newhi, Inc.；蒙塔诺尔矿业公司；Hecla Alaska LLC；Hecla Greens Creek 矿业公司；Hecla Admiralty Company；Hecla Juneau 矿业公司；Klondex Gold & Silver MininingCo.；Klondex Midas Holdings Limited；Klondex Aurora Mine Inc.；Klondex Hollister Mine Inc.；Hecla Quebec, Inc.；Alexco Resource Corp.。我们根据先前向美国证券交易委员会提交的上架注册声明，于2020年2月19日完成了优先票据的发行。我们在 2020 年 7 月至 10 月期间分四批发行了 IQ Notes。
以下未经审计的中期简明合并财务报表是根据我们的财务信息编制的，其会计基础与本报告其他地方列出的未经审计的中期简明合并财务报表相同。子公司的投资按权益法入账。因此，合并Hecla、担保人和我们的非担保子公司所需的条目反映在公司间抵消列列中。在编制合并财务报表的过程中，我们消除了Hecla与其子公司之间以及子公司之间进行的各种交易的影响。尽管此类活动在单个子公司层面有效，但在整合中会被取消，因为从整体上看，它们并不代表与第三方客户、供应商和其他各方的业务活动。此类抵消的示例包括以下内容：
担保人之所以没有单独列报财务报表，是因为担保人的担保是连带的、全面和无条件的，但某些惯例释放条款除外，包括：（1）出售或处置担保人的全部或基本全部资产；（2）出售或以其他方式处置担保人的股本；（3）根据担保人的适用条款，担保人被指定为不受限制的实体契约；(4) Hecla 不再是契约中定义的借款人；以及 (5)根据法律或契约的抗辩或履行和解除契约。
49
未经审计的中期简明合并资产负债表
|
|
截至2022年12月31日 |
|
|||||||||||||||||
|
|
父母 |
|
|
担保人 |
|
|
非担保人 |
|
|
淘汰 |
|
|
合并 |
|
|||||
|
|
（以千计） |
|
|||||||||||||||||
资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
现金和现金等价物 |
|
$ |
69,889 |
|
|
$ |
20,152 |
|
|
$ |
14,702 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
104,743 |
|
其他流动资产 |
|
|
4,959 |
|
|
|
147,103 |
|
|
|
10,922 |
|
|
|
— |
|
|
$ |
162,984 |
|
财产、工厂、设备和矿产权益-净额 |
|
|
1,913 |
|
|
|
2,288,199 |
|
|
|
279,678 |
|
|
|
— |
|
|
$ |
2,569,790 |
|
公司间应收账款（应付款） |
|
|
(159,442 |
) |
|
|
(598,248 |
) |
|
|
303,433 |
|
|
|
454,257 |
|
|
$ |
— |
|
对子公司的投资 |
|
|
2,128,366 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,128,366 |
) |
|
$ |
— |
|
其他非流动资产 |
|
|
355,631 |
|
|
|
20,870 |
|
|
|
43,241 |
|
|
|
(330,087 |
) |
|
$ |
89,655 |
|
总资产 |
|
$ |
2,401,316 |
|
|
$ |
1,878,076 |
|
|
$ |
651,976 |
|
|
$ |
(2,004,196 |
) |
|
$ |
2,927,172 |
|
负债和股东权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
流动负债 |
|
$ |
(93,660 |
) |
|
$ |
134,016 |
|
|
$ |
13,939 |
|
|
$ |
124,171 |
|
|
$ |
178,466 |
|
长期债务 |
|
|
506,364 |
|
|
|
11,378 |
|
|
|
0 |
|
|
|
— |
|
|
$ |
517,742 |
|
应计回收额的非流动部分 |
|
|
— |
|
|
|
101,900 |
|
|
|
6,508 |
|
|
|
— |
|
|
$ |
108,408 |
|
非流动递延所得税负债 |
|
|
— |
|
|
|
113,876 |
|
|
|
11,970 |
|
|
|
— |
|
|
$ |
125,846 |
|
其他非流动负债 |
|
|
9,645 |
|
|
|
6,720 |
|
|
|
1,378 |
|
|
|
— |
|
|
$ |
17,743 |
|
股东权益 |
|
|
1,978,967 |
|
|
|
1,510,186 |
|
|
|
618,181 |
|
|
|
(2,128,367 |
) |
|
$ |
1,978,967 |
|
负债和股东权益总额 |
|
$ |
2,401,316 |
|
|
$ |
1,878,076 |
|
|
$ |
651,976 |
|
|
$ |
(2,004,196 |
) |
|
$ |
2,927,172 |
|
|
|
截至2023年9月30日 |
|
|||||||||||||||||
|
|
父母 |
|
|
担保人 |
|
|
非担保人 |
|
|
淘汰 |
|
|
合并 |
|
|||||
|
|
（以千计） |
|
|||||||||||||||||
资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
现金和现金等价物 |
|
$ |
79,524 |
|
|
$ |
20,323 |
|
|
$ |
838 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
100,685 |
|
其他流动资产 |
|
|
9,961 |
|
|
|
130,264 |
|
|
|
7,504 |
|
|
|
— |
|
|
|
147,729 |
|
不动产、工厂、设备和矿产权益，净额 |
|
|
— |
|
|
|
2,639,949 |
|
|
|
8,360 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,648,309 |
|
公司间应收账款（应付款） |
|
|
(182,251 |
) |
|
|
(747,432 |
) |
|
|
601,714 |
|
|
|
327,969 |
|
|
|
— |
|
对子公司的投资 |
|
|
2,300,473 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,300,473 |
) |
|
|
— |
|
其他非流动资产 |
|
|
410,122 |
|
|
|
19,983 |
|
|
|
13,036 |
|
|
|
(378,708 |
) |
|
|
64,433 |
|
总资产 |
|
$ |
2,617,829 |
|
|
$ |
2,063,087 |
|
|
$ |
631,452 |
|
|
$ |
(2,351,212 |
) |
|
$ |
2,961,156 |
|
负债和股东权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
流动负债 |
|
$ |
47,017 |
|
|
$ |
141,532 |
|
|
$ |
7,592 |
|
|
$ |
(50,770 |
) |
|
$ |
145,371 |
|
长期债务 |
|
|
587,003 |
|
|
|
17,950 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
604,953 |
|
应计回收额的非流动部分 |
|
|
— |
|
|
|
107,589 |
|
|
|
2,024 |
|
|
|
— |
|
|
|
109,613 |
|
非流动递延所得税负债 |
|
|
— |
|
|
|
109,293 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
109,293 |
|
其他非流动负债 |
|
|
6,039 |
|
|
|
6,720 |
|
|
|
1,397 |
|
|
|
— |
|
|
|
14,156 |
|
股东权益 |
|
|
1,977,770 |
|
|
|
1,680,003 |
|
|
|
620,439 |
|
|
|
(2,300,442 |
) |
|
|
1,977,770 |
|
负债和股东权益总额 |
|
$ |
2,617,829 |
|
|
$ |
2,063,087 |
|
|
$ |
631,452 |
|
|
$ |
(2,351,212 |
) |
|
$ |
2,961,156 |
|
未经审计的中期简明合并运营报表
50
|
|
截至2023年9月30日的九个月 |
|
|||||||||||||||||
|
|
父母 |
|
|
担保人 |
|
|
非担保人 |
|
|
淘汰 |
|
|
合并 |
|
|||||
|
|
（以千计） |
|
|||||||||||||||||
收入 |
|
$ |
13,088 |
|
|
$ |
546,449 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
559,537 |
|
销售成本 |
|
|
(2,535 |
) |
|
|
(342,981 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(345,516 |
) |
折旧、损耗、摊销 |
|
|
— |
|
|
|
(107,937 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(107,937 |
) |
一般和行政 |
|
|
(12,962 |
) |
|
|
(16,389 |
) |
|
|
(1,098 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(30,449 |
) |
勘探和预开发 |
|
|
(323 |
) |
|
|
(22,740 |
) |
|
|
(2,483 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(25,546 |
) |
子公司收益中的权益 |
|
|
(34,334 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
34,334 |
|
|
|
— |
|
其他（支出）收入 |
|
|
13,330 |
|
|
|
(78,562 |
) |
|
|
(4,017 |
) |
|
|
(15,218 |
) |
|
|
(84,467 |
) |
所得税和矿业税前的收入（亏损） |
|
|
(23,736 |
) |
|
|
(22,160 |
) |
|
|
(7,598 |
) |
|
|
19,116 |
|
|
|
(34,378 |
) |
（支出）受益于所得税 |
|
|
(17,544 |
) |
|
|
(4,575 |
) |
|
|
— |
|
|
|
15,215 |
|
|
|
(6,904 |
) |
净收益（亏损） |
|
|
(41,280 |
) |
|
|
(26,735 |
) |
|
|
(7,598 |
) |
|
|
34,331 |
|
|
|
(41,282 |
) |
优先股分红 |
|
|
(414 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(414 |
) |
适用于普通股股东的收入（亏损） |
|
$ |
(41,694 |
) |
|
$ |
(26,735 |
) |
|
$ |
(7,598 |
) |
|
$ |
34,331 |
|
|
$ |
(41,696 |
) |
净收益（亏损） |
|
|
(41,280 |
) |
|
|
(26,735 |
) |
|
|
(7,598 |
) |
|
|
34,331 |
|
|
|
(41,282 |
) |
综合收益（亏损）的变化 |
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364 |
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— |
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— |
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— |
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364 |
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综合收益（亏损） |
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$ |
(40,916 |
) |
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$ |
(26,735 |
) |
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$ |
(7,598 |
) |
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$ |
34,331 |
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$ |
(40,918 |
) |
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第 3 项。Qua关于市场风险的直观和定性披露
以下关于我们的市场风险敞口和风险管理活动的讨论包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述，以及总结了我们在2023年9月30日持有的金融工具，这些工具对大宗商品价格和外汇汇率的变化很敏感，不用于交易目的。实际结果可能与前瞻性陈述中的预测存在重大差异。在正常的业务过程中，我们还面临非财务或不可量化的风险（见 第 1A 项。— 风险因素我们的 2022 年表格 10-K）。
金属价格
白银、黄金、铅和锌的市场价格的变化会严重影响我们的盈利能力和现金流。金属价格可能而且经常会大幅波动，并受到我们无法控制的许多因素的影响（见 第 1A 项 — 风险因素 — 金属价格的大幅或长期下跌将对我们产生重大不利影响在我们的 2022 年表格 10-K 中）。我们使用财务结算的远期和看跌期权合约来管理我们对白银、黄金、锌和铅价格变动的风险敞口。
临时销售额
当所有履约义务都已完成并且交易价格可以确定或合理估算时，直接向客户出售的所有金属产品（包括副产品金属）的销售均记作收入。对于浓缩销售，收入通常在发货时以预计结算月份的远期价格入账。由于从向客户发货到与客户最终结算之间需要一段时间，我们必须估算出结算金属的销售价格。在客户最终结算之前，先前记录的销售额将根据预计的结算金属价格进行调整。在发货和最终结算之间，金属价格的变化将导致先前在发货时记录的收入发生变化。金属价格可以而且经常会大幅波动，并受到许多我们无法控制的因素的影响（见 第 1A 项 — 风险因素 — 金属价格的大幅或长期下跌将对我们产生重大不利影响 在我们的 2022 年表格 10-K 中）。截至2023年9月30日，精矿销售中所含且受未来价格变动影响的金属总计 90万盎司的白银和5,075吨的铅。如果每种金属的价格变化10％，则所售精矿总价值的变化约为330万美元。如中所述 注意事项 8的 简明合并财务报表附注（未经审计），我们使用了一项旨在降低负面价格调整风险的计划，为我们的白银、黄金、锌和铅销售提供有限的按市值进行财务结算的远期合约。
大宗商品价格风险管理
参见 注意事项 8的 简明合并财务报表附注（未经审计）和 项目 7A。关于市场风险的定量和定性披露在我们的 2022 年 10-K 表格中，描述了我们的大宗商品价格风险管理计划。
外币风险管理
我们在加拿大经营或拥有采矿权益，这使我们面临与美元和加元汇率波动相关的风险。我们确定加拿大业务的本位币是美元。因此，与将货币资产和负债从加元重新计量为美元相关的外汇收益和亏损记录为每个时期的收益。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们确认的净外汇收益分别为420万美元和40万美元，而截至2022年9月30日的三个月和九个月的净外汇收益分别为570万美元和810万美元。外币汇率受许多我们无法控制的因素的影响。美元和加元之间的汇率较2023年9月30日的汇率变动10％，将导致我们的净外汇损益变动约1,120万美元。我们不对冲货币资产和负债的重新计量。我们确实对冲了一些以外币计价的运营和资本成本。
参见 注意事项 8的 简明合并财务报表附注（未经审计）和 注意事项 9的 合并财务报表附注 在我们的 2022 年 10-K 表格中描述了我们的外汇风险管理。
52
第 4 项骗子巨魔与程序
截至本报告所涉期末，在我们管理层（包括首席执行官（“首席执行官”）和首席财务官（“首席财务官”）的监督和参与下，根据《证券交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条的要求，对披露控制和程序的设计和运作有效性进行了评估。根据该评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序，包括旨在确保我们要求披露的信息得到积累并传达给我们的管理层（包括我们的首席执行官和首席财务官）的控制措施和程序，已于2023年9月30日生效，从而及时向他们保证，本报告中要求披露的重要信息已得到妥善记录、处理、汇总和报告。在截至2023年9月30日的三个月中，我们对财务报告的内部控制没有发生任何对我们对财务报告的内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
内部控制系统，无论设计和运作多么良好，都有固有的局限性。因此，即使系统被确定为有效，也无法绝对保证所有控制问题都已发现或预防。我们的内部控制系统旨在为财务报表的编制和列报提供合理的保障。
第二部分-Oth她的信息
Hecla 矿业公司和子公司
第 1 项。腿所有诉讼程序
有关法律诉讼的信息，请参阅 注意事项 10 的 简明合并财务报表附注（未经审计）, 以提及方式将其纳入本项目1.
第 1A 项。Risk 个因子
第 1A 项。— 风险因素我们的2022年10-K表格列出了与重要风险和不确定性有关的信息，这些风险和不确定性可能会对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。
第 4 项小米新安全披露
《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》第1503（a）条和第S-K号法规第104条所要求的有关矿山安全违规行为或其他监管事项的信息包含在本季度报告的附录95中。
第 5 项。O其他信息
项目5 (c) 在截至2023年9月30日的三个月中，公司没有董事或高级管理人员被收养或
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第 6 项。前hibits
Hecla 矿业公司和全资子公司
表格 10-Q — 2023 年 9 月 30 日
展品索引
展览 数字 |
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描述 |
10.1 |
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注册人与卡洛斯·阿吉亚尔于2023年8月16日签订的控制权变更协议表格，该协议参照公司截至2015年12月31日止年度的10-K表年度报告附录10.2纳入其中（文件编号1-8491）。(1) |
10.2 |
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注册人与卡洛斯·阿吉亚尔于2023年8月16日签订的赔偿协议表格，参照公司截至2006年9月30日的季度10-Q表季度报告（文件编号1-8491）附录10.7纳入。(1) |
31.1* |
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根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席执行官进行认证。 |
31.2* |
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根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条对首席财务官进行认证。 |
32.1* |
|
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证。 |
32.2* |
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根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席财务官进行认证。 |
95* |
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矿山安全信息列于《多德-弗兰克法案》第1503条。 |
101.INS |
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内联 XBRL 实例文档 — 实例文档未出现在交互式数据文件中，因为 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中。** |
101.SCH |
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内联 XBRL 分类扩展架构文档** |
101.CAL |
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内联 XBRL 分类扩展计算 Linkbase 文档** |
101.DEF |
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内联 XBRL 分类扩展定义 Linkbase 文档** |
101.LAB |
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Inline XBRL 分类扩展标签 Linkbase 文档** |
101.PRE |
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Inline XBRL 分类学扩展演示文稿 Linkbase 文档** |
104 |
|
封面交互式数据文件（嵌入在 Inline XBRL 文档中）** |
* 随函提交
** XBRL 信息已提供但未提交，或者就经修订的 1933 年《证券法》第 11 条或第 12 条而言，就经修订的 1934 年《证券交易法》第 18 条而言，注册声明或招股说明书的一部分被视为未提交，否则不承担这些条款规定的责任。
(1) 指明管理合同或补偿计划或安排。
第二部分第2项和第3项不适用，未列入本报告。
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标志特征
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
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HECLA 矿业公司 |
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（注册人） |
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日期： |
2023年11月7日 |
来自： |
/s/小菲利普斯·贝克 |
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小菲利普斯·贝克，总裁， |
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首席执行官兼董事 |
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日期： |
2023年11月7日 |
来自： |
/s/ 罗素 ·D· 劳拉 |
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罗素·劳拉，高级副总裁， |
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首席财务官 |
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