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月计划成员2023-04-012023-09-290000849399US-GAAP：员工离职会员2023-07-012023-09-290000849399US-GAAP：员工离职会员2022-07-022022-09-300000849399US-GAAP：员工离职会员2023-04-012023-09-290000849399US-GAAP：员工离职会员2022-04-022022-09-300000849399US-GAAP：合同终止成员2023-07-012023-09-290000849399US-GAAP：合同终止成员2022-07-022022-09-300000849399US-GAAP：合同终止成员2023-04-012023-09-290000849399US-GAAP：合同终止成员2022-04-022022-09-300000849399GEN：股票薪酬收费会员2023-07-012023-09-290000849399GEN：股票薪酬收费会员2022-07-022022-09-300000849399GEN：股票薪酬收费会员2023-04-012023-09-290000849399GEN：股票薪酬收费会员2022-04-022022-09-300000849399Gen: 其他退出和处置成本会员2023-07-012023-09-290000849399Gen: 其他退出和处置成本会员2022-07-022022-09-300000849399Gen: 其他退出和处置成本会员2023-04-012023-09-290000849399Gen: 其他退出和处置成本会员2022-04-022022-09-300000849399SRT: 场景预测成员2023-11-072023-11-070000849399Gen: Libility ClassidAwards 会员2022-09-120000849399世代：股票回购计划成员2023-09-290000849399US-GAAP：累积翻译调整成员2023-03-310000849399Gen: unrealized Gainloss son 衍生工具会员2023-03-310000849399US-GAAP：累积翻译调整成员2023-04-012023-09-290000849399Gen: unrealized Gainloss son 衍生工具会员2023-04-012023-09-290000849399US-GAAP：累积翻译调整成员2023-09-290000849399Gen: unrealized Gainloss son 衍生工具会员2023-09-29gen: 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ClassidAwards 会员2023-04-012023-09-290000849399US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-04-012023-09-290000849399US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2022-04-022022-09-300000849399US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-09-290000849399US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2022-09-300000849399US-GAAP：绩效股成员2023-04-012023-09-290000849399US-GAAP：绩效股成员2022-04-022022-09-300000849399US-GAAP：绩效股成员2023-09-290000849399US-GAAP：绩效股成员2022-09-300000849399Gen：员工公平奖会员2023-07-012023-09-290000849399Gen：员工公平奖会员2022-07-022022-09-300000849399Gen：员工公平奖会员2023-04-012023-09-290000849399Gen：员工公平奖会员2022-04-022022-09-30世代:分段0000849399世代：核心消费者安全会员2023-07-012023-09-290000849399世代：核心消费者安全会员2022-07-022022-09-300000849399世代：核心消费者安全会员2023-04-012023-09-290000849399世代：核心消费者安全会员2022-04-022022-09-300000849399世代：LifeLockiDentity 和欺诈保护会员2023-07-012023-09-290000849399世代：LifeLockiDentity 和欺诈保护会员2022-07-022022-09-300000849399世代：LifeLockiDentity 和欺诈保护会员2023-04-012023-09-290000849399世代：LifeLockiDentity 和欺诈保护会员2022-04-022022-09-300000849399世代：网络安全收入会员2023-07-012023-09-290000849399世代：网络安全收入会员2022-07-022022-09-300000849399世代：网络安全收入会员2023-04-012023-09-290000849399世代：网络安全收入会员2022-04-022022-09-300000849399世代：传统会员2023-07-012023-09-290000849399世代：传统会员2022-07-022022-09-300000849399世代：传统会员2023-04-012023-09-290000849399世代：传统会员2022-04-022022-09-300000849399SRT: AmericasMeber2023-07-012023-09-290000849399SRT: AmericasMeber2022-07-022022-09-300000849399SRT: AmericasMeber2023-04-012023-09-290000849399SRT: AmericasMeber2022-04-022022-09-300000849399美国公认会计准则：EME成员2023-07-012023-09-290000849399美国公认会计准则：EME成员2022-07-022022-09-300000849399美国公认会计准则：EME成员2023-04-012023-09-290000849399美国公认会计准则：EME成员2022-04-022022-09-300000849399SRT: 亚太地区会员2023-07-012023-09-290000849399SRT: 亚太地区会员2022-07-022022-09-300000849399SRT: 亚太地区会员2023-04-012023-09-290000849399SRT: 亚太地区会员2022-04-022022-09-300000849399国家：美国2023-07-012023-09-290000849399国家：美国2023-04-012023-09-290000849399国家：美国2022-07-022022-09-300000849399国家：美国2022-04-022022-09-300000849399国家：美国2023-09-290000849399国家：美国2023-03-310000849399US-GAAP：非美国会员2023-09-290000849399US-GAAP：非美国会员2023-03-310000849399货币：捷克克朗2023-09-290000849399货币：捷克克朗2023-03-310000849399国家：德国2023-09-290000849399国家：德国2023-03-310000849399Gen：其他外国会员2023-09-290000849399Gen：其他外国会员2023-03-310000849399世代：客户会员US-GAAP：客户集中度风险成员US-GAAP：应收账款会员2023-04-012023-09-290000849399世代：客户会员US-GAAP：客户集中度风险成员US-GAAP：应收账款会员2022-04-022023-03-310000849399US-GAAP：客户集中度风险成员US-GAAP：应收账款会员世代：Customerb 会员2023-04-012023-09-290000849399US-GAAP：客户集中度风险成员US-GAAP：应收账款会员世代：Customerb 会员2022-04-022023-03-3100008493992022-05-022022-05-02gen: 专利0000849399Gen: a322 专利仍在诉讼成员中2022-05-02Gen：索赔编号0000849399Gen: A115 专利仍处于诉讼状态2022-05-020000849399Gen：纽约市哥伦比亚大学受托人 vNorton LifeLock 成员2022-05-022022-05-02gen: coinventor0000849399US-GAAP：后续活动成员Gen：纽约市哥伦比亚大学受托人 vNorton LifeLock 成员2023-09-302023-09-30gen: 乘法器0000849399Gen：纽约市哥伦比亚大学受托人 vNorton LifeLock 成员2023-09-2900008493992021-05-242021-05-2400008493992021-06-082021-06-0800008493992023-01-042023-01-04gen: 诉讼0000849399Gen：总务管理局多项奖励计划合同成员2007-01-012012-09-300000849399Gen：总务管理局多项奖励计划合同成员2014-01-012014-01-310000849399国家：美国2023-01-192023-01-190000849399stprc: ca2023-01-192023-01-190000849399Gen：总务管理局多项奖励计划合同成员2021-05-132021-05-130000849399Gen：总务管理局多项奖励计划合同成员2022-02-282022-02-280000849399Gen：总务管理局多项奖励计划合同成员2023-01-310000849399SRT: 最低成员Gen：总务管理局多项奖励计划合同成员2023-01-310000849399Gen：总务管理局多项奖励计划合同成员SRT: 最大成员2023-01-31

美国证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单10-Q
（Mark One）
☑
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
截至的季度期间 2023年9月29日
要么
☐
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
      
在过渡时期内                到                
委员会档案编号 000-17781
吉恩数字公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
特拉华
77-0181864
（公司或组织的州或其他司法管辖区）
（美国国税局雇主身份证号）
60 E. Rio Salado Parkway，
SUITE 1000，
坦佩，
亚利桑那州
85281
（主要行政办公室地址）
（邮政编码）
注册人的电话号码，包括区号：
(650) 527-8000
以前的姓名或以前的地址，如果自上次报告以来发生了变化：
不适用
  ________________________
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题
交易品种
注册的每个交易所的名称
普通股，
面值每股0.01美元
GEN
纳斯达克股票市场有限责任公司
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的 þ没有☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 þ没有☐
用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。（勾选一个）：
大型加速过滤器
þ
加速过滤器
☐
非加速过滤器
☐
规模较小的申报公司
☐
新兴成长型公司
☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☐没有þ
截至2023年11月3日，普通股面值为每股0.01美元，已发行的普通股数量为 640,715,270股份。

目录
通用数字公司
表格 10-Q
截至2023年9月29日的季度期间
目录
页面
第一部分财务信息
第 1 项。
财务报表（未经审计）
3
简明合并资产负债表
3
简明合并运营报表
4
综合收益（亏损）简明合并报表
5
股东权益（赤字）简明合并报表
6
简明合并现金流量表
8
简明合并财务报表附注
9
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
27
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
35
第 4 项。
控制和程序
36
第二部分。其他信息
第 1 项。
法律诉讼
37
第 1A 项。
风险因素
37
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
49
第 5 项。
其他信息
49
第 6 项。
展品
50
签名
51
“Gen”、“我们”、“我们的” 和 “公司” 是指 Gen Digital Inc. 及其所有子公司。Gen、Norton、Avast
LifeLock、Avira、AVG、Reputation Defender、cCleaner 和所有相关商标、服务标志和商品名称是 Gen 或其他各自所有者的商标或注册商标，这些所有者已授予 Gen 使用此类商标的权利。其他名称可能是其各自所有者的商标。
2
目录
第一部分财务信息
第 1 项。 财务报表（未经审计）
通用数字公司
简明的合并资产负债表
（未经审计，以百万计，每股面值除外）
2023年9月29日2023年3月31日
资产
流动资产：
现金和现金等价物$629 $750 
应收账款，净额147 168 
其他流动资产278 284 
持有待售资产22 31 
流动资产总额1,076 1,233 
财产和设备，净额75 76 
经营租赁资产39 43 
无形资产，净额2,859 3,097 
善意10,199 10,217 
其他长期资产2,163 1,281 
总资产$16,411 $15,947 
负债和股东权益（赤字）
流动负债：
应付账款$66 $77 
应计薪酬和福利61 102 
长期债务的当前部分175 233 
合同负债1,599 1,708 
当期经营租赁负债19 26 
其他流动负债540 703 
流动负债总额2,460 2,849 
长期债务9,333 9,529 
长期合同负债73 80 
递延所得税负债256 395 
应缴长期所得税1,213 820 
长期经营租赁负债31 31 
其他长期负债631 43 
负债总额13,997 13,747 
承付款和或有开支（注18）

股东权益（赤字）：
普通股和额外实收资本，$0.01面值： 3,000授权股份； 641和 640截至2023年9月29日和2023年3月31日分别已发行和流通的股份
2,655 2,800 
累计其他综合收益（亏损）6 (15)
留存收益（累计赤字）(247)(585)
股东权益总额（赤字）2,414 2,200 
负债和股东权益总额（赤字）$16,411 $15,947 
随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
3
目录
通用数字公司
简明合并运营报表
（未经审计，以百万计，每股金额除外）
三个月已结束六个月已结束
 2023年9月29日2022年9月30日2023年9月29日2022年9月30日
净收入$948 $748 $1,894 $1,455 
收入成本180 119 359 221 
毛利768 629 1,535 1,234 
运营费用：
销售和营销187 167 368 323 
研究和开发85 73 175 134 
一般和行政393 110 449 214 
无形资产的摊销61 29 122 50 
重组和其他成本17 9 34 11 
运营费用总额743 388 1,148 732 
营业收入（亏损）25 241 387 502 
利息支出(173)(48)(343)(79)
其他收入（支出），净额7 2 19 1 
所得税前收入（亏损）(141)195 63 424 
所得税支出（福利）(290)126 (275)155 
净收益（亏损）$149 $69 $338 $269 
每股净收益（亏损）-基本$0.23 $0.12 $0.53 $0.46 
每股净收益（亏损）——摊薄$0.23 $0.12 $0.52 $0.45 
加权平均已发行股数：
基本640 590 640 583 
稀释644 595 644 599 
随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。

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目录
通用数字公司
简明的综合综合报表潜在收入（亏损）
（未经审计，以百万计）
 
三个月已结束六个月已结束
 
2023年9月29日2022年9月30日2023年9月29日2022年9月30日
净收益（亏损）$149 $69 $338 $269 
扣除税款的其他综合收益（亏损）：
外币折算收益（亏损）(36)29 (4)(11)
衍生工具的未实现净收益（亏损）6 — 25 — 
扣除税款的其他综合收益（亏损）(30)29 21 (11)
综合收益（亏损）$119 $98 $359 $258 
随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
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通用数字公司
股东权益（赤字）的简明合并报表
（未经审计，以百万计，股票金额除外）
截至 2023 年 9 月 29 日的三个月
普通股和额外实收资本累计其他综合收益（亏损）留存收益（累计赤字）股东权益总额（赤字）
股份金额
截至2023年6月30日的余额639 $2,697 $36 $(396)$2,337 
净收益（亏损）— — — 149 149 
扣除税款的其他综合收益（亏损）— — (30)— (30)
根据员工股票激励计划发行的普通股2 6 — — 6 
因股票单位归属相关税款而预扣的股票— (1)— — (1)
申报的现金分红 ($)0.125每股普通股）和应计股息等价物
— (82)— — (82)
基于股票的薪酬— 35 — — 35 
截至2023年9月29日的余额641 $2,655 $6 $(247)$2,414 
截至 2023 年 9 月 29 日的六个月普通股和额外实收资本累计其他综合收益（亏损）留存收益（累计赤字）股东权益总额（赤字）
股份金额
截至2023年3月31日的余额640 $2,800 $(15)$(585)$2,200 
净收益（亏损）— — — 338 338 
扣除税款的其他综合收益（亏损）— — 21 — 21 
根据员工股票激励计划发行的普通股5 6 — — 6 
因股票单位归属相关税款而预扣的股票(1)(19)— — (19)
回购普通股(3)(41)— — (41)
申报的现金分红 ($)0.250每股普通股）和应计股息等价物
— (163)— — (163)
基于股票的薪酬— 72 — — 72 
截至2023年9月29日的余额641$2,655 $6 $(247)$2,414 
随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
















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通用数字公司
股东权益（赤字）的简明合并报表
（未经审计，以百万计，股票金额除外）

截至2022年9月30日的三个月普通股和额外实收资本累计其他综合收益（亏损）留存收益（累计赤字）股东权益总额（赤字）
股份金额
截至2022年7月1日的余额571 $1,479 $(44)$(1,734)$(299)
净收益（亏损）— — — 69 69 
扣除税款的其他综合收益（亏损）— — 29 — 29 
根据员工股票激励计划发行的普通股1 6 — — 6 
回购普通股(5)(104)— — (104)
申报的现金分红 ($)0.125每股普通股）和应计股息等价物
— (73)— — (73)
基于股票的薪酬— 29 — — 29 
可转换债务的清除— (100)— — (100)
兼并考虑94 2,141 — — 2,141 
截至2022年9月30日的余额661 $3,378 $(15)$(1,665)$1,698 
截至2022年9月30日的六个月
普通股和额外实收资本累计其他综合收益（亏损）留存收益（累计赤字）股东权益总额（赤字）
股份金额
截至 2022 年 4 月 1 日的余额582 $1,851 $(4)$(1,940)$(93)
净收益（亏损）— — — 269 269 
扣除税款的其他综合收益（亏损）— — (11)— (11)
根据员工股票激励计划发行的普通股3 6 — — 6 
因股票单位归属相关税款而预扣的股票
(1)(16)— — (16)
回购普通股(17)(404)— — (404)
申报的现金分红 ($)0.250每股普通股）和应计股息等价物
— (146)— — (146)
基于股票的薪酬— 53 — — 53 
可转换债务的清除— (100)— — (100)
2020-06 年采用亚利桑那州立大学后的累积影响调整 (1)
— (7)— 6 (1)
兼并考虑94 2,141 — — 2,141 
截至2022年9月30日的余额661 $3,378 $(15)$(1,665)$1,698 
随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
(1) 自2022年4月2日起，该公司采用了2020-06年的亚利桑那州立大学（带有转换和其他期权的债务，ASC 470-20）使用修改后的回顾方法。
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通用数字公司
简明的合并现金流量表
（未经审计，以百万计）
六个月已结束
2023年9月29日2022年9月30日
经营活动：
净收益（亏损）$338 $269 
调整：
摊销和折旧250 78 
流动和长期资产的减值和注销— (5)
股票薪酬支出72 53 
递延所得税(976)(51)
清偿债务的损失（收益）— 9 
出售财产的收益(4)— 
非现金运营租赁费用11 11 
其他17 (45)
扣除收购后的运营资产和负债的变化：
应收账款，净额16 17 
应付账款(15)(18)
应计薪酬和福利(41)3 
合同负债(99)(85)
应缴所得税417 (91)
其他资产(21)9 
其他负债386 (27)
由（用于）经营活动提供的净现金351 127 
投资活动：
购买财产和设备(9)(4)
收购款项，扣除获得的现金— (6,550)
短期投资到期和出售的收益— 4 
出售财产的收益13 — 
其他(1)4 
由（用于）投资活动提供的净现金3 (6,546)
融资活动：
偿还债务(266)(2,738)
发行债务的收益，扣除发行成本— 8,954 
员工股票激励计划下出售普通股的净收益6 6 
与股票单位归属有关的纳税(20)(16)
已支付的股息和股息等价物(164)(153)
回购普通股(41)(404)
由（用于）融资活动提供的净现金(485)5,649 
汇率波动对现金和现金等价物的影响10 (22)
现金和现金等价物的变化(121)(792)
期初现金和现金等价物750 1,887 
期末现金和现金等价物$629 $1,095 
随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
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目录
通用数字公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）
注意事项 1。业务描述和重要会计政策
商业
Gen Digital Inc. 是一家推动数字自由的跨国公司，拥有一系列值得信赖的消费品牌，包括诺顿、Avast、LifeLock、Avira、AVG、ReputationDefender和cCleaner。我们的网络安全产品组合为多个渠道和地区提供保护，包括安全和性能、身份保护和在线隐私。我们的技术平台将软件和服务功能整合到我们品牌的全面且易于使用的产品和解决方案中。我们还超越了传统的网络安全，提供基于信任的邻近解决方案，包括数字身份和访问管理、数字声誉和恢复支持服务。
2022年9月12日，我们完成了对Avast, plc（Avast）的收购。自收购之日起，Avast已被纳入我们的合并经营业绩。有关此业务合并的更多信息，请参阅附注4。
列报依据
随附的未经审计的简明合并财务报表是根据美利坚合众国公认会计原则（GAAP）编制的，用于中期财务信息。管理层认为，未经审计的简明合并财务报表包含公允列报中期财务状况、经营业绩和现金流量所必需的所有调整，除非另有说明，否则仅包括正常的经常性项目。这些未经审计的简明合并财务报表应与截至2023年3月31日财年的10-K表年度报告中包含的经审计的合并财务报表一起阅读。截至2023年9月29日的三个月和六个月的经营业绩不一定代表整个财年的预期业绩。
财政日历
我们为期52/53周的财政年度在最接近3月31日的星期五结束。除非另有说明，否则本报告中提及的三个月和六个月期限涉及截至2023年9月29日和2022年9月30日的财政期。截至2023年9月29日和2022年9月30日的三个月和六个月各包括13个月和分别为 26 周。我们的2024财年包括52周，于2024年3月29日结束。
估计数的使用
根据美国公认会计原则编制简明合并财务报表要求管理层做出估计、判断和假设，这些估计、判断和假设会影响财务报表和随附附注中报告和披露的金额。此类估算包括但不限于包括收购的无形资产和商誉在内的业务合并的估值、意外损失、当期和递延所得税的确认和计量，包括对不确定税收状况的衡量，以及资产和负债的估值。管理层根据历史经验和被认为合理的其他各种假设持续地确定这些估计和假设。还聘请第三方估值专家进行某些估算。由于风险和不确定性，包括通货膨胀、外币兑美元的汇率波动、我们的报告货币、利率变化以及俄罗斯入侵乌克兰等宏观经济因素导致的当前经济环境的不确定性，实际结果可能与此类估计和假设有所不同，这些差异可能对简明合并财务报表产生重大影响。
重要会计政策
除附注2中讨论的政策外，与截至2023年3月31日财年的10-K表年度报告中描述的重要会计政策相比，截至2023年9月29日的三个月和六个月中，我们的重要会计政策没有重大变化。
注意事项 2。 最新会计准则
最近采用的权威指南
与我们在截至2023年3月31日财年的10-K表年度报告中披露的会计准则相比，最近发布或采用的会计准则没有重大变化。
尽管财务会计准则委员会发布或提议的其他几项新的会计公告已通过或将要采纳（视情况而定），但我们认为这些会计声明中没有任何一项已经或将要对我们的简明合并财务报表和披露产生重大影响。
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目录
注意事项 3。 持有待售资产
持有待售资产
在2020财年，我们将先前报告为不动产和设备的某些土地和建筑物重新归类为房产时持有的待售资产获准按目前状况立即出售，预计销售将在一年内完成。但是，商业房地产市场受到 COVID-19 疫情的不利影响，这推迟了此类销售的预期时机。
在2023财年，我们确定爱尔兰都柏林的土地和建筑物（以前被报告为财产和设备）现在符合待售资格。
在2024财年的第一季度，我们完成了爱尔兰都柏林某些土地和建筑物的出售，这些土地和建筑物此前被归类为截至2023年3月31日待售，现金对价为美元13百万美元，扣除销售成本，并确认销售收益为美元4百万。爱尔兰都柏林剩余的土地和建筑物仍按原样待售。
2023年9月29日之后，即2023年10月12日，我们完成了对亚利桑那州图森市某些土地和建筑物的出售，这些土地和建筑物此前在2023年9月29日和2023年3月31日被归类为待售，现金对价为美元12百万，扣除销售成本。我们确认销售收益为 $52024财年第三季度为百万美元。
我们已经考虑了当前的房地产价值和需求，并将继续执行计划ns 出售剩余的财产。截至2023年9月29日，该物业被归类为待售。 在 截至 2023 年 9 月 29 日的三个月和六个月，有 不减值，因为公允价值减去销售成本等于或超过其账面价值。
注意事项 4。 业务合并
2023 财年收购 Avast
在2023财年的第二季度，我们收购了Avast的所有已发行普通股。在收购之前，Avast是消费者网络安全领域的全球领导者，提供全方位的数字安全和隐私产品和服务，以保护和增强用户的在线体验。通过此次收购，我们有望提供广泛而互补的消费产品组合，实现更大的地域多元化并获得更大的用户群。收购Avast的总对价约为 $8,688百万，扣除获得的现金。
截至2022年9月12日，我们对收购总收购价格的最终分配如下：
（以百万计）2022年9月12日
资产：
应收账款$63 
其他流动资产17 
财产和设备33 
经营租赁资产18 
无形资产2,383 
善意7,335 
其他长期资产11 
收购的资产总额9,860 
负债：
流动负债180 
合同负债509 
经营租赁负债18 
长期递延所得税负债419 
其他长期债务46 
承担的负债总额1,172 
总购买价格$8,688 
在测量期内，我们的估计和假设有待完善，该衡量期于2024财年第二季度结束。在衡量期内调整收购价格需要对商誉进行调整。在截至2023年9月29日的三个月和六个月中，我们记录了衡量期调整，导致商誉净减少美元14百万，源于有关递延所得税负债的最新信息，这导致减少了美元14百万长期递延所得税负债。
未经审计的备考信息
以下未经审计的预估财务信息代表截至2022年9月30日的三个月和六个月的合并历史业绩，就好像收购已在2021年4月3日，即2022财年的第一天完成。下文列出的结果包括为使根据国际财务报告准则（IFRS）编制的Avast财务信息符合美国公认会计原则而进行的调整，以及重大非经常性预估调整的影响，
10
目录
包括收购的无形资产的摊销、为收购融资而发行的债务的利息、与收购相关的交易成本，以及其他预计调整对所得税的影响。未经审计的预估业绩不包括此次收购的任何预期协同效应或其他预期收益。 下表汇总了未经审计的预计财务信息：
2022年9月30日
（以百万计）三个月已结束六个月已结束
净收入$930 $1,873 
净收益（亏损）$(62)$47 
未经审计的预估财务信息仅供参考，并不表示如果在2022财年初完成收购，未来的运营或本可以实现的业绩。
注意事项 5。 收入
合同负债
在截至2023年9月29日的三个月和六个月中，我们认可了美元693百万和美元1,206百万美元分别来自截至2023年6月30日和2023年3月31日的合同负债余额。在截至2022年9月30日的三个月和六个月中，我们认可了美元502百万和美元875百万美元分别来自截至2022年7月1日和2022年4月1日的合同负债余额。
剩余的履约义务
剩余履约债务代表尚未确认的合同收入，其中包括合同负债以及将在未来期间作为收入开具账单和确认的金额。截至 2023 年 9 月 29 日，我们的收入为1,148百万美元剩余的履约债务，不包括美元的客户存款负债524百万，我们预计将认出其中的大约 94% 作为下一个收入的百分比 12月。
有关按解决方案和地理区域分列的收入的表格披露，请参阅附注17。
注意事项 6。商誉和无形资产
善意
商誉账面金额的变化如下：
（以百万计）
截至2023年3月31日的余额$10,217 
采购会计调整(14)
翻译调整
(4)
截至2023年9月29日的余额$10,199 
无形资产，净额
 2023年9月29日2023年3月31日
（以百万计）格罗斯
携带
金额		累积的
摊销		网
携带
金额		格罗斯
携带
金额		累积的
摊销		网
携带
金额
客户关系$1,640 $(666)$974 $1,641 $(549)$1,092 
开发的技术1,461 (394)1,067 1,462 (279)1,183 
其他91 (12)79 91 (8)83 
有限寿命无形资产总额3,192 (1,072)2,120 3,194 (836)2,358 
无限期存在的商品名739 — 739 739 — 739 
无形资产总额$3,931 $(1,072)$2,859 $3,933 $(836)$3,097 
购买的无形资产的摊销费用汇总如下：
三个月已结束六个月已结束简明合并运营报表分类
（以百万计）2023年9月29日2022年9月30日2023年9月29日2022年9月30日
客户关系和其他$61 $29 $122 $50 运营费用
开发的技术58 16 115 21 收入成本
总计$119 $45 $237 $71 
11
目录
截至2023年9月29日，与寿命有限的无形资产相关的未来摊销费用按财年分列如下：
（以百万计）
2024 年的剩余时间$225 
2025401 
2026394 
2027381 
2028378 
此后341 
总计$2,120 
注意事项 7。 补充信息
现金和现金等价物：
（以百万计）2023年9月29日2023年3月31日
现金$417 $576 
现金等价物212 174 
现金和现金等价物总额$629 $750 
应收账款，净额：
（以百万计）2023年9月29日2023年3月31日
应收账款$148 $169 
可疑账款备抵金(1)(1)
应收账款总额，净额$147 $168 
其他流动资产：
（以百万计）2023年9月29日2023年3月31日
预付费用$122 $122 
应收所得税和预付所得税96 123 
其他应收税款29 16 
其他31 23 
其他流动资产总额$278 $284 
财产和设备，净额：
（以百万计）2023年9月29日2023年3月31日
土地$13 $13 
计算机硬件和软件499 498 
办公室家具和设备17 17 
建筑物27 28 
租赁权改进28 28 
在建工程12 1 
财产和设备总额，毛额596 585 
累计折旧和摊销(521)(509)
财产和设备总额，净额$75 $76 
12
目录
其他长期资产：
（以百万计）2023年9月29日2023年3月31日
不可出售的股权投资$176 $176 
应收长期所得税和预付所得税695 669 
递延所得税资产1,198 353 
长期预付特许权使用费28 36 
其他66 47 
其他长期资产总额$2,163 $1,281 
短期合同负债：
（以百万计）2023年9月29日2023年3月31日
递延收入$1,075 $1,153 
客户存款负债524 555 
短期合同负债总额$1,599 $1,708 
其他流动负债：
（以百万计）2023年9月29日2023年3月31日
应缴所得税$201 $172 
其他应付税款79 76 
应计法律费用39 284 
应计特许权使用费45 48 
应计利息78 27 
其他98 96 
其他流动负债总额$540 $703 
其他长期负债：
（以百万计）2023年9月29日2023年3月31日
长期应计律师费$588 $— 
其他 43 43 
其他长期负债总额$631 $43 
应付的长期所得税：
（以百万计）2023年9月29日2023年3月31日
被视为应缴遣返税$139 $310 
其他长期所得税1 1 
未确认的税收优惠及相关利息和罚款1,073 509 
应付的长期所得税总额$1,213 $820 
截至2023年9月29日，递延所得税总额变化了美元984百万，主要与商誉有关 $592百万，无形资产为美元112百万美元，以及目前不可抵税的其他应计款项和储备金为美元192百万，以及本年度未确认的税收优惠和罚款，增加了美元450百万和美元90分别是百万。
其他收入（支出），净额：
三个月已结束六个月已结束
（以百万计）2023年9月29日2022年9月30日2023年9月29日2022年9月30日
利息收入$6 $3 $12 $5 
外汇收益（亏损）1 2 2 1 
提前清偿债务的收益（亏损）— (9)— (9)
出售房产的收益— — 4 — 
其他— 6 1 4 
其他收入（支出），净额$7 $2 $19 $1 
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目录
补充现金流信息：
六个月已结束
（以百万计）2023年9月29日2022年9月30日
已缴的所得税，扣除退款$270 $295 
已支付的利息支出$283 $63 
为计量经营租赁负债所含金额支付的现金$13 $11 
非现金经营活动：
为换取经营租赁负债而获得的经营租赁资产$— $18 
由于租约终止和修改，运营租赁资产减少$(7)$30 
非现金投资和融资活动：
购买流动负债中的财产和设备$4 $— 
与 Avast 合并的非现金对价$— $2,141 
注意事项 8。 金融工具和公允价值衡量
对于以公允价值计量的金融工具，公允价值是指在计量日市场参与者之间的有序交易中出售资产或为转移负债而支付的价格。在确定公允价值时，我们会考虑我们将在其中进行交易的主要市场或最有利的市场，并考虑市场参与者在对资产或负债进行定价时将使用的假设。
可用于衡量公允价值的三个投入水平是：
•第一级：活跃市场中相同资产或负债的报价。
•级别 2：除第 1 级价格以外的其他可观察输入，例如类似资产或负债的报价、不太活跃市场的报价或模型衍生的估值。我们估值中使用的所有重要投入，例如贴现现金流，都是可以观察到的，或者可以主要从资产或负债的整个期限内可观察到的市场数据中得出或得到证实。
•第 3 级：估值方法中不可观察的输入，对衡量资产或负债的公允价值具有重要意义。我们会监控和审查这些估值模型的输入和结果，以帮助确保公允价值衡量标准是合理的，并与类似资产类别的市场经验一致。
定期按公允价值计量和记录的资产
下表汇总了我们定期以公允价值计量的金融工具：
2023年9月29日2023年3月31日
（以百万计）公允价值第 1 级第 2 级公允价值第 1 级第 2 级
资产：
货币市场基金$212 $212 $— $174 $174 $— 
利率互换 (1)
24 — 24 — — — 
总计$236 $212 $24 $174 $174 $— 
(1) 我们的利率互换的公允价值低于美元1截至2023年3月31日，为百万人。
未经常按公允价值记账的金融工具包括我们的非有价股票投资和长期债务。
不可出售的股权投资
截至2023年9月29日和2023年3月31日，我们的非有价股票投资的账面价值为美元176百万。
当前和长期债务
截至2023年9月29日和2023年3月31日，我们当前和长期固定利率债务的总公允价值为美元2,550百万和美元2,593分别为百万。我们的浮动利率债务的公允价值接近其账面价值。我们所有债务的公允价值均基于2级投入。
注意事项 9。 租赁
我们根据运营租约租赁某些设施、设备和数据中心托管场所，这些租约将在2030财年的不同日期到期。我们的租赁条款通常介于 1年至 11我们的设施使用了多年， 1年至 3设备使用年限以及 1年至 5数据中心托管服务多年。我们的一些租约包含续订选项、升级条款、租金优惠和租赁权改善激励措施。
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以下汇总了我们的租赁成本：
三个月已结束六个月已结束
（以百万计）2023年9月29日2022年9月30日2023年9月29日2022年9月30日
运营租赁成本$2 $3 $6 $7 
短期租赁成本1 — 1 1 
可变租赁成本2 2 3 3 
租赁费用总额$5 $5 $10 $11 
与我们的经营租赁有关的其他信息如下：
2023年9月29日2023年3月31日
加权平均剩余租赁期限3.9年份2.8年份
加权平均折扣率5.06 %4.38 %
有关我们的运营租赁的现金流信息，请参阅附注7。
截至2023年9月29日，我们按财政年度划分的租赁负债到期日如下：
（以百万计）
2024 年的剩余时间$11 
202514 
202610 
202710 
20285 
此后5 
租赁付款总额55 
减去：估算利息(5)
租赁负债的现值$50 
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注意事项 10。债务
下表汇总了我们债务的组成部分：
（以百万计，百分比除外）
2023年9月29日2023年3月31日
有效
利率
5.002025 年 4 月 15 日到期的优先票据百分比
$1,100 $1,100 5.00 %
A 期贷款将于 2027 年 9 月 12 日到期3,764 3,861 
SOFR +% (2)
6.75% 2027 年 9 月 30 日到期的优先票据
900 900 6.75 %
B 期贷款将于 2029 年 9 月 12 日到期3,262 3,431 
SOFR +% (3)
1.29% Avira 抵押贷款将于 2029 年 12 月 30 日到期 (1)
4 4 1.29 %
7.1252030 年 9 月 30 日到期的优先票据百分比
600 600 7.13 %
0.95% Avira 抵押贷款将于 2030 年 12 月 30 日到期 (1)
3 3 0.95 %
本金总额
9,633 9,899 
减去：未摊销的折扣和发行成本
(125)(137)
债务总额9,508 9,762 
减去：当前部分(175)(233)
长期债务总额$9,333 $9,529 
(1) Avira 抵押贷款以外币计价，因此这些抵押贷款的余额可能会根据外币汇率的变化而波动。
(2) 2027年到期的A期贷款利率等于SOFR期限加上信用利差调整（CSA），再加上基于我们非信用增强型优先无抵押长期债务的当前债务评级或标的贷款协议中定义的合并调整后杠杆率的利率。
(3) 2029年到期的B期贷款利率等于SOFR期限加上CSA plus 2.00%.
未偿定期贷款的利率如下：
2023年9月29日2023年3月31日
A 期贷款将于 2027 年 9 月 12 日到期6.92 %6.66 %
B 期贷款将于 2029 年 9 月 12 日到期7.42 %6.91 %
截至2023年9月29日，按财年划分的债务的未来合同到期日如下：
（以百万计）
2024 年的剩余时间$117 
2025176 
20261,392 
2027233 
20284,017 
此后3,698 
债务的未来到期总额$9,633 
高级信贷设施
2022 年 9 月 12 日，我们与某些金融机构签订了经修订和重述的信贷协议（信贷协议），他们同意向我们提供 (i) 一美元1,500百万循环信贷额度（循环贷款），a $3,910百万美元定期贷款 A 贷款（A期贷款），（iii）a $3,690百万美元定期贷款 B 贷款（B期贷款）和（iv）a $750百万笔A批过渡贷款（过桥贷款）（统称高级信贷额度）。过渡贷款尚未提取，在完成对Avast的收购后立即终止。信贷协议规定，在符合惯例条件的前提下，我们有权随时申请增量循环承诺和无限额度的增量定期贷款，但须遵守某些惯例先决条件和其他规定。这些贷款下的贷款人没有任何义务提供任何此类增量贷款或承诺。我们提取了A期贷款和B期贷款的本金总额，为交易的应付现金对价提供资金，并全额偿还现有信贷额度的未偿本金和应计利息。交易完成后，信贷协议取代了现有的信贷额度。循环贷款和A期贷款将于2027年9月到期，定期贷款B将于2029年9月到期；优先信贷额度仍为优先担保。
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定期贷款A的本金必须在每个日历季度的最后一个工作日按季度分期偿还，等于 1.25截至信贷协议签订之日本金总额的百分比。定期贷款B的本金必须在每个日历季度的最后一个工作日按季度分期偿还，等于 0.25截至信贷协议签订之日本金总额的百分比。季度分期付款于2023年3月31日开始。我们可以自愿偿还循环基金和两项定期贷款机制下的未偿还本金余额，而无需支付罚款。截至2023年9月29日，有 不循环贷款下未偿还的贷款；但是，我们会不时使用信用证作为正常业务流程的一部分。信用证减少了我们的循环贷款承诺金额。
信贷协议下的借款利息可以基于基准利率或我们选择的SOFR。根据我们的债务评级和根据信贷协议确定的合并杠杆率，对于基准利率贷款，借入的贷款按年利率等于适用的基准利率加上CSA加上利率不等于利率加上利率加上利率不等的利率 0.125% 至 0.75％，就SOFR贷款而言，SOFR（经法定储备金调整后），外加利润率为 1.125% 至 1.75%.
2023 年 10 月 13 日和 2023 年 10 月 27 日，我们自愿预付了美元100根据2022年9月12日信贷协议第2.05（a）节，每人100万美元。预付款仅适用于B期贷款。
债务契约合规
信贷协议包含惯例陈述和担保、肯定和否定契约。每项循环贷款和A期融资都必须遵守一项协议，即我们将合并杠杆率维持在小于或等于 (i) 6.0从2023财年第二季度到2024财年第二季度的最后一天降至1.0，（ii） 5.75从2024财年第二季度的最后一天到2025财年第二季度的最后一天降至1.0，并且（iii） 5.25此后每个财政季度均为1.0；前提是该最大合并杠杆率将提高至 5.75如果我们收购总金额超过美元的财产、业务或资产，则在立即结束的四个财政季度中为1.0250百万。
此外，信贷协议包含惯常的违约事件，根据这些违约事件，我们的付款义务可能会被加速，包括到期时不支付本金、利息或其他款项、陈述和担保不准确、违反某些契约、与某些其他债务的付款和加速交叉违约、某些未解除的判决、破产、破产或无力偿还债务、控制权变更、发生与《雇员退休收入保障法》有关的某些事件 1974 年（ERISA），以及公司的控制权发生了变化。 截至 2023年9月29日，我们遵守了所有债务契约。
高级笔记
2017 年 2 月 9 日，我们发行了 $1,100我们的本金总额为百万美元 5.02025 年 4 月 15 日到期的优先票据百分比（ 5.0% 高级票据).那个 5.0% 优先票据的利率为 5.00每年百分比，从2017年10月15日开始，每半年在每年的4月15日和10月15日拖欠一次。在 2020 年 4 月 15 日当天或之后，我们可能会兑换部分或全部 5.0优先票据百分比，按补充契约中规定的适用赎回价格计算，外加应计和未付利息。
O2022 年 9 月 19 日，我们发布了 二一系列优先票据，包括 6.752027 年到期的优先票据百分比以及 7.1252030年到期的优先票据百分比，总本金为美元1,500百万。它们是优先无担保债务，在受付权方面与我们所有现有和未来优先的、无抵押的、非从属债务同等地位，可以随时兑换，但须遵守与此类系列票据有关的适用契约中包含的整体条款。这些系列票据的利息每半年支付一次，两者均在3月31日和9月30日拖欠一次 6.75% 优先票据和 7.125优先票据百分比，将于2023年3月31日开始。我们可能会兑换部分或全部 6.752027 年到期的优先票据百分比以及 7.125优先票据百分比可在2030年到期，但需缴纳预付款罚款，该罚款将在每张票据到期前一年到期。的首次通话日期 6.752027 年到期的优先票据百分比以及 7.1252030年到期的优先票据百分比分别为2024年9月30日和2025年9月30日。
可转换优先票据
下表列出了与我们的可转换优先票据相关的确认的总利息支出：
2022年9月30日
（以百万计）三个月已结束六个月已结束
合同利息支出$1 $4 
债务折扣的摊销$— $— 
代替转换价格调整的付款 (1)
$— $1 
(1) 代替转换价格调整的款项包括当我们向普通股股东派发的季度股息超过可转换优先票据协议中规定的金额时支付给可转换优先票据持有人的款项。
在截至2023年9月29日的三个月和六个月中，我们做到了 不不确认与我们在2023财年第二季度结算的可转换优先票据相关的任何利息支出。
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注意 11。 衍生品
我们持有衍生品的主要目标是减少与外币汇率和利率变化相关的收益和现金流波动。这些套期保值合约减少了，但并未完全消除不利的汇率和利率变动的影响。我们不将衍生工具用于投机交易目的。通过使用衍生金融工具对冲外汇和利率变动的风险敞口，我们面临信用风险；但是，我们通过与评级较高的机构签订套期保值工具来降低这种风险，这些机构有望在适用合同的条款下充分履行业绩。
外币远期外汇合约
我们在全球运营中以多种货币开展业务，我们的实体持有货币资产或负债，以实体本位货币以外的货币赚取收入或承担成本。因此，我们面临外汇收益或亏损，这会影响我们的经营业绩。作为我们外汇风险缓解策略的一部分，我们签订了月度外汇远期合约，以对冲外币资产负债表敞口。这些远期合约未被指定为套期保值工具。我们不会以完全抵消外汇汇率变动影响的方式对冲外币敞口。
利率互换
2023年3月，我们签订了利率互换协议，以降低与A期贷款的可变利率相关的风险。这些固定收益、浮动利率互换具有经济效应，可以对冲预测利息支付的可变性，直到2026年3月31日到期。根据协议，我们实际上已经兑换了美元1我们在A期限融资机制下的浮动利率借款中有10亿美元为固定利率，其中美元500百万美元，固定利率为 3.762% 和 $500百万美元，固定利率为 3.55%.
出于会计目的，这些安排被指定为现金流套期保值，因此，我们将在累计其他综合收益（亏损）（AOCI）中确认这些利率互换的公允价值的变化，掉期的定期结算或应计结算将在我们的简明合并运营报表中确认利息支出或利息支出。在我们的简明合并现金流量表中，与这些套期保值相关的现金流被归类为经营活动。
衍生工具摘要
下表汇总了我们截至2023年9月29日和2023年3月31日的未发行衍生工具：
名义金额衍生资产的公允价值衍生负债的公允价值
（以百万计）2023年9月29日2023年3月31日2023年9月29日2023年3月31日2023年9月29日2023年3月31日
未被指定为套期保值工具的外汇合约 (1)
$241 $291 $— $— $— $— 
设计为现金流对冲的利率互换合约1,000 1,000 24 1 — 2 
总计$1,241 $1,291 $24 $1 $— $2 
(1) 外汇合约的公允价值低于美元1截至2023年9月29日和2023年3月31日，为百万人。
下表汇总了在所示时期内我们的现金流套期保值对AOCI的影响：
2023年9月29日
（以百万计）三个月已结束六个月已结束
设计为现金流对冲的利率互换合约$(10)$(32)
在截至2022年9月30日的三个月和六个月中，我们的现金流套期保值对AOCI没有影响，因为利率互换直到2023财年第四季度才生效。
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我们的简明合并运营报表中确认的相关收益（亏损）及其列报地点如下：
三个月已结束六个月已结束简明合并运营报表分类
（以百万计）2023年9月29日2022年9月30日2023年9月29日2022年9月30日
未被指定为套期保值工具的外汇合约$(6)$(3)$(9)$(10)其他收入（支出），净额
设计为现金流对冲的利率互换合约4 — 7 — 利息支出
总计$(2)$(3)$(2)$(10)
截至2023年9月29日，我们估计为16与我们的利率套期保值相关的百万净递延收益将在未来12个月内计入收益。
注 12。重组和其他成本
我们的重组和其他成本主要包括遣散费和解雇补助金、合同取消费、资产注销和减值以及其他退出和处置成本。遣散费通常包括遣散费、再就业服务、健康保险和法律费用。合同取消费主要包括提前终止合同的罚款和注销相关的预付资产。其他退出和处置成本包括与重组活动相关的退出和整合设施的成本。分离成本主要包括与我们的资产剥离相关的咨询费用。
2022 年 9 月计划
在我们收购Avast时，董事会批准了一项重组计划（2022年9月计划），以实现成本节约和运营协同效应，该计划于2022年9月12日收购完成后生效。该计划下的行动包括裁员、终止合同、关闭设施、出售未充分利用的设施，以及向某些已解雇的员工收取加速股权奖励的股票补偿费。我们预计总成本将高达 $150收购完成后为百万美元。这些行动预计将在2024财年末之前完成。截至2023年9月29日，我们产生的总成本为美元102百万与 2022 年 9 月的计划有关。
下表列出了我们与2022年9月计划相关的活动和负债：
（单位：百万）截至2023年3月31日的负债余额成本，扣除调整后的净额现金支付非现金物品截至2023年9月29日的负债余额
遣散费和解雇补助金费用$7 $22 $(16)$(1)$12 
合同取消费— 2 (2)— — 
股票薪酬费用— 1 — (1)— 
其他退出和处置成本— 8 (8)— — 
总计$7 $33 $(26)$(2)$12 
重组负债包含在我们的简明合并资产负债表中的其他流动负债中。
重组和其他费用摘要
我们的重组和其他成本如下表所示：
三个月已结束六个月已结束
（以百万计）2023年9月29日2022年9月30日2023年9月29日2022年9月30日
遣散费和解雇补助金费用$11 $1 $22 $1 
合同取消费1 — 2 — 
股票薪酬费用1 — 1 — 
其他退出和处置成本4 8 9 10 
重组和其他费用总额$17 $9 $34 $11 
有时，我们会产生与过去的重组计划有关的成本。在截至2023年9月29日的三个月和六个月中，这些指控并不重要。
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注意 13。所得税
下表汇总了我们在所述期间的有效税率：
三个月已结束六个月已结束
（以百万计，百分比除外）
2023年9月29日2022年9月30日2023年9月29日2022年9月30日
所得税前收入（亏损）$(141)$195 $63 $424 
所得税支出（福利）$(290)$126 $(275)$155 
有效税率206 %65 %(437)%37 %
在截至2023年9月29日的三个月和六个月中，我们的有效税率与联邦法定所得税税率不同，这主要是由于与内部重组产生的递延所得税项目的设立和注销相关的税收优惠，部分被州税、未确认的税收优惠及相关利息和罚款的变化以及美国对国外收入的税收抵消。
在截至2022年9月30日的三个月和六个月中，我们的有效税率与联邦法定所得税税率不同，这主要是由于州税和美国对国外收入的征税，以及本季度的某些项目，包括内部重组的税收影响、我们收购Avast的交易成本的可扣除性以及利息支出增加对外国税收的限制。
在2024财年的第二季度，作为Avast整合计划的一部分，我们进行了法律实体和运营重组，该计划对我们的业务进行了地域调整和简化。作为该过程的一部分，我们在法人实体运营结构内分配了某些资产，因此，我们记录了净税收优惠 $268百万。最终结果与记录金额之间的差异将影响做出此类决定的期间的所得税准备金，并可能对未来几年的简明合并资产负债表和运营报表产生重大影响。
注意 14。股东权益
分红
2023 年 11 月 7 日，我们宣布董事会宣布现金分红为 $0.125每股普通股将于2023年12月支付。截至记录日，所有已发行和流通的普通股以及所有限制性股票单位（RSU）和基于业绩的限制性股票单位（PRU）将分别有权获得股息和股息等值权，这些权利将在标的股票发行时支付。但是，这 4假设100万个未归RSU 与收购 Avast 有关的 DER 将无权获得 DER。 有关这些股权奖励的更多信息，请参阅附注15。未来的任何股息和DER都将获得我们董事会的批准。
股票回购计划
根据我们的股票回购计划，我们可以在公开市场上通过加速股票回购交易购买已发行普通股。截至 2023 年 9 月 29 日，我们有 $829授权中剩余的百万将在未来期间完成，没有到期日期。在截至2023年9月29日的三个月中，没有回购任何股票。
下表汇总了截至2023年9月29日和2022年9月30日的六个月中与该计划相关的活动：
 
六个月已结束
（以百万计，每股金额除外）
2023年9月29日2022年9月30日
回购的股票数量3 17 
每股平均价格$16.71 $23.60 
总购买价格$41 $404 
累计其他综合收益（亏损）
扣除税款后的累计其他综合收益（亏损）包括外币折算调整和衍生工具的未实现收益（亏损）：
（以百万计）外币
翻译调整		未实现收益（亏损）开启
衍生工具		总计
截至2023年3月31日的余额$(15)$— $(15)
扣除税款的其他综合收益（亏损）(4)25 21 
截至2023年9月29日的余额$(19)$25 $6 
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注意 15。股票薪酬
Avast 股权奖励
在收购Avast时，我们承担了未偿还的股权奖励 二Avast 的股权激励计划（Avast Holding B.V. 2014 年股票期权计划和 Avast plc 长期激励计划规则（统称为 Avast 计划）），其中包括 4百万股未归属限制性股份。假设的限制性股权单位通常保留最初授予时所依据的条款和条件。我们打算授予根据Avast计划仍可供发行的所有其他股票。归属后，这些假设的RSU和任何额外授予的股份将结算成我们的普通股。有关此业务合并的更多信息，请参阅附注4。
下表列出了我们的股权激励计划确认的股票薪酬支出：
 
三个月已结束六个月已结束
（以百万计）
2023年9月29日2022年9月30日2023年9月29日2022年9月30日
收入成本$1 $1 $2 $2 
销售和营销10 8 19 15 
研究和开发10 6 21 12 
一般和行政13 14 29 24 
重组和其他成本1 — 1 — 
股票薪酬支出总额$35 $29 $72 $53 
股票薪酬支出的所得税优惠$(4)$(4)$(9)$(8)
截至2023年9月29日，与我们的未归股票奖励相关的未确认的股票薪酬支出总额为美元265百万，将在估计的加权平均摊销期内确认 2.1年份。
下表汇总了与我们的股票奖励相关的更多信息：
 六个月已结束
（以百万计，每笔拨款数据除外） 2023年9月29日2022年9月30日
限制性股票单位 (RSU)：
授予的每项奖励的加权平均公允价值
$17.33 $23.34 
授予的奖项5 6 
已公布奖项的公允价值总额$55 $50 
杰出且未归属10 10 
基于绩效的限制性股票单位（PRU）：
授予的每项奖励的加权平均公允价值$22.79 $30.47 
授予的奖项2 1 
已公布奖项的公允价值总额$19 $4 
按目标支付额未偿还和未归属5 4 
等值股息权利 (DER)
我们的 RSU 和 PRU，除了 4根据Avast计划假设的百万个未归属RSU， 包含DER，使奖励获得者有权在标的股票发行时获得现金股息。DER的金额等于自相关奖励发放之日起已发行普通股的累计股息金额。截至2023年9月29日和2023年3月31日，与DER相关的当前应付股息为 $4百万 和 $5百万美元分别作为其他流动负债的一部分记录在简明合并资产负债表中，与DER相关的长期应付股息为 $2百万，记作其他长期负债的一部分。
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注意 16。每股净收益
每股基本收益的计算方法是将净收益除以该期间已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股净收益还包括摊薄后可能发行的已发行普通股的增量效应。稀释性潜在可发行普通股包括可转换债务和员工股权奖励所涉股票的稀释效应。我们剩余的可转换债务已于2022年8月15日清偿。
每股基本净收益（亏损）和摊薄后的每股净收益（亏损）的组成如下：
 
三个月已结束六个月已结束
（以百万计，每股金额除外）
2023年9月29日2022年9月30日2023年9月29日2022年9月30日
净收益（亏损）$149 $69 $338 $269 
每股净收益（亏损）-基本$0.23 $0.12 $0.53 $0.46 
每股净收益（亏损）——摊薄$0.23 $0.12 $0.52 $0.45 
加权平均已发行股票——基本640 590 640 583 
稀释性潜在可发行股票：
可转换债务
— 2 — 12 
员工权益奖励4 3 4 4 
加权平均已发行股票——摊薄644 595 644 599 
计算摊薄后每股净收益时不包括的反摊薄股票：
员工权益奖励3 — 3 — 
总计
3 — 3 — 
注 17。细分和地理信息
我们的运作方式是 一可报告的细分市场。我们的首席运营决策者会审查合并公布的财务信息，以评估公司业绩，分配资源并确定资源的优先顺序。
下表汇总了我们主要解决方案的净收入：
三个月已结束六个月已结束
（以百万计）2023年9月29日2022年9月30日2023年9月29日2022年9月30日
消费者安全收入$604 $436 $1,202 $838 
身份和信息保护收入328 298 659 592 
网络安全总收入932 734 1,861 1,430 
传统收入16 14 33 25 
净收入总额 (1)
$948 $748 $1,894 $1,455 
(1) 在截至2023年9月29日的三个月中，总净收入包括美元的不利外汇影响7来自我们的消费者安全解决方案的百万美元。在截至2023年9月29日的六个月中，总净收入包括美元的不利外汇影响16数百万来自我们的消费者安全解决方案。
我们的产品层次结构的变化有时会导致上述产品类别的变化。当发生变化时，我们会重新计算历史金额以匹配当前的产品层次结构。上述所有时期的变化均已反映出来。消费者安全包括通过我们的直接渠道、合作伙伴渠道和小型企业渠道获得的来自我们的 Norton 360 安全产品、诺顿安全、Avast Security 产品、Norton Security、Avira Security 以及其他消费者安全和设备性能解决方案的收入。身份和信息保护包括我们的带有 LifeLock 产品的 Norton 360、LifeLock 身份盗窃保护以及其他信息保护和隐私解决方案的收入。遗产包括来自我们已经退出但已停止运营、已停产或确定停产或因整合和产品组合决策而仍处于维护模式的市场的产品或解决方案的收入。
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地理信息
按地域划分的净收入基于客户的账单地址。下表列出了每个报告期末按地理区域分列的净收入：
三个月已结束六个月已结束
（以百万计）2023年9月29日2022年9月30日2023年9月29日2022年9月30日
美洲$616 $529 $1,238 $1,037 
EMEA237 139 462 259 
APJ95 80 194 159 
净收入总额 (1)
$948 $748 $1,894 $1,455 
注意：美洲包括美国、加拿大和拉丁美洲；EMEA 包括欧洲、中东和非洲；APJ 包括亚太和日本。
(1) 在截至2023年9月29日的三个月中，总净收入包括美元的不利外汇影响7百万，由美元组成6来自欧洲、中东和非洲的百万美元和 $1来自亚太及日本的百万美元。在截至2023年9月29日的六个月中，总净收入包括美元的不利外汇影响16百万，包括 $13来自欧洲、中东和非洲的百万美元和 $3来自亚太及日本的百万美元。
来自美国境内的客户的收入为 $562百万和美元1,127在截至2023年9月29日的三个月和六个月中，分别为百万美元，以及美元493百万和美元972在截至2022年9月30日的三个月和六个月中，分别为百万美元。没有其他国家占收入的10％以上。
下表列出了在美国和国际上持有的各种外国子公司的现金、现金等价物和短期投资。
（以百万计）2023年9月29日2023年3月31日
美国$207 $178 
国际422 572 
现金、现金等价物和短期投资总额$629 $750 
下表根据资产的实际位置，按地理区域列出了我们在每个报告期末扣除累计折旧和摊销后的不动产和设备。
（以百万计）2023年9月29日2023年3月31日
美国$44 $38 
捷克共和国10 16 
德国12 13 
其他国家 (1)
9 9 
财产和设备总额，净额$75 $76 
(1) 没有其他个别国家占各自总数的10％以上。
根据资产的实际位置，我们在每个列报期末按地理区域划分的运营租赁资产如下：
（以百万计）2023年9月29日2023年3月31日
美国$27 $25 
捷克共和国7 12 
其他国家 (1)
5 6 
经营租赁资产总额$39 $43 
(1) 没有其他个别国家占各自总数的10％以上。
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重要客户和渠道合作伙伴
在截至2023年9月29日和2022年9月30日的六个月中，没有任何个人、最终用户客户占我们净收入的10％或以上。
占我们已开单和未开票应收账款总额10％以上的分销商如下：
2023年9月29日2023年3月31日
分销商 A15 %13 %
分销商 B17 %14 %
注 18。承付款和或有开支
赔偿
在正常业务过程中，我们可能会就某些事项向客户、供应商、出租人、业务合作伙伴、子公司和其他方提供范围和条款不同的赔偿，包括但不限于产品担保以及因我们违反协议或陈述和保证（包括指控我们的软件侵犯第三方知识产权的索赔）而产生的损失。此外，我们的章程包含对我们的董事、高级职员、员工和代理人的赔偿义务，我们已经与我们的董事和某些高级管理人员签订了赔偿协议，就章程中规定的赔偿范围向这些董事和高级管理人员提供额外的合同保证，并提供额外的程序保护。我们维持董事和高级职员保险，这可能涵盖因我们赔偿董事和高级职员的义务而产生的某些责任。由于先前赔偿索赔的历史有限，而且每份特定协议所涉及的事实和情况都独特，因此无法确定这些赔偿协议下的最大潜在损失总额。此类赔偿协议可能不受最大损失条款的约束。我们会监控需要赔偿的情况，以确定是否发生了损失。从历史上看，我们没有因这些协议下的债务而产生物质成本，也没有在简明合并财务报表中计入任何与此类赔偿义务相关的重大负债。
在向博通出售企业安全业务时，我们向博通或其某些子公司转让了几份租约。作为同意转让的条件，某些出租人要求我们同意根据适用的租约就某些事项向出租人提供赔偿，包括但不限于因博通或此类子公司违反此类租赁条款规定的付款义务而产生的损失。与上文讨论的其他赔偿义务一样，由于先前赔偿索赔的历史有限，而且每份特定协议所涉及的事实和情况都独特，因此无法确定这些赔偿协议下的最大潜在损失总额。与我们的其他赔偿义务一样，此类赔偿协议可能不受最大损失条款的约束，并且迄今为止，通常根据我们的房地产义务，我们没有因租赁下的此类债务而产生物质成本，也没有在简明合并财务报表中累计与此类赔偿义务相关的任何负债。
诉讼突发事件
纽约市哥伦比亚大学受托人诉诺顿LifeLock
正如先前披露的那样，2022年5月2日，陪审团对纽约市（哥伦比亚）哥伦比亚大学受托人于2013年在美国弗吉尼亚东区地方法院提起的专利侵权案作出了裁决。哥伦比亚最初提起诉讼，指控侵权 六大学拥有的专利。我们赢得了所有人都很优惠的索赔建设订单 六专利，2016年，联邦巡回法院维持了除美国专利号为8,601,322和8,074,115以外的所有专利的索赔解释。我们还要求专利审判和上诉委员会对'322和'115专利的主张进行当事方审查，除其他外 二'322 专利的权利主张以及 三'115 专利的权利主张被宣布无效。'322和'115专利的其余索赔是唯一仍在审理中的索赔。
陪审团认定，我们的诺顿安全产品和赛门铁克端点保护产品（后者由我们作为2019年11月4日资产购买协议的一部分出售给博通）通过使用SONAR/BASH行为保护技术故意侵犯了'322和'115专利。陪审团裁定赔偿金额为 $185百万。哥伦比亚没有向我们寻求禁令救济。我们认为，我们已经停止使用陪审团认定的侵权技术。陪审团还认定，我们没有以欺诈手段隐瞒其对美国专利号8,549,643的起诉，但确实认定了这一点 二哥伦比亚大学的教授是这项专利的共同发明者。 没有裁定了与该专利有关的损害赔偿。
2023 年 9 月 30 日，法院作出判决，裁定哥伦比亚 (i) 增加赔偿金 2.6乘以陪审团的裁决；（ii）判决前利息、判决后利息和补充损害赔偿，将根据双方先前的协议计算；（iii）律师费，但须经双方开会并商定金额。我们遵守了法院的命令，并提交了关于所有未付利息、特许权使用费和律师费的最终计算的规定。我们已经缴纳了所需的保证金，并注意到了我们的上诉。
此时，我们目前对该事项可能造成的估计损失范围的低端估计约为 $576百万，这是我们累积的。有合理的可能性是，损失可能超过我们在这方面的应计损失；但是，这种损失无法合理估计。
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证券集体诉讼和衍生诉讼
证券集体诉讼于2018年5月在美国加利福尼亚北区地方法院针对我们和我们的某些前任官员提起，此后进行了合并。首席原告的合并修正申诉称，在所谓的2017年5月11日至2018年8月2日的集体诉讼期内，被告作出了虚假和误导性陈述，违反了第10（b）和20（a）条，某些人违反了经修订的1934年《证券交易法》（《交易法》）第20A条。
2021年5月24日，双方就集体诉讼中的所有索赔达成了和解和解的提议，金额为美元70百万，2021年6月8日，双方签署了一项条款和和解协议，不包括选择退出集体诉讼的股东可能提出的任何索赔。在 $ 中70百万，美元67百万美元由适用的保险单承保，其余部分由我们支付。法院于2022年2月12日批准了和解协议。
2021年11月22日，奥比斯投资管理有限公司管理的投资基金此前选择退出证券集体诉讼，根据1934年《交易法》、《亚利桑那州证券法》、《亚利桑那州消费者欺诈法》和某些普通法诉讼理由提起诉讼，要求追回这些基金在集体诉讼期内因购买或收购我们的普通股而蒙受的损失的所谓损失。2023 年 2 月 7 日，我们的驳回动议获得部分批准，部分被拒绝。双方现已解决此事，该诉讼于2023年4月26日被有偏见地驳回。和解的影响并不严重。
特拉华州财政法院已对我们和我们的某些前任高管以及现任和前任董事提起了所谓的股东衍生诉讼（关于赛门铁克公司 S'Holder。Deriv。Litig。)，加利福尼亚北区 (Lee 诉 Clark 等人，）和特拉华特区（美利肯与克拉克等人）。他们声称的事实和情况与证券集体诉讼中指控的事实和情况基本相同，并指控违反信托义务的索赔和相关索赔。2023年1月4日，在就拟议和解协议的条款达成协议后，该协议除其他外规定支付美元12公司董事和高级职员的保险公司向公司支付了百万美元，大法官诉讼的当事方向该法院提交了一份和解、妥协和解除条款和协议，该条款和协议于2023年5月4日获得法院的批准，该协议无视法院的异议 李和 美利肯原告，并向大法官宣布所有索赔， 李，以及 美利肯诉讼，以及基于相同操作事实的任何其他指控。中的各方 美利肯法院于2023年5月12日提起的诉讼规定了有偏见的解雇。中的各方 李法院于2023年6月12日提起的诉讼规定了有偏见的解雇。全部 三股东衍生诉讼现已解决。
在特拉华州高等法院提起的第四起诉讼 库卡德诉赛门铁克案，代表我们的 2008 年员工股票购买计划以衍生方式提出索赔。在现阶段，我们无法评估是否合理地可能由此造成任何重大损失或不利影响 Kukard采取行动或估计任何潜在损失的范围。
我们将继续收取与之相关的律师费 Kukard事项，包括根据赔偿义务偿还现任和前任董事的律师费的费用。继续为此类诉讼进行辩护的费用可能很大。我们打算大力为这一主张辩护，但无法保证我们在任何辩护中都会取得成功。如果该诉讼的裁决不利，我们可能会直接或根据我们的赔偿义务承担重大损失，这可能会对我们的业务、经营业绩和现金流产生不利影响。
GSA
在2013财年的第一季度，司法部（DOJ）民事司商业诉讼处和美国哥伦比亚特区检察官办公室民事处告知我们，政府正在调查我们遵守美国总务管理局（GSA）多重授标附表合同编号某些条款的情况。GS-35F-0240T 于 2007 年 1 月 24 日生效，包括与定价、原产国、可访问性和商业销售行为披露有关的条款。
根据GSA公开数据库的报道, 我们在GSA计划合同下的总销售额约为 $222从 2007 年 1 月开始到 2012 年 9 月结束的时期内为百万美元。在整个调查过程中，我们与政府进行了充分合作。2014年1月，政府代表表示，他们对我们根据GSA附表合同直接销售造成的实际损失风险的初步分析约为美元145百万；自首次会议以来，政府对我们与直销相关的潜在损害风险的分析有所增加。政府还表示，他们将就向加利福尼亚州、佛罗里达州和纽约州的某些销售以及通过经销商GSA Schedule合同向联邦政府销售的某些销售提出索赔，这可能会大大增加我们的潜在损失风险。
2012年，我们因遵守GSA计划合同以及与加利福尼亚州、佛罗里达州和纽约州签订的合同而对我们提起了密封的民事诉讼。2014年7月18日，法院施加的封印到期，政府干预了诉讼。2014年9月16日，加利福尼亚州和佛罗里达州干预了诉讼，纽约州通知法院它不会干预。2014年10月3日，司法部提交了修正申诉，但没有说明具体的赔偿金额。2014年10月17日，加利福尼亚州和佛罗里达州在综合申诉中将其索赔与司法部和关系人代表纽约的索赔合并，并于2015年10月8日提起了第一修正综合申诉；该州的索赔也没有说明具体的损害赔偿金额。
2021 年 3 月 23 日，原告撤回了陪审团审判的要求，我们同意继续进行法官审判，该审判于 2022 年 3 月 24 日结束。2023年1月19日，法院发布了《事实调查结果和法律结论》，其中作出了部分有利于美国的裁决，并裁定了金额为美元的损害赔偿和罚款1.3百万。法院还作出了部分有利于加利福尼亚州的裁决，并判处了金额为美元的罚款0.4百万。由此产生的判决是
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由法院于2023年1月20日提交。2023 年 2 月 16 日，原告提出修改判决的动议，以恢复在审判中提出的损害赔偿。我们曾表示反对，该动议现已向法院作了全面通报。
2021 年 5 月 13 日，我们原则上与佛罗里达州达成和解，以美元解决其在诉讼中提出的所有索赔0.5百万，外加关系人就佛罗里达州的索赔支付的法定律师费。2022 年 2 月 28 日，我们原则上与纽约州及其关联人达成和解，以美元解决诉讼中提出的所有纽约索赔5百万。
2023 年 1 月的判决书已经支付，此时，我们目前对该案可能造成的估计损失范围的低端估计已降至美元1.4百万，这是我们累积的。法院有可能批准原告提出的全部或部分修改判决的动议，或者原告对法院判决的上诉，如果提起，可能会导致进一步的索赔或裁定违反《虚假索赔法》，并可能对我们在任何时期的运营业绩和现金流产生重大影响。解决《虚假索赔法》的调查最终可能导致支付介于两者之间的款项 一和 三乘以政府证明的实际损害赔偿，加上民事处罚。有合理的可能性是，损失可能超过我们在这方面的应计损失；但是，这种损失无法合理估计。
跳投很重要
2019年底，Avast因向其数据分析子公司Jumpshot Inc提供Avast客户数据而受到媒体审查。Jumpshot是Avast的子公司，拥有自己的管理团队和技术专家。Avast于2020年1月30日宣布决定终止向Jumpshot提供数据并结束向Jumpshot提供数据。正如Avast此前披露的那样，在完成对Avast的收购之前，它一直在与某些监管机构和当局进行沟通，我们将继续就所有监管调查进行充分合作。
2019年12月23日，美国联邦贸易委员会（FTC）向Avast发出民事调查要求（CID），要求提供与其隐私惯例有关的文件和信息，包括Jumpshot过去使用Avast向其提供的消费者信息的情况。Avast合作回应了CID和联邦贸易委员会的相关后续请求。2021年10月29日，联邦贸易委员会的工作人员向Avast发送了一份投诉草案和拟议的和解令。我们一直在与联邦贸易委员会工作人员就拟议和解协议的范围和条款进行谈判。与联邦贸易委员会通过谈判达成的任何和解，或在没有达成和解的情况下，我们与联邦贸易委员会之间的任何诉讼或其他法律程序都可能导致实质性的金钱补救措施和/或合规要求，给我们带来巨大的物质成本和资源负担，并可能影响我们未来使用数据的能力。无法保证我们会成功地通过谈判达成有利的和解协议或提起诉讼。任何补救措施或合规要求都可能对我们经营业务的能力产生不利影响，或对我们的财务业绩产生重大不利影响。在现阶段，我们无法评估本次调查是否合理可能导致任何重大损失或不利影响，也无法估计任何潜在损失的范围。2020年2月27日，捷克个人数据保护办公室（捷克DPA）对Avast在Jumpshot方面的行为提起了违法诉讼，该诉讼仍在进行中，我们将继续评估我们的选择。
此外，在采取行动之前，我们收到了荷兰基金会 Stichting CUIC（集体补救隐私基金会）的来信和通知。该基金会声称，它代表荷兰Avast客户的利益，这些客户的数据是向Jumpshot提供的，Avast这样做违反了GDPR的要求以及荷兰和欧盟隐私和消费者法中赋予这些客户获得损害赔偿和其他补偿的其他条款，我们对所有这些条款都提出异议。没有人指控任何具体数额的损失，迄今为止，尚未提起任何诉讼。在现阶段，我们无法在采取行动之前评估此通知是否合理可能造成任何重大损失或不利影响，也无法估计任何潜在损失的范围。
2022 年 12 月 12 日，一项假定的集体诉讼， Lau诉通用数码公司和Jumpshot Inc..，是在加利福尼亚北区提起的，指控违反了《电子通信隐私法》、《加州侵犯隐私法》、法定盗窃罪、不公平竞争以及与向Jumpshot提供客户数据有关的各种普通法索赔。该申诉被部分驳回，但允许修改，原告现已提交了第一份修正申诉，我们打算予以驳回。在现阶段，我们无法评估该行动是否合理地可能造成任何重大损失或不利影响，也无法估计任何潜在损失的范围。我们对这些主张提出异议，并打算大力为其辩护。
监管程序、政府执法行动和诉讼的结果难以预测，辩护、和解或以其他方式解决这些问题的成本可能很高。这些事项中的原告或监管机构或当局可能要求追回大额或不确定的金额，或寻求实施制裁，包括巨额罚款和公平救济。这些诉讼、诉讼或行动的金钱和其他影响可能在相当长的一段时间内仍然未知。此外，诉讼、诉讼或诉讼的不利解决可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。解决这些问题所需的时间是不可预测的，这些问题可能会转移管理层对我们业务日常运营的注意力。未来的任何调查或其他诉讼也可能对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生不利影响。
其他
我们参与了与我们的业务相关的许多其他司法和行政诉讼。尽管在一个或多个案件中可能会作出不利的决定（或和解），但无法估计每个案件可能造成的损失或损失。这些诉讼的最终解决方案，无论是个人还是总体，预计不会对我们的业务、经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。

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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
前瞻性陈述和可能影响未来业绩的因素
以下讨论包含前瞻性陈述，根据经修订的1933年《证券法》（《证券法》）和《交易法》，这些陈述受安全港的约束。前瞻性陈述包括代表我们对未来事件的预期或信念的陈述，包括但不限于提及我们使用递延所得税资产的能力，以及包括 “期望”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“目标”、“意图”、“动量”、“项目”、“预测”、“展望”、“战略”、“未来” 等词语的陈述” “机会”、“计划”、“可能”、“应该”、“将”、“会”、“将” 以及类似的表达方式。此外，对我们未来财务业绩的预测；我们业务和行业的预期增长和趋势；收购（包括我们通过收购Avast实现协同效应的能力）、资产剥离、重组、股票回购、融资、债务偿还和投资活动的完成或预期影响；未决诉讼、索赔或争议的结果或影响；我们未来支付季度现金分红的意图；计划和我们的产品和解决方案的预期收益；预期的税率、收益和支出；通货膨胀、外币汇率波动、利率变化、俄罗斯入侵乌克兰和其他全球宏观经济因素对我们的运营和财务业绩的影响；以及未来事件或情况的其他描述均为前瞻性陈述。这些陈述只是基于我们当前对未来事件的预期的预测，可能不准确。我们没有义务更新这些前瞻性陈述以反映本报告发布后发生的事件或情况。这些前瞻性陈述涉及风险和不确定性，基于多种因素，包括经济衰退、通货膨胀压力以及我们在本10-Q表季度报告第二部分第1A项和截至2023年3月31日财年的10-K表年度报告的 “风险因素” 部分中讨论的其他因素，我们的实际业绩、业绩或成就可能与前瞻性陈述所表达或暗示的结果存在重大差异。我们鼓励您仔细阅读这些部分。在我们向美国证券交易委员会提交的定期文件中，可能还有其他未预料到或未描述的因素，这通常是因为我们当时认为这些因素并不重要，这可能会导致实际业绩与我们的预测和预期存在重大差异。在评估所有前瞻性陈述时，应了解其固有的不确定性。
概述
Gen是一家推动数字自由的跨国公司，拥有一系列值得信赖的消费品牌，包括诺顿、Avast、LifeLock、Avira、AVG、ReputationDefender和cCleaner。我们的核心网络安全产品组合在多个渠道和地区提供三个关键类别的保护，包括安全和性能、身份保护和在线隐私。我们已经建立了一个技术平台，将这三个类别中的软件和服务功能整合到一个涵盖我们品牌的全面且易于使用的集成平台中。我们为150多个国家的约5亿用户提供网络安全、隐私和身份保护领域屡获殊荣的产品和服务，使他们能够在当今和子孙后代安全、私密和自信地过上数字生活。
财政日历
我们为期52/53周的财政年度在最接近3月31日的星期五结束。截至2023年9月29日和2022年9月30日的三个月和六个月各包括13周 和分别为 26 周。我们的2024财年包括52周，于2024年3月29日结束。
关键财务指标
下表提供了我们所列期间的主要财务指标：
三个月已结束六个月已结束
（以百万计，每股金额除外）2023年9月29日2022年9月30日2023年9月29日2022年9月30日
净收入$948 $748 $1,894 $1,455 
营业收入（亏损）$25 $241 $387 $502 
净收益（亏损）$149 $69 $338 $269 
每股净收益（亏损）——摊薄$0.23 $0.12 $0.52 $0.45 
由（用于）经营活动提供的净现金$125 $(88)$351 $127 
截至当时
（以百万计）2023年9月29日2023年3月31日
现金和现金等价物$629 $750 
合同负债$1,672 $1,788 
以下是我们2024财年第二季度与去年同期相比的财务亮点：
•净收入增加了2亿美元，这主要是由于在2023财年第二季度收购的Avast的收入贡献，以及我们的消费者安全和身份及信息保护产品的销售额增加，但不利的外汇波动部分抵消了这一增长。
•营业收入减少了2.16亿美元，这主要是由于与正在进行的专利侵权诉讼相关的法定应计费用增加以及相应的律师费。参见《简明合并财务附注》附注18
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供进一步了解的声明。收购后净收入和成本协同效应的增加部分抵消了这一点。
•净收入增加了8000万美元，摊薄后的每股净收益增长了0.11％，这主要是由于2024财年第二季度的所得税优惠，但上文讨论的营业收入减少以及与新的优先信贷额度和两笔优先票据相关的利息支出增加部分抵消了这一点。
以下是我们2024财年前六个月与去年同期相比的财务亮点：
•净收入增加了4.39亿美元，这主要是由于在2023财年第二季度收购的Avast的收入贡献，以及我们的消费者安全和身份及信息保护产品的销售额增加，但不利的外汇波动部分抵消了这一增长。
•营业收入（亏损）减少了1.15亿美元，这主要是由于与正在进行的诉讼相关的法定应计收入增加，以及我们与Avast合并后确认的无形资产的摊销增加。上述净收入的增加以及收购后的成本协同效应部分抵消了这一点。
•净收入增加了6,900万美元，每股净收益增加了0.07美元，这主要是由于2024财年第二季度的所得税优惠，但上文讨论的营业收入减少以及与新的优先信贷额度和两笔优先票据相关的利息支出增加部分抵消了这一点。
•与2023年3月31日相比，现金和现金等价物减少了1.21亿美元，这主要是由于支付的现金利息、支付的现金税、向股东支付的股息、B期贷款的自愿预付款、A期融资的强制性本金摊销付款以及回购普通股。
•与2023年3月31日相比，合同负债减少了1.16亿美元，这主要是由于账单的季节性下降和外币汇率的波动。
全球宏观经济状况
我们的经营业绩和现金流会受到通货膨胀、外币兑美元的汇率变化、我们的报告货币、利率变化以及衰退风险等波动的影响，这些波动可能会持续很长时间。此外，我们的国际业绩受到我们经营所在国外市场的经济状况以及外币汇率波动的影响。我们在全球运营中以多种货币开展业务，我们的实体持有货币资产或负债，以实体本位货币以外的货币赚取收入或承担成本。因此，我们面临外汇收益或亏损，这会影响我们的经营业绩。作为我们外汇风险缓解策略的一部分，我们签订了月度外汇远期合约，以对冲某些外币资产负债表敞口。
此外，在2022年初，全球通货膨胀率开始上升。为了应对通货膨胀率的上升，包括美联储和欧洲央行在内的中央银行在2022年大幅提高了利率，导致我们的债务成本增加。2023年利率继续上升，尽管通货膨胀率有所放缓，但全球通货膨胀率仍然很高，并且由于成本上涨而影响了我们的业绩。与军事冲突（例如俄罗斯入侵乌克兰、对俄罗斯联邦和白俄罗斯的报复性制裁）以及其他宏观经济事件相关的动荡市场状况有时会对我们的经营业绩和现金流产生负面影响。相反，我们已经看到，某些员工在房地产、活动、旅行、公用事业和其他福利等领域转向远程和分布式工作可以节省成本。由于我们基于订阅的商业模式，近期宏观经济事件的影响可能要到未来才能完全反映在我们的经营业绩中（如果有的话）。
通货膨胀、利率和外币汇率的波动尚不确定，可能会对我们报告的业绩造成进一步的不利影响。有关全球宏观经济状况对我们业务的潜在影响的进一步讨论，请参阅下文第一部分第三项和第二部分第1A项中的 “风险因素”。
关键会计政策和估计
根据美国公认的会计原则编制简明合并财务报表和相关附注要求我们进行估计，包括影响报告的资产、负债、收入和支出金额以及或有资产和负债的相关披露的判断和假设。我们的估计是基于历史经验和我们认为在这种情况下合理的各种假设。我们会定期评估我们的估算值并做出相应的更改。管理层认为，所采用的会计估计和由此产生的金额是合理的；但是，实际结果可能与这些估计有所不同。对未来事件做出估计和判断本质上是不可预测的，并且存在重大不确定性，其中一些不确定性是我们无法控制的。如果这些估计和假设中的任何一个发生变化或被证明是不正确的，都可能对我们的经营业绩、财务状况和现金流产生重大影响。
我们的关键会计政策和估计已在第7项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析” 中披露，该项目包含在截至2023年3月31日财年的10-K表年度报告中。在截至2023年9月29日的三个月和六个月中，我们在编制简明合并财务报表时做出重要会计估计的事项没有重大变化。


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操作结果
下表列出了我们的简明合并运营报表数据占所述期间净收入的百分比：
三个月已结束六个月已结束
2023年9月29日2022年9月30日2023年9月29日2022年9月30日
净收入100 %100 %100 %100 %
收入成本19 16 19 15 
毛利81 84 81 85 
运营费用：
销售和营销20 22 19 22 
研究和开发9 10 9 9 
一般和行政41 15 24 15 
无形资产的摊销6 4 6 3 
重组和其他成本2 1 2 1 
运营费用总额78 52 61 50 
营业收入（亏损）3 32 20 35 
利息支出(18)(6)(18)(5)
其他收入（支出），净额1 — 1 — 
所得税前收入（亏损）(15)26 3 29 
所得税支出（福利）(31)17 (15)11 
净收益（亏损）16 %9 %18 %18 %
注：由于四舍五入，百分比相加可能不一致。
净收入
三个月已结束六个月已结束
（以百万计，百分比除外）2023年9月29日2022年9月30日百分比变化2023年9月29日2022年9月30日百分比变化
净收入$948 $748 27 %$1,894 $1,455 30 %
截至2023年9月29日的三个月与截至2022年9月30日的三个月相比
净收入增加了2亿美元，这主要是由于我们的消费者安全产品的销售额增加了1.68亿美元，我们的身份和信息保护产品的销售额增加了3000万美元。这包括700万美元的外汇不利因素，主要来自我们的消费者安全解决方案。
截至2023年9月29日的六个月与截至2022年9月30日的六个月相比
净收入增加了4.39亿美元，这主要是由于我们的消费者安全产品的销售额增加了3.64亿美元，我们的身份和信息保护产品的销售额增加了6700万美元。这包括1,600万美元的外汇不利因素，主要来自我们的消费者安全解决方案。
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性能指标
我们会定期监控许多指标，以衡量我们当前的表现并估计我们的未来表现。我们的指标的计算方式可能与其他公司使用的类似指标不同。
下表汇总了补充的关键绩效指标：
三个月已结束 (1)
（以百万计，每位用户的金额除外）
2023年9月29日 (2)
2022年9月30日 (2)
直接客户收入$837 $660 
合作伙伴收入$95 $74 
网络安全总收入$932 $734 
传统收入$16 $14 
直接客户数量（季度末）
38.5 38.6 
每位用户的直接平均收入 (ARPU)$7.28 $6.98 
(1) 我们的产品层次结构的变化有时会导致上述收入渠道发生变化。当发生变化时，我们会重新计算历史金额以匹配当前的收入渠道。直接客户收入目前包括Mobile App Store客户，传统收入包括来自我们已退出但已停止运营、已停产或确定停产或因整合和产品组合决策而仍处于维护模式的市场的产品或解决方案的收入。因此，对前一时期的业绩指标进行了重新调整，以符合上述所有时期的本期列报方式。
(2) 截至2023年9月29日和2022年9月30日的三个月的业绩指标包括通过收购Avast而获得的收入和获得的客户。ARPU 基于平均客户数量，假设两家公司的收入为整整一个季度。
我们将直接客户数量定义为在报告期末与我们有直接计费和/或注册关系的产品和解决方案的活跃付费用户。平均直接客户数表示适用时段开始和结束时直接客户总数的平均值。我们将免费试用的用户排除在直接客户数量之外。通过合作伙伴间接购买和/或注册我们的产品或解决方案的用户将被排除在外，除非这些用户直接向我们转换或续订订阅，或者通过我们的网上商店或第三方应用程序商店注册付费会员。用于衡量这些指标的方法需要判断，并且由于我们方法的改进或修订，可能会发生变化。我们会不时地审查我们的指标，并可能发现不准确之处或进行调整以提高其准确性，这可能会导致对我们的历史指标进行调整。我们重新计算历史指标的能力可能会受到数据限制或其他因素的影响，这些因素要求我们采用不同的方法进行此类调整。对于任何被认为不重要的此类不准确之处或调整，我们通常不打算更新先前披露的指标。
ARPU 的计算方法是该期间的估计直接客户收入除以同期的平均直接客户数量（以月度数字表示）。非公认会计准则估计的直接客户收入和ARPU作为分析工具存在局限性，不应孤立地考虑，也不能作为GAAP估算的直接客户收入或其他GAAP指标的替代品。我们监控ARPU，因为它可以帮助我们了解消费者客户群的获利速度。
按地理区域划分的净收入
三个月已结束六个月已结束
2023年9月29日2022年9月30日2023年9月29日2022年9月30日
美洲65 %71 %65 %71 %
EMEA25 %18 %24 %18 %
APJ10 %11 %10 %11 %
美洲包括美国、加拿大和拉丁美洲；EMEA 包括欧洲、中东和非洲；APJ 包括亚太和日本。
在截至2023年9月29日的三个月和六个月中，按地理区域划分的收入百分比仍主要集中在美洲，但由于对Avast的收购为加强在这些地区国家的影响力做出了贡献，因此已开始更多地转移到欧洲、中东和非洲市场。
收入成本
三个月已结束六个月已结束
（以百万计，百分比除外）2023年9月29日2022年9月30日百分比变化2023年9月29日2022年9月30日百分比变化
收入成本$180 $119 51 %$359 $221 62 %
截至2023年9月29日的三个月与截至2022年9月30日的三个月相比
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我们的收入成本增加了6,100万美元，这主要是由于收购的无形资产的摊销增加了4200万美元，支付处理费增加了1,300万美元，收入分成成本增加了600万美元。
截至2023年9月29日的六个月与截至2022年9月30日的六个月相比
我们的收入成本增加了1.38亿美元，这主要是由于收购的无形资产的摊销增加了9400万美元，支付处理费增加了2,800万美元，收入分成成本增加了1,400万美元。
运营费用
三个月已结束六个月已结束
（以百万计，百分比除外）2023年9月29日2022年9月30日百分比变化2023年9月29日2022年9月30日百分比变化
销售和营销$187 $167 12 %$368 $323 14 %
研究和开发85 73 16 %175 134 31 %
一般和行政393 110 257 %449 214 110 %
无形资产的摊销61 29 110 %122 50 144 %
重组和其他成本17 9 89 %34 11 209 %
运营费用总额$743 $388 91 %$1,148 $732 57 %
截至2023年9月29日的三个月与截至2022年9月30日的三个月相比
销售和营销费用增加了2000万美元，这主要是由于我们在广告方面的投资增加了700万美元，入住率和IT成本增加了500万美元，外部服务和软件支出增加了400万美元，股票薪酬支出增加了200万美元。
研发费用增加了1200万美元，这主要是由于外部服务和软件支出增加了600万美元，股票薪酬支出增加了400万美元，员工成本增加了300万美元。
一般和管理费用增加了2.83亿美元，这主要是由于法律应计费用增加了3.4亿美元，其中3.35亿美元与正在进行的专利侵权诉讼和相应的律师费有关。与收购Avast相关的收购和整合成本减少了5200万美元，2024财年第二季度收到的与先前诉讼事项相关的1100万美元保险和解协议，以及员工成本减少了500万美元，部分抵消了这一点。
无形资产的摊销增加了3200万美元，这主要是收购Avast的结果。
重组和其他成本增加了800万美元，这主要是由于遣散费、解雇补助金以及与2022年9月计划相关的其他退出和处置成本。有关2024财年重组活动的详细信息，请参阅简明合并财务报表附注12。
截至2023年9月29日的六个月与截至2022年9月30日的六个月相比
销售和营销费用增加了4,500万美元，这主要是由于外部服务和软件支出增加了1200万美元，广告投资增加了1000万美元，占用和IT成本增加了900万美元，员工成本增加了900万美元，员工成本增加了900万美元，股票薪酬支出增加了400万美元。
研发费用增加了4100万美元，这主要是由于员工成本增加了1,800万美元，外部服务和软件支出增加了1,400万美元，股票薪酬支出增加了900万美元。
一般和管理费用增加了2.35亿美元，这主要是由于法律应计费用增加了2.87亿美元，其中2.84亿美元与正在进行的专利侵权诉讼和相应的律师费有关。与收购Avast相关的5400万美元收购和整合成本减少以及2024财年第二季度收到的与先前诉讼事项相关的1100万美元保险和解协议部分抵消了这一点。
无形资产的摊销增加了7200万美元，这主要是收购Avast的结果。
重组和其他成本增加了2,300万美元，这主要是由于遣散费、解雇补助金以及与2022年9月计划有关的其他退出和处置成本。有关2024财年重组活动的详细信息，请参阅简明合并财务报表附注12。
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非营业收入（支出），净额
三个月已结束六个月已结束
（以百万计）2023年9月29日2022年9月30日2023年9月29日2022年9月30日
利息支出$(173)$(48)$(343)$(79)
利息收入6 3 12 5 
外汇收益（亏损）1 2 2 1 
提前清偿债务的收益（亏损）— (9)— (9)
出售房产的收益— — 4 — 
其他— 6 1 4 
非营业收入（支出）总额，净额$(166)$(46)$(324)$(78)
截至2023年9月29日的三个月与截至2022年9月30日的三个月相比
营业外收入（支出）净额增加了1.2亿美元，这主要是由于与我们的新优先信贷额度和两张优先票据相关的利息支出增加，所有这些票据都是在2023财年第二季度发行的。
截至2023年9月29日的六个月与截至2022年9月30日的六个月相比
营业外收入（支出）净额增加了2.46亿美元，这主要是由于与我们的新优先信贷额度和两张优先票据相关的利息支出增加，所有这些票据都是在2023财年第二季度发行的。与我们的初始定期贷款、延迟提款定期贷款和过渡贷款相关的债务没有提前偿还亏损，这部分抵消了这一点，所有这些债务都已在2023财年第二季度提前偿还。
所得税准备金
三个月已结束六个月已结束
（以百万计，百分比除外）2023年9月29日2022年9月30日2023年9月29日2022年9月30日
所得税前收入（亏损）$(141)$195 $63 $424 
所得税支出（福利）$(290)$126 $(275)$155 
有效税率206 %65 %(437)%37 %
在截至2023年9月29日的三个月和六个月中，我们的有效税率与联邦法定所得税税率不同，这主要是由于与内部重组产生的递延所得税项目的设立和注销相关的税收优惠，部分被州税所抵消，未确认的税收优惠及相关利息和罚款的变化，以及美国对国外收入的征税。
在截至2022年9月30日的三个月和六个月中，我们的有效税率与联邦法定所得税税率不同，这主要是由于州税和美国对国外收入的征税，以及某些离散项目，包括内部重组的税收影响、我们收购Avast的交易成本的可扣除性以及利息支出增加对国外税收的限制。
在2024财年的第二季度，作为Avast整合计划的一部分，我们进行了法律实体和运营重组，该计划对我们的业务进行了地域调整和简化。作为该过程的一部分，我们在法人实体运营结构内分配了某些资产，因此，我们获得了2.68亿美元的净税收优惠。最终结果与记录金额之间的差异将影响做出此类决定的期间的所得税准备金，并可能对未来几年的简明合并资产负债表和运营报表产生重大影响。
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流动性、资本资源和现金需求
流动性和资本资源
从历史上看，我们一直依靠运营产生的现金、信贷额度下的借款、债务发行和资产剥离所得收益来满足我们的流动性需求。
我们的资本配置策略是在推动股东回报、管理财务风险和保持我们追求包括收购和合并在内的战略选择的灵活性之间取得平衡。从历史上看，这包括季度现金分红、偿还债务和回购普通股。
根据过去的业绩和当前的预期，我们认为，我们现有的现金和现金等价物，加上运营产生的现金和循环贷款下的可用金额，将足以满足我们的营运资金需求，支持正在进行的业务活动，并在至少未来12个月内为与收购Avast相关的预期协同成本提供资金，并履行我们已知的长期合同义务。我们目前尚不清楚任何趋势或需求、承诺、事件或不确定性会导致或合理可能导致我们的流动性以任何实质性方式增加或减少，从而影响我们在未来12个月内或以后的资本需求。但是，我们未来的流动性和资本要求可能与截至2023年9月29日的流动性和资本要求存在重大差异，这取决于多种因素，包括但不限于经济状况；政治气候；销售和营销活动的扩大；收购或投资企业的成本；以及下文第二部分第1A项 “风险因素” 中讨论的风险和不确定性。
现金流
以下概述了我们的现金流活动：
六个月已结束
（以百万计）2023年9月29日2022年9月30日
提供的净现金（用于）：
经营活动$351 $127 
投资活动$3 $(6,546)
筹资活动$(485)$5,649 
有关我们的补充现金流量信息，请参阅本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表附注7。
来自经营活动的现金
我们的运营活动提供的现金流增加了2.24亿美元，这主要是由于我们在2023财年的前六个月收购了Avast所产生的收入所产生的现金.
来自投资活动的现金
我们在投资活动中提供和使用的现金流增加了65.49亿美元，这主要是由于我们在2023财年的前六个月没有为收购Avast支付的总现金对价。
来自融资活动的现金
我们在融资活动中提供和使用的现金流减少了61.34亿美元，这主要是由于根据我们的回购计划减少了债务还款额和回购普通股，以及在2023财年前六个月没有发行债务的收益。

2024财年的前六个月反映了我们的定期贷款和抵押贷款的2.66亿美元自愿预付款和本金摊销款以及4,100万美元的普通股回购。相比之下，2023财年的前六个月反映了89.54亿美元的总收益：39.1亿美元来自定期贷款A，36.9亿美元来自定期融资机制B，9亿美元来自6.75％的优先票据，6亿美元来自7.125％的优先票据，扣除1.46亿美元的债务发行成本，但被抵消 4 亿美元偿还了3.95％的优先票据，偿还了10.1亿美元的初始提款定期贷款，偿还了7.03亿美元的延迟提款定期贷款，并结算了与新的2.0％可转换票据相关的5.25亿美元本金和1亿美元的股权。2023财年前六个月的普通股回购额为4.04亿美元。
现金和现金等价物
截至2023年9月29日，我们的现金、现金等价物和短期投资为6.29亿美元，其中4.22亿美元由我们的外国子公司持有。我们的现金、现金等价物和短期投资的管理目标是保护本金、保持流动性和创造投资回报。现行美国联邦税收法规下的参与豁免制度通常允许我们在不征收额外的美国联邦税的情况下向美国分配非美国收入，但是，这些分配可能需要缴纳适用的州税或外国税。
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债务
我们有15亿美元的未提取循环信贷额度，将于2027年9月到期。
继2023年9月29日之后，即2023年10月13日和2023年10月27日，我们为优先信贷额度分别自愿预付了1亿美元，这些贷款仅适用于B期贷款。
股票回购
在截至2023年9月29日和2022年9月30日的六个月中，我们根据现有股票回购计划分别回购了300万美元和1700万美元的普通股，总金额分别为4,100万美元和4.04亿美元。
物质现金需求
我们的主要现金需求主要是满足我们的营运资金需求，支持持续的业务活动，包括缴纳税款和现金分红、支付合同义务、为资本支出提供资金、偿还现有债务、回购普通股以及投资业务收购和合并。
债务工具
截至2023年9月29日，我们的未偿债务本金总额汇总如下。有关我们债务的更多信息，请参阅本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表附注10。
（以百万计）2023年9月29日
定期贷款$7,026 
高级票据2,600 
抵押贷款7 
债务总额$9,633 
信贷协议包含惯例陈述和担保以及肯定和否定契约， 包括遵守规定的财务比率. 截至2023年9月29日，我们遵守了所有债务契约。请参见 注意事项 10 本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表附注以进一步了解有关财务比率和债务契约合规性的信息。
分红
2023年11月7日，我们宣布将于2023年12月支付每股普通股0.125美元的现金分红。未来的任何股息和股息等价物都将获得我们董事会的批准。
股票回购计划
根据我们的股票回购计划，我们可以在公开市场上购买已发行普通股（包括通过符合《交易法》第10b5-1条规定的交易计划）和加速股票回购交易。截至2023年9月29日，我们的股票回购授权的剩余余额为8.29亿美元，没有到期日。回购股票的时间和实际数量将取决于多种因素，包括价格、一般业务和市场状况以及其他投资机会。
重组
关于收购Avast，我们的董事会批准了一项重组计划（2022 年 9 月计划），以实现成本节约和运营协同效应，该计划于 2022 年 9 月 12 日收购完成后生效。我们已经承担并预计会产生现金支出，用于遣散费和解雇补助金、合同终止、设施关闭和出售未充分利用的设施，以及为某些被解雇的员工提供加速股权奖励而产生的股票补偿费。我们预计，收购完成后，我们将承担高达1.5亿美元的总成本。这些行动预计将在2024财年末之前完成。在截至2023年9月29日的六个月中，我们支付了与2022年9月计划相关的2600万美元现金。 参见 注意事项 12 本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表附注以进一步了解与我们的重组活动相关的现金流信息。
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重大合同义务
我们的主要承诺包括与我们的债务工具相关的本金和利息支付、购买协议下的债务、《减税和就业法》规定的汇回税款以及各种不可取消的租赁下的义务。由于截至2023年9月29日，与未确认的税收优惠和其他长期税收相关的未来现金流的时机尚不确定，我们无法与相应的税务机关对现金结算期做出合理可靠的估计。因此，10.73亿美元的应付长期所得税不包括在我们对合同义务时间安排的季度审查中。
由于在截至2023年9月29日的六个月中进行了调整和付款，与《减税和就业法》下的遣返税相关的承诺减少了1.28亿美元。除正常业务流程外，我们的年度报告中报告的合同义务没有其他重大变化。有关我们的债务义务和某些其他突发事件的更多信息，分别见本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表附注的附注10和附注18。
第 3 项。 关于市场风险的定量和定性披露
我们面临与利率和外币汇率波动相关的各种市场风险。我们可能会使用衍生和非衍生金融工具来降低收益和现金流的波动，这些波动可能由不利的经济状况和事件或利率和外币汇率的变化所引起。
利率风险
截至2023年9月29日，根据二级投入，我们的未偿还固定利率优先票据本金总额为26亿美元，账面金额和公允价值为25.5亿美元。当利率变化时，这些票据的公允价值会波动。由于这些票据按固定利率计息，因此与利率变动相关的财务报表风险仅限于未来对当前债务的再融资。如果这些票据在到期前以更高的利率进行再融资，我们的利息支付总额可能会大幅增加；但是，我们强劲的现金状况和预期的未来运营产生的现金可以缓解这种风险，这将足以偿还债务的增加。
截至2023年9月29日，我们还拥有70.26亿美元的未偿债务，其浮动利率基于有担保隔夜融资利率（SOFR）。假设SOFR变动100个基点，按年计算，利息支出将增加7,000万美元。
2023年3月，我们签订了利率互换协议，以降低与A期贷款的可变利率相关的风险。这些固定收益、浮动利率互换具有经济效应，可以对冲预测利息支付的可变性，直到2026年3月31日到期。根据协议，我们实际上已将A期贷款下的10亿美元浮动利率借款转换为固定利率，其中5亿美元按3.762％的固定利率计算，5亿美元的固定利率为3.55％。假设利率提高或降低100个基点，将导致我们在2023年9月29日浮动至固定利率互换的公允价值增加2100万美元或减少2200万美元。
我们的利率互换均被指定为现金流套期保值，其目标是管理未来利息支出的可变性。
此外，我们还有15亿美元的循环信贷额度，如果提取，则根据SOFR按浮动利率支付利息，并将承受与SOFR不利变化相关的相同风险。
外币汇率风险
我们通过全球业务以多种货币开展业务，我们的实体持有货币资产或负债，以实体本位货币以外的货币赚取收入或承担成本，主要是欧元、日元、英镑、澳元、捷克克朗和加元。此外，我们向国际子公司收取使用知识产权和技术以及提供的某些企业服务的费用。我们的现金流、经营业绩和某些受外汇汇率波动影响的公司间余额可能与预期存在重大差异，并且由于外汇波动和相关的套期保值活动，我们可能会录得重大收益或亏损。因此，我们面临外汇收益或亏损，这会影响我们的经营业绩。
我们国际业务的增长将逐步增加我们对外币波动和市场波动的影响，包括外币兑美元的疲软，这已经并且将来可能会对我们以美元表示的收入产生负面影响。
我们通过执行每月外汇远期合约来对冲外币资产负债表的风险敞口，来管理这些风险敞口并减少货币波动的潜在影响。这些外汇合约的收益和亏损记入其他收益（支出），净额记入简明合并运营报表。
我们不使用衍生金融工具进行投机交易，也不会以完全抵消外汇汇率变动影响的方式对冲外汇敞口。随着我们国际业务的增长，我们将继续重新评估管理与外汇波动相关的风险的方法。
与我们的债务和衍生工具有关的其他信息分别包含在本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表附注10和附注11中。
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第 4 项。 控制和程序
(a) 评估披露控制和程序
美国证券交易委员会将 “披露控制和程序” 一词定义为公司的控制措施和其他程序，旨在确保在美国证券交易委员会规则和表格规定的时限内，记录、处理、汇总和报告其根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息。“披露控制和程序” 包括但不限于控制和程序，这些控制和程序旨在确保发行人在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累并酌情传达给发行人的管理层，包括其主要执行官和首席财务官或履行类似职能的人员，以便及时就所需的披露做出决定。我们的披露控制和程序旨在为收集此类信息并将其传达给我们的管理层提供合理的保证。我们的管理层（在首席执行官和首席财务官的参与下）对我们的披露控制和程序（定义见《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的有效性进行了评估。
根据此类评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至本报告所涉期末，我们的披露控制和程序在合理的保证水平上是有效的。
(b) 财务报告内部控制的变化
在2024财年第二季度，我们对财务报告的内部控制或其他因素没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，也可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
(c) 对控制效力的限制
我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，预计我们的披露控制和程序或内部控制不会防止所有错误和所有欺诈。控制系统，无论构思和操作多么良好，都只能为实现控制系统的目标提供合理而非绝对的保证。此外，控制系统的设计必须反映资源限制这一事实，并且必须将控制的好处与成本相比来考虑。由于所有控制系统的固有局限性，任何控制评估都无法绝对保证我们公司内部的所有控制问题和欺诈事件（如果有）都已被发现。
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第二部分。其他信息
第 1 项。 法律诉讼
有关本项目的信息可在本表格10-Q简明合并财务报表附注18中的 “诉讼突发事件” 标题下找到，该信息以引用方式纳入此处。
第 1A 项。风险因素
与我们的业务相关的风险因素的描述载于下文以及 “管理层对财务状况和经营业绩、法律诉讼以及有关市场风险的定量和定性披露的讨论和分析”。该清单并不详尽，在投资我们的普通股之前，您应该仔细考虑这些风险和不确定性。
与我们的业务战略和行业相关的风险
如果我们无法开发新的和增强的解决方案，或者如果我们无法持续改进现有解决方案的性能、功能和可靠性，我们的业务和运营业绩可能会受到不利影响。
我们未来的成功取决于我们通过及时开发或引入新的和增强的解决方案来有效应对不断变化的消费者威胁以及竞争性技术发展和行业变化的能力。过去，当我们专注于通过内部创新实现有机增长时，我们已经并将继续承担大量的研发费用。我们认为，我们必须将大量资源投入到研发工作中，以提供具有市场竞争力的创新产品，避免依赖第三方技术和产品。如果我们没有实现这些投资的预期收益，或者这些收益的实现被推迟，我们的经营业绩可能会受到不利影响。我们必须不断应对不断变化的市场趋势和竞争发展所带来的挑战。客户可能需要我们当前解决方案所没有的特性和功能。我们未能开发新的解决方案和改进现有解决方案以满足客户偏好并以具有成本效益的方式有效地与其他市场产品竞争，这可能会损害我们留住客户和吸引新客户的能力。
新解决方案的开发和引入涉及大量的时间和资源投入，并面临风险和挑战，包括但不限于：
•漫长的开发周期；
•不断变化的行业和监管标准以及我们的竞争对手和客户的技术发展；
•快速变化的客户偏好；
•不断发展的平台、操作系统和硬件产品，例如移动设备；
•客户的技术和第三方供应商面临的产品和服务互操作性挑战；
•整合被收购公司的产品和解决方案；
•工程和技术人才的可用性；
•进入新的或未经证实的细分市场；以及
•执行新的产品和服务策略。
此外，第三方，包括操作系统和互联网浏览器公司，可能会限制我们的解决方案与他们自己的产品和服务的互操作性，在某些情况下是为了推广自己的产品。这可能会延迟我们解决方案的开发，或者我们的解决方案可能无法有效运行。这也可能导致对我们解决方案的需求减少、收入减少、我们的声誉受到损害，并对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生不利影响。
如果我们未能成功管理这些风险和挑战，或者如果我们的新解决方案或改进后的解决方案在技术上没有竞争力或没有获得市场认可，我们的业务和运营业绩可能会受到不利影响。
我们在竞争激烈和充满活力的环境中运营，如果我们无法有效竞争，我们可能会失去市场份额，减少收入。
我们在竞争激烈和充满活力的市场中运营，这些市场经历了频繁而快速的技术发展、行业和监管标准的变化、不断变化的市场趋势、客户要求和偏好的变化以及频繁的新产品推出和改进。如果我们无法预测或应对这些不断变化的情况，我们可能会失去市场份额，减少收入，这可能会对我们的业务和财务业绩产生重大不利影响。为了成功竞争，我们必须保持创新的研发努力，开发新的解决方案并增强我们现有的解决方案，有效适应技术、隐私和数据保护标准或趋势的变化。
我们面临着来自各种公司的竞争，包括专注于网络安全解决方案（例如Bitdefender、Kapersky、McAfee和Trend Microsoft）的软件供应商，苹果、谷歌和微软等操作系统提供商，以及Nord、Life360、Last Pass等公司以及其他目前专门从事一个或几个特定细分市场的公司，其中许多公司正在将其产品组合扩展到不同的细分市场。这些竞争对手中有许多提供解决方案，或者目前正在开发与我们的部分或全部产品直接竞争的解决方案。我们还面临着来自其他科技公司以及信贷等身份威胁保护领域公司的日益激烈的竞争
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局。此外，我们的许多竞争对手越来越多地开发数据保护软件和其他与我们的产品竞争的网络安全产品，例如防病毒保护或VPN，并将其纳入他们的产品中，这些产品通常是免费的。这些产品中包含的功能可能会对我们的竞争地位产生不利影响，使我们现有的解决方案过时，从而导致我们无法满足客户的期望。此外，竞争对手推出新产品或服务，和/或市场接受基于新兴或替代技术的产品或服务，可能会使其他产品或服务更容易与我们的解决方案竞争。
我们预计，随着新参与者进入网络安全市场以及我们当前的竞争对手寻求增加其市场份额并扩大现有产品，竞争将更加激烈。我们的一些竞争对手拥有比我们更多的财务、技术、营销或其他资源，包括在新的网络安全和数字生活领域。因此，这些竞争对手可能会通过对内部创新的投资以及他们获得客户参与点的独特渠道来影响客户购买他们的产品而不是我们的产品。竞争对手之间和行业内部的进一步整合，或者加上竞争环境的其他变化，例如关键计算和操作系统供应商加强垂直整合，可能会导致更大的竞争对手更频繁地与我们竞争。
除了直接与这些供应商竞争向最终用户销售我们的解决方案外，我们还与他们竞争将我们的解决方案与我们的战略合作伙伴（例如计算机硬件原始设备制造商 (OEM)、互联网服务提供商 (ISP)、操作系统和电信服务提供商）的产品捆绑在一起的机会。如果这些战略合作伙伴中的任何一个用竞争对手的解决方案或他们自己的解决方案取代我们的解决方案，我们的竞争对手就可以从我们这里获得市场份额。同样，如果这些合作伙伴比我们的解决方案更多地推广竞争对手的解决方案或他们自己的解决方案，他们就可以从我们这里获得市场份额。此外，将我们的解决方案与他们的解决方案捆绑在一起的软件供应商可能会选择将其解决方案与他们自己的或其他供应商的解决方案捆绑在一起，或者可能会限制我们对标准接口的访问并抑制我们为其平台开发解决方案的能力。这些供应商的进一步产品开发可能会导致我们的解决方案变得多余，这可能会严重影响我们的销售和经营业绩。
我们无法确定我们能否准确预测我们竞争或打算竞争的市场将如何演变。如果我们未能预测市场的变化，未能开发出满足这些市场需求的解决方案和增强功能，也无法有效与竞争对手竞争，将严重损害我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流。
我们的收购和剥离带来了特殊的风险和挑战，可能会对我们的财务业绩产生不利影响。
作为我们业务战略的一部分，我们可能会收购或剥离业务或资产。例如，在2019年，我们完成了对博通公司的某些企业安全资产的出售（即出售博通），2021年1月，我们完成了对Avira的收购，2022年9月，我们完成了对Avast的收购。这些活动已经并可能继续涉及许多风险和挑战，包括：
•与管理这些交易相关的复杂性、时间和成本，包括整合收购的业务运营、员工、产品、IT 系统和技术，以及撤出这些业务；
•在留住被收购企业的客户或在资源减少的情况下向现有客户提供相同水平的服务方面面临的挑战；
•分散管理时间和注意力；
•员工流失或解雇，包括与解雇或更换这些员工相关的费用；
•承担收购和剥离的业务或资产的负债，包括与收购的业务或资产有关的未决或未来的诉讼、调查或索赔；
•增加与收购相关的债务；
•难以进入或扩展新的市场或地区；
•增加或意想不到的成本和营运资金需求；
•稀释现有股东的股票所有权；
•持续的合同义务和意想不到的延误或未能履行合同义务；
•收购相关成本、资产减值、无形资产摊销和更高水平的股票薪酬支出所产生的巨额会计费用；以及
•难以实现潜在收益，包括整合收购的业务所带来的成本节约和运营效率、协同效应和增长前景。
宏观经济因素，例如通货膨胀、利率上升以及外币汇率和资本市场的波动，可能会对我们未来的收购机会产生负面影响。此外，要取得成功，大型复杂的收购取决于大规模的产品、技术和销售队伍整合，这些整合很难及时完成，也可能更容易受到上述特殊风险和挑战的影响。上述任何因素以及其他因素都可能损害我们从收购或剥离的业务、产品线或资产中实现预期的盈利水平或其他财务收益的能力，也可能损害我们实现剥离或收购的其他预期收益的能力。
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我们的收入和经营业绩在很大程度上取决于我们留住现有客户并扩大对他们的销售、将现有非付费客户转换为付费客户以及增加新客户的能力。
我们通常按月或按年订阅向客户出售解决方案。留住现有客户并让我们的客户随着时间的推移扩大对我们解决方案的使用范围对我们的业务非常重要。客户可以随时选择不续订我们的会员资格。续订客户可能需要额外的激励措施才能续订，可能无法在同一合同期限内续订，或者可能更改订阅。因此，我们可能无法以相同或更有利可图的条件留住现有客户。此外，我们可能无法准确预测或预测客户保留率的未来趋势，也无法有效应对此类趋势。
我们的客户留存率可能会由于多种因素而下降或波动，包括：
•我们的客户对我们的解决方案及其对我们解决方案的价值的满意度或不满意程度；
•我们解决方案的质量、广度和价格；
•我们的总体声誉和影响该声誉的事件；
•我们的竞争对手提供的服务和相关定价；包括提高免费解决方案的可用性和有效性；
•影响我们产品和服务功效需求的新服务或法律法规变更造成的干扰；
•自动续订和其他消费者保护法规的变化；
•我们的客户对我们推销更多产品和服务的努力不满意；
•我们的客户服务和对客户需求的响应；
•由于总体经济状况、通货膨胀压力或其他因素，我们的目标客户的支出水平发生了变化；以及
•协助我们续订客户订阅的第三方合作伙伴的质量和功效。
客户留存率下降可能导致我们的收入增长速度慢于预期或下降，我们的经营业绩、毛利率和业务将受到损害。此外，我们创造收入以及维持或改善经营业绩的能力在一定程度上取决于我们向现有客户交叉销售解决方案以及将现有非付费客户转化为付费客户的能力。我们可能无法成功地交叉销售我们的解决方案，因为我们的客户可能会发现我们的其他解决方案不必要或没有吸引力。我们未能向现有客户销售更多解决方案可能会对我们发展业务的能力产生不利影响。
我们增长战略的一个重要部分包括继续投资于直接营销工作、间接合作伙伴分销渠道、免费增值渠道、我们的销售队伍和基础设施，以增加新客户。新客户购买我们产品和服务的数量和速度取决于许多因素，包括我们无法控制的因素，例如客户对我们解决方案的感知需求、竞争、总体经济状况、市场过渡、产品过时、技术变革、公众对IT系统安全威胁的认识、宏观经济状况和其他因素。新客户（如果有）可能以比我们过去更低的价格订阅或续订订阅，这给他们的经济吸引力带来了不确定性，并可能影响我们的财务业绩。
此外，在衡量我们的品牌、平台、地区和内部系统中我们的产品和解决方案的使用情况时存在固有的挑战，因此，直接客户数量的计算方法可能有所不同，这可能会影响我们衡量新客户增加的能力。用于测量这些指标的方法需要判断，也容易受到算法或其他技术错误的影响。我们不断寻求改善对用户群的估计，由于我们方法的改进或修订，这些估计值可能会发生变化。我们会不时地审查我们的指标，并可能发现不准确之处或进行调整以提高其准确性，这可能会导致对我们的历史指标进行调整。我们重新计算历史指标的能力可能会受到数据限制或其他因素的影响，这些因素要求我们采用不同的方法进行此类调整。
我们可能需要改变定价模式才能成功竞争。
我们面临的激烈竞争，加上总体和经济商业状况（包括经济波动、最近的银行倒闭以及通货膨胀和利率上升等），可能会给我们施加压力，要求我们改变定价做法。如果我们的竞争对手为某些解决方案提供大幅折扣或提供产品，或者提供与我们的竞争对手的免费入门产品，我们可能需要降低价格或提供类似的免费入门产品才能成功竞争。同样，如果外部因素，例如经济状况、市场趋势或业务合并，要求我们提高价格，那么我们获取新客户和留住现有客户的能力可能会减弱。任何此类变化都可能减少收入和利润率，并可能对我们的财务业绩产生不利影响。
此外，我们的业务可能会受到宏观经济环境变化的影响。我们的解决方案是全权购买，在困难的宏观经济环境中，客户可能会减少或取消他们在我们的解决方案上的全权支出。将来，客户取消的订单量可能会大幅增加，我们的留存率可能会大幅降低，尤其是在通货膨胀、利率变化或其他宏观经济事件导致长期衰退或当前状况恶化的情况下。为了应对这些动态，我们可能不得不降低价格或对定价模型进行其他更改，其中任何一种都可能对我们的业务和财务业绩产生不利影响。 此外，我们的经营业绩和现金流会因通货膨胀、外币兑美元、我们的报告货币的变化以及利率的变化而波动。我们的国际业务增长将
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逐步增加我们在外币波动和动荡的市场环境中的风险敞口，包括外币兑美元的疲软，这已经并且将来可能会对我们以美元表示的收入产生负面影响。与军事冲突（例如俄罗斯入侵乌克兰和对俄罗斯联邦和白俄罗斯的报复性制裁）以及其他全球或宏观经济事件相关的动荡市场状况有时会并可能对我们的经营业绩和现金流产生负面影响。
最后，在2021年1月，我们收购了总部位于德国的Avira，并于2022年9月完成了对Avast的收购。Avira和Avast的许多用户都是免费增值用户，这意味着他们不为其基本服务付费。我们在收购Avira和收购Avast方面的预期增长在很大程度上归因于吸引Avira和Avast的免费增值用户并将其转换为付费订阅选项。但是，许多因素可能会阻碍我们吸引免费用户，将这些用户转化为付费客户并留住他们。
如果我们未能有效管理我们的销售和分销渠道，或者如果我们的合作伙伴选择不向其客户推销和销售我们的解决方案，我们的经营业绩可能会受到不利影响。
我们的部分收入来自通过间接渠道进行的销售，包括但不限于向最终用户和其他经销商销售我们产品的分销商，以及 将我们的产品整合到他们的产品中或将我们的产品与其产品捆绑在一起的合作伙伴。这些渠道涉及风险，包括：
•我们的经销商、分销商和电信服务提供商通常不受最低销售要求的约束，也没有义务向其客户推销我们的解决方案；
•我们的经销商和分销商协议通常是非排他性的，可以随时无故终止，我们的合作伙伴可能会终止或重新谈判与我们的协议，并且由于我们市场的竞争条件和其他因素，新的条款可能不太有利；
•我们的经销商、分销商和原始设备制造商可能会遇到问题或违反适用的法律或监管要求，或者通过其行为对我们的声誉造成损害；
•我们的经销商和分销商经常推销和分销竞争解决方案，并且由于竞争对手提供的定价、促销和其他条款，他们可能会不时更加重视竞争解决方案的销售；
•电子产品零售商的任何整合都可能增加他们与像我们这样的软件提供商的谈判能力，实体零售商数量的任何减少都可能减少我们的分销渠道；
•通过少数大型渠道整合在线销售的情况一直在增加，这可能会减少可用于在线分销我们的解决方案的渠道；以及
•通过我们的合作伙伴进行的销售会受到总体经济状况、战略方向、竞争风险和其他问题的影响，这些问题可能会导致销售减少，或者导致我们的合作伙伴陷入财务困难，这可能会延迟向我们付款，从而影响我们的经营业绩。
如果我们未能成功管理我们的销售和分销渠道，这些渠道可能会相互冲突或无法达到我们的预期，这可能会减少我们的销售额，增加我们的开支，削弱我们的竞争地位。
行业结构和市场状况的变化已经并将继续导致与我们的某些产品或业务的终止相关的费用以及资产减值。
为了应对行业结构和市场条件的变化，我们一直被要求并可能继续被要求战略性地重新分配资源，并考虑重组、处置或以其他方式退出某些业务。任何限制投资、处置或以其他方式退出业务的决定已经并将继续导致特殊费用入账，例如与技术相关的注销、裁员成本、与合并过剩设施有关的费用，或来自已停产产品的经销商或用户的第三方的索赔。由于此类评估和决定，我们对账面资产（包括购买的无形资产）的使用寿命或最终可收回性的估计可能会发生变化。我们的意外损失已经包括并且可能继续包括我们无法取消、重新安排或调整供应商合同的负债。
此外，我们对过剩设施负债的估计受到房地产市场状况变化的影响。此外，在某些情况下，我们必须在年度评估之间以及在两次年度评估之间评估商誉减值，而未来的商誉减值评估可能会导致对收益产生费用。
与我们的运营相关的风险
我们的国际业务涉及的风险可能会增加我们的开支，对我们的经营业绩产生不利影响，并需要我们的管理层花费更多的时间和精力。
在收购Avast之后，我们的很大一部分收入来自美国以外的客户，并且我们在美国以外有大量业务，包括工程、财务、销售和客户支持。除了国内业务面临的风险外，我们的国际业务还面临风险，包括：
•在人员配备、管理和协调我们地域分散且文化多样的业务活动方面遇到困难；
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•由于盗用，或法律对我们知识产权的保护程度可能低于美国法律或可能未得到充分执行，可能会导致专有信息丢失；
•外国法律和其他政府控制措施的要求，包括关税、贸易壁垒和劳动限制，以及降低我们业务运营灵活性的相关法律；
•汇率波动、经济不稳定和通货膨胀状况可能会使我们的解决方案更加昂贵，或者可能增加我们在某些国家开展业务的成本；
•政策举措或其他政治因素可能引起的贸易关系变化；
•对使用、进口或出口加密技术的规定或限制，这些法规或限制可能会延迟或阻止接受和使用加密产品和用于安全通信的公共网络；
•与我们的正常标准和做法不同的当地商业和文化因素，包括《反海外腐败法》和其他反腐败法律法规禁止我们从事的商业行为；
•中央银行和其他限制，限制我们从国际子公司汇回现金或将国际子公司的现金兑换成可在美国使用的现金；
•如果我们对国际业务的投资不足，未来增长将受到限制或无法维持目前的国际销售收入水平；
•在人员配备、管理和运营我们的国际业务方面遇到困难；
•与开发软件和提供多种语言支持相关的成本和延迟；
•政治、社会或经济动荡、战争或恐怖主义、区域自然灾害或出口管制和贸易限制，特别是在我们有设施的地区；以及
•多种且可能重叠的税收制度。
扩大我们现有的国际业务和进入其他国际市场已经并将继续需要大量的管理关注和财政资源。这些增加的成本可能会增加我们获取国际客户的成本，这可能会延迟我们实现盈利能力或降低我们未来的盈利能力。我们还可能面临降低价格以在新兴市场竞争的压力，这可能会对我们的国际业务收入产生不利影响。
迄今为止，我们的业务尚未受到俄罗斯入侵乌克兰以及对俄罗斯联邦和白俄罗斯的报复性制裁的重大影响；但是，无法预测这场冲突或未来可能出现的其他冲突的更广泛后果，其中可能包括地缘政治的不稳定性和不确定性；对全球和地区经济状况和金融市场的不利影响，包括信贷、资本和货币市场的巨大波动；经济活动减少；法律法规的变化影响我们的业务，包括可能实施的进一步制裁或反制裁；以及增加的网络安全威胁和担忧。俄罗斯入侵乌克兰或其他未来冲突可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生负面影响的最终程度将取决于未来的发展，这些发展高度不确定，难以预测且可能会发生变化。
我们未来的成功取决于我们在竞争激烈的市场中吸引和留住人才的能力。
我们未来的成功取决于我们招聘和留住关键管理、技术（包括网络安全专家）、销售、营销、电子商务、财务和其他人员的能力。通过收购 Avast，我们扩大了我们的领导团队。我们的高级管理人员和其他关键人员是 “随意” 的员工，我们通常与员工没有雇用或竞业禁止协议。对于具备我们所需特定技能的人来说，竞争意义重大。
为了在竞争激烈的市场中吸引和留住员工，我们必须提供有竞争力的薪酬待遇，包括现金和股权薪酬。此外，移民法的变化可能会削弱我们吸引和留住高素质员工的能力。如果我们未能吸引、留住和激励新的或现有的人员，我们的业务、经营业绩和未来的增长前景可能会受到影响。我们股价的波动可能会不时对我们招聘或留住员工的能力产生不利影响。此外，我们的股权薪酬计划可能没有足够数量的储备股份，这迫使我们减少股权薪酬的发放，这可能会削弱我们吸引、留住和激励必要人员的努力。如果我们无法雇用和留住合格的员工，或者相反，如果我们未能在市场条件的要求下管理员工绩效或减少人员配备水平，我们的业务和经营业绩可能会受到不利影响。
有效的继任计划对我们的长期成功也很重要。未能确保知识的有效转移和关键员工的平稳过渡可能会阻碍我们的战略规划和执行。关键人员不时离开我们公司，此类离职的频率和数量差异很大，过去，这导致我们的执行领导团队发生了重大变化。失去任何关键员工都可能对我们的运营造成重大干扰，包括对产品发布的及时性、公司计划的成功实施和完成、我们对财务报告的内部控制以及我们的经营业绩产生不利影响。此外，招聘、培训和成功整合替代人员可能既耗时又昂贵，可能会对我们的运营造成更多干扰，也可能不成功，这可能会对未来的财务业绩产生负面影响。
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我们的解决方案、系统、网站和这些来源的数据已经并将继续受到网络安全事件的影响，这些事件可能会严重损害我们的声誉和未来的销售。
尽管我们采取了预防措施，并持续投入大量资金来防范安全风险、数据保护漏洞、网络攻击和其他故意中断我们的解决方案，但我们预计将继续成为专门为阻碍我们产品的性能和可用性以及损害我们作为领先网络安全公司的声誉而设计的攻击的目标。此外，我们面临民族国家和国家支持的行为者进行网络攻击的风险。这些攻击可能针对我们、我们的合作伙伴、供应商、供应商或客户。同样，经验丰富的计算机程序员或其他老练的个人或实体，包括恶意黑客、国家支持的组织以及包括员工和第三方服务提供商行为在内的内部威胁，可能或已经试图渗透我们的网络安全或供应商或供应商的安全，在某些情况下甚至已经渗透到我们的网络安全或供应商的安全。此类尝试的数量和技术复杂性不断提高，可能使我们和受影响各方面临专有、个人或机密信息丢失或滥用或业务运营中断的风险。
当发生数据泄露时，由于黑客的攻击或入侵或其他情况，例如员工或第三方服务提供商的错误或不当行为或技术故障，我们的信息技术系统和基础设施可能会受到损坏、破坏、中断和关闭。无法保证这些问题最终不会导致重大的法律、财务和声誉损害，包括政府调查、执法行动、诉讼和负面宣传。也不能保证在以后的某一日期总的来说，一系列问题不会被确定为重大问题，即使这些问题在发生时可能不是实质性问题。任何此类事件的发生，以及在发生时未能及时进行补救，都可能危及我们的系统和存储在我们系统中的信息。任何此类情况都可能对我们吸引和维护客户以及战略合作伙伴的能力产生不利影响，使我们受到负面宣传或品牌受损，并使我们面临法律索赔和责任或监管处罚。此外，未经授权的当事方可能会更改我们数据库中的信息，这将对该信息的可靠性以及我们推销和执行服务的能力产生负面影响，并削弱我们遵守相关法律法规的能力。用于获得未经授权的访问或破坏系统的技术经常变化，不断发展，通常难以识别和有效应对。我们并不总是能够预测这些技术，也无法采取适当或及时的预防或反应措施。最近几起广为人知的数据安全漏洞，包括外国国家行为者发起的大规模攻击以及对其他公司的勒索软件/勒索攻击的大幅增加，都提高了消费者对这一问题的认识，并可能鼓励个人或团体攻击我们的系统或我们的战略合作伙伴或企业客户的系统。举个例子，威胁行为者可以在我们完成修复工作之前利用新的漏洞，或者发现未有效修复的漏洞。如果发生这种情况，可能会有人未经授权访问或获取我们维护的数据，并损坏我们的系统。我们还可能面临个人、业务合作伙伴和监管机构就数据泄露提起的法律诉讼，这将导致我们在为这些诉讼进行辩护时产生的成本和费用增加，和/或支付任何监管处罚。
我们收集、使用、披露、存储或以其他方式处理个人信息，这使我们受隐私和数据安全法律及合同承诺的约束。
我们收集、使用、处理、存储、传输或披露（统称，处理）越来越多的机密信息，包括与我们的业务运营相关的个人信息（包括来自员工和客户的信用卡信息和其他关键数据），特别是与我们的身份和信息保护服务产品相关的个人信息。
我们处理的机密和个人信息受越来越多的有关隐私和数据安全的联邦、州、地方和外国法律以及合同承诺的约束。我们未能或被认为未能遵守此类义务的任何行为都可能导致政府执法行动、罚款、诉讼或消费者权益团体或其他组织对我们的公开声明，并可能导致我们的客户对我们失去信任，这可能会对我们的声誉和业务产生不利影响。
此外，适用的隐私或数据安全法律的变更可能会影响我们处理个人信息的方式，从而限制我们解决方案的有效性或我们开发新解决方案的能力。例如，《欧盟通用数据保护条例》规定了更严格的数据保护要求，并规定对违规行为处以更高的处罚，最高为2000万欧元，占我们全球年收入的4％，以较高者为准。
美国联邦和州两级的数据保护立法也在增加。例如，2018年《加州消费者隐私法》（CCPA）除其他外，要求受保公司向加州消费者提供有关个人信息使用情况的新披露，扩大加利福尼亚州居民访问已收集的个人信息的权利，并允许此类消费者有新的能力选择退出某些个人信息的销售。此外，《加州隐私权法》（CPRA）对CCPA进行了重大修改，科罗拉多州、康涅狄格州、弗吉尼亚州、犹他州和爱荷华州也有新的类似和重叠的州隐私法。这些新法律可能会带来更多的不确定性，并要求我们在努力遵守时承担额外的成本和支出。此外，联邦贸易委员会（FTC）和许多州检察长正在解释联邦和州消费者保护法，为数据的在线收集、使用、传播和安全规定标准。新的州隐私法以及可能在联邦和州两级颁布的其他类似法律所带来的负担可能要求我们修改数据处理惯例和政策，调整我们的商品和服务，并承担大量支出以遵守规定。
全球隐私和数据保护立法和执法正在迅速扩大和发展，不同司法管辖区之间可能存在不一致之处。我们可能受数据本地化法律的约束，该法律要求在外国收集数据
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国家/地区只能或主要在该国家/地区内进行处理和存储。如果我们的客户所在的国家/地区采用数据本地化法，我们可能会被要求在那里扩建数据存储设施或建造新的数据存储设施以遵守该法律。这将需要的支出以及总体合规成本，可能会损害我们的财务状况。
此外，与我们合作的第三方，例如供应商或开发商，可能会违反适用的法律或我们的政策，此类违规行为可能会使我们客户的个人信息面临风险。此外，我们的客户还可能意外泄露其密码或将其存储在丢失或被盗的设备上，从而使人认为我们的系统不安全，无法抵御第三方访问。这可能会对我们的声誉和业务产生不利影响。此外，此类第三方可能使我们面临泄露的数据或技术，或成为网络攻击和其他数据泄露的目标，这可能会影响我们的系统或客户的记录和个人信息。此外，我们可能成为网络攻击或其他行为的目标，这些攻击或其他行动会影响我们的系统并导致客户记录和个人信息的数据泄露。这可能会对我们的声誉和业务产生不利影响，并可能导致诉讼和/或监管处罚。
我们无法成功从灾难或其他业务连续性事件中恢复可能会削弱我们交付产品和服务的能力并损害我们的业务。
我们严重依赖我们的技术和基础设施来为客户提供产品和服务。例如，我们使用第三方数据中心设施托管许多产品，但我们不控制这些设施的运营。这些设施容易受到地震、飓风、洪水、火灾、停电、电信故障、流行病和类似事件造成的损坏、干扰、中断或性能问题。他们还受到入侵、计算机病毒、破坏、故意破坏行为和其他不当行为的侵害。自然灾害、恐怖主义行为、国家支持的袭击、疫情、地缘政治紧张局势或武装冲突以及类似事件的发生可能导致在没有适当通知的情况下决定关闭设施或其他意想不到的问题，这反过来又可能导致我们产品和服务的交付长时间中断，从而可能对我们的销售和经营业绩产生负面影响。
此外，我们的业务管理、人力资源、合规工作和财务服务取决于我们的计算机、电信和其他相关系统和运营的正常运行。由于灾难、网络攻击或其他业务连续性事件（例如疫情）而导致这些系统或运营的中断或故障，可能会导致数据丢失或以其他方式延迟我们完成销售和向客户提供最高水平服务的能力。此外，我们可能难以及时编制准确的财务报表，财务报告的内部控制可能会出现缺陷，这可能会影响我们认证财务业绩的能力，所有这些都可能对股票的交易价值产生不利影响。无法保证发生灾难时的数据恢复会有效或以有效的方式进行。如果这些系统或其功能无法按我们预期的方式运行，我们可能需要花费大量资源进行更正或寻找其他来源来执行这些功能。
我们依赖 Broadcom 提供某些工程和威胁响应服务，这些服务对我们的许多产品和业务至关重要。
我们的 Norton 品牌端点安全解决方案历来依赖于某些威胁分析软件引擎和其他软件（引擎相关服务），这些软件是由工程团队开发和提供的，这些团队已作为博通销售的一部分移交给 Broadcom。有争议的技术（包括源代码）是共享的，根据博通的销售条款，我们保留使用、修改、增强和利用此类技术创作衍生作品的权利。博通承诺提供这些与引擎相关的服务，其范围和方式与以往根据有限期许可协议提供的基本相同。
因此，我们依赖博通提供对我们的业务至关重要的服务和技术，如果博通未能提供这些引擎相关服务，将导致严重的业务中断，我们的业务和运营业绩以及财务状况可能会受到重大和不利影响。此外，如果我们目前的资源不可用，如果我们无法开发或获得替代方案来及时整合或部署这些资源，我们的有效竞争能力可能会受到影响，并对我们的业务产生重大不利影响。此外，在出售博通方面，我们失去了其他能力，包括某些威胁情报数据，这些数据历来由我们以前的企业安全业务提供，缺乏这些数据可能会对我们的业务和产品产生负面影响。
如果我们未能提供高质量的客户支持，我们的客户满意度可能会受到影响，并对我们的业务和声誉产生负面影响。
我们的许多客户依靠我们的客户支持服务来解决可能出现的问题，包括技术支持、账单和订阅问题。如果需求增加或资源减少，我们可能无法提供客户期望的支持水平。我们未能维持预期支持水平的任何行为都可能降低客户满意度，并对我们的客户保留率和业务产生负面影响。
我们的解决方案很复杂，可以在各种各样的环境、系统和配置中运行，这可能会导致我们的解决方案无法按设计运行。
由于我们提供非常复杂的解决方案，因此我们的解决方案可能和已经出现错误、缺陷、中断或其他性能问题。例如，由于各种因素，包括基础设施变更、人为或软件错误、欺诈、安全攻击或由于大量用户同时访问我们的网站而导致的容量限制，我们可能会遇到中断、中断和其他性能问题。在某些情况下，我们可能无法在可接受的时间内确定这些性能问题的原因。我们的解决方案中断可能会影响我们的收入或导致客户停止与我们开展业务。我们的运营取决于我们保护技术基础架构免受业务连续性事件破坏的能力，这些事件可能会对我们产生重大破坏性影响
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操作。在灾难恢复情况下，我们可能会丢失客户数据或个人信息，或者我们的运营或向客户交付解决方案时遇到重大不利干扰。
对我们的品牌、解决方案和业务的负面宣传可能会损害我们的竞争地位。
作为值得信赖的服务提供商，我们的品牌知名度和声誉是我们业务的关键方面，也是留住现有客户和吸引新客户的关键。由于我们的解决方案存在错误、缺陷、中断或其他性能问题，我们的业务可能会受到损害，从而使我们的客户和潜在客户认为我们的解决方案不可靠。此外，与我们、我们的员工、我们的战略合作伙伴、我们的关联公司或与其中任何一方相关的活动或活动相关的负面宣传，无论是否合理，包括故意盗用品牌，都可能损害我们的声誉并降低我们品牌的价值。此外，社交媒体的迅速兴起和使用有可能损害我们的品牌和声誉。我们可能无法以适当的方式及时回应和解决有关我们公司、解决方案和业务的负面和不准确的社交媒体帖子。我们的声誉受损和品牌资产损失可能会减少对我们解决方案的需求，并对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。此外，任何重建我们的声誉和恢复品牌价值的尝试都可能既昂贵又耗时，而且这些努力最终可能不会成功。
我们的声誉和/或业务可能会受到ESG事项和/或我们对此类事项的报告的负面影响。
在美国和国际上，监管机构、客户、某些投资者、员工和其他利益相关者对环境、社会和治理（ESG）事务及相关披露的关注，已经导致并可能继续导致一般和管理费用增加，管理层花在遵守或满足ESG相关要求和期望上的时间和精力增加。例如，制定和实施与ESG相关的举措以及收集、衡量和报告与ESG相关的信息和指标可能代价高昂、困难和耗时，并且需要遵守不断变化的报告标准，包括美国证券交易委员会提出的气候相关报告要求。我们在我们的网站、向美国证券交易委员会提交的文件中以及其他地方，就环境问题、多元化、负责任的采购和社会投资以及其他事项传达了某些与ESG相关的举措、目标和/或承诺。这些举措、目标或承诺可能难以实现且实施成本高昂，实施这些举措、目标或承诺所需的技术可能不具成本效益，进展速度可能不够快，我们可能会因披露的准确性、充分性或完整性而受到批评。此外，关于我们与ESG相关的举措、目标或承诺以及此类举措、目标或承诺进展的陈述可能基于仍在发展的衡量进展的标准、不断演变的内部控制和流程以及未来可能发生变化的假设。此外，我们可能会因为这些举措、目标或承诺的时机、范围或性质或对其进行的任何修订而受到批评。如果我们未能及时或根本无法在与ESG相关的举措、目标或承诺方面取得进展，或者如果我们的ESG相关数据、流程和报告不完整或不准确，我们的声誉、业务、财务业绩和增长可能会受到不利影响。
我们受到季节性的影响，这可能会影响我们的收入和经营业绩。
我们的部分业务受到季节性的影响。历史上，订单的季节性行为发生在我们财年的第三和第四季度，其中包括我们第三季度假日期间的重要销售期，以及后续的假日购物和美国纳税申报季（通常在我们的第四季度）。收入通常反映相似的季节性模式，但程度小于订单。这是由于我们的订阅业务模式，因为我们同期收入的很大一部分是按比例从递延收入余额中确认的。在那些传统的大批量销售时期，销售额意外下降可能会影响我们的收入，并可能对整个财年的经营业绩产生不成比例的影响。
法律和合规风险
我们的解决方案受到严格监管，这可能会阻碍我们推销和提供解决方案的能力，或者对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
我们的解决方案受到高度监管，包括各种国际和美国联邦、州和地方法律法规，例如《公平信用报告法》、《Gramm-Leach-Bliley 法案》、《联邦贸易委员会法》（FTC 法案）以及以联邦贸易委员会法案为模式的类似州法律。我们此前曾与联邦贸易委员会和35个州的总检察长签订过同意令和类似的安排，并与联邦贸易委员会就有关LifeLock的某些广告、营销和安全行为构成欺骗行为或违反《联邦贸易委员会法案》的指控达成和解，该法案对我们的业务施加了额外限制，包括禁止对 “手段、方法、程序、效果、有效性、覆盖范围或范围” 作出任何虚假陈述我们的解决方案。我们与英国竞争与市场管理局 (CMA) 签署了一项承诺，该承诺自2021年6月14日起生效，要求我们的诺顿LifeLock 爱尔兰有限公司和诺顿LifeLock 英国实体对其与英国自动续订订阅相关的政策和做法进行某些更改，这是CMA于2018年12月启动的对防病毒行业自动续订行为的调查的一部分。适用于我们业务的任何法律和法规都有待修订或新的或变更的解释，我们无法预测此类变更对我们业务的影响。
此外，我们的身份和信息保护产品的性质使我们受到消费者金融保护局的广泛监管、监督和执法权力，该局可以通过监督我们的金融机构或信用报告机构的客户和供应商，或通过其他方式行使对消费金融产品和服务的监督、监管或执法权，对我们的服务或这些服务的营销和服务行使权力。
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如果我们不保护我们的专有信息并防止第三方未经授权使用我们的产品和技术，我们的财务业绩可能会受到损害。
我们的许多软件和底层技术都是专有的。我们寻求通过保密协议和程序以及版权、专利、商标和商业秘密法相结合来保护我们的所有权。但是，这些措施只能提供有限的保护，可能会受到第三方的质疑、无效或规避。第三方可以在未经授权的情况下复制我们产品的全部或部分或以其他方式获取、使用、分发和出售我们的专有信息。
也可能不会根据我们待处理的专利申请颁发专利，并且允许对未来颁发的任何专利提出索赔的范围可能不足以保护我们的技术。此外，这些保护措施可能不妨碍竞争对手独立开发功能或特性与我们的产品相似的产品。
第三方过去和将来也可能通过围绕我们的专利进行设计来独立开发类似或卓越的技术。我们的消费者协议不需要签名，因此根据某些司法管辖区的法律，可能无法执行。此外，某些外国法律对我们的所有权的保护水平与美国法律不同，我们可能会在这些国家受到未经授权使用我们的产品。未经授权地复制或使用我们的产品或专有信息可能会导致我们产品的销量减少。我们可能向战略合作伙伴或供应商提出或参与的任何保护专有信息的法律行动都可能对我们访问此类合作伙伴或供应商的软件、操作系统和硬件平台的能力产生不利影响，或导致该合作伙伴或供应商选择不向其客户提供我们的产品。此外，为保护我们可能带来或参与的专有信息而采取的任何法律行动都可能代价高昂，可能会分散管理层对日常运营的注意力，并可能导致对我们的其他索赔，这可能会对我们的经营业绩产生不利影响。
我们不时成为诉讼和调查的一方，这些诉讼和调查通常需要大量的管理时间和精力，并导致大量的法律费用。
我们经常参与诉讼和其他诉讼，包括但不限于专利诉讼、集体诉讼和政府索赔或调查，其中一些最初可能是实质性的，也可能随着时间的推移而变得重要。提起和辩护以及在某些情况下进行和解的费用可能非常昂贵，并且会转移管理层对我们业务日常运营的注意力，这可能会对我们的业务、经营业绩和现金流产生重大不利影响。此外，此类事项可能会在诉讼或其他程序中发生不利变化，这可能会改变问题的概况并给公司带来潜在的重大风险。某件事的任何不利结果都可能导致巨额罚款、和解、金钱赔偿或禁令救济，这可能会对我们开展业务的能力、经营业绩和现金流产生负面和实质性影响。此外，如果我们之前在财务报表中没有因此类诉讼或诉讼而累积收入，则我们可能需要记录对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响的追溯应计账款。
第三方已经声称我们侵犯了他们的所有权，有时还有其他第三方可能声称我们侵犯了他们的所有权，这在过去和将来都可能导致我们承担大量法律费用并阻止我们销售我们的产品。
第三方已经声称我们侵犯了他们的知识产权，包括与专利、版权和商标有关的索赔，有时还有其他第三方可能声称我们侵犯了他们的知识产权。
由于我们竞争的细分领域不断发生技术变化、现有技术的广泛专利覆盖面以及新专利的快速颁发速度，这些索赔的数量可能会增加。此外，我们的前、现任或未来雇员的前雇主可能会声称这些员工不当向我们披露了这些前雇主的机密或专有信息。任何此类索赔，无论有无法律依据，都可能导致代价高昂的诉讼，并分散管理层对日常运营的注意力。如果我们未能成功为此类索赔进行辩护，我们可能会被要求停止销售、延迟发货或重新设计解决方案，支付金额作为损害赔偿，签订特许权使用费或许可协议，或履行与某些合作伙伴的赔偿义务。我们无法向您保证，在这种情况下我们可能寻求的任何特许权使用费或许可安排将以商业上合理的条款或根本不提供给我们。作为我们管理这种风险战略的一部分，我们已经并预计将继续投入大量资金来调查、辩护和解决与使用技术和知识产权有关的索赔。
此外，我们在业务中许可和使用第三方的软件，并且通常必须依靠这些第三方来保护许可权。这些第三方软件许可证可能无法继续按可接受的条款或根本无法提供给我们，并可能使我们承担额外的责任。这种责任或我们无法使用任何第三方软件，都可能导致交付延迟或其他业务中断，从而对我们的经营业绩产生重大和不利影响。
我们的某些产品包含 “开源” 软件，任何不遵守其中一个或多个开源许可证条款的行为都可能对我们的业务产生负面影响。
我们的某些产品使用由其作者或其他第三方根据所谓的 “开源” 许可证许可的软件一起分发。其中一些许可证要求我们提供源代码以供修改或基于开源软件创建的衍生作品，并要求我们根据特定的开源许可证或其他授予第三方某些进一步使用权利的许可证的条款对此类修改或衍生作品进行许可。根据某些开源许可证的条款，如果我们以某种方式将专有软件与开源软件相结合，则可能会要求我们发布专有软件的源代码。 一些开源软件可能包括生成式人工智能 (AI) 软件或其他包含或依赖生成式 AI 的软件。使用此类软件可能
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使我们面临风险，因为生成式人工智能软件和工具的知识产权所有权和许可权（包括版权）尚未得到美国法院的充分解释，也没有得到联邦、州或国际法规的充分解决。除了与许可证要求相关的风险外，使用开源软件，包括集成或依赖生成人工智能的开源软件，可能比使用第三方商业软件带来更大的风险，因为开源许可方通常不对软件的来源提供担保或控制。我们已经建立了帮助缓解这些风险的流程，包括对开发组织提出的开源使用请求进行筛选的审查流程。但是，我们无法确定所有开源，包括集成或依赖生成人工智能的开源，都是在我们的产品中使用之前提交批准的。此外，与使用开源（包括整合或依赖生成人工智能的开源）相关的许多风险可能无法消除或无法消除，如果不妥善解决，可能会对我们的业务产生负面影响。
与我们的流动性和债务相关的风险
与我们的未偿债务和未来债务相关的风险可能会对我们的财务状况产生不利影响。
截至2023年9月29日，我们共有96.33亿美元的未偿债务将在2025年至2030年的日历年内到期，还有15亿美元的循环信贷额度可供借款。有关我们未偿债务的更多信息，请参阅本10-Q表季度报告中包含的简明合并财务报表附注10。除其他外，我们支付开支、遵守债务工具契约、为大量债务支付利息和偿还本金的能力取决于我们的经营业绩、竞争发展和金融市场状况，所有这些因素都受到金融、商业、经济和其他因素的重大影响。我们无法控制其中的许多因素。因此，我们的现金流可能不足以让我们支付债务的本金和利息，包括2025年到期的5.0％的优先票据、2027年到期的6.75％的优先票据和2030年到期的7.125％的优先票据（统称为优先票据），并履行我们的其他义务。我们的负债水平可能产生其他重要后果，包括以下后果:
•我们必须使用运营现金流的很大一部分来支付经修订和重列的信贷协议、我们现有的优先票据和其他债务的利息和本金，这会减少我们可用于营运资金、资本支出、其他一般公司用途和潜在收购等其他目的的资金；
•我们可能无法为债务再融资，也无法为营运资金、资本支出、收购或一般公司用途获得额外融资；
•我们面临利率波动的巨大风险，因为我们的优先担保信贷额度下的借款按浮动利率计息；
•我们的杠杆率可能大于某些竞争对手的杠杆作用，这可能会使我们处于竞争劣势，降低我们应对当前和不断变化的行业和金融市场条件的灵活性；
•我们可能更容易受到经济衰退或衰退以及业务的不利发展的影响；
•我们可能无法遵守债务协议中的财务和其他契约，这可能导致违约事件，如果不纠正或免除，则可能导致我们的某些债务加速偿还，并会对我们的业务和前景产生不利影响，并可能迫使我们破产或清算；以及
•任何评级机构对我们的展望或信用评级的变化都可能对我们的债务和/或普通股的价值产生负面影响，对我们进入债务市场的机会产生不利影响，并增加我们为未偿债务或未来债务支付的利息。
无法保证我们能够成功管理这些风险中的任何一个。此外，我们通过子公司开展很大一部分业务。因此，我们的债务的偿还将在一定程度上取决于我们的子公司产生的现金流以及它们各自通过分红、偿还债务或其他方式向我们提供此类现金的能力，而这可能并非总是可能的。如果我们没有收到子公司的分配，我们可能无法为债务支付所需的本金和利息。
我们的经修订和重述的信贷协议对我们施加了运营和财务限制。
我们的经修订和重述的信贷协议包含的契约限制了我们和限制性子公司以下方面的能力：
•承担额外债务；
•为某些资产设立留置权以担保债务；
•进行某些销售和回租交易；
•为我们的股本支付股息或进行其他分配，或进行其他限制性付款；以及
•合并、合并、出售或以其他方式处置我们的全部或几乎所有资产。
这些契约可能会对我们为运营融资、满足或以其他方式满足资本需求、寻求商机、应对市场状况的能力产生不利影响，或者可能以其他方式限制活动或商业计划。违反这些契约中的任何一项都可能导致违约。如果发生违约，相关贷款人可以一起申报债务
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连同应计利息和其他费用，应立即到期支付，如果此类债务有担保，则抵押为该债务提供担保的任何抵押品。
金融机构或交易对手的倒闭可能会对我们当前和预计的业务运营以及我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。
我们经常与其他金融机构保持超过联邦存款保险公司保险限额的现金余额。存款机构未能归还存款可能会导致损失或影响我们获得投资现金或现金等价物的渠道，并可能对我们的运营流动性和财务业绩产生不利影响。
此外，未来特定金融机构或更广泛的金融服务行业的不利发展可能导致整个市场的流动性短缺，削弱公司获得短期营运资金需求的能力，并增加市场和经济的不确定性。任何此类经济衰退、流动性短缺、动荡的商业环境或持续的不可预测和不稳定的市场状况都可能对我们的总体业务战略，包括我们根据经修订和重列的信贷协议的条款获得现有债务的能力，都可能受到不利影响。如果当前的股票和信贷市场恶化，或者如果金融机构出现不利的事态发展，则可能造成短期流动性风险，并使任何必要的债务或股权融资变得更加困难、成本更高、财务和运营契约更加繁琐和更具稀释性。未能及时以优惠的条件获得任何必要的融资，可能会对我们的运营、增长战略、财务业绩和股价产生重大不利影响，并可能要求我们改变运营计划。
为减轻利率风险而采取的套期保值或其他缓解措施可能会对我们的收益产生不利影响，限制我们的收益或导致损失，这可能会对可供分配的现金产生不利影响。
我们以前和将来都可能签订利率互换协议或采取其他利率对冲策略。2023年3月，我们签订了利率互换协议，以降低与A期贷款的可变利率相关的风险。这些固定收益、浮动利率互换具有经济效应，可以对冲预测利息支付的可变性，直到2026年3月31日到期。根据协议，我们实际上已将A期贷款下的10亿美元浮动利率借款转换为固定利率，其中5亿美元按3.762％的固定利率计算，5亿美元的固定利率为3.550％。我们的利率互换均被指定为现金流套期保值，其目标是管理未来现金利息支出的可变性。
根据利率水平、所持证券投资的类型和预期期限以及其他不断变化的市场条件，我们未来的套期保值活动的范围将有所不同。我们当前和未来的利率套期保值可能无法保护我们或可能对我们产生不利影响，因为除其他外：
•利率套期保值可能很昂贵，尤其是在利率上升和波动期间；
•可用的利率套期保值可能与寻求保护的利率风险不直接对应；
•套期保值的期限可能与相关负债或资产的期限不匹配；
•欠对冲资金的一方的信用质量可能会被降级，以至于削弱我们出售或转让套期保值交易的能力；
•在套期保值交易中欠款的一方可能违约其支付义务；以及
•我们可能会购买事实证明不必要的对冲（即资金不足的对冲）。
我们从事的任何套期保值活动都可能对我们的收益产生不利影响，这可能会对可供分配的现金产生不利影响。与未进行任何此类套期保值交易相比，意想不到的利率变化可能导致整体投资表现更差。此外，套期保值策略中使用的工具的价格变动与被套期保值的投资组合头寸或被套期保值的负债的价格变动之间的相关程度可能存在重大差异。此外，出于各种原因，我们可能无法试图在这些对冲工具与被套期保值的投资组合之间建立完美的相关性。任何这种不完美的相关性都可能使我们无法实现预期的对冲，并使我们面临损失风险。
一般风险
政府为应对通货膨胀所做的努力，以及通货膨胀经济环境引起的其他利率压力，已经导致并可能继续导致融资成本上升。
我们在全球开展业务，因此我们的业务和收入受到全球宏观经济状况的影响。包括美国在内的全球通货膨胀率都有所上升，政府实体已采取各种行动来对抗通货膨胀，例如提高利率基准。尽管目前通货膨胀率已经放缓，但全球通货膨胀率仍然居高不下，政府实体可能会继续努力或采取更多措施来对抗通货膨胀，其中可能包括继续提高利率基准或将利率基准维持在较高水平。政府的这些努力，以及通货膨胀经济环境带来的其他利率压力，导致了融资成本的上升，并且已经并可能继续对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
过去，我们季度财务业绩的波动影响了我们股票的交易价格，并可能影响我们股票的未来交易价格。
我们的季度财务业绩过去曾出现波动，并且由于多种因素，未来可能会有所不同，其中许多因素是我们无法控制的。如果我们的季度财务业绩或对未来财务业绩的预测未能达到我们的
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证券分析师和投资者的预期或预期，我们已发行证券的交易价格可能会受到负面影响。我们季度财务业绩的波动可能使我们在未来筹集资金或进行收购变得更加困难。与我们的行业、业务运营和解决方案市场相关的因素可能会导致我们的季度财务业绩波动，包括但不限于：
•对我们解决方案的需求波动；
•除其他外，恐怖主义或其他故意行为、疾病爆发、地震、洪水或其他自然灾害导致我们的业务运营或目标市场中断；
•新的竞争进入我们的市场；
•我们市场的技术变革；
•我们实现目标营业收入以及利润率和收入的能力；
•竞争性的定价压力或与我们的一个或多个解决方案竞争的免费产品；
•我们有能力及时完成解决方案的新版本或增强版本的发布；
•重大营销活动的开始和终止的金额和时间；
•威胁爆发和网络安全事件的数量、严重程度和时间；
•失去客户或战略合作伙伴，或无法获得新客户或交叉销售我们的解决方案；
•所售解决方案和订阅组合或类型的变化以及消费者留存率的变化；
•采用新技术和操作系统新版本以及新业务流程的比率；
•消费者信心和支出变化；
•诉讼、索赔、争议、监管调查或调查的结果或影响；
•收购（以及我们实现预期协同效应或相应成本节约的能力）、资产剥离、重组、股票回购、融资、债务偿还和投资活动的影响；
•美国和全球经济状况的变化，例如经济衰退、通货膨胀的影响、外币汇率的波动和利率的变化、包括俄罗斯入侵乌克兰在内的冲突以及其他全球宏观经济因素对我们的运营和财务业绩的影响；
•网络安全行业分析师发布有关我们业务的不利或不准确的研究报告；
•我们的 ESG 计划的成功；
•税法、规章和条例的变化；
•税率、福利和开支的变化；以及
•消费者保护法律和法规的变化。
上述任何因素都可能导致我们已发行证券的交易价格大幅波动。
我们的有效税率的变化，包括通过新的税收立法或承担额外的所得税负债，可能会增加我们的所得税支出并减少（增加）我们的净收入（亏损）、现金流和营运资金。此外，税务机关的审计可能导致以前各期的税款增加。
我们是一家跨国公司，总部设在美国和捷克共和国，主要行政办公室位于亚利桑那州的坦佩。因此，我们在多个美国和国际税务管辖区都要缴税。我们的有效税率可能会受到多种因素的不利影响，其中许多是我们无法控制的，包括：
•美国联邦所得税法的修改，包括国会和现任政府可能提出的联邦税法变更，包括可能提高公司税率、新的最低税以及在2017年减税和就业法案颁布后对美国纳税义务计算方式的其他修改。如果获得通过，其中某些提案可能会进行重大追溯调整，增加现金税付款/负债；
•我们开展业务的多个司法管辖区的其他税法、法规和解释的变化，包括经济合作与发展组织（经合组织）税基侵蚀和利润转移项目产生的行动，包括最近的全球最低税率提案、数字服务税等国际机构提议的行动，以及某些税收裁决的要求。2021年10月，经合组织/20国集团税基侵蚀和利润转移包容性框架（包容性框架）发布了一份声明，更新并最终确定了全球税收改革双支柱计划的关键组成部分，该计划现已获得大多数经合组织成员国的同意。第一支柱允许各国将跨国企业（MNE）赚取的部分剩余利润（全球年营业额超过200亿欧元，利润率超过10％）重新分配给其他市场司法管辖区。第二支柱要求全球年营业额超过7.5亿欧元的跨国企业缴纳15％的全球最低税。2022年12月12日，欧盟达成协议，在欧盟层面实施经合组织国际税收改革的第二支柱指令。该协议确认，所有成员国都必须在2023年12月31日之前转换该指令。因此，这些规则将首先适用于2023年12月31日或之后开始的财政年度。我们将继续监测以下国家执行《包容性框架协议》的情况
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我们经营。我们将继续监测和确定这些和其他立法变更将如何颁布为法律，以及它们将如何潜在地影响我们的公司纳税负债、所得税条款和现金税负债。它们有可能对我们的企业纳税义务和我们的全球有效税率产生实质性影响；
•在我们开展业务且具有不同法定税率的各个司法管辖区中，收入和税前收入的相对比例的变化；
•递延所得税资产和负债估值的变化以及我们在纳税申报表编制过程中发现的新信息；
•与不常发生的重大事件（包括收购、剥离和重组）相关的税收影响、税收筹划和税率变动，这些事件可能在报告期之间造成波动；
•税收评估或任何相关的税收利息或罚款，可能会对我们在和解期间的所得税支出产生重大影响；以及
•与我们的员工、公司实体结构或运营变化有关的税收，因为它们与税收优惠和税率有关。
我们会不时收到通知，表明特定司法管辖区的税务机关认为我们欠的税款比我们向该机构报告的税款还要多因此，我们要接受税务审计。这些审计可能涉及复杂的问题，这些问题可能需要很长时间才能解决，并且可能具有很强的判断力。此外，我们确认退税申请的财务报表好处的能力可能会因多种因素而发生变化，包括但不限于事实和情况的变化、税法的变化、与美国国税局和州税务机关的通信以及税务审计和相关程序的结果，这些因素可能需要几年或更长时间才能解决。因此，如果税务机关不同意我们采取的某些纳税申报立场，他们就会向我们评估额外税收。我们经常与这些税务机关进行讨论，有时还会发生争议。我们有时必须提起诉讼才能实现税收估算中反映的结果，而此类诉讼可能既耗时又昂贵。我们会定期评估任何审计的可能结果，以确定我们的税收条款是否合适。如果最终确定我们在其中任何一个司法管辖区所欠税款的金额超过我们记录或预留的税收规定，那么我们的经营业绩、现金流和财务状况可能会受到重大不利影响。
对现有会计声明或税收规则或惯例的任何变更或解释都可能导致我们报告的经营业绩波动或影响我们开展业务的方式。
会计声明或税收规则或惯例的变更可能会对我们报告的业绩产生重大影响，并可能影响我们在变更生效之前完成的交易的报告。过去曾出现过新的会计公告、税收规则以及对会计公告或税收规则的不同解释，将来也可能出现。任何此类变更都可能要求我们修改当前的税收或会计状况，这可能会对我们报告的财务业绩产生不利影响，并可能改变我们开展业务的方式。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
回购股权证券
根据我们的股票回购计划，可以在公开市场上回购股票，也可以通过加速股票回购交易进行回购。截至2023年9月29日，我们还有8.29亿美元获准在未来期间完工，没有到期日。在截至2023年9月29日的三个月中，没有回购任何股票。
第 5 项其他信息
内幕人士采纳或终止交易安排
在截至2023年9月29日的财季中，我们的董事或高级管理人员均未向我们通报情况 收养要么 终止S-K条例第408项所定义的 “规则10b5-1交易安排” 或 “非规则10b5-1交易安排”。
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第 6 项。 展品
展览
数字
 以引用方式纳入用这个 10-Q 归档/配备
展品描述表单文件号展览文件日期
31.01
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证。
X
31.02
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证。
X
32.01†
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官进行认证。
X
32.02†
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席财务官进行认证。
X
101
以下财务信息来自Gen Digital Inc.截至2023年9月29日的季度10-Q表季度报告采用ixBRL（内联可扩展业务报告语言）格式：（i）简明合并资产负债表，（ii）简明合并运营报表，（iii）简明合并综合收益（亏损），（iv）简明合并股东权益（赤字）表，（vi）简明合并现金流量表和（vi）票据转到简明合并财务报表，该报表以文本块标记，包括详细标签。
X
104封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）X
†
根据S-K条例第601项，本证物是提供的，而不是归档的，不得被视为以提及方式纳入任何文件中。
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签名
根据经修订的1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
 
通用数字公司
（注册人）
来自：/s/ 文森特·皮莱特
文森特·皮莱特
首席执行官
来自：/s/ 娜塔莉·德斯
娜塔莉·德瑟
首席财务官

2023年11月7日
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