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附录 99.1

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KYNDRYL 公布了 2024 财年第二季度业绩

并上调了全年展望

对 “三A” 策略的强有力执行推动利润率扩张

纽约，2023年11月7日——全球最大的IT基础设施服务提供商Kyndryl Holdings, Inc.（纽约证券交易所代码：KD）今天发布了截至2023年9月30日的季度财务业绩，即其2024财年的第二季度。

“我们正在加速加强和转型业务，这推动了比预期更快的利润率增长，并为Kyndryl创造了未来的增长机会。Kyndryl董事长兼首席执行官马丁·施罗特说，我们再次提高了调整后的今年收益前景，我们仍有望在2025年恢复收入增长。“我们的客户越来越依赖我们提供必要的关键任务专业知识和技术，以利用当今的长期IT趋势。”

截至2023年9月30日的第二财季业绩

Kyndryl公布的第二季度收入为41亿美元，同比下降3％，按固定汇率计算下降5％。收入同比下降反映了公司决定减少客户合同中继承的零利润率和低利润率的第三方内容。该公司报告称，本季度税前亏损1.09亿美元，净亏损1.42亿美元，合摊薄每股亏损0.62美元，而去年同期净亏损2.81亿美元，摊薄每股亏损1.24美元。该季度的净亏损包括8,700万美元的交易相关成本和劳动力再平衡费用。运营现金流为4,600万美元。

调整后的税前收入为2500万美元，与去年同期调整后的税前亏损1.02亿美元相比增加了1.27亿美元。货币波动对调整后的税前收入产生了约900万美元的同比积极影响。本季度调整后的净亏损为1,200万美元，或摊薄后每股亏损0.05美元。

调整后的息税折旧摊销前利润为5.74亿美元，与去年同期的4.28亿美元相比增长了34％，这主要是由公司联盟、高级交付和账户计划的捐款推动的，但部分被5000万美元的软件成本增长所抵消。调整后的自由现金流为6900万美元。

“在第二财季度，我们的调整后息税折旧摊销前利润和调整后的税前收入实现了出色的增长，这得益于我们的三A计划持续取得进展以及运营方式的转变。同时，我们通过签订新合同和续约，为Kyndryl的未来成功做好准备，其利润率明显高于我们发行前的传统合同。” Kyndryl首席财务官David Wyshner说。

最近的事态发展

上调2024财年展望

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Kyndryl正在上调其2024财年调整后的税前收入前景，目前预计至少为1.4亿美元，而之前的预期至少为1亿美元。该公司还上调了经调整后的2024财年息税折旧摊销前利润率前景，目前预计约为14.5％，而之前的预期约为14％。

如上所述，该公司之所以提高2024财年的目标，主要是因为其三A计划带来了好处，并指出，该公司仍预计其2024财年调整后将免税

现金流将为正。Kyndryl正在将其恒定货币收入增长的前景缩小至（6％）至（7％），这是其先前估计的（6％）至（8％）的较强水平。

财报网络直播

Kyndryl的第二财季财报电话会议定于美国东部时间2023年11月8日上午8点30分开始。访问Kyndryl投资者关系网站上的investors.kyndryl.com即可观看网络直播。在2023年11月8日电话会议之前，将在Kyndryl的投资者关系网站上提供幻灯片演示。活动结束后，将在investors.kyndryl.com上通过网络直播重播，为期十二个月。

关于 Kyndryl

Kyndryl（纽约证券交易所代码：KD）是全球最大的IT基础设施服务提供商，为60多个国家的数千名企业客户提供服务。该公司设计、构建、管理和现代化世界每天依赖的复杂任务关键型信息系统。欲了解更多信息，请访问 www.kyndryl.com。

前瞻性陈述和警示性陈述

本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性陈述”。除本新闻稿中包含的历史事实陈述以外的所有陈述，包括有关公司计划、目标、信念、业务战略、未来事件、业务状况、经营业绩、财务状况、业务前景和业务趋势的陈述以及其他非历史陈述，包括但不限于本新闻稿 “展望” 部分中提供的信息，均为前瞻性陈述。此类前瞻性陈述通常包含 “将”、“预期”、“预测”、“项目”、“计划”、“预测”、“未来”、“估计”、“预期”、“打算”、“目标”、“可以”、“可以” 等词语，“前景”，“目标”，“寻找”，“目标”，“目标”，“相信” 等词语或其否定词语或其中的其他变体。前瞻性陈述基于公司当前对未来业务和财务表现的假设和信念。

由于风险和不确定性，公司的实际业务、财务状况或经营业绩可能与前瞻性陈述所暗示的存在重大差异，这些风险和不确定性包括：与公司从IBM分拆出来相关的风险；未能吸引新客户、留住现有客户或向客户出售额外服务；技术发展和公司对此类发展的反应；未能实现增长和生产率目标；竞争；与关键供应商关系的影响，以及合作伙伴；无法吸引、留住和/或管理关键人员和其他熟练员工；当地法律、经济、政治、健康和其他条件的影响；经济环境和客户支出预算的下滑；公司声誉受损；无法准确估计服务成本和合同完成时间表；其实施新的企业资源规划系统和其他系统和流程；服务交付问题；公司成功管理收购、联盟和联盟的能力处置，包括整合挑战、未能实现目标、承担负债和更高的债务水平；我们与政府客户开展业务的影响；公司的知识产权未能阻止竞争性产品和公司未能获得必要的许可；我们的商誉或长期资产的减值；与网络安全和数据隐私相关的风险；与不遵守法律相关的风险；以及

监管要求；税务事项和环境事务的不利影响；法律诉讼和调查风险；市场流动性状况和客户信用风险变化对应收账款的影响；公司的养老金计划；货币波动的影响；以及与公司普通股和证券市场相关的风险。

其他风险和不确定性包括公司截至2023年3月31日财年的10-K表年度报告 “风险因素” 部分中描述的风险和不确定性，并可能在公司随后向美国证券交易委员会提交的文件中不时进一步更新。本新闻稿中的任何前瞻性陈述仅代表其发表之日。除非法律要求，否则公司没有义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。

在本新闻稿中，由于使用了四舍五入的数字，某些金额可能无法相加；显示的百分比是根据基础金额计算得出的。

非公认会计准则财务指标
为了向投资者提供有关其业绩的更多信息，公司提供了某些不是根据公认会计原则（GAAP）计算的指标，例如固定货币业绩、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的税前收入、调整后的净收益、调整后的每股收益、调整后的息税折旧摊销前利润率、调整后的净利润率和调整后的自由现金流。此类非公认会计准则指标旨在补充GAAP指标，但不能取代它们。该公司的非公认会计准则指标可能无法与其他公司使用的类似标题的指标相提并论。本新闻稿的表格中包含了非公认会计准则指标的定义以及历史时期的非公认会计准则指标与公认会计准则指标的对账。

本新闻稿中不包括前瞻性非公认会计准则财务信息的对账，因为如果不付出不合理的努力，此类对账的各个组成部分目前是不可用的。出于同样的原因，我们无法解决不可用信息的可能重要性，这些信息可能对未来的业绩至关重要。

投资者联系人：Lori Chaitman
lori.chaitman@kyndryl.com

媒体联系人：埃德·巴比尼
edward.barbini@kyndryl.com

表 1

KYNDRYL HOLDINGS, INC.

合并损益表

（以百万计，每股金额除外）

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表 2

分部结果

以及选定的资产负债表信息

（百万美元）

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³ 表示未分配给分部的净金额。

表 3

KYNDRYL HOLDINGS, INC.

合并现金流量表

（百万美元）

在截至2023年9月30日的三个月中，经营活动提供（用于）的净现金为4,600万美元，在截至2023年6月30日的三个月中，（1.73亿美元）。

表 4

非公认会计准则指标定义和对账

（百万美元，签约除外）

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我们根据公认会计原则报告财务业绩。我们还提供了某些非公认会计准则财务指标，为投资者提供有用的补充信息。我们之所以提供这些非公认会计准则财务指标，是因为我们认为这可以提高投资者对管理决策及其对运营业绩的影响的知名度；可以更好地与同行公司进行比较；并使我们能够为未来的业务提供长期的战略视角。

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固定货币信息比较不同时期的结果，就好像汇率在一段时间内保持不变一样。我们将固定货币收入定义为不包括外汇汇率变动影响的总收入，并用它来确定固定货币收入的同比增长。固定货币收入是通过使用相应的上期汇率折算本期收入来计算的。

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调整后的税前收入定义为税前收入，不包括交易相关成本、与停止使用租赁/固定资产相关的费用、与终止租赁相关的费用、养老金服务成本和多雇主计划成本以外的养老金支出、股票薪酬支出、与收购相关的无形资产摊销、劳动力再平衡费用、减值支出、重大诉讼成本和高通胀国家的货币影响。调整后的税前利润率是通过将调整后的税前收入除以收入来计算的。

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调整后的息税折旧摊销前利润定义为净收益（亏损），不包括净利息支出、所得税、折旧和摊销（不包括使用权资产折旧和资本化合同成本摊销）、与停止使用租赁/固定资产相关的费用、与租赁终止相关的费用、交易相关成本、养老金服务成本和多雇主计划成本以外的养老金成本、股票薪酬支出、劳动力再平衡费用、减值费用、重大诉讼成本和外汇影响高度通货膨胀的国家。调整后的息税折旧摊销前利润率的计算方法是将调整后的息税折旧摊销前利润除以收入。

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调整后的净收入定义为调整后的税前收入减去报告的所得税准备金，减去或加上为计算调整后的税前收入而进行的非公认会计准则调整的税收影响，不包括影响所得税申报准备金的特殊项目。调整后的净利润率是通过将调整后的净收入除以收入来计算的。

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调整后的每股收益（EPS）定义为调整后的净收入除以摊薄后的加权平均已发行股票，以反映基于调整后净收入的摊薄或反稀释股票。

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调整后的自由现金流定义为将与交易相关的付款、与租赁终止相关的费用、劳动力再平衡补助金和重大诉讼款项减去净资本支出后的运营活动（GAAP）产生的现金流。管理层使用调整后的自由现金流作为衡量其经营业绩、规划战略投资以及评估我们承担和偿还债务的能力和需求的衡量标准。我们认为，调整后的自由现金流是一种有用的补充财务指标，可以帮助投资者评估我们寻求商机和投资以及偿还债务的能力。调整后的自由现金流是美国公认会计原则未确认的财务指标，不应被视为根据美国公认会计原则获得的运营现金流或流动性的替代方案。

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Kyndryl将签约定义为对客户在合同下的承诺价值的初步估计。我们根据各种考虑因素进行计算，包括协议的类型和期限以及解雇费或停业成本的存在。只有在新增值的范围内，合同的延长和范围的扩大才被视为签署。由于多种因素，包括但不限于签署少量大型外包合同的时机，签约可能会随着时间的推移而有所不同。签约转化为收入可能会因服务和解决方案的类型、客户决策和其他因素而异，这些因素可能包括但不限于宏观经济环境或外部事件。管理层使用签约作为监控业务绩效的工具，包括企业吸引新客户和向现有客户群销售更多业务的能力。

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¹其他调整包括养老金服务成本和多雇主计划成本以外的养老金支出、重大诉讼费用以及高通货膨胀国家的货币影响。

²本年度金额不包括交易相关成本中包含的900万美元支出。

³营业利润率的计算方法是将净收入（亏损）减去所得税、利息支出和其他支出（收入）除以收入。

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