附录 99.1

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Xponential Fitness, Inc. 公布2023年第三季度财务业绩

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公司提高了2023年全年收入预期，并收紧了新工作室开张、 全系统销售额和调整后息税折旧摊销前利润的高端区间(4)

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2023 年第三季度收入增长 26%，北美全系统销售额增长 135%，与 2022 年第三季度相比

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2023 年第三季度售出 216 张特许经营许可证并开设了 127 个新工作室

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截至2023年第三季度，共售出6,088张特许经营许可证，共有2980个工作室在运营

加利福尼亚州尔湾，2023年11月7日，全球最大的精品健身品牌特许经营商Xponential Fitness, Inc.（纽约证券交易所代码：XPOF）（Xponential 或 公司）今天公布了截至2023年9月30日的第三季度财务业绩。除非 另有说明，否则本新闻稿中包含的所有财务数据均指全球数字。本新闻稿附带的表格中包含非公认会计准则指标的定义以及与相应公认会计准则指标的对账情况。

财务亮点：2023 年第三季度与 2022 年第三季度比较

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收入增长了26％，达到8,040万美元。

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北美全系统销售额增加1上涨35％，达到 3.567亿美元。

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报告了北美同店销售额2增长了15％， ，而2022年第三季度的增长率为17％。

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报告的北美季度运行率平均单位容量 (AUV)3为56.4万美元，而为48.9万美元。

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公布A类普通股净亏损520万美元，或每股基本股收益0.91美元，A类普通股总数为3,230万股 股，而A类普通股净亏损1,310万美元，或每股基本股亏损1.53美元。

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公布调整后净收益为600万美元，调整后每股基本收益为0.09美元，而 调整后净收益为800万美元，调整后每股基本收益为0.10美元。

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报告的调整后息税折旧摊销前利4为2650万美元，与2,000万美元相比， 增长了33％。

Xponential Fitness, Inc.首席执行官安东尼·盖斯勒说，我们的关键绩效指标在第四季度继续保持良好的趋势，我们有信心在今年结束时创下高调。我们已经开始实施在9月分析师和投资者日期间讨论的退出公司自有过渡工作室的举措；这种合理规模将对我们在2024年的盈利能力产生重大影响。

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截至2023年9月30日的第三季度业绩

2023年第三季度，总收入从去年同期的6,380万美元增长了1,670万美元，增长了26％，达到8,040万美元。 这一增长包括相应的北美同店销售额增长 15%。

净亏损总额为520万美元，或每股 基本股收益0.91美元，而去年同期净亏损1,310万美元，即每股基本股亏损1.53美元。净亏损减少的原因是主要与收购Rumble相关的非现金或有 对价减少了1,820万美元，非现金股票薪酬支出减少了70万美元；被340万美元的整体盈利能力下降、公司自有过渡工作室的重组成本增加670万美元以及商誉和品牌资产减记增加90万美元所抵消。请参阅本新闻稿末尾的表格，了解截至2023年9月30日的季度 基本每股收益和摊薄后每股亏损的计算结果。

2023 年第三季度调整后净收益 不包括主要与收购Rumble相关的190万美元非现金或有对价收益、与重新计量 公司应收税款协议相关的180万美元、与减记商誉和品牌资产相关的460万美元以及与重组费用相关的670万美元，即 调整后每股基本股收益0.09美元 A类普通股的股票数量为3,230万股。

调整后的息税折旧摊销前利润定义为扣除利息、税项、折旧和摊销前的净收益（亏损） ，经股权薪酬和相关雇主工资税、收购和交易费用、诉讼费用（正常业务流程外）、财务 交易费用和相关费用、应收税款协议的重新计量、商誉和品牌资产减记以及重组费用后，增长了33％，至2650万美元，增至2,650万美元，增至2,650万美元上一年度为 0 万。

流动性和资本资源

截至2023年9月30日， ，该公司拥有约5190万美元的现金、现金等价物和限制性现金以及3.297亿美元的长期债务总额。截至2023年9月30日 的九个月中，经营活动提供的净现金为3,820万美元。

2023 年展望

根据 公司今年迄今为止的业绩，Xponential提高了其2023年全年收入预期，并收紧了新工作室开业、全系统销售额和调整后息税折旧摊销前利润的高端区间如下：

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新工作室开业人数在550至560之间，与2022年全年相比，中点增长了9％；相比之下，之前的预期为540至560人；

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北美全系统销售额在13.90亿美元至13.95亿美元之间，与2022年全年相比，中点增长了35％ ；相比之下，之前的预期为13.85亿美元至13.95亿美元；

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收入在3.05亿美元至3.1亿美元之间，与2022年全年相比， 中点增长26％；相比之下，之前的预期为2.95亿美元至3.05亿美元；以及

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调整后的息税折旧摊销前利润在1.045亿美元至1.065亿美元之间，与2022年全年相比，中点增长了42％ ；相比之下，之前的预期为1.025亿美元至1.065亿美元。

2023 年全年的其他关键 假设包括：

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中的税率 从中到高 个位数；

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根据公认会计原则每股收益和调整后每股收益 的计算，A类普通股的股票数量为3,170万股。有关公司股票数量计算以及相关的每股收益和调整后每股收益计算方法的完整说明可在本新闻稿末尾的表格中找到；以及

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支付的与公司可转换优先股相关的190万美元季度股息。

2023 年第三季度电话会议

该公司将于太平洋时间今天下午 1:30 /美国东部时间下午 4:30 举行电话会议，讨论其2023年第三季度的财务业绩。 参与者可以通过拨号加入电话会议 1-844-825-9789（美国）或 1-412-317-5180（国际）。

电话会议的网络直播 也将在公司的投资者关系网站上播出，网址为 https://investor.xponential.com/。对于那些无法参加电话会议的人，电话会议结束后不久 将通过拨号获得电话重播，直到美国东部时间 2023 年 11 月 21 日星期二晚上 11:59 1-844-512-2921（美国）或 1-412-317-6671（国际）并输入重播密码：10183073。

关于 Xponential Fitness, Inc.

Xponential Fitness, Inc. （纽约证券交易所代码：XPOF）是全球最大的精品健身品牌特许经营商。公司的使命是让所有人都能享受精品健身，运营着一个由十个品牌组成的多元化平台，涵盖普拉提、 室内自行车、杠铃、伸展运动、划船、舞蹈、拳击、跑步、功能训练和瑜伽。Xponential Fitness与其特许经营商和主要特许经营商合作，在美国和世界各地的工作室提供充满活力、无障碍和个性化的锻炼体验 ，并在美国49个州和其他22个国家签订了特许经营、主特许经营和国际扩张协议。 品牌的 Xponential Fitness 产品组合包括美国最大的普拉提品牌 Club Pilates；美国最大的室内自行车品牌 CycleBar；概念产品 的 StretchLab一对一和群组

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拉伸服务；Row House，美国最大的特许室内划船品牌；AKT，一种以舞蹈为基础的有氧运动，集健身、间歇和循环训练于一体；YogaSix，美国最大的特许瑜伽品牌 ；Pure Barre，使用芭蕾杠进行小等距动作的全身锻炼，以及美国最大的巴雷品牌；STRIDE，一棵树基于 admill 的有氧运动和力量 训练概念；Rumble，一种受拳击启发的全身锻炼；以及 BFT，一种功能性训练和力量训练项目。欲了解更多信息，请访问公司的网站 xponential.com。

非公认会计准则财务指标

除了根据公认会计原则确定的业绩外，我们还认为非公认会计准则财务指标对 评估我们的经营业绩很有用。我们使用某些非公认会计准则财务信息，例如息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的净收益（亏损）和调整后的每股净收益（亏损），其中不包括 某些非经营性或非经常性项目，包括但不限于基于股票的薪酬支出、收购和交易费用、诉讼 支出、员工留存抵免、金融交易费用及相关费用、应收税款协议重估、商誉减记我们认为不代表我们的核心业务或未来的品牌资产运营 业绩以及与我们的重组计划相关的费用，用于评估我们的持续运营以及用于内部规划和预测目的。我们认为，非公认会计准则财务 信息与可比的GAAP财务指标合并在一起时，会对投资者有所帮助，因为它提供了与过去财务业绩的一致性和可比性，并通过排除某些可能不代表我们的业务、经营业绩或前景的项目来提供有关我们 业绩的有意义的补充信息。但是，非公认会计准则财务信息仅用于补充信息目的 ，作为分析工具存在局限性，不应单独考虑或替代根据公认会计原则列报的财务信息。此外，其他公司，包括我们行业的公司，可能会以不同的方式计算 标题类似的非公认会计准则指标，或者可能使用其他衡量标准来评估其业绩，所有这些都可能降低我们的非公认会计准则 财务指标作为比较工具的用处。我们试图通过提供非公认会计准则财务指标与根据公认会计原则规定的最直接可比财务指标 的详细对账来弥补此类限制。鼓励投资者查看相关的GAAP财务指标以及非公认会计准则财务指标与其最直接可比的GAAP财务 指标的对账情况，不要依赖任何单一的财务指标来评估我们的业务。有关本新闻稿中讨论的非公认会计准则与公认会计准则指标的对账情况，请参阅本新闻稿末尾的表格。此外，由于税收、TRA重新计量以及收购或有对价公允价值变动产生的收入和支出等某些项目存在高度可变性、复杂性和低可见性，如果不做出不合理的努力，我们就无法对截至2023年12月31日的财年预计的全年调整后息税折旧摊销前利润进行量化对账，以实现最直接可比的GAAP财务 指标。我们预计，这些项目的 变异性将对未来的GAAP财务业绩产生潜在的不可预测和潜在的重大影响，因此，我们还认为，所提供的任何对账都将暗示一定程度的精确度，这会使投资者 感到困惑或误导。

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前瞻性陈述

本新闻稿包含前瞻性陈述，这些陈述基于管理层的判断、信念、当前趋势和预期财务业绩的当前预期、估计、预测和对未来业绩的预测。这些前瞻性陈述包括但不限于与我们的业务预期增长、预计新工作室 新开业人数、盈利能力、我们撤出公司旗下过渡工作室的预期影响、预期的行业趋势、预计的财务和业绩信息，例如全系统销售；预计年收入、调整后息税折旧摊销前利润和2023年展望部分下的其他陈述；我们在精品健身行业的竞争地位；以及执行业务战略的能力我们的战略增长动力。前瞻性陈述涉及 风险和不确定性，可能导致实际结果与前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。这些因素包括但不限于我们与主要加盟商、加盟商和 国际合作伙伴的关系；加盟商开设工作室时遇到的困难和挑战；加盟商创造足够收入的能力；与向国际市场扩张相关的风险；声誉和品牌知名度的损失； 总体经济状况和行业趋势；以及我们在美国证券交易委员会提交的文件（包括我们的10-K表年度报告）中描述的其他风险 Xponential 提交的截至2022年12月31日的全年美国证券交易委员会和其他向美国证券交易委员会提交的定期报告。随后被证明不正确的其他未知或不可预测的因素或基本假设可能导致实际结果与前瞻性 陈述中的结果存在重大差异。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们无法保证未来的业绩、活动水平、业绩或成就。您不应过分依赖这些 前瞻性陈述。除非另有说明，否则本新闻稿中提供的所有信息均截至今天，除非适用法律要求，否则Xponential没有义务更新此类信息。

联系人：

Addo 投资者关系

investor@xponential.com

(310) 829-5400

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Xponential Fitness, Inc.

简明合并资产负债表

（未经审计）

（以 千计，股票和每股金额除外）

9月30日
2023		 十二月三十一日
2022

资产

流动资产：

现金、现金等价物和限制性现金

 $ 51,880 $ 37,370

应收账款，净额

 27,714 25,555

库存

 16,339 10,864

预付费用和其他流动资产

 13,531 6,294

递延成本，当期部分

 6,507 4,131

加盟商应收票据，净额

 1,113 1,520

流动资产总额

 117,084 85,734

财产和设备，净额

 20,293 18,524

使用权 资产

 77,353 30,079

善意

 165,661 165,697

无形资产，净额

 122,450 137,175

扣除本期部分的递延费用

 45,958 43,620

加盟商应收票据，扣除流动部分

 1,181 1,067

其他资产

 1,252 795

总资产

 $ 551,232 $ 482,691

负债、可赎回的可转换优先股 和股权（赤字）

流动负债：

应付账款

 $ 24,097 $ 16,185

应计费用

 13,389 12,295

递延收入，当期部分

 37,000 31,996

长期债务的当前部分

 5,195 3,035

其他流动负债

 21,840 9,265

流动负债总额

 101,521 72,776

递延收入，扣除流动部分

 115,229 109,465

收购的或有对价

 10,303 28,182

长期债务，扣除流动部分、折扣和发行成本

 319,053 133,039

租赁责任

 74,678 30,583

其他负债

 7,440 8,633

负债总额

 628,224 382,678

承付款和意外开支

截至2023年9月30日和2022年12月31日，可赎回的可转换优先股，面值0.0001美元，已发行和流通的40万股，分别为114,660股和 20万股

 130,304 308,075

股东权益（赤字）：

截至2023年9月30日和2022年12月31日，未指定优先股，面值0.0001美元，已授权460万股，未发行股票， 股在售

 — —

截至2023年9月30日和2022年12月31日，A类普通股，面值0.0001美元，已发行和流通的股票分别为31,477,165股和 27,571,312股

 3 3

截至2023年9月30日和2022年12月31日，B类普通股，面值0.0001美元，已发行5亿股，已发行16,566,027股和 21,647,447股，已发行的股票分别为16,491,502股和21,572,922股

 2 2

额外的实收资本

 502,606 505,186

股东应收账款

 (15,026 ) (16,369 )

累计赤字

 (624,210 ) (641,903 )

截至2023年9月30日和 2022年12月31日，按成本计算，已发行的库存股为74,525股

 (1,697 ) (1,697 )

归属于Xponential Fitness, Inc.的股东赤字总额

 (138,322 ) (154,778 )

非控股权益

 (68,974 ) (53,284 )

股东赤字总额

 (207,296 ) (208,062 )

负债总额、可赎回的可转换优先股和股东赤字

 $ 551,232 $ 482,691

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Xponential Fitness, Inc.

简明合并运营报表

（未经审计）

（以 千计，每股金额除外）

截至9月30日的三个月 截至9月30日的九个月
2023 2022 2023 2022

收入，净额：

特许经营收入

 $ 36,425 $ 30,006 $ 104,524 $ 83,128

设备收入

 12,564 11,770 40,086 31,930

商品收入

 8,456 6,264 24,021 19,100

特许经营营销基金收入

 6,948 5,172 19,776 14,544

其他服务收入

 16,042 10,551 40,058 24,983

总收入，净额

 80,435 63,763 228,465 173,685

运营成本和支出：

产品收入成本

 12,709 11,840 40,967 34,951

特许经营成本和服务收入

 3,559 4,811 11,305 13,589

销售、一般和管理费用

 48,579 32,841 127,912 96,082

折旧和摊销

 4,216 4,154 12,701 11,225

营销资金支出

 5,817 4,260 16,289 12,696

收购和交易费用（收入）

 (1,923 ) 16,290 (17,433 ) (5,793 )

运营成本和支出总额

 72,957 74,196 191,741 162,750

营业收入（亏损）

 7,478 (10,433 ) 36,724 10,935

其他（收入）支出：

利息收入

 (24 ) (402 ) (1,189 ) (1,209 )

利息支出

 10,638 3,333 27,242 9,060

其他费用

 1,845 — 3,097 —

其他支出总额

 12,459 2,931 29,150 7,851

所得税前收入（亏损）

 (4,981 ) (13,364 ) 7,574 3,084

所得税（福利）

 202 (308 ) 212 (158 )

净收益（亏损）

 (5,183 ) (13,056 ) 7,362 3,242

减去：归属于非控股权益的净收益（亏损）

 (1,801 ) (5,918 ) 2,348 1,065

归属于Xponential Fitness, Inc.的净收益（亏损）

 $ (3,382 ) $ (7,138 ) $ 5,014 $ 2,177

A类普通股每股净收益（亏损）：

基本

 $ 0.91 $ (1.53 ) $ 1.08 $ 0.28

稀释

 $ (0.50 ) $ (1.53 ) $ (0.17 ) $ 0.05

已发行A类普通股的加权平均股数：

基本

 32,260 26,156 32,025 24,782

稀释

 40,223 26,156 39,988 62,823

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Xponential Fitness, Inc.

简明合并现金流量表

（未经审计）（以千计）

九个月已结束
9月30日
2023 2022

来自经营活动的现金流：

净收入

 $ 7,362 $ 3,242

为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：

折旧和摊销

 12,701 11,225

摊销和注销债务发行成本

 416 94

长期债务折扣的摊销

 2,032 454

收购的或有对价的变化

 (17,528 ) (5,791 )

的摊销使用权资产

 9,729 1,450

坏账支出（恢复）

 850 (526 )

基于股权的薪酬

 15,647 23,920

非现金利息

 (857 ) (679 )

减记商誉和品牌资产

 11,817 3,656

处置资产的收益

 (770 ) (90 )

扣除收购影响的资产和负债变动：

应收账款

 (2,535 ) (6,592 )

库存

 (5,376 ) (6,810 )

预付费用和其他流动资产

 (7,237 ) (5,529 )

经营租赁负债

 (4,027 ) (1,398 )

递延费用

 (4,743 ) (1,248 )

应收票据，净额

 1 25

应付账款

 7,302 7,497

应计费用

 1,656 (1,555 )

其他流动负债

 4,953 599

递延收入

 7,536 13,993

其他资产

 (458 ) (129 )

其他负债

 (277 ) 1,663

经营活动提供的净现金

 38,194 37,471

来自投资活动的现金流：

购买财产和设备

 (6,156 ) (5,660 )

出售资产的收益

 60 65

购买工作室

 (164 ) —

购买无形资产

 (2,420 ) (6,840 )

已发行的应收票据

 (581 ) (1,782 )

收到的应收票据付款

 666 2,643

用于投资活动的净现金

 (8,595 ) (11,574 )

来自融资活动的现金流：

从长期债务中借款

 189,150 5,480

偿还长期债务

 (3,014 ) (2,220 )

债务发行成本

 (411 ) (49 )

支付优先股股息和视同现金分红

 (5,677 ) (13,000 )

支付或有对价

 (1,412 ) (1,336 )

支付与限制性股份单位净股结算相关的税款

 (8,111 ) (1,897 )

应收税款支付协议

 (1,163 ) —

赎回优先股的款项

 (130,766 ) —

向首次公开募股前的有限责任公司成员支付分配款项

 (7,485 ) —

回购 A 类普通股

 (50,378 ) —

从股东那里收到的付款

 8,062 —

向股东贷款

 (4,400 ) (3,300 )

从股东的空头利润中提取的收益

 516 —

用于融资活动的净现金

 (15,089 ) (16,322 )

现金、现金等价物和限制性现金的增加

 14,510 9,575

现金、现金等价物和限制性现金，期初

 37,370 21,320

现金、现金等价物和限制性现金，期末

 $ 51,880 $ 30,895

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Xponential Fitness, Inc.

净亏损占GAAP每股每股收益

（以千计，每股金额除外）

9月30日 9月30日
2023 2022 2023 2022

分子：

净收益（亏损）

 $ (5,183 ) $ (13,056 ) $ 7,362 $ 3,242

减去：归属于非控股权益的净（收益）亏损

 (14,976 ) 33,271 (14,127 ) (6,295 )

减去：优先股股息

 (1,863 ) (3,250 ) (5,789 ) (9,750 )

加：视同出资（股息）

 51,435 (57,096 ) 34,326 19,794

加：赎回可转换优先股的认定捐款

 — — 12,679 —

归属于XPO Inc. 的净收益（亏损）-基本

 29,413 (40,131 ) 34,451 6,991

加：归属于非控股 权益的净收益（亏损）

 — — — 6,295

加：优先股股息

 1,863 — 5,789 9,750

减去：视同（供款）股息

 (51,435 ) — (34,326 ) (19,794 )

减去：赎回可转换优先股的视同出资

 — — (12,679 ) —

归属于XPO Inc. 的净收益（亏损）——摊薄

 $ (20,159 ) $ (40,131 ) $ (6,765 ) $ 3,242

分母：

已发行A类普通股的加权平均股数——基本

 32,260 26,156 32,025 24,782

稀释性证券的影响：

Rumble A 类普通股

 — — — 1,300

限制性库存单位

 — — — 539

可转换优先股

 7,963 — 7,963 13,889

将B类普通股转换为A类普通股

 — — — 22,313

已发行A类普通股的加权平均股数——摊薄

 40,223 26,156 39,988 62,823

归属于A类普通股的每股净收益（亏损）——基本

 $ 0.91 $ (1.53 ) $ 1.08 $ 0.28

归属于A类普通股的每股净收益（亏损）——摊薄

 $ (0.50 ) $ (1.53 ) $ (0.17 ) $ 0.05

不包括在A类普通股 股票摊薄后每股收益（亏损）中的反摊薄股票：

Rumble A 类普通股

 — 1,300 — —

限制性库存单位

 1,342 2,121 1,342 —

将B类普通股转换为A类普通股

 16,492 21,651 16,492 —

可转换优先股

 — 13,889 — —

加速购买计划最终结算

 589 — 589 —

Rumble 或有股票

 2,024 2,024 2,024 2,024

利润、利息、时间授予

 1 15 1 15

Xponential Fitness, Inc.

公认会计原则与非公认会计准则指标的对账

（以千计，每股金额除外）

截至9月30日的三个月 截至9月30日的九个月
2023 2022 2023 2022
（以千计）

净收益（亏损）

 $ (5,183 ) $ (13,056 ) $ 7,362 $ 3,242

利息支出，净额

 10,614 2,931 26,053 7,851

所得税

 202 (308 ) 212 (158 )

折旧和摊销

 4,216 4,154 12,701 11,225

EBITDA

 9,849 (6,279 ) 46,328 22,160

基于股权的薪酬

 3,536 4,243 15,647 23,920

与股权薪酬相关的雇主工资税

 94 — 659 —

收购和交易费用（收入）

 (1,923 ) 16,290 (17,433 ) (5,793 )

诉讼费用

 1,511 1,015 5,855 8,374

员工留用积分

 — — — (2,597 )

金融交易费用和相关费用

 327 — 1,971 737

TRA 重新测量

 1,845 1,078 3,097 1,635

减记商誉和品牌资产

 4,579 3,656 11,817 3,656

重组及相关费用

 6,703 — 6,703 —

调整后 EBITDA

 $ 26,521 $ 20,003 $ 74,644 $ 52,092

9

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截至9月30日的三个月 截至9月30日的九个月
2023 2022 2023 2022

净收益（亏损）

 $ (5,183 ) $ (13,056 ) $ 7,362 $ 3,242

或有对价公允价值的变化

 (1,923 ) 16,290 (17,433 ) (5,791 )

TRA 重新测量

 1,845 1,078 3,097 1,635

减记商誉和品牌资产

 4,579 3,656 11,817 3,656

重组及相关费用

 6,703 — 6,703 —

调整后净收益

 $ 6,021 $ 7,968 $ 11,546 $ 2,742

归属于非控股权益的调整后净收益（亏损）

 2,038 3,612 3,940 1,299

归属于Xponential Fitness, Inc.的调整后净收益

 3,983 4,356 7,606 1,443

优先股分红

 (1,233 ) (1,777 ) (3,759 ) (5,131 )

每股收益（亏损）-基本分子

 2,750 2,579 3,847 (3,688 )

加：归属于非控股权益的调整后净收益

 2,038 3,612 3,940 —

加：优先股股息

 1,233 1,777 3,759 —

每股收益（亏损）-摊薄后的分子

 $ 6,021 $ 7,968 $ 11,546 $ (3,688 )

调整后的每股净收益（亏损）——基本

 $ 0.09 $ 0.10 $ 0.12 $ (0.15 )

调整后的每股净收益（亏损）——摊薄

 $ 0.11 $ 0.13 $ 0.20 $ (0.15 )

已发行A类普通股的加权平均股数——基本

 32,260 26,156 32,025 24,782

稀释性证券的影响：

Rumble A 类普通股

 — 1,300 — —

限制性库存单位

 85 43 421 —

可转换优先股

 7,963 13,889 7,963 —

将B类普通股转换为A类普通股

 16,503 21,685 17,206 —

已发行A类普通股的加权平均股数——摊薄

 56,811 63,073 57,615 24,782

不包括在A类普通 股票摊薄后每股收益中的反摊薄股票：

Rumble A 类普通股

 — — — 1,300

限制性库存单位

 — — — 2,121

可转换优先股

 — — — 13,889

将B类普通股转换为A类普通股

 — — — 21,651

Rumble 或有股票

 2,024 2,024 2,024 2,024

利润、利息、时间授予

 1 15 1 15

注：上述调整后的每股净收益（亏损）是通过将归属于A类普通股持有人的调整后净收益（亏损） 除以该期间已发行的A类普通股的加权平均股计算得出的。股票总数不包括达到特定收益门槛后归属的潜在未来股份。但是，净收入继续将主要归因于Rumble的非现金或有负债考虑在内。

脚注

1

全系统销售额代表所有北美工作室的总销售额。全系统销售包括 加盟商的销售，这些销售不是我们根据公认会计原则实现的收入。尽管我们不将加盟商的销售额记录为收入，并且此类销售未包含在我们的合并财务报表中，但该运营指标与我们的收入有关 ，因为我们分别获得特许权使用费收入和营销资金收入约占加盟商销售额的7％和2％。我们认为，这项运营措施有助于了解我们如何获得特许权使用费收入和营销基金 收入，对于评估我们的业绩非常重要。全系统的销售增长是由新工作室的开业和同店销售额的增长推动的。管理层每周都会审查全系统的销售额，这使我们能够评估特许经营收入 的变化、工作室的整体业绩、我们品牌的健康状况以及我们相对于竞争对手的市场地位的优势。

2

同店销售是指各工作室的同期销售比较。根据 行业标准，我们将相同的门店销售基础定义为包括位于传统地点且截至测量之日已连续至少13个日历月实现正销售的北美工作室。现有工作室所有权的任何转让 都不会影响该指标。我们仅根据加盟商报告的月销售额来衡量同店销售额。这项衡量标准突出了现有工作室的表现，但不包括新 工作室开业的影响。管理层审查同一家门店的销售情况，以评估特许经营工作室的健康状况。

10

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3

AUV 的计算方法是将适用时段内所有工作室的销售额除以所测量的工作室数量 。季度运行率 AUV 包括在 相应季度初至少存在6个月且该期间销售额为非零的所有北美传统工作室的平均季度销售活动乘以四。对于在相应月初成立至少 6 个月、在传统地点运营且销售额非零的 工作室，月运行率 AUV 是按每月 AUV 乘以十二计算得出的。AUV的增长主要由同店销售额的变化推动，也受到新工作室开业的影响。 管理层审查 AUV 以评估工作室的经济性。

4

我们将调整后的息税折旧摊销前利润定义为息税折旧摊销前利润（扣除利息、税项、折旧和摊销前的净收益/亏损）， 根据我们在评估持续经营业绩时未考虑的某些非现金项目和其他项目的影响进行了调整。这些项目包括基于股权的薪酬和相关的雇主 工资税、收购和交易费用（包括或有对价的变动）、诉讼费用（包括我们正常业务过程之外的特定诉讼的法律和相关费用）、 员工留用抵免（用于在 COVID-19 疫情期间留住员工的税收抵免）、金融交易费用，例如我们未获得 收益的二次公开募股费用（包括奖金）支付给高管与此类交易的完成有关）、与重新计量我们的TRA债务、减记商誉和品牌资产以及重组和相关费用相关的费用， 认为这些费用并不能反映我们的基础业务业绩并影响可比性。分析师、投资者和其他利益相关方也经常使用息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润来评估我们行业的公司。我们认为，将调整后的 息税折旧摊销前利润与我们公布的公认会计原则业绩一起来看，可以为投资者提供有关我们的业绩和整体经营业绩的有用信息，因为它消除了我们认为会降低 基础核心业务业绩同期可比性的其他项目的影响，因此有助于我们的投资者比较不同时期的核心业务表现。

11