附录 99.1
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1521332/000152133223000049/aptivlogoa15.jpg

Aptiv公布2023年第二季度财务业绩
创纪录的收入和调整后的营业收益
提高全年展望

都柏林——专注于让出行更安全、更环保、更互联的全球科技公司Aptiv PLC（纽约证券交易所代码：APTV）今天公布2023年第二季度美国公认会计准则摊薄后每股收益为0.84美元。不包括特殊项目，第二季度摊薄后每股收益总额为1.25美元。

第二季度财务亮点包括：
•美国公认会计准则收入为52亿美元，增长28％
◦经货币兑换、商品变动和收购调整后，收入增长了25％；根据AWM1的15％，收入同比增长了10％
•美国公认会计准则净收益为2.29亿美元，摊薄后每股收益为0.84美元
◦不包括特殊项目，摊薄后每股收益为1.25美元
•美国公认会计准则营业收入利润率为7.9％
◦调整后的营业收入利润率为10.2％，调整后的营业收入为5.3亿美元；调整后的息税折旧摊销前利润率为13.4％；调整后的息税折旧摊销前利润为6.95亿美元
•通过运营产生了5.35亿美元的现金
•通过股票回购向股东返还了2,800万美元

年初至今的财务亮点包括：
•美国公认会计准则收入为100亿美元，增长22％
◦经货币兑换、大宗商品变动和收购调整后，收入增长了20％；基于AWM1的12％，同比增长了8％
•美国公认会计准则净收益为3.75亿美元，摊薄后每股收益为1.38美元
◦不包括特殊项目，摊薄后每股收益为2.16美元
•美国公认会计准则营业收入利润率为7.6％
◦调整后的营业收入利润率为9.7％，调整后的营业收入为9.67亿美元；调整后的息税折旧摊销前利润率为12.9％；调整后的息税折旧摊销前利润为12.89亿美元
•通过运营产生了5.26亿美元的现金
•通过股票回购向股东返还9,800万美元

1代表按公司产生收入的地理区域（“AWM”）进行加权后的全球汽车产量。
1

董事长兼首席执行官凯文·克拉克表示：“Aptiv在第二季度实现了创纪录的收入和调整后的营业收益，这反映了我们整个投资组合的持续增长和稳健的运营执行。”“在我们为下一代电气化软件定义汽车提供的智能汽车架构解决方案、软件功能和先进计算平台的推动下，我们继续获得丰厚的新业务奖项，年初至今总额已超过200亿美元。我们上半年的强劲表现表明，作为全球技术领导者，Aptiv有能力利用关键大趋势，也证实了我们对最新全年展望的信心。”

2023 年第二季度业绩
在截至2023年6月30日的三个月中，该公司公布的美国GAAP收入为52亿美元，比上年同期增长28％。经货币兑换、大宗商品波动和收购调整后，第二季度收入增长了25％。这反映了亚洲33％的增长，其中包括中国增长41％，欧洲增长28％，北美增长19％，南美增长20％，我们最小的地区南美增长20％。
该公司报告称，2023年第二季度美国公认会计准则净收入为2.29亿美元，摊薄后每股收益为0.84美元，而去年同期净亏损6100万美元，摊薄每股亏损0.23美元。第二季度调整后净收益（非公认会计准则财务指标，定义如下）总额为3.56亿美元，摊薄后每股收益为1.25美元，而去年同期为6200万美元，摊薄每股收益为0.22美元。
第二季度调整后营业收入（非公认会计准则财务指标，定义如下）为5.3亿美元，而去年同期为2.13亿美元。调整后的营业收入利润率为10.2％，而去年同期为5.3％，这反映了我们的收入超过市场10％，全球汽车产量、定价的提高以及我们最近收购的结果。折旧和摊销费用总额为2.24亿美元，较去年同期的1.93亿美元有所增加。
第二季度的利息支出总额为7200万美元，高于去年同期的5600万美元，这主要反映了我们浮动利率债务的利率上升。
2023年第二季度的税收支出为3000万美元，有效税率约为9％，这反映了地域结构的有利变化以及税法有利变化带来的离散影响。2022年第二季度的税收支出为1,600万美元，导致有效税率为100％，这受到收入的地域结构以及某些未确认税收优惠的司法管辖区的亏损增加的影响，包括乌克兰和俄罗斯冲突产生的费用的影响。
该公司第二季度经营活动产生的净现金流为5.35亿美元，而去年同期为9,500万美元。

2023 年迄今为止的业绩
在截至2023年6月30日的六个月中，该公司公布的美国公认会计准则收入为100亿美元，比上年同期增长22％。经货币兑换、商品变动和收购调整后，该期间收入增长了20％。这反映出欧洲增长了26％，亚洲增长了19％，其中包括中国19％的增长，北美的16％和我们最小的地区南美的16％的增长。
2023年迄今为止，该公司公布的美国公认会计准则净收入为3.75亿美元，摊薄后每股收益为1.38美元，而去年同期为1,200万美元，摊薄每股收益为0.04美元。年初至今

2

调整后净收益总额为6.14亿美元，摊薄每股收益为2.16美元，而去年同期为2.42亿美元，摊薄每股收益0.85美元。
该公司报告称，截至2023年6月30日的六个月中，调整后营业收入为9.67亿美元，而去年同期为5.37亿美元。截至2023年6月30日的六个月中，调整后的营业收入利润率为9.7％，而去年同期为6.5％，这反映了我们的收入比市场增长了8％，全球汽车产量、定价的提高以及最近收购的业绩。折旧和摊销费用总额为4.4亿美元，而去年同期为3.84亿美元。
截至2023年6月30日的六个月中，利息支出总额为1.39亿美元，而去年同期为9,900万美元，这反映了我们在2022年第一季度发行25亿美元债务的影响，这些债务是由于预期收购Wind River Systems, Inc.，以及浮动利率债务的利率上升。
截至2023年6月30日的六个月中，税收支出为6,400万美元，有效税率约为10％，这主要反映了地域结构的有利变化以及税法有利变化带来的离散影响。上一年度的税收支出为3,700万美元，使有效税率约为19％，这受到收入地理结构的影响，以及某些未确认税收优惠的司法管辖区的亏损增加，包括乌克兰和俄罗斯冲突产生的费用的影响。
在截至2023年6月30日的六个月中，公司经营活动产生的净现金流为5.26亿美元，而去年同期用于经营活动的净现金流为1.07亿美元。截至2023年6月30日，该公司的现金及现金等价物为13亿美元，可用流动性总额为38亿美元。
所附补充附表分别提供了调整后收入增长、调整后净收益、调整后每股净收益、调整后营业收入、调整后息税折旧摊销前利润和融资前现金流与最直接的可比财务指标的对账情况，分别根据美国普遍接受的会计原则（“GAAP”）计算和列报。

股票回购计划
在2023年第二季度，该公司以约2,800万美元的价格回购了30万股股票，剩下约19亿美元可供未来股票回购。年初至今，该公司以约9,800万美元的价格回购了90万股股票。所有回购的股票都已报废。

将MCPS转换为普通股
2023年6月15日，公司每股面值0.01美元的5.50％强制性可转换优先股A系列（“MCPS”）的每股已发行股份转换为1.0754股Aptiv普通股。总体而言，MCPS转换为约1,237万股普通股。


3

2023 年全年展望
该公司的2023年全年财务指导如下：
（以百万计，每股金额除外）2023 年全年
净销售额$19,950 - $20,250
调整后 EBITDA$2,755 - $2,855
调整后的息税折旧摊销前利润率13.8% - 14.1%
调整后的营业收入$2,075 - $2,175
调整后的营业收入利润率10.4% - 10.7%
调整后的每股净收益 (1)$4.60 - $4.90
运营产生的现金流$2,000
资本支出$950
调整后的有效税率~12.5%
(1) 公司2023年全年财务指引包括摊薄后每股约1.10美元，Aptiv将从Motional自动驾驶合资企业的业绩中确认的预期股权亏损。

电话会议和网络直播
公司将于今天上午8点（美国东部时间）举行电话会议，讨论这些业绩，可拨打+1.800.239.9838（美国）或+1.323.794.2551（国际）或通过ir.aptiv.com上的网络直播进行访问。会议 ID 号为 7519096。准备好的讲话稿将附带幻灯片，该幻灯片已发布在公司网站的投资者关系部分。电话会议结束两小时后将提供重播。

非公认会计准则财务信息的使用
本新闻稿包含有关Aptiv财务业绩的信息，这些信息未按照公认会计原则列报。具体而言，调整后的收入增长、调整后的营业收入、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的净收益、调整后的每股净收益和融资前的现金流是非公认会计准则财务指标。调整后的收入增长代表报告的净销售额相对于同期的同比变化，不包括货币兑换、大宗商品变动、收购、剥离和其他交易对净销售的影响。调整后营业收入代表扣除利息支出、其他收入（支出）、净收入、所得税（支出）收益、权益收益（亏损）、扣除税款、摊销、重组、其他收购和投资组合项目成本（包括整合收购业务以及计划和执行产品组合转型行动，包括业务和产品收购和剥离）所产生的成本、资产减值和其他相关费用、与收购相关的薪酬支出以及收益（亏损）业务剥离和其他交易。调整后营业收入利润率定义为调整后营业收入占净销售额的百分比。调整后的息税折旧摊销前利润代表折旧和摊销（包括资产减值）、利息支出、所得税（支出）收益、其他收入（支出）、净额、权益收益（亏损）、扣除税款、重组和其他特殊项目前的净收益。
调整后的净收益是指在摊销、重组和其他特殊项目之前归属于Aptiv的净收入，包括由此产生的税收影响。调整后的每股净收益等于调整后的净收益除以该期间经调整的摊薄后已发行股票的加权平均数。调整后的

4

摊薄后流通股票的加权平均数假设如果尚未采用经过转换的股票稀释法来计算摊薄后已发行股票的加权平均数，则该方法尚未用于公认会计原则。融资前现金流是指（用于）运营活动提供的现金加上（用于）投资活动提供的现金，经业务收购和其他交易的收购价格、重大技术投资的成本以及剥离已终止业务和其他重要业务的净收益进行调整。
管理层认为，本新闻稿中使用的非公认会计准则财务指标对管理层和投资者分析公司的财务状况、经营业绩和流动性都很有用。管理层特别认为，调整后的收入增长、调整后的营业收入、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的净收益、调整后的每股净收益和融资前现金流是评估公司持续财务业绩的有用指标，与相应的公认会计原则指标协调后，通过排除管理层认为不代表公司核心经营业绩且可能掩盖潜在业务业绩和趋势的某些项目，提高了各期之间的可比性。管理层还将这些非公认会计准则财务指标用于内部规划和预测目的。
此类非公认会计准则财务指标与本新闻稿末尾所附补充附表中最直接可比的GAAP财务指标进行了对账。不应孤立考虑非公认会计准则指标，也不应将其作为我们根据公认会计原则编制的报告的业绩的替代品，而且根据计算，非公认会计准则指标可能无法与其他公司的其他类似标题的指标相提并论。

关于 Aptiv
Aptiv 是一家全球科技公司，致力于开发更安全、更环保、更互联的解决方案，实现更可持续的出行未来。访问 aptiv.com。

前瞻性陈述
本新闻稿以及Aptiv PLC（以下简称 “公司”）发表的其他声明包含前瞻性陈述，这些陈述反映了公司当前对时事、某些投资和收购以及财务业绩的看法。此类前瞻性陈述受与公司运营和业务环境相关的许多风险、不确定性和因素的影响，这可能导致公司的实际业绩与未来的任何业绩存在重大差异。所有涉及未来运营、财务或业务表现或公司战略或预期的陈述均为前瞻性陈述。可能导致实际业绩与这些前瞻性陈述存在重大差异的因素包括但不限于以下因素：全球和区域经济状况，包括影响信贷市场的状况；全球通货膨胀压力；COVID-19 疫情带来的不确定性以及难以预测其未来走向及其对全球经济和公司未来运营的影响；乌克兰和俄罗斯冲突造成的不确定性及其对欧洲和全球经济以及我们的影响每个国家的业务；利率和外币汇率的波动；全球汽车销售和生产的周期性；公司产品不可或缺的原材料和其他组件的供应可能中断和竞争环境的变化，包括持续的半导体供应短缺；公司维持对其至关重要的合同的能力

5

运营；美国-墨西哥-加拿大协定等有益的自由贸易法律和法规的潜在变化；税法的变化；公司整合和实现近期交易预期收益的能力；公司吸引、激励和/或留住主要高管的能力；公司避免或在罢工、部分停工期间或继续运营，或任何加入工会的员工或主要客户的员工减速的能力；以及公司吸引和留住的能力顾客。在公司向美国证券交易委员会提交的文件中，在 “风险因素” 和 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 标题下讨论了其他因素。新的风险和不确定性不时出现，我们无法预测这些事件或它们将如何影响公司。应该记住，普通股的价格及其任何收入既可以下跌，也可以上涨。除非法律要求，否则公司不打算或没有义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。

# # #

6

APTIV PLC
合并运营报表
（未经审计）
 
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
 2023202220232022
 （以百万计，每股金额除外）
净销售额$5,200 $4,057 $10,018 $8,235 
运营费用：
销售成本4,336 3,617 8,394 7,206 
销售、一般和管理353 286 695 560 
摊销59 38 118 75 
重组42 19 53 41 
运营费用总额4,790 3,960 9,260 7,882 
营业收入410 97 758 353 
利息支出(72)(56)(139)(99)
其他收入（支出），净额11 (25)10 (64)
所得税和股权损失前的收入349 16 629 190 
所得税支出(30)(16)(64)(37)
股权亏损前的收益319 — 565 153 
股权亏损，扣除税款(73)(72)(155)(135)
净收益（亏损）246 (72)410 18 
归属于非控股权益的净收益（亏损）4 (27)7 (26)
归属于可赎回非控股权益的净亏损— — (1)— 
归属于Aptiv的净收益（亏损）242 (45)404 44 
强制性可转换优先股分红(13)(16)(29)(32)
归属于普通股股东的净收益（亏损）$229 $(61)$375 $12 
摊薄后的每股净收益（亏损）：
归属于普通股股东的摊薄后每股净收益（亏损）$0.84 $(0.23)$1.38 $0.04 
摊薄后已发行股票的加权平均数272.77 270.93 271.97 271.11 


7

APTIV PLC
简明的合并资产负债表
6月30日
2023		十二月三十一日
2022
（未经审计）
 （单位：百万）
资产
流动资产：
现金和现金等价物$1,302 $1,531 
应收账款，净额3,729 3,433 
库存2,380 2,340 
其他流动资产661 480 
流动资产总额8,072 7,784 
长期资产：
财产，净额3,592 3,495 
经营租赁使用权资产470 451 
对关联公司的投资1,581 1,723 
无形资产，净额2,487 2,585 
善意5,140 5,106 
其他长期资产756 740 
长期资产总额14,026 14,100 
总资产$22,098 $21,884 
负债、可赎回的非控股权益和股东权益
流动负债：
短期债务$37 $31 
应付账款3,028 3,150 
应计负债1,524 1,684 
流动负债总额4,589 4,865 
长期负债：
长期债务6,476 6,460 
养老金福利义务380 354 
长期经营租赁负债379 361 
其他长期负债752 750 
长期负债总额7,987 7,925 
负债总额12,576 12,790 
承付款和意外开支
可赎回的非控制性权益97 96 
Aptiv 股东权益总额9,232 8,809 
非控股权益193 189 
股东权益总额9,425 8,998 
总负债、可赎回的非控股权益和股东权益$22,098 $21,884 


8

APTIV PLC
简明的合并现金流量表
（未经审计）
截至6月30日的六个月
 20232022
 （单位：百万）
来自经营活动的现金流：
净收入$410 $18 
为将净收益与（用于）经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整：
折旧和摊销440 384 
重组费用，扣除已支付的现金— 10 
递延所得税(17)(5)
权益法投资的亏损，扣除收到的股息160 135 
与乌克兰/俄罗斯冲突有关的其他指控— 54 
其他，净额79 66 
运营资产和负债的变化：
应收账款，净额(295)(244)
库存(35)(358)
应付账款(43)(150)
其他，净额(159)(8)
养老金缴款(14)(9)
由（用于）经营活动提供的净现金526 (107)
来自投资活动的现金流：
资本支出(491)(454)
出售财产的收益3 3 
业务剥离所得收益，扣除出售的现金(17)— 
业务收购和其他交易的成本，扣除获得的现金(83)(220)
出售科技投资的收益— 3 
技术投资成本(1)(41)
衍生品的结算(1)4 
用于投资活动的净现金(590)(705)
来自融资活动的现金流：
其他短期和长期债务的减少，净额(10)(2)
发行优先票据的收益，扣除发行成本— 2,472 
或有对价付款(10)— 
合并关联公司向少数股东支付的股息— (8)
回购普通股(98)— 
强制性可转换优先股现金分红的分配(32)(32)
为员工的限制性股票奖励预扣和缴纳的税款(31)(36)
融资活动提供的（用于）净现金(181)2,394 
汇率波动对现金、现金等价物和限制性现金的影响(8)(25)
现金、现金等价物和限制性现金增加（减少）(253)1,557 
期初的现金、现金等价物和限制性现金1,555 3,139 
期末现金、现金等价物和限制性现金$1,302 $4,696 
现金、现金等价物以及归类为待售资产的限制性现金和现金的对账
6月30日
20232022
（单位：百万）
现金、现金等价物和限制性现金$1,302 $4,670 
归类为待售资产的现金— 26 
现金、现金等价物和限制性现金总额$1,302 $4,696 

9

APTIV PLC
脚注
（未经审计）

1。分段摘要
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
20232022%20232022%
（单位：百万）（单位：百万）
净销售额
信号和电源解决方案$3,679 $3,039 21%$7,143 $6,145 16%
高级安全和用户体验1,532 1,026 49%2,898 2,108 37%
抵消及其他 (a)(11)(8)(23)(18)
净销售额$5,200 $4,057 $10,018 $8,235 
调整后营业收入（亏损）
信号和电源解决方案$392 $243 61%$766 $551 39%
高级安全和用户体验138 (30)560%201 (14)1,536%
调整后的营业收入$530 $213 $967 $537 
(a)
抵销和其他包括取消分部间交易。

2。摊薄后已发行股票的加权平均数
下表说明了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中用于计算归属于普通股股东的基本和摊薄后每股净收益（亏损）的加权平均流通股：
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
2023202220232022
 （以百万计，每股金额除外）
已发行普通股的加权平均值，基本272.69 270.93 271.86 270.86 
与限制性股票单位相关的摊薄股份0.08 — 0.11 0.25 
加权平均已发行普通股，包括摊薄股票272.77 270.93 271.97 271.11 
归属于普通股股东的每股净收益（亏损）：
基本$0.84 $(0.23)$1.38 $0.04 
稀释$0.84 $(0.23)$1.38 $0.04 


10

APTIV PLC
非公认会计准则指标的调节
（未经审计）

在本新闻稿中，公司提供了有关某些非公认会计准则财务指标的信息，包括 “调整后的收入增长”、“调整后的营业收入”、“调整后的息税折旧摊销前利润”、“调整后净收益”、“调整后每股净收益” 和 “融资前现金流”。在以下附表中，此类非公认会计准则财务指标与最接近的GAAP财务指标进行了调节。

调整后的收入增长：调整后的收入增长是作为衡量公司财务业绩的补充指标提出的，管理层认为这有助于投资者评估公司的持续财务业绩，如果与相应的美国公认会计原则指标保持一致，则通过排除管理层认为不代表公司核心经营业绩且可能掩盖潜在业务业绩和趋势的某些项目，提高了各期之间的可比性。我们的管理层在其财务决策过程中利用调整后的收入增长来评估公司的业绩，并用于内部报告、规划和预测目的。调整后的收入增长定义为报告的净销售额相对于同期的同比变化，不包括货币兑换、大宗商品变动、收购、资产剥离和其他交易对净销售的影响。并非所有公司都使用相同的调整后收入增长计算方法，因此该演示文稿可能无法与其他公司的其他类似标题的指标进行比较。

截至2023年6月30日的三个月
报告的净销售额变化百分比28 %
减去：外币兑换和大宗商品(1)%
减去：收购4 %
调整后的收入增长25 %
截至2023年6月30日的六个月
报告的净销售额变化百分比22 %
减去：外币兑换和大宗商品(2)%
减去：收购4 %
调整后的收入增长20 %


11

调整后的营业收入：调整后的营业收入是作为衡量公司财务业绩的补充指标列报的，管理层认为这有助于投资者评估公司的持续财务业绩，如果与相应的美国公认会计原则指标保持一致，则通过排除管理层认为不代表公司核心经营业绩且可能掩盖潜在业务业绩和趋势的某些项目，提高了各期之间的可比性。我们的管理层在其财务决策过程中利用调整后的营业收入来评估公司的业绩，并用于内部报告、规划和预测目的。管理层还利用调整后的营业收入作为衡量分部收入或亏损的关键绩效指标，并用于规划和预测的目的，为我们的细分市场分配资源，因为管理层还认为该指标最能反映我们运营部门的运营盈利能力或亏损。调整后的营业收入定义为扣除利息支出、其他收入（支出）、净收入、所得税（支出）收益、权益收益（亏损）、扣除税款、摊销、重组和其他特殊项目前的净收益。并非所有公司都使用相同的调整后营业收入计算方法，因此该列报方式可能无法与其他公司的其他类似标题的指标进行比较。营业收入利润率代表营业收入占净销售额的百分比，调整后的营业收入利润率代表调整后营业收入占净销售额的百分比。

合并调整后营业收入
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
2023202220232022
（百万美元）
$利润$利润$利润$利润
归属于Aptiv的净收益（亏损）$242 $(45)$404 $44 
利息支出72 56 139 99 
其他（收入）支出，净额(11)25 (10)64 
所得税支出30 16 64 37 
股权亏损，扣除税款73 72 155 135 
归属于非控股权益的净收益（亏损）4 (27)7 (26)
归属于可赎回非控股权益的净亏损— — (1)— 
营业收入$410 7.9 %$97 2.4 %$758 7.6 %$353 4.3 %
摊销59 38 118 75 
重组42 19 53 41 
其他收购和投资组合项目成本11 2 25 11 
资产减值— 3 — 3 
与乌克兰/俄罗斯冲突有关的其他指控— 54 — 54 
与收购相关的薪酬支出8 — 13 — 
调整后的营业收入$530 10.2 %$213 5.3 %$967 9.7 %$537 6.5 %

12

分部调整后的营业收入
（单位：百万）
截至2023年6月30日的三个月信号和电源解决方案高级安全和用户体验总计
营业收入$340 $70 $410 
摊销36 23 59 
重组8 34 42 
其他收购和投资组合项目成本8 3 11 
与收购相关的薪酬支出— 8 8 
调整后的营业收入$392 $138 $530 
折旧和摊销 (a)$155 $69 $224 
截至2022年6月30日的三个月信号和电源解决方案高级安全和用户体验总计
营业收入（亏损）$136 $(39)$97 
摊销37 1 38 
重组13 6 19 
其他收购和投资组合项目成本— 2 2 
资产减值3 — 3 
与乌克兰/俄罗斯冲突有关的其他指控54 — 54 
调整后的营业收入（亏损）$243 $(30)$213 
折旧和摊销 (a)$148 $45 $193 
截至2023年6月30日的六个月信号和电源解决方案高级安全和用户体验总计
营业收入$659 $99 $758 
摊销72 46 118 
重组15 38 53 
其他收购和投资组合项目成本20 5 25 
与收购相关的薪酬支出— 13 13 
调整后的营业收入$766 $201 $967 
折旧和摊销 (a)$304 $136 $440 
截至2022年6月30日的六个月信号和电源解决方案高级安全和用户体验总计
营业收入（亏损）$393 $(40)$353 
摊销72 3 75 
重组22 19 41 
其他收购和投资组合项目成本7 4 11 
资产减值3 — 3 
与乌克兰/俄罗斯冲突有关的其他指控54 — 54 
调整后的营业收入（亏损）$551 $(14)$537 
折旧和摊销 (a)$294 $90 $384 
(a)
包括资产减值。

13

调整后的息税折旧摊销前利润：调整后的息税折旧摊销前利润是作为衡量公司财务业绩的补充指标列报的，管理层认为这有助于投资者评估公司的持续财务业绩，与相应的美国公认会计原则指标相协调，通过排除管理层认为不代表公司核心经营业绩且可能掩盖潜在业务业绩和趋势的某些项目，提高了各期之间的可比性。我们的管理层在其财务决策过程中利用调整后的息税折旧摊销前利润来评估公司的业绩，并用于内部报告、规划和预测目的。调整后的息税折旧摊销前利润定义为折旧和摊销前的净收益（包括资产减值）、利息支出、所得税（支出）收益、其他收入（支出）、净额、权益收益（亏损）、扣除税款、重组和其他特殊项目。并非所有公司都使用相同的调整后息税折旧摊销前利润的计算方法，因此该列报可能无法与其他公司的其他类似标题的指标进行比较。

合并后的调整后息税折旧摊销前
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
2023202220232022
（单位：百万）
归属于Aptiv的净收益（亏损）$242$(45)$404 $44 
利息支出
7256139 99 
所得税支出301664 37 
归属于非控股权益的净收益（亏损）4(27)7 (26)
归属于可赎回非控股权益的净亏损——(1)— 
折旧和摊销
224193440 384 
EBITDA$572$193$1,053 $538 
其他（收入）支出，净额(11)25(10)64 
股权亏损，扣除税款7372155 135 
重组
421953 41 
其他收购和投资组合项目成本
11225 11 
与乌克兰/俄罗斯冲突有关的其他指控—54— 54 
与收购相关的薪酬支出8—13 — 
调整后 EBITDA$695$365$1,289 $843 


14

调整后净收益和调整后每股净收益：调整后净收益和调整后每股净收益是非公认会计准则指标，是作为公司财务业绩的补充衡量标准列报的，管理层认为这有助于投资者评估公司的持续财务业绩，经与相应的美国公认会计准则指标核对后，通过排除管理层认为不代表公司核心经营业绩的某些项目，提高了各期之间的可比性可能会掩盖潜在的业务业绩和趋势。管理层在其财务决策过程中利用调整后的净收益和调整后的每股净收益来评估公司的业绩，并用于内部报告、规划和预测目的。调整后净收益定义为摊销、重组和其他特殊项目之前归属于Aptiv的净收益，包括其税收影响。调整后每股净收益定义为该期间调整后净收益除以调整后的已发行摊薄股票的加权平均数，如下表所示。并非所有公司都使用相同的调整后净收益和调整后每股净收益的计算方法，因此该列报方式可能无法与其他公司的其他类似标题的指标进行比较。
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
2023202220232022
（以百万计，每股金额除外）
归属于普通股股东的净收益（亏损）$229 $(61)$375 $12 
强制性可转换优先股分红13 16 29 32 
归属于Aptiv的净收益（亏损）242 (45)404 44 
调整项目：
摊销59 38 118 75 
重组
42 19 53 41 
其他收购和投资组合项目成本
11 2 25 11 
资产减值— 3 — 3 
与乌克兰/俄罗斯冲突有关的其他指控 (a)— 29 — 29 
与收购相关的薪酬支出8 — 13 — 
与收购和其他交易相关的成本4 2 4 2 
没有易于确定的公允价值的股权投资的减值— — 18 — 
公开交易的股票证券公允价值变动造成的损失3 17 6 49 
调整项目对税收的影响 (b)(13)(3)(27)(12)
归属于Aptiv的调整后净收益$356 $62 $614 $242 
调整后摊薄后已发行股票的加权平均数 (c)283.78 283.30 283.65 283.48 
归属于普通股股东的摊薄后每股净收益（亏损）$0.84 $(0.23)$1.38 $0.04 
调整后的每股净收益$1.25 $0.22 $2.16 $0.85 
(a)调整数减去了归属于我们前控股的俄罗斯子公司的非控股权益的费用部分。我们在该子公司的权益在2023年第二季度被出售，该子公司被拆除。
(b)代表对摊销、重组和其他特殊项目进行调整对所得税的影响，方法是使用发生费用所在司法管辖区的适当税率来计算这些项目的所得税影响。
(c)
2020年6月，公司发行了总额为11.5亿美元的清算优先权，即5.50％的强制性可转换优先股（“MCPS”），在扣除费用和承销商3,500万美元的折扣后，获得了11.15亿美元的收益。MCPS的每股股票于2023年6月15日自动转换为1.0754股Aptiv普通股。MCPS的股息按每股100美元的清算优先权累计支付，年利率为5.50％。为了计算调整后的每股净收益，公司排除了MCPS现金分红，并假设采用 “如果兑换” 的股票稀释方法（在下表中，采用 “如果转换” 的计算股票稀释方法被视为已发行的增量普通股被称为 “加权平均MCPS转换股份”）。下文计算的调整后摊薄后已发行股票的加权平均数假设在期初或发行时间晚些时候转换了所有1150万股MCPS，并在MCPS发行后的所有期限内按加权平均流通基准采用 “如果兑换” 方法发行标的普通股。我们认为，使用 “如果转换” 方法可以让投资者进一步了解MCPS对其转换的影响。

15

调整后的加权平均摊薄后已发行股票数量：
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
2023202220232022
 （单位：百万）
摊薄后已发行股票的加权平均数272.77 270.93 271.97 271.11 
加权平均值 MCPS 转换后的股份11.01 12.37 11.68 12.37 
调整后的摊薄后已发行股票的加权平均数
283.78 283.30 283.65 283.48 




16

融资前的现金流：融资前的现金流是作为衡量公司流动性的补充指标提出的，符合管理层为制定内部运营决策、评估其流动性和确定适当的资本配置策略而提供财务信息的依据和方式。管理层认为，这项措施有助于投资者了解公司的核心运营活动如何产生和使用现金。融资前现金流定义为（用于）经营活动提供的现金加上投资活动提供的（用于）投资活动提供的现金，经业务收购和其他交易的收购价格、重大技术投资的成本以及剥离已终止业务和其他重要业务的净收益进行调整。并非所有公司都使用相同的融资前现金流计算方法，因此此演示文稿可能无法与其他公司的其他类似标题的指标进行比较。融资前现金流的计算不反映用于偿还债务、支付股息或回购股票的现金，因此不一定反映可用于投资或其他自由裁量用途的资金。

截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
2023202220232022
（单位：百万）
来自经营活动的现金流：
净收入$246 $(72)$410 $18 
为将净收益与（用于）经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整：
折旧和摊销224 193 440 384 
重组费用，扣除已支付的现金24 3 — 10 
营运资金(25)(185)(373)(752)
养老金缴款(6)(5)(14)(9)
其他，净额72 161 63 242 
由（用于）经营活动提供的净现金535 95 526 (107)
来自投资活动的现金流：
资本支出(222)(207)(491)(454)
业务剥离所得收益，扣除出售的现金(17)— (17)— 
业务收购和其他交易的成本，扣除获得的现金(45)— (83)(220)
出售科技投资的收益— 1 — 3 
技术投资成本
— (40)(1)(41)
衍生品的结算— 5 (1)4 
其他，净额3 1 3 3 
用于投资活动的净现金
(281)(240)(590)(705)
调整项目：
调整业务收购和其他交易的成本，扣除获得的现金45 — 83 220 
对重大技术投资成本的调整— 40 — 40 
融资前的现金流$299 $(105)$19 $(552)


17

财务指导：公司财务指导中提供的前瞻性非公认会计准则财务指标与最具可比性的前瞻性GAAP指标的对账情况如下：
预计全年
2023 (a)
（百万美元）
调整后的营业收入$利润 (b)
归属于Aptiv的净收益$935 
利息支出285 
其他收入，净额(40)
所得税支出180 
股权亏损，扣除税款300 
归属于非控股权益的净收益 (c)20 
营业收入$1,680 8.4 %
摊销240 
重组130 
其他收购和投资组合项目成本45 
与收购相关的薪酬支出30 
调整后的营业收入$2,125 10.6 %
调整后 EBITDA
归属于Aptiv的净收益$935 
利息支出285 
所得税支出180 
归属于非控股权益的净收益 (c)20 
折旧和摊销920 
EBITDA$2,340 11.6 %
其他收入，净额(40)
股权亏损，扣除税款300 
重组130 
其他收购和投资组合项目成本45 
与收购相关的薪酬支出30 
调整后 EBITDA$2,805 14.0 %

(a)
在公司财务指导区间的估计中点编制。
(b)分别代表营业收入、调整后营业收入、息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润占估计净销售额的百分比。
(c)
包括归属于可赎回非控股权益的部分。

18

预计全年
2023 (a)
调整后的每股净收益（美元和以百万美元为单位的股票，每股金额除外）
归属于普通股股东的净收益$905 
强制性可转换优先股分红30 
归属于Aptiv的净收益935 
调整项目：
摊销240 
重组130 
其他收购和投资组合项目成本45 
与收购相关的薪酬支出30 
与收购和其他交易相关的成本5 
公开交易的股票证券公允价值变动造成的损失5 
没有现成公允价值的股票投资的公允价值变动造成的损失20 
调整项目的税收影响(60)
归属于Aptiv的调整后净收益$1,350 
调整后的摊薄后已发行股票的加权平均数284.00 
归属于普通股股东的摊薄后每股净收益$3.25 
调整后的每股净收益$4.75 

(a)
在公司财务指导区间的估计中点编制。



投资者联系人：
吴珍妮
+1.617.603.7941
jane.wu@aptiv.com


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