美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
(Mark One)
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间
或者
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
对于从到的过渡期
委员会档案编号:
(其章程中规定的注册人的确切姓名)
(州或其他司法管辖区 公司或组织) |
(美国国税局雇主 |
(主要行政办公室地址) |
(邮政编码) |
注册人的电话号码,包括区号:(
不适用
(如果自上次报告以来发生了变化,则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度)
根据该法第12(b)条注册的证券:
每个班级的标题 |
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交易 符号 |
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注册的每个交易所的名称 |
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这个 |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
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☒ |
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加速过滤器 |
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☐ |
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非加速过滤器 |
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☐ |
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规模较小的申报公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是 ☐ 不是
截至2023年11月3日,有
目录
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页面 |
第一部分 |
财务信息 |
6 |
第 1 项。 |
财务报表(未经审计) |
6 |
|
简明合并资产负债表 |
6 |
|
简明合并运营报表和综合亏损报表 |
7 |
|
股东权益简明合并报表 |
8 |
|
简明合并现金流量表 |
10 |
|
简明合并财务报表附注 |
11 |
第 2 项。 |
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
21 |
第 3 项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
36 |
第 4 项。 |
控制和程序 |
36 |
第二部分。 |
其他信息 |
38 |
第 1 项。 |
法律诉讼 |
38 |
第 1A 项。 |
风险因素 |
38 |
第 2 项。 |
未注册的股权证券销售和所得款项的使用 |
67 |
第 3 项。 |
优先证券违约 |
67 |
第 4 项。 |
矿山安全披露 |
67 |
第 5 项。 |
其他信息 |
67 |
第 6 项。 |
展品 |
68 |
签名 |
69 |
2
关于前瞻性陈述的特别说明
本10-Q表季度报告包含前瞻性陈述。我们打算将此类前瞻性陈述纳入经修订的1933年《证券法》(“证券法”)第27A条、经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第21E条和1995年《私人证券诉讼改革法》中包含的前瞻性陈述的安全港条款。除本10-Q表季度报告中包含的历史事实陈述外,所有陈述都可能是前瞻性陈述。在某些情况下,您可以通过 “可能”、“将”、“应该”、“期望”、“计划”、“预期”、“可能”、“打算”、“目标”、“项目”、“构想”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜力” 或 “继续” 等术语来识别前瞻性陈述,也可以用这些术语或其他类似表达方式的否定词来识别前瞻性陈述。本10-Q表季度报告中包含的前瞻性陈述包括但不限于以下方面的陈述:
我们提醒您,上述清单并未包含本10-Q表季度报告中作出的所有前瞻性陈述。
您不应依赖前瞻性陈述来预测未来事件。本10-Q季度报告中包含的前瞻性陈述主要基于我们当前对未来事件和趋势的预期、估计、预测和预测,我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的业务、经营业绩、财务状况和前景。尽管我们认为本10-Q表季度报告中包含的每份前瞻性陈述都有合理的依据,但我们无法保证前瞻性陈述中反映的未来业绩、活动水平、业绩、事件和情况能够实现或根本发生。这些前瞻性陈述中描述的事件的结果受本10-Q表季度报告第一部分第2项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 和第二部分第1A项 “风险因素” 以及我们可能不时向美国证券交易委员会提交的其他文件中讨论的风险、不确定性和其他因素的影响。此外,我们在竞争激烈且瞬息万变的环境中运营。新的风险和不确定性时有出现,我们无法预测所有可能对本10-Q表季度报告中包含的前瞻性陈述产生影响的风险和不确定性。前瞻性陈述中反映的结果、事件和情况可能无法实现或发生,实际结果、事件或情况可能与前瞻性陈述中描述的结果、事件或情况存在重大差异。
3
本10-Q表季度报告中做出的前瞻性陈述仅与截至陈述发布之日的事件有关。除非法律要求,否则我们没有义务更新本10-Q表季度报告中做出的任何前瞻性陈述,以反映本10-Q表季度报告发布之日之后的事件或情况,或者反映新信息或意外事件的发生。我们实际上可能无法实现前瞻性陈述中披露的计划、意图或预期,您不应过分依赖我们的前瞻性陈述。我们的前瞻性陈述并未反映我们未来可能进行的任何收购、合并、处置、合资或投资的潜在影响。
此外,“我们相信” 的陈述和类似陈述反映了我们对相关主题的信念和观点。这些声明基于截至本10-Q表季度报告发布之日我们获得的信息,尽管我们认为此类信息构成了此类陈述的合理依据,但此类信息可能有限或不完整,不应将我们的声明解读为表明我们已经对所有可能可用的相关信息进行了详尽的调查或审查。这些陈述本质上是不确定的,提醒你不要过分依赖这些陈述。
您应该完全阅读本10-Q表季度报告以及我们在本10-Q表季度报告中引用的文件,并作为我们最新的10-K表年度报告和本10-Q表季度报告的附录提交,并理解我们的实际未来业绩可能与我们的预期存在重大差异。我们通过这些警示性陈述对本10-Q表季度报告中的所有前瞻性陈述进行了限定。
4
风险因素摘要
我们的业务面临许多风险和不确定性,包括本10-Q表季度报告中第二部分第1A项 “风险因素” 中描述的风险和不确定性。以下是可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响的主要风险和不确定性摘要。本摘要应与 “风险因素” 部分一起阅读,不应将其作为我们业务面临的重大风险和不确定性的详尽摘要。
5
第一部分—财务信息
第 1 项。财务报表
振幅,包括
浓缩 合并资产负债表
(以千计,每股金额除外)
(未经审计)
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截至 |
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截至 |
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资产 |
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流动资产: |
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现金和现金等价物 |
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有价证券,当前 |
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应收账款,扣除可疑账款备抵金美元 |
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预付费用和其他流动资产 |
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递延佣金,当前 |
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流动资产总额 |
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有价证券,非流动证券 |
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财产和设备,净额 |
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无形资产,净额 |
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善意 |
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限制性现金,非流动 |
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递延佣金,非当期 |
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经营租赁使用权资产 |
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其他非流动资产 |
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总资产 |
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$ |
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负债和股东权益 |
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流动负债: |
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应付账款 |
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$ |
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应计费用 |
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递延收入 |
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流动负债总额 |
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经营租赁负债,非流动 |
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非流动负债 |
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负债总额 |
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股东权益: |
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优先股,$ |
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A 类普通股,$ |
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B 类普通股,$ |
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额外的实收资本 |
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累计其他综合亏损 |
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( |
) |
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( |
) |
累计赤字 |
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) |
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( |
) |
股东权益总额 |
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||
负债和股东权益总额 |
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$ |
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|
$ |
|
参见简明合并财务报表的附注。
6
振幅,包括
浓缩 合并运营报表 和综合损失
(以千计,每股金额除外)
(未经审计)
|
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三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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||||
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收入 |
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$ |
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$ |
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收入成本 |
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毛利 |
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运营费用: |
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研究和开发 |
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销售和营销 |
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一般和行政 |
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||||
重组和其他相关费用 |
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运营费用总额 |
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其他收入(支出),净额 |
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所得税(受益)准备金前的亏损 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
所得税(受益)准备金 |
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( |
) |
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净亏损 |
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( |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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( |
) |
归属于A类和B类普通股股东的每股净亏损: |
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基础版和稀释版 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
用于计算归因于以下各项的每股净亏损的加权平均股数 |
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基础版和稀释版 |
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其他综合损失 |
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有价证券的未实现净收益(亏损) |
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( |
) |
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综合损失 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
参见简明合并财务报表的附注。
7
振幅,包括
股东权益简明合并报表
(以千计)
(未经审计)
|
|
A 类和 B 类普通股 |
|
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|
额外 |
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累积其他综合 |
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累积的 |
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总计 |
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股份 |
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金额 |
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首都 |
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损失 |
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赤字 |
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公正 |
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截至2022年12月31日的余额 |
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股票薪酬支出 |
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行使股票期权 |
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归属早期行使的股票期权 |
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限制性股票单位的归属 |
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回购未归属的股票期权 |
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净亏损 |
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其他综合收益(亏损),净额 |
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截至2023年3月31日的余额 |
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股票薪酬支出 |
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行使股票期权 |
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根据员工股票购买计划发行普通股 |
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归属早期行使的股票期权 |
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限制性股票单位的归属 |
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净亏损 |
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其他综合收益(亏损),净额 |
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截至 2023 年 6 月 30 日的余额 |
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股票薪酬支出 |
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行使股票期权 |
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归属早期行使的股票期权 |
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限制性股票单位的归属 |
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限制性股票单位净额结算的预扣税 |
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净亏损 |
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其他综合收益(亏损),净额 |
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截至 2023 年 9 月 30 日的余额 |
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( |
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振幅,包括
股东权益简明合并报表
(以千计)
(未经审计)
|
|
A 类和 B 类普通股 |
|
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|
额外 |
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累积其他综合 |
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累积的 |
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总计 |
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股份 |
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金额 |
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首都 |
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损失 |
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赤字 |
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公正 |
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截至2021年12月31日的余额 |
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股票薪酬支出 |
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行使股票期权 |
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归属早期行使的股票期权 |
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限制性股票单位的归属 |
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回购未归属的股票期权 |
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— |
|
|
|
|
— |
|
采用话题 842 的累积影响 |
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— |
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— |
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— |
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净亏损 |
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( |
) |
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( |
) |
截至2022年3月31日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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— |
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$ |
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( |
) |
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$ |
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股票薪酬支出 |
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行使股票期权 |
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根据员工股票购买计划发行普通股 |
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归属早期行使的股票期权 |
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限制性股票单位的归属 |
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回购未归属的股票期权 |
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净亏损 |
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— |
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|
|
— |
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|
— |
|
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( |
) |
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( |
) |
截至2022年6月30日的余额 |
|
|
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$ |
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$ |
|
|
|
$ |
|
— |
|
|
$ |
|
( |
) |
|
$ |
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||||
股票薪酬支出 |
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— |
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— |
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— |
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行使股票期权 |
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— |
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— |
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|||
归属早期行使的股票期权 |
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— |
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— |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
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|
— |
|
|
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|
|
||
限制性股票单位的归属 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
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|
|
— |
|
|
净亏损 |
|
|
— |
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|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
其他综合亏损,净额 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
— |
|
|
|
|
( |
) |
2022 年 9 月 30 日的余额 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
( |
) |
|
$ |
|
( |
) |
|
$ |
|
|
参见简明合并财务报表的附注。
9
振幅,包括
浓缩 合并现金流量表
(以千计)
(未经审计)
|
|
截至9月30日的九个月 |
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
||
来自经营活动的现金流: |
|
|
|
|
|
|
|
||
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
为使净亏损与(用于)经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: |
|
|
|
|
|
|
|
||
折旧和摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
||
股票薪酬支出 |
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|
|
|
|
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||
其他 |
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|
( |
) |
|
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( |
) |
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非现金运营租赁成本 |
|
|
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||
运营资产和负债的变化: |
|
|
|
|
|
|
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||
应收账款 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
预付费用和其他流动资产 |
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|
( |
) |
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递延佣金 |
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( |
) |
|
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( |
) |
|
其他非流动资产 |
|
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|
|
|
||
应付账款 |
|
|
|
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( |
) |
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应计费用 |
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||
递延收入 |
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|
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|
|
|
||
经营租赁负债 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
|
由(用于)经营活动提供的净现金 |
|
|
|
|
|
( |
) |
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|
来自投资活动的现金流: |
|
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|
|
|
||
购买有价证券 |
|
|
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( |
) |
|
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购买财产和设备 |
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( |
) |
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( |
) |
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内部使用软件成本的资本化 |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
|
为收购支付的现金,扣除获得的现金 |
|
|
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|
|
( |
) |
|
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由(用于)投资活动提供的净现金 |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
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来自融资活动的现金流: |
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|
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||
行使股票期权的收益 |
|
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|
||
因股权预扣税义务收到的现金 |
|
|
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|
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|
|
||
为股权奖励结算的预扣税义务支付的现金 |
|
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( |
) |
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( |
) |
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回购未归属的股票期权 |
|
|
( |
) |
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( |
) |
|
由(用于)融资活动提供的净现金 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
现金、现金等价物净增加(减少)和 |
|
|
|
|
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( |
) |
|
|
期初的现金、现金等价物和限制性现金 |
|
|
|
|
|
|
|
||
期末现金、现金等价物和限制性现金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
现金流信息的补充披露: |
|
|
|
|
|
|
|
||
为所得税支付的现金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
非现金投资和融资活动: |
|
|
|
|
|
|
|
||
归属早期行使的期权 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
包括在负债中的财产和设备的购买 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
股票薪酬资本化为内部使用软件成本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
参见简明合并财务报表的附注。
10
振幅,包括
简明合并财务报表附注
(未经审计)
业务描述
Amplitude, Inc.(“公司”)于2011年在特拉华州成立,总部位于加利福尼亚州旧金山。该公司提供数字分析平台,帮助公司分析其在数字产品中的客户行为。该公司使用软件即服务(“SaaS”)模式通过互联网将其应用程序作为订阅服务交付。公司与客户的安排并未赋予客户随时拥有支持基于云的应用程序服务的软件的权利。该公司还提供与初始实施设置、持续支持服务和应用程序培训相关的客户支持。
细分信息
该公司有一个 运营和可报告的细分市场。公司的首席运营决策者是其首席执行官,他审查合并提交的财务信息,以便做出运营决策、评估财务业绩和分配资源。美国境外的长期资产无关紧要。有关按地理区域划分的公司收入的信息,请参阅下面的注释2。
列报基础和合并原则
简明合并财务报表是根据美国公认的会计原则(“美国公认会计原则” 或 “GAAP”)编制的,包括Amplitude, Inc.及其全资子公司的账目。在合并中,所有公司间余额和交易均已清除。公司的申报货币为美元。公司外国子公司的功能货币也是美元。
此处包含的截至2022年12月31日的未经审计的简明合并资产负债表来自截至该日的经审计的财务报表,但不包括所有披露,包括美国公认会计原则要求在年度报告基础上提供的某些附注。管理层认为,未经审计的简明合并财务报表反映了公允列报资产负债表、运营和综合亏损表、股东权益表和中间期现金流量表所必需的所有正常经常性调整,但不一定代表整个财政年度或任何未来期间的预期经营业绩。
这些简明的合并财务报表应与公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告(“2022年10-K表”)中包含的经审计的合并财务报表和附注一起阅读。
估算值的使用
根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层作出影响简明合并财务报表和附注中报告的金额的估计和假设。这些估算基于截至财务报表发布之日可用的信息,可能涉及公司的主观或重大判断;因此,实际业绩可能与公司的估计有所不同。受此类估计和假设约束的项目包括但不限于:
11
风险集中和重要客户
使公司面临信用风险集中的金融工具主要包括现金和现金等价物、限制性现金、有价证券和应收账款。尽管公司将现金存放在高质量的信用评级金融机构,但存款有时可能会超过联邦保险限额。该公司的现金和现金等价物存款没有遭受任何损失。
没有客户下落
重要会计政策
2022年10-K表格描述了公司的重要会计政策。截至2023年9月30日的九个月中,这些政策没有对公司简明合并财务报表和相关附注产生重大影响的重大变化.
递延收入和剩余履约义务
截至2022年12月31日,递延收入中包含的截至2023年9月30日的九个月中确认的收入金额为 $
截至2023年9月30日和2022年12月31日,与剩余履约义务相关的未确认交易价格为 $
|
|
截至 |
|
|
截至 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
少于或等于 12 个月 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
超过 12 个月 |
|
|
|
|
|
|
||
剩余履约债务总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
收入分解
下表显示了公司按地理区域分列的收入情况,该分类是根据公司客户的地址(以千计)确定的:
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
美国 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
国际 |
|
|
|
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|
|
|
||||
总收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
12
递延佣金
首次收购合同时支付的佣金将延期,然后在一段收益期内按直线法摊销,收益期限为
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
期初余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
递延佣金的增加 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
递延佣金的摊销 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期末余额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
递延佣金,当期部分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
递延佣金,扣除当期部分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
递延佣金总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
下表显示了公司截至2023年9月30日和2022年12月31日的财务报表详情。
现金、现金等价物和限制性现金
下表显示了公司在每个期末的现金、现金等价物和限制性现金(以千计):
|
|
截至9月30日, |
|
|
截至12月31日, |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
现金和现金等价物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
限制性现金,非流动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
现金、现金等价物和限制性现金总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
预付费用和其他流动资产
预付费用和其他流动资产包括以下内容(以千计):
|
|
截至 |
|
|
截至 |
|
||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
预付费托管 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
其他预付费用和其他资产 |
|
|
|
|
|
|
||
预付费用和其他流动资产总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
13
应计费用
应计费用包括以下各项(以千计):
|
|
截至 |
|
|
截至 |
|
||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
应计托管 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
应计佣金 |
|
|
|
|
|
|
||
应计工资税和员工相关税 |
|
|
|
|
|
|
||
应计重组和其他相关费用 |
|
|
|
|
|
|
||
应计销售税 |
|
|
|
|
|
|
||
提前行使的股票期权产生的责任 |
|
|
|
|
|
|
||
2021 年员工股票购买计划预扣税 |
|
|
|
|
|
|
||
经营租赁负债,当前 |
|
|
|
|
|
|
||
其他应计负债 |
|
|
|
|
|
|
||
应计费用总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
下表汇总了以公允价值计量的金融资产在公允价值层次结构中相应的公允价值和按投入水平分类(以千计):
|
|
|
截至2023年9月30日 |
|
||||||||||||||||
|
|
|
摊销成本 |
|
|
|
未实现收益总额 |
|
|
|
未实现亏损总额 |
|
|
|
估计公允价值 |
|
||||
第 1 级: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
现金等价物(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
货币市场基金 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
||||
第 2 级: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
可供出售证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美国政府证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|||
总计 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
截至2022年12月31日 |
|
||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
摊销成本 |
|
|
|
未实现收益总额 |
|
|
|
未实现亏损总额 |
|
|
|
估计公允价值 |
|
||||
第 1 级: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
现金等价物(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
货币市场基金 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
||||
第 2 级: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
可供出售证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美国政府证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|||
总计 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
( |
) |
|
$ |
|
|
公司使用活跃市场中相同资产的报价来确定公司一级投资的公允价值。公司二级投资的公允价值是使用基于报价市场价格或其他市场可观察投入的定价确定的。
截至目前公司可供出售证券的公允价值 按剩余的合同到期日计算,2023年9月30日如下(以千计):
14
|
|
|
|
|
|
截至2023年9月30日 |
|
|
在一年或更短的时间内到期 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
到期时间超过一年 |
|
|
|
|
|
|
|
|
总计 |
|
|
|
|
|
$ |
|
商誉以外的无形资产
无形资产,净额包括以下内容(以千计):
|
|
|
截至2023年9月30日 |
|
|
|
截至2022年12月31日 |
|
||||||||||||||||||||||
|
|
|
总承载量 |
|
|
|
累计摊销 |
|
|
|
净负载 |
|
|
|
总承载量 |
|
|
|
累计摊销 |
|
|
|
净负载 |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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||||||
开发的技术 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
( |
) |
|
$ |
|
|
||||
与客户相关 |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
||||
无形资产,净额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
( |
) |
|
$ |
|
|
无形资产的摊销费用为 $
截至 2023年9月30日,未来的摊销费用预计如下(以千计):
|
|
金额 |
|
|
2023 年的剩余时间 |
|
$ |
|
|
2024 |
|
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
2027 |
|
|
|
|
总计 |
|
$ |
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优先股
关于公司A类普通股在纳斯达克资本市场直接上市(“直接上市”),2021年9月21日向特拉华州国务卿提交了经修订和重述的公司注册证书,后者授权发行
普通股
公司有两类普通股:A类普通股和B类普通股。公司经修订和重述的公司注册证书授权签发
根据股东的选择,B类普通股的股票可以随时转换为A类普通股。除公司经修订和重述的公司注册证书中描述的某些允许的转让外,B类普通股在进行任何转让时也将自动转换为一股A类普通股。此外,公司三位联合创始人(或此类创始人的任何关联公司)持有的B类普通股的每股将自动转换为
15
一股A类普通股,以两者中较早者为准:(i)该创始人去世或丧失工作能力,或(ii)自该创始人不再担任公司雇员或董事之日起六个月之日(除非该创始人在这六个月内重新加入公司)。公司B类普通股的每股已发行股份也将在创始人没有成为公司雇员或董事之日起六个月后自动转换为一股A类普通股(除非创始人在这六个月内重新加入公司)。此外,创始人(或该创始人的关联公司)向其他一位或多位创始人(或此类创始人的关联公司)进行的任何转让都不会导致此类B类普通股自动转换为A类普通股。一旦转换为A类普通股,B类普通股不得重新发行。
公司已预留普通股如下:
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截至 |
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截至 |
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2014 年股票期权和补助计划和 2021 年激励奖励计划: |
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未偿还的股票计划股票期权 |
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RSU 很出色 |
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可供未来发行的股票 |
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2021 年员工股票购买计划: |
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可供未来发行的股票 |
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预留股份总数 |
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股权激励计划
2014 年股票期权和赠款计划
2014年12月,公司通过了其2014年股票期权和补助计划(经修订的 “2014年计划”),根据该计划,根据公司董事会制定并经公司股东批准的条款和条款,公司普通股保留用于发行股票期权(激励和非法定)、限制性股票单位(“RSU”)和限制性股票。2014 年计划因直接上市于 2021 年 9 月终止,但继续适用在 2014 年计划终止之前授予的未付奖励的条款。根据2014年计划,不会再发放股权奖励。随着2021年激励奖励计划(“2021年计划”)的制定(下文将进一步讨论),在根据2014年计划授予的未偿还股票奖励的任何A类普通股到期、没收、取消或重新收购后,2021年计划下将有相同数量的A类普通股可供授予。
2021 年激励奖励计划
2021年8月,公司董事会通过了2021年计划,其股东批准了该计划,该计划因直接上市而生效。2021年计划规定授予激励性股票期权、非合格股票期权、股票增值权、限制性股票奖励、RSU奖励、绩效奖励金、绩效股票单位、股息等值奖励和其他形式的股权补偿(统称为 “股权奖励”)。截至2023年9月30日,共有
16
股票期权奖励
根据2014年计划和2021年计划(统称为 “合并股票计划”)授予的股票期权通常在持续服务结束后归属
公司合并股票计划下的期权活动 截至2023年9月30日的九个月如下:
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加权 |
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加权 |
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平均的 |
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聚合 |
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杰出 |
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平均的 |
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剩余 |
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固有的 |
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股票 |
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运动 |
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合同的 |
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价值 |
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选项 |
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价格 |
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寿命(年) |
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(以千计) |
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截至2022年12月31日的余额 |
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已授予 |
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已锻炼 |
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已取消/已没收 |
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截至2023年9月30日的余额(1) |
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自2023年9月30日起可行使(2) |
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期权的内在价值总额是根据截至每个期末期权的行使价与公司A类普通股的市场价格之间的差额计算得出的。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,行使的期权的内在总价值为 $
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中授予的股票期权的加权平均授予日公允价值为 $
截至2023年9月30日,与合并股票计划下未偿还的期权相关的未确认股票薪酬支出总额为 $
根据2021年计划授予员工的每种期权的公允价值是在授予日使用Black-Scholes定价模型估算的。
限制性股票单位
根据2021年计划授予的限制性股权单位通常以持续服务为依据。根据2014年计划授予的限制性股票单位根据服务条件和业绩状况,通过流动性事件进行归属,包括(i)公司控制权的变更或(ii)公司股票证券的首次公开发行,之后证券将公开交易,包括直接上市。由于直接上市,根据2014年计划授予的所有限制性股票单位的绩效条件都已得到满足。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,公司录得 $
截至2023年9月30日,与RSU相关的未确认的股票薪酬支出总额为 $
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RSU 在此期间的活动 截至2023年9月30日的九个月如下:
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限制性股票 |
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加权平均值 |
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截至2022年12月31日的余额 |
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已授予 |
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既得 |
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已取消/已没收 |
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截至2023年9月30日的余额 |
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2021 年员工股票购买计划
2021年8月,公司董事会通过了2021年员工股票购买计划(“ESPP”),该计划在直接上市后生效,其股东批准了该计划。ESPP授权根据授予员工的购买权发行A类普通股。截至2023年9月30日,共有
截至2023年9月30日,
扣除实际没收后的股票薪酬支出反映在简明合并运营报表和综合亏损(以千计)中:
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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收入成本 |
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研究和开发 |
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销售和营销 |
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一般和行政 |
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重组和其他相关费用 |
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股票薪酬支出总额 |
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$ |
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$ |
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该公司的有效税率为 (
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中,该公司评估了所有可用的正面和负面证据,包括历史收入水平以及与未来应纳税收入估计相关的预期和风险,并确定其递延所得税净资产很可能无法在美国变现。由于递延所得税资产变现的不确定性,公司继续对其在美国境内的递延所得税净资产维持全额估值补贴。
与运营租赁相关的补充现金流信息如下(以千计):
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九个月已结束 |
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2023 |
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为换取新的经营租赁负债而获得的使用权资产 |
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$ |
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为经营租赁负债支付的现金 |
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$ |
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截至目前,初始租赁期超过一年的不可取消的经营租赁下未来的最低租赁付款已计入公司的租赁负债 2023 年 9 月 30 日情况如下(以千计):
截至12月31日的年度: |
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2023 年的剩余时间 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 及以后 |
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未贴现的经营租赁付款总额 |
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$ |
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减去:估算利息 |
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( |
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经营租赁负债总额 |
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$ |
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法律事务
公司参与正常业务活动过程中产生的各种法律和监管事务。公司记录了法律事务的应计诉讼费用,这既是可能的,也是可以估计的。对于存在合理损失可能性的法律诉讼(即损失可能性很小但可能性不大的损失),公司已确定其没有重大风险,或者无法确定一系列合理可能的损失。尽管无法提供任何保证,但公司认为,它目前不是任何诉讼的当事方,如果判定结果不利,则可以合理地预计其结果将对业务、经营业绩、现金流或财务状况产生重大和不利影响。法律费用在发生期间记为支出。
归属于公司普通股股东的每股基本净亏损是根据参与证券所需的两类方法计算的。除投票权、转换权和转让权外,A类和B类普通股持有人的权利,包括清算和分红权,是相同的。由于清算权和分红权相同,所有未分配收益均按比例分配给每类普通股,因此,由此产生的归属于普通股股东的A类和B类普通股在个人和合并基础上的基本和摊薄后每股净亏损是相同的。
19
每股基本净亏损的计算方法是将归属于公司普通股股东的净亏损除以该期间已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股净亏损与列报的所有时期的基本每股净亏损相同,因为考虑到公司在所列每个时期的净亏损状况,潜在摊薄项目的影响是反摊薄的。
下表显示了基本和摊薄后每股净亏损的计算(以千计,每股数据除外):
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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归属于A类和B类普通股股东的净亏损 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
用于计算每股净亏损的加权平均股数 |
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归属于A类和B类的每股净亏损 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
以下潜在的普通股被排除在摊薄后每股净亏损的计算之外,因为在所述期间,它们的影响本来是反稀释的(以千计):
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截至9月30日, |
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2023 |
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2022 |
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未偿还的股票计划股票期权 |
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股票计划股票期权提前行使 |
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RSU 很出色 |
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限制性股票 |
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根据ESPP可发行的股票 |
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总计 |
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(11) 重组
2023 年 4 月,公司批准了一项重组计划(“重组计划”),以裁减其全球员工,以提高运营效率并降低运营成本。与重组计划有关,公司产生了美元的非经常性费用
这些金额包含在公司简明合并运营报表和发生的综合亏损表中的 “重组和其他相关费用” 中,如果截至相应的资产负债表日存在负债,则包含在公司简明合并资产负债表中的 “应计费用” 中。
下表汇总了公司的重组负债(以千计):
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应计重组和其他相关费用 |
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截至2023年1月1日的期初余额 |
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$ |
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应计费用 |
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付款 |
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( |
) |
截至2023年9月30日的期末余额 |
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$ |
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(12) 后续事件
2023 年 10 月,该公司发行了
20
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析应与本10-Q表季度报告其他地方的简明合并财务报表和相关附注以及我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告(“2022年10-K表格”)中出现的合并财务报表和相关附注一起阅读。正如标题为 “关于前瞻性陈述的特别说明” 的部分所讨论的那样,以下讨论和分析包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述,以及如果这些陈述从未实现或被证明不正确,则可能导致我们的业绩与此类前瞻性陈述所表达或暗示的结果存在重大差异的假设。可能导致或导致此类差异的因素包括但不限于下文确定的因素,以及下文第二部分第1A项下标题为 “风险因素” 的部分中讨论的因素。我们的历史业绩不一定代表未来任何时期的预期结果。
除非上下文另有要求,否则本报告中所有提及 “Amplitude”、“公司”、“我们”、“我们的” 或类似术语均指 Amplitude, Inc. 及其子公司。
概述
Amplitude 是领先的数字分析平台,可提供对整个客户旅程的自助服务可见性。借助Amplitude,组织可以打造出色的产品体验,推动收入增长并赢得其类别的胜利。我们与来自多个行业的近2,500名不同规模和数字成熟度阶段的付费客户合作,其中包括世界上一些最受欢迎的数字产品背后的团队。近年来,我们经历了显著增长,在全球七个办事处拥有大约 675 名员工。
我们的数字分析平台的核心是我们的行为图谱,这是一个专有的、专门构建的行为数据库,是同类数据库中最大的。我们的行为图可即时发现模式,提出建议,并将客户在旅程中的行为与正确的业务成果(例如参与度、增长和忠诚度)联系起来。我们设计了行为图,为众多产品提供支持,首先是我们的核心产品分析解决方案。Amplitude Analytics 在 G2 的多个类别中一直排名第 #1 位,它提供实时产品数据,因此跨职能团队可以了解哪些有效,哪些无效。此后,我们扩大了产品范围,包括使团队能够构建个性化产品体验、测试产品变更并提高整个技术堆栈的数据质量的产品。
影响我们绩效的关键因素
我们认为,我们业务的增长和未来的成功取决于许多因素。尽管所有这些因素都为我们的业务带来了重大机遇,但它们也构成了重要的挑战,我们必须成功应对这些挑战,才能维持增长和改善运营业绩。
客户获取和扩展
我们相信,我们的数字分析平台可以通过优化客户的数字产品体验,帮助各行业、公司规模和数字成熟阶段的企业推动更好的业务成果。我们专注于继续获得新客户,扩大与现有客户群的关系,以支持我们的长期增长。我们已经投资了我们的销售和营销工作,并有望继续投资,以推动客户获取。
截至2023年9月30日和2022年9月30日,我们分别有2471名和1,913名付费用户,同比增长29%。我们与世界上一些最受欢迎的产品主导型公司的关系提高了品牌信誉并获得了许多有吸引力的增长机会。
随着时间的推移,我们成功地有效地增加了客户支出,过去十二个月中我们以美元为基础的净留存率就证明了这一点。截至2023年9月30日和2022年9月30日,付费客户在过去十二个月中以美元计算的净留存率分别为105%和123%。此外,截至2023年9月30日和2022年9月30日,我们付费客户的期末净留存率分别为99%和113%。
对平台的投资
我们相信,除了我们当前的平台产品外,我们的客户还需要其他特性和功能,以帮助他们优化数字产品。我们有开发和交付针对核心客户群的创新产品、特性和功能的历史,并将继续进行大量投资。此外,我们可以选择增加新的产品和产品,或者通过收购来增强我们的平台能力。近年来,我们收购了多家公司,以增强我们的预测分析和数据仪表能力。展望未来,我们可能会寻求战略合作伙伴关系和收购
21
我们认为这将对我们的业务起到补充作用,加快客户获取,增加我们平台的使用量和/或扩大我们在核心市场的产品供应。
为增长而投资
我们的增长投资涵盖多个关键领域,包括产品扩张、销售队伍、销售支持、合作伙伴生态系统以及我们的国际影响力。我们将继续发展我们的技术和产品供应,以确保我们能最好地满足客户的需求。例如,我们在十月份推出了Plus,以更低的价格将数字分析的全部力量带给每个团队。我们相信,我们技术和产品的发展将带来持续的留存率和积极的客户推荐,这将继续为我们现有的客户群和新客户创造扩张机会。我们计划继续投资我们的研发组织,以保持和加强我们的市场领导地位,我们相信,吸引最优秀的工程人才将继续对我们的长期成功至关重要。尽管由于我们的重组,最近节省了成本,但随着我们继续投资我们的平台,我们预计我们的研发费用将随着时间的推移而增加。从长远来看,我们认为这些支出占收入的百分比将降低,尽管这些支出占收入的百分比可能会在短期内增加。
我们将继续对销售工作进行战略投资,以寻求有吸引力的增长机会并确保客户成功,特别是对于迄今为止我们已经获得巨大吸引力的大型企业。我们还计划投资渠道合作伙伴,例如独立软件供应商和经销商,以比我们自己更快地扩大覆盖范围。尽管由于我们的重组,最近节省了成本,但随着我们继续投资于销售工作,我们预计我们的销售和营销费用将随着时间的推移而增加。从长远来看,我们认为这些支出占收入的百分比将在长期内下降,尽管这些支出占收入的百分比可能会在短期内增加。
最后,我们看到了在国际上扩大办事处和员工队伍的机会,以更好地为目标国际市场提供服务,我们相信在这些市场上,我们有很大的机会加速现有的吸引力和成功。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,我们39%的收入来自美国以外。当我们寻求在全球范围内扩展业务时,我们可能会受到全球经济和政治不稳定的不利影响。例如,由于俄罗斯-乌克兰战争,我们终止了与俄罗斯客户的某些关系,受影响地区的客户的一些业务遇到了中断,影响了他们支付我们服务的能力。请参阅 “风险因素——与我们的业务和行业相关的风险——我们的业务范围是国际性的,我们计划进一步的地域扩张,从而带来各种运营挑战。”
关键业务指标
我们审查了许多运营和财务指标,包括以下关键指标,以评估我们的业务、衡量我们的业绩、确定影响我们业务的趋势、制定业务计划和做出战略决策。我们不知道计算这些关键指标有任何统一的标准,这可能会阻碍与其他可能以不同方式计算类似标题指标的公司的可比性。
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截至9月30日, |
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2023 |
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2022 |
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同比增长 |
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(以百万美元为单位的价值) |
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付费客户 |
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2,471 |
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1,913 |
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29% |
年度经常性收入 |
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$ |
273 |
|
|
$ |
243 |
|
|
12% |
基于美元的净留存率 (TTM) |
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105 |
% |
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123 |
% |
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付费客户
我们相信,我们增加平台上付费客户数量的能力是衡量对我们平台的需求、业务增长和未来商业机会的关键指标。人们对我们平台及其广泛功能的认识不断提高,加上基于云的技术的主流采用,扩大了我们客户群的多样性,涵盖了几乎所有行业的不同规模的组织。
就客户统计而言,客户被定义为截至测量之日拥有唯一的Dunn & Bradstreet Global Ultimate(“GULT”)数据通用编号系统(“DUNS”)编号和有效的订阅合同的实体。DUNS 编号是企业识别和跟踪的全球标准。对于在我们看来,GULT不能准确代表Amplitude客户或DUNS不存在的控股公司、政府实体和其他组织,我们会例外情况。
22
年度经常性收入
我们将年度经常性收入(“ARR”)定义为订阅协议的年度经常性收入,包括根据客户合同条款在某个时间点受合同订阅条款约束的某些优质专业服务。年度收益率应与收入分开查看,并不代表我们的美国公认会计原则按年计算的收入,因为它是一项运营指标,可能会受到合同开始和终止日期以及续订率的影响。ARR 也无意预测收入。
基于美元的净留存率
我们以美元为基础计算净留存率,以衡量我们留住和扩大客户增值税的能力,并认为这是我们平台为客户带来的价值以及我们未来的商业机会的指标。我们的净留存率比较了同期来自相同客户群的ARR,反映了客户的续约、扩张、收缩和流失。
我们计算截至期末的以美元为基础的净留存率,方法是从截至该期末前12个月的所有客户群体的ARR开始(“上一期ARR”)。然后,我们计算这些客户截至当前期末的 ARR(“本期 ARR”)。本期ARR包括任何扩张,扣除过去 12 个月的收缩或流失,但不包括来自新客户的ARR以及本期的任何超额费用。然后,我们将本期 ARR 总额除以上一时段 ARR 总额,得出基于美元的净留存率(“NRR”)。然后,我们计算过去12个月以美元为基础的净留存率的加权平均值,得出基于美元的净留存率(“NRR(TTM)”)。
重组计划
2023 年 4 月,我们批准了一项重组计划(“重组计划”),旨在将我们的全球员工人数裁减约 13%,以提高运营效率并降低运营成本。我们预计未来不会产生与重组计划有关的任何重大额外费用。
23
非公认会计准则财务指标
下表列出了每个时期的某些非公认会计准则财务指标,以及最直接可比的美国公认会计原则指标。除了根据美国公认会计原则确定的业绩外,我们认为这些非公认会计准则财务指标有助于评估我们的经营业绩。有关非公认会计准则财务指标及其作为分析工具的局限性的描述,请参阅下文。下文还提供了每项非公认会计准则财务指标与根据美国公认会计原则列出的最直接可比财务指标的对账情况。
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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2023 |
|
|
2022 |
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2023 |
|
|
2022 |
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||||
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(以千计,百分比除外) |
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毛利 |
|
$ |
53,346 |
|
|
$ |
43,538 |
|
|
$ |
151,223 |
|
|
$ |
121,610 |
|
非公认会计准则毛利 |
|
$ |
55,566 |
|
|
$ |
45,865 |
|
|
$ |
157,614 |
|
|
$ |
127,511 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛利率 |
|
|
76 |
% |
|
|
71 |
% |
|
|
74 |
% |
|
|
70 |
% |
非公认会计准则毛利率 |
|
|
79 |
% |
|
|
74 |
% |
|
|
77 |
% |
|
|
74 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
运营损失 |
|
$ |
(20,923 |
) |
|
$ |
(24,190 |
) |
|
$ |
(80,983 |
) |
|
$ |
(70,764 |
) |
非公认会计准则运营收入(亏损) |
|
$ |
2,844 |
|
|
$ |
(4,863 |
) |
|
$ |
(5,810 |
) |
|
$ |
(21,588 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
运营利润损失 |
|
|
(30 |
)% |
|
|
(39 |
)% |
|
|
(40 |
)% |
|
|
(41 |
)% |
来自运营利润率的非公认会计准则收入(亏损) |
|
|
4 |
% |
|
|
(8 |
)% |
|
|
(3 |
)% |
|
|
(12 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
经营活动提供的(用于)的净现金 |
|
$ |
7,964 |
|
|
$ |
(3,139 |
) |
|
$ |
23,309 |
|
|
$ |
(786 |
) |
自由现金流 |
|
$ |
7,488 |
|
|
$ |
(3,886 |
) |
|
$ |
20,965 |
|
|
$ |
(5,321 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(用于)经营活动利润率提供的净现金利润 |
|
|
11 |
% |
|
|
(5 |
)% |
|
|
11 |
% |
|
|
(0 |
)% |
自由现金流利率 |
|
|
11 |
% |
|
|
(6 |
)% |
|
|
10 |
% |
|
|
(3 |
)% |
非公认会计准则毛利、非公认会计准则毛利率、非公认会计准则运营收入(亏损)和运营利润率非公认会计准则收入(亏损)
我们将非公认会计准则毛利和非公认会计准则毛利分别定义为美国公认会计准则毛利和美国公认会计准则毛利率,不包括股票薪酬支出和相关的雇主工资税、收购的无形资产的摊销以及重组和其他相关费用等非经常性成本。非公认会计准则毛利率按非公认会计准则毛利除以总收入计算。
我们将非公认会计准则运营收入(亏损)和非公认会计准则运营利润率收入(亏损)分别定义为美国公认会计准则运营收入(亏损)和美国公认会计准则运营利润率亏损,不包括股票薪酬支出和相关的雇主工资税、收购的无形资产摊销以及重组和其他相关费用等非经常性成本。来自运营利润率的非公认会计准则收入(亏损)按非公认会计准则运营收入(亏损)除以总收入计算得出。
我们将股票薪酬支出和相关的雇主工资税(非现金支出)排除在某些非公认会计准则财务指标之外,因为我们认为不包括该项目可以提供有关运营业绩的有意义的补充信息。我们将与业务合并相关的无形资产(一种非现金支出)的摊销排除在我们的某些非公认会计准则财务指标之外,因为此类支出与业务合并有关,与我们的业务运营没有直接关系。尽管我们将这些费用排除在某些非公认会计准则财务指标之外,但收购之日后收购公司的收入反映在这些指标中,收购的无形资产为我们的创收做出了贡献。我们将非经常性成本排除在某些非公认会计准则财务指标之外,因为此类支出不会在一段时期内重复,也不能反映我们业务的持续运营。
我们使用非公认会计准则毛利率和非公认会计准则运营利润率收入(亏损)以及传统的美国公认会计准则指标来评估我们的财务业绩。我们认为,非公认会计准则毛利率和非公认会计准则运营利润率收入(亏损)为我们的管理层和投资者提供了与过去财务业绩的一致性和可比性,并便于对运营进行同期比较。
24
自由现金流和自由现金流保证金
我们将自由现金流定义为(用于)运营活动提供的净现金,减去用于购买财产和设备的现金以及资本化的内部使用软件成本。自由现金流利润率的计算方法是自由现金流除以总收入。我们认为,自由现金流和自由现金流利润率是衡量流动性的有用指标,可以向管理层和投资者提供信息,即使是负数,但用于投资不动产和设备以及资本化内部使用软件成本的现金金额除外。
非公认会计准则财务指标的局限性与对账
非公认会计准则财务指标仅供补充信息之用。非公认会计准则财务指标作为分析工具存在局限性,不应单独考虑,也不应将其作为根据美国公认会计原则提供的财务信息的替代品。与根据美国公认会计原则确定的可比财务指标相比,使用非公认会计准则财务指标存在许多限制。例如,我们行业中的其他公司可能会以不同的方式计算这些非公认会计准则财务指标,或者可能使用其他指标来评估其业绩。此外,自由现金流并不反映我们未来的合同承诺以及给定时期内现金余额的总增减。所有这些限制可能会降低这些非公认会计准则财务指标作为分析工具的用处。鼓励投资者审查相关的美国公认会计准则财务指标以及这些非公认会计准则财务指标与其最直接可比的美国公认会计准则财务指标的对账情况,不要依赖任何单一财务指标来评估我们的业务。
下表核对了最直接可比的美国公认会计准则财务指标与每项非公认会计准则财务指标。
非公认会计准则毛利和毛利率
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(以千计,百分比除外) |
|
|||||||||||||
毛利 |
|
$ |
53,346 |
|
|
$ |
43,538 |
|
|
$ |
151,223 |
|
|
$ |
121,610 |
|
添加: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
股票薪酬支出(1) |
|
$ |
1,947 |
|
|
$ |
1,793 |
|
|
$ |
5,426 |
|
|
$ |
4,384 |
|
收购的无形资产摊销 |
|
$ |
273 |
|
|
$ |
534 |
|
|
$ |
965 |
|
|
$ |
1,517 |
|
非公认会计准则毛利 |
|
$ |
55,566 |
|
|
$ |
45,865 |
|
|
$ |
157,614 |
|
|
$ |
127,511 |
|
非公认会计准则毛利率 |
|
|
79 |
% |
|
|
74 |
% |
|
|
77 |
% |
|
|
74 |
% |
非公认会计准则运营收入(亏损)和运营利润收入(亏损)
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(以千计,百分比除外) |
|
|||||||||||||
运营损失 |
|
$ |
(20,923 |
) |
|
$ |
(24,190 |
) |
|
$ |
(80,983 |
) |
|
$ |
(70,764 |
) |
添加: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
股票薪酬支出(1) |
|
$ |
23,450 |
|
|
$ |
18,793 |
|
|
$ |
65,883 |
|
|
$ |
47,659 |
|
收购的无形资产摊销 |
|
$ |
317 |
|
|
$ |
534 |
|
|
$ |
1,096 |
|
|
$ |
1,517 |
|
重组和其他相关费用 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
8,194 |
|
|
$ |
— |
|
非公认会计准则运营收入(亏损) |
|
$ |
2,844 |
|
|
$ |
(4,863 |
) |
|
$ |
(5,810 |
) |
|
$ |
(21,588 |
) |
来自运营利润率的非公认会计准则收入(亏损) |
|
|
4 |
% |
|
|
(8 |
)% |
|
|
(3 |
)% |
|
|
(12 |
)% |
25
自由现金流和自由现金流保证金
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(以千计,百分比除外) |
|
|||||||||||||
由(用于)投资活动提供的净现金 |
|
$ |
(476 |
) |
|
$ |
(60,853 |
) |
|
$ |
(2,344 |
) |
|
$ |
(64,641 |
) |
由(用于)融资活动提供的净现金 |
|
|
(3,323 |
) |
|
|
1,217 |
|
|
|
(924 |
) |
|
|
5,232 |
|
由(用于)经营活动提供的净现金 |
|
|
7,964 |
|
|
|
(3,139 |
) |
|
|
23,309 |
|
|
|
(786 |
) |
减去: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
购买财产和设备 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(487 |
) |
|
$ |
(995 |
) |
|
$ |
(3,012 |
) |
内部使用软件成本的资本化 |
|
$ |
(476 |
) |
|
$ |
(260 |
) |
|
$ |
(1,349 |
) |
|
$ |
(1,523 |
) |
自由现金流 |
|
$ |
7,488 |
|
|
$ |
(3,886 |
) |
|
$ |
20,965 |
|
|
$ |
(5,321 |
) |
自由现金流利率 |
|
|
11 |
% |
|
|
(6 |
)% |
|
|
10 |
% |
|
|
(3 |
)% |
运营结果的组成部分
收入
我们的收入主要来自销售订阅服务,供客户访问我们的平台。收入主要由付费客户数量和订阅计划水平驱动。从向客户提供平台之日起,我们通常在相关合同期限内按比例确认收入。专业服务收入主要来自实施和培训服务。我们在提供服务时确认专业服务收入。
收入成本
收入成本主要包括向客户提供平台的成本,包括第三方托管费、我们的运营和支持人员的人事和相关费用,以及我们资本化的内部使用软件和收购的开发软件的摊销。随着我们获得新客户和现有客户对我们平台的使用增加,我们预计我们的收入成本将以美元计算增加。
毛利和毛利率
毛利润,即收入减去收入成本,毛利率或毛利占收入的百分比,已经并将继续受到各种因素的影响,包括我们获取新客户的时机、对现有客户的续订和后续销售、与运营平台相关的成本,以及我们扩大运营和客户支持组织的程度。从长远来看,我们预计,随着我们优化系统性能并将采集的数据用于新产品,我们的毛利将增加,毛利率将提高。
运营费用
我们的运营费用包括研发、销售和市场营销以及一般和管理费用。人事和相关费用是运营费用中最重要的组成部分,包括工资、福利、股票薪酬支出,如果是销售和营销费用,则包括销售佣金。运营费用还包括设施间接成本的分配和与信息技术相关的分摊费用。随着我们对业务的投资,我们预计我们的运营费用将增加,尽管我们认为从长远来看,我们的运营支出占收入的百分比将下降,但随着我们投资于产品创新和销售增长,运营支出占收入的百分比可能会在短期内增加。
26
研究和开发
研发费用主要包括人事和相关费用。这些费用还包括应用程序开发阶段之前的产品设计成本、第三方服务和咨询费用、软件订阅以及用于研发活动的管理费用的分配管理费用。我们的研发工作中有很大一部分都集中在增强我们的软件上,包括研究向我们的平台添加新特性和功能的方法。尽管近期我们的重组节省了成本,但我们预计将继续投资于创新和技术开发,因此,我们预计研发费用按美元计算将增加,但从长远来看,占收入的百分比将降低,尽管该百分比可能会因产品开发计划的范围和时间而在每个季度之间波动。在短期内,研发成本占收入的百分比可能会增加。
销售和营销
销售和营销费用主要包括人事和相关费用以及绩效营销和潜在客户开发以及品牌营销的费用。这些费用还包括分配的管理费用和与差旅相关的费用。我们的销售人员赚取的销售佣金被视为向客户订阅的增量和可收回成本,将在预期的五年收益期内按直线方式递延和摊销。
我们将继续对我们的销售和营销组织进行战略投资,我们预计,按美元计算,销售和营销费用仍将是我们最大的运营支出。尽管最近由于我们的重组节省了成本,但我们预计我们的销售和营销费用按美元计算将继续增加,但从长远来看,占收入的百分比将下降,尽管该百分比可能会因我们营销计划的范围和时间而在每个季度之间波动。在短期内,销售和营销成本占收入的百分比可能会增加。
一般和行政
一般和管理费用主要包括我们的财务、人力资源、信息技术和法律组织的人事和相关费用。这些费用还包括非人事费用,例如外部法律、会计和其他专业费用、软件订阅以及某些税收、许可和保险相关费用以及分配的管理费用。
作为上市公司运营的一部分,我们还承担了某些费用,包括专业费用和其他费用。我们预计,作为上市公司运营将继续产生额外费用,包括遵守适用于纳斯达克资本市场有限责任公司上市公司的规章制度所产生的成本,以及与证券交易委员会规章制度规定的合规和报告义务相关的成本。此外,作为一家上市公司,我们会承担与会计、合规、保险和投资者关系相关的额外费用。尽管由于我们的重组,最近节省了成本,但我们预计,随着时间的推移,我们的一般和管理费用在美元金额上将继续增加,但从长远来看,占收入的百分比总体上会下降,尽管该百分比可能会因一般和管理开支的时间和金额(包括短期内)而有所波动。
重组和其他相关费用
与重组计划相关的重组和其他相关费用主要包括与员工过渡、遣散费、员工福利和股票薪酬相关的费用。预计这些费用不会再次发生。
其他收入(支出),净额
其他收入(支出)净额主要包括我们的现金、现金等价物和有价证券持有的利息收入以及外币交易损益。
所得税(受益)准备金
所得税(受益)准备金主要包括我们开展业务的某些外国司法管辖区的所得税。迄今为止,我们尚未记录任何美国联邦所得税支出,我们的州和国外所得税支出也不大。我们已经记录了美国联邦所得税的递延所得税资产,我们为此提供了全额估值补贴。这些递延所得税资产主要包括4.222亿美元的净营业亏损结转和910万美元的税收抵免结转,扣除截至2022年12月31日的储备金,分别于2032年和2033年开始到期。我们预计,在可预见的将来,美国司法管辖区将维持这一全额估值补贴,因为根据我们的亏损历史,递延所得税资产变现的可能性不大。
27
运营结果
下表列出了我们在报告所述期间的经营业绩以及占这些期间收入的百分比。财务业绩的逐期比较不一定表明未来各期将要实现的财务业绩。
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(以千计) |
|
|||||||||||||
收入 |
|
$ |
70,637 |
|
|
$ |
61,614 |
|
|
$ |
204,881 |
|
|
$ |
172,809 |
|
收入成本(1) |
|
|
17,291 |
|
|
|
18,076 |
|
|
|
53,658 |
|
|
|
51,199 |
|
毛利 |
|
|
53,346 |
|
|
|
43,538 |
|
|
|
151,223 |
|
|
|
121,610 |
|
运营费用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究和开发(1) |
|
|
21,797 |
|
|
|
21,590 |
|
|
|
67,940 |
|
|
|
58,397 |
|
销售和营销(1) |
|
|
38,475 |
|
|
|
32,528 |
|
|
|
115,934 |
|
|
|
94,793 |
|
一般和行政(1) |
|
|
13,997 |
|
|
|
13,610 |
|
|
|
40,138 |
|
|
|
39,184 |
|
重组和其他相关费用(1) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
8,194 |
|
|
|
— |
|
运营费用总额 |
|
|
74,269 |
|
|
|
67,728 |
|
|
|
232,206 |
|
|
|
192,374 |
|
运营损失 |
|
|
(20,923 |
) |
|
|
(24,190 |
) |
|
|
(80,983 |
) |
|
|
(70,764 |
) |
其他收入(支出),净额 |
|
|
3,444 |
|
|
|
1,442 |
|
|
|
9,889 |
|
|
|
1,821 |
|
所得税准备金(受益)前的亏损 |
|
|
(17,479 |
) |
|
|
(22,748 |
) |
|
|
(71,094 |
) |
|
|
(68,943 |
) |
所得税(受益)准备金 |
|
|
268 |
|
|
|
(204 |
) |
|
|
726 |
|
|
|
389 |
|
净亏损 |
|
$ |
(17,747 |
) |
|
$ |
(22,544 |
) |
|
$ |
(71,820 |
) |
|
$ |
(69,332 |
) |
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(以千计) |
|
|
(以千计) |
|
||||||||||
收入成本 |
|
$ |
1,947 |
|
|
$ |
1,793 |
|
|
$ |
5,426 |
|
|
$ |
4,385 |
|
研究和开发 |
|
|
9,285 |
|
|
|
7,486 |
|
|
|
27,173 |
|
|
|
19,153 |
|
销售和营销 |
|
|
7,843 |
|
|
|
5,029 |
|
|
|
21,677 |
|
|
|
11,474 |
|
一般和行政 |
|
|
4,010 |
|
|
|
4,184 |
|
|
|
9,876 |
|
|
|
11,819 |
|
重组和其他相关费用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
853 |
|
|
|
— |
|
股票薪酬支出总额 |
|
$ |
23,085 |
|
|
$ |
18,492 |
|
|
$ |
65,005 |
|
|
$ |
46,831 |
|
28
下表列出了我们每个报告期的简明合并运营报表和综合亏损数据的组成部分,占收入的百分比。
|
|
三个月已结束 |
|
九个月已结束 |
||||
|
|
2023 |
|
2022 |
|
2023 |
|
2022 |
收入 |
|
100% |
|
100% |
|
100% |
|
100% |
收入成本 |
|
24% |
|
29% |
|
26% |
|
30% |
毛利率 |
|
76% |
|
71% |
|
74% |
|
70% |
运营费用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
研究和开发 |
|
31% |
|
35% |
|
33% |
|
34% |
销售和营销 |
|
54% |
|
53% |
|
57% |
|
55% |
一般和行政 |
|
20% |
|
22% |
|
20% |
|
23% |
重组和其他相关费用 |
|
* |
|
* |
|
4% |
|
* |
运营费用总额 |
|
105% |
|
110% |
|
113% |
|
111% |
运营损失 |
|
(30)% |
|
(39)% |
|
(40)% |
|
(41)% |
其他收入(支出),净额 |
|
5% |
|
2% |
|
5% |
|
1% |
所得税准备金(受益)前的亏损 |
|
(25)% |
|
(37)% |
|
(35)% |
|
(40)% |
所得税(受益)准备金 |
|
* |
|
* |
|
* |
|
* |
净亏损 |
|
(25)% |
|
(37)% |
|
(35)% |
|
(40)% |
* 小于 1%
注意:由于四舍五入,某些数字的总和可能不一致
截至2023年9月30日的三个月与截至2022年9月30日的三个月的比较
收入
|
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|||
|
|
(以千计,百分比除外) |
||||||||||||
收入 |
|
$ |
70,637 |
|
|
$ |
61,614 |
|
|
$ |
9,023 |
|
|
15% |
与截至2022年9月30日的三个月相比,在截至2023年9月30日的三个月中,收入增加了900万美元,增长了15%。收入的增长主要是由于我们的付费客户群增长了29%,以及现有付费客户产生的收入,截至2023年9月30日,我们的NRR(TTM)为105%,就反映了这一点。
收入成本和毛利率
|
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|||
|
|
(以千计,百分比除外) |
||||||||||||
收入成本 |
|
$ |
17,291 |
|
|
$ |
18,076 |
|
|
$ |
(785 |
) |
|
(4)% |
毛利率 |
|
|
76 |
% |
|
|
71 |
% |
|
不适用 |
|
|
不适用 |
与截至2022年9月30日的三个月相比,在截至2023年9月30日的三个月中,收入成本下降了80万美元,下降了4%。减少的主要原因是人事和相关费用减少了60万美元,我们的第三方托管成本减少了30万美元。
在截至2023年9月30日的三个月中,与截至2022年9月30日的三个月相比,毛利率有所增加,这主要是由于我们的第三方托管成本占收入的百分比有所降低,以及我们的重组计划导致人事和相关费用减少。
29
运营费用
|
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|||
|
|
(以千计,百分比除外) |
||||||||||||
研究和开发 |
|
$ |
21,797 |
|
|
$ |
21,590 |
|
|
$ |
207 |
|
|
1% |
销售和营销 |
|
|
38,475 |
|
|
|
32,528 |
|
|
|
5,947 |
|
|
18% |
一般和行政 |
|
|
13,997 |
|
|
|
13,610 |
|
|
|
387 |
|
|
3% |
运营费用总额 |
|
$ |
74,269 |
|
|
$ |
67,728 |
|
|
|
6,541 |
|
|
10% |
研究和开发
与截至2022年9月30日的三个月相比,在截至2023年9月30日的三个月中,研发费用增加了20万美元,增长了1%。这一增长主要归因于股票薪酬增加了170万美元,但被人事和相关费用(包括分配的管理费用)减少的170万美元所抵消。
销售和营销
与截至2022年9月30日的三个月相比,在截至2023年9月30日的三个月中,销售和营销费用增加了590万美元,增长了18%。增长的主要原因是股票薪酬支出和相关工资税增加了290万美元,人事和相关费用增加了130万美元,包括分配的管理费用增加。增长还归因于与去年同期相比,与扩大我们的客户群、交易合同价值和销售团队相关的佣金增加了200万美元。
一般和行政
与截至2022年9月30日的三个月相比,在截至2023年9月30日的三个月中,一般和管理费用增加了40万美元,增长了3%。增加的主要原因是人事和相关费用增加了90万美元,包括分配的间接费用增加。公司支出减少了60万美元,部分抵消了这一增长。
其他收入(支出),净额
|
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|||
|
|
(以千计,百分比除外) |
||||||||||||
其他收入(支出),净额 |
|
$ |
3,444 |
|
|
$ |
1,442 |
|
|
$ |
2,002 |
|
|
139% |
在截至2023年9月30日的三个月中,其他收入(支出)与截至2022年9月30日的三个月相比净增加了200万美元。这主要是由于利率上升,在截至2023年9月30日的三个月中,利息收入增加了210万美元。
所得税(受益)准备金
|
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|||
|
|
(以千计,百分比除外) |
||||||||||||
所得税(受益)准备金 |
|
$ |
268 |
|
|
$ |
(204 |
) |
|
$ |
472 |
|
|
* |
* 没有意义
30
在截至2023年9月30日的三个月中,所得税准备金(受益)与截至2022年9月30日的三个月相比增加了50万美元,这主要是由于在截至2022年9月30日的三个月中,外国递延所得税余额变化导致外国税收一次性减少。
截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月的比较
收入
|
|
九个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|||
|
|
(以千计,百分比除外) |
|
|
|
|
||||||||
收入 |
|
$ |
204,881 |
|
|
$ |
172,809 |
|
|
$ |
32,072 |
|
|
19% |
与截至2022年9月30日的九个月相比,在截至2023年9月30日的九个月中,收入增加了3,210万美元,增长了19%。收入的增长主要是由于我们的付费客户群增长了29%,以及现有付费客户产生的收入,截至2023年9月30日,我们的NRR(TTM)为105%,就反映了这一点。
收入成本和毛利率
|
|
九个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|||
|
|
(以千计,百分比除外) |
|
|
|
|
||||||||
收入成本 |
|
$ |
53,658 |
|
|
$ |
51,199 |
|
|
$ |
2,459 |
|
|
5% |
毛利率 |
|
|
74 |
% |
|
|
70 |
% |
|
不适用 |
|
|
不适用 |
与截至2022年9月30日的九个月相比,在截至2023年9月30日的九个月中,收入成本增加了250万美元,增长了5%。增长的主要原因是股票薪酬支出增加了100万美元,人事和相关费用增加了40万美元,包括分配的管理费用增加。这一增长还与第三方托管成本增加了60万美元有关,因为我们增加了支持付费客户使用的能力,也促进了付费客户群的增长。
在截至2023年9月30日的九个月中,我们的毛利率与截至2022年9月30日的九个月相比有所增加,这主要是由于我们的第三方托管成本占收入的百分比有所下降。
运营费用
|
|
九个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|||
|
|
(以千计,百分比除外) |
|
|
|
|
||||||||
研究和开发 |
|
$ |
67,940 |
|
|
$ |
58,397 |
|
|
$ |
9,543 |
|
|
16% |
销售和营销 |
|
|
115,934 |
|
|
|
94,793 |
|
|
|
21,141 |
|
|
22% |
一般和行政 |
|
|
40,138 |
|
|
|
39,184 |
|
|
|
954 |
|
|
2% |
重组和其他相关费用 |
|
|
8,194 |
|
|
|
— |
|
|
|
8,194 |
|
|
* |
运营费用总额 |
|
$ |
232,206 |
|
|
$ |
192,374 |
|
|
$ |
39,832 |
|
|
21% |
__________
* 没有意义
研究和开发
在截至2023年9月30日的九个月中,研发费用与截至2022年9月30日的九个月相比增加了950万美元,增长了16%,这主要是由于对员工队伍的投资和推动产品创新。这一增长归因于股票薪酬增加了830万美元,人事和相关费用增加了70万美元,包括分配的管理费用增加。
31
销售和营销
与截至2022年9月30日的九个月相比,在截至2023年9月30日的九个月中,销售和营销费用增加了2,110万美元,增长了22%。增长的主要原因是人事和相关费用增加了760万美元,股票薪酬支出和相关工资税增加了1,070万美元,包括分配的管理费用增加。增长还归因于与去年同期相比,与扩大我们的客户群、交易合同价值和销售团队相关的佣金增加了570万美元。营销费用减少了380万美元,部分抵消了这些增长,这主要是由于支持主办Amplify的费用。Amplify是我们在截至2022年9月30日的九个月中举行的面对面和虚拟产品及增长会议,在截至2023年9月30日的九个月中没有重演。
一般和行政
与截至2022年9月30日的九个月相比,在截至2023年9月30日的九个月中,一般和管理费用增加了100万美元,增长了2%。增加的主要原因是人事和相关费用增加了290万美元,包括分配的间接费用增加。股票薪酬支出减少了180万美元,部分抵消了这一增长,这主要是由于在截至2022年9月30日的九个月中产生的与股票期权相关的非经常性费用在2023年没有再次出现。
重组和其他相关费用
在截至2023年9月30日的九个月中,重组和其他相关费用为820万美元,与员工过渡、遣散费、员工福利和股票薪酬相关的费用有关。在截至2022年9月30日的九个月中,我们没有相关费用。
其他收入(支出),净额
|
|
九个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|||
|
|
(以千计,百分比除外) |
|
|
|
|
||||||||
其他收入(支出),净额 |
|
$ |
9,889 |
|
|
$ |
1,821 |
|
|
|
8,068 |
|
|
* |
* 没有意义
在截至2023年9月30日的九个月中,其他收入(支出)与截至2022年9月30日的九个月相比净增加了810万美元。这一增长主要与利息收入增加820万美元有关,这是在截至2023年9月30日的九个月中持有的货币市场基金和有价证券的利息收入,在截至2022年9月30日的九个月中持有不到三个月。
所得税(受益)准备金
|
|
九个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|||
|
|
(以千计,百分比除外) |
|
|
|
|
||||||||
所得税(受益)准备金 |
|
$ |
726 |
|
|
$ |
389 |
|
|
$ |
337 |
|
|
87% |
在截至2023年9月30日的九个月中,所得税准备金(受益)与截至2022年9月30日的九个月相比增加了30万美元,增长了87%,这主要是由于在截至2022年9月30日的九个月中,外国递延所得税余额的变化导致外国税收一次性减少。
32
流动性和资本资源
自成立以来,我们主要通过出售优先股和普通股获得的净收益以及出售平台订阅所产生的现金为运营提供资金。截至2023年9月30日,我们的运营蒙受了亏损,这反映在截至2023年9月30日的3.45亿美元累计赤字中。在截至2023年9月30日的九个月中,我们通过经营活动创造了正现金流;但是,我们历来经营活动产生的现金流为负数。我们未来的资本需求将取决于许多因素,包括收入增长和为支持我们的平台而产生的成本,包括客户群和客户使用量的增长,为支持我们的业务和相关基础设施的增长而增加的研发费用,以及为支持成为一家上市公司而增加的一般和管理费用。
截至2023年9月30日,我们的主要流动性来源是2.385亿美元的现金及现金等价物以及90万美元的限制性现金。我们还拥有8,530万美元的有价证券,可提供额外的资本资源。此外,我们通过运营活动提供的现金的重要来源是我们的递延收入,该收入作为负债包含在我们的简明合并资产负债表中。递延收入包括我们的订阅账单费用中的未赚取部分,该部分在订阅协议期限内记为收入。截至2023年9月30日,我们的递延收入为1.090亿美元,全部记为流动负债。当相关履约义务得到履行时,该递延收入将确认为收入。
我们主要通过手头现金以及与付费客户签订的合同开具账单的预计时间以及相关的收款周期来评估我们的流动性。我们认为,我们目前的手头现金和现金等价物将足以满足我们至少未来12个月的营运资本和资本支出需求。如果需要从外部来源获得额外融资,我们可能会随时寻求通过股权、股票挂钩安排和债务筹集额外资金。如果我们无法在需要时以合理的利率筹集额外资金,我们的业务、经营业绩和财务状况将受到不利影响。请参阅 “风险因素——与我们的业务和行业相关的风险——我们可能需要额外的资金来支持我们的业务增长,而这笔资金可能无法以可接受的条件提供,如果有的话。”
现金流
下表汇总了我们在报告所述期间的现金流:
|
|
九个月已结束 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(以千计) |
|
|||||
由(用于)经营活动提供的净现金 |
|
$ |
23,309 |
|
|
$ |
(786 |
) |
由(用于)投资活动提供的净现金 |
|
$ |
(2,344 |
) |
|
$ |
(64,641 |
) |
由(用于)融资活动提供的净现金 |
|
$ |
(924 |
) |
|
$ |
5,232 |
|
经营活动
我们最大的运营现金来源是向付费客户出售订阅所产生的现金。我们从运营活动中获得的现金的主要用途是用于人事和相关费用、营销费用以及与第三方托管相关的费用和软件费用。在本期间,我们从经营活动中创造了正现金流;但是,在过去的几年中,我们从经营活动中产生了负现金流,并通过出售优先股和普通股的净收益补充了营运资金需求。
截至2023年9月30日的九个月中,经营活动提供的净现金为2330万美元,反映了我们的净亏损7180万美元,经非现金项目调整后,例如6,500万美元的股票薪酬支出、420万美元的折旧和摊销、290万美元的非现金运营租赁成本,以及运营资产和负债变动提供的2390万美元净现金。运营资产和负债变化提供的净现金主要由收款超过确认收入构成,应收账款和递延收入变动产生的现金净增830万美元即为明证。此外,预付费用和其他流动和非流动资产减少240万美元,应付账款和应计费用增加1,680万美元,也增加了该期间的运营现金流。
截至2022年9月30日的九个月中,用于经营活动的净现金为80万美元,反映了我们的净亏损6,930万美元,经非现金项目调整后,例如股票薪酬支出4,680万美元,折旧和摊销320万美元,非现金运营租赁成本280万美元,以及运营资产和负债变化产生的1,580万美元净现金。运营资产和负债变化提供的净现金主要包括递延收入增加2620万美元,这是由于订阅账单和收款增加以及预付费用减少所致
33
280万美元的其他流动和非流动资产。由于客户账单增加,递延佣金增加了760万美元,应收账款增加了1,090万美元,抵消了这些变化。
投资活动
截至2023年9月30日的九个月中,用于投资活动的净现金为230万美元,其中包括130万美元的资本化内部使用软件开发成本和100万美元的房地产和设备购买。
截至2022年9月30日的九个月中,用于投资活动的净现金为6,460万美元,其中包括购买有价证券的5,970万美元、资本化的内部使用软件开发成本150万美元以及购买财产和设备的300万美元。
融资活动
截至2023年9月30日的九个月中,用于融资活动的净现金为90万美元,其中包括行使股票期权的360万美元收益,其中被380万美元的股权奖励净税汇款所抵消,这主要是由截至2023年9月30日的三个月中与RSU奖励的归属相关的预扣税结算方法的变化所致。
截至2022年9月30日的九个月中,融资活动提供的净现金为520万美元,主要包括行使股票期权的620万美元收益,抵消了通过出售普通股用于支付汇入相应税收管辖区的超过该期间收到的现金的100万美元净现金。预计随着时间的推移,收到和支付这些款项的现金将保持现金流中立。
剩余的履约义务
截至2023年9月30日和2022年9月30日,剩余的履约义务(“RPO”),包括预期的确认时间如下:
|
|
截至9月30日, |
|
|
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 变化 |
||
少于或等于 12 个月 |
|
$ |
186,765 |
|
|
$ |
183,879 |
|
|
2% |
超过 12 个月 |
|
|
50,815 |
|
|
|
64,211 |
|
|
(21)% |
剩余履约债务总额 |
|
$ |
237,580 |
|
|
$ |
248,090 |
|
|
(4)% |
我们的RPO代表尚未确认的未来合同收入金额,包括递延收入和不可取消的合同金额,这些金额将在未来各期开具发票并确认为收入。RPO 将绩效义务排除在超额费用中。RPO 受多种因素的影响,包括续订时间、购买时间、平均合同条款和季节性。由于这些因素,必须将RPO与本10-Q季度报告中其他地方披露的产品收入和其他财务指标一起审查。
合同义务和承诺
在截至2023年9月30日的九个月中,除了2022年10-K表格中披露的合同义务和其他承诺外,没有重大变化。有关我们的承付款和意外开支的更多信息,请参阅2022年10-K表格中包含的合并财务报表中的附注9。
赔偿协议
在正常业务过程中,我们签订的协议范围和条款各不相同,根据这些协议,我们同意就某些事项向客户、供应商、出租人、商业伙伴和其他各方进行赔偿,包括但不限于因违反此类协议、我们提供的服务或第三方提出的知识产权侵权索赔而造成的损失。此外,我们已经与我们的董事以及某些高级管理人员和雇员签订了赔偿协议,除其他外,这将要求我们对他们因其作为董事、高级管理人员或雇员的身份或服务而可能产生的某些责任进行赔偿。没有人要求我们根据此类协议提供赔偿,而且据我们所知,没有任何索赔可以合理地预期会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生实质性影响。
34
资产负债表外安排
在本10-Q表季度报告中列出的所有期内,我们与未合并的组织或金融合作伙伴关系没有任何关系,例如结构性融资或特殊目的实体,这些关系本来是为了促进资产负债表外安排或其他合同狭窄或有限的目的而建立的。
关键会计政策与估计
我们未经审计的简明合并财务报表是根据美国公认会计原则编制的。编制这些未经审计的简明合并财务报表要求我们做出影响所报告的资产、负债、收入、支出和相关披露金额的估计和假设。我们持续评估我们的估计和假设。我们的估计基于历史经验和其他各种假设,我们认为这些假设在这种情况下是合理的。我们的实际结果可能与这些估计有所不同。与第二部分第7项中披露的相比,在截至2023年9月30日的九个月中,我们的关键会计政策和估计没有变化。管理层对2022年10-K表财务状况和经营业绩的讨论和分析。
最近的会计公告
没有。
35
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。
利率风险
我们的现金和现金等价物以及有价证券主要包括手头现金以及对货币市场基金和美国政府证券的高流动性投资。截至2023年9月30日,我们的现金及现金等价物为2.385亿美元,包括非流动有价证券在内的有价证券为8,530万美元。我们不会出于交易或投机目的进行投资。由于利率波动,我们的投资面临市场风险,这可能会影响我们的利息收入和投资的公允价值。但是,立即提高或降低10%的利率不会对我们投资组合的公允价值产生重大影响。因此,我们预计我们的经营业绩或现金流不会受到市场利率突然变化的重大影响。
外币风险
我们的绝大多数订阅协议都以美元计价,少数订阅协议以外币计价。我们的部分运营费用是在美国境外产生的,以外币计价,并且会因外币汇率的变化,尤其是欧元、英镑、加元、新加坡元、澳元和日元的变化而发生波动。此外,外币汇率的波动可能导致我们在简明的合并运营报表和综合亏损表中确认交易损益。由于外汇汇率对我们历史经营业绩的影响并不大,因此我们没有进行衍生品或套期保值交易,但如果我们的外汇敞口变得更大,我们将来可能会这样做。假设美元兑其他货币的相对价值上涨或下降10%不会对我们的经营业绩产生实质性影响。
通货膨胀风险
我们认为通货膨胀对我们的业务、经营业绩或财务状况没有实质性影响。尽管如此,如果我们的成本受到巨大的通货膨胀压力的影响,我们可能无法完全抵消如此高的成本。我们无能为力或不这样做可能会损害我们的业务、经营业绩或财务状况。
第 4 项。控制和程序。
评估披露控制和程序
截至本10-Q表季度报告所涵盖期末,我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下,评估了我们的披露控制和程序(定义见《交易法》第13a-15(e)条和第15d-15(e)条)的有效性。根据该评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,截至本10-Q表季度报告所涵盖的期末,我们的披露控制和程序有效地提供了合理的保证,即我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息(i)在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告;(ii)累积并传达给我们的管理层,包括我们的校长执行干事和首席财务官员, 以便能够就要求的披露作出及时的决定.
财务报告内部控制的变化
在我们最近一个财季中,在《交易法》第13a-15(d)条和第15d-15(d)条所要求的评估方面,我们对财务报告的内部控制没有发生任何重大影响或合理可能对我们对财务报告的内部控制产生重大影响的变化。
对控制有效性的固有限制
我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,认为我们的披露控制和程序以及财务报告的内部控制旨在为实现其目标提供合理的保证,并且在合理的保证水平上是有效的。但是,管理层并不期望我们的披露控制和程序或我们对财务报告的内部控制能够防止或发现所有错误和所有欺诈行为。控制系统,无论构思和操作多么良好,都只能为控制系统目标的实现提供合理而非绝对的保证。由于所有控制系统存在固有的局限性,任何控制评估都无法绝对保证发现公司内部的所有控制问题和欺诈事件(如果有)。任何控制系统的设计也在一定程度上基于对未来事件可能性的某些假设,无法保证任何设计在未来所有潜在条件下都能成功实现其既定目标。随着时间的推移,控制可能会由于变化而变得不足
36
条件或遵守政策或程序的程度可能会恶化。由于具有成本效益的控制系统存在固有的局限性,因错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生而无法被发现。
37
第二部分——其他信息
第 1 项。法律诉讼。
参见我们简明合并财务报表附注9中的 “法律事项”,该附注9包含在本10-Q表季度报告第一部分第1项中。
第 1A 项。风险因素。
风险因素
与我们的业务相关的风险和不确定性描述如下。您应仔细考虑下述风险和不确定性,以及本10-Q表季度报告中的所有其他信息,包括我们的简明合并财务报表和相关附注以及标题为 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 的部分。下述任何事件或事态发展的发生都可能对我们的业务、财务状况、经营业绩和增长前景产生重大不利影响。在这种情况下,我们的A类普通股的交易价格可能会下跌,您可能会损失全部或部分投资。我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险和不确定性也可能损害我们的业务、财务状况、经营业绩和增长前景。
与我们的业务和行业相关的风险
我们的运营历史有限,在过去几年中一直快速增长,这使得我们难以预测未来的运营业绩,也增加了您的投资风险。
截至2022年12月31日的财年,我们的收入为2.381亿美元,截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,我们的收入分别为2.049亿美元和1.728亿美元。但是,您不应将我们的历史收入增长作为我们未来表现的指标。
由于我们的运营历史有限,而且我们在过去几年中实现了快速增长,因此我们准确预测未来经营业绩的能力有限,并且存在许多不确定性,包括我们有效规划和建模未来增长的能力。
随着时间的推移,我们的收入增长率可能会下降。在未来,我们的收入增长可能会放缓或收入下降,原因有很多,包括对数字分析平台的需求放缓、竞争加剧、技术变革、整个市场增长放缓,或者我们出于任何原因未能有效管理增长或继续利用增长机会。我们还遇到了并将继续遇到快速变化的行业中成长型公司经常遇到的风险和不确定性,例如本10-Q表季度报告中描述的风险和不确定性。如果我们对这些风险和不确定性以及未来收入增长的假设不正确或发生变化,或者我们没有成功应对这些风险,我们的财务状况和经营业绩可能会与我们的预期存在重大差异,我们的业务可能会受到重大不利影响。
我们有亏损的历史。随着成本的增加,我们可能无法产生足够的收入来实现和维持盈利。
自成立以来,我们在每个时期都经历了净亏损。在截至2022年12月31日的财年中,我们创造了9,340万美元的净亏损,在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,我们分别创造了7180万美元和6,930万美元的净亏损。截至2023年9月30日,我们的累计赤字为3.45亿美元。我们预计,未来我们的成本和支出将增加。特别是,我们打算继续在以下方面投入大量资源:
38
此外,我们的业务战略的一部分是专注于我们的长期增长。因此,我们的盈利能力在短期内可能低于我们的战略是最大限度地提高短期盈利能力时的盈利能力。在销售和营销工作、扩展我们的平台、产品、特性和功能以及扩大研发方面的巨额支出最终可能不会增长我们的业务或带来长期盈利,而我们打算继续进行每项支出。如果我们最终无法实现行业或金融分析师和股东预期的盈利水平,那么我们的A类普通股的交易价格可能会下跌。
我们发展业务的努力可能比我们预期的成本高,或者我们的收入增长率可能低于我们的预期,而且我们可能无法增加足够的收入来抵消这些投资带来的运营支出的增加。如果我们无法继续增加收入,我们的业务和A类普通股的价值可能会大幅下降。
我们的业务取决于我们的现有客户续订订阅、向我们购买更多订阅以及吸引新客户。我们的客户留存率下降或与现有客户的商业关系扩大,或者无法吸引新客户,都将对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
为了维持或改善收入增长和经营业绩,重要的是我们的客户在现有合同条款到期时续订订阅,并扩大与现有客户的商业关系并吸引新客户。我们还寻求将使用我们的免费套餐自助服务选项的客户转换为付费订阅合同。我们的客户没有义务续订他们的订阅,我们的客户不得续订类似的合同期限或根本不续订他们的订阅。我们的一些客户选择不续订与我们的协议,因此很难准确预测长期的客户留存率。此外,我们吸引新客户的能力将取决于市场对我们的数字分析平台的接受程度以及我们营销战略的成功实施。
由于多种因素,包括客户对我们的数字分析平台的满意度、我们的支持能力、我们的价格和定价计划、竞争产品的价格和价值、客户支出水平的降低、新产品的发布、影响我们客户群的合并和收购,或者全球经济状况的影响,我们的客户留存率和扩张以及我们吸引新客户的速度可能会下降或波动。我们可能无法及时解决特定客户的任何留存问题,这可能会对我们的运营业绩产生重大不利影响。如果我们的客户不购买额外订阅或续订订阅,或者他们以较不优惠的条件续订,或者如果我们无法吸引新客户,我们的收入可能会下降或增长得不太快,这将对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
我们预计我们的财务业绩和关键指标将出现波动,因此很难预测未来的业绩。如果我们未能达到证券分析师或投资者对经营业绩的预期,我们的A类普通股的交易价格可能会下跌。
过去,由于各种因素,我们的经营业绩和关键指标一直在波动,预计未来还会波动,其中许多因素是我们无法控制的。因此,我们过去的业绩可能并不代表我们未来的表现。除此处描述的其他风险外,可能导致我们的经营业绩或关键指标波动的其他因素包括:
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这些因素和其他因素中的任何一个,或者其中一些因素的累积效应,都可能导致我们的运营结果存在显著差异。如果我们的经营业绩低于关注我们股票的投资者和证券分析师的预期,那么我们的A类普通股的交易价格可能会大幅下跌,我们可能面临代价高昂的诉讼,包括证券集体诉讼。
我们预计将继续专注于向大型组织销售,并可能更加依赖这些关系,这可能会增加我们销售周期和运营业绩的可变性。
随着我们继续专注于对大型组织的销售,并可能变得更加依赖于向大型组织的销售,我们预计我们的销售周期将延长,变得越来越不可预测。我们根据对销售周期的长度和可变性的某些假设来规划支出。这些假设基于与现有客户相关的销售周期和转化率的历史趋势。我们销售周期的任何变化都可能对我们的财务业绩产生不利影响。可能影响我们销售周期的长度和可变性的因素包括:
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我们对向大型组织销售的依赖日益增加,这可能会增加我们财务业绩的可变性。如果我们无法在特定时期内与这些客户完成一项或多笔预期的重大交易,或者如果预期的交易被推迟到下一个时期,则我们在该期间以及本应确认此类交易收入的未来任何时期的经营业绩可能会受到不利影响。
我们在客户合同期限内确认收入。因此,新销售额的下滑或上升可能不会立即反映在我们的经营业绩中,并且可能难以辨别。
在合同期内,我们通常按比例确认客户的订阅收入。因此,我们在每个季度报告的部分收入来自与前几个季度订阅相关的递延收入的确认。因此,给定季度的新订阅量或续订量下降可能会对我们该季度的收入业绩产生轻微影响。但是,这种下降将对我们未来几个季度的收入产生负面影响。因此,我们的数字分析平台的销售额和市场接受度大幅下降的影响,包括经济普遍衰退以及我们的定价政策或客户扩张率或留存率的潜在变化,可能要到未来一段时间才能完全反映在我们的经营业绩中。随着销售的严重恶化,我们也可能无法降低成本结构。此外,我们的绝大多数成本在发生时记为支出,而收入是在与客户签订的协议的合同期内确认的。因此,在客户协议条款的早期阶段,客户数量的增加可能会继续使我们确认的成本超过收入。我们的订阅模式还使我们很难在任何时期通过增加销售来快速增加收入,因为来自新客户的收入必须在适用的订阅期限内得到确认。
我们的行业或全球经济的不利条件或软件支出的减少可能会限制我们发展业务的能力,并对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
根据我们行业或全球经济的变化对我们、我们的客户或潜在客户的影响,我们的经营业绩可能会有所不同。我们增加收入和业务盈利能力在一定程度上取决于对软件应用程序的总体需求。从历史上看,在经济低迷时期,软件应用程序和服务的支出普遍减少,延长计费期限和其他财务优惠的压力也随之降低。如果美国或国外的经济状况恶化,包括通货膨胀压力和中央银行当局为控制通货膨胀所采取的对策、利率上升、债务和股票市场波动、最近和潜在的银行倒闭、流动性和信贷可用性减少、失业率上升、投资者和消费者信心下降、政治动荡、供应链挑战、自然灾害和气候变化的影响、区域和全球冲突以及恐怖主义对美国、欧洲、亚太地区或其他地区的攻击,我们的客户和潜在客户可能会倒闭或选择减少预算,这将限制我们发展业务的能力,并对我们的财务状况和经营业绩产生重大不利影响。例如,美国历史最高的通货膨胀率和不断上升的利率已经开始影响包括我们在内的许多行业的企业,因为劳动力、员工医疗保健、零部件以及货运和运输成本增加,这可能会进一步限制我们的客户或潜在客户的预算。如果总体经济持续衰退,客户或潜在客户认为我们的数字分析平台成本高昂,或者部署或迁移到该平台过于困难,则软件应用程序支出延迟或减少可能会对我们的收入产生不成比例的影响。此外,我们的竞争对手,其中许多竞争对手比我们规模更大,拥有更多的财务资源,他们可能会通过降低价格来应对充满挑战的市场条件,以期吸引我们的客户或潜在客户,而且他们可能会减少对关键行业事件的依赖,从而为其产品带来销售。此外,宏观经济的不确定性可能导致某些行业的整合步伐加快。如果发生这种情况,这种整合可能会减少我们在服务上的总体支出,特别是如果我们的客户被不使用我们服务的组织收购。鉴于不利的宏观经济状况以及对客户的相关影响,2023年4月,我们批准了一项重组计划,将全球员工人数减少约13%。我们无法预测任何经济放缓、不稳定或复苏的时机、强度或持续时间,无论是在总体上还是在任何特定行业内。如果总体经济或我们运营所在市场的经济状况比目前的水平恶化,我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到重大不利影响。
我们最近的重组计划可能不会带来预期的节省或运营效率,并可能导致总成本和支出超过预期,这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
2023年4月,我们批准了一项重组计划,以裁减我们的全球员工,该计划旨在提高运营效率和降低运营成本,我们相信这将使我们能够为未来扩大规模,继续实现盈利之路,实现我们的长期愿景。由于裁员,我们产生了820万美元的非经常性费用
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在截至2023年9月30日的九个月中。
我们的重组计划可能会导致意想不到的后果和成本,例如机构知识和专业知识的流失,剩余员工的士气下降,以及我们可能无法全部或部分实现裁员的预期收益和节省的风险。此外,如果未受裁员影响的员工寻求其他工作,这可能会导致计划外的额外开支,以确保有足够的资源或损害我们的生产力。此外,尽管职位已被裁掉,但我们运营所必需的某些职能仍然存在,我们可能无法成功地将离职员工的职责和义务分配给剩余员工。由于人员不足,裁员还可能使我们难以寻求或阻碍我们寻求新的机会和举措,或者要求我们承担额外和意想不到的成本来雇用新员工来寻求这些机会或举措。如果我们无法从重组计划中获得预期的收益,或者如果裁员造成重大不利后果,我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到重大不利影响。
如果SaaS应用程序市场的发展速度比我们预期的要慢或下滑,我们的业务将受到重大不利影响。
我们的成功将在很大程度上取决于SaaS应用程序的广泛采用,以及旨在解决数字分析方面问题的SaaS应用程序的广泛采用。许多组织已经投入了大量的人力和财务资源,将传统的本地商业软件应用程序集成到其业务中,因此可能不愿或不愿迁移到SaaS应用程序。很难预测客户对我们的数字分析平台的采用率和需求、SaaS 应用程序市场的未来增长率和规模或竞争应用程序的进入情况。SaaS应用程序市场的扩张取决于许多因素,包括与SaaS相关的成本、性能和感知价值,以及SaaS提供商解决数据安全和隐私问题的能力。此外,政府机构已经通过或可能通过法律法规,公司已经采取并可能采取有关收集和使用从消费者和其他个人那里获得的个人信息的政策,或者可能寻求访问我们平台上的信息,这两者都可能减少对我们数字分析平台的总体需求。如果我们或其他SaaS提供商遇到数据安全事件、客户数据丢失、交付中断或其他问题,包括我们的数字分析平台在内的SaaS应用程序市场可能会受到负面影响。如果SaaS应用程序无法继续获得市场认可,或者由于客户接受度不足、技术挑战、经济状况疲软、数据安全或隐私问题、政府监管、竞争技术和产品或SaaS应用程序支出减少而导致对SaaS应用程序的需求减少,则将导致收入减少,我们的业务、财务状况和运营业绩将受到重大不利影响。
我们运营的市场竞争激烈,如果我们不进行有效的竞争,我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到重大不利影响。
寻求解决数字分析问题的应用程序市场分散、发展迅速、竞争激烈,进入门槛相对较低。随着这个市场的持续成熟以及新技术和竞争对手进入市场,我们预计竞争将加剧。我们面临来自以下方面的竞争:
我们的竞争对手可能比我们更快、更有效地应对新的或不断变化的机会、技术、标准或客户需求。随着新技术的引入、数字分析平台的发展以及新的市场进入者,我们预计未来竞争将加剧。定价压力和竞争加剧通常可能导致销售减少、利润减少、亏损或我们的数字分析平台无法获得或维持更广泛的市场认可,所有这些都可能损害我们的业务。
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我们的竞争对手在规模、所提供产品和服务的广度和范围上各不相同。此外,其他目前不专注于数字分析的老牌SaaS提供商可能会扩展其服务以与我们竞争。我们当前和潜在的许多竞争对手已经建立了营销关系,获得了更大的客户群,建立了先前存在的客户关系,并与顾问、系统集成商和经销商达成了重要的分销协议。我们的某些竞争对手已经合作或已经收购,将来可能会与其他竞争对手合作或收购这些竞争对手提供服务,利用他们的集体竞争地位,这使得或将使与他们竞争变得更加困难。由于所有这些原因,我们可能无法成功地与当前和未来的竞争对手竞争,这将损害我们的业务。有关我们运营的竞争格局的更多信息,请参阅 “第一部分,第 1 项。商业—竞争”,见我们的 2022 年表格 10-K。
如果我们未能根据不断变化的客户需求和技术发展以及其他市场要求进行创新,我们的业务、财务状况和经营业绩将受到重大不利影响。
我们吸引新客户以及留住和增加现有客户收入的能力在很大程度上取决于我们增强和改进数字分析平台以及推出新产品、特性和功能的能力。为了发展我们的业务,我们必须开发能够反映客户不断变化的需求的产品、特性和功能,我们相信创新的步伐将继续加快。对我们的数字分析平台进行任何增强的成功取决于多个因素,包括及时完成、适当的质量测试和市场接受度。我们开发的任何新产品、特性或功能可能无法及时或以具有成本效益的方式推出,可能存在缺陷,或者可能无法获得创造足够收入所需的市场认可。如果我们无法成功开发新产品、特性或功能,增强我们的数字分析平台以满足客户要求或以其他方式获得市场认可,我们的业务、财务状况和运营业绩可能会受到重大不利影响。
由于我们的数字分析平台可通过互联网使用,因此我们需要不断对其进行修改和增强,以跟上互联网相关硬件、软件、分析以及数据库技术和标准的变化。此外,我们需要继续投资技术、服务和合作伙伴关系,以增加我们平台上处理的数据类型,并提高客户向我们的平台发送数据的便捷性。我们还必须继续增强我们的数据共享和数据交换能力,以便客户可以与内部业务部门、客户和其他第三方共享数据。此外,我们的平台需要第三方公有云基础设施才能运行。我们必须继续创新,为客户所需的这些和其他公有云优化我们的产品,尤其是在我们向国际扩张的过程中。此外,我们竞争的市场受到不断变化的行业标准和法规的约束,这导致我们和我们的客户对数据治理和合规性的要求越来越高。在我们扩展到公共部门和其他严格监管的行业的范围内,我们的数字分析平台可能需要满足这些行业特定的其他要求。
如果我们无法增强我们的数字分析平台以满足这些快速变化的客户需求,或者如果出现能够以比我们的平台更低的价格、更高效、更方便或更安全地提供有竞争力的产品的新技术,我们的业务、财务状况和运营业绩将受到重大不利影响。
如果随着时间的推移,我们未能有效管理我们的增长和业务变化,我们的业务、财务状况和经营业绩将受到重大不利影响。
我们的业务、人员和运营经历了快速增长,这对我们的管理、运营和财务资源提出了巨大要求,而且可能会继续如此。当前宏观经济环境中的不利条件限制了整个经济的增长,尤其是软件行业的增长,因此,我们的许多客户的业务前景都出现了低迷。由于这些因素,我们在2023年4月批准了一项重组计划,以裁减我们的全球员工,以提高运营效率并降低运营成本。如果经济状况改善,我们打算继续投资以扩大业务、人员和运营,这可能会导致我们的利润率下降,而且我们进行的任何投资都将在体验此类投资的收益之前进行,因此很难及时确定我们是否在有效地分配资源。随着数字分析平台使用量的增长,我们将需要投入更多资源来改善平台的特性和功能、开发或购买新产品以及维护基础设施性能。即使我们能够升级系统和扩大人员,任何此类扩张都将既昂贵又复杂,需要管理层的时间和精力。由于我们努力扩展基础架构,我们还可能面临效率低下或运营失败的问题。此外,升级、改进和扩展我们的信息技术系统存在固有的风险。我们无法确定基础设施和系统的扩展和改进能否及时得到全面或有效的实施。此外,我们将需要适当扩展我们的内部业务系统和服务组织,包括客户支持,以服务我们不断增长的客户群,尤其是在我们的客户人口结构随着时间的推移而发生变化的情况下。管理这些变化将需要大量支出和分配宝贵的管理资源。如果我们未能成功管理预期的增长和业务变化,我们的产品质量可能会受到影响,这可能会对我们的品牌和声誉产生负面影响,并损害我们吸引新客户和留住现有客户的能力。随着我们的持续发展,我们可能需要实现更复杂的实现
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组织管理结构或调整我们的企业文化和工作环境以适应不断变化的环境,这可能会对我们的企业文化产生不利影响。任何未能维护我们的文化都可能损害我们的业务,包括我们留住和招聘人员、有效创新和运营以及执行业务战略的能力。
公共卫生危机,例如疫情或类似疫情,已经并将继续对我们的业务和运营以及我们、合作伙伴和客户运营所在的市场和社区产生不利影响,而疫情的影响很难评估或预测。
我们的业务和运营,以及合作伙伴和客户的业务和运营,已经而且将来可能会受到包括 COVID-19 疫情在内的公共卫生危机的不利影响。为控制 COVID-19 的传播和严重程度而采取的公共卫生措施极大地限制了全球人员、商品和服务的流动,包括我们和我们的合作伙伴和客户运营的地区,并对经济活动和金融市场产生了重大影响。尽管我们已经制定并将继续制定战略,以帮助减轻 COVID-19 疫情和其他潜在公共卫生危机对我们业务和运营的任何持续负面影响,但事实证明,这些努力可能不足以充分应对 COVID-19 疫情和其他潜在公共卫生危机的负面影响。目前,无法准确评估或预测 COVID-19 疫情和其他潜在公共卫生危机的影响持续时间和程度,可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
如果我们的信息技术系统遭到入侵,或者以其他方式未经授权披露或访问客户数据、我们的数据或我们的平台,我们的平台可能会被视为不安全,我们可能会失去客户或无法吸引新客户,我们的声誉和品牌可能会受到损害,我们可能会承担重大责任。
我们的平台存储、传输和处理客户的专有数据,包括其客户或员工的个人或身份信息。未经授权披露、访问或违反我们平台的安全漏洞可能会导致数据丢失、业务损失、对客户或投资者的信心产生不利影响的严重声誉损害、我们的品牌受损、管理层的注意力分散、监管调查和命令、诉讼、赔偿义务、违反合同的赔偿、对违反适用法律或法规的处罚、可能包括资产或信息被盗责任以及修复系统损坏在内的巨额补救费用造成的、为在违规后维持业务关系而向客户或其他业务合作伙伴提供的激励措施以及其他责任。为了防止安全漏洞,我们已经花费了巨额费用,预计还会继续支出,包括部署额外人员和保护技术、培训员工以及聘请第三方专家和顾问。尽管我们无法控制可能访问我们的客户数据、我们的数据或平台的第三方的安全措施,但即使我们无法向造成违规行为的第三方求助,我们也可能对任何违反此类措施的行为承担责任或遭受声誉损害。此外,如果我们的供应商未能遵守适用的法律或法规,则可能导致政府机构或其他机构对我们提起诉讼。
尽管采取了安全措施,但我们的信息技术系统以及与我们有关系的第三方的信息技术系统仍容易受到网络攻击、拒绝和服务降级攻击、勒索软件攻击、企业电子邮件泄露、计算机恶意软件、恶意代码、病毒和社会工程(包括网络钓鱼)的攻击和损害,这些攻击和破坏在我们的行业和客户行业中普遍存在。此外,由于自然灾害、恐怖主义、战争、电信和电气故障、黑客攻击、员工盗窃或滥用、人为错误、欺诈、拒绝和服务降级攻击、复杂的民族国家和民族国家支持的行为者以及高级持续威胁入侵,我们以及与我们有关系的第三方可能遭受攻击、系统不可用、未经授权访问系统或数据,或泄露信息。旨在获取个人、敏感或机密数据的电子安全攻击数量不断增加,不断演变,而且此类攻击的复杂程度不断提高。用于破坏或未经授权访问我们的平台、信息技术系统、网络或存储数据或传输数据的物理设施的技术经常变化,我们可能无法采取足够的预防措施或在安全漏洞发生时予以阻止。我们还可能遇到可能在很长一段时间内未被发现的安全漏洞。即使被发现,我们也可能无法充分调查或修复事件或漏洞,因为攻击者越来越多地使用旨在规避控制、逃避侦查以及删除或混淆法证证据的工具和技术。由于我们持续的混合工作环境,我们还可能面临更多的网络安全风险,这是因为我们对互联网技术的依赖,以及我们和服务提供商的员工人数众多,他们正在和可能继续远程工作,这可能会为网络犯罪分子创造更多利用漏洞的机会。我们过去一直是第三方寻求未经授权访问我们或我们客户的数据或破坏我们的运营或提供服务的能力的网络攻击的目标,并将来可能成为这些攻击的目标。
我们和我们的某些供应商不时受到网络攻击和安全事件。尽管我们认为迄今为止我们没有遇到任何重大的系统故障、事故或安全漏洞,但如果此类事件的发生并导致我们的运营中断,则可能导致我们的业务运营受到重大干扰,无论是由于我们的商业机密、个人信息或其他专有或敏感信息或其他类似信息丢失、损坏或未经授权的披露
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中断。此类事件还可能使我们面临风险,包括无法提供服务和满足合同要求,并可能导致管理层分散注意力,使我们不得不投入大量财务和其他资源来缓解此类问题,这将增加我们未来的信息安全成本,包括组织变革、部署更多人员、加强行政、物理和技术保障、进一步培训员工、改变第三方供应商控制做法以及聘请第三方主体关注专家和顾问,减少对我们技术和服务的需求。由于数据安全是我们行业的关键竞争因素,因此我们在客户合同、隐私政策、服务条款和营销材料中做出了大量声明,为我们平台的安全性提供保证,包括对我们采用的安全措施的详细描述。如果这些陈述中有任何不真实或变得不真实,即使是在超出我们合理控制范围的情况下,我们也可能面临美国联邦贸易委员会(“FTC”)、州、联邦和外国监管机构以及私人诉讼当事人提出的虚假陈述或欺骗性指控。
此外,我们有合同和法律义务将安全漏洞通知相关利益相关者。大多数司法管辖区都颁布了法律,要求公司将涉及某些类型数据的安全事件或数据泄露通知个人、监管机构和其他人。此外,我们与某些客户的协议可能要求我们在发生安全事件或数据泄露时通知他们。此类强制性披露代价高昂,可能导致负面宣传,可能使我们的客户对我们的安全措施的有效性失去信心,并要求我们花费大量资本和其他资源来应对或缓解实际或感知的安全事件或数据泄露造成的问题,并以其他方式遵守与未经授权的访问、使用或披露个人信息相关的众多外国、联邦、州和地方法律法规。此外,由于违规或其他安全事件,我们可能会受到私人团体的要求、索赔和诉讼以及监管机构的调查、相关行动和处罚。此外,如果我们未能及时发现或修复安全漏洞,或者违规行为以其他方式影响了一个或多个客户的大量数据,或者如果我们遭受了影响我们平台运营能力的网络攻击,我们的声誉和品牌可能会受到损害,我们的业务、财务状况和运营业绩可能会受到重大不利影响。此外,尽管我们保留了保险,但我们的保险范围可能不足以支付数据安全漏洞、赔偿义务或其他责任。此外,我们无法确定我们现有的保险以及错误和遗漏保险能否继续以可接受的条件提供,也无法确定我们的保险公司不会拒绝为未来的任何索赔提供保险。随着我们继续扩展平台、扩大客户群以及处理、存储和传输越来越多的专有和敏感数据,我们的风险可能会增加。
我们的平台或其所依赖的公共云和互联网基础设施可能会出现中断、中断、缺陷以及其他性能和质量问题,这可能会对我们的业务、财务状况和运营业绩产生重大不利影响。
我们的业务和持续增长在一定程度上取决于我们的客户和潜在客户能否在可接受的时间内随时访问我们的平台。我们与客户的协议通常规定服务级别承诺。如果我们无法履行这些承诺,或者如果我们的平台出现了无故停机时间,则根据合同,我们可能有义务提供财务信贷或延长无故停机时间的订阅期限,或者我们的客户可能有权终止协议并获得按比例退款。由于无法履行这些承诺,我们过去曾提供过金融信贷和按比例退款,将来可能会被要求提供财务信贷和按比例退款。我们的平台已经遇到过,将来可能会遇到中断、中断、缺陷以及其他性能和质量问题。我们平台所依赖的公有云和互联网基础设施也经历过中断、中断、缺陷以及其他性能和质量问题,将来可能会遇到这些问题。这些问题可能由多种因素引起,包括基础设施变更、新功能的引入、专有和开源软件的漏洞和缺陷、人为错误或不当行为、因大量用户同时访问我们的平台而导致的容量限制、设计限制、降级或拒绝服务攻击或其他网络攻击或安全相关事件。我们用来托管平台的云计算基础设施以及我们用于运营业务的许多内部工具的性能和可用性超出了我们的控制范围;因此,我们无法完全控制我们是否履行了客户协议下的服务级别承诺。因此,如果我们的计划外停机时间超过我们对客户做出的服务级别承诺,我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到重大不利影响。任何长时间的服务中断都可能对我们的业务和声誉造成重大不利影响。
我们的数字分析平台是专有的,我们依靠工程、运营、产品和软件开发团队成员的专业知识来维持其持续的业绩。维护和改善我们的数字分析平台的性能可能会变得越来越困难和昂贵,尤其是在使用高峰时段,随着我们的平台变得越来越复杂,用户流量增加。如果我们无法有效解决容量限制、根据需要升级系统、持续开发我们的技术和网络架构以适应实际和预期的技术变化,我们的业务、财务状况和运营业绩可能会受到重大不利影响。
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我们依赖并依赖第三方托管的云服务和互联网基础设施来运营我们业务的关键职能。例如,我们的平台和内部工具使用 AWS 提供的计算、存储能力、带宽和其他服务。如果由于长时间的中断、中断或由于不再以商业上合理的条件提供这些服务而导致这些服务不可用,则我们的费用可能会增加,我们管理业务的能力可能会中断,管理销售和交付数字分析平台的流程可能会受到损害,直到我们能够识别、获得和实施同等服务(如果我们能够做到的话)。这些情况中的任何一种都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
我们的平台或其所依赖的公共云和互联网基础设施的任何中断、中断、缺陷和其他性能和质量问题,或者我们与任何签约的公共云提供商的合同和其他业务关系的任何实质性变化,都可能导致我们平台的使用减少,包括服务信用义务在内的开支增加,并损害我们的品牌和声誉,其中任何一项都可能对我们的业务、财务状况和运营业绩产生重大不利影响。
我们平台中的真实或感知的错误、故障或错误可能会对我们的业务和增长前景产生重大不利影响。
由于我们的平台很复杂,因此可能会出现未被发现的错误、故障、漏洞或错误,尤其是在部署更新时。我们已经发现并期望继续发现平台中的软件错误、故障、漏洞和错误,并预计其中某些错误、故障、漏洞和错误只有在部署给客户后才能被发现和修复。我们平台中的软件错误、故障、漏洞和错误可能会对我们的业务和增长前景产生重大不利影响。
任何未能提供高质量产品支持的行为都可能对我们与客户的关系、我们的声誉以及我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
在使用我们的数字分析平台时,我们的客户依靠我们的产品支持团队来解决复杂的技术和运营问题。我们可能无法足够快地做出响应,无法适应客户对产品支持需求的短期、中期和长期增长。我们还可能无法修改产品支持的性质、范围和交付方式,以应对竞争对手提供的产品支持服务的变化。客户对产品支持的需求增加,而没有相应的收入,可能会增加成本并对我们的运营业绩产生重大不利影响。我们的销售在很大程度上取决于我们的商业声誉和现有客户的积极建议。如果未能维持高质量的产品支持,或者市场认为我们没有维持高质量的产品支持,都可能对我们的声誉、我们向客户和潜在客户销售数字分析平台的能力以及我们的业务、财务状况和运营业绩产生重大不利影响。
不正确或不当实施或使用我们的数字分析平台可能会导致客户不满,并对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
我们经常协助客户实施我们的数字分析平台(无论是直接通过我们还是通过第三方实施合作伙伴),他们可能需要有关正确使用我们的数字分析平台的培训,以最大限度地发挥其潜力并避免性能不足。如果我们或我们的实施合作伙伴未能培训客户如何高效地使用我们的数字分析平台,或者我们未能为客户提供足够的产品支持,我们可能会失去额外订阅的机会,客户可能选择不续订或扩大我们的数字分析平台的使用,我们可能会面临针对我们的负面宣传或法律索赔,我们的声誉和品牌可能会受到影响。这些情况中的任何一种都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
如果我们未能将我们的平台与其他人开发的各种操作系统、软件应用程序和平台集成,我们的平台可能会变得不那么适销对手、竞争力降低或过时,我们的业务、财务状况、运营业绩和增长前景可能会受到重大不利影响。
我们的客户和潜在客户希望我们的数字分析平台能够与各种软件平台集成,我们需要不断修改和增强我们的平台,以适应软件、浏览器和数据库技术的变化。我们开发的平台能够通过应用程序编程接口(“API”)的交互与第三方SaaS应用程序集成。总的来说,我们依赖于这样一个事实,即此类软件系统的提供商继续允许我们访问他们的 API 来启用这些自定义集成。我们受此类提供商的标准条款和条件或我们可能与他们达成的其他协议的约束,这些协议管理此类软件系统的分发、运营和费用,此类提供商可能会对其进行更改。由于其他各方的限制或禁止、不可接受的条款、技术难题、我们未能识别需求或其他原因,我们可能无法成功构建、部署或提供所需的集成。如果我们未能提供客户和潜在客户所期望的各种集成或集成
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还有需求,那么我们的数字分析平台可能会变得不那么适销对手、竞争力降低或过时,我们的业务、财务状况、运营业绩和增长前景可能会受到重大不利影响。
我们没有订阅或定价模型的历史记录,无法准确预测吸引新客户和留住现有客户所需的最佳定价。
在确定数字分析平台的最佳价格方面,我们的经验有限,因此,我们过去需要不时更改定价模式,而且预计将来也将需要不时更改我们的定价模式。随着我们的数字分析平台市场的成熟,或者随着新的竞争对手推出与我们的竞争的新产品或服务,我们可能无法以与我们历史上使用的相同价格或相同的定价模式吸引新客户。定价决策还可能影响我们订阅计划的采用组合,并对我们的整体收入产生负面影响。尽管我们偶尔会根据客户需求在合同条款内追加销售,但实际上我们所有的客户合同的订阅期均为一年或更长,我们主要是每年提前计费,没有续订的义务。因此,我们的定价政策或客户扩张率或留存率的潜在变化可能要到未来时期才能完全反映在我们的经营业绩中。此外,大型组织可能会要求价格优惠。因此,将来我们可能需要降低价格,这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
未能有效发展和扩大我们的销售和营销能力,包括我们与渠道合作伙伴的关系,可能会损害我们扩大客户群和使我们的产品和平台获得更广泛的市场接受度的能力。
为了增加对新老客户的销售,我们必须扩大销售和营销业务,包括我们的销售队伍和第三方渠道合作伙伴,并继续为国内和国际的入站销售和营销计划投入大量资源。我们能否扩大客户群并使我们的产品获得更广泛的市场认可,将在一定程度上取决于我们有效组织、集中和培训销售和营销人员的能力。如果我们无法增加新老客户,尤其是企业客户对我们的数字分析平台的采用率,我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到重大不利影响。
我们努力发展和扩大销售和营销能力,将需要我们投入大量的财务和其他资源,包括在我们迄今为止经验有限的行业和销售渠道上。如果我们无法招聘、发展、整合和留住有才华和高效的销售人员和全球系统集成商、咨询公司和数字机构;如果我们的新老销售人员无法在合理的时间内达到预期的生产力水平;或者如果我们的销售和营销人员无法在合理的时间内达到预期的生产力水平,我们的业务、财务状况、运营业绩和增长前景可能会受到重大不利影响程序无效。
我们可能无法与渠道合作伙伴建立和维持成功的关系,或者此类渠道合作伙伴可能表现不佳,这可能会对我们的业务、财务状况、运营业绩和增长前景产生重大不利影响。
我们采用进入市场的商业模式,即我们的部分收入来自渠道合作伙伴(例如独立软件供应商和经销商)的销售,这进一步将我们的直销队伍扩展到其他地区、领域和行业。特别是,我们已经在某些没有本地业务的国际市场建立了战略销售分销商和经销商关系,并将继续建立这种关系。我们为某些渠道合作伙伴提供特定的培训和计划,以帮助他们销售对我们数字分析平台的访问权限,但无法保证这些步骤会奏效。此外,如果我们的渠道合作伙伴未能成功营销和销售我们的数字分析平台访问权限,则将限制我们向某些地区、领域和行业的扩张。如果我们无法为渠道合作伙伴制定和维持有效的销售激励计划,我们可能无法激励这些合作伙伴向客户出售我们的数字分析平台访问权限。
其中一些合作伙伴还可能营销、销售和支持与我们的产品具有竞争力的产品,可能会将更多资源用于此类竞争产品的营销、销售和支持,可能有动力推广竞争对手的产品而损害我们自己的产品,或者可能完全停止出售我们数字分析平台的访问权限。例如,如果我们的任何渠道合作伙伴向客户虚假陈述我们的数字分析平台的功能,或者违反法律或我们或他们的公司政策,我们的渠道合作伙伴可能会使我们面临诉讼、潜在责任和声誉损害。我们未来实现收入增长的能力将在一定程度上取决于我们在与渠道合作伙伴保持成功关系、寻找其他渠道合作伙伴(包括新市场)以及培训我们的渠道合作伙伴独立销售对我们数字分析平台的访问权限方面的成功。如果我们的渠道合作伙伴未能成功出售我们的数字分析平台访问权限,或者如果我们无法在我们出售数字分析平台访问权限的每个地区与足够数量的高质量渠道合作伙伴达成安排或留住足够数量的高质量渠道合作伙伴,并保持他们出售数字分析平台访问权限的动力,我们的业务、财务状况、经营业绩和增长前景可能会受到重大不利影响。
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如果我们的营销策略不能有效地吸引新客户和留住现有客户,我们的业务和增加收入的能力就会受到损害。
我们依靠我们的营销策略(包括线上和线下营销计划,如在线广告、博客、公共关系、社交媒体、用户会议、教育白皮书和网络研讨会、产品演示、研讨会、圆桌会议和客户案例研究,为客户提供免费套餐、自助服务选项以及其他入站潜在客户开发和对外销售策略)来推动我们的销售和收入。这些策略可能无法继续创造增加收入所需的销售水平。如果我们的对外销售工作未能成功吸引新客户和留住现有客户,我们可能无法增加市场份额和收入。如果我们的客户群不能通过口碑营销和病毒式采用或对外销售工作继续增长,则我们可能需要承担更高的销售和营销费用才能获得新的订阅者,这可能会对我们的业务和运营业绩产生重大不利影响。此外,高水平的客户满意度和市场采用率是我们营销模式的核心。客户对我们产品的满意度的任何下降,包括由于我们无法控制的行为而导致的下降,都可能损害口碑推荐和我们的品牌。
此外,许多客户从未从我们的免费套餐自助服务选项转换为付费订阅合同。此外,我们通常依赖组织内部启动免费自助服务选项的个人能够说服组织内的决策者转换为订阅合同。其中许多组织有复杂的多层采购需求。只要这些免费套餐客户没有成为付费订阅者,我们就不会意识到这种营销策略的预期好处。
向大型组织销售所涉及的风险在向小型组织销售时可能不存在或在较小程度上存在的风险。
自成立以来,我们的客户群经历了快速增长。尽管我们的增长战略包括跨行业、公司规模和数字化成熟阶段收购新客户,但我们认为,继续渗透到最大的全球组织仍有很大的机会。向大型组织销售涉及的风险可能不存在,或者在较小程度上存在的风险,例如销售周期更长、客户要求更复杂、前期销售成本高以及完成部分销售的可预测性较差。例如,企业客户(我们定义为拥有超过 1,500 名员工的客户)在做出购买决定和下订单之前,可能需要大量时间来评估和测试我们的数字分析平台。许多因素会影响我们销售周期的长度和可变性,包括需要教育潜在客户了解我们的数字分析平台的用途和好处、采购和预算周期的自由裁量性质以及评估和采购批准流程的竞争性质。因此,我们的销售周期长度,从发现机会到达成交易,可能因客户而有很大差异,对企业的销售通常需要更长的时间才能完成。最近,我们向企业销售的平均周期为四到六个月,而对非企业客户的销售周期为一到两个月。此外,大型组织可能需要更多的功能和集成服务。向大型组织销售也可能增加我们财务业绩的波动性。如果我们无法在特定时期内与这些客户完成一项或多笔预期的重大交易,或者如果预期的交易被推迟到下一个时期,那么我们在该时期的经营业绩以及本应确认此类交易收入的未来任何时期的经营业绩可能会受到不利影响。如果我们未能有效管理与销售周期和向大型组织销售相关的风险,我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到重大不利影响。
如果我们无法维持和提升我们的品牌,我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到重大不利影响。
我们认为,维护和提高我们作为一家差异化且定义类别的公司的声誉对于我们与现有客户的关系以及吸引新客户的能力至关重要。成功推广我们的品牌属性将取决于许多因素,包括我们的营销工作、我们确保平台保持可靠和安全的能力、我们继续开发高质量软件的能力,以及我们成功将我们的数字分析平台与竞争产品和服务区分开来的能力。此外,独立行业分析师经常对我们的数字分析平台以及竞争对手提供的产品和服务提供评论,这些评论可能会严重影响市场上对我们的数字分析平台的看法。如果这些评论是负面的,或者与竞争对手的产品和服务相比不那么正面,我们的品牌可能会受到不利影响。在通过渠道或战略合作伙伴进行销售方面,维护和增强我们的品牌也可能很困难。
推广我们的品牌需要我们投入大量支出,我们预计,随着我们的市场竞争越来越激烈,随着我们向新市场的扩张,以及通过我们的渠道合作伙伴创造更多的销售额,支出将增加。如果这些活动带来了收入的增加,则该收入可能无法抵消我们产生的支出增加。如果我们不能成功维护和增强我们的品牌,我们的业务可能无法增长,相对于我们的定价能力可能会降低
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竞争对手,我们可能会失去客户或无法吸引潜在客户,所有这些都将对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
我们的业务范围是国际化的,我们计划进一步扩大地域范围,这带来了各种运营挑战。
在截至2022年12月31日的年度以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,我们的收入分别有38%、39%和38%来自美国境外。我们增长战略的一个组成部分涉及进一步扩大我们的国际业务和客户群,这将需要管理层的大量关注和财务资源。我们正在继续适应和制定应对国际市场的战略,但无法保证这些努力会产生预期的效果。我们在美国以外的销售组织比我们在美国的销售组织小得多,而且迄今为止,我们的销售中只有很小一部分是由经销商或其他渠道合作伙伴推动的。如果由于我们的销售队伍有限和渠道合作伙伴有限,我们无法有效地与非美国客户互动,我们可能无法在国际市场上有效发展。
我们当前和未来的国际业务和运营涉及各种风险,包括:
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如果我们投入大量时间和资源来进一步扩大我们的国际业务,但无法成功和及时地做到这一点,我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到重大不利影响。
乌克兰战争可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
2022 年 2 月,俄罗斯军队入侵乌克兰,尽管乌克兰持续战争的长度、影响和结果非常不可预测,但这场战争已经导致并可能继续导致重大的市场和其他混乱,包括金融市场的不稳定、供应链中断、政治和社会不稳定、消费者或购买者偏好的变化,以及网络攻击、知识产权盗窃和间谍活动的增加。
我们将继续关注乌克兰的局势,并评估其对我们的业务(包括我们的业务合作伙伴和客户)的影响。这种情况,加上制裁,导致受影响地区的客户业务受到干扰,有时包括他们支付我们服务的能力。因此,只要这些情况持续下去,我们可能会减少来自受影响地区的客户的收入。
我们无法预测乌克兰战争的进展或结果或其对乌克兰、俄罗斯或周边国家的影响,因为战争以及由此产生的任何政府反应正在迅速发展,超出我们的控制范围。战争、制裁以及由此产生的市场混乱的范围和持续时间可能很大,并可能在未知的时间内对全球经济和我们的业务产生重大影响。上述任何因素都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。任何此类干扰还可能放大本 “风险因素” 部分和本10-Q季度报告中其他地方描述的其他风险的影响。
我们的大部分收入都来自我们的 Amplitude Analytics 产品,预计将在一段时间内继续获得。
尽管我们已经发布了Amplitude CDP和Amplitude Experiment 产品,但我们目前几乎所有的收入都来自我们的Amplitude Analytics产品,并预计将在一段时间内持续获得。因此,对Amplitude Analytics的需求和市场接受度的持续增长对我们的成功至关重要。对Amplitude Analytics以及我们的其他产品和平台功能的需求受到多种因素的影响,其中许多因素是我们无法控制的,例如客户对现有和新用例持续接受我们的产品,开发和发布我们或竞争对手推出的低成本替代品的新产品、特性和功能的时机,我们所服务市场的技术变革和发展,以及我们潜在市场的增长或收缩。如果我们无法继续满足客户需求,也无法让我们的产品,尤其是我们的Amplitude Analytics产品获得更广泛的市场认可,那么我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到重大不利影响。
我们在研发上进行了大量投资,如果我们的研发投资不能转化为新产品或对当前产品的材料改进,或者如果我们不能有效地使用这些投资,我们的业务、财务状况和经营业绩将受到重大不利影响。
在截至2022年12月31日的年度以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,我们的研发费用分别占收入的34%、33%和34%。如果我们不高效或有效地将研发预算花在引人注目的创新和技术上,我们的业务可能会受到损害。此外,研发项目在技术上可能具有挑战性且成本高昂。这些研发周期的性质可能会使我们在承担与研发相关的费用与能够提供有吸引力的产品并从此类投资中获得收入(如果有)之间出现延迟。此外,在开发周期开始后,客户对我们正在开发的产品或服务的预期需求可能会减少,但我们仍无法避免与开发任何此类产品或服务相关的巨额成本。如果我们在研发上投入大量资源,而我们的努力没有成功推出或改进在当前或未来市场上具有竞争力的产品,那么我们的业务、财务状况和经营业绩将受到重大不利影响。
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我们同意赔偿客户和其他第三方,这使我们面临重大潜在责任。
我们与客户和其他第三方的合同可能包括赔偿或其他条款,根据这些条款,我们同意就涉嫌侵权、挪用或其他侵犯知识产权的行为、违反数据保护行为、违反陈述和保证、财产或人身损害或因我们的平台或此类合同产生的其他责任而产生的损失向他们提供赔偿或以其他方式承担责任。尽管我们试图限制我们的赔偿义务,但触发我们赔偿义务的事件可能会导致涉及多个客户或其他第三方的多项索赔。这些索赔可能要求我们代表客户和其他第三方提起旷日持久且代价高昂的诉讼或为这些诉讼辩护,无论这些索赔的案情如何。我们可能没有足够的保险或任何保险,并可能承担不超过全额赔偿索赔的责任,这可能会对我们的业务造成重大责任或重大干扰,或者可能对我们与客户或其他第三方的关系产生负面影响,减少对我们产品的需求,并对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
我们可能需要额外的资金来支持我们的业务增长,而这笔资金可能无法以可接受的条件提供,如果有的话。
我们不知道我们的业务何时或是否会产生足够的现金来为我们的持续运营或业务增长提供全额资金。我们打算继续进行投资以支持我们的业务,这可能需要我们进行债务或股权融资以获得更多资金。如果有的话,可能无法以对我们有利的条件获得额外融资。如果无法以可接受的条件获得足够的资金,我们可能无法投资未来的增长机会,这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。如果我们承担债务,债务持有人将有权优先于普通股持有者对我们的资产提出索赔,任何债务的条款都可能限制我们的运营,包括我们支付普通股股息的能力。此外,如果我们发行额外的股权证券,股东将面临摊薄,而新的股票证券的权利可能会优先于我们的普通股。由于我们未来发行证券的决定将取决于许多因素,包括我们无法控制的因素,因此我们无法预测或估计未来任何债务或股权证券发行的金额、时间或性质。因此,我们的股东承担着未来发行债务或股权证券的风险,这会降低我们普通股的价值并稀释他们的利益。
与我们的知识产权相关的风险
我们的知识产权可能无法保护我们的业务或为我们提供竞争优势,这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
为了取得成功,我们必须通过商标、商业秘密、专利、版权、服务标志、发明转让、合同限制以及其他知识产权和保密程序来保护我们在美国和其他司法管辖区的技术和品牌。尽管我们努力实施这些保护措施,但出于各种原因,这些措施可能无法保护我们的业务或为我们提供竞争优势,包括:
此外,某些外国的法律,特别是某些发展中国家的法律,对公司专有信息和资产,例如知识产权、商标、商业秘密、专门知识和记录,提供的保护水平不如美国法律。因此,我们在保护和捍卫我们在外国司法管辖区的知识产权或所有权时可能会遇到重大问题。此外,我们还可能面临盗窃或未经授权对我们的专有信息和其他知识产权(包括技术数据、数据集或其他敏感信息)进行反向工程的重大风险。我们在这些外国执行知识产权的努力可能不足以从我们开发的知识产权中获得显著的商业优势,这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
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我们与员工和顾问签订保密和发明转让协议,并与我们有战略关系和业务联盟的各方签订保密协议。无法保证这些协议将有效控制我们产品和专有信息的访问和分发。此外,这些协议可能不会阻止我们的竞争对手独立开发与我们的平台和产品基本等同或优越的技术。
此外,可能需要提起诉讼,以执行我们的知识产权或所有权、保护我们的商业秘密或确定他人主张的所有权的有效性和范围。任何诉讼,无论是否得到对我们有利的解决,都可能给我们带来巨额开支,转移我们技术和管理人员的精力,并导致就我们侵犯知识产权的行为提出反诉。如果我们无法防止第三方侵犯或盗用我们的知识产权,或者需要为捍卫我们的知识产权承担巨额费用,我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到重大不利影响。
我们可能会面临知识产权争议,这些争议的支持成本很高,如果得到不利的解决,可能会使我们承担重大责任并增加经商成本,这可能会对我们产生重大不利影响。
我们在拥有大量专利、版权、商标、商业秘密以及其他知识产权和所有权以及与侵犯这些权利有关的争议的市场中竞争。许多专利、版权、商标、商业秘密以及其他知识产权和专有权利的持有者拥有广泛的知识产权组合和比我们更多的资源来行使他们的权利。与我们的大型竞争对手相比,我们的专利组合相对不发达,可能无法为此类主张提供实质性威慑,也无法为我们提供反诉或谈判和解的坚实基础。此外,如果针对我们的指控是由持有专利但不是运营公司的实体提出的,我们的专利组合可能无法起到威慑作用,因为此类实体与反诉无关。
我们成为当事方的任何知识产权诉讼都可能要求我们采取以下一项或多项措施:
知识产权诉讼通常复杂、耗时且解决起来昂贵,会分散我们管理和技术人员的资源、时间和注意力,这可能会严重损害我们的业务、财务状况和运营业绩。我们可能会被要求以对我们不利的条件解决此类诉讼。例如,和解可能要求我们获得许可才能继续从事被认定侵犯第三方权利的行为,这些行为可能无法在合理的条件下提供,并可能大大增加我们的运营支出。我们可能根本无法获得继续这种做法的许可。因此,我们还可能被要求开发替代的、非侵权的技术或做法或停止这些做法。开发替代性非侵权技术或做法将需要大量的精力和费用。同样,如果我们可能参与的任何诉讼未能和解而我们进入审判,我们可能会受到不利的判决,该判决在上诉时可能无法撤销。
此外,此类诉讼还可能导致负面宣传,这可能会损害我们的声誉以及吸引或留住客户的能力。随着我们的成长,我们可能面临知识产权侵权指控的风险增加。针对我们的任何诉讼索赔的不利结果都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
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我们使用 “开源” 软件可能会对我们出售平台的能力产生负面影响,并使我们面临可能的诉讼。
我们在数字分析平台中使用根据开源许可由第三方许可的软件。某些开源软件许可证要求分发或以其他方式提供与用户专有软件相关的开源软件的用户公开向用户的专有软件披露部分或全部源代码。使用和分发开源软件可能比使用第三方商业软件带来更大的风险,因为开源许可方通常不提供有关侵权索赔或代码质量的担保或其他合同保护。此外,某些开源软件许可证难以解释,要求此类软件的用户将开源代码和某些相关软件的任何衍生作品的源代码提供给第三方,对此类第三方使用或进一步分发此类软件几乎没有限制。因此,我们可能会面临其他寻求执行开源许可条款的索赔,包括要求发布开源软件的衍生作品以及我们开发或使用的与此类软件相关的专有源代码。这些索赔还可能导致诉讼,要求我们将某些开源软件替换为根据昂贵的商业许可获得许可的专有软件,或者要求我们投入额外的研发资源来更改我们的平台,任何一种都会对我们的业务和经营业绩产生重大不利影响。尽管我们已经实施了监管开源软件的使用和纳入我们平台的政策,但我们无法确定我们没有以与此类政策不一致的方式将开源软件纳入我们的平台。任何与我们的政策或许可条款不一致的开源软件的使用都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
与监管合规和法律事务相关的风险
我们受政府监管,包括进口、出口管制、经济和贸易制裁以及反腐败法律和法规,这可能会使我们承担责任并增加成本。
我们的活动必须遵守美国的出口管制,包括美国商务部的《出口管理条例》和美国财政部外国资产管制办公室管理的经济和贸易制裁条例。这些法规可能会限制我们的产品出口和在美国境外提供服务,或者可能需要出口授权,包括许可证、许可证例外或其他适当的政府授权,包括年度或半年度报告以及提交加密注册。出口管制和经济制裁法律还可能包括禁止向受禁运或制裁的国家、地区、政府、个人和实体销售或供应我们的某些产品。此外,许多国家通过进口许可和许可要求对某些产品的进口进行监管,并颁布了可能限制我们分销我们产品的能力的法律。我们的产品的出口、再出口和进口以及服务的提供,包括我们的合作伙伴提供的服务,必须遵守这些法律,否则我们可能会因声誉损害、政府调查、处罚以及剥夺或限制我们出口产品或提供服务的能力而受到不利影响。遵守出口管制和制裁法律可能很耗时,并可能导致销售机会的延迟或丧失。尽管我们的控制措施旨在防止我们的服务被用于违反此类法律,但我们知道,过去来自美国制裁的国家或地区的人员访问我们的平台的次数有限。我们已经采取了旨在防止此类情况再次发生的措施,但无法保证此类措施在所有情况下都能取得成功。如果发现我们违反了美国的制裁或出口管制法,可能会对我们和为我们工作的个人处以巨额罚款和处罚。进出口法律的变化或相应的制裁措施可能会延迟我们在国际市场上推出和销售我们的服务,或者在某些情况下,完全阻止我们的服务出口或进口到某些国家、地区、政府、个人或实体,这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
我们还受各种国内和国际反腐败法律的约束,例如《反海外腐败法》和《英国反贿赂法》,以及其他类似的反贿赂和反回扣法律法规。这些法律和法规通常禁止公司及其雇员和中介机构出于不正当目的,例如以不正当方式获得或保留业务或获得不正当的商业优势,直接或间接授权、许诺、提供或提供报酬或福利。我们依赖某些第三方来支持我们的销售和监管合规工作,在某些情况下,即使我们没有明确授权此类活动,我们也可能因其腐败或其他非法活动而被追究责任。《反海外腐败法》还要求我们保留准确的账簿和记录,并维持适当的内部控制系统。尽管我们采取了预防措施来防止违反这些法律的行为,但我们无法保证我们的内部控制和合规体系将始终防止我们的员工、代理人、第三方或业务合作伙伴的不当行为。随着我们国际业务的扩大以及我们在外国司法管辖区的销售和业务的增加,我们违反这些法律的风险将增加。
违反适用的反腐败、出口管制或经济和贸易制裁法可能会使我们受到严厉制裁,包括民事或刑事罚款和处罚、剥夺利润、禁令和取消政府合同,以及相关的股东诉讼和其他补救措施,所有这些都可能对我们的声誉、业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。违规行为或违规指控也可能导致举报人
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投诉、媒体负面报道和调查,其中任何一项都可能对我们的声誉、业务和经营业绩产生重大不利影响。
我们的业务可能会受到针对俄罗斯和其他国家和地区的制裁、出口管制和类似措施以及对俄罗斯入侵乌克兰的其他应对措施的影响。
由于俄罗斯入侵乌克兰,美国、欧盟和英国等国的政府当局启动了扩大协调制裁和出口管制措施的范围,例如:
随着乌克兰战争的继续,无法确定美国、欧盟、英国或其他国家的政府当局是否会针对俄罗斯、白俄罗斯或其他领土实施额外制裁、出口管制或其他措施。此外,为了报复新的国际制裁,作为稳定和支持动荡的俄罗斯金融和货币市场的措施的一部分,俄罗斯当局还实施了旨在限制外国货币和资本从俄罗斯外流的重大货币管制措施,对与非俄罗斯各方的交易施加了各种限制,禁止各种产品的出口,并实施了其他经济和金融限制。
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我们的业务必须遵守适用的经济和贸易制裁法律法规,包括由美国财政部外国资产控制办公室、美国国务院、美国商务部、联合国安全理事会和其他相关政府机构管理和执行的法规。我们必须做好遵守与乌克兰战争有关的现有和任何其他可能的额外措施的准备。实施此类措施可能会对我们的业务产生不利影响,包括阻止我们履行现有合同、确认收入、寻求新的商机或从现有客户那里获得订阅费用。
我们认为,我们目前没有直接与外国资产管制处、美国国务院、联合国安全理事会、欧盟、任何欧盟成员国或英国保存的与制裁相关的指定人员名单上的实体或企业签订合同,而且我们目前在俄罗斯、白俄罗斯、乌克兰克里米亚地区、所谓的顿涅茨克人民共和国或所谓的卢甘斯克人民共和国没有设施或员工的共和国。我们正在审查和监测我们与供应商和客户的合同关系,以确定适用的制裁是否涉及任何合同关系。但是,考虑到可能的结果范围,我们以及我们的客户和业务合作伙伴业务的全部成本、负担和限制目前尚不清楚,而且可能会变得很大。因此,根据可能实施的制裁、出口管制和其他措施的范围和广度以及与乌克兰战争有关的相关影响,我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到重大不利影响。
遵守不断变化的隐私和其他数据相关法律以及合同和其他要求可能代价高昂,迫使我们对业务做出不利的改变,不遵守或认为不遵守此类法律、合同和其他要求可能会导致不利的声誉和品牌损害以及巨额罚款和责任,或者以其他方式对我们的业务和增长前景产生重大不利影响。
我们受许多联邦、州、地方和外国隐私和数据保护法律、法规、政策和合同义务的约束,这些法律、法规、政策和合同义务适用于个人信息或个人数据的收集、传输、存储、处理、共享、披露、安全和使用,其中包括与个人信息和其他数据的隐私和安全有关的某些要求。有关隐私和数据保护、将互联网用作商业媒介、在人工智能和机器学习中使用数据以及数据主权要求的法律和法规正在迅速发展、广泛而复杂,包括不一致和不确定性,可能与其他规则或我们的做法相冲突。此外,可能会颁布我们不熟悉或不遵守我们现行做法的新法律、规则和法规。
为了遵守适用于我们的法律、法规和其他义务,我们可能会承担大量费用。例如,GDPR 于 2018 年 5 月生效,对处理个人数据施加了严格的数据保护要求,包括某些披露要求、对保留个人数据的限制、强制性数据泄露通知要求和其他义务。不遵守GDPR可能会被处以最高2000万欧元的罚款,或我们全球年营业额的4%,以较高者为准。除其他要求外,GDPR还规范将受GDPR约束的个人数据传输到尚未被发现为此类个人数据提供足够保护的第三国,包括美国,欧盟和美国之间当前传输机制的有效性和寿命仍不确定。欧盟法院(“CJEU”)的判例法指出,仅依靠标准合同条款(欧盟委员会批准的作为适当的个人数据传输机制的标准合同形式)不一定在所有情况下都足够,必须根据具体情况对传输进行评估。2022年10月7日,拜登总统签署了关于 “加强对美国情报活动的保障” 的行政命令,该命令引入了新的补救机制和具有约束力的保障措施,以解决欧盟法院就从欧洲经济区向美国传输数据提出的担忧,这构成了2022年12月13日发布的新欧盟-美国数据隐私框架(“DPF”)的基础。欧盟委员会于2023年7月10日通过了与DPF相关的充足性决定,使DPF作为GDPR的转移机制对根据DPF自我认证的美国实体有效。DPF还为欧盟公民引入了新的补救机制,该机制解决了欧盟法院先前判决中的一个关键问题,可能意味着根据标准合同条款进行的转让将来不太可能受到质疑。我们目前依靠欧盟标准合同条款和欧盟标准合同条款的英国附录将个人数据传输到欧洲经济区及其成员国、英国和/或瑞士以外,包括美国。在国际个人数据传输,尤其是向美国的个人数据传输,经历了一段法律复杂性和不确定性的时期之后,我们预计,与向美国和其他地方的传输有关的监管指导和执法格局将继续发展。因此,我们可能必须做出某些运营变更,并且我们必须在规定的时间范围内为现有数据传输实施修订后的标准合同条款和其他相关文件。
自2021年初以来,公司必须同时遵守GDPR和英国GDPR,这两项规定以及经修订的2018年英国数据保护法案在英国国家法律中保留了GDPR。英国的GDPR反映了GDPR下的罚款,最高处以2,000万欧元(1750万英镑)或全球营业额的4%的罚款。
除欧盟和英国外,越来越多的其他全球司法管辖区正在考虑或已经通过实施数据保护要求或要求在本地存储和处理数据或类似要求的立法
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这可能会增加交付平台的成本和复杂性,尤其是在我们在国际上扩展业务时。其中一些法律,例如巴西的《通用数据保护法》或日本的《个人信息保护法》,规定了与GDPR相似的义务。其他国家,例如俄罗斯、印度和中国的国家,可能会施加更严格的义务,包括数据本地化要求。如果我们无法开发和提供符合法律要求的功能,也无法帮助我们的客户履行与隐私、数据保护或信息安全相关的法律或法规规定的义务,或者如果我们违反或被认为违反了与隐私、数据保护或信息安全有关的任何法律、法规或其他义务,我们对数字分析平台的需求可能会减少,我们的声誉受到损害,并可能受到调查、索赔和其他补救措施,这将会导致我们对数字分析平台的需求减少,我们的声誉受到损害,并可能受到调查、索赔和其他补救措施使我们面临重大风险罚款、罚款和其他损害赔偿,所有这些都会损害我们的业务。此外,鉴于全球数据保护义务变化的广度和深度,合规性使我们花费了大量资源,随着我们继续开展合规工作并应对新的解释和执法行动,此类支出可能会持续到未来。
在美国,数据保护格局也在迅速发展和发展。随着我们的业务和业务的增长,我们可能会受到新的或额外的数据保护法律和法规的约束或影响,并面临监管机构越来越多的审查或关注。例如,2018年的《加州消费者隐私法》(“CCPA”)于2020年1月1日生效。CCPA要求处理加州居民信息的公司向消费者披露其数据收集、使用和共享行为的某些信息,允许消费者选择不与第三方共享某些数据并行使有关其个人信息的某些个人权利,为数据泄露提供新的私人诉讼权,并规定对违规行为的处罚。此外,《加州隐私权法》(“CPRA”)通常于2023年1月1日生效,并对CCPA进行了重大修订。它对受保企业规定了额外的数据保护义务,包括额外的消费者权益流程、对数据使用的限制、对高风险数据的新审计要求以及对敏感数据的某些用途的选择退出。它还成立了一个新的加利福尼亚数据保护机构,有权发布实质性法规,并可能加强隐私和信息安全执法。可能需要额外的合规投资和潜在的业务流程变更。其他州也通过了类似的法律,州和联邦两级仍在继续提出类似的法律,这反映出美国隐私立法更加严格的趋势。此类法律的颁布可能会有潜在的相互矛盾的要求,从而使合规变得困难。
此外,联邦贸易委员会和许多州检察长继续对那些看似不公平或欺骗性的在线收集、使用、传播和安全做法的公司执行联邦和州的消费者保护法。例如,根据联邦贸易委员会的说法,未能采取适当措施保护消费者的个人信息安全可能构成或影响商业的不公平行为或做法,违反《联邦贸易委员会法》第5(a)条。联邦贸易委员会预计,鉴于公司持有的消费者信息的敏感性和数量、其业务的规模和复杂性以及提高安全性和减少漏洞的可用工具的成本,公司的数据安全措施是合理和适当的。在美国,联邦和州一级,以及在欧盟和其他地方,有一些立法提案可能会在电子商务和其他相关立法等领域规定新的义务或对第三方侵犯版权的责任。我们还无法确定这些未来的法律、法规和标准可能对我们的业务产生什么影响。
尽管我们努力遵守适用的法律、法规和标准、我们的合同义务和其他法律义务,但这些要求是不断变化的,在各个司法管辖区之间可能会以不一致的方式进行修改、解释和适用,并且可能与另一个司法管辖区或我们必须遵守的其他法律义务相冲突。我们或我们的员工、代表、承包商、顾问、合作者或其他第三方在遵守此类要求或充分解决隐私和安全问题方面的任何失误或认为失败,即使没有根据,也可能给我们带来额外的成本和责任,损害我们的声誉,并可能对我们的业务和运营业绩产生不利影响。此外,如果我们的做法与法律和监管要求不一致或被视为不一致,包括法律、法规和标准的变化或对现行法律、法规和标准的新解释或适用,我们也可能受到审计、询问、举报人投诉、负面媒体报道、调查或刑事或民事制裁,所有这些都可能损害我们的业务、财务状况和经营业绩。
未来针对我们的任何诉讼进行辩护都可能既昂贵又耗时。
我们可能会受到正常业务过程中出现的法律诉讼和索赔,例如我们的客户就商业纠纷或现任或前任雇员提出的就业索赔提出的索赔。诉讼可能会导致巨额成本,并可能转移管理层的注意力和资源,这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。保险可能不涵盖此类索赔,可能无法提供足够的款项来支付解决一项或多项此类索赔的所有费用,并且可能无法继续按照我们可接受的条件(包括增加保费或征收大额免赔额或共同保险要求)提供保险。向我们提出的没有保险或保险不足的索赔可能会导致意想不到的成本,从而可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。此外,我们无法确定我们现有的保险以及错误和遗漏保险能否继续以可接受的条件提供,也无法确定我们的保险公司不会拒绝为未来的任何索赔提供保险。
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与税务和会计事务相关的风险
我们面临着外汇汇率波动的风险。
我们使用美元以外的货币进行交易,尤其是公司间交易。虽然我们主要以美元与客户和供应商进行交易,但我们已经用外币进行了订阅我们的数字分析平台的交易,我们预计将显著增加与客户进行以外币计价的数字分析平台的交易数量。我们的部分运营费用是在美国境外产生的,以外币计价,并且会因外币汇率的变化,尤其是欧元、英镑、加元、新加坡元和日元的变化而发生波动。此外,我们的国际子公司维护以这些实体的功能性运营货币以外的货币计价的净资产。因此,由于交易和折算调整,外币相对于美元的价值的变化可能会影响我们的经营业绩。由于这些外币汇率波动,可能更难发现我们业务和经营业绩的潜在趋势。如果货币汇率的波动导致我们的经营业绩与我们的预期或投资者的预期不同,那么我们的A类普通股的交易价格可能会受到不利影响。我们目前没有维持对冲外币交易风险的计划。但是,将来,我们可能会使用衍生工具,例如外汇远期合约和期权合约,来对冲外汇汇率波动的某些风险。在套期保值措施实施的有限时间内,这些套期保值工具的使用可能无法抵消不利汇率变动所产生的任何不利财务影响,或超过部分不利的财务影响,如果结构不有效,则可能带来额外的风险。
此外,我们的国际子公司维护以这些实体的功能性运营货币以外的货币计价的净资产。因此,由于交易和折算调整,外币相对于美元的价值的变化可能会影响我们的收入和经营业绩。由于这些外币汇率波动,可能更难发现我们业务和经营业绩的潜在趋势。如果货币汇率的波动导致我们的经营业绩与我们的预期或投资者的预期不同,那么我们的A类普通股的交易价格可能会受到不利影响。
我们的全球业务和结构使我们面临潜在的不利税收后果。
我们通常通过子公司开展全球业务,并根据我们在这些司法管辖区的业务运营报告我们在全球各个司法管辖区的应纳税所得额。我们全球业务的变化可能导致更高的有效税率,减少现金流和降低整体盈利能力。特别是,我们的公司间关系受复杂的转让定价法规的约束,这些法规由各个司法管辖区的税务机关管理。相关收入和税务机构可能不同意我们所采取的总体立场,也可能不同意我们对出售或收购资产价值或归属于特定司法管辖区的收入和支出的决定。如果出现这样的分歧,而我们的立场得不到维持,我们可能被要求支付额外的税款、利息和罚款,这可能会导致一次性税收费用、更高的有效税率、减少现金流以及我们运营的整体盈利能力降低。
此外,在过去几年中,经济合作与发展组织(“经合组织”)一直在开展税基侵蚀和利润转移项目,该项目旨在为跨国公司的全球收入征税制定某些国际标准。作为经合组织BEPS项目的一部分,经合组织包容性框架的130多个成员司法管辖区加入了应对经济数字化税收挑战的双支柱解决方案,其中包括在司法管辖区之间重新分配征税权和15%的全球最低税率。由于这些发展,我们开展业务的某些国家的税法可能会在预期或追溯的基础上发生变化,任何此类变化都可能增加我们的税收负债、利息和罚款,因此可能对我们的现金流、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
我们使用净营业亏损结转的能力可能受到限制。
根据经修订的1986年《美国国税法》(以下简称 “守则”)第382条以及州法律的相应条款,如果一家公司 “所有权变更”(通常定义为某些股东的股权在三年内变动(按价值计算)超过50个百分点,则公司有能力使用其变更前的净营业亏损结转额(“NOL”)来抵消变更后的净营业亏损(“NOL”)收入或税收可能受到限制。我们已经完成了一项截至2021年12月31日的第382条研究,并确定我们在2021年12月31日之前生成的NOL都不会仅仅因为2021年12月31日之前所有权变更造成的第382条限制而过期。但是,在2021年12月31日之后,我们可能经历了所有权变更,并且可能由于股票所有权的后续变化而发生所有权变化,其中一些可能超出了我们的控制范围。这种或多项变更可能会限制我们每年可以用来抵消未来应纳税所得额的NOL金额。随后有关使用NOL的美国税收规则的变化可能会进一步影响
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未来几年的限制。此外,在州一级,可能会有暂停使用或以其他方式限制使用NOL的时期,这可能会加速或永久增加所欠的州税。
我们的有效税率或纳税义务的变化可能会对我们的经营业绩产生重大不利影响。
在美国和各个外国司法管辖区,我们需要缴纳所得税。确定我们在全球范围内的所得税和其他纳税负债准备金需要管理层做出重大判断,而且在许多交易中,最终的税收决定尚不确定。我们认为我们的所得税准备是合理的,但最终的税收结果可能与简明合并财务报表中记录的金额不同,并可能对我们在决定此类结果的一个或多个时期内的财务业绩产生重大影响。
由于多种因素,我们的有效税率可能会提高,包括:
这些事态发展中的任何一项都可能对我们的经营业绩产生重大不利影响。
此外,我们可能会受到全球许多税务管辖区的所得税审计,其中许多司法管辖区尚未就SaaS公司的税收待遇制定明确的指导方针。尽管我们认为我们的所得税负债是根据适用的法律和原则合理估算和核算的,但在任何时期,一个或多个不确定税收状况的负面解决都可能对该时期的经营业绩产生重大不利影响。
我们可能被要求征收额外的销售税或间接税,或者承担其他纳税义务,这可能会增加客户为我们的产品支付的成本,并对我们的经营业绩产生重大不利影响。
我们目前在我们通过员工或经济活动开展业务的司法管辖区征收和汇付适用的销售税和间接税以及其他适用的转让税,并且我们根据适用的法律先例确定我们产品的销售或许可属于应纳税的司法管辖区。在我们认为没有充分 “联系” 的司法管辖区,我们目前不收取和汇付州和地方消费税、公用事业使用税和从价税、费用或附加费。对于哪些关系足以构成州或地方司法管辖区对通过互联网进行的销售征收税款、费用和附加费,尚不确定性,州和地方税务机关是否会接受我们对某些司法管辖区的产品不征税的描述,也存在不确定性。
越来越多的州考虑或通过了试图对州外公司施加征税义务的法律。此外,美国最高法院裁定 南达科他州诉 Wayfair, Inc. 等人 (“Wayfar”),尽管在买方所在州没有实体存在,但仍可能要求在线卖家征收销售税和使用税。作为回应 Wayfar,或者以其他方式,州或地方政府可能会通过或开始执行法律,要求我们在其司法管辖区计算、征收和汇付销售税。一个或多个州成功地宣称要求我们在目前不征税的地方征税,或者在我们目前征收部分税款的司法管辖区征收更多税款,这可能会导致巨额的纳税负债,包括过去的销售税,以及罚款和利息。州政府或地方政府对州外卖家征收销售税的义务也可能给我们带来额外的行政负担,如果他们不对竞争对手施加类似的义务,就会使我们处于竞争劣势,并减少我们未来的销售,这可能会对我们的业务和经营业绩产生重大不利影响。
我们公布的财务业绩可能会受到美国普遍接受的会计原则变化的不利影响。
美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)须由财务会计准则委员会、证券交易委员会(“SEC”)以及为颁布和解释而成立的各种机构解释
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适当的会计原则。这些原则或解释的变化可能会对我们报告的经营业绩产生重大影响,并可能影响在宣布变更之前已经完成的交易的报告。
如果事实证明我们与关键会计政策有关的估计或判断不正确,我们的经营业绩可能会受到重大不利影响。
根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估算和假设,这些估计和假设会影响我们在简明合并财务报表以及本10-Q表季度报告其他地方列出的附注中报告的金额。我们的估计基于历史经验以及我们认为在这种情况下合理的各种假设,如本10-Q表季度报告中标题为 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析——关键会计政策和估计” 的部分所述。这些估算结果构成了判断资产、负债和权益的账面价值以及从其他来源看不见的收入和支出金额的基础。重要的估计和判断涉及收入确认、递延佣金、股票薪酬奖励的估值、商誉和无形资产的估值、所得税会计以及长期资产的使用寿命等。如果我们的假设发生变化或实际情况与我们的假设不同,我们的经营业绩可能会受到重大不利影响,这可能导致我们的经营业绩低于证券分析师和投资者的预期,从而导致我们A类普通股的交易价格下跌。
如果我们的商誉或无形资产出现减值,我们可能被要求从收益中扣除一大笔费用。
当事件或情况变化表明账面价值可能无法收回时,我们会审查我们的无形资产是否存在减值。商誉必须至少每年接受一次减值测试。市场状况的不利变化,特别是如果这种变化产生了改变我们的关键假设或估计之一的影响,可能会导致公允价值估算的变化,从而可能导致我们的商誉或无形资产产生减值费用。任何此类指控都可能对我们的经营业绩产生重大不利影响。
与我们的A类普通股所有权相关的风险
我们的A类普通股的交易价格一直处于波动状态,并且可能迅速大幅下跌。
除了上述风险因素中描述的因素外,我们的A类普通股的交易价格已经波动,将来可能会因许多因素而大幅波动,其中许多因素是我们无法控制的,包括:
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此外,新上市公司的股票市场,特别是科技行业的公司,经历了重大的价格和交易量波动,这些波动已经并将继续影响这些公司的股票价格。包括科技公司在内的许多公司的股价波动通常与这些公司的经营业绩无关。过去,证券交易价格波动的公司曾受到证券集体诉讼。将来,我们可能会成为此类诉讼的目标,这可能会导致巨额开支并转移我们管理层的注意力。
我们的主要股东有能力影响董事选举和其他需要股东批准的事项的结果。
截至本10-Q表季度报告发布之日,我们的董事、执行官和超过5%股本的持有人及其关联公司共同实益拥有占我们已发行A类和B类普通股合并投票权的绝大多数的股份。这些股东目前对我们的董事会选举以及所有重大公司行动的批准或不赞成具有相当大的影响力,并且很可能会继续产生相当大的影响。这些股东的集中投票权可能会延迟或阻止重大公司交易,例如合并或以其他方式出售我们公司或我们的资产。这种所有权的集中限制了其他股东影响公司事务的能力,并可能导致我们做出可能不利于其他股东利益的战略决策。
我们普通股的双重类别结构的效果是将投票控制权集中在我们现有的股东、执行官和董事及其关联公司手中,这限制了你影响重要交易结果和影响公司治理事务(例如选举董事)以及批准可能与你的利益不符的重大合并、收购或其他业务合并交易的能力。
我们的B类普通股每股有五票,而我们在纳斯达克资本市场上市的A类普通股每股有一票。由于我们的B类普通股和A类普通股之间的投票比例为五比一,因此我们的B类普通股的持有人能够对需要股东批准的事项施加相当大的影响,包括董事选举和重大公司交易,例如合并或其他出售我们公司或我们的资产,即使他们的股票持有量占我们已发行股本的不到50%,直到第二天之后的六个月为止没有创始人是雇员的日期或我们公司的董事(除非创始人在这六个月内重新加入我们的公司),届时A类普通股和B类普通股的所有已发行股份将自动转换为单一类别普通股的股份。这种所有权的集中限制了其他股东影响公司事务的能力,并可能导致我们做出可能给您带来风险或可能与您的利益不符的战略决策。这种控制可能会对我们的A类普通股的交易价格产生不利影响。
此外,我们的B类普通股持有人未来的转让通常会导致这些股票转换为我们的A类普通股,但有限的例外情况除外,例如出于税收或遗产规划目的进行的某些转让。随着时间的推移,将我们的B类普通股转换为A类普通股将产生增加长期保留股票的B类普通股持有者的相对投票权的效果。因此,随着B类普通股的其他持有人出售或以其他方式将其股票转换为A类普通股,持有我们B类普通股的一个或多个个人或实体有可能获得重要的投票控制权。
此外,尽管我们预计不会额外发行任何B类普通股,但未来发行的任何B类普通股都将对A类普通股的持有人产生稀释作用。
我们无法预测我们的双重类别结构可能对A类普通股交易价格产生的影响。
我们无法预测我们的双重类别结构,加上对在纳斯达克资本市场A类普通股上市之前持有我们股本的股东(包括我们的执行官、员工、董事及其关联公司)的集中控制,是否会导致我们的A类普通股交易价格下降或波动更大,或者造成负面宣传或其他不利后果。例如,某些指数提供商已宣布限制包括
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在某些指数中具有多个类别股票结构的公司。2017年7月,富时罗素和标准普尔宣布,他们将停止允许大多数使用双重或多类资本结构的新上市公司纳入其指数。根据已宣布的政策,我们的双重资本结构将使我们没有资格被纳入任何这些指数。鉴于投资资金持续流入寻求追踪某些指数的被动策略,被排除在股票指数之外可能会阻碍其中许多基金的投资,并可能降低我们的A类普通股对其他投资者的吸引力。因此,我们的A类普通股的交易价格可能会受到不利影响。
我们的股东都不是任何合同封锁协议或其他转让合同限制的当事方。在公开市场上出售我们的大量A类普通股,或者认为可能发生销售,可能会导致我们的A类普通股的交易价格下跌。
除了上面讨论的供需和波动因素外,向公开市场出售大量A类普通股,尤其是我们的董事、执行官和主要股东的出售,或者认为这些出售可能大量发生,都可能导致我们的A类普通股的交易价格下跌。
我们的证券持有人在转让或出售其股份时均不受任何合同封锁或其他合同限制的约束。
此外,假设有关于我们的某些公开信息,(i)实益拥有我们普通股至少六个月的非关联公司可以依靠第144条出售其普通股,(ii)实益拥有我们普通股至少六个月的我们的董事、执行官和其他关联公司将有权出售其A类普通股的股份,但须遵守第144条和各种归属规定的交易量和其他限制协议。
此外,我们已经提交了注册声明,要求根据我们的股权补偿计划登记所有受期权和限制性股票股权挂钩的已发行或留待未来发行的股票。截至2023年9月30日,我们有未偿还的期权,如果全部行使,将发行14,941,912股A类普通股,以及受RSU奖励的11,661,484股A类普通股的发行。
因此,这些股票在发行后将能够在公开市场上自由出售,但须遵守适用的归属要求以及关联公司遵守第144条。
此外,在某些条件下,我们的某些普通股持有人有权要求我们提交注册声明,以便在将B类普通股转换为A类普通股时可发行的A类普通股的公开转售,或者将此类股票包含在我们可能为我们或其他股东提交的注册声明中。我们为注册额外股票而提交的任何注册声明,无论是由于注册权还是其他原因,都可能导致我们的A类普通股的交易价格下跌或波动。
我们发行与融资、收购、投资、股权激励计划或其他相关的额外股本将削弱所有其他股东。
我们预计将来会发行更多股本,这将导致对所有其他股东的稀释。我们预计将根据我们的股权激励计划向员工、董事和顾问提供股权奖励,并根据我们的员工股票购买计划发行我们的A类普通股。将来我们还可能通过股权融资筹集资金。作为我们业务战略的一部分,我们可能会收购或投资公司、产品或技术,并发行股权证券以支付任何此类收购或投资。任何此类额外股本的发行都可能导致股东的所有权权大幅稀释,我们的A类普通股的每股价值也可能下降。
在可预见的将来,我们不打算支付股息,因此,您实现投资回报的能力将取决于我们A类普通股交易价格的升值。
我们从未申报或支付过股本的任何现金分红,我们也不打算在可预见的将来支付任何现金分红。未来支付股息的任何决定将由我们的董事会自行决定。因此,您可能需要依靠价格上涨后出售我们的A类普通股,这是实现未来投资收益的唯一途径,这种情况可能永远不会发生。
61
我们不再是 “新兴成长型公司”,因此,我们现在必须遵守更高的报告和披露要求,这可能会增加我们的成本。
根据经2012年《Jumpstart Our Business Startups Act》(“JOBS 法案”)修订的《证券法》,我们不再有资格成为 “新兴成长型公司”,因此,我们受到以前不适用的各种披露和合规要求的约束,例如:
我们预计,失去新兴成长型公司地位和遵守这些额外要求将增加我们的法律和财务合规成本,并导致管理层和其他人员转移对运营和其他业务事务的注意力,将大量时间花在上市公司报告要求上。此外,如果我们无法及时遵守不断变化的要求,我们的A类普通股的交易价格可能会下跌,我们可能会受到纳斯达克、美国证券交易委员会或其他监管机构的制裁或调查,这将需要额外的财务和管理资源。
我们的章程文件和特拉华州法律中的反收购条款可能会使收购我们公司变得更加困难,限制股东更换或罢免现任管理层的尝试,并限制我们的A类普通股的交易价格。
我们重述的公司注册证书以及经修订和重述的章程中的规定可能会延迟或防止控制权变更或管理层变更。我们重述的公司注册证书以及经修订和重述的章程包括以下条款:
这些规定可能会使股东更难更换负责任命我们管理层成员的董事会成员,从而阻碍或阻止我们的股东试图更换或罢免我们目前的管理层。此外,由于我们在特拉华州注册成立,因此我们受第 203 条规定的约束
62
特拉华州通用公司法,除某些例外情况外,该法通常禁止特拉华州公司在股东成为 “感兴趣” 股东之日起三年内与任何 “感兴趣” 股东进行广泛的业务合并。上述任何条款都可能限制投资者将来可能愿意为我们的A类普通股支付的价格,也可能阻止我们公司的潜在收购者,从而降低您在收购中获得我们A类普通股溢价的可能性。
我们的董事要求赔偿 官员可能会减少我们的可用资金以满足第三方对我们的成功索赔,并可能减少我们可用的金额。
我们重述的公司注册证书以及经修订和重述的章程规定,我们将在特拉华州法律允许的最大范围内对我们的董事和高级管理人员进行赔偿。
此外,在《特拉华州通用公司法》第 145 条允许的情况下,我们与董事和高级管理人员签订的经修订和重述的章程和赔偿协议规定:
尽管我们已经购买了董事和高管责任保险单,但将来我们可能无法以合理的价格获得此类保险单,可能无法涵盖所有潜在的赔偿索赔,也可能不足以赔偿我们可能承担的所有责任。
63
我们重述的公司注册证书以及经修订和重述的章程规定,我们与股东之间的某些争议在特拉华州大法官法院设有专属法庭,美国联邦地方法院将是解决任何主张根据《证券法》提起诉讼理由的投诉的专属论坛。
我们重述的公司注册证书以及经修订和重述的章程规定:(i) 除非我们书面同意选择替代法庭,否则特拉华州大法官法院(或者,如果该法院没有属事管辖权,则为特拉华州联邦地方法院)将在法律允许的最大范围内,成为:(A) 提起的任何衍生诉讼或诉讼的唯一和排他性论坛代表我们,(B) 任何就违反信托义务而提出索赔或以违反信托义务为由提出索赔的行动我们或我们的股东的任何现任或前任董事、高级职员、其他雇员、代理人或股东,包括但不限于指控协助和教唆此类违反信托义务的索赔,(C) 根据《特拉华州通用公司法》或我们的任何现任或前任董事、高级职员、其他员工、代理人或股东提起的任何诉讼重述的公司注册证书或经修订和重述的章程或与之相关的《特拉华州通用公司法》赋予特拉华州大法官法院管辖权,或 (D) 任何主张与我们有关或涉及我们的索赔且受内政学说管辖的诉讼;(ii) 除非我们书面同意选择替代法庭,否则美利坚合众国联邦地方法院将在法律允许的最大范围内,成为解决任何主张诉讼理由的投诉的唯一和排他性论坛《证券法》及据此颁布的规则和条例;(iii) 排他性论坛条款旨在使我们、我们的高级管理人员和董事、引发此类投诉的任何发行的财务顾问,以及任何其他专业人士或实体授权该个人或实体发表的声明并已准备或认证了本次发行所依据文件的任何部分的专业人士或实体,并可能予以执行;(iv) 任何购买或以其他方式收购或持有我们股本股份任何权益的个人或实体将被视为已同意通知和与这些条款有关。我们重述的公司注册证书或经修订和重述的章程中的任何内容均不妨碍根据《交易法》提出索赔的股东向联邦法院提出此类索赔,前提是交易法赋予了对此类索赔的专属联邦管辖权,但须遵守适用法律。
我们认为,这些条款可以提高财政大臣和法官在适用特拉华州法律和联邦证券法方面的一致性,尤其是在解决公司争议、比其他论坛更快地高效管理案件以及免受多论坛诉讼负担方面有丰富经验,从而使我们受益。如果法院认定我们重述的公司注册证书或经修订和重述的章程中包含的法院选择条款在诉讼中不适用或不可执行,我们可能会承担与在其他司法管辖区解决此类诉讼相关的额外费用,这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
一般风险因素
我们无法吸引和留住高技能员工可能会对我们的业务产生重大不利影响。
为了执行我们的增长计划,我们必须吸引和留住高素质的人才。在我们总部所在的旧金山湾区以及我们从事招聘的其他地方,对这些人员的竞争非常激烈,尤其是对于在设计和开发软件方面经验丰富的工程师以及经验丰富的销售专业人员而言。我们在招聘和留住具有适当资格的员工方面不时遇到困难,预计还会继续遇到困难。旧金山湾区的生活成本很高,这可能使我们更难吸引和留住高技能员工。我们与之竞争经验丰富的员工的许多公司可能拥有比我们更多的资源。如果我们从竞争对手或其他公司雇用员工,他们的前雇主可能会试图声称这些员工或我们违反了他们的法律义务,从而转移了我们的时间和资源。此外,求职者和现有雇员通常会考虑他们获得的与就业相关的股权奖励的价值。如果我们的股权奖励的感知价值下降,可能会对我们招聘和留住高技能员工的能力产生不利影响。
随着公司的成长和发展,我们可能需要实施更复杂的组织管理结构,调整我们的企业文化和工作环境,精简我们的组织,或者调整员工队伍的规模和结构,以适应未来的规模并执行我们的长期增长计划。例如,2023 年 4 月,我们批准了一项重组计划,以裁减我们的全球员工。这些变化可能会对我们的企业文化和员工士气产生不利影响,这反过来又可能对我们作为雇主的声誉产生不利影响,损害我们留住和招聘人员的能力。如果我们未能吸引新员工,或者未能留住和激励现有员工,我们的业务和增长前景可能会受到重大不利影响。
我们依赖我们的执行官和其他关键员工,失去其中一名或多名员工可能会对我们的业务产生重大不利影响。
我们的成功在很大程度上取决于我们的执行官和其他关键员工的持续服务。我们依靠我们在研发、运营、安全、营销、销售、支持、一般和管理职能领域的领导团队,以及研发和运营方面的个人贡献者。有时,可能会有变化
64
我们的执行管理团队源于高管的招聘或离职。例如,2023 年 2 月,我们宣布,我们的首席财务官 Hoang Vuong 将不再担任首席财务官,自 2023 年 2 月 22 日起生效。我们的董事会任命克里斯托弗·哈姆斯为首席财务官,自2023年2月22日起生效。我们无法成功管理这种过渡或未来的高管过渡,可能会扰乱我们的业务,影响我们的文化,损害我们留住员工的能力,并对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。我们与执行官或其他关键人员没有雇佣协议,要求他们在任何特定时期内继续为我们工作;因此,他们可以随时终止对我们的雇佣。失去一名或多名执行官,尤其是首席执行官或关键员工,可能会对我们的业务产生不利影响。
旧金山湾区商业、监管或政治环境的变化可能会对我们的运营产生不利影响。
我们的总部所在地、大多数员工居住的旧金山湾区的业务、监管或政治环境的变化可能会影响我们在那里扩大或继续运营的能力,这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。例如,如果由于业务、监管或政治环境的重大不利变化(例如地方税率上升)而要求我们搬迁总部或缩小在旧金山湾区的业务规模,我们可能会失去关键员工并承担巨额的搬迁成本。
与互联网相关的法律法规的变化或互联网基础设施本身的变化可能会减少对我们数字分析平台的需求,并可能损害我们的业务。
我们业务未来的成功取决于我们的客户和潜在客户对互联网的访问权限。联邦、州或外国政府机构或机构过去已经通过并可能在将来通过影响互联网使用的法律或法规。这些法律或法规的变更可能要求我们修改我们的平台以符合这些变更。此外,政府机构或私人组织可能会实施额外的法律、法规、标准或协议,涉及税收、关税、隐私、数据保护、信息安全、内容、版权、分销、电子合同和其他通信、消费者保护以及服务特点和质量,其中任何一项都可能减少对我们数字分析平台的需求,或者导致对我们等基于互联网的平台的需求减少。此外,由于延迟开发或采用新的标准和协议,以应对互联网活动、安全性、可靠性、成本、易用性、可访问性和服务质量等不断增长的需求,互联网作为商业工具的使用可能会受到损害。互联网的性能及其作为商业工具的接受度受到 “病毒”、“蠕虫” 和类似的恶意程序的损害,而且由于部分基础设施的损坏,互联网经历了各种中断和其他延迟。如果互联网的使用受到这些问题的不利影响,对我们的数字分析平台的需求可能会下降。
事实证明,我们对市场机会的估计和对市场增长的预测可能不准确,即使我们竞争的市场实现了预期的增长,我们的业务也可能无法以类似的速度增长,如果有的话。
市场机会估计和增长预测,包括我们自己得出的估算和增长预测,存在很大的不确定性,并且基于可能不准确的假设和估计。计算我们的市场机会的变量可能会随着时间的推移而发生变化,并且无法保证我们的市场机会估计所涵盖的任何特定数量或百分比的公司会购买我们的数字分析平台或为我们创造任何特定水平的收入。我们市场的任何扩张都取决于多种因素,包括与我们的数字分析平台和竞争对手产品相关的成本、性能和感知价值。即使我们竞争的市场实现了预期的增长,我们的业务也可能无法以类似的速度增长(如果有的话)。
收购、合并、战略投资、合作伙伴关系或联盟可能难以识别,构成整合挑战,转移管理层的注意力,扰乱我们的业务,削弱股东价值,并对我们的业务、财务状况和运营业绩产生重大不利影响。
过去,我们一直在寻找、收购或投资企业、合资企业和平台技术,我们认为这些技术可以补充或扩展我们的数字分析平台,增强我们的技术或以其他方式提供增长机会。无论交易是否完成,任何此类收购或投资都可能转移管理层的注意力,导致我们在识别、调查和寻找合适的机会方面承担各种费用,并可能导致不可预见的运营困难和支出。特别是,在吸收或整合任何被收购公司的业务、技术、产品、人员或运营方面,我们可能会遇到困难,特别是如果被收购公司的关键人员选择不为我们工作,被收购公司的软件不容易适应我们的平台,或者由于所有权、管理或其他方面的变化而我们难以留住任何收购业务的客户。我们能够完成的任何此类交易可能不会产生我们预期的协同效应或其他收益,这可能会导致巨额减值费用。这些交易还可能导致股权证券的摊薄发行、债务产生或不利的税收后果,这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
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我们的业务可能会因灾难性事件和类似事件而中断。
自然灾害或其他灾难性事件可能会对我们的运营、国际商务和全球经济造成损害或中断,并可能损害我们的业务。我们的大多数员工都位于旧金山湾区。如果发生大地震、火灾、停电、电信故障、网络攻击、战争(包括乌克兰战争)、恐怖袭击、破坏、其他故意破坏或不当行为、地缘政治事件、疾病或其他灾难性事件,我们可能无法继续运营,并可能遭受系统中断、声誉损害、应用程序开发延迟、产品长时间中断、数据安全漏洞和损失的关键数据,所有这些都可能对我们的业务产生重大不利影响,财务状况和经营业绩。
此外,我们依靠我们的网络和第三方基础设施和应用程序、内部技术系统和我们的网站进行开发、营销、运营支持、托管服务和销售活动。如果这些系统因自然灾害或其他灾难性事件而出现故障或受到负面影响,我们向客户交付产品的能力将受到损害。
随着我们业务的发展,对业务连续性规划、事件响应计划和灾难恢复计划的需求将越来越大。如果我们无法制定适当的计划来确保我们的业务职能在灾难期间和之后继续运作,并在发生灾难或紧急情况时成功执行这些计划,我们的业务和声誉就会受到损害。
如果证券或行业分析师不发表研究报告或发布有关我们业务的不利或不准确的研究,那么我们的A类普通股的交易价格和交易量可能会下降。
我们的A类普通股的交易价格和交易量将在很大程度上受到分析师解释我们的财务信息和其他披露的方式的影响。我们无法控制这些分析师。如果很少有证券分析师开始报道我们,或者如果行业分析师停止对我们的报道,我们的A类普通股的交易价格将受到负面影响。如果证券或行业分析师不发布有关我们业务的研究或报告,降级我们的A类普通股或发布有关我们业务的负面报告,那么我们的A类普通股的交易价格可能会下跌。如果其中一位或多位分析师停止对我们的报道或未能定期发布我们的报告,对A类普通股的需求可能会减少,这可能会减少我们的A类普通股的交易量,并可能导致我们的A类普通股的交易价格下跌。
作为上市公司运营,我们承担了巨额成本,我们的管理层需要投入大量时间来遵守我们的上市公司责任和公司治理惯例。
作为一家上市公司,我们承担了大量的法律、会计和其他费用,而这些费用是我们作为私营公司所没有发生的。《萨班斯-奥克斯利法案》、《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》、纳斯达克规则以及其他适用的证券规章制度对上市公司提出了各种要求。我们的管理层和其他人员需要投入大量时间来遵守这些要求。此外,这些规章制度增加了我们的法律和财务合规成本,使某些活动更加耗时和昂贵。我们无法预测或估计作为上市公司将继续产生的额外成本金额或此类费用的具体时间。
作为一家上市公司,我们有义务制定和维持对财务报告的适当和有效的内部控制,任何未能保持这些内部控制措施的充分性都可能对投资者对我们公司的信心产生不利影响,因此,我们的A类普通股的交易价格可能会下跌。
根据《萨班斯-奥克斯利法案》第404条,管理层必须每年就财务报告内部控制的有效性等问题提交报告。该评估必须包括披露我们的管理层在财务报告内部控制中发现的任何重大弱点。此外,我们的独立注册会计师事务所必须证明我们对财务报告进行内部控制的有效性。我们遵守第 404 条要求我们承担大量费用并花费大量管理精力。这些费用和努力已用于雇用更多具有适当上市公司经验和技术会计知识的会计和财务人员,并汇编必要的系统和流程文件,以建立合规和控制职能,以遵守《萨班斯-奥克斯利法案》第404条。
在内部控制的评估和测试过程中,如果我们发现财务报告内部控制中的一个或多个重大弱点,我们将无法证明我们对财务报告的内部控制是有效的。我们无法向您保证,未来我们对财务报告的内部控制不会存在重大缺陷或重大缺陷。任何未能维持对财务报告的内部控制都可能严重抑制我们准确报告财务状况或经营业绩的能力。如果我们无法得出结论, 认为我们对财务报告的内部控制是有效的,
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或者,如果我们的独立注册会计师事务所确定我们在财务报告的内部控制方面存在重大弱点或重大缺陷,我们可能会失去投资者对财务报告的准确性和完整性的信心,我们的A类普通股的交易价格可能会下跌,我们可能会受到美国证券交易委员会或其他监管机构的制裁或调查。未能纠正我们财务报告内部控制中的任何重大弱点,或者未能实施或维护上市公司要求的其他有效控制系统,也可能限制我们未来进入资本市场的机会。
第 2 项。未注册的股权证券和股权证券销售收益的使用。
不适用。
第 3 项。优先证券违约。
没有。
第 4 项。矿山安全披露。
不适用。
第 5 项。其他信息。
在截至2023年9月30日的三个月中,公司没有董事或高管通过或终止”
67
第 6 项。 展品。
展品编号 |
描述 |
表单 |
文件编号 |
展览 |
申报日期 |
随函提交 |
3.1 |
注册人的重述公司注册证书。 |
8-K |
001-40817 |
3.1 |
9/21/2021 |
|
3.2 |
注册人经修订和重述的章程。 |
8-K |
001-40817 |
3.2 |
9/21/2021 |
|
4.1 |
证明A类普通股股票的股票证书样本。 |
S-1 |
333-259168 |
4.2 |
8/30/2021 |
|
4.2 |
证明B类普通股股票的股票证书样本。 |
S-8 |
333-259698 |
4.4 |
9/21/2021 |
|
4.3 |
注册人及其某些股东之间经修订和重述的投资者权利协议,日期为2021年5月28日,经修订。 |
S-1 |
333-259168 |
4.3 |
8/30/2021 |
|
10.1# |
第 16 节奖金计划 |
10-Q |
001-40817 |
10.1# |
8/8/2023 |
|
31.1 |
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14(a)条和第15d-14(a)条对首席执行官进行认证。 |
|
|
|
|
X |
31.2 |
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条对首席财务官进行认证。 |
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|
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X |
32.1* |
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证。 |
|
|
|
|
X |
32.2* |
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席财务官进行认证。 |
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|
|
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X |
101.INS |
行内 XBRL 实例文档 — 实例文档未出现在交互式数据文件中,因为 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。 |
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X |
101.SCH |
内联 XBRL 分类扩展架构文档 |
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X |
101.CAL |
内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 |
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|
X |
101.DEF |
内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 |
|
|
|
|
X |
101.LAB |
内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 |
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|
X |
101.PRE |
内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 |
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X |
104 |
封面交互式数据文件(嵌入在行内 XBRL 文档中) |
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# 表示管理合同或补偿计划
* 本10-Q表季度报告所附作为附录32.1和附录32.2的认证被视为已提供,未向美国证券交易委员会提交,不得以提及方式纳入Amplitude, Inc.根据经修订的1933年《证券法》或经修订的1934年《证券交易法》提交的任何文件,无论包含何种一般公司措辞在这样的文件中。
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
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Amplitude, Inc |
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日期:2023 年 11 月 7 日 |
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来自: |
/s/Spenser 滑冰鞋 |
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Spenser 滑冰鞋 |
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首席执行官 (首席执行官) |
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日期:2023 年 11 月 7 日 |
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来自: |
/s/ 克里斯托弗·哈姆斯 |
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克里斯托弗哈姆斯 |
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首席财务官 (首席财务和会计官) |
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