附录 99.1
新闻发布
联系人: 四月哈珀 营销与传播总监 电话 (610) 251-1000 aharper@triumphgroup.com |
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Thomas A. Quigley,三世 投资者关系、兼并收购副总裁兼财务主管 电话 (610) 251-1000 tquigley@triumphgroup.com |
TRIUMPH 公布了 2024 财年第二季度业绩
提高净销售额、收益和现金流指引
宾夕法尼亚州拉德诺——2023年11月7日——凯旋集团有限公司(纽约证券交易所代码:TGI)(“凯旋” 或 “公司”)今天公布了截至2023年9月30日的2024财年第二季度的财务业绩。
2024 财年第二季度
2024 财年指导方针
TRIUMPH董事长、总裁兼首席执行官丹·克劳利表示:“在持续强劲的商业售后市场需求的推动下,TRIUMPH连续第六个季度实现有机销售增长。”“免费现金的使用符合我们的预期。我们仍然预计,今年自由现金流将有所改善,因为上半年的营运资金积累为下半年的交付量提供了支持。待办事项已达到2020年3月以来的最高水平,TRIUMPH完全有能力继续有机增长和提高盈利能力,同时也受益于终端市场的积极趋势。”
克劳利继续说:“由于TRIUMPH专注于创造自由现金流和去杠杆化,我们最近赎回了4,500万美元的2025年债券,从而降低了杠杆率和利息支出。TRIUMPH仍有望实现盈利增长,随着我们继续执行财务和运营目标,我们将提高全年预期。”
2024财年第二季度概述
|
|
截至9月30日的三个月 |
|
|||||
(百万美元) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
商用 OEM |
|
$ |
131.0 |
|
|
$ |
127.8 |
|
军用 OEM |
|
|
61.1 |
|
|
|
61.4 |
|
OEM 总收入 |
|
|
192.0 |
|
|
|
189.3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
商业售后市场 |
|
|
96.4 |
|
|
|
65.1 |
|
军用售后市场 |
|
|
55.8 |
|
|
|
45.0 |
|
售后市场总收入 |
|
|
152.2 |
|
|
|
110.0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
非航空收入 |
|
|
9.2 |
|
|
|
7.4 |
|
收购的合同负债的摊销 |
|
|
0.6 |
|
|
|
0.9 |
|
净销售总额* |
|
$ |
354.1 |
|
|
$ |
307.6 |
|
* 四舍五入导致的差异 |
|
|
|
|
|
|
||
注意> 售后销售包括维修和大修服务以及备件销售。 |
|
不包括资产剥离以及退出或撤出计划的影响,有机商用OEM销售额增长了560万美元,增长了4.5%,主要来自波音787和737计划的产量,但部分被去年认可的非经常性知识产权交易所抵消。
军用OEM的销售额与去年同期基本持平。
商业售后市场的销售额增长了3140万美元,增长了48.2%,这得益于整体航空旅行指标的持续改善,对维修和大修服务以及备件销售产生了同等影响。
军用售后市场销售额增长了1,080万美元,增长了24.0%,所有这些都是有机销售额,这得益于多个固定翼平台的销售额增加以及旋翼飞机平台的维修量增加。
第二季度营业收入为3,430万美元,包括190万美元的重组成本和40万美元的资产和业务出售收益调整后的40万美元。2024年第二季度的净亏损为(130万美元)或每股亏损0.02美元,其中包括70万美元的债务清偿收益。
TRIUMPH 的结果包括以下内容:
(百万美元,每股收益除外) |
|
税前 |
|
|
税后 |
|
|
摊薄后每股 |
|
|||
持续经营亏损——GAAP |
|
$ |
0.4 |
|
|
$ |
(1.3 |
) |
|
$ |
(0.02 |
) |
调整 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
出售资产和业务亏损,净额 |
|
|
(0.4 |
) |
|
|
(0.4 |
) |
|
|
(0.01 |
) |
法律判决损失 |
|
|
1.3 |
|
|
|
1.3 |
|
|
|
0.02 |
|
重组成本 |
|
|
1.9 |
|
|
|
1.9 |
|
|
|
0.03 |
|
债务清偿收益 |
|
|
(0.7 |
) |
|
|
(0.7 |
) |
|
|
(0.01 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
调整后的持续经营收入——非公认会计准则 |
|
$ |
2.6 |
|
|
$ |
0.9 |
|
|
$ |
0.01 |
|
用于计算2024年第二季度摊薄后每股收益的股票数量为7,660万股。
积压订单代表未来24个月的具有确定交货日期或合同要求的实际采购订单,为18.2亿美元,比上一财年末增长15%。这一增长主要来自商用 OEM 平台。
在2024财年第二季度,用于运营的现金流为3,220万美元,符合先前的预期,反映了半年度利息支付和为支持2024财年更高的交付量而增加的营运资金。
电话会议
TRIUMPH将于今天,即11月7日上午8点30分(美国东部时间)举行电话会议,讨论2024财年第二季度的业绩。电话会议将现场直播并在公司网站上存档,网址为 http://www.triumphgroup.com。幻灯片演示将包含在网络直播的音频部分中,该演示文稿已发布在公司的网站上,网址为 https://www.triumphgroup.com/filings-financial/quarterly-results。音频重播将于8月2日至8月9日拨打 (844) 344-7529(国内)或 (412) 317-0088(国际),密码为 #4433038。
关于 TRIUMPH
TRIUMPH 总部位于宾夕法尼亚州拉德纳,负责设计、开发、制造、维修和检修各种航空航天和国防系统及部件。该公司为全球航空业提供服务,包括原始设备制造商以及各种军用和商用飞机运营商。
有关凯旋的更多信息可以在公司的网站www.triumphgroup.com上找到。
前瞻性陈述
根据1995年《私人证券诉讼改革法》的规定,本新闻稿中非历史事实的陈述是前瞻性陈述,包括对财务和运营业绩、收入、每股收益、现金流或使用、成本节省、运营效率和组织重组的预期或假设陈述,以及我们对报告金额可能调整的评估,如上所述。所有前瞻性陈述都涉及风险和不确定性,这些风险和不确定性可能会影响公司的实际业绩,并可能导致其实际业绩与公司或代表公司发表的任何前瞻性陈述中表达的结果存在重大差异。有关可能导致实际业绩与预期业绩不同的重要因素的更多信息,请参阅凯旋集团向美国证券交易委员会提交的报告,包括我们截至2023年3月31日财年的10-K表年度报告。
以下页面上的财务数据(未经审计)
财务数据(未经审计)
凯旋集团有限公司和子公司
(以千计,每股数据除外)
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
||||||||||
简明的运营报表 |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
净销售额 |
|
$ |
354,061 |
|
|
$ |
307,600 |
|
|
$ |
681,206 |
|
|
$ |
656,984 |
|
销售成本(不包括下图所示的折旧) |
|
|
261,392 |
|
|
|
208,062 |
|
|
|
502,125 |
|
|
|
480,462 |
|
销售、一般和管理 |
|
|
47,478 |
|
|
|
60,418 |
|
|
|
103,131 |
|
|
|
112,163 |
|
折旧和摊销 |
|
|
8,042 |
|
|
|
8,685 |
|
|
|
16,160 |
|
|
|
18,491 |
|
法律判决损失 |
|
|
1,338 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,338 |
|
|
|
— |
|
重组成本 |
|
|
1,942 |
|
|
|
2,152 |
|
|
|
1,942 |
|
|
|
2,851 |
|
出售资产和业务的(收益)亏损,净额 |
|
|
(409 |
) |
|
|
(103,883 |
) |
|
|
12,208 |
|
|
|
(103,883 |
) |
营业收入 |
|
|
34,278 |
|
|
|
132,166 |
|
|
|
44,302 |
|
|
|
146,900 |
|
利息支出及其他,净额 |
|
|
35,884 |
|
|
|
32,453 |
|
|
|
74,533 |
|
|
|
64,365 |
|
债务修改和清偿收益 |
|
|
(688 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(4,079 |
) |
|
|
— |
|
认股权证调整收益 |
|
|
(544 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(8,545 |
) |
|
|
— |
|
非服务固定福利收入 |
|
|
(820 |
) |
|
|
(8,563 |
) |
|
|
(1,640 |
) |
|
|
(17,149 |
) |
所得税支出 |
|
|
1,742 |
|
|
|
1,750 |
|
|
|
3,492 |
|
|
|
3,500 |
|
净(亏损)收入 |
|
$ |
(1,296 |
) |
|
$ |
106,526 |
|
|
$ |
(19,459 |
) |
|
$ |
96,184 |
|
每股(亏损)收益——基本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
净(亏损)收入 |
|
$ |
(0.02 |
) |
|
$ |
1.64 |
|
|
$ |
(0.27 |
) |
|
$ |
1.48 |
|
加权平均已发行普通股——基本 |
|
|
76,447 |
|
|
|
65,036 |
|
|
|
71,368 |
|
|
|
64,946 |
|
每股(亏损)收益——摊薄: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
净(亏损)收入 |
|
$ |
(0.02 |
) |
|
$ |
1.63 |
|
|
$ |
(0.27 |
) |
|
$ |
1.47 |
|
已发行普通股的加权平均值——摊薄 |
|
|
76,447 |
|
|
|
65,282 |
|
|
|
71,368 |
|
|
|
65,318 |
|
(续)
财务数据(未经审计)
凯旋集团有限公司和子公司
(千美元,股票数据除外)
资产负债表 |
|
未经审计 |
|
|
已审计 |
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物 |
|
$ |
169,885 |
|
|
$ |
227,403 |
|
应收账款,净额 |
|
|
164,928 |
|
|
|
196,775 |
|
合同资产 |
|
|
109,351 |
|
|
|
103,027 |
|
库存,净额 |
|
|
434,381 |
|
|
|
389,245 |
|
预付费和其他流动资产 |
|
|
18,652 |
|
|
|
17,062 |
|
流动资产 |
|
|
897,197 |
|
|
|
933,512 |
|
财产和设备,净额 |
|
|
166,600 |
|
|
|
166,800 |
|
善意 |
|
|
508,415 |
|
|
|
509,449 |
|
无形资产,净额 |
|
|
69,434 |
|
|
|
73,898 |
|
其他,净额 |
|
|
31,486 |
|
|
|
31,185 |
|
总资产 |
|
$ |
1,673,132 |
|
|
$ |
1,714,844 |
|
负债和股东赤字 |
|
|
|
|
|
|
||
长期债务的当前部分 |
|
$ |
3,108 |
|
|
$ |
3,162 |
|
应付账款 |
|
|
154,955 |
|
|
|
197,932 |
|
合同负债 |
|
|
39,773 |
|
|
|
44,482 |
|
应计费用 |
|
|
116,791 |
|
|
|
151,348 |
|
流动负债 |
|
|
314,627 |
|
|
|
396,924 |
|
长期债务,减去流动部分 |
|
|
1,655,989 |
|
|
|
1,688,620 |
|
应计养老金和退休后福利,非流动 |
|
|
307,840 |
|
|
|
359,375 |
|
递延所得税,非流动所得税 |
|
|
7,268 |
|
|
|
7,268 |
|
其他非流动负债 |
|
|
55,624 |
|
|
|
60,053 |
|
股东赤字: |
|
|
|
|
|
|
||
普通股,面值.001美元,授权的2亿股和1亿股,已发行和流通的76,835,661股和65,432,589股 |
|
|
77 |
|
|
|
65 |
|
超过面值的资本 |
|
|
1,105,673 |
|
|
|
964,741 |
|
累计其他综合亏损 |
|
|
(546,951 |
) |
|
|
(554,646 |
) |
累计赤字 |
|
|
(1,227,015 |
) |
|
|
(1,207,556 |
) |
股东赤字总额 |
|
|
(668,216 |
) |
|
|
(797,396 |
) |
负债总额和股东赤字 |
|
$ |
1,673,132 |
|
|
$ |
1,714,844 |
|
(续)
财务数据(未经审计)
凯旋集团有限公司和子公司
(千美元)
|
|
截至9月30日的六个月 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
经营活动 |
|
|
|
|
|
|
||
净(亏损)收入 |
|
$ |
(19,459 |
) |
|
$ |
96,184 |
|
为调节净(亏损)收入与使用的净现金而进行的调整 |
|
|
|
|
|
|
||
折旧和摊销 |
|
|
16,160 |
|
|
|
18,491 |
|
收购的合同负债的摊销 |
|
|
(1,165 |
) |
|
|
(1,390 |
) |
出售资产和业务的损失(收益) |
|
|
12,208 |
|
|
|
(103,883 |
) |
修改和清偿债务的收益 |
|
|
(4,079 |
) |
|
|
— |
|
其他摊销包含在利息支出中 |
|
|
2,980 |
|
|
|
3,140 |
|
信贷损失准备金 |
|
|
781 |
|
|
|
383 |
|
认股权证调整收益 |
|
|
(8,532 |
) |
|
|
— |
|
基于股份的薪酬 |
|
|
7,346 |
|
|
|
5,530 |
|
其他资产和负债的变化,不包括以下影响 |
|
|
|
|
|
|
||
贸易和其他应收账款 |
|
|
22,131 |
|
|
|
(5,799 |
) |
合同资产 |
|
|
(6,426 |
) |
|
|
(10,910 |
) |
库存 |
|
|
(45,394 |
) |
|
|
(39,324 |
) |
预付费用和其他流动资产 |
|
|
(1,028 |
) |
|
|
756 |
|
应付账款、应计费用和合同负债 |
|
|
(69,795 |
) |
|
|
(58,487 |
) |
应计养老金和其他退休后福利 |
|
|
(2,386 |
) |
|
|
(17,073 |
) |
其他,净额 |
|
|
713 |
|
|
|
6 |
|
用于经营活动的净现金 |
|
|
(95,945 |
) |
|
|
(112,376 |
) |
投资活动 |
|
|
|
|
|
|
||
资本支出 |
|
|
(11,028 |
) |
|
|
(7,167 |
) |
出售资产和业务的付款 |
|
|
(6,785 |
) |
|
|
(6,161 |
) |
投资合资企业 |
|
|
(1,527 |
) |
|
|
— |
|
用于投资活动的净现金 |
|
|
(19,340 |
) |
|
|
(13,328 |
) |
融资活动 |
|
|
|
|
|
|
||
发行长期债务的收益 |
|
|
2,000 |
|
|
|
— |
|
偿还债务和融资租赁债务 |
|
|
(19,865 |
) |
|
|
(1,809 |
) |
递延融资费用的支付 |
|
|
(1,578 |
) |
|
|
— |
|
普通股发行收益,扣除发行成本 |
|
|
79,961 |
|
|
|
— |
|
回购股票以获得基于股份的薪酬 |
|
|
(1,282 |
) |
|
|
(3,490 |
) |
由(用于)融资活动提供的净现金 |
|
|
59,236 |
|
|
|
(5,299 |
) |
汇率变动对现金的影响 |
|
|
(1,469 |
) |
|
|
(5,425 |
) |
现金和现金等价物的净变化 |
|
|
(57,518 |
) |
|
|
(136,428 |
) |
期初的现金和现金等价物 |
|
|
227,403 |
|
|
|
240,878 |
|
期末的现金和现金等价物 |
|
$ |
169,885 |
|
|
$ |
104,450 |
|
(续)
财务数据(未经审计)
凯旋集团有限公司和子公司
(千美元)
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
||||||||||
分段数据 |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
净销售额: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
系统与支持 |
|
$ |
318,795 |
|
|
$ |
274,198 |
|
|
$ |
609,370 |
|
|
$ |
528,841 |
|
内饰 |
|
|
35,293 |
|
|
|
33,410 |
|
|
|
71,876 |
|
|
|
128,163 |
|
取消细分市场间销售 |
|
|
(27 |
) |
|
|
(8 |
) |
|
|
(40 |
) |
|
|
(20 |
) |
|
|
$ |
354,061 |
|
|
$ |
307,600 |
|
|
$ |
681,206 |
|
|
$ |
656,984 |
|
营业收入(亏损): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
系统与支持 |
|
$ |
54,639 |
|
|
$ |
43,413 |
|
|
$ |
100,423 |
|
|
$ |
76,564 |
|
内饰 |
|
|
(3,348 |
) |
|
|
5,924 |
|
|
|
(5,924 |
) |
|
|
3,623 |
|
企业 |
|
|
(13,289 |
) |
|
|
86,781 |
|
|
|
(42,851 |
) |
|
|
72,243 |
|
基于股份的薪酬支出 |
|
|
(3,724 |
) |
|
|
(3,952 |
) |
|
|
(7,346 |
) |
|
|
(5,530 |
) |
|
|
$ |
34,278 |
|
|
$ |
132,166 |
|
|
$ |
44,302 |
|
|
$ |
146,900 |
|
营业利润率% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
系统与支持 |
|
|
17.1 |
% |
|
|
15.8 |
% |
|
|
16.5 |
% |
|
|
14.5 |
% |
内饰 |
|
|
(9.5 |
%) |
|
|
17.7 |
% |
|
|
(8.2 |
%) |
|
|
2.8 |
% |
合并 |
|
|
9.7 |
% |
|
|
43.0 |
% |
|
|
6.5 |
% |
|
|
22.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
折旧和摊销^: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
系统与支持 |
|
$ |
6,953 |
|
|
$ |
7,507 |
|
|
$ |
13,893 |
|
|
$ |
15,028 |
|
内饰 |
|
|
644 |
|
|
|
672 |
|
|
|
1,327 |
|
|
|
2,368 |
|
企业 |
|
|
445 |
|
|
|
506 |
|
|
|
940 |
|
|
|
1,095 |
|
|
|
$ |
8,042 |
|
|
$ |
8,685 |
|
|
$ |
16,160 |
|
|
$ |
18,491 |
|
收购合同负债的摊销: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
系统与支持 |
|
$ |
(590 |
) |
|
$ |
(867 |
) |
|
$ |
(1,165 |
) |
|
$ |
(1,390 |
) |
|
|
$ |
(590 |
) |
|
$ |
(867 |
) |
|
$ |
(1,165 |
) |
|
$ |
(1,390 |
) |
(续)
财务数据(未经审计)
凯旋集团公司及其子公司
(千美元)
非公认会计准则财务指标披露
我们编制并公开发布根据美国公认会计原则编制的年度经审计和季度未经审计的财务报表。根据美国证券交易委员会(“SEC”)的规定,我们还会在公开文件和财报中披露和讨论某些非公认会计准则财务指标。目前,我们披露的非公认会计准则财务指标是调整后的息税折旧摊销前利润,即我们扣除债务利息和损益前的净收益(亏损)、所得税、收购合同负债摊销、与剥离相关的应付给客户的对价、法律判决和和解、剥离收益/亏损、认股权证调整收益/亏损和认股权证相关交易成本、基于股份的薪酬支出、折旧和摊销(包括减值)长期资产),其他非经常性资产减值以及某些养老金费用(例如削减、结算、提款和其他提前退休激励措施)的影响;以及扣除养老金支出或福利前的调整后息税折旧摊销前利润,即调整后的息税折旧摊销前利润(不包括已在调整后息税折旧摊销前利润中调整的养老金费用)。我们在财报、投资者电话会议和向美国证券交易委员会提交的文件中,按合并和应报告的细分市场披露了经合并和调整后的息税折旧摊销前利润。我们使用的非公认会计准则财务指标可能无法与其他公司报告的同名指标相提并论。此外,将来,我们可能会披露不同的非公认会计准则财务指标,以帮助我们的投资者更有意义地评估和比较我们未来的经营业绩与我们之前报告的经营业绩。
我们将调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润视为经营业绩指标,因此,我们认为与此类指标最直接可比的美国公认会计准则财务指标是净收益(亏损)。在计算调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润时,我们从净收益(亏损)中排除了我们认为应单独确定的财务项目,以便对我们业务日常运营的财务组成部分进行进一步分析。我们在下文概述了这些排除的类型和范围,以及由于这些排除而对使用这些非公认会计准则财务指标的重大限制。调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润不是衡量美国公认会计原则下财务业绩的指标,不应被视为衡量流动性的指标、净收益(亏损)的替代方案,或根据美国公认会计原则得出的任何其他业绩衡量标准的指标。我们证券的投资者和潜在投资者不应依赖调整后的息税折旧摊销前利润或调整后的息税折旧摊销前利润作为任何美国公认会计准则财务指标(包括净收益(亏损)的替代品。此外,我们敦促证券的投资者和潜在投资者仔细审查调整后息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润与净收益(亏损)的对账情况,在我们的财报发布以及向美国证券交易委员会提交的其他文件中列出的美国公认会计准则财务信息,并仔细审查向美国证券交易委员会提交的10-Q表季度报告和10-K表年度报告以及我们的季度财报中包含的美国公认会计准则财务信息,并将美国公认会计准则财务信息与我们调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润进行比较。
管理层使用调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润来衡量我们的运营和管理业绩,投资者使用调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润作为评估我们业务表现的补充财务指标,从我们的美国公认会计准则业绩和随之而来的对账来看,我们认为这提供了更多信息,有助于了解影响我们业务的因素和趋势。我们花了20多年的时间来扩展我们的产品和服务能力,部分是通过收购互补业务来实现的。由于包括收购在内的业务扩大,我们的净收益(亏损)包括大量的折旧和摊销费用。调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润不包括这些费用,除了折旧和摊销费用外,它们还提供了有关我们业务经营业绩的有意义的信息。我们认为,调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润的披露有助于投资者有意义地评估和比较我们在各个季度和每年的表现。我们还认为,调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润是衡量我们持续经营业绩的指标,因为将折旧和摊销等非现金费用与利息、所得税、养老金和其他退休后福利等非经营项目分开,可以提供有关我们成本结构的更多信息,并有助于随着时间的推移跟踪我们的运营进展。此外,投资者、证券分析师和其他人经常依靠调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润来提供财务指标,用以将我们的经营业绩与行业中其他公司的经营业绩进行比较。
(续)
财务数据(未经审计)
凯旋集团有限公司和子公司
(千美元)
以下是计算调整后息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润时被排除在净收入之外的财务项目的描述,以及与使用这些非公认会计准则财务指标与持续经营净收入相比的重大限制:
(续)
财务数据(未经审计)
凯旋集团有限公司和子公司
(千美元)
管理层仅使用非公认会计准则衡量标准来补充我们的GAAP业绩,并提供有助于了解影响我们业务的因素和趋势的其他信息,从而弥补了使用非公认会计准则指标的上述局限性。
下表显示了我们在指定时期内调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润与净收入的对账情况(以千计):
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
||||||||||
调整后的扣除利息、税项、折旧前的收益 |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
净(亏损)收入 |
|
$ |
(1,296 |
) |
|
$ |
106,526 |
|
|
$ |
(19,459 |
) |
|
$ |
96,184 |
|
添加回来: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税支出 |
|
|
1,742 |
|
|
|
1,750 |
|
|
|
3,492 |
|
|
|
3,500 |
|
利息支出及其他,净额 |
|
|
35,884 |
|
|
|
32,453 |
|
|
|
74,533 |
|
|
|
64,365 |
|
债务修改和清偿收益 |
|
|
(688 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(4,079 |
) |
|
|
— |
|
认股权证调整收益 |
|
|
(544 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(8,545 |
) |
|
|
— |
|
法律判决损失 |
|
|
1,338 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,338 |
|
|
|
— |
|
与资产剥离有关的应付给客户的对价 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
17,185 |
|
股东合作费用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,905 |
|
|
|
— |
|
出售资产和业务的(收益)亏损,净额 |
|
|
(409 |
) |
|
|
(103,883 |
) |
|
|
12,208 |
|
|
|
(103,883 |
) |
基于股份的薪酬 |
|
|
3,724 |
|
|
|
3,952 |
|
|
|
7,346 |
|
|
|
5,530 |
|
收购的合同负债的摊销 |
|
|
(590 |
) |
|
|
(867 |
) |
|
|
(1,165 |
) |
|
|
(1,390 |
) |
折旧和摊销 |
|
|
8,042 |
|
|
|
8,685 |
|
|
|
16,160 |
|
|
|
18,491 |
|
调整后的扣除利息、税项、折旧前的收益 |
|
$ |
47,203 |
|
|
$ |
48,616 |
|
|
$ |
83,734 |
|
|
$ |
99,982 |
|
非服务固定福利收入(不包括结算) |
|
|
(820 |
) |
|
|
(8,563 |
) |
|
|
(1,640 |
) |
|
|
(17,149 |
) |
调整后的扣除利息、税项、折旧前的收益 |
|
$ |
46,383 |
|
|
$ |
40,053 |
|
|
$ |
82,094 |
|
|
$ |
82,833 |
|
净销售额 |
|
$ |
354,061 |
|
|
$ |
307,600 |
|
|
$ |
681,206 |
|
|
$ |
656,984 |
|
净(亏损)收入利润率 |
|
|
(0.4 |
%) |
|
|
34.6 |
% |
|
|
(2.9 |
%) |
|
|
14.6 |
% |
调整后的息税折旧摊销前利润 |
|
|
13.1 |
% |
|
|
13.1 |
% |
|
|
12.1 |
% |
|
|
12.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(续)
财务数据(未经审计)
凯旋集团有限公司和子公司
(千美元)
|
|
截至2023年9月30日的三个月 |
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|
分段数据 |
|
||||||||||
调整后的扣除利息、税项、折旧前的收益 |
|
总计 |
|
|
系统和 |
|
|
内饰 |
|
|
企业/ |
|
||||
净亏损 |
|
$ |
(1,296 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
添加回来: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非服务固定福利收入 |
|
|
(820 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
所得税支出 |
|
|
1,742 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
认股权证调整收益 |
|
|
(544 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
债务清偿损失 |
|
|
(688 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
利息支出及其他,净额 |
|
|
35,884 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
营业收入(亏损) |
|
$ |
34,278 |
|
|
$ |
54,639 |
|
|
$ |
(3,348 |
) |
|
$ |
(17,013 |
) |
资产和业务销售收益,净额 |
|
|
(409 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(409 |
) |
法律判决损失 |
|
|
1,338 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,338 |
|
基于股份的薪酬 |
|
|
3,724 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3,724 |
|
收购的合同负债的摊销 |
|
|
(590 |
) |
|
|
(590 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
折旧和摊销 |
|
|
8,042 |
|
|
|
6,953 |
|
|
|
644 |
|
|
|
445 |
|
扣除利息、税项前的调整后收益(亏损) |
|
$ |
46,383 |
|
|
$ |
61,002 |
|
|
$ |
(2,704 |
) |
|
$ |
(11,915 |
) |
净销售额 |
|
$ |
354,061 |
|
|
$ |
318,795 |
|
|
$ |
35,293 |
|
|
$ |
(27 |
) |
调整后的息税折旧摊销前利润 |
|
|
13.1 |
% |
|
|
19.2 |
% |
|
|
(7.7 |
%) |
|
不适用 |
|
|
|
截至 2023 年 9 月 30 日的六个月 |
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|
分段数据 |
|
||||||||||
调整后的扣除利息、税项、折旧前的收益 |
|
总计 |
|
|
系统和 |
|
|
内饰 |
|
|
企业/ |
|
||||
净亏损 |
|
$ |
(19,459 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
添加回来: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非服务固定福利收入 |
|
|
(1,640 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
所得税支出 |
|
|
3,492 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
认股权证调整收益,净额 |
|
|
(8,545 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
债务清偿损失 |
|
|
(4,079 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
利息支出及其他,净额 |
|
|
74,533 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
营业收入(亏损) |
|
$ |
44,302 |
|
|
$ |
100,423 |
|
|
$ |
(5,924 |
) |
|
$ |
(50,197 |
) |
资产和业务销售亏损,净额 |
|
|
12,208 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
12,208 |
|
股东合作费用 |
|
|
1,905 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,905 |
|
法律判决损失 |
|
|
1,338 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,338 |
|
基于股份的薪酬 |
|
|
7,346 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
7,346 |
|
收购的合同负债的摊销 |
|
|
(1,165 |
) |
|
|
(1,165 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
折旧和摊销 |
|
|
16,160 |
|
|
|
13,893 |
|
|
|
1,327 |
|
|
|
940 |
|
扣除利息、税项前的调整后收益(亏损) |
|
$ |
82,094 |
|
|
$ |
113,151 |
|
|
$ |
(4,597 |
) |
|
$ |
(26,460 |
) |
净销售额 |
|
$ |
681,206 |
|
|
$ |
609,370 |
|
|
$ |
71,876 |
|
|
$ |
(40 |
) |
调整后的息税折旧摊销前利润 |
|
|
12.1 |
% |
|
|
18.6 |
% |
|
|
(6.4 |
%) |
|
不适用 |
|
(续)
财务数据(未经审计)
凯旋集团有限公司和子公司
(千美元)
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的三个月 |
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|
分段数据 |
|
||||||||||
调整后的扣除利息、税项、折旧前的收益 |
|
总计 |
|
|
系统和 |
|
|
内饰 |
|
|
企业/ |
|
||||
净收入 |
|
$ |
106,526 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
添加回来: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非服务固定福利收入 |
|
|
(8,563 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
所得税支出 |
|
|
1,750 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
利息支出及其他,净额 |
|
|
32,453 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
营业收入 |
|
$ |
132,166 |
|
|
$ |
43,413 |
|
|
$ |
5,924 |
|
|
$ |
82,829 |
|
资产和业务销售收益,净额 |
|
|
(103,883 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(103,883 |
) |
基于股份的薪酬 |
|
|
3,952 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3,952 |
|
收购的合同负债的摊销 |
|
|
(867 |
) |
|
|
(867 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
折旧和摊销 |
|
|
8,685 |
|
|
|
7,507 |
|
|
|
672 |
|
|
|
506 |
|
扣除利息、税项前的调整后收益(亏损) |
|
$ |
40,053 |
|
|
$ |
50,053 |
|
|
$ |
6,596 |
|
|
$ |
(16,596 |
) |
净销售额 |
|
$ |
307,600 |
|
|
$ |
274,198 |
|
|
$ |
33,410 |
|
|
$ |
(8 |
) |
调整后的息税折旧摊销前利润 |
|
|
13.1 |
% |
|
|
18.3 |
% |
|
|
19.7 |
% |
|
不适用 |
|
|
|
截至2022年9月30日的六个月 |
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|
分段数据 |
|
||||||||||
调整后的扣除利息、税项、折旧前的收益 |
|
总计 |
|
|
系统和 |
|
|
内饰 |
|
|
企业/ |
|
||||
净收入 |
|
$ |
96,184 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
添加回来: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非服务固定福利收入 |
|
|
(17,149 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
所得税支出 |
|
|
3,500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
利息支出及其他,净额 |
|
|
64,365 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
营业收入 |
|
$ |
146,900 |
|
|
$ |
76,564 |
|
|
$ |
3,623 |
|
|
$ |
66,713 |
|
资产和业务销售收益,净额 |
|
|
(103,883 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(103,883 |
) |
与资产剥离有关的应付给客户的对价 |
|
|
17,185 |
|
|
|
— |
|
|
|
17,185 |
|
|
|
— |
|
基于股份的薪酬 |
|
|
5,530 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5,530 |
|
收购的合同负债的摊销 |
|
|
(1,390 |
) |
|
|
(1,390 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
折旧和摊销 |
|
|
18,491 |
|
|
|
15,028 |
|
|
|
2,368 |
|
|
|
1,095 |
|
扣除利息、税项前的调整后收益(亏损) |
|
$ |
82,833 |
|
|
$ |
90,202 |
|
|
$ |
23,176 |
|
|
$ |
(30,545 |
) |
净销售额 |
|
$ |
656,984 |
|
|
$ |
528,841 |
|
|
$ |
128,163 |
|
|
$ |
(20 |
) |
调整后的息税折旧摊销前利润 |
|
|
12.3 |
% |
|
|
17.1 |
% |
|
|
15.9 |
% |
|
不适用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(续)
财务数据(未经审计)
凯旋集团有限公司和子公司
(千美元)
非公认会计准则财务指标披露(续)
为了保持一致性和可比性,在提供非经常性成本之前,扣除所得税前的调整后来自持续经营业务的收入、调整后的持续经营收入和每股摊薄后持续经营业务的调整后收入。不应孤立地考虑这些衡量标准,也不应将其作为根据公认会计原则列报的所得税前持续经营收入、持续经营收入和摊薄后每股持续经营收入的替代方案。下表对扣除非经常性成本前的所得税前持续经营收入、持续经营收入和摊薄后每股持续经营业务的收入。
|
|
三个月已结束 |
|
|||||||||
(金额以 000 为单位,每股金额除外) |
|
税前 |
|
|
税后 |
|
|
摊薄后每股 |
|
|||
持续经营业务收入——GAAP |
|
$ |
446 |
|
|
$ |
(1,296 |
) |
|
$ |
(0.02 |
) |
调整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
法律判决 |
|
|
1,338 |
|
|
|
1,338 |
|
|
|
0.02 |
|
出售资产和业务的收益,净额 |
|
|
(409 |
) |
|
|
(409 |
) |
|
|
(0.01 |
) |
重组成本 |
|
|
1,942 |
|
|
|
1,942 |
|
|
|
0.03 |
|
债务修改和清偿收益 |
|
|
(688 |
) |
|
|
(688 |
) |
|
|
(0.01 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
调整后的持续经营收入——非公认会计准则 |
|
$ |
2,629 |
|
|
$ |
887 |
|
|
$ |
0.01 |
|
|
|
六个月已结束 |
|
|||||||||
|
|
税前 |
|
|
税后 |
|
|
摊薄后每股 |
|
|||
持续经营亏损——GAAP |
|
$ |
(15,967 |
) |
|
$ |
(19,459 |
) |
|
$ |
(0.27 |
) |
调整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
出售资产和业务亏损,净额 |
|
|
12,208 |
|
|
|
12,208 |
|
|
|
0.17 |
|
重组成本 |
|
|
1,942 |
|
|
|
1,942 |
|
|
|
0.03 |
|
股东合作费用 |
|
|
1,905 |
|
|
|
1,905 |
|
|
|
0.03 |
|
债务清偿损失 |
|
|
(4,079 |
) |
|
|
(4,079 |
) |
|
|
(0.06 |
) |
法律判决 |
|
|
1,338 |
|
|
|
1,338 |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
||
调整后的持续经营亏损——非公认会计准则* |
|
$ |
(2,653 |
) |
|
$ |
(6,145 |
) |
|
$ |
(0.09 |
) |
(续)
财务数据(未经审计)
凯旋集团有限公司和子公司
(千美元)
|
|
三个月已结束 |
|
|||||||||
|
|
税前 |
|
|
税后 |
|
|
摊薄后每股 |
|
|||
持续经营业务收入——GAAP |
|
$ |
108,276 |
|
|
$ |
106,526 |
|
|
$ |
1.63 |
|
调整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
出售资产和业务的收益,净额 |
|
|
(103,883 |
) |
|
|
(103,883 |
) |
|
|
(1.59 |
) |
重组成本(以现金为基础) |
|
|
2,152 |
|
|
|
2,152 |
|
|
|
0.03 |
|
调整后的持续经营收入——非公认会计准则* |
|
$ |
6,545 |
|
|
$ |
4,795 |
|
|
|
0.07 |
|
*四舍五入导致的差异。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
六个月已结束 |
|
|||||||||
|
|
税前 |
|
|
税后 |
|
|
摊薄后每股 |
|
|||
持续经营业务收入——GAAP |
|
$ |
99,684 |
|
|
$ |
96,184 |
|
|
$ |
1.47 |
|
调整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
出售资产和业务的净收入 |
|
|
(103,883 |
) |
|
|
(103,883 |
) |
|
|
(1.59 |
) |
重组成本(以现金为基础) |
|
|
2,851 |
|
|
|
2,851 |
|
|
|
0.04 |
|
与剥离相关的应付给客户的对价^ |
|
|
17,185 |
|
|
|
17,185 |
|
|
|
0.26 |
|
调整后的持续经营收入——非公认会计准则* |
|
$ |
15,837 |
|
|
$ |
12,337 |
|
|
$ |
0.19 |
|
*四舍五入导致的差异。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
^计入净销售额。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非公认会计准则财务指标披露(续)
调整后的营业收入定义为GAAP营业收入,减去与公司转型相关的支出/收益,例如重组费用、剥离损益、商誉减值和其他资产。管理层认为,这对于评估运营绩效很有用,但不应孤立地使用这一衡量标准。如上所述,下表将我们的营业收入与调整后的营业收入进行了对账。
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
营业收入——GAAP |
|
$ |
34,278 |
|
|
$ |
132,166 |
|
|
$ |
44,302 |
|
|
$ |
146,900 |
|
调整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
出售资产和业务的(收益)亏损,净额 |
|
|
(409 |
) |
|
|
(103,883 |
) |
|
|
12,208 |
|
|
|
(103,883 |
) |
法律判决损失 |
|
|
1,338 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,338 |
|
|
|
— |
|
重组成本(以现金为基础) |
|
|
1,942 |
|
|
|
2,152 |
|
|
|
1,942 |
|
|
|
2,851 |
|
股东合作费用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,905 |
|
|
|
— |
|
与资产剥离有关的应付给客户的对价 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
17,185 |
|
调整后营业收入——非公认会计准则 |
|
$ |
37,149 |
|
|
$ |
30,435 |
|
|
$ |
61,695 |
|
|
$ |
63,053 |
|
调整后的营业利润率——非公认会计准则 |
|
|
10.5 |
% |
|
|
9.9 |
% |
|
|
9.1 |
% |
|
|
9.4 |
% |
(续)
财务数据(未经审计)
凯旋集团有限公司和子公司
(千美元)
|
|
2024 财年 |
|
(百万美元) |
|
指导 |
|
营业收入 |
|
$152.0 - $167.0 |
|
调整: |
|
|
|
出售资产和业务的损失 |
|
$13.0 |
|
股东合作费用 |
|
$2.0 |
|
法律判决损失 |
|
$2.0 |
|
重组成本(以现金为基础) |
|
$2.0 |
|
折旧和摊销 |
|
$38.0 |
|
收购的合同负债的摊销 |
|
($3.0) |
|
基于股份的薪酬 |
|
$10.0 |
|
调整后的息税折旧摊销前利润——非公认会计准则 |
|
$216.0 - $231.0 |
|
运营部门提供的现金是为了保持一致性和可比性。我们还将自由现金流作为规划和考虑战略收购和偿还债务的关键因素。不应孤立地考虑这一衡量标准,将其作为衡量可供自由裁量目的的剩余现金流的衡量标准,或作为根据公认会计原则公布的经营业绩的替代方案。下表对运营部门提供的现金与自由现金流进行了对账。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
|
2024 财年 |
||||||||||
以百万美元计 |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
|
||||
用于经营活动的现金 |
|
$ |
(32.2 |
) |
|
$ |
(19.4 |
) |
|
$ |
(95.9 |
) |
|
$ |
(112.4 |
) |
|
$ 65.0 - $ 85.0 |
减去: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
资本支出 |
|
|
(4.6 |
) |
|
|
(4.2 |
) |
|
|
(11.0 |
) |
|
|
(7.2 |
) |
|
$ (25.0) - $ (30.0) |
免费使用现金* |
|
$ |
(36.8 |
) |
|
$ |
(23.5 |
) |
|
$ |
(107.0 |
) |
|
$ |
(119.5 |
) |
|
$ 40.0 - $ 55.0 |
* 四舍五入导致的差异 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|