附录 99.1
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联系人： 投资者关系主管 Caspar Tudor (508) 482-2429
沃特世公司（纽约证券交易所代码：WAT）公布2023年第三季度 财务业绩
亮点
| • | 销售额为712美元如报告所述，百万美元增长不到1％，按有机常数 货币计算下降了4％ |
| • | 在 中等个位数的制药业增长带动下，中国以外的个位数有机恒定货币增长率较低 |
| • | 对怀亚特的收购延续了良好的开端，销售额增长了4％ |
| • | 按公认会计原则计算，每股收益为2.27美元，营业收入利润率为25.2％ |
| • | 非公认会计准则每股收益增长8％，至2.84美元，在卓越运营的推动下，毛利率增长了240个基点 个基点，调整后的营业收入利润率增长了380个基点 |
马萨诸塞州米尔福德, 2023 年 11 月 7 日- 沃特斯公司（纽约证券交易所代码：WAT） 今天公布了2023年第三季度的财务业绩。
2023年第三季度的销售额为7.12亿美元，增长不到1％，而2022年第三季度的销售额为7.09亿美元。按有机固定汇率计算，销售额下降了4％， 药品应用在美国和欧洲的增长好于预期，中国的整体表现也低于预期。收购怀亚特的影响使销售额增长了4％。货币折算对本季度销售的影响微乎其微，这不利于我们的预期。
按公认会计原则计算，2023年第三季度的摊薄后每股收益（EPS）为2.27美元，而2022年第三季度的摊薄后每股收益（EPS）为2.60美元。按非公认会计准则计算，每股收益为2.84美元，而2022年第三季度为2.64美元。这包括由于外汇不利而导致的约1％的不利因素。
沃特世公司总裁兼首席执行官乌迪特·巴特拉博士表示，尽管市场条件非常艰难，但我们的团队表现出持续的执行力和卓越的运营能力，仍取得了强劲的业绩。美国和欧洲的制药业在本季度再次稳健增长，超出了我们的预期。但是，由于疲软 超出了制药业，进入了工业、学术和政府领域，中国未能达到我们的预期。
巴特拉博士继续说：“我们对收购怀亚特的持续强劲开局感到兴奋，这使本季度销售额增长了4％。我们还继续推出创新的新产品，在我们所服务的有吸引力的终端市场中进一步提高了我们振兴后的产品组合的差异化。
2023 年第三季度
据报道，在2023年第三季度，医药市场的销售额增长了4％，按有机固定货币计算下降了2％， 工业市场的销售额如报告所报告下降了6％，按有机固定货币计算下降了8％，学术和政府市场的销售额按报告增长了3％，按有机固定货币计算下降了3％。
在本季度，仪器系统的销售额如报告的那样下降了5％，按有机固定货币计算下降了13％，而代表 服务和精密化学品组合的经常性收入如报告所报告的那样增长了6％，按有机固定货币计算增长了4％。
从地理上看， 季度亚洲的销售额如报告所述，下降了15％，按有机固定货币计算下降了12％（中国的销售额下降了两位数）。如报告所述，美洲的销售额增长了7％，按有机固定货币计算持平（据报道，美国的销售额增长了7％，按有机固定货币计算， 下降了2％）。据报道，欧洲的销售额增长了15％，按有机固定货币计算增长了3％。
年初至今 2023
2023年前九个月的销售额为21.37亿美元，增长了1％，而2022年前九个月的销售额为21.13亿美元。货币折算使2023年前九个月的销售额下降了约2％，而收购 Wyatt的影响使销售额增长了2％，导致有机恒定货币销售增长持平。
按公认会计原则计算，2023年前九个月的每股收益为7.19美元，而2022年前九个月的每股收益为7.94美元。按非公认会计准则计算，每股收益为8.13美元，而2022年前九个月为8.20美元。这包括由于外汇不利而导致的约3％的逆风。
据报道，在2023年的前九个月中，医药市场的销售额下降了2％，按有机固定货币计算， 工业市场的销售额增长了1％，按有机固定货币计算，增长了2％，学术和政府市场的销售额按报告增长了20％，按有机固定货币计算增长了19％。
在2023年的前九个月中，仪器系统的销售额如报告所述，下降了4％，按有机固定货币计算下降了6％，而经常性收入如报告所述，增长了5％ ，按有机固定货币计算增长了6％。
从地域上看，据报道，2023年前九个月亚洲的销售额下降了8％，按有机固定货币计算，下降了4％（中国的销售额下降了两位数）。据报告，美洲的销售额增长了6％，按有机固定货币计算增长了2％（据报道，美国的销售额增长了5％，按有机固定货币计算增长了1％）。据报道，欧洲 的销售额增长了9％，按有机固定货币计算增长了5％。
除非另有说明，否则销售增长和下降百分比均按报告的形式列报。公认会计原则与非公认会计准则业绩的描述和对账见下表，可在公司网站www.waters.com 的投资者关系部分找到。
2023 年全年和第四季度财务指导
2023 年全年财务指导
该公司现在预计 2023年全年有机固定货币销售增长将在-2％至-1％之间下降。预计货币折算将使全年有机销售增长减少约1.5％。怀亚特 的交易预计将使全年报告的销售增长提高约2.5％。由此产生的2023年全年公布的销售增长预计在-1％至持平之间。
该公司正在更新其2023年全年非公认会计准则每股收益指引，目前在11.65美元至11.75美元之间，其中包括由于外汇不利造成的约3.5％ 的不利影响。
请参阅下表，了解全年预计的公认会计原则与非公认会计准则财务 前景的对账情况。
2023 年第四季度财务指导
该公司预计，2023年第四季度有机固定货币销售增长将在-8％至-5％之间下降。预计货币折算将 使第四季度的销售增长减少约1.5％。怀亚特的交易预计将使第四季度报告的销售增长增加约3.5％。由此产生的2023年第四季度公布的销售增长预计在 -6% 至 -3% 之间。
该公司预计，2023年第四季度的非公认会计准则每股收益在3.52美元至3.62美元之间，其中包括由于外汇不利造成的约5％ 的不利影响。
请参阅下表，了解 第四季度预计的GAAP与非GAAP财务前景的对账情况。
电话会议详情
沃特世 公司将于今天，即美国东部时间2023年11月7日上午8点进行网络直播其2023年第三季度财务业绩电话会议。要收听电话会议并查看随附的幻灯片，请访问 www.waters.com，在 “关于水域” 部分下选择 位投资者，导航至 “活动与演示”，然后点击网络直播。重播将通过网络直播在 2023 年 11 月 21 日之前在同一网站上播出，也可通过电话 播出。
关于沃特斯公司
沃特世公司（纽约证券交易所代码：WAT）是分析仪器和软件领域的全球领导者，60多年来一直开创色谱、质谱和热分析 创新，服务于生命、材料和食品科学。沃特世在全球拥有约8,000名员工，直接在35个国家开展业务，包括14个制造工厂，产品销往100多个国家。欲了解更多信息，请访问 www.waters.com。
非公认会计准则财务指标
本新闻稿包含财务指标，例如有机恒定货币增长率、调整后的营业收入、调整后的净收益、调整后的摊薄后每股收益 和调整后的自由现金流等，根据美国证券交易委员会适用的规则和条例，这些指标被视为非公认会计准则财务指标。这些非公认会计准则财务指标 应被视为对根据美国公认会计原则（GAAP）编制的财务信息的补充而不是替代。公司对这些非公认会计准则指标的定义可能与其他人使用的 个标题相似的指标不同。本新闻稿中使用的非公认会计准则财务指标针对可能变化很大或难以预测的特定项目进行了调整。公司通常使用这些非公认会计准则财务指标来 促进管理层的财务和运营决策，包括评估公司的历史经营业绩、与竞争对手的经营业绩比较以及管理激励措施 薪酬的确定。这些非公认会计准则财务指标反映了另一种查看公司运营方面的方式，如果将其与GAAP业绩以及与相应的GAAP财务指标的对账情况结合来看，可以更全面地了解影响公司业务的因素和趋势。由于非公认会计准则财务指标排除了会增加或减少公司公布的经营业绩的项目的影响，管理层强烈鼓励投资者全面审查公司的合并财务报表和公开提交的报告。本新闻稿附带的表格中包含非公认会计准则财务指标与最直接可比的公认会计准则财务指标的对账表 。
警示声明
本新闻稿包含有关未来业绩和事件的前瞻性陈述。为此，任何不是 历史事实陈述的陈述均可被视为前瞻性陈述。在不限制上述内容的前提下，感觉、相信、预期、计划、期望、意图、暗示、 出现、估计、预测和类似表述，无论是负面还是肯定的，都旨在识别前瞻性陈述。公司的实际未来业绩可能与本新闻稿中前瞻性陈述中讨论的结果存在显著差异 ，原因有很多，包括但不限于与 Wyatt 交易完成后实现商业成功的预期或能力相关的风险；本次交易对公司业务的影响、沃特世研究计划的预期进展、新分析仪器及相关软件或消耗品的开发、制造开发以及 能力；
怀亚特交易导致公司负债增加，该交易的偿还可能会影响公司的未来业绩、其产品和销售的市场前景 以及收益指引；外币汇率波动可能影响公司未来非美国经营业绩的转换，尤其是在外币兑美元贬值时 ；当前的全球经济、主权和政治状况及不确定性，包括新的影响或拟议的关税或贸易条例;通货膨胀和利率的变化；战争的影响和代价，尤其是 俄罗斯和乌克兰之间以及中东地区持续冲突的结果，以及进一步升级可能导致新的地缘政治和监管不稳定；英国退出欧洲 联盟和中国政府持续收紧对政府资助客户的采购限制；公司在动荡的市场中获得资本、维持流动性和偿还公司债务的能力 条件；风险与持续的 COVID-19 疫情对我们的业务、财务状况、经营业绩和前景的影响有关；公司客户和 各个市场领域对公司产品的时间和需求的变化，特别是支出或获得资金能力的波动所致；实现与公司各种成本节约计划相关的预期收益的能力；其他公司推出 竞争产品和市场份额的流失，如以及来自价格的压力竞争对手和/或客户；由于所有权变动、合并以及 公司竞争对手之间的持续整合而导致的竞争格局的变化；新产品推出面临的监管、经济和竞争障碍；对新产品缺乏接受度以及无法通过创新实现有机增长；技术和产品迅速过时； 与以前或未来的收购、战略投资、合资企业和资产剥离相关的风险，包括与收购价格相关的风险付款并将我们的业务扩展到新市场或发展中市场；与运营意外中断相关的风险 ；未能充分保护公司的知识产权、侵犯第三方的知识产权以及无法按照商业上合理的 条款获得许可证；公司获得充足供应来源的能力，某些组件和模块依赖外部承包商，以及供应链中断；与第三方销售中介相关的风险 和经销商；公司运营所在司法管辖区的法定或合同税率变化的影响和成本，以及有效税率不同的司法管辖区之间应纳税收入的变化、正在进行的 和未来的税收审查的结果以及影响公司有效税率的立法变化；公司吸引和留住合格员工和管理人员的能力；与网络安全和 技术相关的风险，包括第三方企图失败的安全措施公司及其第三方合作伙伴；随着公司业务的发展，监管负担增加，特别是在美国食品药品监督管理局和美国环境保护署等方面，以及与政府合同有关的监管负担；影响公司产品分销、完成购买 订单文件以及客户获得信用证或其他融资替代方案能力的监管、环境和物流障碍；与诉讼和其他法律和法律相关的风险监管程序；以及会计 原则和惯例变化所产生的影响和成本。公司在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中标题为 “前瞻性陈述和风险因素” 的部分，以及向美国证券交易委员会（SEC）提交的截至2023年4月1日和2023年7月1日的10-Q表季度报告中标题为 “关于前瞻性陈述和风险因素的特别说明” 的部分，对这些因素和其他因素进行了更全面的讨论本版本中以引用方式纳入了讨论，更新于该公司将来向美国证券交易委员会提交的 文件。本新闻稿中包含的前瞻性陈述代表公司截至本新闻稿发布之日的估计或观点，不应被视为代表公司截至本新闻稿发布之日之后的任何日期 的估计或观点。除非法律要求，否则公司不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务。
沃特斯公司及其子公司
合并运营报表
（以千计，每股数据除外）
（未经审计）
| 三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||||||
| 2023年9月30日 | 2022年10月1日 | 2023年9月30日 | 2022年10月1日 | |||||||||||||
| 净销售额 |
$ | 711,692 | $ | 708,555 | $ | 2,136,942 | $ | 2,113,446 | ||||||||
| 成本和运营费用： |
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| 销售成本 |
291,407 | 307,101 | 876,863 | 899,992 | ||||||||||||
| 销售和管理费用 |
186,748 | 164,417 | 555,657 | 483,769 | ||||||||||||
| 研究和开发费用 |
41,995 | 43,435 | 130,559 | 127,913 | ||||||||||||
| 购买的无形资产摊销 |
12,116 | 1,592 | 20,410 | 4,863 | ||||||||||||
| 收购了正在进行的研发 |
— | — | — | 9,797 | ||||||||||||
| 营业收入 |
179,426 | 192,010 | 553,453 | 587,112 | ||||||||||||
| 其他收入，净额 |
328 | 895 | 1,364 | 2,600 | ||||||||||||
| 利息支出，净额 |
(26,559 | ) | (9,524 | ) | (56,174 | ) | (27,362 | ) | ||||||||
| 所得税前的运营收入 |
153,195 | 183,381 | 498,643 | 562,350 | ||||||||||||
| 所得税准备金 |
18,643 | 27,383 | 72,614 | 81,657 | ||||||||||||
| 净收入 |
$ | 134,552 | $ | 155,998 | $ | 426,029 | $ | 480,693 | ||||||||
| 每股基本普通股净收益 |
$ | 2.28 | $ | 2.61 | $ | 7.21 | $ | 7.98 | ||||||||
| 基本普通股的加权平均数 |
59,093 | 59,801 | 59,061 | 60,200 | ||||||||||||
| 摊薄后每股普通股净收益 |
$ | 2.27 | $ | 2.60 | $ | 7.19 | $ | 7.94 | ||||||||
| 摊薄后普通股和等价物的加权平均数 |
59,255 | 60,081 | 59,262 | 60,521 | ||||||||||||
沃特斯公司及其子公司
公认会计原则与调整后的非公认会计原则的对账
按运营部门、产品和服务、地域和市场划分的净销售额
截至2023年9月30日和2022年10月1日的三个月
（以千计）
| 三个月已结束 | 百分比改变 | 的影响货币 | 的影响收购 | 有机常量货币增长率 (a) | ||||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | 2022年10月1日 | |||||||||||||||||||||||
| 净销售额-运营部门 |
||||||||||||||||||||||||
| 水域 |
$ | 629,348 | $ | 623,401 | 1 | % | 0 | % | 5 | % | (4 | %) | ||||||||||||
| TA |
82,344 | 85,154 | (3 | %) | 1 | % | 0 | % | (4 | %) | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
| 总计 |
$ | 711,692 | $ | 708,555 | 0 | % | 0 | % | 4 | % | (4 | %) | ||||||||||||
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| 净销售额-产品与服务 |
||||||||||||||||||||||||
| 乐器 |
$ | 319,431 | $ | 336,827 | (5 | %) | 1 | % | 7 | % | (13 | %) | ||||||||||||
| 服务 |
263,611 | 243,632 | 8 | % | 0 | % | 3 | % | 5 | % | ||||||||||||||
| 化学 |
128,650 | 128,096 | 0 | % | (1 | %) | 0 | % | 1 | % | ||||||||||||||
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| 总重复次数 |
392,261 | 371,728 | 6 | % | 0 | % | 2 | % | 4 | % | ||||||||||||||
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| 总计 |
$ | 711,692 | $ | 708,555 | 0 | % | 0 | % | 4 | % | (4 | %) | ||||||||||||
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| 净销售额-地理 |
||||||||||||||||||||||||
| 亚洲 |
$ | 238,228 | $ | 279,934 | (15 | %) | (4 | %) | 1 | % | (12 | %) | ||||||||||||
| 美洲 |
275,479 | 256,409 | 7 | % | 0 | % | 7 | % | (0 | %) | ||||||||||||||
| 欧洲 |
197,985 | 172,212 | 15 | % | 7 | % | 5 | % | 3 | % | ||||||||||||||
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| 总计 |
$ | 711,692 | $ | 708,555 | 0 | % | 0 | % | 4 | % | (4 | %) | ||||||||||||
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| 净销售额-市场 |
||||||||||||||||||||||||
| 制药 |
$ | 421,535 | $ | 405,959 | 4 | % | 1 | % | 6 | % | (2 | %) | ||||||||||||
| 工业 |
209,449 | 223,968 | (6 | %) | 0 | % | 1 | % | (8 | %) | ||||||||||||||
| 学术与政府 |
80,708 | 78,628 | 3 | % | 0 | % | 5 | % | (3 | %) | ||||||||||||||
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| 总计 |
$ | 711,692 | $ | 708,555 | 0 | % | 0 | % | 4 | % | (4 | %) | ||||||||||||
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| (a) | 该公司认为，参考可比的有机恒定货币增长率是 评估沃特世公司净销售额基本表现的有用方法。有机恒定货币增长是一种非公认会计准则财务指标，用于衡量本年度和上一年度之间净销售额的变化，不包括本期外币汇率的影响，也不包括收购结束日十二个月内收购的影响。请参阅本新闻稿中对 非公认会计准则财务指标的描述。 |
沃特斯公司及其子公司
公认会计原则与调整后的非公认会计原则的对账
按运营部门、产品和服务、地域和市场划分的净销售额
截至2023年9月30日和2022年10月1日的九个月
（以千计）
| 九个月已结束 | 百分比改变 | 的影响货币 | 的影响收购 | 有机常量货币增长率 (a) | ||||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | 2022年10月1日 | |||||||||||||||||||||||
| 净销售额-运营部门 |
||||||||||||||||||||||||
| 水域 |
$ | 1,884,658 | $ | 1,871,709 | 1 | % | (2 | %) | 2 | % | (0 | %) | ||||||||||||
| TA |
252,284 | 241,737 | 4 | % | (1 | %) | 0 | % | 5 | % | ||||||||||||||
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| 总计 |
$ | 2,136,942 | $ | 2,113,446 | 1 | % | (2 | %) | 2 | % | 0 | % | ||||||||||||
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| 净销售额-产品与服务 |
||||||||||||||||||||||||
| 乐器 |
$ | 964,380 | $ | 999,732 | (4 | %) | (1 | %) | 3 | % | (6 | %) | ||||||||||||
| 服务 |
774,478 | 728,053 | 6 | % | (2 | %) | 1 | % | 7 | % | ||||||||||||||
| 化学 |
398,084 | 385,661 | 3 | % | (2 | %) | 0 | % | 5 | % | ||||||||||||||
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| 总重复次数 |
1,172,562 | 1,113,714 | 5 | % | (2 | %) | 1 | % | 6 | % | ||||||||||||||
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|||||||||||||||||||||
| 总计 |
$ | 2,136,942 | $ | 2,113,446 | 1 | % | (2 | %) | 2 | % | 0 | % | ||||||||||||
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| 净销售额-地理 |
||||||||||||||||||||||||
| 亚洲 |
$ | 745,932 | $ | 812,278 | (8 | %) | (4 | %) | 0 | % | (4 | %) | ||||||||||||
| 美洲 |
804,827 | 762,517 | 6 | % | (0 | %) | 4 | % | 2 | % | ||||||||||||||
| 欧洲 |
586,183 | 538,651 | 9 | % | 1 | % | 3 | % | 5 | % | ||||||||||||||
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| 总计 |
$ | 2,136,942 | $ | 2,113,446 | 1 | % | (2 | %) | 2 | % | 0 | % | ||||||||||||
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| 净销售额-市场 |
||||||||||||||||||||||||
| 制药 |
$ | 1,233,177 | $ | 1,258,902 | (2 | %) | (2 | %) | 3 | % | (3 | %) | ||||||||||||
| 工业 |
648,754 | 641,882 | 1 | % | (1 | %) | 1 | % | 2 | % | ||||||||||||||
| 学术与政府 |
255,011 | 212,662 | 20 | % | (2 | %) | 3 | % | 19 | % | ||||||||||||||
|
|
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|||||||||||||||||||||
| 总计 |
$ | 2,136,942 | $ | 2,113,446 | 1 | % | (2 | %) | 2 | % | 0 | % | ||||||||||||
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| (a) | 该公司认为，参考可比的有机恒定货币增长率是 评估沃特世公司净销售额基本表现的有用方法。有机恒定货币增长是一种非公认会计准则财务指标，用于衡量本年度和上一年度之间净销售额的变化，不包括本期外币汇率的影响，也不包括收购结束日十二个月内收购的影响。请参阅本新闻稿中对 非公认会计准则财务指标的描述。 |
沃特斯公司及其子公司
GAAP与调整后的非公认会计准则财务的对账
截至2023年9月30日和2022年10月1日的三个月和九个月
（以千计，每股数据除外）
| 已收购 | 来自的收入 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 知识产权与开发和 | 运营 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 销售和 | 研究和 | 正在运营 | 其他 | 以前 | 编列的经费 | 稀释 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 行政 | 发展 | 正在运营 | 收入 | 收入 | 收入 | 收入 | 网 | 收益 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 开支 (a) | 开支 | 收入 | 百分比 | （费用） | 税收 | 税收 | 收入 | 每股 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年9月30日的三个月 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP |
$ | 198,864 | $ | 41,995 | $ | 179,426 | 25.2 | % | $ | 328 | $ | 153,195 | $ | 18,643 | $ | 134,552 | $ | 2.27 | ||||||||||||||||||
| 调整： |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 购买的无形资产 摊销 (b) |
(12,116 | ) | — | 12,116 | 1.7 | % | — | 12,116 | 2,901 | 9,215 | 0.16 | |||||||||||||||||||||||||
| 重组成本和某些其他 项目 (d) |
(24,057 | ) | — | 24,057 | 3.4 | % | (651 | ) | 23,406 | 5,387 | 18,019 | 0.30 | ||||||||||||||||||||||||
| 与收购相关的成本 (e) |
(1,263 | ) | — | 1,263 | 0.2 | % | — | 1,263 | 303 | 960 | 0.02 | |||||||||||||||||||||||||
| 留用奖金义务 (g) |
(5,725 | ) | (1,909 | ) | 7,634 | 1.1 | % | — | 7,634 | 1,832 | 5,802 | 0.10 | ||||||||||||||||||||||||
|
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| 调整后的非公认会计准则 |
$ | 155,703 | $ | 40,086 | $ | 224,496 | 31.5 | % | $ | (323 | ) | $ | 197,614 | $ | 29,066 | $ | 168,548 | $ | 2.84 | |||||||||||||||||
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| 截至2022年10月1日的三个月 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP |
$ | 166,009 | $ | 43,435 | $ | 192,010 | 27.1 | % | $ | 895 | $ | 183,381 | $ | 27,383 | $ | 155,998 | $ | 2.60 | ||||||||||||||||||
| 调整： |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 购买的无形资产 摊销 (b) |
(1,592 | ) | — | 1,592 | 0.2 | % | — | 1,592 | 366 | 1,226 | 0.02 | |||||||||||||||||||||||||
| 重组成本和某些其他 项目 (d) |
(2,982 | ) | — | 2,982 | 0.4 | % | (919 | ) | 2,063 | 452 | 1,611 | 0.03 | ||||||||||||||||||||||||
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| 调整后的非公认会计准则 |
$ | 161,435 | $ | 43,435 | $ | 196,584 | 27.7 | % | $ | (24 | ) | $ | 187,036 | $ | 28,201 | $ | 158,835 | $ | 2.64 | |||||||||||||||||
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| 截至2023年9月30日的九个月 |
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| GAAP |
$ | 576,067 | $ | 130,559 | $ | 553,453 | 25.9 | % | $ | 1,364 | $ | 498,643 | $ | 72,614 | $ | 426,029 | $ | 7.19 | ||||||||||||||||||
| 调整： |
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| 购买的无形资产 摊销 (b) |
(20,410 | ) | — | 20,410 | 1.0 | % | — | 20,410 | 4,852 | 15,558 | 0.26 | |||||||||||||||||||||||||
| 重组成本和某些其他 项目 (d) |
(28,881 | ) | — | 28,881 | 1.4 | % | (651 | ) | 28,230 | 6,860 | 21,370 | 0.36 | ||||||||||||||||||||||||
| 与收购相关的成本 (e) |
(13,298 | ) | — | 13,298 | 0.6 | % | — | 13,298 | 3,191 | 10,107 | 0.17 | |||||||||||||||||||||||||
| 留用奖金义务 (g) |
(8,368 | ) | (2,790 | ) | 11,158 | 0.5 | % | — | 11,158 | 2,678 | 8,480 | 0.14 | ||||||||||||||||||||||||
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| 调整后的非公认会计准则 |
$ | 505,110 | $ | 127,769 | $ | 627,200 | 29.4 | % | $ | 713 | $ | 571,739 | $ | 90,195 | $ | 481,544 | $ | 8.13 | ||||||||||||||||||
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| 截至2022年10月1日的九个月 |
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| GAAP |
$ | 488,632 | $ | 137,710 | $ | 587,112 | 27.8 | % | $ | 2,600 | $ | 562,350 | $ | 81,657 | $ | 480,693 | $ | 7.94 | ||||||||||||||||||
| 调整： |
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| 购买的无形资产 摊销 (b) |
(4,863 | ) | — | 4,863 | 0.2 | % | — | 4,863 | 1,115 | 3,748 | 0.06 | |||||||||||||||||||||||||
| 收购了正在进行的研发 (c) |
— | (9,797 | ) | 9,797 | 0.5 | % | — | 9,797 | 2,351 | 7,446 | 0.12 | |||||||||||||||||||||||||
| 重组成本和某些其他 项目 (d) |
(7,187 | ) | — | 7,187 | 0.3 | % | (3,153 | ) | 4,034 | 908 | 3,126 | 0.05 | ||||||||||||||||||||||||
| 某些所得税项目 (f) |
— | — | — | — | — | — | (994 | ) | 994 | 0.02 | ||||||||||||||||||||||||||
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| 调整后的非公认会计准则 |
$ | 476,582 | $ | 127,913 | $ | 608,959 | 28.8 | % | $ | (553 | ) | $ | 581,044 | $ | 85,037 | $ | 496,007 | $ | 8.20 | |||||||||||||||||
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| (a) | 销售和管理费用包括购买的无形资产摊销。 |
| (b) | 购买的无形资产摊销（非现金支出）不包括在内 ，这是为了与管理层根据历史经营业绩和竞争对手在一段时间内的经营业绩评估其核心业务绩效的方式保持一致。 |
| (c) | 收购的在过程研发被排除在外，因为它与电荷探测质谱的许可安排的成本有关 ，该公司认为这种安排不寻常，并不代表其正常业务运营。 |
| (d) | 重组成本和某些其他项目被排除在外，因为公司认为整合 业务、减少管理费用和某些其他收入或支出项目的成本不正常，也不代表公司特定职能或地理位置的未来持续业务支出。 |
| (e) | 与收购相关的成本包括产生的所有增量费用，例如咨询、法律、会计、税务、 估值和其他专业费用。公司认为，这些成本不正常，也不代表未来的持续业务开支。 |
| (f) | 某些所得税项目被排除在外，因为这些非现金支出和 福利代表管理层对正在进行的考试或其他税收项目的评估的最新情况，这些项目并不代表公司的正常或未来的所得税支出。 |
| (g) | 在收购怀亚特时，公司开始承认 一项为期两年的留用奖金义务，该义务取决于员工未来能否在沃特世提供服务和继续工作。该公司认为这些成本不正常， 不代表未来的持续业务支出。 |
沃特斯公司及其子公司
初步简明未分类合并资产负债表
（以千计，未经审计）
| 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 现金、现金等价物和投资 |
$ | 337,312 | $ | 481,391 | ||||
| 应收账款 |
631,284 | 722,892 | ||||||
| 库存 |
544,402 | 455,710 | ||||||
| 不动产、厂房和设备，净额 |
616,846 | 582,217 | ||||||
| 无形资产，净额 |
631,209 | 227,399 | ||||||
| 善意 |
1,308,027 | 430,328 | ||||||
| 其他资产 |
428,100 | 381,516 | ||||||
| 总资产 |
$ | 4,497,180 | $ | 3,281,453 | ||||
| 应付票据和债务 |
$ | 2,505,265 | $ | 1,574,878 | ||||
| 其他负债 |
1,086,393 | 1,202,087 | ||||||
| 负债总额 |
3,591,658 | 2,776,965 | ||||||
| 股东权益总额 |
905,522 | 504,488 | ||||||
| 负债和股东权益总额 |
$ | 4,497,180 | $ | 3,281,453 | ||||
沃特斯公司及其子公司
初步简明合并现金流量表
截至2023年9月30日和2022年10月1日的三个月和九个月
（以千计，未经审计）
| 三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||||||
| 2023年9月30日 | 2022年10月1日 | 2023年9月30日 | 2022年10月1日 | |||||||||||||
| 来自经营活动的现金流： |
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| 净收入 |
$ | 134,552 | $ | 155,998 | $ | 426,029 | $ | 480,693 | ||||||||
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为调节净收入与 经营活动提供的净现金而进行的调整： |
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| 基于股票的薪酬 |
8,490 | 10,207 | 32,224 | 30,929 | ||||||||||||
| 折旧和摊销 |
47,807 | 32,214 | 117,845 | 99,105 | ||||||||||||
| 运营资产和负债及其他净额变动 |
(33,031 | ) | (40,330 | ) | (203,411 | ) | (197,775 | ) | ||||||||
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| 经营活动提供的净现金 |
157,818 | 158,089 | 372,687 | 412,952 | ||||||||||||
| 来自投资活动的现金流： |
||||||||||||||||
| 增加不动产、厂房、设备和软件资本 |
(38,047 | ) | (38,991 | ) | (119,044 | ) | (113,737 | ) | ||||||||
| 业务收购，扣除获得的现金 |
— | — | (1,285,907 | ) | — | |||||||||||
| 股权投资收益，净额 |
651 | 3,257 | 651 | 8,903 | ||||||||||||
| 知识产权许可的付款 |
— | (2,638 | ) | — | (7,535 | ) | ||||||||||
| 投资净变动 |
(5 | ) | (8 | ) | (21 | ) | 66,586 | |||||||||
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| 用于投资活动的净现金 |
(37,401 | ) | (38,380 | ) | (1,404,321 | ) | (45,783 | ) | ||||||||
| 来自融资活动的现金流： |
||||||||||||||||
| 债务净变动 |
(125,181 | ) | 60,000 | 929,601 | 30,000 | |||||||||||
| 股票计划的收益 |
9,464 | 5,222 | 18,092 | 36,136 | ||||||||||||
| 购买库存股 |
(692 | ) | (155,223 | ) | (70,433 | ) | (477,167 | ) | ||||||||
| 来自融资活动的其他现金流，净额 |
2,884 | 1,995 | 8,178 | 12,844 | ||||||||||||
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| 融资活动提供的（用于）净现金 |
(113,525 | ) | (88,006 | ) | 885,438 | (398,187 | ) | |||||||||
| 汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
(171 | ) | (6,963 | ) | 2,081 | (26,579 | ) | |||||||||
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| 现金和现金等价物的增加（减少） |
6,721 | 24,740 | (144,115 | ) | (57,597 | ) | ||||||||||
| 期初的现金和现金等价物 |
329,693 | 418,897 | 480,529 | 501,234 | ||||||||||||
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| 期末的现金和现金等价物 |
$ | 336,414 | $ | 443,637 | $ | 336,414 | $ | 443,637 | ||||||||
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| 运营活动产生的GAAP现金流与自由现金流的对账 (a)
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| 经营活动提供的净现金——GAAP |
$ | 157,818 | $ | 158,089 | $ | 372,687 | $ | 412,952 | ||||||||
| 调整： |
||||||||||||||||
| 增加不动产、厂房、设备和软件资本 |
(38,047 | ) | (38,991 | ) | (119,044 | ) | (113,737 | ) | ||||||||
| 税收改革付款 |
— | — | 72,101 | 38,454 | ||||||||||||
| 已支付的诉讼和解金，净额 |
(375 | ) | — | (1,125 | ) | (584 | ) | |||||||||
| 主要设施翻新 |
3,291 | 6,927 | 12,151 | 23,966 | ||||||||||||
| 支付收购的怀亚特负债 (b) |
— | — | 25,617 | — | ||||||||||||
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| 自由现金流-调整后的非公认会计准则 |
$ | 122,687 | $ | 126,025 | $ | 362,387 | $ | 361,051 | ||||||||
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| (a) | 公司将自由现金流定义为根据公认会计原则核算的运营产生的净现金流减去资本 支出和软件资本加上或减去任何异常和非经常性项目。自由现金流不是公认会计原则的衡量标准，可能无法与其他公司报告的自由现金流相提并论。 |
| (b) | 在收购怀亚特时，该公司承担了怀亚特的某些债务，并在交易完成后立即支付了这些 债务。公司认为，承担的债务并不代表未来的持续业务开支。 |
沃特斯公司及其子公司
预计公认会计原则与调整后的非公认会计准则财务前景的对账
| 三个月已结束 | 十二个月已结束 | |||||||||||||||||||
| 2023年12月31日 | 2023年12月31日 | |||||||||||||||||||
| 范围 | 范围 | |||||||||||||||||||
| 预计销售额 |
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| 有机固定货币销售增长率 (a) |
(8.0% | ) | - | (5.0% | ) | (2.0% | ) | - | (1.0% | ) | ||||||||||
| 的影响： |
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| 货币换算 |
(1.5% | ) | - | (1.5% | ) | (1.5% | ) | - | (1.5% | ) | ||||||||||
| 收购 |
3.5% | - | 3.5% | 2.5% | - | 2.5% | ||||||||||||||
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| 报告的销售增长率 |
(6.0% | ) | - | (3.0% | ) | (1.0% | ) | - | 0.0% | |||||||||||
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| 范围 | 范围 | |||||||||||||||||||
| 摊薄后每股预计收益 |
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| GAAP 摊薄后每股收益 |
$ | 3.26 | - | $ | 3.36 | $ | 10.45 | - | $ | 10.55 | ||||||||||
| 调整： |
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| 购买的无形资产摊销 |
$ | 0.15 | - | $ | 0.15 | $ | 0.42 | - | $ | 0.42 | ||||||||||
| 重组成本和某些其他项目 |
$ | 0.01 | - | $ | 0.01 | $ | 0.37 | - | $ | 0.37 | ||||||||||
| 与收购相关的成本 |
$ | — | - | $ | — | $ | 0.17 | - | $ | 0.17 | ||||||||||
| 留存奖金义务 |
$ | 0.10 | - | $ | 0.10 | $ | 0.24 | - | $ | 0.24 | ||||||||||
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| 调整后的非公认会计准则摊薄后每股收益 |
$ | 3.52 | - | $ | 3.62 | $ | 11.65 | - | $ | 11.75 | ||||||||||
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| (a) | 有机恒定货币增长率是一种非公认会计准则财务指标 ，用于衡量本年度和上一年度之间净销售额的变化，不包括本期外币汇率的影响，也不包括收购 完成之日起十二个月内进行的收购的影响。这些金额是根据当前外币汇率估算的，基于以当地货币计算的地域销售预测以及对当今市场状况的评估，可能与 的实际结果有很大不同。 |
这些前瞻性调整估计并不反映未来的收益和费用，由于其时间、影响和/或重要性未知， 本质上难以预测和估计。