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NotesMember美国公认会计准则:可转换债务成员2021-12-272022-09-250001546417US-GAAP:员工股权会员2023-06-262023-09-240001546417US-GAAP:员工股权会员2022-06-272022-09-250001546417US-GAAP:员工股权会员2022-12-262023-09-240001546417US-GAAP:员工股权会员2021-12-272022-09-250001546417US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2023-06-262023-09-240001546417US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2022-06-272022-09-250001546417US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2022-12-262023-09-240001546417US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2021-12-272022-09-250001546417US-GAAP:绩效股成员2023-06-262023-09-240001546417US-GAAP:绩效股成员2022-06-272022-09-250001546417US-GAAP:绩效股成员2022-12-262023-09-240001546417US-GAAP:绩效股成员2021-12-272022-09-250001546417US-GAAP:绩效股成员2023-02-012023-02-28xbrli: pure0001546417SRT: 最大成员US-GAAP:绩效股成员2023-02-012023-02-280001546417US-GAAP:绩效股成员2022-12-250001546417US-GAAP:绩效股成员2023-09-240001546417美国通用会计准则:普通股成员2022-12-230001546417美国通用会计准则:普通股成员2023-09-220001546417blmn: a2020psuGrantMemberUS-GAAP:绩效股成员2022-12-262023-09-240001546417US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2023-09-240001546417blmn: 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级会员美国公认会计准则:货币市场基金成员US-GAAP:公允价值计量常任成员2023-09-240001546417美国公认会计准则:货币市场基金成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP:公允价值计量常任成员2022-12-250001546417US-GAAP:公允价值输入 1 级会员美国公认会计准则:货币市场基金成员US-GAAP:公允价值计量常任成员2022-12-250001546417US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP:公允价值计量常任成员2023-09-240001546417US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值计量常任成员2023-09-240001546417US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP:公允价值计量常任成员2022-12-250001546417US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值计量常任成员2022-12-250001546417BLMN:高级担保信贷额度成员US-GAAP:循环信贷机制成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则:有担保债务成员2023-09-240001546417US-GAAP:公允价值输入二级会员BLMN:高级担保信贷额度成员US-GAAP:循环信贷机制成员美国公认会计准则:有担保债务成员2023-09-240001546417BLMN:高级担保信贷额度成员US-GAAP:循环信贷机制成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则:有担保债务成员2022-12-250001546417US-GAAP:公允价值输入二级会员BLMN:高级担保信贷额度成员US-GAAP:循环信贷机制成员美国公认会计准则:有担保债务成员2022-12-250001546417blmn: a2025 NotesMemberUS-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则:可转换债务成员2023-09-240001546417US-GAAP:公允价值输入二级会员blmn: a2025 NotesMember美国公认会计准则:可转换债务成员2023-09-240001546417blmn: a2025 NotesMemberUS-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则:可转换债务成员2022-12-250001546417US-GAAP:公允价值输入二级会员blmn: a2025 NotesMember美国公认会计准则:可转换债务成员2022-12-250001546417blmn: a2029NotesMemberUS-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则:无担保债务成员2023-09-240001546417US-GAAP:公允价值输入二级会员blmn: a2029NotesMember美国公认会计准则:无担保债务成员2023-09-240001546417blmn: a2029NotesMemberUS-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则:无担保债务成员2022-12-250001546417US-GAAP:公允价值输入二级会员blmn: a2029NotesMember美国公认会计准则:无担保债务成员2022-12-250001546417US-GAAP:巴西联邦税收局秘书处成员国家:BR2022-09-012022-09-300001546417US-GAAP:巴西联邦税收局秘书处成员BLMN:巴西税务立法成员国家:BR2022-09-012022-09-300001546417US-GAAP:巴西联邦税收局秘书处成员BLMN:巴西税务立法成员国家:BR2023-05-012023-05-310001546417国家:BR2023-06-262023-09-240001546417US-GAAP:财产租赁担保成员2023-09-240001546417US-GAAP:财产租赁担保成员2022-12-250001546417BLMN: 美国分部成员2023-06-262023-09-240001546417BLMN: 美国分部成员2022-06-272022-09-250001546417BLMN: 美国分部成员2022-12-262023-09-240001546417BLMN: 美国分部成员2021-12-272022-09-250001546417BLMN: 国际分部会员2023-06-262023-09-240001546417BLMN: 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美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
| | | | | | | | | | | |
(Mark One) | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
| 在截至的季度期间 2023年9月24日 |
要么 |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
| 在从 ______ 到 ______ 的过渡时期 |
委员会档案编号: 001-35625
BLOOMIN'BRANDS, INC.
(注册人的确切姓名如其章程所示)
| | | | | | | | |
特拉华 | | 20-8023465 |
(公司或组织的州或其他司法管辖区) | | (国税局雇主识别号) |
西北海岸大道 2202 号, 500 套房, 坦帕, FL33607
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(813) 282-1225
(注册人的电话号码,包括区号)
不适用
(如果自上次报告以来发生了变化,则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度)
根据该法第12(b)条注册的证券:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
每个班级的标题 | | 交易品种 | | 注册的每个交易所的名称 |
普通股 | $0.01面值 | | BLMN | | 这个 纳斯达克股票市场有限责任公司 (纳斯达克全球精选市场) |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 是的☒没有 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的☒没有 ☐
用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器☒加速过滤器 ☐非加速过滤器 ☐
规模较小的申报公司 ☐新兴成长型公司 ☐
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用勾号指明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第 12b-2 条)。是的☐ 没有☒
截至2023年10月31日, 86,814,043注册人的普通股已流通。
10-Q 表季度报告索引
截至2023年9月24日的季度期间
(未经审计)
目录
| | | | | | | | |
| 第一部分 — 财务信息 | 页号 |
| | |
第 1 项。 | 财务报表(未经审计) | 3 |
| | |
| 合并财务报表: | |
| | |
| 合并资产负债表 — 2023 年 9 月 24 日和 2022 年 12 月 25 日 | 3 |
| | |
| 合并运营报表和综合收益表 — 在截至2023年9月24日和2022年9月25日的十三周和三十九周内 | 4 |
| | |
| 股东权益变动综合报表 — 在截至2023年9月24日和2022年9月25日的十三周和三十九周内 | 5 |
| | |
| 简明合并现金流量表— 在截至2023年9月24日和2022年9月25日的三十九周内 | 7 |
| | |
| 合并财务报表附注 | 8 |
| | |
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 21 |
| | |
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 42 |
| | |
第 4 项。 | 控制和程序 | 42 |
| | |
| 第二部分 — 其他信息 | |
第 1 项。 | 法律诉讼 | 43 |
| | |
第 1A 项。 | 风险因素 | 43 |
| | |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 43 |
| | |
第 5 项。 | 其他信息 | 43 |
| | |
第 6 项。 | 展品 | 44 |
| | |
| 签名 | 45 |
第一部分:财务信息
第 1 项。财务报表
合并资产负债表
(以千计,股票和每股数据除外)
| | | | | | | | | | | |
| 2023年9月24日 | | 2022年12月25日 |
| (未经审计) | | |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 86,579 | | | $ | 84,735 | |
| | | |
库存 | 70,563 | | | 78,124 | |
| | | |
其他流动资产,净额 | 103,983 | | | 183,718 | |
流动资产总额 | 261,125 | | | 346,577 | |
| | | |
| | | |
财产、固定装置和设备,净额 | 1,020,798 | | | 914,142 | |
经营租赁使用权资产 | 1,109,295 | | | 1,103,083 | |
善意 | 275,868 | | | 273,032 | |
无形资产,净额 | 444,381 | | | 448,326 | |
递延所得税资产,净额 | 154,809 | | | 153,118 | |
其他资产,净额 | 84,634 | | | 82,147 | |
总资产 | $ | 3,350,910 | | | $ | 3,320,425 | |
| |
| | | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债 | | | |
应付账款 | $ | 198,100 | | | $ | 183,715 | |
当期经营租赁负债 | 185,659 | | | 183,510 | |
应计负债和其他流动负债 | 242,000 | | | 217,427 | |
未赚取的收入 | 294,062 | | | 394,215 | |
| | | |
| | | |
流动负债总额 | 919,821 | | | 978,867 | |
| | | |
非流动经营租赁负债 | 1,151,723 | | | 1,148,607 | |
| | | |
| | | |
长期债务,净额 | 789,356 | | | 828,507 | |
其他长期负债,净额 | 94,091 | | | 90,535 | |
负债总额 | 2,954,991 | | | 3,046,516 | |
承付款和或有开支(注15) | | | |
| | | |
| | | |
股东权益 | | | |
Bloomin'Brands 股东权益 | | | |
优先股,$0.01面值, 25,000,000授权股份; 不截至2023年9月24日和2022年12月25日已发行和流通的股份 | — | | | — | |
普通股,$0.01面值, 475,000,000授权股份; 87,171,373和 87,696,200截至2023年9月24日和2022年12月25日分别发行和流通的股份 | 872 | | | 877 | |
额外的实收资本 | 1,125,322 | | | 1,161,912 | |
累计赤字 | (554,205) | | | (706,109) | |
累计其他综合亏损 | (178,840) | | | (185,311) | |
Bloomin'Brands 股东权益总额 | 393,149 | | | 271,369 | |
非控股权益 | 2,770 | | | 2,540 | |
股东权益总额 | 395,919 | | | 273,909 | |
负债和股东权益总额 | $ | 3,350,910 | | | $ | 3,320,425 | |
|
所附附附注是这些未经审计的合并财务报表不可分割的一部分。 |
目录
BLOOMIN'BRANDS, INC.
合并运营报表和综合收益表
(以千计,每股数据除外,未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三周已结束 | | 三十九周结束 |
| 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
收入 | | | | | | | |
餐厅销售 | $ | 1,064,413 | | | $ | 1,040,375 | | | $ | 3,429,977 | | | $ | 3,272,868 | |
特许经营和其他收入 | 15,420 | | | 15,388 | | | 47,296 | | | 48,592 | |
总收入 | 1,079,833 | | | 1,055,763 | | | 3,477,273 | | | 3,321,460 | |
成本和开支 | | | | | | | |
食物和饮料 | 321,865 | | | 332,939 | | | 1,057,305 | | | 1,056,768 | |
劳务及其他相关事务 | 314,432 | | | 303,244 | | | 981,908 | | | 924,514 | |
其他经营的餐厅 | 281,084 | | | 267,944 | | | 837,349 | | | 790,583 | |
折旧和摊销 | 47,998 | | | 42,171 | | | 141,865 | | | 125,203 | |
一般和行政 | 62,246 | | | 56,089 | | | 191,408 | | | 174,009 | |
减值资产和餐厅关闭准备金 | (6,008) | | | 2,067 | | | (857) | | | 4,099 | |
成本和支出总额 | 1,021,617 | | | 1,004,454 | | | 3,208,978 | | | 3,075,176 | |
运营收入 | 58,216 | | | 51,309 | | | 268,295 | | | 246,284 | |
债务清偿和修改造成的损失 | — | | | — | | | — | | | (107,630) | |
衍生品公允价值调整亏损,净额 | — | | | — | | | — | | | (17,685) | |
| | | | | | | |
利息支出,净额 | (12,843) | | | (12,696) | | | (38,248) | | | (38,877) | |
所得税(福利)准备金前的收入 | 45,373 | | | 38,613 | | | 230,047 | | | 82,092 | |
(福利)所得税准备金 | (58) | | | 5,563 | | | 21,186 | | | 33,028 | |
净收入 | 45,431 | | | 33,050 | | | 208,861 | | | 49,064 | |
减去:归属于非控股权益的净收益 | 903 | | | 1,064 | | | 4,745 | | | 5,202 | |
归属于Bloomin'Brands的净收益 | $ | 44,528 | | | $ | 31,986 | | | $ | 204,116 | | | $ | 43,862 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
净收入 | $ | 45,431 | | | $ | 33,050 | | | $ | 208,861 | | | $ | 49,064 | |
其他综合收入: | | | | | | | |
外币折算调整 | 3,103 | | | (13,041) | | | 6,471 | | | 10,182 | |
| | | | | | | |
未实现的衍生品收益,扣除税款 | — | | | — | | | — | | | 573 | |
对净收入中包含的衍生品亏损调整的重新分类,扣除税款 | — | | | — | | | — | | | 954 | |
已终止利率互换的影响,包含在净收入中,扣除税款 | — | | | 2,255 | | | — | | | 7,440 | |
综合收入 | 48,534 | | | 22,264 | | | 215,332 | | | 68,213 | |
减去:归属于非控股权益的综合收益 | 903 | | | 1,064 | | | 4,745 | | | 5,202 | |
归属于Bloomin'Brands的综合收益 | $ | 47,631 | | | $ | 21,200 | | | $ | 210,587 | | | $ | 63,011 | |
| | | | | | | |
每股收益: | | | | | | | |
基本 | $ | 0.50 | | | $ | 0.36 | | | $ | 2.30 | | | $ | 0.49 | |
稀释 | $ | 0.45 | | | $ | 0.34 | | | $ | 2.08 | | | $ | 0.44 | |
已发行普通股的加权平均值: | | | | | | | |
基本 | 88,707 | | | 89,192 | | | 88,794 | | | 89,149 | |
稀释 | 98,548 | | | 94,736 | | | 97,987 | | | 99,609 | |
所附附附注是这些未经审计的合并财务报表不可分割的一部分。
目录
BLOOMIN'BRANDS, INC.
股东权益变动合并报表
(以千计,每股数据除外,未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| BLOOMIN'BRANDS, INC. | | | | |
| 普通股 | | 额外的实收资本 | | ACCUM- 赤字增加 | | 积累的其他 综合损失 | | 非控股权益 | | 总计 |
| 股份 | | 金额 | | | | | |
平衡, 2023年6月25日 | 87,339 | | | $ | 873 | | | $ | 1,132,732 | | | $ | (582,738) | | | $ | (181,943) | | | $ | 2,944 | | | $ | 371,868 | |
| | | | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 44,528 | | | — | | | 903 | | | 45,431 | |
其他综合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,103 | | | — | | | 3,103 | |
宣布的现金分红,$0.24每股普通股 | — | | | — | | | (20,901) | | | — | | | — | | | — | | | (20,901) | |
普通股的回购和报废,包括美元的消费税45 | (590) | | | (6) | | | — | | | (15,995) | | | — | | | — | | | (16,001) | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 4,411 | | | — | | | — | | | — | | | 4,411 | |
| | | | | | | | | | | | | |
根据股票计划发行的普通股 (1) | 422 | | | 5 | | | 9,080 | | | — | | | — | | | — | | | 9,085 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
对非控股权益的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,306) | | | (1,306) | |
来自非控股权益的出资 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 229 | | | 229 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
平衡, 2023年9月24日 | 87,171 | | | $ | 872 | | | $ | 1,125,322 | | | $ | (554,205) | | | $ | (178,840) | | | $ | 2,770 | | | $ | 395,919 | |
| | | | | | | | | | | | | |
平衡, 2022年12月25日 | 87,696 | | | $ | 877 | | | $ | 1,161,912 | | | $ | (706,109) | | | $ | (185,311) | | | $ | 2,540 | | | $ | 273,909 | |
| | | | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 204,116 | | | — | | | 4,745 | | | 208,861 | |
其他综合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,471 | | | — | | | 6,471 | |
宣布的现金分红,$0.72每股普通股 | — | | | — | | | (62,905) | | | — | | | — | | | — | | | (62,905) | |
普通股的回购和报废,包括美元的消费税93 | (2,072) | | | (21) | | | — | | | (52,212) | | | — | | | — | | | (52,233) | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 12,453 | | | — | | | — | | | — | | | 12,453 | |
| | | | | | | | | | | | | |
根据股票计划发行的普通股 (1) | 1,547 | | | 16 | | | 13,862 | | | — | | | — | | | — | | | 13,878 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
对非控股权益的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5,946) | | | (5,946) | |
来自非控股权益的出资 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,431 | | | 1,431 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
平衡, 2023年9月24日 | 87,171 | | | $ | 872 | | | $ | 1,125,322 | | | $ | (554,205) | | | $ | (178,840) | | | $ | 2,770 | | | $ | 395,919 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | (继续...) |
目录
BLOOMIN'BRANDS, INC.
股东权益变动合并报表
(以千计,每股数据除外,未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| BLOOMIN'BRANDS, INC. | | | | |
| 普通股 | | 额外的实收资本 | | ACCUM- 赤字增加 | | 积累的其他 综合损失 | | 非控股权益 | | 总计 |
| 股份 | | 金额 | | | | | |
平衡, 2022年6月26日 | 90,151 | | | $ | 902 | | | $ | 1,169,697 | | | $ | (733,723) | | | $ | (176,054) | | | $ | 1,919 | | | $ | 262,741 | |
| | | | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 31,986 | | | — | | | 1,064 | | | 33,050 | |
扣除税款的其他综合亏损 | — | | | — | | | — | | | — | | | (10,786) | | | — | | | (10,786) | |
宣布的现金分红,$0.14每股普通股 | — | | | — | | | (12,475) | | | — | | | — | | | — | | | (12,475) | |
普通股的回购和退休 | (1,746) | | | (18) | | | — | | | (33,531) | | | — | | | — | | | (33,549) | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 2,013 | | | — | | | — | | | — | | | 2,013 | |
| | | | | | | | | | | | | |
根据股票计划发行的普通股 (1) | 45 | | | — | | | 487 | | | — | | | — | | | — | | | 487 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
对非控股权益的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,477) | | | (1,477) | |
来自非控股权益的出资 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 141 | | | 141 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
平衡, 2022年9月25日 | 88,450 | | | $ | 884 | | | $ | 1,159,722 | | | $ | (735,268) | | | $ | (186,840) | | | $ | 1,647 | | | $ | 240,145 | |
| | | | | | | | | | | | | |
平衡, 2021年12月26日 | 89,253 | | | $ | 893 | | | $ | 1,119,728 | | | $ | (698,171) | | | $ | (205,989) | | | $ | 6,389 | | | $ | 222,850 | |
| | | | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 43,862 | | | — | | | 5,202 | | | 49,064 | |
其他综合收益,扣除税款 | — | | | — | | | — | | | — | | | 19,149 | | | — | | | 19,149 | |
宣布的现金分红,$0.42每股普通股 | — | | | — | | | (37,452) | | | — | | | — | | | — | | | (37,452) | |
普通股的回购和退休 | (4,058) | | | (41) | | | — | | | (80,959) | | | — | | | — | | | (81,000) | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 11,815 | | | — | | | — | | | — | | | 11,815 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
根据股票计划发行的普通股 (1) | 942 | | | 9 | | | 2,485 | | | — | | | — | | | — | | | 2,494 | |
| | | | | | | | | | | | | |
购买非控股权益,扣除税款 $254 | — | | | — | | | (735) | | | — | | | — | | | (3,915) | | | (4,650) | |
| | | | | | | | | | | | | |
对非控股权益的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (6,631) | | | (6,631) | |
来自非控股权益的出资 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 602 | | | 602 | |
可转换优先票据套期保值的退出 | — | | | — | | | 112,956 | | | — | | | — | | | — | | | 112,956 | |
认股权证的撤销 | — | | | — | | | (97,617) | | | — | | | — | | | — | | | (97,617) | |
通过回购可转换优先票据发行普通股 | 2,313 | | | 23 | | | 48,542 | | | — | | | — | | | — | | | 48,565 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
平衡, 2022年9月25日 | 88,450 | | | $ | 884 | | | $ | 1,159,722 | | | $ | (735,268) | | | $ | (186,840) | | | $ | 1,647 | | | $ | 240,145 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
________________
(1)扣除没收财产和为雇员税预扣的股份。
所附附附注是这些未经审计的合并财务报表不可分割的一部分。
目录
BLOOMIN'BRANDS, INC.
简明的合并现金流量表
(千美元,未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 三十九周结束 |
| 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
| | | |
经营活动提供的现金流: | | | |
净收入 | $ | 208,861 | | | $ | 49,064 | |
为使净收入与经营活动提供的现金保持一致而进行的调整: | | | |
折旧和摊销 | 141,865 | | | 125,203 | |
债务折扣和发行成本的摊销 | 2,305 | | | 2,779 | |
延期礼品卡销售佣金的摊销 | 17,891 | | | 18,213 | |
减值资产和餐厅关闭准备金 | (857) | | | 4,099 | |
| | | |
终止的利率互换产生的非现金利息支出 | — | | | 10,014 | |
非现金运营租赁成本 | 64,845 | | | 62,539 | |
| | | |
| | | |
股票薪酬支出 | 12,453 | | | 11,815 | |
递延所得税(福利)支出 | (3,610) | | | 6,604 | |
| | | |
| | | |
债务清偿和修改造成的损失 | — | | | 107,630 | |
| | | |
| | | |
| | | |
衍生品公允价值调整亏损,净额 | — | | | 17,685 | |
其他,净额 | (3,067) | | | 5,381 | |
资产和负债的变化 | (67,133) | | | (128,447) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
经营活动提供的净现金 | 373,553 | | | 292,579 | |
用于投资活动的现金流: | | | |
| | | |
从公司拥有的人寿保险中获得的收益 | — | | | 14,598 | |
| | | |
| | | |
资本支出 | (227,086) | | | (137,260) | |
其他投资,净额 | 1,551 | | | 1,207 | |
用于投资活动的净现金 | (225,535) | | | (121,455) | |
| | | |
| |
| | | |
用于融资活动的现金流: | | | |
| | | |
| | | |
偿还长期债务和融资租赁债务 | (1,302) | | | (196,076) | |
循环信贷额度借款的收益 | 728,000 | | | 929,500 | |
偿还循环信贷额度的借款 | (768,000) | | | (589,500) | |
| | | |
融资费用 | — | | | (1,205) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
可转换优先票据的本金结算和回购 | (214) | | | (196,919) | |
可转换优先票据套期保值的退出收益 | — | | | 131,869 | |
认股权证的撤销付款 | — | | | (114,825) | |
基于股份的薪酬所得款项,净额 | 13,878 | | | 2,494 | |
对非控股权益的分配 | (5,946) | | | (6,631) | |
来自非控股权益的出资 | 1,431 | | | 602 | |
购买非控股权益 | (100) | | | (4,904) | |
为合作伙伴股权计划付款 | — | | | (7,813) | |
回购普通股 | (52,347) | | | (79,900) | |
| | | |
| | | |
| | | |
支付普通股的现金分红 | (62,905) | | | (37,452) | |
| | | |
用于融资活动的净现金 | (147,505) | | | (170,760) | |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | 1,331 | | | 1,400 | |
| | | |
现金、现金等价物和限制性现金净增加 | 1,844 | | | 1,764 | |
期初的现金、现金等价物和限制性现金 | 84,735 | | | 89,057 | |
截至期末的现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 86,579 | | | $ | 90,821 | |
现金流信息的补充披露: | | | |
支付利息的现金 | $ | 30,486 | | | $ | 23,050 | |
为所得税支付的现金,扣除退款 | $ | 22,244 | | | $ | 25,354 | |
非现金投资和融资活动的补充披露: | | | |
| | | |
为换取新的经营租赁负债而获得的租赁资产 | $ | 70,305 | | | $ | 44,556 | |
为换取新的融资租赁负债而获得的租赁资产 | $ | 5,435 | | | $ | 2,417 | |
因购置财产、固定装置和设备而产生的负债增加 | $ | 15,486 | | | $ | 14,961 | |
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所附附附注是这些未经审计的合并财务报表不可分割的一部分。
目录
BLOOMIN'BRANDS, INC.
合并财务报表附注
(未经审计)
1. 业务描述和陈述基础
业务描述- Bloomin'Brands(“Bloomin'Brands” 或 “公司”)拥有并经营休闲、高档休闲和高级餐厅。该公司的餐厅投资组合有 四概念:Outback Steakhouse、Carrabba 的意大利烧烤、Bonefish Grill 和弗莱明的 Prime Steakhouse & Wine Bar。该公司没有直接投资的其他Outback Steakhouse、Carrabba的意大利烧烤餐厅和Bonefish Grill餐厅是根据特许经营协议运营的。
演讲基础- 随附的未经审计的中期简明合并财务报表由公司根据美国证券交易委员会的规章制度编制。因此,它们不包括美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)要求的完整财务报表的所有信息和脚注。公司认为,为公允列报所列期间财务报表所必需的所有调整均已包括在内,并且是正常的、经常性的。过渡期的经营业绩不一定代表全年的预期业绩。这些财务报表应与公司截至2022年12月25日止年度的10-K表年度报告中包含的经审计的财务报表及其附注一起阅读。
最近发布的《财务会计准则》尚未采用-本文未讨论的最新会计指导不适用,对公司没有或预计不会产生重大影响。
改叙-公司对随附的前几期合并财务报表中的某些项目进行了重新分类,使其与本期的分类相当,包括但不限于以前在长期债务中列报的其他负债中的融资租赁负债、在合并资产负债表正面单独列报当前经营租赁负债以及简明合并现金流量表中某些项目的列报。这些重新分类对先前报告的净收入没有影响。
2. 收入确认
下表包括所示期间公司合并运营报表和综合收益中包含的收入类别:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三周已结束 | | 三十九周结束 | | | | | | |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | | | | | |
收入 | | | | | | | | | | | | | |
餐厅销售 | $ | 1,064,413 | | | $ | 1,040,375 | | | $ | 3,429,977 | | | $ | 3,272,868 | | | | | | | |
特许经营和其他收入 | | | | | | | | | | | | | |
特许经营收入 | 11,820 | | | 11,826 | | | 37,911 | | | 37,828 | | | | | | | |
其他收入 | 3,600 | | | 3,562 | | | 9,385 | | | 10,764 | | | | | | | |
特许经营和其他收入总额 | 15,420 | | | 15,388 | | | 47,296 | | | 48,592 | | | | | | | |
总收入 | $ | 1,079,833 | | | $ | 1,055,763 | | | $ | 3,477,273 | | | $ | 3,321,460 | | | | | | | |
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(未经审计)-续
下表包括所示时期内按餐厅概念和主要国际市场分列的餐厅销售和特许经营收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三周已结束 |
| 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
(千美元) | 餐厅销售 | | 特许经营收入 | | 餐厅销售 | | 特许经营收入 |
美国 | | | | | | | |
内陆牛排馆 | $ | 526,960 | | | $ | 7,517 | | | $ | 536,793 | | | $ | 7,447 | |
Carrabba 的意大利烧烤 | 165,742 | | | 704 | | | 159,728 | | | 738 | |
骨鱼烧烤 | 128,425 | | | 87 | | | 130,669 | | | 163 | |
Fleming's Prime 牛排馆和葡萄酒吧 | 76,919 | | | — | | | 80,748 | | | — | |
其他 | 3,092 | | | 16 | | | 2,741 | | | 17 | |
美国合计 | 901,138 | | | 8,324 | | | 910,679 | | | 8,365 | |
国际 | | | | | | | |
内陆牛排馆-巴西 (1) | 138,187 | | | — | | | 105,932 | | | — | |
其他 (1) (2) | 25,088 | | | 3,496 | | | 23,764 | | | 3,461 | |
国际总计 | 163,275 | | | 3,496 | | | 129,696 | | | 3,461 | |
总计 | $ | 1,064,413 | | | $ | 11,820 | | | $ | 1,040,375 | | | $ | 11,826 | |
| | | | | | | |
| 三十九周结束 |
| 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
(千美元) | 餐厅销售 | | 特许经营收入 | | 餐厅销售 | | 特许经营收入 |
美国 | | | | | | | |
内陆牛排馆 | $ | 1,732,132 | | | $ | 24,280 | | | $ | 1,705,749 | | | $ | 24,062 | |
Carrabba 的意大利烧烤 | 530,450 | | | 2,257 | | | 505,546 | | | 2,196 | |
骨鱼烧烤 | 429,572 | | | 353 | | | 427,557 | | | 513 | |
Fleming's Prime 牛排馆和葡萄酒吧 | 272,543 | | | — | | | 272,343 | | | — | |
其他 | 10,448 | | | 41 | | | 9,046 | | | 30 | |
美国合计 | 2,975,145 | | | 26,931 | | | 2,920,241 | | | 26,801 | |
国际 | | | | | | | |
内陆牛排馆-巴西 (1) | 379,498 | | | — | | | 291,880 | | | — | |
其他 (1) (2) | 75,334 | | | 10,980 | | | 60,747 | | | 11,027 | |
国际总计 | 454,832 | | | 10,980 | | | 352,627 | | | 11,027 | |
总计 | $ | 3,429,977 | | | $ | 37,911 | | | $ | 3,272,868 | | | $ | 37,828 | |
________________
(1)巴西的餐厅销售额增加了 $10.9百万和美元30.1在截至2023年9月24日的第十三周和三十九周内,分别为100万欧元,与税收立法产生的增值税豁免有关。参见注释 14- 所得税了解有关巴西税收立法的详细信息。
(2)包括公司在巴西以外的Outback Steakhouse餐厅和巴西的Abbraccio餐厅的餐厅销售额。特许经营收入主要包括Outback Steakhouse特许经营餐厅的收入。
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(未经审计)-续
下表包括截至所示期间公司合并资产负债表中包含的与客户签订的合同的资产和负债的详细信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年12月25日 | | | | |
其他流动资产,净额 | | | | | | | | | |
延期礼品卡销售佣金 | $ | 11,141 | | | $ | 17,755 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
未赚取的收入 | | | | | | | | | |
递延礼品卡收入 | $ | 285,263 | | | $ | 386,495 | | | | | | | |
递延忠诚度收入 | 5,752 | | | 5,628 | | | | | | | |
递延特许经营费-当前 | 475 | | | 460 | | | | | | | |
其他 | 2,572 | | | 1,632 | | | | | | | |
未赚取的收入总额 | $ | 294,062 | | | $ | 394,215 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
其他长期负债,净额 | | | | | | | | | |
递延特许经营费-非流动费 | $ | 4,087 | | | $ | 4,126 | | | | | | | |
下表是所示期间的递延礼品卡销售佣金的向前滚动:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三周已结束 | | 三十九周结束 |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
期初余额 | $ | 12,694 | | | $ | 12,338 | | | $ | 17,755 | | | $ | 17,793 | |
延期礼品卡销售佣金摊销 | (4,711) | | | (4,755) | | | (17,891) | | | (18,213) | |
递延礼品卡销售佣金资本化 | 3,766 | | | 3,836 | | | 13,509 | | | 13,441 | |
其他 | (608) | | | (621) | | | (2,232) | | | (2,223) | |
余额,期末 | $ | 11,141 | | | $ | 10,798 | | | $ | 11,141 | | | $ | 10,798 | |
下表是所示期间未赚取的礼品卡收入的向前滚动:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三周已结束 | | 三十九周结束 |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
期初余额 | $ | 304,942 | | | $ | 303,544 | | | $ | 386,495 | | | $ | 387,945 | |
礼品卡销售 | 44,374 | | | 46,692 | | | 162,717 | | | 162,146 | |
礼品卡兑换 | (60,412) | | | (63,041) | | | (248,870) | | | (252,091) | |
礼品卡破损 | (3,641) | | | (3,636) | | | (15,079) | | | (14,441) | |
余额,期末 | $ | 285,263 | | | $ | 283,559 | | | $ | 285,263 | | | $ | 283,559 | |
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(未经审计)-续
3. 每股收益
下表显示了所述期间基本和摊薄后每股收益的计算结果:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三周已结束 | | 三十九周结束 |
(以千计,每股数据除外) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
归属于Bloomin'Brands的净收益 | $ | 44,528 | | | $ | 31,986 | | | $ | 204,116 | | | $ | 43,862 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
基本加权平均已发行普通股 | 88,707 | | | 89,192 | | | 88,794 | | | 89,149 | |
| | | | | | | |
稀释性证券的影响: | | | | | | | |
股票期权 | 474 | | | 173 | | | 423 | | | 261 | |
非既得限制性股票单位 | 200 | | | 117 | | | 201 | | | 167 | |
基于绩效的非归属股票单位 | — | | | — | | | 95 | | | 96 | |
可转换优先票据 (1) | 5,367 | | | 3,690 | | | 5,067 | | | 6,732 | |
认股权证 (1) | 3,800 | | | 1,564 | | | 3,407 | | | 3,204 | |
摊薄后的加权平均已发行普通股 | 98,548 | | | 94,736 | | | 97,987 | | | 99,609 | |
| | | | | | | |
每股基本收益 | $ | 0.50 | | | $ | 0.36 | | | $ | 2.30 | | | $ | 0.49 | |
摊薄后的每股收益 | $ | 0.45 | | | $ | 0.34 | | | $ | 2.08 | | | $ | 0.44 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
_____________
(1)在截至2022年9月25日的三十九周内,公司回购了美元125.02025年到期的可转换票据中有100万张,并结算了相关认股权证的相应部分(“2025年票据部分回购”)。
由于其效应具有反稀释作用,因此未包含在计算每股收益中的基于股票的薪酬相关加权平均已发行证券在所示期间如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三周已结束 | | 三十九周结束 | | |
(千股) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
股票期权 | — | | | 2,297 | | | 471 | | | 2,012 | | | |
非既得限制性股票单位 | — | | | 150 | | | 47 | | | 249 | | | |
基于绩效的非归属股票单位 | 373 | | | 771 | | | 433 | | | 574 | | | |
| | | | | | | | | |
4. 股票薪酬计划
公司在所示期间确认的股票薪酬支出(扣除资本化支出)如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三周已结束 | | 三十九周结束 |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
基于业绩的股票单位 (1) | $ | 2,298 | | | $ | 67 | | | $ | 5,518 | | | $ | 5,526 | |
限制性库存单位 | 2,094 | | | 1,872 | | | 6,042 | | | 5,709 | |
股票期权 | — | | | 38 | | | 835 | | | 470 | |
| | | | | | | |
股票薪酬支出总额,净额 | $ | 4,392 | | | $ | 1,977 | | | $ | 12,395 | | | $ | 11,705 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
____________(1)根据公司对奖励协议中规定的绩效标准的修订预测,截至2022年9月25日的十三周和三十九周包括累计终身调整,以减少2020财年授予的PSU的支出。
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(未经审计)-续
2023年2月,公司授予了基于绩效的股票单位(“PSU”),但最终派息将由相对总股东回报率(“相对总回报率”)修饰符进行修改。这个相对股东总回报率修改器可以通过以下方式调整最终的支付结果 75%, 100% 或 125已实现绩效指标的百分比,总支出上限为 200年度目标补助金的百分比。这些 PSU 有一个 三年悬崖归属期及其公允价值是使用蒙特卡洛模拟模型估算的。
下表汇总了公司的PSU活动:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千计,每单位数据除外) | 基于绩效的股票单位 | | 每单位的加权平均授予日期公允价值 | | 聚合 内在价值 (1) |
截至2022年12月25日未偿还 | 874 | | | $ | 24.83 | | | $ | 18,323 | |
已授予 | 301 | | | $ | 29.01 | | | |
性能调整 (2) | 154 | | | $ | 19.84 | | | |
既得 | (470) | | | $ | 19.84 | | | |
被没收 | (32) | | | $ | 26.39 | | | |
截至 2023 年 9 月 24 日尚未付款 | 827 | | | $ | 26.92 | | | $ | 20,101 | |
预计将从2023年9月24日起归属 (3) | 1,067 | | | | | $ | 25,928 | |
________________
(1)基于 $20.96和 $24.30公司普通股的股价分别为2022年12月23日和2023年9月22日,即截至2022年12月25日的年度最后一个交易日和截至2023年9月24日的三十九周。
(2)表示调整为 1482020 年期间发放的 PSU 的补助金百分比。
(3)根据公司对2021年、2022年和2023年PSU奖励协议中规定的绩效标准的业绩预测,在获得未完成的PSU奖励后将发放的估计单位数量。
在所示期间,蒙特卡洛模拟模型中使用的假设和授予的PSU的授予日期公允价值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三十九周结束 | |
| 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | | | |
假设: | | | | | | | |
无风险利率 (1) | 4.26 | % | | 1.64 | % | | | | |
股息收益率 (2) | 3.47 | % | | 2.31 | % | | | | |
| | | | | | | |
波动性 (3) | 51.02 | % | | 49.11 | % | | | | |
| | | | | | | |
每单位授予日公允价值 (4) | $ | 29.01 | | | $ | 26.10 | | | | | |
________________
(1)无风险利率是截至该单位绩效期内授予之日有效的美国国债收益率曲线。
(2)股息收益率是公司普通股在预期期限内预计支付的股息水平。
(3)基于过去七年公司股票的历史波动情况。
(4)代表高于授予日公司普通股每股价值的溢价,相对股东总回报率修正值为 2.7% 和 7.9在截至2023年9月24日和2022年9月25日的三十九周内,百分比分别为。
以下代表截至2023年9月24日未确认的股票薪酬支出和剩余的加权平均归属期:
| | | | | | | | | | | |
| 未确认的补偿费用 (千美元) | | 剩余的加权平均归属期(以年为单位) |
基于绩效的股票单位 | $ | 11,995 | | | 1.5 |
限制性库存单位 | $ | 10,306 | | | 1.9 |
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(未经审计)-续
5. 其他流动资产,净额
截至所述期间,其他流动资产净额包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年12月25日 | | |
预付费用 | $ | 31,733 | | | $ | 29,343 | | | |
应收账款——礼品卡,净额 | 8,420 | | | 85,606 | | | |
应收账款——供应商,净额 | 17,530 | | | 25,385 | | | |
应收账款——加盟商,净额 | 3,869 | | | 2,550 | | | |
应收账款——其他,净额 | 20,938 | | | 18,408 | | | |
延期礼品卡销售佣金 | 11,141 | | | 17,755 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
其他流动资产,净额 | 10,352 | | | 4,671 | | | |
| $ | 103,983 | | | $ | 183,718 | | | |
6. 财产, 固定装置和设备,网络
截至所述期间,财产、固定装置和设备净额包括以下各项:
| | | | | | | | | | | |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年12月25日 |
土地 | $ | 35,198 | | | $ | 37,596 | |
建筑物 | 1,253,011 | | | 1,223,403 | |
家具和固定装置 | 517,689 | | | 489,895 | |
装备 | 828,066 | | | 739,136 | |
在建工程 | 88,927 | | | 41,723 | |
减去:累计折旧 | (1,702,093) | | | (1,617,611) | |
| $ | 1,020,798 | | | $ | 914,142 | |
| | | |
| | | |
| | | |
7. 商誉和无形资产,净额
年度商誉和无形资产减值评估-公司在第二财季对商誉和其他无限期无形资产进行年度减值评估。该公司2023年的评估是量化的,2022年的评估是定性的。在这些评估中,该公司做到了 不不记录任何减值费用。
8. 应计负债和其他流动负债
截至所述期间,应计负债和其他流动负债包括以下各项:
| | | | | | | | | | | |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年12月25日 |
应计工资和其他补偿 | $ | 86,807 | | | $ | 84,075 | |
应计保险 | 20,410 | | | 20,932 | |
其他流动负债 (1) | 134,783 | | | 112,420 | |
| $ | 242,000 | | | $ | 217,427 | |
| | | |
| | | |
| | | |
________________
(1)2023年,其他流动负债的增加主要是由于应计广告的增加以及应计财产税和利息支付的时间安排。
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(未经审计)-续
9. 长期债务,净额
以下是截至所示期间未偿长期债务净额的摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月24日 | | 2022年12月25日 |
(千美元) | 未清余额 | | 利率 | | 未清余额 | | 利率 |
优先担保信贷额度-循环信贷额度 (1) | $ | 390,000 | | | 6.93 | % | | $ | 430,000 | | | 5.79 | % |
2025 年笔记 | 104,786 | | | 5.00 | % | | 105,000 | | | 5.00 | % |
2029 注意事项 | 300,000 | | | 5.13 | % | | 300,000 | | | 5.13 | % |
| | | | | | | |
减去:未摊销的债务折扣和发行成本 | (5,430) | | | | | (6,493) | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
长期债务,净额 | $ | 789,356 | | | | | $ | 828,507 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
________________(1)利率代表各期的加权平均利率。
债务契约- 截至2023年9月24日和2022年12月25日,该公司遵守了债务契约。
10. 可转换优先票据
2025 年笔记-就截至2023年9月24日的三十九周内支付的股息而言,该股息的兑换率 公司剩余的2025年到期的可转换优先票据(“2025年票据”)降至约美元11.26每股,这代表 88.783每美元普通股的份额1,0002025年票据的本金,或总额约为 9.303百万股。
下表包括截至所示期限的2025年票据的未偿还本金和账面价值:
| | | | | | | | | | | |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年12月25日 |
校长 | $ | 104,786 | | | $ | 105,000 | |
减去:债务发行成本 | (1,342) | | | (1,939) | |
净账面金额 | $ | 103,444 | | | $ | 103,061 | |
以下是2025年票据在所示期间按组成部分分列的利息支出摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三周已结束 | | 三十九周结束 |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
优惠券利息 | $ | 1,310 | | | $ | 1,313 | | | $ | 3,932 | | | $ | 6,785 | |
债务发行成本摊销 | 201 | | | 190 | | | 594 | | | 963 | |
利息支出总额 (1) | $ | 1,511 | | | $ | 1,503 | | | $ | 4,526 | | | $ | 7,748 | |
________________
(1)2025年票据在预期寿命内的有效利率为 5.85%。在截至2023年9月24日的三十九周内,利息支出的减少与2022年5月的2025年票据部分回购有关。
根据截至2023年9月24日的季度公司股票的每日收盘价,2025年票据的其余持有人有资格在2023年第四季度转换票据。
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11. 股东权益
股票回购-2023年2月7日,公司董事会(“董事会”)批准了一项股票回购计划(“2023年股票回购计划”),根据该计划,公司有权回购不超过$$125.0百万股已发行普通股。2023年股票回购计划将于2024年8月7日到期。截至2023年9月24日,美元87.9根据2023年股票回购计划,仍有百万美元可供回购。
以下是2023财年回购的股票摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千计,每股数据除外) | 股票数量 | | 每股平均回购价格 | | 金额 |
第一财季 | 863 | | | $ | 23.92 | | | $ | 20,645 | |
第二财季 | 619 | | | $ | 25.11 | | | 15,539 | |
第三财季 | 590 | | | $ | 27.03 | | | 15,956 | |
普通股回购总额 (1) | 2,072 | | | $ | 25.16 | | | $ | 52,140 | |
________________
(1)不包括股票回购的消费税。2023 年 9 月 24 日之后,该公司回购了 365以美元收购其千股普通股8.6根据规则10b5-1的计划,截至2023年10月31日为百万美元。
分红 - 公司在2023财年申报并支付了每股股息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | |
(千美元,每股数据除外) | | | 每股分红 | | | | 金额 |
第一财季 | | | $ | 0.24 | | | | | $ | 21,014 | |
第二财季 | | | 0.24 | | | | | 20,990 | |
第三财季 | | | 0.24 | | | | | 20,901 | |
| | | | | | | |
申报和支付的现金分红总额 | | | $ | 0.72 | | | | | $ | 62,905 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
2023 年 10 月,董事会宣布季度现金分红为 $0.24每股,支付于 2023年11月29日致营业结束时的登记股东 2023年11月14日.
累计其他综合亏损 (“AOCL”)-AOCL包括截至2023年9月24日和2022年12月25日的外币折算调整。
以下是所述期间归属于Bloomin'Brands的其他综合收益(亏损)的组成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三周已结束 | | 三十九周结束 |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
外币折算调整 | $ | 3,103 | | | $ | (13,041) | | | $ | 6,471 | | | $ | 10,182 | |
| | | | | | | |
未实现的衍生品收益,扣除税款 | — | | | — | | | — | | | 573 | |
对净收入中包含的衍生品亏损调整的重新分类,扣除税款 | — | | | — | | | — | | | 954 | |
已终止利率互换的影响,包含在净收入中,扣除税款 | — | | | 2,255 | | | — | | | 7,440 | |
衍生品的总收益,扣除税款 | — | | | 2,255 | | | — | | | 8,967 | |
| | | | | | | |
归属于Bloomin'Brands的其他综合收益(亏损) | $ | 3,103 | | | $ | (10,786) | | | $ | 6,471 | | | $ | 19,149 | |
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12. 租赁
下表包括截至所示期间公司合并资产负债表中包含的租赁资产和负债的详细信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千美元) | 合并资产负债表分类 | | 2023年9月24日 | | 2022年12月25日 |
经营租赁使用权资产 | 经营租赁使用权资产 | | $ | 1,109,295 | | | $ | 1,103,083 | |
融资租赁使用权资产 (1) | 财产、固定装置和设备,净额 | | 9,538 | | | 4,679 | |
租赁资产总额,净额 | | | $ | 1,118,833 | | | $ | 1,107,762 | |
| | | | | |
当期经营租赁负债 | 当期经营租赁负债 | | $ | 185,659 | | | $ | 183,510 | |
当期融资租赁负债 | 应计负债和其他流动负债 | | 2,373 | | | 1,636 | |
非流动经营租赁负债 (2) | 非流动经营租赁负债 | | 1,151,574 | | | 1,148,379 | |
非流动融资租赁负债 | 其他长期负债,净额 | | 7,750 | | | 3,149 | |
租赁负债总额 | | | $ | 1,347,356 | | | $ | 1,336,674 | |
________________
(1)扣除累计摊销 $4.1百万和美元3.6截至2023年9月24日和2022年12月25日,分别为百万人。
(2)不包括与COVID-19相关的非重要应计延期租金。
以下是公司合并运营报表和综合收益中确认的与所示期间的租赁相关的支出和收入摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 合并经营报表和综合收益分类 | | 十三周已结束 | | 三十九周结束 |
(千美元) | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
经营租赁成本 (1) | 其他经营的餐厅 | | $ | 46,686 | | | $ | 45,817 | | | $ | 138,670 | | | $ | 136,757 | |
可变租赁成本 | 其他经营的餐厅 | | 2,081 | | | 1,519 | | | 5,434 | | | 5,021 | |
融资租赁成本: | | | | | | | | | |
租赁资产的摊销 | 折旧和摊销 | | 572 | | | 355 | | | 1,609 | | | 1,048 | |
租赁负债的利息 | 利息支出,净额 | | 191 | | | 44 | | | 501 | | | 120 | |
转租收入 | 特许经营和其他收入 | | (2,530) | | | (2,455) | | | (5,873) | | | (7,449) | |
租赁成本,净额 | | | $ | 47,000 | | | $ | 45,280 | | | $ | 140,341 | | | $ | 135,497 | |
________________
(1)不包括办公设施和公司拥有的封闭或转租物业的租金支出 $3.1截至2023年9月24日和2022年9月25日的十三周内为百万美元9.1截至2023年9月24日和2022年9月25日的三十九周内为百万美元,包含在一般和管理费用中。
下表汇总了所示期间与租赁相关的公司合并财务报表的现金流影响:
| | | | | | | | | | | |
| 三十九周结束 |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
| | | |
来自经营活动的现金流: | | | |
为计量经营租赁负债所含金额支付的现金 | $ | 147,051 | | | $ | 145,797 | |
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13. 公允价值测量
公允价值是指在计量日市场参与者之间的有序交易中,资产将收到的或为转移负债而支付的价格,或退出价格。 根据重要投入的最低水平,公允价值分为以下三个等级之一:
| | | | | | | | |
第 1 级 | | 活跃市场中相同资产或负债的未经调整的报价 |
第 2 级 | | 除第 1 级所含报价外,在测量日期可用的可观察输入 |
第 3 级 | | 无法观察到的输入无法被可观察到的市场数据所证实 |
定期进行公允价值测量- 下表汇总了截至所示期间按层次结构层次定期按公允价值计量的公司金融资产:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月24日 | | | | 2022年12月25日 | | |
(千美元) | 总计 | | 等级 1 | | | | | | 总计 | | 等级 1 | | | | |
资产 (1): | | | | | | | | | | | | | | | |
现金等价物: | | | | | | | | | | | | | | | |
固定收益基金 | $ | 11,502 | | | $ | 11,502 | | | | | | | $ | 3,301 | | | $ | 3,301 | | | | | |
货币市场基金 | 10,775 | | | 10,775 | | | | | | | 4,786 | | | 4,786 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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总资产经常性公允价值衡量标准 | $ | 22,277 | | | $ | 22,277 | | | | | | | $ | 8,087 | | | $ | 8,087 | | | | | |
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________________
(1)账面价值接近公允价值,因为到期日少于三个月。
关于金融工具公允价值的临时披露- 公司的金融工具包括现金等价物、应收账款、应付账款和长期债务。由于期限短,现金等价物、应收账款和应付账款的公允价值与其合并资产负债表上报告的账面金额差不多。
债务按摊销成本记账;但是,为了披露目的,公司估算了债务的公允价值。 下表包括截至所示期间按等级划分的公司债务的账面价值和公允价值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月24日 | | 2022年12月25日 |
(千美元) | 账面价值 | | 公允价值等级 2 | | | | 账面价值 | | 公允价值等级 2 | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
优先担保信贷额度-循环信贷额度 | $ | 390,000 | | | $ | 390,000 | | | | | $ | 430,000 | | | $ | 430,000 | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
2025 年笔记 | $ | 104,786 | | | $ | 228,679 | | | | | $ | 105,000 | | | $ | 198,843 | | | |
2029 注意事项 | $ | 300,000 | | | $ | 267,573 | | | | | $ | 300,000 | | | $ | 260,265 | | | |
14. 所得税
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三周已结束 | | 三十九周结束 |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
所得税(福利)准备金前的收入 | $ | 45,373 | | | $ | 38,613 | | | $ | 230,047 | | | $ | 82,092 | |
(福利)所得税准备金 | $ | (58) | | | $ | 5,563 | | | $ | 21,186 | | | $ | 33,028 | |
有效所得税税率 | (0.1) | % | | 14.4 | % | | 9.2 | % | | 40.2 | % |
截至2023年9月24日的十三周和三十九周的有效所得税税率下降了 14.5和 31.0与截至2022年9月25日的十三周和三十九周相比,分别为百分点。这些下降主要是由于2023年巴西税收立法的好处,其中包括暂时降低巴西的所得税税率 34% 至 0%,以及2023年巴西各州的所得税豁免
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增值税(“VAT”)优惠,详见下文。截至2023年9月24日的三十九周内,跌幅进一步受到2022年与2025年票据部分回购相关的不可扣除损失的影响。
2022年9月,该公司的巴西子公司收到了一项初步禁令,授权其受益于第14148/2021号法律颁布的豁免,该法律规定了紧急和临时行动,授予某些行业 100免征所得税(IRPJ 和 CSLL)和联邦增值税(PIS 和 COFINS)的百分比 五年时期。该禁令是作为该公司巴西子公司正在进行的诉讼的一部分发布的,原因是餐饮业根据该立法获得豁免的资格存在不确定性。
2023年5月,巴西颁布了税收立法,预计限制了公司从中受益的能力 100全部免征所得税(IRPJ 和 CSLL)和联邦增值税(PIS 和 COFINS)的百分比 五年时期(“2023年5月巴西税收立法”)。由于这项立法,该公司预计将从2023年第四季度开始受PIS、COFINS和CSLL的约束,从2024年开始受IRPJ的约束。
在截至2023年9月24日的十三周内,公司录得的所得税优惠约为美元2.9百万美元来自巴西上一年度所得税的退款,这是由于巴西高等法院最近就某些州增值税优惠的联邦所得税豁免作出裁决。
在美国,餐饮公司的雇主可以申请联邦所得税抵免,以抵免为某些小费工资缴纳的FICA税(“FICA税收抵免”)。FICA税收抵免水平主要由美国餐厅的销售推动,不受可能减少所得税前收入(福利)准备金的成本的影响。
截至2023年9月24日的十三周和三十九周的有效所得税税率低于公司的联邦和州混合法定税率,约为 26% 主要是由于FICA对某些小费工资的税收抵免,以及巴西税收立法的好处,包括暂时降低巴西的所得税税率 34% 至 0%,以及巴西各州增值税优惠的所得税豁免。
截至2022年9月25日的十三周内,有效所得税税率低于公司的联邦和州混合法定税率,约为 26%主要是由于FICA对某些小费工资的税收抵免的好处。
截至2022年9月25日的三十九周的有效所得税税率高于法定税率,这主要是由于在截至2022年9月25日的三十九周内记录了与2025年票据部分回购相关的不可扣除的损失。
15. 承付款和或有开支
诉讼和其他事项-公司受法律诉讼、索赔和责任的约束,例如酒类责任、滑倒案件、工资和工时以及其他与就业相关的诉讼,这些诉讼是在正常业务过程中产生的。当以下两者兼而有时,即记录储备金:(i) 可能发生损失,以及 (ii) 损失金额可以合理估计。在某些情况下,损失风险可能超过记录的储备金。公司每季度评估法律诉讼的进展情况,这些进展可能导致先前记录的储备金金额增加或减少,或者对披露的估计可能损失范围进行修订(如适用)。
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该公司的法律诉讼范围从单一原告提起的案件到威胁对许多假定的集体成员提起的集体诉讼。虽然一些针对公司的未决事项具体说明了原告或集体索赔的损害赔偿,但许多案件要求的金额不详或处于法律程序的初期阶段。即使陈述了向公司索赔的损害赔偿金额,索赔金额也可能被夸大、没有根据或与可能的结果无关,因此也不是公司潜在责任或财务风险的有意义的指标。因此,通过发现或开发重要的事实信息和法律问题,一些事项尚未取得足够的进展,无法使公司估算损失金额或可能的损失范围。
公司打算在法律事务中为自己辩护。如果其中一些事项超过规定的留存额或免赔额,则至少部分由保险承保。但是,公司的保险公司可能会拒绝索赔,其保险公司可能会要求公司缴纳索赔款项,或者公司的保险可能无法继续以可接受的条件或足够的金额提供。当确定有可能收回时,公司会记录第三方保险公司的应收账款。公司认为,最终确定与针对公司的未决法律索赔(如果有的话)有关的责任超过合并财务报表中已经为此类事项规定的金额,不会对其业务、年度经营业绩、流动性或财务状况产生重大不利影响。但是,在未来的特定报告期内,一个或多个事项或突发事件的不利解决可能会对公司的业务、经营业绩、流动性或财务状况产生重大影响。
公司记录的储备金为 $18.9百万和美元15.1截至2023年9月24日和2022年12月25日,其某些未决法律诉讼分别为其合并资产负债表上的应计负债和其他流动负债为百万美元。尽管公司认为除这些应计损失之外还有其他损失是合理可能的,但它无法估计除这些应计损失之外可能出现的损失或一系列合理可能的意外损失。
租赁担保-公司根据某些房地产租赁转让其权益,并承担或有责任。这些租约有不同的条款,最新的租约将于2032年到期。截至2023年9月24日,如果主要承租人不付款,公司可能需要支付的未贴现款项约为美元20.5百万。截至2023年9月24日,按公司增量借款利率贴现的这些潜在款项的现值约为美元15.3百万。如果发生违约,公司购买和销售协议中的赔偿条款通常约束其追究和追回所造成损害的能力。截至2023年9月24日和2022年12月25日,公司记录在案的或有租赁负债为美元5.4百万和美元6.2分别是百万。
16. 分部报告
以下是报告区段的摘要:
| | | | | | | | | | | | | | |
可报告的细分市场 (1) | | 概念 | | 地理位置 |
美国 | | 内陆牛排馆 | | 美利坚合众国 |
| Carrabba 的意大利烧烤 | |
| 骨鱼烧烤 | |
| Fleming's Prime 牛排馆和葡萄酒吧 | |
国际 | | 内陆牛排馆 | | 巴西、香港/中国 |
| Carrabba 的意大利烧烤(Abbraccio) | | 巴西 |
_________________
(1)包括特许经营地点。
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分部会计政策与附注2中描述的政策相同- 重要会计政策摘要 在公司截至2022年12月25日止年度的10-K表年度报告中。所有细分市场的收入仅包括与客户的交易,不包括分部间收入。美国和国际业务收入中不包括与分部业绩没有直接关系的某些法律和公司成本、大多数股票薪酬支出、部分保险费用和某些奖金支出。
下表是所示期间按细分市场划分的收入汇总:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三周已结束 | | 三十九周结束 |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
收入 | | | | | | | |
美国 | $ | 912,972 | | | $ | 922,521 | | | $ | 3,011,197 | | | $ | 2,957,555 | |
国际 | 166,861 | | | 133,242 | | | 466,076 | | | 363,905 | |
总收入 | $ | 1,079,833 | | | $ | 1,055,763 | | | $ | 3,477,273 | | | $ | 3,321,460 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
下表汇总了所示期间按细分市场划分的折旧和摊销费用:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三周已结束 | | 三十九周结束 |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
折旧和摊销 | | | | | | | |
美国 | $ | 39,829 | | | $ | 34,432 | | | $ | 117,367 | | | $ | 102,735 | |
国际 | 6,231 | | | 5,882 | | | 18,276 | | | 17,438 | |
企业 | 1,938 | | | 1,857 | | | 6,222 | | | 5,030 | |
折旧和摊销总额 | $ | 47,998 | | | $ | 42,171 | | | $ | 141,865 | | | $ | 125,203 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
下表是各分部运营收入与所得税前(福利)准备金之前的收入的对账情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三周已结束 | | 三十九周结束 |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
分部运营收入 | | | | | | | |
美国 | $ | 68,014 | | | $ | 68,501 | | | $ | 304,265 | | | $ | 305,347 | |
国际 | 22,034 | | | 15,849 | | | 67,028 | | | 38,859 | |
分部运营收入总额 | 90,048 | | | 84,350 | | | 371,293 | | | 344,206 | |
未分配的公司运营费用 | (31,832) | | | (33,041) | | | (102,998) | | | (97,922) | |
运营收入总额 | 58,216 | | | 51,309 | | | 268,295 | | | 246,284 | |
债务清偿和修改造成的损失 | — | | | — | | | — | | | (107,630) | |
衍生品公允价值调整亏损,净额 | — | | | — | | | — | | | (17,685) | |
| | | | | | | |
利息支出,净额 | (12,843) | | | (12,696) | | | (38,248) | | | (38,877) | |
所得税(福利)准备金前的收入 | $ | 45,373 | | | $ | 38,613 | | | $ | 230,047 | | | $ | 82,092 | |
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管理层的讨论和分析
财务状况和经营业绩
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析应与我们未经审计的合并财务报表和相关附注一起阅读。除非上下文另有说明,否则本报告中使用的 “公司”、“我们”、“我们的” 和其他类似术语是指Bloomin'Brands, Inc.及其子公司。
警示声明
这份10-Q表季度报告(“报告”)包括表达我们对未来事件或未来业绩的看法、预期、信念、计划、目标、假设或预测的陈述,因此是或可能被视为经修订的1933年《证券法》(“证券法”)第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的 “前瞻性陈述”。这些前瞻性陈述通常可以通过使用前瞻性术语来识别,包括 “相信”、“估计”、“预期”、“期望”、“感觉”、“寻求”、“预测”、“项目”、“打算”、“可能”、“将”、“应该”、“可以” 或 “将” 等术语,或者在每种情况下都是它们的负面或其他变体或类似的术语,尽管不是所有前瞻性陈述均附有此类条款。这些前瞻性陈述包括所有非历史事实的事项。它们出现在本报告的许多地方,包括关于我们的意图、信念或当前预期的陈述,包括我们的经营业绩、财务状况、流动性、前景、增长、战略和我们经营的行业。
就其性质而言,前瞻性陈述涉及风险和不确定性,因为它们与事件有关,取决于未来可能发生或可能不会发生的情况。尽管我们这些前瞻性陈述建立在我们认为合理的假设基础上,但我们提醒您,前瞻性陈述并不能保证未来的业绩,我们的实际经营业绩、财务状况和流动性以及行业发展可能与本报告中包含的前瞻性陈述中发表或建议的陈述存在重大差异。此外,即使我们的经营业绩、财务状况和流动性以及行业发展与本报告中包含的前瞻性陈述一致,但这些业绩或发展可能并不代表后续时期的业绩或发展。可能导致实际业绩与前瞻性陈述所作陈述或建议的陈述存在重大差异的重要因素包括但不限于以下因素:
(i)消费者对公共卫生和食品安全问题的反应;
(ii)提高最低工资、额外的强制性雇员福利以及雇员成本和可用性的波动;
(iii)我们有能力招聘和留住高素质的领导层、餐厅级别的管理层和团队成员;
(iv)经济和地缘政治状况及其对消费者信心和全权支出、消费者流量、信贷成本和可用性和利率的影响;
(v)我们有能力在竞争激烈的餐饮业中与许多成熟的竞争对手和新的市场进入者竞争;
(六)我们保护我们的信息技术系统免受干扰或安全漏洞(包括网络安全威胁)以及保护消费者数据和员工个人信息的能力;
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(七)商品价格和供应量的波动,包括供应商运费和餐厅分销费用,以及通货膨胀以及我们依赖有限数量的供应商和分销商来满足我们的牛肉、鸡肉和其他主要产品供应需求的其他影响;
(八)健康疫情的严重性、范围和持续时间,它对我们的业务和经营业绩、财务状况和流动性的影响,包括对我们的股价和本报告中列出的其他因素的任何不利影响,以及国内外联邦、州和地方政府对疫情的反应;
(ix)我们有能力保持和发展品牌的声誉和价值,特别是考虑到消费者与社交媒体平台的互动发生了变化,对加盟商运营的控制有限;
(x)国际经济、政治和社会条件及法律制度对我们的对外业务和外汇汇率的影响;
(十一)我们是否有能力遵守新的环境、社会和治理(“ESG”)要求,或者我们未能实现与环境、社会和治理(ESG)事宜有关的任何目标、指标或目的;
(十二)我们能够有效应对消费者流量模式、消费者口味和饮食习惯的变化,包括与第三方配送应用程序和服务保持关系;
(十三)我们遵守政府法律法规的能力、遵守此类法律法规的成本、适用法律和法规变更的影响,包括税法和意外负债,以及任何诉讼的影响;
(十四)由于宏观经济状况的不确定性以及我们采取的行动可能提高的效率,我们有能力实施改造、搬迁和扩建计划,这是因为在以可接受的条件寻找和收购有吸引力的场地、获得所需的许可证和批准、招聘和培训必要的人员、获得足够的资金和估算新开业、改建或搬迁的餐厅的业绩方面存在不确定性,以及我们为实现业务再投资而制定的成本节约计划;
(xv)我们业绩的季节性和周期性波动,以及重大恶劣天气条件和其他灾难或不可预见事件的影响;
(十六)我们在各种信贷额度中的杠杆作用和限制性契约对我们筹集额外资金为运营提供资金、进行资本支出以投资新餐厅或翻新餐厅以及应对经济或行业变化的能力的影响;
(十七)我们的商誉或其他无形或长期资产的账面价值的任何减值及其对我们的财务状况和经营业绩的影响;以及
(十八)如第一部分第一节A项所讨论的其他因素。截至2022年12月25日止年度的10-K表年度报告的风险因素。
鉴于这些风险和不确定性,我们提醒您不要过分依赖这些前瞻性陈述。我们在本报告中发表的任何前瞻性陈述仅代表截至该陈述发表之日,我们没有义务更新任何前瞻性陈述或公开宣布对任何陈述进行任何修订的结果以反映未来的事件或发展。比较当前结果和以往任何结果
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周期不是为了表达任何未来趋势或未来表现的迹象,除非特别这样表述,并且只能视为历史数据。
概述
我们是全球最大的休闲餐厅公司之一,拥有领先的差异化餐厅概念。截至2023年9月24日,我们在47个州、关岛和13个国家拥有并经营1,188家提供全方位服务的餐厅和仅限场外的厨房,并特许经营296家提供全方位服务的餐厅和仅限场外的厨房。我们有四个以创始人为灵感的概念:Outback Steakhouse、Carrabba's Italian Grill、Bonefish Grill和Fleming's Prime牛排馆和葡萄酒吧。
财务概览- 我们截至2023年9月24日的十三周财务概览包括以下内容:
•美国和Outback Steakhouse同类餐厅的合并销售额分别为(0.5)%和(1.1)%;
•与2022年第三季度相比,总收入增长了2.3%;
•营业收入和餐厅营业利润率分别为5.4%和13.8%,而2022年第三季度的营业收入和餐厅营业利润率分别为4.9%和13.1%;
•营业收入为5,820万美元,而2022年第三季度为5,130万美元;以及
•摊薄后的每股收益为0.45美元,而2022年第三季度的摊薄后每股收益为0.34美元。
主要财务绩效指标-我们在评估餐厅和评估业务时使用的关键衡量标准包括以下内容:
•餐厅平均单位容量—每家餐厅的平均销售额(不包括礼品卡损坏和巴西增值税免税的好处),用于衡量客户流量、定价和品牌发展的变化。
•可比餐厅销售额— 比较开业18个月或更长时间的公司自有餐厅的销量变化(不包括礼品卡损坏和巴西增值税免税的好处),以消除新开餐厅对现有餐厅运营的影响。
•全系统销售—所有公司旗下和特许经营餐厅的总销售量,无论所有权如何,用于解释我们品牌的整体健康状况。
•餐厅层面的营业利润率、运营收入、净收入和摊薄后的每股收益—用于评估我们经营业绩的财务指标。
餐厅层面的营业利润率是一项非公认会计准则财务指标,业内广泛认为这是评估餐厅层面运营效率和餐厅层面持续运营业绩的有用指标,我们将其用于这些目的,尤其是在我们的两个细分市场中。我们的餐厅层面的营业利润率以食品和饮料成本、人工和其他相关费用以及其他餐厅运营费用(包括广告费用)占餐厅销售额的百分比表示,在每种情况下,此类项目都反映在我们的合并运营报表和综合收益表中。以下类别的收入和运营支出是
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不包含在餐厅层面的营业利润率中,因为我们认为它们不能反映一段时间内餐厅层面的经营业绩:
(i)特许经营和其他收入,主要来自特许经营权使用费和其他非食品和饮料收入来源,例如租金和转租收入;
(ii)折旧和摊销虽然基本上都与餐厅级别的资产有关,但代表了餐厅的历史沉没成本,而不是现金支出;
(iii)一般和管理费用,主要包括与支持我们公司办公室的餐厅和其他活动相关的非餐厅级费用;以及
(iv)资产减值费用和餐厅关闭成本,这并不能反映一段时间内餐厅的持续业绩。
如上所述,餐厅层面的营业利润率不包括各种费用,这些支出对于支持我们餐厅的运营至关重要,可能会对我们的合并运营报表和综合收益表产生重大影响。因此,餐厅层面的营业利润率并不代表我们的合并经营业绩,仅作为净收入或运营收入的补充而不是替代列报。此外,我们对餐厅营业利润率的列报可能无法与业内其他公司使用的同名衡量标准相提并论。
•调整后的餐厅层面营业利润率、调整后的运营收入、调整后的净收入和调整后的摊薄后每股收益—用于评估我们经营业绩的非公认会计准则财务指标。
我们认为,我们使用这些非公认会计准则财务指标使投资者能够根据美国公认会计原则的业绩以及与餐饮业其他公司的业绩来评估我们业务的运营业绩,方法是隔离某些项目的影响,这些项目可能因时期而异,与核心经营业绩无关,或者在同类公司之间差异很大。但是,我们纳入这些调整后的衡量标准不应被解释为表明我们未来的业绩不会受到异常或罕见项目的影响,也不应被解释为我们调整的项目不寻常或罕见或不会再次出现。我们认为,披露这些非公认会计准则指标对投资者很有用,因为它们构成了我们的管理团队和董事会评估我们的经营业绩、分配资源和管理员工激励计划的基础的一部分。
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精选运营数据- 下表列出了截至所示期间我们运营的提供全方位服务的餐厅数量:
| | | | | | | | | | | |
餐厅数量(期末): | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
美国 | | | |
内陆牛排馆 | | | |
公司所有 | 557 | | | 564 | |
特许经营 | 127 | | | 128 | |
总计 | 684 | | | 692 | |
Carrabba 的意大利烧烤 | | | |
公司所有 | 199 | | | 199 | |
特许经营 | 19 | | | 19 | |
总计 | 218 | | | 218 | |
骨鱼烧烤 | | | |
公司所有 | 170 | | | 173 | |
特许经营 | 5 | | | 7 | |
总计 | 175 | | | 180 | |
Fleming's Prime 牛排馆和葡萄酒吧 | | | |
公司所有 | 64 | | | 64 | |
澳大利亚烧烤 | | | |
公司所有 | 7 | | | 5 | |
美国合计 | 1,148 | | | 1,159 | |
国际 | | | |
公司所有 | | | |
内陆牛排馆-巴西 (1) | 153 | | | 137 | |
| | | |
其他 (1) (2) | 37 | | | 33 | |
特许经营 | | | |
Outback Steakhouse-韩国 | 92 | | | 83 | |
其他 (2) | 47 | | | 50 | |
国际总计 | 329 | | | 303 | |
全系统合计 | 1,477 | | | 1,462 | |
全系统合计-公司所有 | 1,187 | | | 1,175 | |
全系统总计-特许经营 | 290 | | | 287 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
____________________
(1)截至2023年8月31日和2022年8月31日,巴西的餐厅数量,包括国际公司旗下的Other旗下的Abbraccio和Aussie Grill餐厅,分别公布于2023年8月31日和2022年8月31日,与该子公司的资产负债表日期一致。
(2)截至2023年9月24日和2022年9月25日,国际公司旗下的其他餐厅分别包括四家和两家澳大利亚烧烤店。截至2023年9月24日和2022年9月25日,国际特许经营其他餐厅包括三家澳大利亚烧烤店。
下表显示了截至指定期限内,我们仅在场外运营的厨房数量:
| | | | | | | | | | | |
厨房数量(期末)(1): | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
美国 | | | |
公司所有 | 1 | | | 1 | |
| | | |
| | | |
国际 | | | |
| | | |
特许经营-韩国 | 6 | | | 45 | |
| | | |
| | | |
全系统合计 | 7 | | | 46 | |
____________________
(1)不包括在现有餐厅和运动场所在地运营的虚拟概念。
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运营结果
下表列出了我们合并运营报表中某些项目在指定时期内餐厅销售额或总收入中所占的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三周已结束 | | 三十九周结束 |
| 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
收入 | | | | | | | |
餐厅销售 | 98.6 | % | | 98.5 | % | | 98.6 | % | | 98.5 | % |
特许经营和其他收入 | 1.4 | | | 1.5 | | | 1.4 | | | 1.5 | |
总收入 | 100.0 | | | 100.0 | | | 100.0 | | | 100.0 | |
成本和开支 | | | | | | | |
食品和饮料 (1) | 30.2 | | | 32.0 | | | 30.8 | | | 32.3 | |
劳务及其他相关 (1) | 29.5 | | | 29.1 | | | 28.6 | | | 28.2 | |
其他经营的餐厅 (1) | 26.4 | | | 25.8 | | | 24.4 | | | 24.2 | |
折旧和摊销 | 4.4 | | | 4.0 | | | 4.1 | | | 3.8 | |
一般和行政 | 5.8 | | | 5.3 | | | 5.5 | | | 5.2 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
减值资产和餐厅关闭准备金 | (0.6) | | | 0.2 | | | (*) | | 0.1 | |
| | | | | | | |
成本和支出总额 | 94.6 | | | 95.1 | | | 92.3 | | | 92.6 | |
运营收入 | 5.4 | | | 4.9 | | | 7.7 | | | 7.4 | |
债务清偿和修改造成的损失 | — | | | — | | | — | | | (3.1) | |
衍生品公允价值调整亏损,净额 | — | | | — | | | — | | | (0.5) | |
| | | | | | | |
利息支出,净额 | (1.2) | | | (1.2) | | | (1.1) | | | (1.3) | |
所得税(福利)准备金前的收入 | 4.2 | | | 3.7 | | | 6.6 | | | 2.5 | |
(福利)所得税准备金 | (*) | | 0.6 | | | 0.6 | | | 1.0 | |
净收入 | 4.2 | | | 3.1 | | | 6.0 | | | 1.5 | |
减去:归属于非控股权益的净收益 | 0.1 | | | 0.1 | | | 0.1 | | | 0.2 | |
归属于Bloomin'Brands的净收益 | 4.1 | % | | 3.0 | % | | 5.9 | % | | 1.3 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
________________
(1)占餐厅销售额的百分比。
*小于 1/10第四占总收入的百分之一。
收入
餐厅销售- 以下是指定时期内餐厅销售额变化的摘要:
| | | | | | | | | | | |
(百万美元) | 十三周已结束 | | 三十九周结束 |
在截至2022年9月25日的期间 | $ | 1,040.4 | | | $ | 3,272.9 | |
改自: | | | |
餐厅开业 | 14.9 | | | 52.5 | |
巴西增值税豁免 (1) | 10.9 | | | 30.1 | |
外币折算的影响 | 8.4 | | | 9.5 | |
餐厅关闭 | (10.0) | | | (21.5) | |
可比餐厅销售额 | (0.2) | | | 86.5 | |
| | | |
在截至2023年9月24日的期间 | $ | 1,064.4 | | | $ | 3,430.0 | |
| | | |
| | | |
| | | |
________________(1)参见注释 14- 所得税 《合并财务报表附注》,了解与巴西税收立法有关的增值税豁免的详细信息。
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在截至2023年9月24日的13周内,餐厅销售额的增长主要是由于:(i)开设了47家未包含在我们的同类餐厅销售基础中的新餐厅,(ii)巴西的增值税豁免,(iii)巴西雷亚尔兑美元的外币折算的影响。自2022年6月26日以来,17家餐厅的关闭部分抵消了这一增长。
在截至2023年9月24日的三十九周内,餐厅销售额的增长主要是由于:(i)可比餐厅销售额的增加,这主要是由于菜单价格的上涨;(ii)开设了61家未包含在我们的可比餐厅销售基础中的新餐厅,(iii)巴西的增值税豁免,(iv)巴西雷亚尔兑美元的外币折算的影响。自2021年12月26日以来,29家餐厅的关闭部分抵消了餐厅销售额的增长。
餐厅的平均单位数量和营业周数
以下是所示时期内餐厅的平均单位量和营业周数的摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三周已结束 | | 三十九周结束 |
| 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | |
餐厅平均单位数量(每周): | | | | | | | | | | | |
美国 | | | | | | | | | | | |
内陆牛排馆 | $ | 72,072 | | | $ | 72,834 | | | | | $ | 78,325 | | | $ | 77,106 | | | |
Carrabba 的意大利烧烤 | $ | 64,067 | | | $ | 62,010 | | | | | $ | 68,348 | | | $ | 65,309 | | | |
骨鱼烧烤 | $ | 58,111 | | | $ | 57,998 | | | | | $ | 64,343 | | | $ | 62,811 | | | |
Fleming's Prime 牛排馆和葡萄酒吧 | $ | 92,452 | | | $ | 97,053 | | | | | $ | 108,066 | | | $ | 109,112 | | | |
国际 | | | | | | | | | | | |
内陆牛排馆-巴西 (1) | $ | 64,554 | | | $ | 60,711 | | | | | $ | 62,030 | | | $ | 58,722 | | | |
| | | | | | | | | | | |
营业周数: | | | | | | | | | | | |
美国 | | | | | | | | | | | |
内陆牛排馆 | 7,269 | | | 7,331 | | | | | 21,947 | | | 21,968 | | | |
Carrabba 的意大利烧烤 | 2,587 | | | 2,576 | | | | | 7,761 | | | 7,741 | | | |
骨鱼烧烤 | 2,210 | | | 2,253 | | | | | 6,676 | | | 6,807 | | | |
Fleming's Prime 牛排馆和葡萄酒吧 | 832 | | | 832 | | | | | 2,522 | | | 2,496 | | | |
国际 | | | | | | | | | | | |
内陆牛排馆-巴西 | 1,982 | | | 1,745 | | | | | 5,661 | | | 4,971 | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
____________________
(1)截至2023年9月24日和2022年9月25日的十三周的平均汇率分别为4.85和5.18,截至2023年9月24日和2022年9月25日的三十九周的平均汇率分别为5.03和5.16。不包括附注14中讨论的巴西增值税豁免的好处- 所得税合并财务报表附注的。
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可比餐厅的销售额、流量和人均支票(减少)增加
以下是所述期间可比餐厅的销售额、流量和人均支票(减少)增长情况摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十三周已结束 | | | | 三十九周结束 |
| | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
| | | | | | | | | | | |
同比百分比变化: | | | | | | | | | | | |
可比餐厅销售额(餐厅营业18个月或更长时间): | | | | | | | | | | | |
美国 (1) | | | | | | | | | | | |
内陆牛排馆 | | | (1.1) | % | | 2.3 | % | | | | 1.6 | % | | 3.4 | % |
Carrabba 的意大利烧烤 | | | 3.0 | % | | 0.7 | % | | | | 4.4 | % | | 3.6 | % |
骨鱼烧烤 | | | (0.5) | % | | (0.9) | % | | | | 2.2 | % | | 5.9 | % |
Fleming's Prime 牛排馆和葡萄酒吧 | | | (4.1) | % | | 1.3 | % | | | | (0.9) | % | | 15.7 | % |
美国合并 | | | (0.5) | % | | 1.4 | % | | | | 1.9 | % | | 4.8 | % |
国际 | | | | | | | | | | | |
内陆牛排馆-巴西 (2) | | | 4.1 | % | | 30.1 | % | | | | 7.3 | % | | 48.7 | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
交通: | | | | | | | | | | | |
美国 | | | | | | | | | | | |
内陆牛排馆 | | | (6.1) | % | | (6.8) | % | | | | (4.3) | % | | (5.5) | % |
Carrabba 的意大利烧烤 | | | (0.1) | % | | (8.4) | % | | | | 0.3 | % | | (4.4) | % |
骨鱼烧烤 | | | (5.7) | % | | (8.3) | % | | | | (3.1) | % | | (3.3) | % |
Fleming's Prime 牛排馆和葡萄酒吧 | | | (4.4) | % | | (4.8) | % | | | | (2.1) | % | | 5.8 | % |
美国合并 | | | (4.7) | % | | (7.2) | % | | | | (3.1) | % | | (4.7) | % |
国际 | | | | | | | | | | | |
内陆牛排馆-巴西 | | | (1.0) | % | | 16.7 | % | | | | (1.0) | % | | 32.1 | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
每人平均支票 (3): | | | | | | | | | | | |
美国 | | | | | | | | | | | |
内陆牛排馆 | | | 5.0 | % | | 9.1 | % | | | | 5.9 | % | | 8.9 | % |
Carrabba 的意大利烧烤 | | | 3.1 | % | | 9.1 | % | | | | 4.1 | % | | 8.0 | % |
骨鱼烧烤 | | | 5.2 | % | | 7.4 | % | | | | 5.3 | % | | 9.2 | % |
Fleming's Prime 牛排馆和葡萄酒吧 | | | 0.3 | % | | 6.1 | % | | | | 1.2 | % | | 9.9 | % |
美国合并 | | | 4.2 | % | | 8.6 | % | | | | 5.0 | % | | 9.5 | % |
国际 | | | | | | | | | | | |
内陆牛排馆-巴西 | | | 5.1 | % | | 13.1 | % | | | | 8.3 | % | | 16.5 | % |
| | | | | | | | | | | |
____________________
(1)搬迁后的餐厅关闭时间超过60天,在重新开放至少18个月后才被排除在同类餐厅销售额之外。
(2)不包括外币汇率波动的影响以及附注14中讨论的巴西增值税豁免的好处- 所得税合并财务报表附注。包括日历期报告对交易日的影响。
(3)包括菜单定价变动、产品组合和折扣的影响。
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财务状况和经营业绩-续
特许经营和其他收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三周已结束 | | 三十九周结束 |
(百万美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | |
特许经营收入 | $ | 11.8 | | | $ | 11.8 | | | $ | 37.9 | | | $ | 37.8 | | | |
其他收入 | 3.6 | | | 3.6 | | | 9.4 | | | 10.8 | | | |
特许经营和其他收入 | $ | 15.4 | | | $ | 15.4 | | | $ | 47.3 | | | $ | 48.6 | | | |
成本和支出
食物和饮料成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三周已结束 | | | | 三十九周结束 | | |
(百万美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 改变 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 改变 |
食物和饮料 | $ | 321.9 | | | $ | 332.9 | | | | | $ | 1,057.3 | | | $ | 1,056.8 | | | |
占餐厅销售额的百分比 | 30.2 | % | | 32.0 | % | | (1.8) | % | | 30.8 | % | | 32.3 | % | | (1.5) | % |
在截至2023年9月24日的13周内,食品和饮料成本占餐厅销售额的百分比与截至2022年9月25日的13周相比有所下降,这主要是由于菜单价格上涨推动人均支票增长1.8%,某些成本节约和生产力举措的影响为0.6%。大宗商品通货膨胀使餐厅销售额的百分比增长了0.8%,部分抵消了这些下降。
在截至2023年9月24日的三十九周内,食品和饮料成本占餐厅销售额的百分比与截至2022年9月25日的三十九周相比有所下降,这主要是由于菜单价格上涨推动人均支票增加2.1%,某些成本节约和生产力举措的影响为0.5%。大宗商品通货膨胀导致餐厅销售额的百分比增长了1.1%,部分抵消了这些下降。
人工和其他相关费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三周已结束 | | | | 三十九周结束 | | |
(百万美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 改变 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 改变 |
劳务及其他相关事务 | $ | 314.4 | | | $ | 303.2 | | | | | $ | 981.9 | | | $ | 924.5 | | | |
占餐厅销售额的百分比 | 29.5 | % | | 29.1 | % | | 0.4 | % | | 28.6 | % | | 28.2 | % | | 0.4 | % |
在截至2023年9月24日的十三周内,劳动力和其他相关支出占餐厅销售额的百分比与截至2022年9月25日的13周相比有所增加,这主要是由于小时和现场管理劳动力成本上涨导致1.5%,这主要是由于工资率上涨。由于人均支票的增加,餐厅销售额的百分比下降了0.8%,某些成本节约和生产力举措的影响部分抵消了这一增长。
在截至2023年9月24日的三十九周内,劳动力和其他相关支出占餐厅销售额的百分比与截至2022年9月25日的三十九周相比有所增加,这主要是由于小时和现场管理劳动力成本上涨导致1.8%,这主要是由于工资率上涨。由于人均支票的增加,餐厅销售额的百分比下降了1.1%,某些成本节约和生产力举措的影响部分抵消了这一增长。
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其他餐厅运营费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三周已结束 | | | | 三十九周结束 | | |
(百万美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 改变 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 改变 |
其他经营的餐厅 | $ | 281.1 | | | $ | 267.9 | | | | | $ | 837.3 | | | $ | 790.6 | | | |
占餐厅销售额的百分比 | 26.4 | % | | 25.8 | % | | 0.6 | % | | 24.4 | % | | 24.2 | % | | 0.2 | % |
在截至2023年9月24日的十三周内,其他餐厅运营费用占餐厅销售额的百分比与截至2022年9月25日的十三周相比有所增加,这主要是由于运营费用增加导致的1.0%(主要是通货膨胀),0.4%来自广告费用的增加。由于某些成本节约和生产力举措的影响,餐厅销售额的百分比下降了0.3%,而人均支票增加0.2%,部分抵消了这些增长。
在截至2023年9月24日的三十九周内,其他餐厅运营支出占餐厅销售额的百分比与截至2022年9月25日的三十九周相比有所增加,这主要是由于包括公用事业在内的运营费用增加1.1%,广告费用增加0.3%。由于人均支票的增加,餐厅销售额的百分比下降了0.8%,某些成本节约和生产力举措的影响部分抵消了这些增长。
折旧和摊销
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三周已结束 | | | | 三十九周结束 | | |
(百万美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 改变 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 改变 |
折旧和摊销 | $ | 48.0 | | | $ | 42.2 | | | $ | 5.8 | | | $ | 141.9 | | | $ | 125.2 | | | $ | 16.7 | |
| | | | | | | | | | | |
在截至2023年9月24日的十三周和三十九周中,折旧和摊销额与截至2022年9月25日的十三周和三十九周相比有所增加,这主要是由于科技项目和餐厅开发。
一般和行政
一般和管理费用包括工资和福利、管理激励计划、相关的工资税和福利、其他与员工相关的费用和专业服务。以下是所示期间一般和管理费用的变化摘要:
| | | | | | | | | | | |
(百万美元) | 十三周已结束 | | 三十九周结束 |
在截至2022年9月25日的期间 | $ | 56.1 | | | $ | 174.0 | |
改自: | | | |
员工股票薪酬 | 2.4 | | | 0.7 | |
遣散费 | 1.7 | | | 1.7 | |
| | | |
法律和专业费用 | 1.7 | | | 5.3 | |
旅行和娱乐 | 1.1 | | | 2.8 | |
激励补偿 | (2.6) | | | 1.1 | |
薪酬、福利和工资税 | (0.2) | | | 3.2 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
其他 | 2.0 | | | 2.6 | |
在截至2023年9月24日的期间 | $ | 62.2 | | | $ | 191.4 | |
| | | |
| | | |
| | | |
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减值资产和餐厅关闭准备金
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三周已结束 | | | | 三十九周结束 | | |
(百万美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 改变 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 改变 |
减值资产和餐厅关闭准备金 | $ | (6.0) | | | $ | 2.1 | | | $ | (8.1) | | | $ | (0.9) | | | $ | 4.1 | | | $ | (5.0) | |
在截至2023年9月24日的13周内,我们确认了与终止租约和关闭一家美国餐厅有关的670万美元净收益。
运营收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三周已结束 | | | | 三十九周结束 | | |
(百万美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 改变 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 改变 |
运营收入 | $ | 58.2 | | | $ | 51.3 | | | $ | 6.9 | | | $ | 268.3 | | | $ | 246.3 | | | $ | 22.0 | |
占总收入的百分比 | 5.4 | % | | 4.9 | % | | 0.5 | % | | 7.7 | % | | 7.4 | % | | 0.3 | % |
与截至2022年9月25日的13周相比,截至2023年9月24日的十三周内产生的运营收入有所增加,这主要是因为:(i)人均支票的增加,(ii)某些成本节约和生产力举措的影响, (iii)租赁终止收益和(iv)巴西的增值税豁免。这些增长被以下因素部分抵消:(i)劳动力成本上涨,这主要是由于工资率通货膨胀;(ii)运营费用增加,主要由于通货膨胀;(iii)商品通货膨胀;(iv)折旧和广告费用增加。
与截至2022年9月25日的39周相比,截至2023年9月24日的三十九周内产生的运营收入有所增加,这主要是因为:(i)人均支票的增加,(ii)某些成本节约和生产力举措的影响,以及(iii) 巴西的增值税豁免。这些增长被以下因素部分抵消:(i)劳动力成本上涨,主要是由于工资率上涨;(ii)大宗商品通胀;(iii)主要由于通货膨胀导致的包括公用事业在内的运营费用增加;(iv)折旧和广告费用的增加。
营业收入利润率 d在截至2023年9月24日的十三周和三十九周内,净增幅约为0.4%,这归因于巴西税收立法规定的巴西增值税豁免(PIS和COFINS)。参见注释 14- 所得税合并财务报表附注,以进一步讨论巴西的税收立法。
债务清偿和修改亏损和衍生品公允价值调整亏损,净额
在2025年票据部分回购方面,我们在截至2022年9月25日的三十九周内确认了1.047亿美元的债务清偿亏损和衍生品公允价值调整净亏损1770万美元。
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(福利)所得税准备金
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三周已结束 | | | | 三十九周结束 | | |
(百万美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 改变 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 改变 |
所得税(福利)准备金前的收入 | $ | 45.4 | | | $ | 38.6 | | | $ | 6.8 | | | $ | 230.0 | | | $ | 82.1 | | | $ | 147.9 | |
(福利)所得税准备金 | $ | (0.1) | | | $ | 5.6 | | | $ | (5.7) | | | $ | 21.2 | | | $ | 33.0 | | | $ | (11.8) | |
有效所得税税率 | (0.1) | % | | 14.4 | % | | (14.5) | % | | 9.2 | % | | 40.2 | % | | (31.0) | % |
与截至2022年9月25日的第十三周和三十九周相比,截至2023年9月24日的十三周和三十九周的有效所得税税率分别下降了14.5个和31.0个百分点。这些下降主要是由于巴西税收立法的好处以及巴西各州增值税优惠的所得税豁免。参见注释 14- 所得税合并财务报表附注供进一步讨论。截至2023年9月24日的三十九周内,跌幅进一步受到2022年与2025年票据部分回购相关的不可扣除损失的影响。
分段表现
以下是报告区段的摘要:
| | | | | | | | | | | | | | |
可报告的细分市场 (1) | | 概念 | | 地理位置 |
美国 | | 内陆牛排馆 | | 美利坚合众国 |
| Carrabba 的意大利烧烤 | |
| 骨鱼烧烤 | |
| Fleming's Prime 牛排馆和葡萄酒吧 | |
国际 | | 内陆牛排馆 | | 巴西、香港/中国 |
| Carrabba 的意大利烧烤(Abbraccio) | | 巴西 |
_________________
(1)包括特许经营地点。
这两个细分市场的收入仅包括与客户的交易,不包括分部间收入。美国和国际业务收入中不包括与分部业绩没有直接关系的某些法律和公司成本、大多数股票薪酬支出、部分保险费用和某些奖金支出。
请参阅附注 16 - 分部报告 合并财务报表附注,用于将分部运营收入与合并经营业绩进行对账。
餐厅层面的营业利润率在业内被广泛认为是评估餐厅层面运营效率和持续餐厅层面运营业绩的有用非公认会计准则衡量标准,我们将其用于这些目的,尤其是在我们的两个细分市场中。请参阅 概述-主要财务绩效指标 和非公认会计准则财务指标管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析部分,了解有关餐厅层面营业利润率计算的更多细节。
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美国分部
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三周已结束 | | 三十九周结束 | | |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | |
收入 | | | | | | | | | |
餐厅销售 | $ | 901,138 | | | $ | 910,679 | | | $ | 2,975,145 | | | $ | 2,920,241 | | | |
特许经营和其他收入 | 11,834 | | | 11,842 | | | 36,052 | | | 37,314 | | | |
总收入 | $ | 912,972 | | | $ | 922,521 | | | $ | 3,011,197 | | | $ | 2,957,555 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
运营收入 | $ | 68,014 | | | $ | 68,501 | | | $ | 304,265 | | | $ | 305,347 | | | |
营业收入利润率 | 7.4 | % | | 7.4 | % | | 10.1 | % | | 10.3 | % | | |
餐厅层面的营业收入 | $ | 114,869 | | | $ | 115,498 | | | $ | 457,533 | | | $ | 442,517 | | | |
餐厅层面的营业利润率 | 12.7 | % | | 12.7 | % | | 15.4 | % | | 15.2 | % | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
餐厅销售- 以下是所示期间美国分部餐厅销售额的变化摘要:
| | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | 十三周已结束 | | 三十九周结束 | | |
在截至2022年9月25日的期间 | $ | 910.7 | | | $ | 2,920.2 | | | |
改自: | | | | | |
餐厅关闭 | (10.0) | | | (21.5) | | | |
可比餐厅销售额 | (4.4) | | | 52.2 | | | |
餐厅开业 | 4.8 | | | 24.2 | | | |
| | | | | |
在截至2023年9月24日的期间 | $ | 901.1 | | | $ | 2,975.1 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
在截至2023年9月24日的13周内,美国餐厅销售额下降的主要原因是自2022年6月26日以来有16家餐厅关闭,同类餐厅的销售额减少,这主要是由于客流量减少所致。我们的同类餐厅销售基础中未包括的13家新餐厅的开业部分抵消了这一下降。
在截至2023年9月24日的三十九周内,美国餐厅销售额的增长主要是由于同类餐厅的销售额增加,这主要是由于菜单价格的上涨,以及我们可比餐厅销售基础中未包括的17家新餐厅的开业。自2021年12月26日以来,28家餐厅的关闭部分抵消了餐厅销售额的增长。
运营收入
与截至2022年9月25日的13周相比,美国在截至2023年9月24日的十三周内产生的运营收入持平,这主要是由于以下原因:(i)劳动力成本上升,主要是由于工资率通货膨胀;(ii)运营支出增加,主要由于通货膨胀,(iii)商品通货膨胀,(iv)折旧和广告费用增加。这些减少被以下因素所抵消:(i)人均支票的增加,(ii)某些成本节约和生产率举措的影响,以及(iii)终止租约的收益。
与截至2022年9月25日的39周相比,美国在截至2023年9月24日的三十九周内产生的运营收入持平,这主要是由于以下原因:(i)劳动力成本上升,主要是由于工资率通胀;(ii)大宗商品通胀;(iii)包括公用事业在内的运营支出增加,主要由于通货膨胀,以及(iv)折旧和广告费用增加。人均支票的增加以及某些成本节约和生产力举措的影响抵消了这些下降。
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国际部分
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十三周已结束 | | 三十九周结束 |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
收入 | | | | | | | |
餐厅销售 | $ | 163,275 | | | $ | 129,696 | | | $ | 454,832 | | | $ | 352,627 | |
特许经营和其他收入 | 3,586 | | | 3,546 | | | 11,244 | | | 11,278 | |
总收入 | $ | 166,861 | | | $ | 133,242 | | | $ | 466,076 | | | $ | 363,905 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
运营收入 | $ | 22,034 | | | $ | 15,849 | | | $ | 67,028 | | | $ | 38,859 | |
营业收入利润率 | 13.2 | % | | 11.9 | % | | 14.4 | % | | 10.7 | % |
餐厅层面的营业收入 | $ | 32,404 | | | $ | 24,013 | | | $ | 96,092 | | | $ | 62,881 | |
餐厅层面的营业利润率 | 19.8 | % | | 18.5 | % | | 21.1 | % | | 17.8 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
餐厅销售- 以下是指定时期内国际细分市场餐厅销售额的变化摘要:
| | | | | | | | | | | |
(百万美元) | 十三周已结束 | | 三十九周结束 |
在截至2022年9月25日的期间 | $ | 129.7 | | | $ | 352.7 | |
改自: | | | |
巴西增值税豁免 (1) | 10.9 | | | 30.1 | |
餐厅开业 | 10.1 | | | 28.3 | |
外币折算的影响 | 8.4 | | | 9.5 | |
可比餐厅销售额 | 4.2 | | | 34.3 | |
在截至2023年9月24日的期间 | $ | 163.3 | | | $ | 454.9 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
________________
(1)参见注释 14- 所得税《合并财务报表附注》,了解与巴西税收立法有关的增值税豁免的详细信息。
在截至2023年9月24日的13周内,国际餐厅销售额的增长主要是由于:(i)巴西的增值税豁免,(ii)我们可比餐厅销售基础中未包括的34家新餐厅的开业,(iii)巴西雷亚尔兑美元的外币折算的影响,(iv)巴西同类餐厅销售额的增加。
在截至2023年9月24日的三十九周内,国际餐厅销售额的增长主要是由于:(i)巴西和香港的可比餐厅销售额增加,这主要是受2022年第一季度与 COVID-19 相关的容量限制的推动,(ii)巴西的增值税豁免,(iii)未包括在我们的可比餐厅销售基础中的44家新餐厅的开业,以及(iv)巴西雷亚尔相对于美国的外币折算的影响。美元。
运营收入
与截至2022年9月25日的13周相比,截至2023年9月24日的十三周内产生的国际运营收入有所增加,这主要是由于巴西的增值税豁免以及人均支票的增加。这些增长被减少部分抵消,主要原因是:(i)运营成本增加,主要是通货膨胀;(ii)广告费用增加和(iii)大宗商品通货膨胀。
与截至2022年9月25日的三十九周相比,在截至2023年9月24日的三十九周内,国际运营收入有所增加,这主要是由于巴西的增值税豁免和餐厅销售的增加,这主要是由于餐厅内用餐的复苏和
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财务状况和经营业绩-续
每人平均支票的增加。这些增长被减少部分抵消,主要原因是:(i)运营成本增加,主要是通货膨胀造成的;(ii)大宗商品通货膨胀;(iii)上涨a广告费用。
非公认会计准则财务指标
合并餐厅层面的营业收入和调整后的餐厅级营业收入和相应的利润率非公认会计准则对账-下表将合并的运营收入和相应的利润率与餐厅层面的营业收入和调整后的餐厅级营业收入以及所示期间的相应利润率进行了对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
合并 | 十三周已结束 | | 三十九周结束 |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
运营收入 | $ | 58,216 | | | $ | 51,309 | | | $ | 268,295 | | | $ | 246,284 | |
营业收入利润率 | 5.4 | % | | 4.9 | % | | 7.7 | % | | 7.4 | % |
减去: | | | | | | | |
特许经营和其他收入 | 15,420 | | | 15,388 | | | 47,296 | | | 48,592 | |
另外: | | | | | | | |
折旧和摊销 | 47,998 | | | 42,171 | | | 141,865 | | | 125,203 | |
一般和行政 | 62,246 | | | 56,089 | | | 191,408 | | | 174,009 | |
减值资产和餐厅关闭准备金 | (6,008) | | | 2,067 | | | (857) | | | 4,099 | |
餐厅层面的营业收入 | $ | 147,032 | | | $ | 136,248 | | | $ | 553,415 | | | $ | 501,003 | |
餐厅层面的营业利润率 | 13.8 | % | | 13.1 | % | | 16.1 | % | | 15.3 | % |
调整: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
合作伙伴薪酬计划变更 | 1,894 | | | — | | | 1,894 | | | — | |
餐厅级营业收入调整总额 | 1,894 | | | — | | | 1,894 | | | — | |
调整后的餐厅级营业收入 | $ | 148,926 | | | $ | 136,248 | | | $ | 555,309 | | | $ | 501,003 | |
调整后的餐厅级营业利润率 | 14.0 | % | | 13.1 | % | | 16.2 | % | | 15.3 | % |
细分餐厅层面和调整后的餐厅层面营业收入和相应的利润率非公认会计准则对账-下表对分部运营收入和相应的利润率与分部餐厅层面的营业收入和调整后的餐厅层面营业收入以及所示期间的相应利润率进行了对比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美国 | 十三周已结束 | | 三十九周结束 |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
运营收入 | $ | 68,014 | | | $ | 68,501 | | | $ | 304,265 | | | $ | 305,347 | |
营业收入利润率 | 7.4 | % | | 7.4 | % | | 10.1 | % | | 10.3 | % |
减去: | | | | | | | |
特许经营和其他收入 | 11,834 | | | 11,842 | | | 36,052 | | | 37,314 | |
另外: | | | | | | | |
折旧和摊销 | 39,829 | | | 34,432 | | | 117,368 | | | 102,735 | |
一般和行政 | 24,868 | | | 22,339 | | | 72,809 | | | 69,432 | |
减值资产和餐厅关闭准备金 | (6,008) | | | 2,068 | | | (857) | | | 2,317 | |
餐厅层面的营业收入 | $ | 114,869 | | | $ | 115,498 | | | $ | 457,533 | | | $ | 442,517 | |
餐厅层面的营业利润率 | 12.7 | % | | 12.7 | % | | 15.4 | % | | 15.2 | % |
调整: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
合作伙伴薪酬计划变更 | 1,894 | | | — | | | 1,894 | | | — | |
餐厅级营业收入调整总额 | 1,894 | | | — | | | 1,894 | | | — | |
调整后的餐厅级营业收入 | $ | 116,763 | | | $ | 115,498 | | | $ | 459,427 | | | $ | 442,517 | |
调整后的餐厅级营业利润率 | 13.0 | % | | 12.7 | % | | 15.4 | % | | 15.2 | % |
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财务状况和经营业绩-续
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国际 | 十三周已结束 | | 三十九周结束 |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
运营收入 | $ | 22,034 | | | $ | 15,849 | | | $ | 67,028 | | | $ | 38,859 | |
营业收入利润率 | 13.2 | % | | 11.9 | % | | 14.4 | % | | 10.7 | % |
减去: | | | | | | | |
特许经营和其他收入 | 3,586 | | | 3,546 | | | 11,244 | | | 11,278 | |
另外: | | | | | | | |
折旧和摊销 | 6,231 | | | 5,882 | | | 18,275 | | | 17,438 | |
一般和行政 | 7,725 | | | 5,828 | | | 22,033 | | | 16,087 | |
减值资产和餐厅关闭准备金 | — | | | — | | | — | | | 1,775 | |
餐厅层面的营业收入 | $ | 32,404 | | | $ | 24,013 | | | $ | 96,092 | | | $ | 62,881 | |
餐厅层面的营业利润率 | 19.8 | % | | 18.5 | % | | 21.1 | % | | 17.8 | % |
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餐厅级营业收入调整总额 | — | | | — | | | — | | | — | |
调整后的餐厅级营业收入 | $ | 32,404 | | | $ | 24,013 | | | $ | 96,092 | | | $ | 62,881 | |
调整后的餐厅级营业利润率 | 19.8 | % | | 18.5 | % | | 21.1 | % | | 17.8 | % |
调整后的餐厅级营业利润率非公认会计准则对账(续)- 下表列出了所示期间某些运营成本财务报表细列项目占餐厅销售额的百分比:
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| 十三周已结束 |
| 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
| 报告的 | | 调整后 (1) | | 报告的 | | | | | | 调整的 |
餐厅销售 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | | | | | 100.0 | % |
| | | | | | | | | | | |
食物和饮料 | 30.2 | % | | 30.2 | % | | 32.0 | % | | | | | | 32.0 | % |
劳务及其他相关事务 | 29.5 | % | | 29.4 | % | | 29.1 | % | | | | | | 29.1 | % |
其他经营的餐厅 | 26.4 | % | | 26.4 | % | | 25.8 | % | | | | | | 25.8 | % |
| | | | | | | | | | | |
餐厅层面的营业利润率 | 13.8 | % | | 14.0 | % | | 13.1 | % | | | | | | 13.1 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 三十九周结束 |
| 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
| 报告的 | | 调整后 (1) | | 报告的 | | | | | | 调整的 |
餐厅销售 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | | | | | 100.0 | % |
| | | | | | | | | | | |
食物和饮料 | 30.8 | % | | 30.8 | % | | 32.3 | % | | | | | | 32.3 | % |
劳务及其他相关事务 | 28.6 | % | | 28.6 | % | | 28.2 | % | | | | | | 28.2 | % |
其他经营的餐厅 | 24.4 | % | | 24.4 | % | | 24.2 | % | | | | | | 24.2 | % |
| | | | | | | | | | | |
餐厅层面的营业利润率 | 16.1 | % | | 16.2 | % | | 15.3 | % | | | | | | 15.3 | % |
_________________(1)参见 合并餐厅层面的营业收入和调整后的餐厅级营业收入和相应的利润率非公认会计准则对账上表列出了有关餐厅层面营业利润率调整的详细信息。列报期内所有餐厅层面的营业利润率调整均记入人工和其他相关费用。
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调整后的运营收入非公认会计准则对账-下表将运营收入和相应的利润率与调整后的运营收入以及所示期间的相应利润率进行了对账:
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| 十三周已结束 | | 三十九周结束 |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
运营收入 | $ | 58,216 | | | $ | 51,309 | | | $ | 268,295 | | | $ | 246,284 | |
营业收入利润率 | 5.4 | % | | 4.9 | % | | 7.7 | % | | 7.4 | % |
调整: | | | | | | | |
餐厅级营业收入调整总额 (1) | 1,894 | | | — | | | 1,894 | | | — | |
餐厅和资产减值及结算成本 (2) | (6,586) | | | — | | | (6,586) | | | — | |
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其他 (3) | 3,436 | | | — | | | 3,436 | | | — | |
来自运营调整的总收入 | (1,256) | | | — | | | (1,256) | | | — | |
调整后的运营收入 | $ | 56,960 | | | $ | 51,309 | | | $ | 267,039 | | | $ | 246,284 | |
调整后的营业收入利润率 | 5.3 | % | | 4.9 | % | | 7.7 | % | | 7.4 | % |
_________________
(1)参见 合并餐厅层面的营业收入和调整后的餐厅级营业收入和相应的利润率非公认会计准则对账上表列出了有关餐厅级营业收入调整的详细信息。
(2)包括租约终止收益和相关的餐厅关闭费用。
(3)主要包括在此期间与我们的核心运营业绩无关的专业费用、遣散费和其他费用。
调整后的净收益和调整后的摊薄后每股收益非公认会计准则对账 -下表将归属于Bloomin'Brands的净收益与所示期间的调整后净收益和调整后的摊薄后每股收益进行了核对:
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| 十三周已结束 | | 三十九周结束 |
(以千计,每股数据除外) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
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归属于Bloomin'Brands的净收益 | $ | 44,528 | | | $ | 31,986 | | | $ | 204,116 | | | $ | 43,862 | |
调整: | | | | | | | |
运营调整收入 (1) | (1,256) | | | — | | | (1,256) | | | — | |
债务清偿和修改造成的损失 (2) | — | | | — | | | — | | | 107,630 | |
衍生品公允价值调整亏损,净额 (2) | — | | | — | | | — | | | 17,685 | |
所得税前调整总额 | (1,256) | | | — | | | (1,256) | | | 125,315 | |
调整所得税准备金 (3) | (2,650) | | | — | | | (2,650) | | | 1,322 | |
净调整数 | (3,906) | | | — | | | (3,906) | | | 126,637 | |
调整后净收益 | $ | 40,622 | | | $ | 31,986 | | | $ | 200,210 | | | $ | 170,499 | |
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摊薄后的每股收益 | $ | 0.45 | | | $ | 0.34 | | | $ | 2.08 | | | $ | 0.44 | |
调整后的摊薄后每股收益 (4) | $ | 0.44 | | | $ | 0.35 | | | $ | 2.15 | | | $ | 1.84 | |
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摊薄后的加权平均已发行普通股 | 98,548 | | | 94,736 | | | 97,987 | | | 99,609 | |
调整后的摊薄后加权平均已发行普通股 (4) | 93,181 | | | 91,046 | | | 92,920 | | | 92,877 | |
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(1)参见 调整后的运营收入非公认会计准则对账上表列出了运营收入调整的详细信息。
(2)截至2022年9月25日的三十九周包括主要与2025年票据部分回购相关的亏损,包括相关的可转换优先票据套期保值和认股权证的结算。
(3)包括截至2023年9月24日的十三周和三十九周内与巴西对某些州增值税优惠的联邦所得税豁免相关的290万美元调整。参见注释 14- 所得税了解有关巴西联邦所得税豁免的详细信息。还包括根据基础非公认会计准则调整的性质及其相关的司法管辖区税率确定的非公认会计准则调整的税收影响。在截至2022年9月25日的三十九周内,主要区别在于
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在公认会计原则和调整后的有效所得税税率之间,涉及某些不可扣除的亏损以及与2025 N相关的其他税收成本备注:部分回购。
(4)调整后的摊薄后加权平均已发行普通股不包括截至2023年9月24日和2022年9月25日的十三周内分别为5,367股和3,690股的摊薄效应,以及截至2023年9月24日和2022年9月25日的三十九周分别为5,067股和6,732股将在转换2025年票据时发行,以满足自我们的可转换票据套期保值抵消了超过本金的金额 2025年票据所依据股票的稀释影响。
全系统销售- 全系统销售额是一项非公认会计准则财务指标,包括所有以我们的品牌经营的餐厅的销售额,无论我们是否拥有这些餐厅。管理层利用这些信息来决定未来开发更多餐厅和新概念的计划,以及对当前运营的评估。全系统的销售包括公司自有餐厅和特许经营餐厅的销售额。有关公司自有餐厅的销售摘要,请参阅附注2 - 收入确认 合并财务报表附注的。
下表提供了所示期间特许经营餐厅的销售摘要,这些销售未包含在我们的合并财务业绩中。该表中的特许经营销售不代表我们的销售额,仅作为餐厅系统变化的指标列报,管理层认为,这是有关我们餐厅概念健康状况以及确定我们的特许权使用费和/或服务费的重要信息。
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| 十三周已结束 | | 三十九周结束 | | |
(百万美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 | | |
美国 | | | | | | | | | |
内陆牛排馆 | $ | 119 | | | $ | 119 | | | $ | 386 | | | $ | 377 | | | |
Carrabba 的意大利烧烤 | 11 | | | 12 | | | 36 | | | 37 | | | |
骨鱼烧烤 | 2 | | | 3 | | | 7 | | | 9 | | | |
美国合计 | 132 | | | 134 | | | 429 | | | 423 | | | |
国际 | | | | | | | | | |
Outback Steakhouse-韩国 | 84 | | | 77 | | | 254 | | | 220 | | | |
其他 (1) | 26 | | | 24 | | | 78 | | | 86 | | | |
国际总计 | 110 | | | 101 | | | 332 | | | 306 | | | |
特许经营总销售额 (2) | $ | 242 | | | $ | 235 | | | $ | 761 | | | $ | 729 | | | |
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(1)包括韩国境外厨房的特许经营销售。
(2)特许经营销售额不包含在合并运营报表和综合收益表的总收入中。
流动性和资本资源
现金和现金等价物
截至2023年9月24日,我们有8,660万美元的现金及现金等价物,其中3,200万美元由外国子公司持有。我们拥有大量现金的国际司法管辖区没有任何已知的禁止遣返的限制。
截至2023年9月24日,我们的未分配国外收入总额约为3,490万美元。这笔金额主要包括先前根据2017年《减税和就业法》在美国征税的2017年及之前的历史收入,以及2017年之后的国外收入,我们可以在不征收额外的实质性美国联邦所得税的情况下将其汇回美国。这些金额不被视为无限期地再投资于我们的外国子公司。
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借贷能力和还本付息
信贷设施-以下是截至指定日期我们未偿还的信贷额度以及所示期间的本金支付和债务发行的摘要:
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| | | 高级担保信贷额度 | | | | | | | | 信贷额度总额 |
(千美元) | | | 循环信贷额度 | | | | | | 2025 年笔记 | | 2029 笔记 | |
截至2022年12月25日的余额 | | | $ | 430,000 | | | | | | | $ | 105,000 | | | $ | 300,000 | | | $ | 835,000 | |
2023 年新增债务 | | | 728,000 | | | | | | | — | | | — | | | 728,000 | |
2023 年付款 | | | (768,000) | | | | | | | (214) | | | — | | | (768,214) | |
截至2023年9月24日的余额 | | | $ | 390,000 | | | | | | | $ | 104,786 | | | $ | 300,000 | | | $ | 794,786 | |
| | | | | | | | | | | | | |
截至2023年9月24日的利率 (1) | | | 6.93 | % | | | | | | 5.00 | % | | 5.13 | % | | |
本金到期日 | | | 2026 年 4 月 | | | | | | 2025 年 5 月 | | 2029 年 4 月 | | |
____________________
(1)循环信贷额度的利率代表截至2023年9月24日的加权平均利率。
截至2023年9月24日,我们的循环信贷额度下有5.902亿美元的可用未使用借款能力,扣除1,980万美元的信用证。
经修订的我们的信贷协议包含各种财务和非财务契约。违反这些契约可能会限制我们在循环信贷额度下借款的能力,从而对我们的流动性产生负面影响,并导致信贷额度下的到期金额增加。参见注释 13- 长期债务,净额有关更多信息,请参阅我们截至2022年12月25日止年度的10-K表年度报告。
截至2023年9月24日和2022年12月25日,我们遵守了债务契约。我们相信,在未来12个月及以后,我们将继续遵守债务契约。
现金的使用
循环信贷额度下的运营活动和可用性产生的现金流是我们的主要流动性来源,我们将其用于运营支出、改造或搬迁旧餐厅、开发新餐厅、技术投资、股息支付、债务支付和股票回购。
我们认为,在本次申报后的12个月内,我们预期的流动性来源足以为还本付息需求、租赁债务、资本支出和营运资金义务提供资金。但是,我们继续满足这些要求和义务的能力将取决于我们实现预期收入和现金流水平的能力以及成功管理成本和营运资金的能力。
资本支出 -我们估计,到2023年,我们的资本支出总额将约为2.6亿至2.8亿美元。实际资本支出数额可能受到包括原材料限制在内的总体经济、金融、竞争、立法和监管因素的影响。
分红和股票回购 -2023 年 10 月,我们的董事会宣布派发每股0.24美元的季度现金分红,将于2023年11月29日支付。未来的股息支付取决于我们的收益、财务状况、资本支出要求、盈余和董事会认为相关的其他因素,以及对债务协议中财务契约的持续遵守情况。
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管理层的讨论和分析
财务状况和经营业绩-续
2023 年 2 月 7 日,我们的董事会批准了 2023 年股票回购计划,根据该计划,我们有权回购高达 1.25 亿美元的已发行普通股。2023年股票回购计划将于2024年8月7日到期。截至2023年9月24日,根据2023年股票回购计划,我们还有8,790万美元可供回购。
以下是2022财年至2023年9月24日的股息和股票回购摘要:
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(千美元) | 已支付的股息 | | 股票回购 | | 总计 |
2022 财年 | $ | 49,736 | | | $ | 109,999 | | | $ | 159,735 | |
2023 年第一财季度 | 21,014 | | | 20,645 | | | 41,659 | |
2023 年第二财季 | 20,990 | | | 15,539 | | | 36,529 | |
2023 年第三财季 | 20,901 | | | 15,956 | | | 36,857 | |
总计 (1) | $ | 112,641 | | | $ | 162,139 | | | $ | 274,780 | |
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(1)2023年9月24日之后,我们根据规则10b5-1计划在2023年10月31日之前回购了860万美元的普通股。
现金流量和财务状况摘要
现金流-下表汇总了我们在指定时期内由运营、投资和融资活动提供(用于)的现金流:
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| 三十九周结束 |
(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年9月25日 |
经营活动提供的净现金 | $ | 373,553 | | | $ | 292,579 | |
用于投资活动的净现金 | (225,535) | | | (121,455) | |
用于融资活动的净现金 | (147,505) | | | (170,760) | |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | 1,331 | | | 1,400 | |
现金、现金等价物和限制性现金净增加 | $ | 1,844 | | | $ | 1,764 | |
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经营活动-在截至2023年9月24日的三十九周内,经营活动提供的净现金与截至2022年9月25日的三十九周相比有所增加,这主要是因为:(i)扣除付款后的运营收入增加,(ii)员工薪酬金减少以及(iii)库存购买量减少。
投资活动- 在截至2023年9月24日的三十九周中,用于投资活动的净现金与截至2022年9月25日的三十九周相比有所增加,这主要是由于资本支出增加。
融资活动- 在截至2023年9月24日的三十九周中,用于融资活动的净现金与截至2022年9月25日的三十九周相比有所减少,这主要是因为:(i)普通股回购减少,(ii)股票薪酬净收益增加,以及(iii)2022年合作伙伴股权计划付款。这些下降被普通股现金分红支付的增加所部分抵消。
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管理层的讨论和分析
财务状况和经营业绩-续
财务状况-以下是截至所示期间我们的流动资产、流动负债和营运资金(赤字)的摘要:
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(千美元) | 2023年9月24日 | | 2022年12月25日 |
流动资产 | $ | 261,125 | | | $ | 346,577 | |
流动负债 | 919,821 | | | 978,867 | |
营运资金(赤字) | $ | (658,696) | | | $ | (632,290) | |
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营运资金(赤字)包括:(i)截至2023年9月24日和2022年12月25日,主要来自未兑换礼品卡的未赚取收入,分别为2.941亿美元和3.942亿美元,以及(ii)截至2023年9月24日和2022年12月25日分别为1.857亿美元和1.835亿美元的流动运营租赁负债,相应的运营使用权资产在我们的合并资产负债表上记为非流动。我们已经并且将来可能会继续出现负的营运资金余额(这在许多餐饮公司中很常见)。我们在营运资金为负的情况下成功运营,因为餐厅销售所收取的现金通常是在流动负债到期付款之前收到的,而且我们的库存周转率要求对库存的投资相对较低。此外,来自餐厅运营和礼品卡销售的持续现金流通常用于偿还债务和进行资本支出。
最近发布的财务会计准则
有关我们在截至2023年9月24日的十三周内采用的《财务会计准则》的描述,这些准则适用于我们,可能会对我们的合并财务报表产生重大影响,但尚未被采纳,见附注1- 业务描述和陈述基础本10-Q表季度报告的合并财务报表附注
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
我们面临大宗商品价格、劳动力通货膨胀以及外币汇率和利率变化的市场风险。我们认为,自2022年12月25日以来,我们的市场风险没有发生重大变化。有关市场风险的更多信息,请参阅我们截至2022年12月25日止年度的10-K表年度报告中的第二部分第7A项 “市场风险的定量和定性披露”。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
我们已经建立并维持披露控制和程序,旨在确保我们在根据经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)提交或提交的报告中要求披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的时限内记录、处理、汇总和报告,并确保这些信息得到收集并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,视情况允许及时就所需的披露做出决定。截至本报告所涉期末,我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下,对我们的披露控制和程序(定义见《交易法》第13a-15(e)条)的有效性进行了评估。根据该评估,首席执行官兼首席财务官得出结论,我们的披露控制和程序自2023年9月24日起生效。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年9月24日的十三周内,我们对财务报告的内部控制(定义见《交易法》第13a-15(f)条)没有发生任何变化,这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响或有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
第二部分:其他信息
第 1 项。法律诉讼
有关我们法律诉讼的描述,请参阅附注15- 承付款和或有开支本10-Q表季度报告的合并财务报表附注
第 1A 项。风险因素
除了本报告中讨论的其他信息外,请考虑2022年10-K表格第一部分第1A项 “风险因素” 中描述的因素,这些因素可能会对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大影响。我们的2022年10-K表格中描述的风险因素没有任何重大变化,但这些并不是我们公司面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况或经营业绩产生不利影响。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
在截至2023年9月24日的十三周内,没有出售未根据《证券法》注册的股票证券。
股票回购-下表提供了有关我们在截至2023年9月24日的十三周内购买普通股的信息:
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报告期 | | 购买的股票总数 | | 每股支付的平均价格 | | 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 | | | 根据计划或计划可能购买的股票的近似美元价值 (1) |
2023 年 6 月 26 日至 2023 年 7 月 23 日 | | 209,996 | | | $ | 27.02 | | | 209,996 | | | | $ | 98,143,201 | |
2023 年 7 月 24 日至 2023 年 8 月 20 日 | | 95,577 | | | $ | 27.23 | | | 95,577 | | | | $ | 95,540,716 | |
2023 年 8 月 21 日至 2023 年 9 月 24 日 | | 284,763 | | | $ | 26.97 | | | 284,763 | | | | $ | 87,861,050 | |
总计 | | 590,336 | | | | | 590,336 | | | | |
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____________________(1)2023年2月7日,董事会批准了高达1.25亿美元的已发行普通股的股票回购授权,正如我们在2023年2月16日发布的新闻稿中所宣布的那样(“2023年股票回购计划”)。2023年股票回购计划将于2024年8月7日到期。
第 5 项。其他信息
规则 10b5-1 交易计划- 在截至2023年9月24日的十三周内,公司没有董事或执行官 采用要么 终止任何旨在满足第 10b5-1 (c) 条或任何 “非规则 10b5-1 交易安排” 中肯定性辩护条件的购买或出售公司证券的合同、指示或书面计划。
第 6 项。展品
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展览 数字 | | 展品描述 | | 参考的申报材料 以引用方式纳入 |
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31.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证 | | 随函提交 |
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31.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证 | | 随函提交 |
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32.1 | | 根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的《美国法典》第 18 篇第 1350 条对首席执行官进行认证 (1) | | 随函提供 |
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32.2 | | 根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的《美国法典》第 18 篇第 1350 条对首席财务官进行认证 (1) | | 随函提供 |
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101.INS | | 内联 XBRL 实例文档 | | 随函提交 |
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101.SCH | | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 | | 随函提交 |
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101.CAL | | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 | | 随函提交 |
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101.DEF | | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | | 随函提交 |
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101.LAB | | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | | 随函提交 |
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101.PRE | | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 | | 随函提交 |
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104 | | 封面交互式数据文件(格式为行内 XBRL,包含在附录 101 中) | | 随函提交 |
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(1) 就《交易法》第18条而言,这些认证不被视为 “已提交”,也不受该条规定的责任约束。除非注册人特别以提及方式纳入了根据《证券法》或《交易法》提交的任何文件,否则这些认证不会被视为以提及方式纳入了这些认证。 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告,并获得正式授权。
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日期: | 2023年11月3日 | | BLOOMIN'BRANDS, INC. |
| | | (注册人) |
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| | | 作者:/s/ 菲利普·佩斯 |
| | | 菲利普佩斯 高级副总裁、首席会计官 (首席会计官) |
[页面的其余部分故意留空]