美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格 10-Q
（Mark One）
☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的季度报告
截至2023年9月30日的季度期间
☐ 根据1934年《证券交易法》第13条或第15 (d) 条提交的过渡报告
对于从到的过渡期
委员会文件编号 001-41694
金星收购公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
| 不适用 | ||
| （公司或组织的州或其他司法管辖区） | （美国国税局雇主 证件号） |
哈德逊街 99 号，5 楼
纽约，纽约 10013
（主要行政办公室地址，包括邮政编码）
(646) 706-5365
（注册人的电话号码，包括区号）
不适用
（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度）
根据该法第12（b）条注册的证券：
| 每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 | ||
| 这个 股票市场有限责任公司 | ||||
| 这个 股票市场有限责任公司 | ||||
| 这个 |
用复选标记指明注册人（1）在过去的12个月中（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）是否已提交1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天内是否遵守了此类申报要求。是的 ☐ 不是 ☒
用勾号指明注册人在过去 12 个月（或注册人必须提交此类文件的较短期限）中是否以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 ☒ 不是 ☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| ☐ | 大型加速过滤器 | ☐ | 加速过滤器 | |
| ☒ | 规模较小的申报公司 | |||
| 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用勾号指明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是的 ☒ 不是 ☐
注明截至最近的实际可行日期，注册人每类普通股的已发行股票数量：截至2023年11月3日，已发行和流通的普通股为8,932,000股，面值为0.001美元。
金星收购公司
截至2023年9月30日的季度第10-Q表
目录
| 页面 | ||
| 第一部分财务信息 | 1 | |
| 第 1 项。财务报表 | 1 | |
| 资产负债表（未经审计） | 1 | |
| 运营报表（未经审计） | 2 | |
| 股东权益（赤字）变动表（未经审计） | 3 | |
| 现金流量表（未经审计） | 4 | |
| 未经审计的财务报表附注 | 5 | |
| 第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 15 | |
| 第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 | 19 | |
| 第 4 项。控制和程序 | 19 | |
| 第二部分。其他信息 | 20 | |
| 第 1 项。法律诉讼 | 20 | |
| 第 1A 项。风险因素 | 20 | |
| 第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 20 | |
| 第 3 项。优先证券违约 | 21 | |
| 第 4 项。矿山安全披露 | 21 | |
| 第 5 项。其他信息 | 21 | |
| 第 6 项。展品 | 22 | |
| 第三部分。签名 | 23 |
i
第一部分-财务信息
第 1 项。财务报表
金星收购公司
资产负债表
（未经审计）
| 2023年9月30日 | 十二月三十一日 2022 |
|||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 托管现金 | $ | $ | ||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 延期发行成本 | ||||||||
| 赞助商到期 | ||||||||
| 信托账户中持有的有价证券 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益（赤字） | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应计负债 | $ | $ | ||||||
| 应付给保荐人的期票 | ||||||||
| 应归赞助商 | ||||||||
| 递延承保佣金 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 承付款和或有开支（注6） | ||||||||
| 普通股可能被赎回， 赎回价值为 $ 的股票每股，包括信托账户赚取的利息和股息 | ||||||||
| 股东权益（赤字）： | ||||||||
| 普通股，$面值； 授权股份； 和 分别于2023年9月30日和2022年12月31日已发行和流通的股票 | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 股东权益总额（赤字） | ( |
) | ||||||
| 负债和股东权益总额（赤字） | $ | $ | ||||||
所附附附注是未经审计的财务报表的组成部分。
1
金星收购公司
运营声明
（未经审计）
| 在截至的三个月中 9月30日 2023 |
对于 三个月已结束 9月30日 2022 |
对于 九个月已结束 9月30日 2023 |
对于 九个月已结束 9月30日 2022 |
|||||||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 组建和运营成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 运营损失 | ||||||||||||||||
| 其他收入： | ||||||||||||||||
| 信托账户赚取的利息和股息 | ||||||||||||||||
| 其他收入总额 | ||||||||||||||||
| 所得税前收入（亏损） | ( |
) | ||||||||||||||
| 所得税支出 | ||||||||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | $ | $ | $ | ( |
) | ||||||||||
| 基本和摊薄后的加权平均已发行股数 | ||||||||||||||||
| 可赎回普通股，基本股和摊薄后普通股 | ||||||||||||||||
| 不可赎回普通股，基本股和摊薄后普通股(1) | ||||||||||||||||
| 可赎回普通股、基本和摊薄后每股净收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 不可赎回的普通股，基本和摊薄后的每股净亏损 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| (1) |
所附附附注是未经审计的财务报表的组成部分。
2
金星收购公司
股东权益变动表（赤字）
（未经审计）
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中
| 总计 | ||||||||||||||||||||
| 额外 | 股东 | |||||||||||||||||||
| 普通股 | 付费 | 累积的 | 公平 | |||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 资本 | 赤字 | （赤字） | ||||||||||||||||
| 截至2023年1月1日的余额 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的余额 | ( |
) | ||||||||||||||||||
| 出售普通股和超额配股 | ||||||||||||||||||||
| 承销商薪酬 | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 发行成本 | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 向私募赞助商出售股份 | ||||||||||||||||||||
| 普通股可能被赎回 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 与可赎回股票相关的发行成本的分配 | - | |||||||||||||||||||
| 可赎回股票增加至赎回价值 | - | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||
| 需要赎回的普通股的后续计量（信托账户赚取的利息和股息） | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 净收入 | - | |||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||||
| 需要赎回的普通股的后续计量（信托账户赚取的利息和股息） | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 净收入 | ||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 9 月 30 日的余额 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||||
在截至2022年9月30日的三个月和九个月中
| 额外 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 普通股 | 付费 | 累积的 | 股东 | |||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 资本 | 赤字 | 公平 | ||||||||||||||||
| 2022 年 1 月 1 日的余额(1) | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| 净亏损 | - | |||||||||||||||||||
| 截至2022年3月31日的余额 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 截至2022年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| 净亏损 | - | |||||||||||||||||||
| 2022 年 9 月 30 日的余额 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| (1) |
所附附附注是未经审计的财务报表的组成部分。
3
金星收购公司
现金流量表
（未经审计）
| 在结束的九个月里 9月30日 2023 |
对于 九个月已结束 9月30日 2022 |
|||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||
| 净收益（亏损） | $ | $ | ( |
) | ||||
| 经营资产和负债的净变动： | ||||||||
| 延期发行成本 | ( |
) | ||||||
| 信托账户赚取的利息和股息 | ( |
) | ||||||
| 预付费用 | ( |
) | ||||||
| 应归赞助商 | ||||||||
| 应计发行成本 | ( |
) | ||||||
| 应计负债 | ( |
) | ||||||
| 用于经营活动的净现金 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 来自投资活动的现金流： | ||||||||
| 将现金投资于信托账户 | ( |
) | ||||||
| 从信托账户提取的现金用于营运资金 | ||||||||
| 用于投资活动的净现金 | ( |
) | ||||||
| 来自融资活动的现金流： | ||||||||
| 期票收益—赞助商 | ||||||||
| 本票的支付 — 赞助商 | ( |
) | ||||||
| 出售私募单位的收益 | ||||||||
| 出售公开发售单位所得收益 | ||||||||
| 发行成本的支付 | ( |
) | ||||||
| 融资活动提供的净现金 | ||||||||
| 托管现金净增（减少） | ( |
) | ||||||
| 期初以托管方式存入现金 | ||||||||
| 期末托管中的现金 | $ | $ | ||||||
| 非现金流信息的补充披露 | ||||||||
| 递延承保补偿 | $ | $ | ||||||
| 可能赎回的普通股的初始价值 | $ | $ | ||||||
| 与公开发行股票相关的发行成本的重新分类 | $ | ( |
) | $ | ||||
| 需要赎回的普通股价值的变化 | $ | $ | ||||||
| 需要赎回的普通股的后续计量（信托账户赚取的利息和股息） | $ | $ | ||||||
| 递延发行成本包含在应计发行成本中 | $ | $ | ( |
) | ||||
所附附附注是未经审计的财务报表的组成部分。
4
金星收购公司
未经审计的财务报表附注
注意事项 1。组织和业务运营的描述
金星收购公司（“金星” 或 “公司”）是一家空白支票公司，于2021年7月9日在开曼群岛注册成立。公司成立的目的是与一家或多家企业进行合并、股票交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并（“业务合并”）。
尽管为了完成业务合并，公司不仅限于特定的行业或地理区域，但该公司打算将重点放在与亚洲市场有联系的业务上。该公司是一家处于早期阶段的新兴成长型公司，因此，该公司面临与早期和新兴成长型公司相关的所有风险。
公司最早要等到业务合并完成后才会产生任何营业收入。公司将从首次公开募股（“IPO”）所得收益中以利息收入的形式产生营业外收入。该公司已选择12月31日作为其财年年末。
公司首次公开募股的注册声明于2023年5月1日宣布生效。2023年5月4日，公司以每单位10.00美元的价格完成了6,000,000股（“单位”，对于所发行单位中包含的普通股，“公开股”）的首次公开募股，总收益为6,000,000美元，如附注3所述。在截止日期，承销商行使超额配股权后以每单位10美元的价格额外购买了90万套单位，为公司带来了900万美元的额外总收益。在首次公开募股结束的同时，公司以每个私募单位（“私募单位”）10.00美元的收购价格向保荐人完成了共计30.7万套单位的私募配售，为公司带来了总收益为3,070,000美元（见附注4）。
发行成本为3,752,890美元，包括1380,000美元的承保费、1,72.5万美元的递延承保佣金（存放在信托账户中，定义见下文）以及647,890美元的其他发行成本。如附注6所述，1,72.5万美元的延期承保佣金取决于业务合并的完成，但须遵守承保协议的条款。
2023年9月16日，金星与Gamehaus Inc.、Gamehaus Holdings Inc.（“Pubco”）及其全资子公司签订了合并协议，以进行业务合并。合并涉及多个步骤，将导致各种股票被取消并转换为Pubco的A类和B类普通股。合并协议所设想的交易完成（“收盘”）后，Golden Star将成为Pubco的全资子公司。该交易预计将于2023年底或2024年初完成，但须遵守各种条件，包括股东批准和监管许可。此外，《股东支持协议》、《创始人封锁协议》、《卖方锁定协议》和《注册权协议》等相关协议也已执行。还发布了宣布合并协议的新闻稿。
收盘时，在赎回 以及收盘前或收盘时已融资的任何PIPE投资（如果有）生效后，Golden Star的净有形资产应至少为5,000,001美元。
信托账户
截至2023年5月4日，与保荐人完成的首次公开募股和私募交易的净收益共计70,337,513美元存入为公司公众股东设立的信托账户（“信托账户”），由全国协会威尔明顿信托基金担任受托人。目前信托账户中超过69,690,000美元的资金以及需要赎回的相关利息和股息可供公司用作营运资金。
5
信托账户中持有的资金将仅投资于到期日不超过180天的美国政府国库券、债券或票据，或投资于符合根据经修订的1940年《投资公司法》（“投资公司法”）颁布的第2a-7条的适用条件且仅投资于美国政府国库的货币市场基金。除非信托账户中持有的资金所得的利息和股息可能存入公司以支付收入或其他纳税义务，否则这些收益要等到业务合并完成或公司清算中较早者才会从信托账户中扣除。
截至2023年9月30日和2022年12月31日的 ，该公司的收入为71,086,492美元和 信托账户中分别没有持有 张有价证券，并且透支了不可赎回的可用营运资金17,573美元。
持续经营考虑
截至2023年9月30日，该公司的营运资金赤字为190,999美元，其中不包括递延承保佣金，有价证券信托账户中持有的可用现金透支了17,573美元，这表明该公司缺乏在合理的时间内（即自财务报表发布之日起一年）内维持运营所需的流动性。
为了继续保持上市公司的身份，公司已经承担并预计将继续承担大量的专业成本，并为实现业务合并而承担巨额交易成本。这些条件使人们对公司自财务报表发布之日起一年后继续经营的能力产生了极大的怀疑。为了筹集与业务合并相关的交易成本，保荐人或保荐人的关联公司或公司的高级管理人员和董事可以（但没有义务）向公司关联方提供贷款。2023年7月28日，公司通过发行本票从保荐人那里获得了高达50万美元的额外资金，该期票将在初始业务合并完成后到期（见附注5）。无法保证公司完成业务合并的计划将在9个月（或21个月，视情况而定）内取得成功。财务报表不包括这种不确定性结果可能导致的任何调整。
关于公司根据财务会计准则委员会第205-40主题 “财务报表的列报——持续经营” 对持续经营考虑因素的评估，管理层已经确定，如果不进行业务合并，以及随后可能解散，则强制清算会使人们对公司在合理的时间内（即从财务报表发布之日算起一年）继续经营的能力产生重大怀疑。
注意事项 2。重要会计政策摘要
演示基础
随附的财务报表以美元列报，符合美利坚合众国普遍接受的会计原则（“GAAP”）以及证券交易委员会（“SEC”）的规则和条例。
随附的截至2023年9月30日以及截至2023年9月30日的三个月和九个月的 未经审计的财务报表是根据美国公认会计原则中期财务信息和 条例S-X第8条编制的。管理层认为，为公平列报而考虑的所有调整（包括正常应计额） 都已包括在内。截至2023年9月30日的三个月零九个月的经营业绩 不一定代表截至2023年12月31日的期间或未来任何时期的预期业绩。这些未经审计的财务报表应与公司截至2022年12月31日止年度的经审计财务报表及其附注 一起阅读，这些附注包含在2023年2月28日提交的S-1表格的注册声明中。
6
新兴成长型公司
根据经2012年Jumpstart Our Business Startups法案（“乔布斯法案”）修订的1933年《证券法》（“证券法”）第2（a）条的定义，公司是一家 “新兴成长型公司”，它可能会利用适用于非新兴成长型公司的其他上市公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于不要求遵守这些要求《萨班斯-奥克斯利法案》第404条的审计师认证要求减少了披露义务关于定期报告和委托书中的高管薪酬，以及对就高管薪酬进行不具约束力的咨询投票以及股东批准任何先前未获批准的解雇协议付款的要求的豁免。
此外，《乔布斯法》第102（b）（1）条规定，新兴成长型公司无需遵守新的或经修订的财务会计准则，除非要求私营公司（即那些尚未宣布证券法注册声明生效或没有根据经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）注册证券类别的公司）遵守新的或修订的财务会计准则。《乔布斯法案》规定，公司可以选择退出延长的过渡期，并遵守适用于非新兴成长型公司的要求，但任何此类选择退出都是不可撤销的。公司选择不退出这种延长的过渡期，这意味着当标准的发布或修订以及上市或私营公司的申请日期不同时，公司作为一家新兴成长型公司，可以在私营公司采用新标准或修订标准时采用新的或修订后的标准。这可能会使公司的财务报表与另一家既不是新兴成长型公司，也不是选择不使用延长的过渡期的新兴成长型公司的财务报表进行比较变得困难或不可能，因为所使用的会计准则可能存在差异。
估算值的使用
根据公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估算和假设，这些估计和假设会影响财务报表发布之日报告的资产和负债金额以及或有资产和负债的披露以及报告期内报告的支出金额。因此，实际结果可能与这些估计数有很大差异。
托管现金
公司在购买时将所有原始到期日不超过三个月的短期投资视为现金 等价物。截至2023年9月30日和2022年12月31日，该公司 没有任何现金等价物。截至2023年9月30日和2022年12月31日，该公司的托管现金分别为0零和37,423美元。
信托账户中持有的有价证券
公司在信托账户中持有的投资被归类为交易证券。交易证券在每个报告期末以公允价值在 资产负债表上列报。信托账户中持有的 投资的公允价值变动产生的收益和亏损包含在 随附的运营报表中信托账户中持有的有价证券的利息和分红中。信托账户中持有的投资的估计公允价值是使用 的可用市场信息确定的。截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司信托账户中分别持有71,086,492美元和零有价证券，并且透支了17,573美元不可赎回的可用营运资金。信托账户中持有的可用营运资金是 来自首次公开募股的69,690,000美元的超额金额以及任何可以赎回的利息和股息。
在截至2023年9月30日的三个月中，信托账户的利息和股息为909,355美元，其中607,391美元再投资于信托账户，301,964美元为信托账户持有投资的应计收入。
7
在截至2023年9月30日的九个月中，信托账户的利息和股息为1,414,065美元，其中1,112,096美元再投资于信托账户，301,964美元为信托账户持有投资的应计收入。
在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，由于账户尚未开立，有价证券没有余额，也没有相关的投资收益。
与首次公开募股相关的发行成本
公司遵守ASC 340-10-S99-1 和美国证券交易委员会员工会计公告主题5A（“发行费用”）的要求。发行成本包括与首次公开募股直接相关的法律、会计和其他成本。首次公开募股完成后，在相对公允价值的基础上，将发行成本与收到的总收益进行比较，分配给首次公开募股中发行的可分离金融工具。分配给权利的发行成本从股东权益中扣除。分配给普通股的发行成本从普通股的账面价值中扣除，但首次公开募股完成后可能会被赎回。
所得税
公司遵守会计和报告要求财务会计准则委员会（“FASB”）会计准则编纂（“ASC”）主题740 “所得税”，该议题要求采用资产和负债方法进行财务会计和所得税申报。递延所得税资产和负债是根据财务报表与资产和负债的税基之间的差异计算的，这些差异将导致未来的应纳税或可扣除金额，其基础是已颁布的税法和适用于预计差异会影响应纳税所得额的时期的税率。必要时设立估值补贴，以将递延所得税资产减少到预期变现的金额。
ASC Topic 740规定了财务报表确认和衡量纳税申报表中已采取或预期采取的税收状况的确认门槛和衡量属性。为了使这些福利得到承认，税收状况必须更有可能在税务机关审查后得以维持。公司管理层确定开曼群岛是公司唯一的主要税收管辖区。公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款（如果有）列为所得税支出。截至2023年5月4日，没有未确认的税收优惠，也没有应计利息和罚款。该公司目前没有发现任何可能导致重大付款、应计账款或严重偏离其状况的问题。
公司可能会在所得税领域接受外国税务机关的审查。这些潜在的审查可能包括质疑扣除的时间和金额、不同税收司法管辖区之间的收入关系以及外国税法的遵守情况。公司管理层预计，未确认的税收优惠总额在未来十二个月内不会发生重大变化。
该公司被视为一家豁免的开曼群岛公司，与任何其他应纳税司法管辖区没有任何关系，目前在开曼群岛或美国不受所得税或所得税申报要求的约束。因此，在本报告所述期间，该公司的税收准备金为零。
2022 年 8 月 16 日，美国政府颁布了通常被称为《降低通货膨胀法》的立法。我们预计，《降低通货膨胀法》（“IR法”）的主要条款可能会对我们产生影响，是对股票回购征收1％的消费税。2022年12月31日之后发生的任何与业务合并、延期投票或其他相关的赎回或其他回购都可能需要缴纳消费税。因为公司有可能收购一家美国国内公司或参与一项交易，其中一家国内公司成为该公司的母公司或子公司，而公司可能成为纳斯达克上市公司的 “受保公司”。管理团队已对截至2023年9月30日的《投资者关系法》进行了评估，认为该法案不会对公司产生实质性影响，并将继续评估其影响。
8
根据会计准则编纂（“ASC”）主题480 “区分负债与权益” 中的指导方针，公司对其可能赎回的普通股进行了核算。须强制赎回的普通股被归类为负债工具，按公允价值计量。有条件可赎回的普通股（包括具有赎回权的普通股，这些普通股要么在持有人控制范围内，要么在发生不完全在公司控制范围内的不确定事件时需要赎回）被归类为临时股权。在所有其他时间，普通股被归类为股东权益。公司的普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在公司的控制范围内，并且会受到未来不确定事件的发生的影响。因此，可能被赎回的普通股以赎回价值作为临时权益列报，不包括公司资产负债表的股东权益部分。
公司在赎回价值发生变化时立即予以确认，并在每个报告期末调整可赎回普通股的账面价值，使其等于赎回价值。如果额外实收资本等于零，则可赎回普通股账面金额的增加或减少会受到额外实收资本和累计赤字费用的影响。信托中持有的有价证券所赚取的利息和股息，以及投资于信托持有的有价证券的延期费，也作为赎回价值予以确认，以抵消额外的实收资本和累计赤字。信托账户存款的收益，包括利息（利息应扣除应付税款，减去支付解散费用的不超过50,000美元的利息）将用于资助赎回公开股份。
公司遵守FASB ASC主题260 “每股收益” 的会计和披露要求。为了确定可赎回股票和不可赎回股份的净收益（亏损），公司首先考虑了可分配给可赎回股票和不可赎回股份的未分配收益（亏损），未分配收益（亏损）是使用总净收益（亏损）减去已支付的股息计算得出的。然后，公司根据可赎回和不可赎回股票之间已发行股票的加权平均数，按比例分配未分配收益（亏损）。对可能赎回的普通股赎回价值的任何重新计量都被视为支付给公众股东的股息。
每股普通股摊薄后净收益（亏损）和普通股的相关加权平均值的计算未考虑与（i）首次公开募股和（ii）私募相关的发行权的影响，因为权利的行使取决于未来事件的发生。截至2023年9月30日，公司没有任何可能在公司收益中行使或转换为普通股的摊薄证券或其他合约。因此，摊薄后的每股普通股净收益（亏损）与报告期内每股普通股的基本净收益（亏损）相同。
运营报表中列报的每股净收益（亏损）基于以下内容：
| 在截至的三个月中 9月30日 2023 |
对于 三个月已结束 9月30日 2022 |
对于 九个月已结束 9月30日 2023 |
对于 九个月已结束 9月30日 2022 |
|||||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | $ | $ | $ | ( |
) | ||||||||||
| 减去：对赎回价值的重新估计 | ( |
) | ||||||||||||||
| 减去：信托账户中赚取的用于分配给可赎回股票的利息和股息 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 不包括信托账户投资收入的净额（亏损） | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||
9
| 对于 三个月已结束 9月30日 2023 |
对于 三个月已结束 9月30日 2022 |
对于 九个月已结束 9月30日 2023 |
对于 九个月已结束 9月30日 2022 |
|||||||||||||||||||||||||||||
| （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非- 可兑现的 股份 |
可兑换 股份 |
非- 可兑现的 股份 |
可兑换 股份 |
非- 可兑现的 股份 |
可兑换 股份 |
非- 可兑现的 股份 |
可兑换 股份 |
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| 每股基本和摊薄后净收益（亏损）： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净损失的分配 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ( |
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) | $ | ||||||||||||||
| 临时权益的增加 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 增加临时股权——获得的投资收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收益（亏损）的分配 | $ | ( |
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) | $ | $ | ( |
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| 分母： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 加权平均已发行股数 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基本和摊薄后的每股净收益（亏损） | $ | ( |
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) | $ | $ | ( |
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信用风险的集中度
可能使公司面临信用风险集中的金融工具包括托管中的现金账户。该公司在该账户上没有蒙受损失，管理层认为该账户不会面临重大风险。
金融工具的公允价值
根据ASC主题820 “公允价值衡量和披露”，公司资产和负债的公允价值近似于随附资产负债表中显示的账面金额，这主要是由于其短期性质。
最近发布的会计准则
管理层认为，任何最近发布但尚未生效的会计公告如果目前获得通过，都不会对公司的财务报表产生重大影响。
10
注意事项 3。首次公开募股
2023年5月4日，公司以每单位10美元的价格出售了690万套单位（包括由于承销商全额行使超额配股而发行的90万套），产生了与首次公开募股相关的总收益为69,000,000美元。每个单位由一股普通股和一项在初始业务合并完成后获得十分之二（2/10）普通股的权利组成。每五项权利都使该权利的持有人有权在业务合并结束时获得一股普通股。不会发行零碎股票。
截至2023年9月30日，资产负债表中反映的普通股在下表中对账：
| 公开股票的总收益 | $ | |||
| 减去： | ||||
| 分配给公共权利的收益 | ( |
) | ||
| 与普通股相关的发行成本的分配 | ( |
) | ||
| 另外： | ||||
| 账面价值占赎回价值的增加 | ||||
| 随后对可能赎回的普通股进行计量（信托账户赚取的利息和股息） | ||||
| 可能被赎回的普通股（加上信托账户赚取的任何利息和股息） | $ |
注意事项 4。私募配售
在首次公开募股结束的同时，保荐人以每套私募单位10美元的价格共购买了30.7万套私募单位，总收购价为3,070,000美元。除某些注册权和转让限制外，私人单位与公共单位相同。私人单位的收益被添加到首次公开募股的收益中，存放在信托账户中。如果公司未在合并期内完成业务合并，则出售私募单位的收益将用于为赎回公开股提供资金（但须遵守适用法律的要求），而私募单位和所有标的证券将一文不值。
注意事项 5。关联方交易
创始人股票
2021年9月17日，公司以2.5万美元的价格向保荐人发行了287.5万股创始人股票（“创始人股票”）。2022年12月14日，保荐人无偿交出115万股股票。所有股份金额和相关信息均已追溯重报，以反映股份退出（见附注7）。由于此类股份退出，截至2022年12月31日，该公司的发起人持有172.5万股创始人股份，其中包括最多22.5万股普通股，但以承销商的超额配股未全部或部分行使为限，将被没收。
2023年5月4日，自承销商全额行使超额配股以来，没有创始人股份被没收。
行政服务协议
公司签订了一项管理服务协议，该协议自2023年5月1日起，即公司完成业务合并或清算的较早日期，每月向发起人支付总额为1万美元的办公空间、秘书和管理服务，用于向公司管理团队成员提供办公空间、秘书和管理服务。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，公司分别为这些服务支付了3万美元和49,032美元的费用。
11
期票—赞助商
2021 年 8 月 11 日，公司向保荐人发行了无抵押本票，该期票随后于 2022 年 1 月 12 日和 2023 年 1 月 4 日进行了修订。根据本票及其修正案（“本票”），公司 最多可借入50万美元的本金， 不计息，应在（i）2023年12月31日或（ii）首次公开募股完成时支付，以较早者为准。 2023年4月6日，公司将托管账户中所有181,573美元的现金余额转给了保荐人，这被视为本票所欠本金的部分偿还。 2023 年 5 月 4 日，首次公开募股完成后剩余款项已全额偿还。截至2023年9月30日和 2022年12月31日，该公司的借款总额分别为0零和30万美元， ，本票为证。
2023年7月28日，公司向保荐人发行了无抵押本票。根据本票（“第二本票”），公司可以借入最多50万美元的本金，这笔款项不计息，将在公司初始业务合并完成后支付。第二本票没有转换功能，也没有抵押品。赞助商放弃信托账户中或来自信托账户的任何分配的任何权利、所有权、利息或任何形式的索赔，并同意不以任何理由为针对信托账户的任何索赔寻求资源、报销、付款或赔偿。
应收赞助商和应付赞助商
截至2022年12月31日，赞助商应付的2300美元余额随后已全额偿还。截至 2023 年 9 月 30 日，赞助商没有到期余额。
在
截至2023年9月30日的三个月零九个月中，保荐人代表公司支付了运营费用，金额
为89,088美元和美元
注意事项 6。承付款和意外开支
风险和不确定性
管理层继续评估 COVID-19 疫情的影响，并得出结论，尽管该病毒有可能对公司的财务状况、运营业绩和/或寻找目标公司产生负面影响，但截至这些财务报表发布之日，具体影响尚不容易确定。财务报表不包括这种不确定性结果可能造成的任何调整。
2022 年 2 月，俄罗斯联邦和白俄罗斯开始对乌克兰共和国采取军事行动。由于这一行动，包括美国在内的各国对俄罗斯联邦和白俄罗斯实施了经济制裁。最近，即2023年10月，以色列与以哈马斯为首的武装组织之间的军事冲突也给全球市场带来了不确定性。截至未经审计的财务报表发布之日，俄罗斯和乌克兰之间的战争、以色列和哈马斯之间的战争以及相关的全球经济混乱对我们的财务状况和经营业绩以及业务合并完成情况的全面影响仍不确定。管理层将持续评估对公司的影响。
注册权
根据将在首次公开募股生效日期之前或之日签署的注册权协议，创始人股票和私募单位的持有人将有权获得注册权。这些证券的持有人有权提出最多三项要求，要求公司注册此类证券，但不包括简短的要求。此外，持有人对业务合并完成后提交的注册声明拥有某些 “搭载” 注册权，并有权要求公司根据《证券法》第415条登记转售此类证券。公司将承担与提交任何此类注册声明有关的费用。
12
承保协议
该公司聘请了 Ladenburg Thalmann & Co.Inc. 作为其承销商。公司授予承销商45天的期权，可以额外购买最多90万套单位，以支付每单位10美元的超额配股，减去承保折扣和佣金。2023年5月4日，承销商全额行使了超额配股。
2023年5月4日，公司支付了占首次公开募股总收益2.0％的现金承销佣金，合138万美元。
承销商有权获得首次公开募股总收益的2.5％或1,72.5万美元的延期承保佣金，该佣金将在公司完成初始业务合并后从信托账户中持有的资金中支付，但须遵守承保协议的条款。
专业费
公司同意向其法律顾问支付总额为40万美元，用于
与公司业务合并相关的专业服务。$ 的预付金
注意事项 7。股东权益
普通股 — 公司有权发行5000万股普通股，面值为每股0.001美元。普通股的持有人有权为每股普通股获得一票表决权。截至2022年12月31日，已发行和流通的普通股为172.5万股，其中22.5万股将被没收，前提是承销商的超额配股权未被完全行使，因此保荐人将在首次公开募股后拥有20％的已发行和流通股份（见注5）。2023年5月4日，承销商完全行使了超额配股权，因此没有可以没收的普通股。
2023年5月4日，公司在私募配售完成后向保荐人发行了30.7万股股票（见附注4）。截至2023年9月30日，已发行和流通的普通股为203.2万股。
首次公开募股中发行的有可能被赎回的6,900,000股普通股不包括在股东权益中。
权利 — 除非公司不是企业合并中幸存的公司，否则权利持有人将在公司初始业务合并完成后自动获得普通股的2/10。如果在初始业务合并完成后公司将不是存续的公司，则每位权利持有人都必须以肯定方式转换其权利，以便在业务合并完成后获得每项权利所依据的普通股的2/10。截至2023年9月30日，尚未将任何权利转换为普通股。
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注意事项 8。公允价值测量
公司在每个报告期按公允价值重新计量和报告的金融资产和负债以及至少每年按公允价值重新计量和报告的非金融资产和负债符合ASC 820 “公允价值计量标准”。ASC 820将公允价值确定为在衡量日期市场参与者之间的有序交易中出售资产所获得的价格，或者为转移负债（即退出价格）而获得的价格（即退出价格）。
以下公允价值层次结构用于根据用于对资产和负债进行估值的可观察输入和不可观察的输入对资产和负债进行分类：
第 1 级：相同资产或负债在活跃市场上的报价。资产或负债的活跃市场是指资产或负债交易的发生频率和数量足以持续提供定价信息的市场。
级别 2：关卡输入以外的可观察输入。二级输入的例子包括活跃市场中类似资产或负债的报价，以及非活跃市场中相同资产或负债的报价。
第 3 级：根据我们对市场参与者在为资产或负债进行定价时将使用的假设的评估，得出不可观察的输入。
截至2023年9月30日，信托账户中持有的资产完全由有价证券组成。
下表列出了截至2023年9月30日定期按公允价值计量的公司资产的信息，并指出了公司用来确定此类公允价值的估值投入的公允价值层次结构。
| 截至2023年9月30日的资产 | 中的报价为 活跃 市场 （第 1 级） |
意义重大 其他 可观察 输入 （第 2 级） |
意义重大 其他 无法观察 输入 （第 3 级） |
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| 信托账户中持有的有价证券 | $ | $ | $ | |||||||||
截至2022年9月30日，该公司没有任何经常性按公允价值计量的资产。
注意事项 9。后续事件
公司已经评估了截至2023年11月3日（财务报表发布之日）发生的所有事件或交易，除以下情况外，公司没有发现任何其他需要在财务报表中调整或披露的后续事件：
随后 至2023年9月30日，保荐人代表公司偿还了信托账户透支的17,573美元。
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
本报告（“季度报告”）中提及的 “我们” 或 “公司” 是指金星收购公司。提及我们的 “管理层” 或 “管理团队” 是指我们的高级管理人员和董事，提及 “发起人” 是指G-Star管理公司。以下对公司财务状况和经营业绩的讨论和分析应与本季度报告其他地方包含的财务报表及其附注一起阅读。以下讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。
关于前瞻性陈述的特别说明
本季度报告包括《证券法》第27A条和《交易法》第21E条所指的 “前瞻性陈述”，这些陈述不是历史事实，涉及风险和不确定性，可能导致实际业绩与预期和预期结果存在重大差异。除本表格10-Q中包含的历史事实陈述（包括但不限于本 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”）以外，所有陈述均为前瞻性陈述，这些陈述均为前瞻性陈述。诸如 “预期”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“可能”、“潜力”、“预测”、“应该”、“将” 及其变体以及类似的词语和表达方式旨在识别此类前瞻性陈述。此类前瞻性陈述与未来事件或未来业绩有关，但根据当前可用信息，反映了管理层当前的信念。许多因素可能导致实际事件、业绩或业绩与前瞻性陈述中讨论的事件、业绩和结果存在重大差异。该公司的证券申报可以在美国证券交易委员会网站的EDGAR部分查阅，网址为www.sec.gov。除非适用的证券法明确要求，否则无论是由于新信息、未来事件还是其他原因，公司均不打算或没有义务更新或修改任何前瞻性陈述。
概述
我们是一家在开曼群岛注册成立的空白支票公司，成立的目的是与一家或多家企业进行合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似的业务合并。我们打算使用首次公开募股和出售私募单位、我们的股票、债务或现金、股票和债务组合所得的现金来实现业务合并。
我们预计在执行收购计划时将产生巨额成本。我们无法向您保证我们完成业务合并的计划将取得成功。
运营结果
迄今为止，我们既没有从事任何业务，也没有产生任何营业收入。从成立到2023年9月30日，我们唯一的活动是组织活动，以及为首次公开募股做准备所必需的活动，如下所述，以及确定业务合并的目标公司。我们预计要等到最初的业务合并完成后才能产生任何运营收入。我们预计将以首次公开募股后持有的有价证券的利息收入的形式产生营业外收入。我们预计，作为上市公司（法律、财务报告、会计和审计合规），我们将增加与寻找和完成业务合并相关的尽职调查费用。
在截至2023年9月30日的三个月中，我们的净收入为450,979美元，其中包括458,376美元的运营成本，由信托账户中持有的909,355美元有价证券的利息和股息所抵消。在截至2022年9月30日的三个月中，我们的净亏损为0美元，其中运营成本为0美元。
在截至2023年9月30日的九个月中，我们的净收入为779,968美元，其中包括634,097美元的运营成本，由信托账户中持有的1,414,065美元的有价证券的利息和股息所抵消。在截至2022年9月30日的九个月中，我们的净亏损为2300美元，其中包括2300美元的运营成本。
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流动性和资本资源
2023年5月4日，公司以每单位10美元（“公共单位”）完成了690万套单位的首次公开募股（包括承销商在首次公开募股中全部行使的超额配股权），总收益为69,000,000美元。每个单位由一股普通股和一项在业务合并完成后获得十分之二（2/10）普通股的权利组成。在首次公开募股的同时，该公司以每单位10.00美元的价格向其保荐人出售了30.7万套单位，总收益为307万美元。发行成本为3,752,890美元，包括138万美元的承保费、17.25万美元的递延承保费和647,890美元的其他发行成本。该公司从首次公开募股和私募中获得了70,337,513美元的净收益，其中超过69,690,000美元的647,518美元可用作营运资金。
除了可用作营运资金外，我们打算使用为公众股东利益设立的信托账户中持有的几乎所有资金，包括代表信托账户所得利息和股息（减去应付所得税）的任何款项，来完成我们的业务合并。如果我们的股本或债务全部或部分被用作完成业务合并的对价，则信托账户中持有的剩余收益将用作营运资金，为目标业务的运营、进行其他收购和实施我们的增长战略提供资金。
在截至2023年9月30日的九个月中，用于经营活动的净现金为385,458美元，主要包括779,968美元的净收入，但被信托账户中获得和再投资的预付费用和投资收入的增加以及应计负债的增加所抵消。融资活动提供的净现金为70,020,462美元，主要包括出售公共单位的收益为69,000,000美元，私募单位的销售收益为3,070,000美元，但被该期间支付的发行成本所抵消。用于投资活动的净现金为69,672,427美元，投资于信托账户中持有的有价证券，主要包括向信托账户中的现金投资，金额为70,337,512美元，并由从信托账户提取的用于营运资金目的的现金所抵消，金额为665,085美元。
在截至2022年9月30日的九个月中，用于经营活动的净现金为132,773美元，其中包括净亏损2,300美元，延期发行成本增加103,108美元，应计发行成本减少26,365美元。融资 活动提供的净现金来自17.5万美元本票的提款。
截至2023年9月30日，我们在信托账户中持有71,086,492美元的有价证券，其中零金额可用作无需赎回的可用营运资金。
截至2023年9月30日，该公司的营运资金赤字为190,999美元，其中不包括递延承保佣金，有价证券信托账户中持有的可用现金透支了17,573美元，这表明该公司缺乏在合理的时间内（即自财务报表发布之日起一年）内维持运营所需的流动性。
2023年7月28日，公司向保荐人发行了无抵押本票。根据本票（“第二本票”），公司可以借入最多50万美元的本金，这笔款项不计息，将在公司初始业务合并完成后支付。第二本票没有转换功能，也没有抵押品。赞助商放弃信托账户中或来自信托账户的任何分配的任何权利、所有权、利息或任何形式的索赔，并同意不以任何理由为针对信托账户的任何索赔寻求资源、报销、付款或赔偿。
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为了弥补与预期的初始业务合并相关的营运资金不足或融资交易成本，我们的保荐人或保荐人的子公司或我们的某些高级管理人员和董事可以根据需要向我们借款，但没有义务向我们贷款。如果我们完成最初的业务合并，我们将偿还此类贷款金额。如果我们的初始业务合并没有结束，我们可能会使用信托账户之外持有的部分营运资金来偿还此类贷款金额，但信托账户的收益不会用于此类还款。最多可以将1,500,000美元的此类贷款转换为单位，价格为每单位10.00美元（例如，如果贷款人可以选择将150,000美元的票据（包括初始业务合并结束时针对此类单位中包含的15万张权利的3万股票据）进行转换，则持有人将获得18万股普通股。这些单位将与发行给我们的赞助商的私募单位相同。我们的高管和董事的此类贷款条款（如果有）尚未确定，也没有关于此类贷款的书面协议。我们预计不会向我们的赞助商或赞助商的关联公司以外的其他方寻求贷款，因为我们认为第三方不愿意贷款此类资金，也不会对寻求使用我们信托账户资金的任何权利给予豁免。
我们认为，在最初的业务合并之前，我们可能没有足够的资金来支付所需的运营支出。此外，我们可能需要获得额外的融资，这要么是为了完成我们的业务合并，要么是因为在业务合并完成后我们有义务赎回大量的公开股份，在这种情况下，我们可能会发行更多证券或承担与此类业务合并相关的债务。我们已经确定，营运资金不足，如果不进行业务合并，则必须进行强制清算，以及随后可能解散，这都使人们对公司在合理的时间内（即从财务报表发布之日算起一年）内继续经营的能力产生了极大的怀疑。
资产负债表外融资安排
截至2023年9月30日，我们没有任何被视为资产负债表外安排的债务、资产或负债。我们不参与与未合并实体或金融合伙企业（通常被称为可变利息实体）建立关系的交易，这些实体本来是为了促进资产负债表外安排而设立的。我们没有签订任何资产负债表外融资安排，没有设立任何特殊目的实体，没有为其他实体的任何债务或承诺提供担保，也没有购买任何非金融资产。
合同义务
除了支付协议外，我们没有任何长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债：（1）我们的保荐人每月支付10,000美元的费用，用于向公司提供的某些一般和管理服务，包括办公空间、公用事业和行政服务；（2）我们的法律顾问每月支付5,000美元的费用，用于提供法律咨询等专业服务。我们从 2023 年 5 月 1 日开始支付这些费用，并将继续按月支付这些费用，直到业务合并完成和公司清算中较早的时间为止。
2021年8月11日，公司向保荐人发行了无抵押本票，该本票随后于2022年1月12日和2023年1月4日进行了修订。根据本票及其修正案（“本票”），公司可以借入不超过50万美元的本金，这笔借款不计息，应在（i）2023年12月31日或（ii）首次公开募股完成时支付，以较早者为准。该公司在2023年2月14日之前提取了50万美元的收益。2023年4月6日，公司将托管账户中所有181,573美元的现金余额转给了保荐人，这被视为本票本金的部分偿还。2023年5月4日，在首次公开募股完成后，剩余的余额已全部偿还。
2023年5月4日，公司支付了占首次公开募股总收益的百分之二（2.0％）的现金承销佣金，合138万美元。 如果承销商的超额配股权已全部行使，则承销商有权获得首次公开募股总收益的百分之二（2.5%）， 或1,72.5万美元。延期费用将在业务合并结束 时从信托账户中持有的金额中以现金支付，但须遵守承保协议的条款。
2023 年 9 月 16 日，Golden Star 与 Gamehaus Inc.、Gamehaus Holdings Inc.（“Pubco”）及其全资子公司 签订了合并协议，以进行业务合并。合并涉及多个步骤，将导致各种股份 被取消并转换为Pubco的A类和B类普通股。在合并 协议所设想的交易（“收盘”）完成后，Golden Star将成为Pubco的全资子公司。该交易预计将于2023年底或2024年初完成，但须遵守各种条件，包括股东批准和监管许可。此外，相关协议 已执行，例如《股东支持协议》、《创始人锁定协议》、《卖家锁定协议》和《注册权协议》。还发布了宣布合并协议的新闻稿。
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关键会计政策
按照美利坚合众国普遍接受的会计原则编制简明财务报表和相关披露要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响所报告的资产和负债金额、简明财务报表发布之日的或有资产和负债的披露以及报告期间的收入和支出。实际结果可能与这些估计值存在重大差异。我们已经确定了以下关键会计政策：
可能赎回的普通股
根据会计准则编纂（“ASC”）主题480 “区分负债与权益” 中的指导方针，公司对其可能赎回的普通股进行了核算。须强制赎回的普通股被归类为负债工具，按公允价值计量。有条件可赎回的普通股（包括具有赎回权的普通股，这些普通股要么在持有人控制范围内，要么在发生不完全在公司控制范围内的不确定事件时需要赎回）被归类为临时股权。在所有其他时间，普通股被归类为股东权益。公司的普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在公司的控制范围内，并且会受到未来不确定事件的发生的影响。因此，可能被赎回的普通股以赎回价值作为临时权益列报，不包括公司简明资产负债表的股东权益部分。
公司在赎回价值发生变化时立即予以确认，并调整可赎回普通股的账面价值，使其等于每个报告期末的赎回价值。如果额外支付的资本等于零，则可赎回普通股账面金额的增加或减少会受到额外实收资本的费用和累积赤字的影响。
与首次公开募股相关的发行成本
公司遵守ASC 340-10-S99-1 和美国证券交易委员会员工会计公告主题5A（“发行费用”）的要求。发行成本包括与首次公开募股直接相关的法律、会计和其他成本。首次公开募股完成后，在相对公允价值的基础上，将发行成本与收到的总收益进行比较，分配给首次公开募股中发行的可分离金融工具。分配给权利的发行成本从股东权益中扣除。分配给普通股的发行成本从普通股的账面价值中扣除，但首次公开募股完成后可能会被赎回。
每股净收益（亏损）
公司遵守FASB ASC主题260 “每股收益” 的会计和披露要求。为了确定可赎回股票和不可赎回股份的净收益（亏损），公司首先考虑了可分配给可赎回股票和不可赎回股份的未分配收益（亏损），未分配收益（亏损）是使用总净收益（亏损）减去已支付的股息计算得出的。然后，公司根据可赎回和不可赎回股票之间已发行股票的加权平均数，按比例分配未分配收益（亏损）。对可能赎回的普通股赎回价值的任何重新计量都被视为支付给公众股东的股息。
每股普通股摊薄后净收益（亏损）和普通股的相关加权平均值的计算未考虑与（i）首次公开募股和（ii）私募相关的发行权的影响，因为权利的行使取决于未来事件的发生。截至2023年9月30日，该公司没有任何可能行使或转换为普通股的稀释性证券或其他合约。因此，摊薄后的每股普通股净收益（亏损）与所述期间每股普通股的基本净收益（亏损）相同。
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第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
截至2023年9月30日，我们没有受到任何市场或利率风险的影响。首次公开募股完成后，我们首次公开募股的净收益，包括信托账户中的金额，已投资于某些到期日不超过185天的美国政府证券，或投资于某些仅投资于美国国债的货币市场基金。由于这些投资的短期性质，我们认为不会有相关的重大利率风险敞口。
第 4 项。控制和程序
披露控制和程序是控制措施和其他程序，旨在确保我们根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于控制和程序，旨在确保积累我们根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息，并将其传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。
评估披露控制和程序
按照《交易法》第13a-15条和第15d-15条的要求，截至2023年9月30日，我们的首席执行官兼首席财务官对披露控制和程序的设计和运营的有效性进行了评估。根据他们的评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序（定义见《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）是有效的。
财务报告内部控制的变化
在最近结束的财季中，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响或合理可能产生重大影响。
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第二部分-其他信息
第 1 项。法律诉讼。
我们目前没有受到任何重大法律诉讼，据我们所知，我们或我们的任何高管或董事以公司身份受到任何重大法律诉讼的威胁。
第 1A 项。风险因素
可能导致我们的实际业绩与本季度报告存在重大差异的因素是我们在2023年5月3日向美国证券交易委员会提交的首次公开募股的最终招股说明书中描述的任何风险。这些因素中的任何一个都可能对我们的经营业绩或财务状况造成重大或重大的不利影响。我们目前不了解或我们目前认为不重要的其他风险因素也可能损害我们的业务或经营业绩。截至本季度报告发布之日，除此处所述外，我们在2023年5月3日向美国证券交易委员会提交的首次公开募股最终招股说明书中披露的风险因素没有重大变化。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
2021年9月，我们的赞助商共购买了287.5万股创始人股票，总收购价为2.5万美元，平均收购价约为每股0.001美元。此类证券是根据《证券法》第4（a）（2）条规定的注册豁免与我们的组织有关的发行的。根据D条例第501条，我们的保荐人是合格投资者。2022年12月，我们的保荐人无偿交出了115万股创始人股份。由于此类股份交出，公司的保荐人持有172.5万股创始人股份，并且由于承销商于2023年5月4日全额行使了超额配股权，因此不会被没收。
2023年5月4日，我们完成了首次公开募股，包括6,900,000个公共单位，其中包括90万个公共单位，这是承销商行使全部超额配股选择权的结果。每个公共单位由一股普通股、面值0.001美元的普通股和一项在公司初始业务合并完成后获得十分之二（十分之二）普通股的权利组成。公共单位以每单位10.00美元的发行价格出售，首次公开募股产生的总收益为69,000,000美元。
在完成首次公开募股的同时，公司以每个私募单位10美元的价格向我们的保荐人完成了共计30.7万个私募单位的私募配售，总收益为3,070,000美元。
截至2023年5月4日，与保荐人完成的首次公开募股和私募交易的净收益共计70,337,513美元存入为公司公众股东的利益设立的信托账户，全国协会威尔明顿信托基金担任受托人。结算后，存入信托账户的超过69,690,000美元的资金可用作其周转资金。
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信托基金仅投资于期限为180天或更短的《投资公司法》第2（a）（16）条所指的美国 “政府证券”，或投资于符合《投资公司法》颁布的第2a-7条规定的某些条件的货币市场基金，这些基金仅投资于美国政府的直接国库债务，因此根据《投资公司法》，我们不被视为投资公司。除非信托账户中持有的资金所赚取的利息和股息可以发放给我们以支付我们的收入或其他纳税义务，否则这些收益要等到业务合并完成或者如果我们没有在规定的时间内完成业务合并，则赎回100％的已发行公众股份，以较早者为准，才会从信托账户中扣除。信托账户中持有的收益可用作对价，向与我们完成业务合并的目标企业的卖家付款。任何未作为对价支付给目标企业卖方的款项都可用于为目标企业的运营提供资金。
我们打算将信托以外持有的收益用于构建和谈判业务合并的法律、会计和其他费用、潜在目标企业的尽职调查、与美国证券交易委员会申报义务相关的法律和会计费用、我们的每月办公室租金，以及用于报销我们的创始人、高级管理人员和董事因上述代表我们开展活动而产生的任何自付费用。
高管、董事和创始人因代表我们开展的活动而产生的任何自付费用将获得报销，例如确定潜在的目标企业，对合适的目标企业和业务合并进行业务尽职调查，以及往返潜在目标企业的办公室、工厂或类似地点以检查其运营情况。我们的审计委员会将审查和批准向创始人、高级职员、董事或我们或其各自的关联公司支付的所有报销和付款，任何有兴趣的董事都将放弃此类审查和批准。我们可以报销此类费用的金额没有限制；但是，如果此类费用超过未存入信托账户的可用收益，则除非我们完成初始业务合并，否则我们不会报销此类费用。由于业务合并后现任管理层的角色尚不确定，因此我们无法确定在业务合并后将向这些人支付多少报酬（如果有）。
第 3 项。优先证券违约。
没有。
第 4 项。矿山安全披露。
不适用。
第 5 项。其他信息。
没有。
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第 6 项。展品。
以下证物作为本10-Q表季度报告的一部分提交，或以引用方式纳入本季度报告。
| 没有。 | 展品描述 | |
| 31.1* | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14 (a) 条和15 (d) -14 (a) 条对首席执行官进行认证 | |
| 31.2* | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14 (a) 条和15 (d) -14 (a) 条对首席财务官进行认证 | |
| 32.1** | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证 | |
| 32.2** | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席财务官进行认证 | |
| 101.INS* | 内联 XBRL 实例文档 | |
| 101.CAL* | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 | |
| 101.SCH* | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 | |
| 101.DEF* | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | |
| 101.LAB* | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | |
| 101.PRE* | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 | |
| 104* | 封面交互式日期文件（嵌入在行内 XBRL 文档中并包含在附录 101 中）。 |
| * | 随函提交。 |
| ** | 配有家具。 |
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。
| 金星收购公司 | ||
| 日期：2023 年 11 月 3 日 | /s/ 郭林军 | |
| 姓名： | 郭林军 | |
| 标题： | 首席执行官 | |
| 日期：2023 年 11 月 3 日 | /s/ Kenneth Lam | |
| 姓名： | 肯尼思·林 | |
| 标题： | 首席财务官 | |
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