dcgo-20230930
000182235912-312023Q3假的P3YP1Y00018223592023-01-012023-09-3000018223592023-11-03xbrli: 股票00018223592023-09-30iso421:USD00018223592022-12-31iso421:USDxbrli: 股票00018223592023-07-012023-09-3000018223592022-07-012022-09-3000018223592022-01-012022-09-300001822359美国通用会计准则：普通股成员2021-12-310001822359US-GAAP：额外实收资本会员2021-12-310001822359US-GAAP：留存收益会员2021-12-310001822359US-GAAP：累积的其他综合收入成员2021-12-310001822359US-GAAP：非控股权益成员2021-12-3100018223592021-12-310001822359美国通用会计准则：普通股成员2022-01-012022-03-310001822359US-GAAP：额外实收资本会员2022-01-012022-03-3100018223592022-01-012022-03-310001822359US-GAAP：非控股权益成员2022-01-012022-03-310001822359US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-01-012022-03-310001822359US-GAAP：留存收益会员2022-01-012022-03-310001822359美国通用会计准则：普通股成员2022-03-310001822359US-GAAP：额外实收资本会员2022-03-310001822359US-GAAP：留存收益会员2022-03-310001822359US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-03-310001822359US-GAAP：非控股权益成员2022-03-3100018223592022-03-310001822359美国通用会计准则：普通股成员2022-04-012022-06-300001822359US-GAAP：额外实收资本会员2022-04-012022-06-3000018223592022-04-012022-06-300001822359US-GAAP：非控股权益成员2022-04-012022-06-300001822359US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-04-012022-06-300001822359US-GAAP：留存收益会员2022-04-012022-06-300001822359美国通用会计准则：普通股成员2022-06-300001822359US-GAAP：额外实收资本会员2022-06-300001822359US-GAAP：留存收益会员2022-06-300001822359US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-06-300001822359US-GAAP：非控股权益成员2022-06-3000018223592022-06-300001822359美国通用会计准则：普通股成员2022-07-012022-09-300001822359US-GAAP：额外实收资本会员2022-07-012022-09-300001822359US-GAAP：非控股权益成员2022-07-012022-09-300001822359US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-07-012022-09-300001822359US-GAAP：留存收益会员2022-07-012022-09-300001822359美国通用会计准则：普通股成员2022-09-300001822359US-GAAP：额外实收资本会员2022-09-300001822359US-GAAP：留存收益会员2022-09-300001822359US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-09-300001822359US-GAAP：非控股权益成员2022-09-3000018223592022-09-300001822359美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310001822359US-GAAP：额外实收资本会员2022-12-310001822359US-GAAP：留存收益会员2022-12-310001822359US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-12-310001822359US-GAAP：非控股权益成员2022-12-310001822359美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-03-310001822359US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-012023-03-3100018223592023-01-012023-03-310001822359US-GAAP：留存收益会员2023-01-012023-03-310001822359US-GAAP：非控股权益成员2023-01-012023-03-310001822359US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-012023-03-310001822359美国通用会计准则：普通股成员2023-03-310001822359US-GAAP：额外实收资本会员2023-03-310001822359US-GAAP：留存收益会员2023-03-310001822359US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-03-310001822359US-GAAP：非控股权益成员2023-03-3100018223592023-03-310001822359dcgo: cardicrmsLLC 成员美国通用会计准则：普通股成员2023-04-012023-06-300001822359dcgo: cardicrmsLLC 成员US-GAAP：额外实收资本会员2023-04-012023-06-300001822359dcgo: cardicrmsLLC 成员2023-04-012023-06-300001822359dcgo: ambulnzfmcNamember美国通用会计准则：普通股成员2023-04-012023-06-300001822359dcgo: ambulnzfmcNamemberUS-GAAP：额外实收资本会员2023-04-012023-06-300001822359dcgo: ambulnzfmcNamemberUS-GAAP：留存收益会员2023-04-012023-06-300001822359dcgo: ambulnzfmcNamemberUS-GAAP：非控股权益成员2023-04-012023-06-300001822359dcgo: ambulnzfmcNamember2023-04-012023-06-300001822359US-GAAP：非控股权益成员dcgo：HealthWrox 会员2023-04-012023-06-300001822359dcgo：HealthWrox 会员2023-04-012023-06-300001822359美国通用会计准则：普通股成员2023-04-012023-06-300001822359US-GAAP：额外实收资本会员2023-04-012023-06-3000018223592023-04-012023-06-300001822359US-GAAP：非控股权益成员2023-04-012023-06-300001822359US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-04-012023-06-300001822359US-GAAP：留存收益会员2023-04-012023-06-300001822359美国通用会计准则：普通股成员2023-06-300001822359US-GAAP：额外实收资本会员2023-06-300001822359US-GAAP：留存收益会员2023-06-300001822359US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-06-300001822359US-GAAP：非控股权益成员2023-06-3000018223592023-06-300001822359美国通用会计准则：普通股成员2023-07-012023-09-300001822359US-GAAP：额外实收资本会员2023-07-012023-09-300001822359US-GAAP：非控股权益成员2023-07-012023-09-300001822359US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-07-012023-09-300001822359US-GAAP：留存收益会员2023-07-012023-09-300001822359美国通用会计准则：普通股成员2023-09-300001822359US-GAAP：额外实收资本会员2023-09-300001822359US-GAAP：留存收益会员2023-09-300001822359US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-09-300001822359US-GAAP：非控股权益成员2023-09-300001822359dcgo: ambulnzfmcNamember2023-01-012023-09-300001822359dcgo: ambulnzfmcNamember2022-01-012022-09-300001822359dcgo: cardicrmsLLC 成员2023-01-012023-09-300001822359dcgo: cardicrmsLLC 成员2022-01-012022-09-3000018223592021-11-0500018223592021-11-052021-11-050001822359US-GAAP：私募会员2021-11-05dcgo: 分段xbrli: pure0001822359US-GAAP：可变利益实体不是主要受益人成员2023-01-012023-09-300001822359US-GAAP：可变利益实体不是主要受益人成员2023-09-300001822359US-GAAP：客户集中度风险成员dcgo: 一号客户美国公认会计准则：销售收入净成员2023-07-012023-09-300001822359US-GAAP：客户集中度风险成员dcgo: 一号客户US-GAAP：应收账款会员2023-07-012023-09-300001822359US-GAAP：客户集中度风险成员DCGO：客户 Twomember美国公认会计准则：销售收入净成员2023-07-012023-09-300001822359US-GAAP：客户集中度风险成员DCGO：客户 TwomemberUS-GAAP：应收账款会员2023-07-012023-09-300001822359US-GAAP：客户集中度风险成员dcgo: 一号客户美国公认会计准则：销售收入净成员2023-01-012023-09-300001822359US-GAAP：客户集中度风险成员dcgo: 一号客户US-GAAP：应收账款会员2023-01-012023-09-300001822359US-GAAP：客户集中度风险成员DCGO：客户 Twomember美国公认会计准则：销售收入净成员2023-01-012023-09-300001822359US-GAAP：客户集中度风险成员DCGO：客户 TwomemberUS-GAAP：应收账款会员2023-01-012023-09-300001822359US-GAAP：客户集中度风险成员dcgo: 一号客户美国公认会计准则：销售收入净成员2022-07-012022-09-300001822359US-GAAP：客户集中度风险成员dcgo: 一号客户US-GAAP：应收账款会员2022-07-012022-09-300001822359US-GAAP：客户集中度风险成员dcgo: 一号客户美国公认会计准则：销售收入净成员2022-01-012022-09-300001822359US-GAAP：客户集中度风险成员dcgo: 一号客户US-GAAP：应收账款会员2022-01-012022-09-300001822359US-GAAP：客户集中度风险成员DCGO：客户 Twomember美国公认会计准则：销售收入净成员2022-01-012022-09-300001822359US-GAAP：客户集中度风险成员DCGO：客户 TwomemberUS-GAAP：应收账款会员2022-01-012022-09-300001822359US-GAAP：供应商集中度风险成员DCGO：vendorOne 会员US-GAAP：商品成本产品线成员2023-07-012023-09-300001822359US-GAAP：供应商集中度风险成员DCGO：vendorOne 会员US-GAAP：商品成本产品线成员2022-07-012022-09-300001822359US-GAAP：供应商集中度风险成员DCGO：vendorOne 会员US-GAAP：商品成本产品线成员2023-01-012023-09-300001822359US-GAAP：供应商集中度风险成员DCGO：vendorOne 会员US-GAAP：商品成本产品线成员2022-01-012022-09-300001822359DCGO：Ryan Brothers for Tatkinson LLC 收购成员2022-08-090001822359DCGO：Ryan Brothers for Tatkinson LLC 收购成员2022-01-012022-12-310001822359DCGO：Ryan Brothers for Tatkinson LLC 收购成员2023-07-012023-09-300001822359DCGO：Ryan Brothers for Tatkinson LLC 收购成员2023-01-012023-09-300001822359DCGO：Ryan Brothers for Tatkinson LLC 收购成员2023-09-300001822359DCGO：卓越会员2022-07-310001822359DCGO：卓越会员2022-01-012022-12-310001822359DCGO：卓越会员2023-09-300001822359DCGO：卓越会员2022-12-310001822359dcgo: 位置医疗服务有限责任公司会员2022-12-090001822359dcgo: 位置医疗服务有限责任公司会员2023-09-300001822359dcgo: 政府医疗服务成员2022-07-060001822359dcgo: 政府医疗服务成员2023-09-300001822359dcgo: cardicrmsLLC 成员2023-03-310001822359dcgo: cardicrmsLLC 成员2023-03-312023-03-310001822359dcgo: cardicrmsLLC 成员2023-09-300001822359美国公认会计准则：建筑会员2023-09-300001822359美国通用会计准则：设备会员2023-09-300001822359SRT: 最低成员美国通用会计准则：车辆会员2023-09-300001822359美国通用会计准则：车辆会员SRT: 最大成员2023-09-300001822359dcgo: 医疗设备会员SRT: 最大成员2023-09-3000018223592022-01-012022-12-310001822359US-GAAP：一系列个人非物质业务收购成员2023-09-300001822359国家：美国2023-07-012023-09-300001822359国家：美国2022-07-012022-09-300001822359国家：美国2023-01-012023-09-300001822359国家：美国2022-01-012022-09-300001822359国家:GB2023-07-012023-09-300001822359国家:GB2022-07-012022-09-300001822359国家:GB2023-01-012023-09-300001822359国家:GB2022-01-012022-09-300001822359dcgo：运输服务会员2023-07-012023-09-300001822359dcgo：运输服务会员2022-07-012022-09-300001822359dcgo：运输服务会员2023-01-012023-09-300001822359dcgo：运输服务会员2022-01-012022-09-300001822359dcgo：移动健康服务会员2023-07-012023-09-300001822359dcgo：移动健康服务会员2022-07-012022-09-300001822359dcgo：移动健康服务会员2023-01-012023-09-300001822359dcgo：移动健康服务会员2022-01-012022-09-300001822359dcgo: RND Health Services In2021-10-260001822359dcgo: RND Health Services In2021-10-012021-10-260001822359dcgo: RND Health Services In2023-07-012023-09-300001822359DCGO：全国供应商协会有限责任公司会员2021-11-010001822359DCGO：全国供应商协会有限责任公司会员2021-11-012021-11-300001822359DCGO：全国供应商协会有限责任公司会员2021-12-212021-12-21dcgo: 会员0001822359DCGO：全国供应商协会有限责任公司会员2022-12-310001822359DCGO：全国供应商协会有限责任公司会员2023-09-300001822359US-GAAP：运输设备成员2023-09-300001822359US-GAAP：运输设备成员2022-12-310001822359美国通用会计准则：办公设备会员2023-09-300001822359美国通用会计准则：办公设备会员2022-12-310001822359dcgo: 医疗设备会员2023-09-300001822359dcgo: 医疗设备会员2022-12-310001822359US-GAAP：LeaseHoldiments 成员2023-09-300001822359US-GAAP：LeaseHoldiments 成员2022-12-310001822359美国通用会计准则：Landmember2023-09-300001822359美国通用会计准则：Landmember2022-12-310001822359美国公认会计准则：建筑会员2022-12-310001822359dcgo: 政府医疗服务有限责任公司成员2022-07-060001822359dcgo: 政府医疗服务有限责任公司成员2022-07-062022-07-060001822359dcgo: 政府医疗服务有限责任公司成员2022-01-012022-12-310001822359dcgo: 政府医疗服务有限责任公司成员2023-09-300001822359dcgo：卓越医疗运输有限责任公司会员2022-07-130001822359dcgo：卓越医疗运输有限责任公司会员2022-07-132022-07-130001822359dcgo：卓越医疗运输有限责任公司会员2022-07-310001822359dcgo：卓越医疗运输有限责任公司会员2022-12-310001822359dcgo：卓越医疗运输有限责任公司会员2023-09-300001822359dcgo：卓越医疗运输有限责任公司会员2022-01-012022-12-310001822359dcgo：卓越医疗运输有限责任公司会员2022-07-142023-09-300001822359dcgo：Ryan Brothers for Tatkinson LLC 成员2022-08-090001822359dcgo：Ryan Brothers for Tatkinson LLC 成员2022-08-092022-08-090001822359dcgo：Ryan Brothers for Tatkinson LLC 成员2022-01-012022-12-310001822359dcgo：Ryan Brothers for Tatkinson LLC 成员2023-09-300001822359dcgo：社区救护车服务有限公司会员2022-10-122022-10-120001822359dcgo：社区救护车服务有限公司会员2022-10-120001822359dcgo：社区救护车服务有限公司会员2022-01-012022-12-310001822359dcgo: 位置医疗服务有限责任公司会员2022-12-092022-12-090001822359dcgo: 位置医疗服务有限责任公司会员2023-01-012023-09-300001822359dcgo: 位置医疗服务有限责任公司会员2022-01-012022-12-310001822359dcgo：ambulnzfmcNorthamericallc 会员2023-04-012023-04-010001822359dcgo：ambulnzfmcNorthamericallc 会员2023-01-012023-09-300001822359DCGO：快速可靠的测试成员2023-05-102023-05-100001822359dcgo：ambulnzfmcNorthamericallc 会员2023-04-022023-04-020001822359DCGO：Ryan Brothers for Tatkinson LLC 收购成员2022-08-092022-08-090001822359DCGO：政府医疗服务有限责任公司收购成员2022-07-062022-07-060001822359dcgo：ambulnzfmcNorthamericallc 会员2023-04-020001822359DCGO：政府医疗服务有限责任公司收购成员2022-07-060001822359SRT：Scenio之前报道过的成员US-GAAP：为销售成员举办的已停止运营2022-12-310001822359SRT：修订上期改叙调整成员US-GAAP：为销售成员举办的已停止运营2022-12-310001822359US-GAAP：为销售成员举办的已停止运营2022-12-310001822359SRT：修订上期改叙调整成员US-GAAP：为销售成员举办的已停止运营2023-09-300001822359US-GAAP：为销售成员举办的已停止运营2023-09-300001822359美国通用会计准则：专利会员2023-09-300001822359美国通用会计准则：专利会员2023-01-012023-09-300001822359US-GAAP：计算机软件无形资产成员2023-09-300001822359US-GAAP：计算机软件无形资产成员2023-01-012023-09-300001822359dcgo: 运营许可证会员2023-09-300001822359dcgo: 运营许可证会员2023-01-012023-09-300001822359SRT: 最低成员US-GAAP：软件开发成员2023-09-300001822359US-GAAP：软件开发成员SRT: 最大成员2023-09-300001822359US-GAAP：软件开发成员2023-09-300001822359US-GAAP：软件开发成员2023-01-012023-09-300001822359dcgo: 材料合同会员2023-09-300001822359dcgo: 材料合同会员2023-01-012023-09-300001822359US-GAAP：客户关系成员2023-09-300001822359US-GAAP：客户关系成员2023-01-012023-09-300001822359US-GAAP：商标会员2023-09-300001822359US-GAAP：商标会员2023-01-012023-09-300001822359DCGO：非竞争协议成员2023-09-300001822359DCGO：非竞争协议成员2023-01-012023-09-300001822359DCGO：贸易信贷协议成员2023-09-300001822359DCGO：贸易信贷协议成员2023-01-012023-09-300001822359美国通用会计准则：专利会员2022-12-310001822359美国通用会计准则：专利会员2022-01-012022-12-310001822359US-GAAP：计算机软件无形资产成员2022-12-310001822359US-GAAP：计算机软件无形资产成员2022-01-012022-12-310001822359dcgo: 运营许可证会员2022-12-310001822359dcgo: 运营许可证会员2022-01-012022-12-310001822359SRT: 最低成员US-GAAP：软件开发成员2022-12-310001822359US-GAAP：软件开发成员SRT: 最大成员2022-12-310001822359US-GAAP：软件开发成员2022-12-310001822359US-GAAP：软件开发成员2022-01-012022-12-310001822359dcgo: 材料合同会员2022-12-310001822359dcgo: 材料合同会员2022-01-012022-12-310001822359US-GAAP：客户关系成员SRT: 最低成员2022-12-310001822359US-GAAP：客户关系成员SRT: 最大成员2022-12-310001822359US-GAAP：客户关系成员2022-12-310001822359US-GAAP：客户关系成员2022-01-012022-12-310001822359US-GAAP：商标会员2022-12-310001822359US-GAAP：商标会员2022-01-012022-12-310001822359dcgo: 一号客户2022-12-310001822359dcgo: 一号客户2023-06-300001822359dcgo: 一号客户2023-07-012023-07-310001822359DCGO：贸易信贷协议成员2023-09-302023-09-3000018223592022-11-012022-11-01dcgo: 银行0001822359DCGO：SecuredoverNightFinancingRate 成员美国公认会计准则：信用额度成员2022-11-012022-11-010001822359美国公认会计准则：基准利率成员美国公认会计准则：信用额度成员2022-11-012022-11-010001822359US-GAAP：循环信贷机制成员2022-11-022022-11-020001822359美国公认会计准则：信用额度成员US-GAAP：循环信贷机制成员2023-09-300001822359US-GAAP：后续活动成员美国公认会计准则：信用额度成员US-GAAP：循环信贷机制成员2023-10-192023-10-190001822359SRT: 最低成员2023-09-300001822359SRT: 最大成员2023-09-300001822359SRT: 最低成员2022-12-310001822359SRT: 最大成员2022-12-31dcgo: RevenueStream0001822359US-GAAP：企业会员2023-07-012023-09-300001822359dcgo：运输服务会员2023-09-300001822359dcgo：移动健康服务会员2023-09-300001822359US-GAAP：企业会员2023-09-300001822359US-GAAP：企业会员2022-07-012022-09-300001822359dcgo：运输服务会员2022-09-300001822359dcgo：移动健康服务会员2022-09-300001822359US-GAAP：企业会员2022-09-300001822359US-GAAP：企业会员2023-01-012023-09-300001822359US-GAAP：企业会员2022-01-012022-09-300001822359国家：美国2023-09-300001822359国家：美国2022-09-300001822359国家:GB2023-09-300001822359国家:GB2022-09-3000018223592022-05-2400018223592022-10-012022-12-310001822359SRT: 最低成员US-GAAP：员工股权会员2023-01-012023-09-300001822359US-GAAP：员工股权会员SRT: 最大成员2023-01-012023-09-300001822359SRT: 最低成员US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-01-012023-09-300001822359US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员SRT: 最大成员2023-01-012023-09-300001822359US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2022-12-310001822359US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-01-012023-09-300001822359US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-09-300001822359US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-07-012023-09-3000018223592019-01-012019-01-010001822359US-GAAP：关联党成员2023-09-300001822359US-GAAP：关联党成员2022-12-310001822359DCGO：合并合规会员2022-12-310001822359DCGO：合并合规会员2021-05-060001822359US-GAAP：后续活动成员DCGO：Anthony Capone 会员2023-10-112023-10-110001822359US-GAAP：后续活动成员US-GAAP：循环信贷机制成员2023-10-192023-10-190001822359US-GAAP：后续活动成员US-GAAP：信用证会员2023-10-200001822359US-GAAP：后续活动成员US-GAAP：信用证会员2023-10-202023-10-20
目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
（Mark One）
x根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2023年9月30日
或者
¨根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
对于从到的过渡期
委员会档案编号： 001-39618
DocGo Inc.
（其章程中规定的注册人的确切姓名）
特拉华85-2515483
（州或其他司法管辖区
公司或组织）		（美国国税局雇主
识别码）
35 West 35第四街, 六楼
纽约, 纽约
10001
（主要行政办公室地址）（邮政编码）
(844)443-6246
（注册人的电话号码，包括区号）
不适用
（以前的名称、以前的地址和以前的财政年度，如果自上次报告以来发生了变化）
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易品种注册的每个交易所的名称
普通股，面值每股0.0001美元DCGO纳斯达克股票市场有限责任公司
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 是的x没有 ¨
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的x没有 ¨
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器
¨
加速过滤器
x
非加速过滤器
¨
规模较小的申报公司
¨
新兴成长型公司
x
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ¨
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 ¨没有 x
截至2023年11月3日， 103,896,329注册人的普通股已发行并流通，面值为每股0.0001美元。

目录
目录
页面
第一部分-财务信息
第 1 项。财务报表
1
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
40
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
57
第 4 项。控制和程序
58
第二部分-其他信息
第 1 项。法律诉讼
59
第 1A 项。风险因素
59
第 2 项股权证券的未注册销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券
59
第 3 项。优先证券违约
59
第 4 项。矿山安全披露
59
第 5 项。其他信息
59
第 6 项。展品
62
签名
63
i
目录
第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
截至2023年9月30日（未经审计）和2022年12月31日的简明合并资产负债表
2
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月未经审计的简明合并经营报表和综合收益表
3
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月未经审计的简明合并股东权益变动报表
4
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月未经审计的简明合并现金流量表
6
未经审计的简明合并财务报表附注
8
1
目录
DocGo Inc. 及其子公司
简明的合并资产负债表
9月30日
2023		十二月三十一日
2022
未经审计已审计
资产
流动资产：
现金和现金等价物$52,922,517 $157,335,323 
减去美元备抵后的应收账款4,778,401和 $7,818,702分别截至2023年9月30日和2022年12月31日
207,324,368 102,995,397 
持有待售资产— 4,480,344 
预付费用和其他流动资产6,899,412 6,269,841 
流动资产总额267,146,297 271,080,905 
财产和设备，净额21,852,663 21,258,175 
无形资产，净值38,586,498 22,969,246 
善意47,594,304 38,900,413 
限制性现金14,333,421 6,773,751 
经营租赁使用权资产9,420,525 9,074,277 
融资租赁使用权资产8,566,308 9,039,663 
权益法投资447,125 597,977 
递延所得税资产8,908,731 9,957,967 
其他资产2,928,270 3,625,254 
总资产$419,784,142 $393,277,628 
负债和股东权益  
流动负债：  
应付账款$8,951,261 $21,582,866 
应计负债58,883,665 31,573,031 
应付票据，当期696,053 664,913 
应归卖家所有12,995,455 26,244,133 
或有考虑26,238,486 10,555,540 
经营租赁负债，当前2,561,165 2,325,024 
待售负债— 4,480,344 
融资租赁负债，当前2,733,332 2,732,639 
流动负债总额113,059,417 100,158,490 
应付票据，非当期2,044,938 1,236,601 
经营租赁负债，非当期7,196,596 7,040,982 
融资租赁负债，非当期5,930,776 5,914,164 
负债总额128,231,727 114,350,237 
承付款和意外开支
股东权益：  
普通股 ($)0.0001面值； 500,000,000截至2023年9月30日和2022年12月31日获得授权的股份； 103,874,539和 102,411,162分别截至2023年9月30日和2022年12月31日已发行和流通的股票
10,387 10,241 
额外的实收资本315,745,338 301,451,435 
累计赤字(28,964,781)(28,972,216)
累计其他综合收益808,171 741,206 
归属于DocGO Inc.及其子公司的股东权益总额287,599,115 273,230,666 
非控股权益3,953,300 5,696,725 
股东权益总额291,552,415 278,927,391 
负债和股东权益总额$419,784,142 $393,277,628 
随附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
2
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并运营报表和综合收益
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
2023202220232022
收入，净额$186,552,910 $104,319,894 $425,042,373 $331,730,750 
费用：
收入成本（不包括折旧和摊销，如下所示）131,502,046 71,254,838 296,346,420 219,418,873 
运营费用：
一般和行政33,619,962 22,186,036 93,637,516 70,684,270 
折旧和摊销4,336,267 3,014,864 11,816,657 7,253,656 
法律和监管3,545,820 2,200,964 9,588,997 6,610,223 
技术和开发3,235,301 1,373,146 7,673,269 3,663,299 
销售、广告和营销1,605,559 90,856 2,598,192 2,348,917 
支出总额177,844,955 100,120,704 421,661,051 309,979,238 
运营收入8,707,955 4,199,190 3,381,322 21,751,512 
其他收入（支出）：
净利息收入346,376 334,221 1,677,420 296,891 
重新计量认股权证负债的（亏损）收益— (1,831,947)— 1,137,070 
或有负债公允价值的变化159,974 — 159,974 — 
权益法投资的（亏损）收益(95,503)93,371 (301,362)99,840 
重新计量融资租赁的收益4,834 — 4,834 1,388,273 
处置固定资产的（亏损）收益(9,983)42,667 (163,452)42,667 
其他收入（支出）43,353 30,900 (661,825)42,288 
其他收入总额（支出）449,051 (1,330,788)715,589 3,007,029 
所得税准备金前的净收入9,157,006 2,868,402 4,096,911 24,758,541 
所得税（准备金）(4,526,767)(401,916)(2,041,843)(1,163,755)
净收入4,630,239 2,466,486 2,055,068 23,594,786 
归属于非控股权益的净（亏损）收益(134,682)(687,944)2,767,084 (2,924,992)
归属于DocGo Inc.及其子公司股东的净收益4,764,921 3,154,430 (712,016)26,519,778 
其他综合收入
外币折算调整(582,471)248,283 66,965 252,854 
综合收入总额$4,182,450 $3,402,713 $(645,051)$26,772,632 
归属于DocGo Inc.及其子公司的每股净收益-基本 $0.05 $0.03 $(0.01)$0.26 
加权平均已发行股票——基本103,874,84598,960,538103,351,345100,725,697
归属于DocGo Inc.及其子公司的每股净收益——摊薄$0.05 $0.03 $(0.01)$0.24 
加权平均已发行股票——摊薄104,993,729107,403,135103,351,345109,168,293
随附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
3
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的股东权益变动简明合并报表

普通股		额外
paid-in-in-
资本 		累积的
赤字		累积的
其他
全面
损失		非控制性
兴趣爱好 		总计
股东
公平
股份金额
余额——2021 年 12 月 31 日100,133,953$10,013 $283,161,216 $(63,556,714)$(32,501)$7,475,010 $227,057,024 
行使股票期权195,152195 374,149 — — — 374,344 
基于股票的薪酬—— 1,422,937 — — — 1,422,937 
股权成本—— (19,570)— — — (19,570)
非控股权益出资—— — — — 2,063,000 2,063,000 
外币折算—— — — (5,863)— (5,863)
归属于非控股权益的净亏损—— — — — (1,257,257)(1,257,257)
归属于股东的净收益
DocGo Inc. 及其子公司的
—— — 10,629,694 — — 10,629,694 
余额——2022 年 3 月 31 日100,329,105 $10,208 $284,938,732 $(52,927,020)$(38,364)$8,280,753 $240,264,309 
回购普通股(70,000)(70)(497,829)— — — (497,899)
行使股票期权417,927418 778,648 — — — 779,066 
基于股票的薪酬—— 1,999,619 — — — 1,999,619 
英国有限公司限制性股票 8,2588 82,297 — — — 82,305 
归属于非控股权益的净亏损—— — — — (979,791)(979,791)
外币折算—— — — 10,434 — 10,434 
归属于DocGo Inc.及其子公司股东的净收益—— — 12,735,653 — — 12,735,653 
余额——2022年6月30日100,685,290 $10,564 $287,301,467 $(40,191,367)$(27,930)$7,300,962 $254,393,696 
行使股票期权378,94138 728,465 — — — 728,503 
无现金行使期权354,27635 (354)— — — (319)
基于股票的薪酬—— 1,015,660 — — — 1,015,660 
英国有限公司限制性股票—— 95,543 — — — 95,543 
股票认股权证转换1,406,371141 12,381,432 — — — 12,381,573 
归属于非控股权益的净亏损—— — — — (687,944)(687,944)
外币折算—— — — (248,283)— (248,283)
归属于股东的净收益
DocGo Inc. 及其子公司的
—— — 3,154,430 — — 3,154,430 
余额——2022年9月30日102,824,878 $10,778 $301,522,213 $(37,036,937)$(276,213)$6,613,018 $270,832,859 
4
目录

普通股		额外
付费-
资本		累积的
赤字		累积的
其他
全面
收入		非控制性
兴趣爱好 		总计
股东
公平
股份金额
余额——2022 年 12 月 31 日102,411,162$10,241 $301,451,435 $(28,972,216)$741,206 $5,696,725 $278,927,391 
行使股票期权96,10110 249,705 — — — 249,715 
英国有限公司限制性股票—— 167,175 — — — 167,175 
基于股票的薪酬424,91142 8,181,549 — — — 8,181,591 
健康清算—— — 70,284 — — 70,284 
归属于非控股权益的净亏损—— — — — (453,120)(453,120)
外币折算—— — — 243,658 — 243,658 
归属于股东的净亏损
DocGo Inc. 及其子公司的
—— — (3,465,670)— — (3,465,670)
余额——2023 年 3 月 31 日102,932,174$10,293 $310,049,864 $(32,367,602)$984,864 $5,243,605 $283,921,024 
收购 CRMS117,33012 1,000,000 — — — 1,000,012 
收购联邦海事委员会360,14536 (1,432,963)649,167 — (3,213,956)(3,997,716)
收购 Healthworx—— — — — (1,296,553)(1,296,553)
行使股票期权260,41026 706,379 — — — 706,405 
基于股票的薪酬334,79133 3,827,314 — — — 3,827,347 
预扣税的股票(242,758)(24)(2,049,313)— — — (2,049,337)
归属于非控股权益的净收益—— — — — 3,354,886 3,354,886 
外币折算—— — — 405,778 — 405,778 
归属于DocGo Inc.及其子公司股东的净亏损—— — (2,011,267)— — (2,011,267)
余额——2023 年 6 月 30 日103,762,092$10,376 $312,101,281 $(33,729,702)$1,390,642 $4,087,982 $283,860,579 
行使股票期权88,8378 425,995 — — — 426,003 
无现金行使期权6,3741 (1)— — — — 
基于股票的薪酬30,6503 3,335,707 — — — 3,335,710 
预扣税的股票(13,414)(1)(117,644)— — — (117,645)
归属于非控股权益的净亏损—— — — — (134,682)(134,682)
外币折算—— — — (582,471)— (582,471)
归属于DocGo Inc.及其子公司股东的净收益—— — 4,764,921 — — 4,764,921 
余额-2023 年 9 月 30 日103,874,539$10,387 $315,745,338 $(28,964,781)$808,171 $3,953,300 $291,552,415 
随附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
5
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并现金流量表
九个月已结束
9月30日
20232022
来自经营活动的现金流：
净收入$2,055,068 $23,594,786 
为将净收入与经营活动提供的净现金（用于）进行核对而进行的调整：
财产和设备的折旧4,697,717 2,592,244 
无形资产的摊销4,295,958 2,269,423 
融资租赁使用权资产的摊销2,822,982 2,391,989 
处置资产的亏损（收益）163,452 (42,667)
递延所得税资产1,049,236 — 
权益法投资的亏损（收益）301,362 (99,840)
坏账支出(311,441)2,702,979 
基于股票的薪酬15,161,847 4,616,056 
重新计量融资租赁的收益(4,834)(1,388,273)
企业清算亏损70,284 — 
重新计量认股权证负债的收益— (1,137,070)
或有对价公允价值的变化(159,974)— 
运营资产和负债的变化：
应收账款(103,483,997)2,894,650 
预付费用和其他流动资产(336,093)(282,668)
其他资产696,984 882,432 
应付账款(12,640,920)(3,983,383)
应计负债27,319,258 2,596,887 
经营活动提供的（用于）净现金(58,303,111)37,607,545 
来自投资活动的现金流：
购置财产和设备(4,360,807)(1,994,161)
收购无形资产(2,478,808)(1,956,434)
收购企业(20,203,464)(33,843,373)
权益法投资(150,510)— 
处置财产和设备的收益274,210 — 
（用于）投资活动的净现金(26,919,379)(37,793,968)
来自融资活动的现金流量:
循环信贷额度的收益— 1,000,000 
应付票据的还款(529,583)(585,711)
应归卖家所有(8,417,936)(1,007,800)
非控制性利息出资— 2,063,000 
行使股票期权的收益1,549,298 1,880,568 
与预扣的员工税股份相关的税款(2,166,982)— 
回购普通股— (497,759)
股权成本— (19,570)
融资租赁债务的付款(2,293,330)(2,146,857)
融资活动提供的（用于）净现金(11,858,533)685,871 
汇率变动对现金和现金等价物的影响227,887 (252,854)
现金和限制性现金净增加（减少）(96,853,136)246,594 
期初的现金和限制性现金164,109,074 179,105,730 
期末现金和限制性现金$67,255,938 $179,352,324 
随附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
6
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的合并现金流量表
（续）
九个月已结束
9月30日
20232022
现金和非现金交易的补充披露：
支付利息的现金$179,430 $102,203 
为融资租赁负债的利息支付的现金$394,443 $434,580 
为所得税支付的现金$4,223,810 $917,445 
为换取租赁负债而获得的使用权资产$2,407,938 $4,094,731 
为换取应付票据而收购的固定资产$1,369,060 $819,231 
通过出售和发行股票收购剩余的FMC NA$7,000,000 $— 
通过发行股票收购CRMS$1,000,000 $— 
应收账款兑换贸易信贷$1,500,000 $— 
现金和限制性现金的对账
现金$52,922,517 $169,598,749 
限制性现金14,333,421 9,753,575 
现金流量表中显示的现金和限制性现金总额$67,255,938 $179,352,324 
随附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
7
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注

1. 组织和业务运营描述
背景

2021年11月5日（“截止日期”），特拉华州的一家公司，当时名为Motion Acquisition Corp.（及其子公司，统称为 “公司”），根据2021年3月8日的特定协议和合并计划（“合并协议”），完成了公司、特拉华州公司Motion Merger Sub Corp. 和公司的直接全资子公司（“子合并”）的业务合并”）以及特拉华州的一家公司 Ambulnz, Inc.（“Ambulnz”）。合并协议中设想的交易在本文中被称为 “业务合并”。随着业务合并的结束（“关闭”），该公司将其名称从Motion Acquisition Corp. 更名为DocGo Inc.
根据合并协议的设想以及公司于2021年10月14日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的最终委托书/同意书/招股说明书中所述，Merger Sub与Ambulnz合并并入Ambulnz，Ambulnz继续作为幸存公司（“合并”）。合并后，Ambulnz成为公司的全资子公司，Ambulnz的每股A系列优先股、无面值（“Ambulnz优先股”）、Ambulnz的A类普通股（“Ambulnz A类普通股”）和Ambulnz的B类普通股（“Ambulnz B类普通股”），以及Ambulnz的B类普通股，无面值（“Ambulnz B类普通股”），以及 Ambulnz A类普通股，“Ambulnz普通股”）被取消并转换为获得部分合并对价作为公司普通股发行的权利，面值为美元0.0001（“普通股”），根据合并协议中规定的条款和条件。
与业务合并有关，该公司筹集了 $158,000,000净收益的。这笔金额包括 (i) 美元43,400,000公司为首次公开募股而设立的信托账户中持有的现金，扣除公司的交易成本和承销商的美元费用9,600,000，以及 (ii) $114,600,000以美元价格向某些投资者出售普通股所得的现金10.00与业务合并同时完成的私募配售（“PIPE 融资”）中的每股，扣除美元10,400,000与PIPE融资相关的交易成本。这些交易成本包括银行、法律和其他专业费用，这些费用被记录为额外实收资本的减少。
《业务》
该公司是一家医疗运输和移动医疗服务公司，使用专有的调度和通信技术在美国（“美国”）和英国（“英国”）的主要大都市提供优质的医疗运输和医疗保健服务。
Ambulnz最初于2015年6月17日在特拉华州成立，名为Ambulnz, LLC，这是一家有限责任公司。2017年11月1日，Ambulnz将其法律结构从有限责任公司转换为股份公司，并更名为Ambulnz, Inc.。Ambulnz是Ambulnz Holdings, LLC（“控股”）的唯一所有者，该公司于2015年8月5日在特拉华州成立，是一家有限责任公司。控股公司拥有在美国各州以及英国英格兰和威尔士境内注册的多个运营实体。
该公司的收入来自 二运营部门：移动医疗服务和运输服务。移动医疗服务包括在家庭和办公室提供的服务、COVID-19 测试和疫苗接种，以及体育赛事和音乐会现场医疗支持等活动服务。还强调为大量人口群体提供全面的护理管理解决方案，其中包括医疗保健服务以及庇护所等辅助服务。运输服务包括应急响应和非紧急运输服务。非紧急运输服务包括救护车运输和轮椅运输。根据向第三方付款人和医疗机构开具的账单，运输服务的净收入来自运送患者。
8
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（续）

2. 重要会计政策摘要
演示基础
随附的未经审计的简明合并财务报表是根据美国公认的会计原则（“美国公认会计原则”）以及美国证券交易委员会有关中期财务报告的适用规则和法规编制的。根据此类细则和条例，通常包含在根据美国公认会计原则编制的财务报表中的某些信息和披露已被压缩或省略。因此，本10-Q表季度报告中包含的信息应与截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的合并财务报表和随附附注一起阅读。
此处包含的截至2022年12月31日的合并资产负债表来自截至该日的经审计的财务报表，但不包括包括美国公认会计原则要求的附注在内的所有披露。
整合原则
未经审计的简明合并财务报表包括DocGo Inc.及其子公司的账目和业务。合并后，所有公司间账户和交易均被清除。未经审计的简明合并财务报表上的非控股权益（“NCI”）代表合并合资企业的一部分，也是公司不拥有直接股权的可变权益实体。前几年合并股东权益变动表和现金流量表中的某些金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。
根据美国公认会计原则（“反向资本重组”），业务合并被视为反向资本重组。根据这种会计方法，出于财务报告目的，公司被视为 “被收购” 的公司。因此，出于会计目的，反向资本重组被视为等同于公司净资产的Ambulnz股票，同时进行了资本重组。公司的净资产按历史成本列报，没有记录商誉或其他无形资产。反向资本重组之前的合并资产、负债和经营业绩是Ambulnz的资产、负债和经营业绩。业务合并前可供普通股股东使用的股票和相应的资本金额和每股收益已追溯重报为反映交换比率的股票（645.1452至 1) 在业务合并中设立。此外，Ambulnz被确定为该交易的会计收购方，因此，根据会计准则编纂（“ASC”）主题805，此次收购被视为业务合并， 业务合并(“ASC 805”)，并使用收购会计方法进行核算。
该公司持有Mobile Medical Healthcare P.C.（前身为MD1 Medical Care P.C.（“MD1”）的可变权益，该公司与医生和其他医疗专业人员签订合同，为公司提供服务。MD1被视为可变利息实体（“VIE”），因为如果没有额外的次级财务支持，它就没有足够的股权来为其活动提供资金。在VIE中拥有控股财务权益的企业必须合并VIE，前提是它拥有权力和收益，也就是说，如果它有（1）有权指导VIE的活动，对VIE的经济业绩（权力）影响最大，以及（2）有义务吸收可能对VIE产生重大影响的VIE的损失，或者有权从VIE获得可能对VIE具有重大意义的收益（收益）。公司有权控制MD1的所有活动和资金，吸收MD1的所有损失，因此适当地将MD1合并为VIE。
MD1 的净收入为 $16,839截至2023年9月30日的九个月内。MD1的总资产，除其他资产外，所有这些资产均为流动资产，总额为美元15,248，相当于 $635,777截至2023年9月30日。总负债为美元，均为MD1的流动负债469,066截至2023年9月30日。MD1的股东权益总额为美元166,711截至2023年9月30日。
外币
公司的功能货币是美元。我们对外业务的功能货币是英镑。以当地货币计价的对外业务的资产和负债按适用的报告日有效的即期汇率折算，但按历史汇率折算的股票账户除外。未经审计的精简版
9
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（续）
合并运营报表和综合收益表按适用期内的加权平均汇率进行折算。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，由此产生的未实现累计折算调整为美元 (582,471) 和 $248,283，分别和 $66,965和 $252,854分别截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月。
估算值的使用
财务报表的编制要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响报告期内报告的资产、负债和支出金额以及财务报表中或有资产和负债的披露以及报告的支出金额。公司财务报表中最重要的估计涉及与可疑账目备抵相关的收入确认、股票薪酬、与公司租赁协议增量借款利率相关的计算、与持续租赁条款相关的估计、软件开发成本、长期资产减值、商誉和无限期无形资产、业务合并、公司保险免赔额内的亏损准备金、所得税和递延所得税。这些估计和假设基于当前事实、历史经验和在这种情况下被认为是合理的其他各种因素，其结果构成了判断资产和负债账面价值以及从其他来源看不见的开支记录的依据。

实际结果可能与这些估计值存在重大差异，且存在不利差异。如果估计值与实际业绩之间存在重大差异，则公司未来的经营业绩可能会受到不利影响。
自保储备
公司对许多风险进行自我保险，包括但不限于工伤赔偿、一般责任、汽车责任和某些与员工相关的医疗福利。标准精算程序和数据分析用于在未贴现的基础上估算与这些风险相关的负债。记录的负债反映了已发生但尚未支付的索赔的最终成本，以及与处理这些未付款项有关的任何可估算的管理支出支出。定期通过索赔准备金估值对负债进行适当性评估。为了限制某些风险的暴露，公司维持了具有不同限额和保留额的保险，包括工伤赔偿、一般责任和汽车责任的止损保险。
信用风险集中和资产负债表外风险
公司的现金、现金等价物和限制性现金可能受到信用风险集中的影响，公司试图通过在财务质量良好的机构中维持现金、现金等价物和限制性现金来最大限度地降低信用风险。有时，现金余额可能超过联邦存款保险公司（“FDIC”）的联邦保险限额。该公司认为，由于持有资金的存款机构的财务实力，它不会面临重大的信用风险。公司没有存在资产负债表外亏损风险的金融工具。
主要客户
该公司有一位客户占大约 33销售额的百分比和 36应收账款净额的百分比和占其他客户的百分比 32销售额的百分比和 28截至2023年9月30日的三个月中占应收账款净额的百分比。一位客户占了大约 37销售额的百分比和 28应收账款净额的百分比，另一位客户约占比 17销售额的百分比和 36截至2023年9月30日的九个月中占应收账款净额的百分比。
该公司有一位客户占大约 35销售额的百分比和 35截至2022年9月30日的三个月中应收账款净额的百分比。该公司有一位客户占了 33销售额的百分比和 35应收账款净额的百分比，以及占应收账款净额的另一位客户 11销售额的百分比和 0.1截至2022年9月30日的九个月中占应收账款净额的百分比。
主要供应商

该公司有一家供应商约占 20% 和 13分别占截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月总成本的百分比。公司希望与供应商保持这种关系，并认为该供应商提供的服务可以从其他来源获得。
10
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（续）

公司哈哈d 一个供应商占了大约 13% 和 11分别占截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月总成本的百分比。该公司希望维持这种状况与供应商的关系，并认为该供应商提供的服务可从其他来源获得。
新兴成长型公司

公司是一家 “新兴成长型公司”，定义见经修订的1933年《证券法》（“证券法”），经2012年《Jumpstart our Business Startups法》（“乔布斯法案”）修订，该公司可以利用适用于非新兴成长型公司其他上市公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于不要求遵守这些要求 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 404 条的审计师认证要求减少了披露定期报告和委托书中有关高管薪酬的义务，以及豁免就高管薪酬进行不具约束力的咨询投票以及股东批准任何先前未批准的解雇协议付款的要求。公司将继续是一家新兴成长型公司，直到：(i) 公司年总收入为12.35亿美元的财政年度结束；(ii) 公司首次发行五周年之后的公司财年的最后一天，即2025年12月31日；(iii) 公司在前三年内发行超过10亿美元不可转换债务的日期；或 (iv) 非关联公司持有的普通股市值超过7亿美元的财政年度末最近完成的第二财季的最后一个工作日。

此外，《乔布斯法》第102 (b) (1) 条规定，新兴成长型公司无需遵守新的或经修订的财务会计准则，直到要求私营公司（即那些未宣布证券法注册声明生效或没有根据经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）注册的证券类别的公司）遵守新的或修订的财务会计准则。《乔布斯法案》规定，新兴成长型公司可以选择退出延长的过渡期，并遵守适用于非新兴成长型公司的要求，但任何此类选择退出都是不可撤销的。公司选择不退出延长的过渡期，这意味着当财务会计准则的发布或修订以及上市或私人公司的申请日期不同时，公司作为一家新兴成长型公司，可以在私营公司采用新的或修订的准则时采用新的或修订后的准则。这可能会使公司的财务报表与另一家上市公司进行比较变得困难或不可能，因为所使用的会计准则可能存在差异，该公司既不是新兴成长型公司，也不是选择不使用延长的过渡期的新兴成长型公司。
改叙
为了保持所列各期之间的一致性，对先前报告的金额进行了某些重新分类，对随附的未经审计的简明合并财务报表进行了某些重新分类。重新分类对先前报告的净收入或留存收益没有影响。
现金和现金等价物
现金和现金等价物包括原始到期日为三个月或更短的所有高流动性投资。公司将大部分现金和现金等价物存放在美国的金融机构。公司在美国金融机构的账户由联邦存款保险公司投保，超过联邦存款保险公司的保险限额。该公司的现金余额约为 $5,434,110和 $8,125,966分别于2023年9月30日和2022年12月31日与外国金融机构签约。
限制性现金和保险储备
在未经审计的简明合并资产负债表中，受合同限制且不容易获得的现金和现金等价物被归类为限制性现金。根据限制期限，限制性现金被归类为流动资产或非流动资产。根据保险公司的要求，公司必须质押或以其他方式限制部分现金和现金等价物作为其信贷额度、运输设备租赁和备用信用证的抵押品（见附注9和14）。
11
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（续）
公司利用保险和自保计划的组合，包括全资自保实体，为某些风险提供潜在的负债，包括工伤赔偿、汽车责任、一般责任和职业责任。与公司在高免赔额限额内保留的风险相关的负债不予贴现，部分是通过考虑索赔经验、风险敞口和严重性因素以及其他精算假设来估算的。该公司为超过其免赔额度的灾难性索赔提供了商业保险。
该公司总部位于佛蒙特州的全资专属保险子公司ARM Insurance, Inc. 向运营子公司收取保费，为留存的工伤赔偿、汽车责任、一般责任和职业责任风险投保。根据佛蒙特州的保险法规，ARM Insurance, Inc. 维持一定水平的与其自我保险风险相关的现金和现金等价物。
公司还保留与其保险计划相关的某些现金余额，这些余额存放在自我消耗的信托中，除了用于支付或结算自保索赔和费用外，公司只能提取或使用。这些金额反映在随附的未经审计的简明合并资产负债表中的 “限制性现金” 中。
金融工具的公允价值
ASC 820， 公允价值测量，为制定和披露公允价值计量标准提供指导。根据该会计指南，公允价值被定义为退出价格，表示在衡量日市场参与者之间通过有序交易出售资产或转移负债而获得的金额。因此，公允价值是一种基于市场的衡量标准，应根据市场参与者在对资产或负债进行定价时使用的假设来确定。
出于披露目的，会计指南将公允价值计量标准分为以下三类之一：
第 1 级：活跃市场中相同资产或负债的报价。
第 2 级：市场上可直接或间接观察到的类似资产或负债的 1 级价格以外的投入。
第三级：由很少或根本没有市场活动支持的不可观察的投入，以及使用定价模型、贴现现金流方法或类似技术确定的价值，以及需要大量判断或估计才能确定公允价值的工具。
本文讨论的公允价值衡量标准基于某些市场假设以及截至2023年9月30日和2022年12月31日管理层可用的相关信息。对于某些金融工具，包括现金和现金等价物、应收账款、预付费用和其他流动资产、限制性现金、应付账款和应计费用以及应付给卖方，账面金额接近其公允价值，因为本质上是短期的。应付票据按其账面价值列报，该账面价值基于公司目前可用于类似条件的贷款的借款利率，该利率约为其公允价值。

三级工具的估值基于不可观察的投入，这些投入几乎没有或根本没有市场活动的支持，反映了公司自己在衡量公允价值方面的假设。由于贴现率和财务里程碑成就的估计概率等重要投入的变化，或有财务里程碑对价的公允价值未来发生变化，可能会对变动期间未经审计的简明合并经营报表和综合收益表以及简明合并资产负债表产生重大影响。

在截至2022年12月31日的年度中，该公司记录了美元4,000,000作为Holdings收购瑞安兄弟Fort Atkinson, LLC（“瑞安兄弟”）的或有对价，将在完成某些履约义务后支付 24 个月时期。该公司记录的或有对价的公允价值变动，金额为美元159,974在截至2023年9月30日的三个月和九个月中。截至2023年9月30日，剩余的或有负债余额为美元3,840,026（参见注释 4）。

关于收购特殊医疗运输有限责任公司（“例外”），该公司还同意支付高达美元2,000,000视满足内部的某些绩效条件而定 两年该收购的截止日期。例外情况的估计或有对价金额为 $1,080,000截至2022年12月31日和2023年9月30日（见注4）。
12
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（续）

在截至2022年12月31日的年度中，该公司还记录了美元2,475,540预计与控股公司收购Location Medical Services, LLC（“LMS”）有关的或有对价，将在LMS于2023年满足某些业绩条件后支付。截至2023年9月30日，未偿余额增至美元2,496,270这是外汇波动的结果（见附注4）。

与控股公司收购政府医疗服务有限责任公司（“GMS”）有关，该公司记录的金额为美元3,000,000但条件对价将在通用汽车集团在收购截止之日起一年内满足某些业绩条件时支付。截至2023年9月30日，剩余的或有负债余额为美元3,000,000（参见注释 4）。

与控股公司收购Cardaic RMS, LLC（“CRMS”）有关，该公司记录了 $15,822,190作为有条件的报酬，将超额支付 36剩下的几个月 49CRMS的权益百分比，基于CRMS实现全年息税折旧摊销前利润目标的情况。截至2023年9月30日，剩余的或有负债余额为美元15,822,190（参见注释 4）。

应收账款

该公司与医院、医疗机构、企业、州和地方政府实体以及保险提供商签订合同，以指定费率运送患者并提供移动医疗服务。应收账款包括向患者提供的交通和医疗保健服务的账单。账单通常由健康保险提供商、管理式医疗组织、治疗机构、政府赞助的项目、企业或患者直接代表患者支付或结算。应收账款扣除保险提供商合同津贴，后者是在开具账单时根据合同条款或其他安排估算的。根据付款人过去的信用记录及其当前的财务状况，定期评估应收账款的可收性。应收账款估计可收账款的变化记入订正估计数期间的经营业绩。被视为无法收回的应收账款抵消了无法收回账款的备抵额。公司通常不要求应收账款抵押品.
财产和设备
财产和设备按扣除累计折旧和摊销后的成本列报。出售或报废某项物品时，成本和相关的累计折旧或摊销将被扣除，由此产生的收益或亏损（如果有）将在未经审计的简明合并运营和综合收益表中记录在运营费用中。公司规定在相应资产的估计使用寿命内使用直线法进行折旧和摊销。估计使用寿命摘要如下：
预计使用寿命
建筑物39年份
办公设备和家具3年份
车辆
5-8年份
医疗设备
5年份
租赁权改进缩短资产的使用寿命或租赁期限
维修和保养费用按实际发生的费用记作支出。改善资产或延长其估计使用寿命的支出记作资本。
软件开发成本
在项目初期阶段产生的成本、维护成本以及产品的例行更新和改进均按实际发生的费用记为支出。根据ASC 350-40的规定，公司对供内部使用的软件开发成本进行资本化， 内部使用软件。开发其软件应用程序所产生的成本以及升级或增强产品功能所产生的成本在资本化，前提是这些费用有可能为公司带来未来的经济利益，并且功能和增强功能用于其预期目的。资本化软件成本按其使用寿命进行摊销。
13
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（续）
每年或每当事件或情况变化表明无形资产可能受到减值时，都会对软件开发活动的估计使用寿命进行审查，并酌情进行调整，以反映即将进行的开发活动，其中可能包括对现有功能的重大升级或增强。
业务合并
公司根据ASC 805-10的规定对其业务合并进行核算， 业务合并(“ASC 805-10”), 它要求所有企业合并都必须使用购买会计方法.收购的资产和承担的负债，包括NCI，在收购之日按各自的公允价值入账。ASC 805-10还规定了企业合并中收购的无形资产除商誉之外必须满足的标准才能得到确认和报告。
商誉是指在企业合并中收购的有形净资产和无形资产的公允价值之上的超额收购价格。如果业务合并规定了或有对价，则公司在收购日按公允价值记录或有对价，收购日之后公允价值的任何变化都记作计量期调整。收购日之后发生的事件（例如收益）导致的或有对价的公允价值变动按以下方式确认：（1）如果或有对价被归类为权益，则不重新计量或有对价，其随后的结算计入权益；或（2）如果或有对价被归类为负债，则公允价值的变化在收益中确认。对于属于企业合并的交易，公司评估是否存在商誉或讨价还价收购的收益。公司将与资产收购相关的收购相关成本和费用资本化，并立即支出与收购相关的成本和与业务合并相关的费用。
拟收购的净资产的估计公允价值，包括公允价值对可识别资产和负债的分配，是使用既定的估值技术确定的。管理层根据业务的历史知识和目标的预计财务信息使用假设。这些假设可能会因未来事件、对不同市场参与者的看法以及管理层无法控制的其他因素而有所不同，这种差异可能对估计值有显著影响。
长期资产减值
每当事件或情况变化表明记录的资产金额可能无法完全收回时，公司都会评估记录的长期资产（主要是财产和设备以及有限寿命的无形资产）的可收回性。当一项资产产生的未贴现的预期未来现金流少于其账面金额时，即对减值进行评估。如果某项资产被确定为减值，则应确认的减值按该资产的账面金额超过其公允价值的金额来衡量。拟处置的资产按账面金额或公允价值减去出售成本中较低者列报。
2022年，该公司将Ambulnz Health, LLC（“健康”）的所有资产重新分配给因债权人受益转让而持有的待售资产（“ABC”）。该公司还确认了美元的非现金费用2,921,958合并运营报表中截至2022年12月31日止年度的商誉减值。
商誉和无限期无形资产
商誉代表总收购对价超过在业务合并中收购的可识别资产和承担的负债的公允价值。商誉和无限期无形资产不进行摊销，但每年12月31日或更频繁地在申报单位层面进行减值测试，如果事件或情况变化表明减值的可能性很大，则更频繁地进行减值测试。这些事件包括：（i）严重的不利行业或经济趋势；（ii）针对公司的重大行动，包括退出与业务重组相关的活动；（iii）公司当前、历史或预计的财务业绩恶化；或（iv）公司市值（如公开上市股价所示）持续降至账面净值以下。
信用额度
与公司信贷额度相关的成本被递延并在信贷额度期限内确认为利息支出。
14
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（续）
关联方交易
公司将关联方定义为公司的关联公司、按权益法核算投资的实体、为员工谋福利的信托、主要所有人（受益所有人） 10投票权益的百分比）、管理层、主要所有者或管理层的直系亲属以及公司可能与之打交道的其他各方，前提是其中一方控制或可能对另一方的管理或运营政策产生重大影响，以至于其中一方可能无法完全追求自己的单独利益。
关联方交易在公司未经审计的简明合并运营和综合收益表中记入运营费用。有关截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月内发生的关联方交易的详细信息，请参阅附注16。
收入确认
2019年1月1日，该公司采用了ASC 606， 与客户签订合同的收入（“ASC 606”）。
为了确定公司确定属于ASC 606范围的合同安排的收入确认，公司执行以下五个步骤：（1）确定与客户的每份合同；（2）确定合同中的履约义务；（3）确定交易价格；（4）将交易价格分配给合同中的履约义务；（5）在相关履约义务得到履行时（或按照）确认收入。只有当公司有可能收取其应得的对价以换取公司向客户提供的商品或服务时，公司才将五步模式应用于合同。
该公司通过提供（1）运输服务和（2）移动医疗服务获得收入。由于客户在履行履约义务时同时获得和消费公司提供的利益，因此公司立即履行了履约义务。公司使用了 “开票权” 权宜之计，当公司有权开具发票的金额与转让给客户的价值直接对应时，该实体可以确认该实体有权开具发票的对价金额的收入。收入是扣除与负责付款实体签订的合同约束的索赔的估计合同备抵后入账的。公司在开具账单时根据合同条款、历史馆藏或其他安排估算合同津贴。所有交易价格都是固定且可确定的，其中包括固定基本费率、固定里程费率以及每位付款人对历史收款的评估。
我们服务的性质
收入主要来自：
i.运输服务: 这些服务包括应急响应和非紧急运输服务。非紧急运输服务包括救护车运输和轮椅运输。根据向第三方付款人和医疗机构开具的账单，运输服务的净收入来自运送患者。
ii。移动医疗服务: 这些服务包括在家庭和办公室提供的服务、COVID-19 检测和疫苗接种，以及体育赛事和音乐会现场医疗支持等活动服务。还强调为大量人口群体提供全面的护理管理解决方案，其中包括医疗保健服务以及庇护所等辅助服务。
该公司得出结论，根据ASC 606，运输服务和任何相关的支持活动是单一的履约义务。交易价格由公司已执行的合同中商定的固定费率使用费或固定费用决定。对于移动医疗服务，根据ASC 606，服务的提供和任何相关的支持活动是单一的履行义务。移动医疗服务通常根据固定费率（即时间和材料分开或合并）计费，同时考虑到所使用的人员和材料。
由于与此类服务相关的业绩在提供服务的期末（即月度或季度）已知且可以量化，因此通常在相应的服务期内确认收入。运输服务和移动医疗服务的计费周期通常为同一天至五天，通常在30天内付款。对于移动医疗服务领域的大型市政客户，发票通常按月开具，拖欠发票，通常在提交给客户后的30-60天内到期。对于
15
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（续）
运输服务公司，该公司根据可用数据和客户历史记录估算月底未开单金额，并将这些金额确认为收入。公司的运输服务和移动医疗服务均代表一项单一的履约义务。因此，没有必要进行分配，因为所提供服务的交易价格（费用）是标准的，并在合同费用表和/或发票中明确列出。公司根据具体情况对所有合同进行监控和评估，以确定合同安排中是否存在多项履约义务。
在运输服务方面，由于客户在履行履约义务时同时获得和消费公司提供的收益，因此公司同时履行了履约义务。对于运输服务，客户按固定费率支付使用费，该期间的实际使用量是衡量进展的最佳衡量标准。对于移动医疗服务，在履行履约义务时，客户通常还会同时获得和使用公司提供的福利。因此，公司同时履行履约义务。对于某些具有固定费用安排且随时间推移提供的移动医疗服务，在向客户提供服务时，收入会随着时间的推移而确认。
在下表中，收入分列如下：
收入明细三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
2023202220232022
主要地域市场
美国$174,076,595 $101,337,899 $385,589,261 $322,706,143 
英国12,476,315 2,981,995 39,453,112 9,024,607 
总收入$186,552,910 $104,319,894 $425,042,373 $331,730,750 
主要细分市场/服务线
运输服务$47,212,443 $27,670,109 $132,690,538 $77,657,852 
移动医疗服务139,340,467 76,649,785 292,351,835 254,072,898 
总收入$186,552,910 $104,319,894 $425,042,373 $331,730,750 
股票薪酬
公司使用ASC 718的规定对股票薪酬进行核算， 股票薪酬，这要求承认股票补偿的公允价值。公司根据奖励的预计授予日公允价值，在必要的服务期内支出股票薪酬。公司使用Black-Scholes期权定价模型估算股票期权授予的公允价值，计算股票奖励公允价值时使用的假设代表管理层的最佳估计，涉及固有的不确定性和管理层判断的应用。公司在没收发生时对其进行核算。所有股票薪酬成本均在未经审计的简明合并运营报表和综合收益表中记入运营费用。
每股收益
每股收益等于归属于股东的净收益除以该期间已发行股票的加权平均数。摊薄后的每股收益反映了如果在报告期内行使证券或其他发行普通股的合约被行使或转换为普通股，则可能发生的稀释情况。潜在的摊薄普通股等价物包括行使认股权证时可发行的增量普通股和转换股票期权时可发行的增量股票。在公司出现净亏损的报告期内，这种影响被视为反摊薄，不包括在摊薄后的每股收益计算中。
16
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（续）
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
2023202220232022
归属于DocGo Inc.及其子公司股东的净收益：
4,764,921 3,154,430 (712,016)26,519,778 
加权平均股票-基本103,874,845 98,960,538 103,351,345 100,725,697 
稀释期权的影响1,118,884 8,442,597 1,118,884 8,442,597 
加权平均股票-稀释型104,993,729 107,403,135 103,351,345 109,168,293 
归属于DocGo Inc.及其子公司的每股净（亏损）收益——基本0.05 0.03 (0.01)0.26 
归属于DocGo Inc.及其子公司的每股净（亏损）收益——摊薄0.05 0.03 (0.01)0.24 
不包括反稀释员工基于股份的奖励10,191,301 — 10,191,301 — 
权益法投资

公司使用权益法来核算公司有能力对被投资者的运营和财务政策施加重大影响但不能行使控制权的投资。公司关于其对权益法被投资者的影响程度的判断包括考虑关键因素，例如所有权权益、董事会代表性以及参与决策等。
在权益法下，公司的投资最初按成本计量，随后增加或减少以确认公司在被投资者的收入和亏损中所占份额、资本出资和分配以及减值损失。公司每年进行一次定性评估，如果有足够的指标表明投资的公允价值低于账面价值，则确认减值。

2021年10月26日，该公司收购了一家 50RND Health Services Inc.（“RND”）的百分比权益，以美元计655,876。在截至2023年9月30日的三个月中，公司又进行了金额为美元的投资150,509。公司在权益法投资方RND的账面价值反映在未经审计的简明合并资产负债表中的 “权益法投资” 标题中。RND价值的变化记录在未经审计的简明合并运营报表和综合收益表的 “权益法投资的（亏损）收益” 中。

2021 年 11 月 1 日，该公司收购了 20全国供应商协会有限责任公司（“NPA”）的百分比权益，以美元计30,000。自2021年12月21日起生效， 三成员退出新人民军，结果剩余 二成员获得剩余所有权百分比。截至2022年12月31日和2023年9月30日，该公司拥有 50占NPA的百分比。公司在权益法投资方NPA的账面价值反映在未经审计的简明合并资产负债表中的 “权益法投资” 标题中。NPA价值的变化记录在未经审计的简明合并运营报表和综合收益表中的 “权益法投资的（亏损）收益” 中。
租赁
公司在成立之初根据ASC 842中的标准将租赁归类为运营租赁或融资租赁， 租赁（“ASC 842”）。公司于2019年1月1日采用了ASC 842，采用了修改后的追溯方法，并已为确定的每项租赁安排确定了使用权资产以及流动和非流动租赁负债。租赁负债按未来租赁付款的现值入账，贴现率与公司在开始日期确定的租约增量借款利率相似，使用权资产以租赁负债加上任何初始直接成本减去开工前获得的任何租赁激励措施来衡量。公司确认单一租赁成本，因此剩余的租赁成本将在剩余的租赁期内以直线方式分配。
该公司有车辆、设备和设施的租赁安排。这些租赁的原始条款通常不超过 10年限，在某些情况下还包含多年续期选项，但没有一个可以合理确定行使的可行性。公司的租赁安排可能包含租赁和非租赁部分。公司已选择将租赁和非租赁部分合并为一个单一的租赁组成部分。该公司已成立
17
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（续）
发生此类情况的租赁中的剩余价值债务。关于短期租赁，ASC 842-10-25-2允许实体做出政策选择，不对短期租赁适用ASC 842的认可要求。公司已选择不对任何符合短期租赁条件的租赁适用ASC 842认可标准。
所得税
所得税根据ASC 740进行记录， 所得税（“ASC 740”），它使用资产负债法规定递延税。公司确认递延所得税资产和负债，以应对已包含在财务报表或纳税申报表中的事件的预期未来税收后果。递延所得税资产和负债是根据财务报表与资产负债的纳税基础之间的差异确定的，使用的是预计差异将扭转的当年的现行税率。如果根据现有证据的权重，部分或全部递延所得税资产很可能无法变现，则提供估值补贴。根据ASC 740的规定，公司对不确定的税收状况进行了核算。当存在不确定的税收状况时，公司会承认税收状况的税收优惠，前提是假设税务机关进行审查，这种好处很有可能得以实现。确定税收优惠是否有可能实现取决于税收状况的技术优势以及对现有事实和情况的考虑。公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款列为所得税支出。
最近发布的会计准则获得通过
2022年3月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了《2022-02会计准则更新》（“ASU”），金融工具 — 信用损失陷入困境的债务重组和复古披露 （“ASU 2022-02”）取消了副主题310-40中债权人陷入困境的债务重组的会计指导，应收账款——债权人陷入困境的债务重组, 同时加强对借款人遇到财务困难时债权人进行某些贷款再融资和重组的披露要求.亚利桑那州立大学2022-02还要求公共企业实体在副主题326-20的范围内披露当期融资应收账款和租赁净投资的注销总额， 金融工具——信贷损失——以摊销成本计量。亚利桑那州立大学 2022-02 仅影响已经采用亚利桑那州立大学 2016-13 的实体， 金融工具——信用损失（主题 326），它对2022年12月15日之后开始的财政年度有效。公司于2023年1月1日采用了ASU 2022-02，这对公司未经审计的简明合并财务报表没有重大影响。
3. 财产和设备，净额
截至2023年9月30日和2022年12月31日的财产和设备净额如下：
9月30日
2023		十二月三十一日
2022
运输设备$23,327,391 $20,773,862 
医疗设备6,864,138 5,177,520 
办公设备和家具3,507,597 2,686,065 
租赁权改进656,662 579,658 
建筑物527,283 527,283 
土地37,800 37,800 
$34,920,871 $29,782,188 
减去：累计折旧(13,068,208)(8,524,013)
财产和设备，净额$21,852,663 $21,258,175 
在截至2023年9月30日的九个月中，公司出售了成本为美元的资产591,184以及累计折旧 $154,443用于 $ 的收益274,210。该公司记录的资产处置亏损为美元163,452.
18
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（续）
该公司记录的折旧费用为美元1,625,070和 $1,150,806分别为截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月。
该公司记录的折旧费用为美元4,697,717和 $2,592,244分别截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月。
4. 收购企业
政府医疗服务有限责任公司
2022 年 7 月 6 日，控股公司收购了 100医疗服务提供商GMS普通股已发行股的百分比。总购买价格包括 $20,338,789以现金对价。控股公司还同意向GMS额外支付美元3,000,000GMS 在收购截止之日起一年内或 2023 年 7 月 6 日满足某些绩效条件时。收购成本包含在一般和管理费用中，总计 $1,001,883截至2022年12月31日的十二个月。截至2023年9月30日，剩余的或有负债余额为美元3,000,000.
卓越医疗运输有限责任公司
2022年7月13日，控股公司收购了 100医疗运输服务提供商Exceptional普通股流通股的百分比，以换取总收购价为美元13,708,333，由 $ 组成7,708,333收盘时现金和 $6,000,000应付额超过 24 个月收购截止日期之后的那段时间。该公司还同意支付高达 $2,000,000视满足内部的某些绩效条件而定 两年该收购的截止日期。例外情况的估计应付或有对价金额为美元1,080,000截至2022年12月31日和2023年9月30日。收购成本包含在一般和管理费用中，总计 $56,571截至2022年12月31日的十二个月。公司支付了 $3,000,000$ 的6,000,000剩余的购买价格将于2023年9月30日支付。
瑞安兄弟阿特金森堡有限责任公司
2022年8月9日，控股公司收购了 100医疗运输服务提供商瑞安兄弟已发行普通股的百分比，以换取总收购价为美元11,422,252，由 $ 组成7,422,252收盘时为现金，估计为美元4,000,000作为有条件的报酬，将超额支付 24几个月，从 2022 年 8 月 1 日开始，视履行某些义务而定。收购成本包含在一般和管理费用中，总计 $230,175截至2022年12月31日的十二个月。剩余的或有对价为美元3,840,026截至2023年9月30日。
社区救护车服务有限公司
2022年10月12日，控股通过其间接全资子公司Ambulnz U.K. Ltd.（“英国有限公司”）收购了社区救护车服务有限公司（“CAS”），该公司在英国提供紧急和非紧急运输服务，包括高度依赖性、紧急护理、心理健康和蓝光交通服务以及诊断测试。总收购价格约为美元5,541,269用现金。通过收购 CAS 获得的净资产为 $7,134,881主要来自具有高公允市场价值的车辆，这直接带来了总额为美元的廉价购买的收益1,593,612。该公司预计，此次收购将有助于增加公司在英国市场的影响力，并有助于改善获得市政合同的机会。收购成本包含在一般和管理费用中，金额为 $171,779在截至2022年12月31日的十二个月中。
地点医疗服务有限责任公司
2022 年 12 月 9 日，控股公司通过英国有限公司收购 100LMS普通股已发行股的百分比。总购买价格包括 $302,450以现金对价计算。控股公司还同意向LMS额外支付一美元11,279,201在延期审议中，估计为美元2,475,540视LMS在2023年满足某些绩效条件而定。公司支付了 $11,279,201在截至2023年9月30日的九个月中，延期向LMS进行审议。收购成本包含在一般和管理费用中，总计 $4,200在截至2022年12月31日的十二个月中。
Hardaic RMS
19
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（续）

2023 年 3 月 31 日，控股公司收购了 51心脏植入式电子设备远程监测和虚拟护理管理服务提供商CRMS普通股流通股的百分比。美元的最终对价10,000,000包含 $9,000,000现金和 $1,000,000在私募交易中发行的普通股的价值。另一个可能的考虑是 $15,822,190是要付清的 36剩余部分在交易完成后的几个月内 49CRMS的权益百分比，基于CRMS实现全年息税折旧摊销前利润目标的情况。$5,000,000还有一种可能的对价是以现金支付，其余的美元10,822,190将以普通股支付。收购成本包含在一般和管理费用中，总计 $229,937截至2023年9月30日的九个月内。
Ambulnz-FMC 北美有限责任公司

2023年4月1日，公司收购了Ambulnz-FMC North America LLC（“FMC NA”）剩余的已发行普通股， 一家专注于为患有肾脏疾病和肾衰竭的患者提供重要产品和服务的著名医疗保健公司，其与控股公司的合资企业以换取美元4,000,000现金和 $3,000,000在普通股中。收购成本包含在一般和管理费用中，总额约为 $35,560截至2023年9月30日的九个月内。

Healthworx 有限公司

2023年5月10日，公司从与Rapid Reliable Testing, LLC（“RRT”）的合资企业中收购了Healthworx LLC（“Healthworx”）的剩余已发行普通股，该公司为专注于医学检测和诊断筛查的服务提供商提供管理、管理和支持服务，以换取美元1,385,156用现金。

20
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（续）
下表列出了在每个收购日收购的资产和承担的负债的初步分配：
FMC NA
CRMS哈哈哈CAS瑞安兄弟例外GMS总计
注意事项：
现金对价$4,000,000 $9,000,000 $302,450 $5,541,269 $7,422,252 $6,375,000 $20,338,789 $52,979,760 
股票对价3,000,000 1,000,000 — — — — — 4,000,000 
应归卖家所有— — 11,279,201 — — 6,000,000 — 17,279,201 
托管账户下持有的金额— — — — — 1,333,333 — 1,333,333 
或有负债— 15,822,190 2,475,540 — 4,000,000 1,080,000 3,000,000 26,377,730 
全部对价$7,000,000 $25,822,190 $14,057,191 $5,541,269 $11,422,252 $14,788,333 $23,338,789 $101,970,024 
收购的可识别资产的确认金额和承担的负债
现金$— $1,574,604 $5,404,660 $892,218 $620,548 $299,050 $1,005,453 $9,796,533 
应收账款— 2,033,533 623,635 7,002,325 5,844,494 3,785,490 3,975,160 23,264,637 
其他流动资产— 293,478 134,216 1,167,326 136,157 — 30,734 1,761,911 
不动产、厂房和设备— — 519,391 4,548,956 2,125,134 2,450,900 4,092 9,648,473 
无形资产— 15,930,000 2,419,600 — 387,550 125,000 10,305,000 29,167,150 
购置的可识别资产总额— 19,831,615 9,101,502 13,610,825 9,113,883 6,660,440 15,320,439 73,638,704 
应付账款— 28,978 40,447 2,036,714 44,911 — 137,239 2,288,289 
应归卖家所有— 2,448,460 — — 5,844,494 4,084,540 — 12,377,494 
其他流动负债— 174,177 1,012,992 4,439,230 286,792 — 562,809 6,476,000 
承担的负债总额— 2,651,615 1,053,439 6,475,944 6,176,197 4,084,540 700,048 21,141,783 
非控股权益2,567,037 — — — — — — 2,567,037 
善意— 8,642,190 6,009,128 (1,593,612)8,484,566 12,212,433 8,718,398 42,473,103 
额外的实收资本4,432,963 — — — — — — 4,432,963 
总购买价格$7,000,000 $25,822,190 $14,057,191 $5,541,269 $11,422,252 $14,788,333 $23,338,789 $101,970,024 

5. ABC 并待售

在2022财年，公司开始讨论通过ABC对Health的潜在清算程序，目标交易将于2022年12月完全完成。对话涉及运营部门、人力资源、外部法律顾问和加州有限责任公司Amb, LLC（“受让人”）。由于操作流程的原因，申请延期并于 2023 年 2 月 3 日完成。

21
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（续）
ABC是受州法律（本例中为加利福尼亚州法律）管辖的清算程序，是联邦法律规定的破产案件的替代方案。在美国广播公司成立之前，Health停止了业务运营，其所有员工都被解雇并根据加利福尼亚州法律对待。在美国广播公司，Health的所有资产都移交给了受让人，受让人充当债权人的信托人，其身份与破产受托人相同。受让人负责清算资产。与破产案类似，也有索赔程序。健康债权人收到了美国广播公司的通知和索赔证明表，并被要求提交索赔证明，才能参与受让人对净清算收益的分配。

截至2022年12月31日，Health符合被归类为待售的标准。因此，公司必须以账面价值或公允价值减去任何出售成本的较低者记录健康的资产和负债，并将相关资产和负债作为单独的细列项目列报在简明合并资产负债表中。

下表列出了截至2022年12月31日和2023年9月30日，与公司合并资产负债表中被归类为待售的主要资产和负债类别相关的信息：

22
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（续）
ABC 调整前2022 年调整十二月三十一日2023 年年初至今9月30日
20222023
资产
流动资产：
现金和现金等价物$(190,312)$190,312 $— $— $— 
应收账款，净额1,219,927 (1,219,927)— — — 
预付费用和其他流动资产22,850 (22,850)— — — 
流动资产总额1,052,465 (1,052,465)— — — 
财产和设备，净额1,107,279 (1,107,279)— — — 
无形资产，净值30,697 (30,697)— — — 
善意5,085,689 (5,085,689)— — — 
经营租赁使用权资产29,753 (29,753)— — — 
持有待售资产— 4,480,344 4,480,344 (4,480,344)— 
其他资产18,053,495 (96,419)17,957,076 (17,957,076)— 
总资产$25,359,378 $(2,921,958)$22,437,420 $(22,437,420)$— 
负债和股东权益
流动负债：
应付账款$196,122 $(196,122)$— $— $— 
应计负债63,655,442 (4,250,603)59,404,839 (59,404,839)— 
经营租赁负债，当前33,619 (33,619)— — — 
待售负债— 4,480,344 4,480,344 (4,480,344)— 
流动负债总额63,885,183 — 63,885,183 (63,885,183)— 
负债总额$63,885,183 $— $63,885,183 $(63,885,183)$— 
股东权益：
累计赤字$(38,525,805)$(2,921,958)$(41,447,763)$41,447,763 $— 
归属于DocGO Inc.及其子公司的股东权益总额(38,525,805)(2,921,958)(41,447,763)41,447,763 — 
非控股权益— — — — — 
股东权益总额$(38,525,805)$(2,921,958)$(41,447,763)$41,447,763 $— 
负债和股东权益总额$25,359,378 $(2,921,958)$22,437,420 $(22,437,420)$— 

公司间应收账款和公司间应付账款在公司的合并资产负债表中被冲销。
6. 善意

就美国广播公司而言，该公司评估了截至2022年12月31日的商誉余额，并确定存在与其健康报告部门相关的商誉减值。减值主要是由于美国广播公司的备案造成的。

由于这种减值，公司确认了非现金费用为美元2,921,958在截至2022年12月31日的年度中，载于合并运营报表。该费用作为其他收入的一部分记录在公司的合并运营报表中，对其现金流、流动性或债务契约的遵守情况没有影响。
23
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（续）

此外，该公司录得的总收入为 $35,299,136与截至2022年12月31日止年度的收购相关的商誉。

该公司还在其未经审计的简明合并资产负债表中更新了商誉的账面价值，以反映额外的商誉。商誉的账面价值为美元47,594,304截至2023年9月30日。 截至2023年9月30日止期间商誉账面价值的变化如下表所示：
账面价值
截至2022年12月31日的余额$38,900,413 
在此期间获得的商誉8,642,190 
货币折算调整51,701 
截至2023年9月30日的余额$47,594,304 
24
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（续）
7. 无形资产
截至2023年9月30日和2022年12月31日，无形资产包括以下内容：
2023年9月30日
估计有用
寿命（年）		总承载量
金额		增补累积的
摊销		净负载
金额
专利15年份$62,823 $20,461 $(14,195)$69,089 
计算机软件5年份247,828 — (233,928)13,900 
运营许可证无限期8,799,004 600,000 — 9,399,004 
内部开发的软件
4-5年份
8,284,058 1,838,085 (8,680,204)1,441,939 
材料合同无限期62,550 — — 62,550 
客户关系
9年份
12,397,954 15,847,527 (2,530,535)25,714,946 
商标
8年份
326,646 2,735 (34,311)295,070 
非竞争协议
5年份
— 100,000 (10,000)90,000 
贸易信贷5年份— 1,500,000 — 1,500,000 
$30,180,863 $19,908,808 $(11,503,173)$38,586,498 
2022年12月31日
估计有用
寿命（年）		总承载量
金额		增补累积的
摊销		净负载
金额
专利15年份$48,668 $14,155 $(10,116)$52,707 
计算机软件5年份294,147 (46,319)(224,886)22,942 
运营许可证无限期8,375,514 423,490 — 8,799,004 
内部开发的软件
4-5年份
6,013,513 2,270,545 (6,378,911)1,905,147 
材料合同无限期— 62,550 — 62,550 
客户关系
8-9年份
— 12,397,954 (594,301)11,803,653 
商标
8年份
— 326,646 (3,403)323,243 
$14,731,842 $15,449,021 $(7,211,617)$22,969,246 
无形资产包括金额为美元的非实质性外币折算调整4,402。无形资产余额使用期末有效的汇率折算成美元，与外币折算相关的调整计入其他综合收益。
公司记录的摊销费用为 $1,515,378和 $990,345分别为截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月。
公司记录的摊销费用为 $4,295,958和 $2,269,423分别截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月。
25
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（续）
截至2023年9月30日的下一年度的未来摊销费用 五年总的来说如下：
摊销
费用
2023 年，还剩$986,093 
20243,896,784 
20253,846,769 
20263,236,605 
20273,235,890 
此后12,422,803 
总计$27,624,944 
贸易信贷协议
2022年，该公司向其一位客户提供移动医疗服务，总金额为美元5,000,000。2023 年 6 月，公司与该客户签订了贸易信贷协议，根据该协议，预计客户将向公司提供 $5,000,000未来供应商广告支出的贸易信贷。2023 年 7 月，客户支付了 $3,500,000以现金部分结清欠公司的未偿还款项。
贸易信贷的公允价值为 $1,500,000，这是欠该公司的剩余款项。截至2023年9月30日，在简明合并资产负债表中，贸易信贷已从应收账款重新归类为无形资产，净额。在使用模式下，这些贸易信贷被摊销为摊销费用，因为这些抵免额用于购买广告服务。该公司的剩余余额为美元1,500,000截至2023年9月30日的贸易信贷。
26
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（续）
8. 应计负债
截至2023年9月30日和2022年12月31日，应计负债包括以下内容：
9月30日
2023		十二月三十一日
2022
应计分包商$24,121,473 $8,101,150 
应计一般费用13,595,062 11,436,462 
应计工伤补偿和其他保险负债10,786,533 3,766,469 
应计工资单5,707,651 4,245,838
应计奖金1,893,1721,500,717 
应计燃料和维护费902,789 253,243 
其他流动负债798,826 706,528 
应计法律费用550,921 344,417 
应计实验室费用463,008 584,203 
信用卡应付款34,941 78,838 
FICA/医疗保险责任29,289 555,166 
应计负债总额$58,883,665 $31,573,031 
9. 信用额度

2022年11月1日，该公司与之签订了信贷协议 二银行，有 一银行以贷款人和行政代理人的身份（与另一贷款人合称 “贷款人”）。信贷协议规定了循环信贷额度，其初始总本金额为美元90,000,000(“循环设施”).循环贷款包括使公司能够要求将承付款额额外增加，最高不超过美元50,000,000，但没有贷款人（或贷款人集体）有义务增加各自的承诺。循环融资机制下的借款按年利率计息，等于：（i）由公司选择，（x）基准利率或（y）调整后的SOFR期限利率，再加上（ii）适用利率。适用的利润率基于公司的合并净杠杆率，并按季度进行调整。初始适用利润率为 1.25调整后定期SOFR贷款的百分比以及 0.25基准利率贷款的百分比，将根据公司的合并净杠杆率进行更新。周转设施在 五年截止日期的周年纪念日，2027 年 11 月 1 日。循环贷款由公司当前和未来几乎所有个人资产和无形资产的第一优先留置权担保。循环贷款受某些财务契约的约束，例如信贷协议中定义的净杠杆率和利息覆盖率。截至2023年9月30日，该公司尚未根据循环贷款进行任何提款，并且有 不未缴款项。2023 年 10 月 19 日，该公司提取了美元25,000,000在循环设施下。
27
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（续）
10. 应付票据
该公司向金融公司提供各种贷款，每月分期付款总额为 $83,823，包括以下利息 2.5% 通过 11.3%。贷款票据将在2028年之前的不同时间到期，并由运输设备担保。
下表汇总了公司的应付票据：
9月30日
2023		十二月三十一日
2022
应付设备和融资贷款，介于 2.5% 和 11.3利息百分比，将在2023年6月至2028年8月之间到期
$2,740,991 $1,901,514 
根据工资保护计划定期票据收到的贷款— — 
应付票据总额2,740,991 1,901,514 
减去：应付票据的当期部分$696,053 $664,913 
应付票据的非流动部分总额$2,044,938 $1,236,601 
利息支出为 $48,794和 $26,296分别截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月期间。
利息支出为 $110,203和 $69,804分别截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间。
截至2023年9月30日，应付票据的未来最低年期限如下：
应付票据
2023 年，还剩$180,213 
2024672,684 
2025678,695 
2026623,935 
2027428,872 
此后156,592 
到期日总额$2,740,991 
应付票据的当前部分(696,053)
应付票据的长期部分$2,044,938 
11. 业务板块信息

公司在以下地区开展业务 三运营部门：运输服务、移动医疗服务和企业。根据澳大利亚证券法典280号的规定， 分部报告，运营部门是企业的组成部分，首席运营决策者、公司首席执行官在决定如何分配资源和评估业绩时定期评估其单独的财务信息。在2023年之前，该公司报告于 二细分市场，因为该公司的实体有 二主要收入来源。从2023年第一季度开始，该公司开始在 三运营部门，增加企业细分市场，以便分析同时支持运输服务和移动医疗服务板块的共享服务和人员。以前，这些成本几乎完全分配给了运输服务部门。公司的所有收入和销售成本继续在运输服务和移动医疗服务板块中报告。公司部门包含运营费用，例如信息技术成本、某些保险费用以及高级和行政领导层的薪酬成本。为了更清楚地分析同比业绩，对上一年度的分部报告进行了调整，以符合新方法。公司首席执行官评估公司的财务信息和资源，并按收入来源和营业收入或亏损表现评估这些资源的业绩。

各分部的会计政策与整个公司的会计政策相同。该公司主要根据经营业绩评估其运输服务、移动医疗服务和企业板块的业绩。
28
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（续）
公司各业务板块的经营业绩如下：
运输
服务		移动健康
服务		企业总计
截至2023年9月30日的三个月
收入$47,212,443 $139,340,467 $— $186,552,910 
运营收入（亏损）503,687 21,109,619 (12,905,351)8,707,955 
总资产129,796,548 225,084,373 64,903,221 419,784,142 
折旧和摊销费用2,333,426 1,193,187 809,654 4,336,267 
股票补偿136,472 274,108 2,950,130 3,360,710 
长期资产66,160,925 48,554,087 11,305,286 126,020,298 
资本支出3,016,381 1,692,902 783,422 5,492,705 
截至 2022 年 9 月 30 日的三个月
收入$27,670,109 $76,649,785 $— $104,319,894 
运营收入（亏损）(3,858,715)17,962,484 (9,904,579)4,199,190 
总资产102,061,123 84,096,109 169,762,978 355,920,210 
折旧和摊销费用1,688,219 550,034 776,611 3,014,864 
股票补偿152,163 80,351 878,689 1,111,203 
长期资产66,116,505 21,431,704 2,817,517 90,365,726 
资本支出4,839,972 11,504,148 1,009,414 17,353,534 
29
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（续）
运输
服务		移动健康
服务		企业总计
截至2023年9月30日的九个月
收入$132,690,538 $292,351,835 $— $425,042,373 
运营收入（亏损）853,164 52,081,169 (49,553,011)3,381,322 
总资产129,796,548 225,084,373 64,903,221 419,784,142 
折旧和摊销费用6,137,364 3,111,497 2,567,796 11,816,657 
股票补偿612,077 573,930 13,975,840 15,161,847 
长期资产66,160,925 48,554,087 11,305,286 126,020,298 
资本支出16,460,730 28,109,057 3,159,172 47,728,959 
截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
收入$77,657,852 $254,072,898 $— $331,730,750 
运营收入（亏损）(11,737,903)71,540,872 (38,051,457)21,751,512 
总资产102,061,123 84,096,109 169,762,978 355,920,210 
折旧和摊销费用4,127,322 980,677 2,145,657 7,253,656 
股票补偿827,946 486,231 3,219,582 4,533,759 
长期资产66,116,505 21,431,704 2,817,517 90,365,726 
资本支出3,317,127 10,884,649 5,908,513 20,110,289 
长期资产包括不动产和设备、商誉、无形资产、经营租赁使用权资产和融资租赁使用权资产。
30
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（续）
地理信息
下表按地理位置显示了长期存在的资产。
9月30日
2023		9月30日
2022
主要地域市场
美国107,033,650 87,161,204 
英国18,986,648 3,204,522 
长期资产总额126,020,298 90,365,726 
按地理位置划分的收入包含在附注2中。
12. 公平
股票回购计划

2022年5月24日，公司董事会（“董事会”）批准了一项股票回购计划，最多可购买美元40,000,000普通股（“计划”）。在2022年第二和第四季度，公司回购了 536,839其普通股的股票价格为美元3,731,712。这些股票随后被取消。曾经有 不在截至2023年9月30日的九个月内回购的股票。该计划不要求公司收购任何特定数量的股份，并将于2023年11月24日到期。根据该计划，可以根据符合《交易法》第10b5-1条的计划，使用多种方法回购股票，包括私下谈判和/或公开市场交易，作为加速股票回购、大宗交易和其他方法的一部分。根据该计划回购任何普通股的时间、方式、价格和金额由公司自行决定，并取决于各种因素，包括法律要求、价格以及经济和市场状况。
13. 股票薪酬
股票期权
该公司的股票期权通常以不同的条款归属，其期限为 三到 五年。股票期权在2033年之前受时间归属要求的约束，并且不可转让。授予的股票期权的最高合同期限为 10年份。截至2023年9月30日，大约 2.9百万员工股票期权已归属。
每笔股票期权授予的公允价值是在授予之日使用Black-Scholes期权定价模型估算的。在业务合并完成之前，管理层取了代表公司规模和行业的几家上市公司的平均值，以估计其预期的股票波动率。期权的预期期限代表了这些工具的预期未偿还期限。公司的无风险利率以美国国债的应付利率为基础，该利率与授予之日的预期奖励期限相对应。预期的股息收益率为 零因为该公司历来没有支付过股息，也不打算在可预见的将来支付股息。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，使用以下假设来计算股票期权授予的公允价值：
截至9月30日的九个月
20232022
无风险利率
4.10 - 4.87
0.07 - 2.80
预期期限（以年为单位）6.254
波动性
52% - 62%
60% - 64%
股息收益率0 %
31
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（续）
下表汇总了截至2023年9月30日的九个月中，公司在2021年股票激励计划下的股票期权活动：
选项
股份 		加权
平均值
行使价格		加权
平均值
剩余的
合同的
岁月生活		聚合
固有的
价值
截至2022年12月31日的余额11,571,308$7.11 9.05$39,389,063 
年内授予/归属1,115,874 8.92 — — 
在一年中锻炼身体(493,984)3.63 — — 
年内取消(551,665)7.66 — — 
截至2023年9月30日的余额11,641,533 7.42 8.4749,268,644 
截至 2023 年 9 月 30 日已归属和可行使的期权2,937,143 $6.36 7.653,060,026 
上表中的总内在价值是根据普通股价格的公允价值与股票期权行使价之间的差额计算得出的。在截至2023年9月30日的九个月和截至2022年12月31日的年度中，股票期权授予的每股加权平均授予日公允价值为美元8.92和 $7.04，分别地。2023年9月30日和2022年12月31日，与授予的未归属股票期权奖励相关的未确认补偿总额为美元30,994,529和 $41,666,564，该公司预计将在大约加权平均期内确认该平均值 1.85年份。
限制性股票单位
限制性股票单位（“RSU”）的公允价值在授予之日确定。公司在限制性股票归属期内，在未经审计的简明合并运营和综合收益表中以直线方式记录薪酬支出。员工和董事会成员的归属期限为 一到 四年.
在截至2023年9月30日的九个月中，限制性股下的活动如下：
RSU加权-
平均值
授予日期
公允价值
每个 RSU
截至2022年12月31日的余额305,587$8.35 
已授予253,7968.39 
既得(156,276)8.90 
被没收—— 
截至2023年9月30日的余额403,1078.16 
截至 2023 年 9 月 30 日，已归属且未发行212,5188.25 
截至 2023 年 9 月 30 日，未归属403,1078.16 
在截至2023年9月30日的九个月中，授予的限制性股权单位的授予日公允价值总额为美元2,130,040.
该公司记录的与限制性股票单位相关的股票薪酬支出为美元25,000和 $1,416,338分别在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，
截至2023年9月30日，该公司拥有美元3,290,875与非既得限制性股票单位相关的未确认薪酬成本，预计将在大约加权平均期内确认 1.3年份。
32
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（续）
14. 租赁
经营租赁
公司有义务根据不可取消的运营租约支付办公室、调度站空间和运输设备的租金，租金将在2032年之前的不同日期到期。根据租赁条款，公司还有义务支付其在房地产税、保险和维护费用中的相应份额。根据其中一些协议，公司必须将某些资金存放在限制性现金和现金等价物账户中。
某些不动产和运输设备的租约包含购买、延长或终止租赁的选项。确定在计算使用权资产和包含期权的租赁债务时应包括的租赁期限和租赁付款金额，需要使用判断来确定行使期权是否具有合理的确定性，以及在计算相关的使用权资产和租赁债务时是否应包括可选期限和付款。在做出此类判断时，公司会考虑所有决定是否行使期权的相关经济因素。
公司的租赁协议通常不提供隐含的借款利率。因此，该公司使用基准方法得出适当的估算贴现率。该公司以其他信用评级相似、质量相似的公司为基准，并得出估算利率，这些利率被用来贴现其房地产租赁负债。该公司使用的估计借款利率为 62019年1月1日之前开始的所有办公空间和运输设备租约的百分比为该日期。
租赁成本
下表包括截至2023年9月30日和2022年9月30日的期间的运营租赁费用：
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
总租赁成本的组成部分：2023202220232022
运营租赁费用$697,050 $626,188 $2,319,282 $1,517,541 
短期租赁费用452,538 334,619 1,156,886 863,316 
租赁成本总额-运营租赁$1,149,588 $960,807 $3,476,168 $2,380,857 
截至2023年9月30日的租赁状况
公司运营租赁的使用权资产和租赁负债在未经审计的简明合并资产负债表中记录如下：
2023年9月30日2022年12月31日
资产
租赁使用权资产$9,420,525 $9,074,277 
租赁资产总额$9,420,525 $9,074,277 
负债  
流动负债：  
租赁负债-本期部分$2,561,165 $2,325,024 
非流动负债：  
租赁负债，扣除流动部分7,196,596 7,040,982 
租赁负债总额$9,757,761 $9,366,006 
33
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（续）
租赁条款和折扣率
下表列出了与截至2023年9月30日公司融资租赁的加权平均剩余租赁期限和加权平均贴现率相关的某些信息：
加权平均剩余租赁期限（年）-经营租赁4.36
加权平均贴现率——经营租赁5.76 %
未贴现的现金流
截至2023年9月30日，运营租赁下的未来最低租赁付款额如下：
正在运营
租赁
2023 年，还剩$813,120 
20242,987,762 
20252,982,487 
20262,183,265 
20271,090,802 
此后862,023 
未来最低租赁付款总额10,919,459 
减少折扣的影响(1,161,698)
未来最低租赁付款的现值$9,757,761 
经营租赁费用约为 $697,050和 $960,807分别为截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月。
经营租赁费用约为 $2,319,282和 $2,380,857分别截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月。
在截至2023年9月30日的三个月中，该公司的收入为美元697,050与运营租赁相关的固定现金付款和 $782,808与融资租赁有关。
在截至2022年9月30日的三个月中，该公司的收入为美元626,188与运营租赁相关的固定现金付款和 $672,975与融资租赁有关。
在截至2023年9月30日的九个月中，该公司的收入为美元2,319,282与运营租赁相关的固定现金付款和 $2,293,330与融资租赁有关。
在截至2022年9月30日的九个月中，该公司的收入为美元1,517,541与运营租赁相关的固定现金付款和 $2,146,587与融资租赁有关。
融资租赁
该公司根据不可取消的融资租赁协议租赁车辆，负债为美元8,664,108和 $8,646,803分别截至2023年9月30日和2022年12月31日。这包括美元的累计折旧费用10,701,206和 $7,096,966分别截至2023年9月30日和2022年12月31日。
根据不可取消的租赁协议，车辆的折旧费用为美元1,195,719和 $873,713分别为截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月。
根据不可取消的租赁协议，车辆的折旧费用为美元2,822,982和 $2,391,989分别截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月。
34
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（续）
租约重估收益
2022年6月，该公司重新评估了与车辆里程和剩余价值有关的融资租赁估计。结果，该公司决定在租约到期时购买车辆，这带来了美元的收益1,400,000在截至2022年6月30日的三个月中，在未经审计的简明合并运营和综合收益表中记作租赁会计收益。
租赁成本
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的期间的租赁付款：
 三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
总租赁成本的组成部分：2023202220232022
融资租赁付款$782,808 $672,975 $2,293,330 $2,146,857 
短期租赁付款— — — — 
租赁付款总额$782,808 $672,975 $2,293,330 $2,146,857 
截至2023年9月30日的租赁状况
公司融资租赁的使用权资产和租赁负债在未经审计的简明合并资产负债表中记录如下：
9月30日
2023		十二月三十一日
2022
资产
租赁使用权资产$8,566,308 $9,039,663 
租赁资产总额$8,566,308 $9,039,663 
负债
流动负债：
租赁负债-本期部分$2,733,332 $2,732,639 
非流动负债：  
租赁负债，扣除流动部分5,930,776 5,914,164 
租赁负债总额$8,664,108 $8,646,803 
租赁条款和折扣率
下表列出了与截至2023年9月30日公司融资租赁的加权平均剩余租赁期限和加权平均贴现率相关的某些信息：
加权平均剩余租赁期限（年）-融资租赁3.58
加权平均贴现率-融资租赁5.96 %
35
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（续）
未贴现的现金流
截至2023年9月30日，融资租赁下的未来最低租赁付款额如下：
融资租赁
2023 年，还剩$867,050 
20243,018,851 
20252,740,288 
20261,969,492 
2027850,883 
此后114,107 
未来最低租赁付款总额9,560,671 
减少折扣的影响(896,563)
未来最低租赁付款的现值$8,664,108 


15. 其他收入（费用）

公司认可 $449,051和 $ (1,330,788）分别截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月的其他收入（支出），如下表所示。

公司认可了 $715,589和 $3,007,029分别截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的其他收入如下：

三个月已结束九个月已结束
9月30日9月30日
其他收入（费用）2023202220232022
利息收入（支出），净额$346,376 $334,221 $1,677,420 $296,891 
重新计量认股权证负债的（亏损）收益— (1,831,947)— 1,137,070 
或有负债公允价值的变化159,974 — 159,974 — 
权益法投资的（亏损）收益(95,503)93,371 (301,362)99,840 
重新计量融资租赁的收益4,834 — 4,834 1,388,273 
处置固定资产的（亏损）收益(9,983)42,667 (163,452)42,667 
美国广播公司诉讼— — (1,000,000)— 
其他收入43,353 30,900 338,175 42,288 
其他收入（支出）总额 $449,051 $(1,330,788)$715,589 $3,007,029 

在截至2023年9月30日的三个月中，公司确认的其他收入为美元43,353，包括 $924来自已实现的外汇收益和租金收入美元26.

在截至2022年9月30日的三个月中，公司确认的其他收入为美元30,900，包括 $777来自已实现的外汇收益和租金收入美元30,123.
36
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（续）

在截至2023年9月30日的九个月中，公司确认的其他收入为美元338,175，包括 $6,697来自已实现的外汇收益和租金收入美元8,522.

在截至2022年9月30日的九个月中，公司确认的其他收入为美元42,288，扣除美元 (18,883) 来自已实现的外汇亏损被美元租金收入所抵消61,171.
16. 关联方交易
从历史上看，公司一直参与与各种关联方的交易。
Ely D. Tendler 战略与法律服务 PLLC 为公司提供法律服务。Ely D. Tendler Strategic & Legal Services PLLC由公司总法律顾问兼秘书兼董事伊利·丁德勒所有，因此是关联方。该公司向Ely D. Tendler战略与法律服务PLLC支付了总额为美元的合法款项204,700和 $261,185分别在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，以及674,970和 $704,593分别截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月。
应付账款中包括美元78,800和 $86,555截至2023年9月30日和2022年12月31日，应分别支付给关联方。
17. 所得税
由于公司历史上一直存在净营业亏损，公司历来为变现的可能性不大于不太可能变现的资产，为其递延所得税资产提供全额估值补贴。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，该公司的所得税（准备金）为美元（4,526,767) 和 $ (401,916) 分别和 $ (2,041,843) 和 $ (1,163,755）分别截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月。在确定所得税的季度准备金时，我们使用经离散项目调整后的估计年度有效税率。该税率基于我们的预期年收入、法定税率以及对非应税和不可扣除收入和支出项目的最佳估算。
18. 401 (k) Plan
公司于2022年1月制定了401（k）计划，该计划符合《美国国税法》第401条规定的递延薪酬安排。所有完成工作的美国员工 两个月在公司任职的人员有资格参与该计划。截至2023年9月30日，公司没有向该计划缴纳任何雇主缴款。
19. 法律诉讼

公司可能不时作为被告参与正常业务过程中出现的法律诉讼。管理层认为，公司对所有法律诉讼都有足够的法律辩护，任何此类诉讼的结果都不会对公司的合并财务报表产生重大影响。公司根据意外损失会计指导进行披露和记录意外损失。根据此类指导方针，公司在可能出现潜在损失且可以合理估计时为此类事项设定应计账款。如果公司确定损失是合理可能的，并且损失或损失范围可以估计，则公司将在合并财务报表中披露可能的损失。

截至2022年12月31日，该公司记录的负债为美元1,000,000，这是根据加利福尼亚州法律商定解决各种基于类别的索赔（包括实际和潜在索赔）的金额，如下所述。
斯蒂芬妮·萨莫拉、Jascha Dlugatch等人诉Ambulnz Health, LLC等人于2018年10月11日向洛杉矶高等法院提起，该申诉指控违反了2004年《加利福尼亚州私人检察长法》（“PAGA”）规定的工资和工时。2020年2月24日，该案与Jascha Dlugatch等人合并。Al. 诉Ambulnz Health, LLC（“合并申诉”），另一起向洛杉矶高等法院提起的诉讼。2021年5月6日，双方参加了调解，并以全班和PAGA为基础解决了合并申诉中提出的索赔，以换取拟议的美元1,000,000被告当事方的付款，包括管理费用和费用。2022年9月9日，洛杉矶高等法院初步批准了拟议的和解协议，并于2023年7月支付。
37
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（续）
20. 风险和不确定性
COVID-19 风险、影响和不确定性
COVID-19 的蔓延以及相关的停产和限制对公司业务的影响好坏参半。在主要包括非紧急医疗运输在内的救护车运输业务中，由于选择性手术和其他手术被推迟，该公司的销量最初从历史和预期水平下降。在公司的一些较大的市场，例如纽约和加利福尼亚州，公司完成的运输量（“旅行”）有所下降。此外，公司还遭受了与体育、音乐会和其他活动相关的收入损失，因为这些活动被取消或严格限制（或完全取消）了允许的参加人数。此后，救护车运输和活动相关收入均已恢复到COVID之前的水平或更高。

公司最初在两个领域受到 COVID-19 的积极业务影响。2020年4月和5月，该公司与联邦紧急事务管理局（“FEMA”）一起在纽约市地区参与了一个紧急项目。这种参与带来了运输收入的增加。此外，为了应对广泛的 COVID-19 检测、紧急医疗技术人员（“EMT”）和医护人员的需求，该公司成立了新的子公司 RRT，目标是在疗养院、市政场所、企业、学校和其他场所进行 COVID-19 测试。RRT 是移动健康服务细分市场的一部分。由于 COVID-19 测试活动放缓，仅占公司收入的一小部分，RRT 将其服务从 COVID-19 测试扩展到各种测试、疫苗接种和其他程序。
该公司目前的业务计划假设对移动医疗服务的需求增加。疫情加速了对此类服务的需求，但也受到长期世俗因素的推动，例如患者越来越希望在医生办公室和医院等传统环境之外接受治疗。
21. 后续事件

过渡服务协议

2023年10月11日，公司与2023年9月15日辞去公司首席执行官职务的安东尼·卡彭签订了分离和过渡服务协议（“过渡协议”）。根据过渡协议，卡彭先生将继续担任公司的顾问，直至2024年3月15日（该期为 “咨询期”），就与业务连续性和流程有关的事项提供建议，并传授其在运营和其他部门职能方面的机构知识。

作为咨询期内服务的补偿，卡彭先生将获得每月的咨询费，前提是他遵守过渡协议，包括执行和不撤销对公司的全面解除的索赔45,000以及在咨询期内持续承保团体健康计划的保费补贴.在咨询期内，卡彭先生不会根据公司的股权激励薪酬计划获得新的股权奖励或激励性薪酬。《过渡协议》进一步承认并申明，卡彭先生将受某些限制性契约的约束和遵守。

信用额度

2023 年 10 月 19 日，该公司抽取了 $25,000,000在其循环设施下。

信用证

2023 年 10 月 20 日，公司从一家金融机构获得了一张金额为 $ 的无条件且不可撤销的信用证1,080,000。信用证的到期日为 一年截止日期的周年纪念日或 2024 年 10 月 20 日，并且连续自动续订 一年期限，除非该机构提前终止。
法律诉讼
2023年10月27日，乔·纳克莱里奥以违反联邦证券法为由个人和据称代表所有其他处境相似的人，向美国纽约南区地方法院提起了假定的集体诉讼，指控该公司及其董事长、现任和前任首席执行官以及现任和前任首席执行官以及现任和前任首席执行官
38
目录
DocGo Inc. 及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
（续）
财务官员。该投诉称，该公司违反了各种证券法，并寻求集体认证、损害赔偿、利息、律师费和其他救济。由于该诉讼尚处于早期阶段，公司无法合理估计潜在的损失范围（如果有）。该公司对不当行为的指控提出异议，并打算在此事上大力为自己辩护。

39
目录
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析应与未经审计的简明合并财务报表以及本10-Q表季度报告其他地方包含的随附附注一起阅读。以下讨论和分析包含有关我们业务和运营的某些前瞻性陈述，这些陈述受风险、不确定性和其他因素的影响，这些陈述载于截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第一部分第1A项，标题为 “风险因素” 的部分，并可能在本报告和其他后续的10-Q表季度报告中更新。这些风险、不确定性和其他因素可能导致我们的实际业绩与前瞻性陈述中表达或暗示的业绩存在重大差异。请参阅下面标题为 “关于前瞻性陈述的警示说明” 的部分。
除非上下文另有要求，否则提及的 “公司”、“我们” 和 “我们的” 是指 DocGo Inc. 及其合并子公司的业务和运营。为便于列报，本节中包含的某些数字，例如利率和其他百分比，已四舍五入。在某些情况下，本节中包含的百分比数字是根据此类四舍五入的数字计算得出的。因此，本节中的百分比金额可能与使用未经审计的简明合并财务报表或随附附注中的数字进行相同计算而获得的百分比金额略有不同。由于四舍五入，本节中出现的某些其他金额同样可能不相加。
关于前瞻性陈述的警示说明
本10-Q表季度报告包括《证券法》第27A条和《交易法》第21E条所指的有关公司业务和财务计划、战略、业绩和前景等的前瞻性陈述。这些陈述基于我们管理层的信念和假设。尽管公司认为这些前瞻性陈述所反映或暗示的计划、意图和预期是合理的，但公司无法向您保证它将实现或实现这些计划、意图、结果、结果或预期。前瞻性陈述本质上会受到重大风险、不确定性和假设的影响，其中许多是我们无法控制的，这可能导致我们的实际业绩或结果或业绩或结果的时机与我们的前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。因此，您不应过分依赖此类陈述。除历史事实陈述外，所有陈述均为前瞻性陈述。前瞻性陈述包括但不限于有关我们可能或假设的未来行动、业务战略、计划、目标、未来事件、未来收入或业绩、融资需求、业务趋势、经营业绩、未来运营、服务和产品（包括我们向非COVID相关服务的过渡）的目标和意向的陈述；地域扩张；我们的利润率正常化计划；新的和现有合同和待办事项；并购活动；员工队伍增长；领导层过渡；现金状况；股票回购计划；宏观经济因素的预期影响，包括通货膨胀压力、总体经济放缓或衰退、利率上升、外汇汇率波动、货币压力的变化, 金融机构不稳定或美国联邦政府关闭的前景；联邦、州或地方政府有关移民和寻求庇护者的政策的潜在变化；地缘政治不稳定的预期影响，包括乌克兰冲突、以色列及周边地区的冲突以及中国大陆和台湾之间紧张局势加剧；我们的竞争地位和机会，包括我们从运营模式中获益的能力；我们提高毛利率的能力；成本控制措施；立法和监管行动；法律诉讼和合规风险的影响；信息技术系统故障、网络中断、网络攻击、丢失或未经授权访问或发布机密信息时对我们的业务和声誉的影响；公司遵守有关数据隐私和保护的法律法规的能力；等等。在某些情况下，这些陈述前面可能有、后面或包含 “相信”、“估计”、“预期”、“项目”、“预测”、“可能”、“将”、“应该”、“可以”、“能”、“会”、“设计”、“潜力”、“寻求”、“计划”、“计划”、“预期”、“预期”、“打算”、“打算” 或者这些术语的否定词语或类似的表达方式。

此外，我们在竞争激烈且瞬息万变的环境中运营。新的风险和不确定性不时出现，我们不可能预测所有可能影响本10-Q表季度报告中包含的前瞻性陈述的风险和不确定性。前瞻性陈述中反映的结果、事件和情况可能无法实现或发生，实际结果或结果可能与前瞻性陈述中描述的结果或结果存在重大差异。

此外，“我们相信” 的陈述和类似的陈述反映了我们在相关主题上的信念和观点。这些声明基于截至本季度报告10-Q表发布之日向我们提供的信息，尽管我们认为这些信息为这些陈述提供了合理的依据，但这些信息可能有限或不完整。我们的声明不应被理解为表明我们已经对以下问题进行了详尽的调查或审查
40
目录
所有相关信息。这些陈述本质上是不确定的，提醒投资者不要过度依赖这些陈述。
本10-Q表季度报告中做出的前瞻性陈述基于陈述发表之日的事件或情况。除非法律要求，否则我们没有义务更新本10-Q表季度报告中做出的任何前瞻性陈述，以反映本10-Q表季度报告发布之日之后的事件或情况，也没有义务反映新信息或意外事件的发生。实际上，我们可能无法实现我们在前瞻性陈述中披露的计划、意图或预期，您不应过分依赖我们的前瞻性陈述。我们的前瞻性陈述不反映未来任何收购、合并、处置、合资企业或投资的潜在影响。
概述
该公司是一家医疗运输和移动服务公司，使用专有的调度和通信技术帮助直接向美国和英国主要大都市的患者提供高质量的医疗运输和移动的面对面医疗服务。

该公司的收入主要来自两个运营部门：

•移动医疗服务：该细分市场提供的服务包括在家庭和办公室提供的服务、检测和疫苗接种，以及体育赛事和音乐会现场医疗支持等活动服务。还强调为大量人口群体提供全面的护理管理解决方案，其中包括医疗保健服务以及庇护所等辅助服务。

•运输服务：该部门提供的服务包括应急和非紧急运输服务。非紧急交通服务包括救护车运输和轮椅运输。运输服务的净收入来自于根据向第三方付款人和医疗机构开具账单的患者运送服务。
此外，从2023年第一季度开始，公司开始在三个运营领域进行报告，增加了企业板块，以便分析支持运输服务和移动医疗服务板块的共享服务和人员。以前，这些成本几乎完全分配给了运输服务部门。公司的所有收入和销售成本继续在运输服务和移动医疗服务板块中报告。公司部门包含运营费用，例如信息技术成本、某些保险费用以及高级和行政领导层的薪酬成本。为了更清楚地分析同比业绩，对上一年度的分部报告进行了调整，以符合新方法。有关公司分部和 “运营费用” 的更多信息，请参阅未经审计的简明合并财务报表附注11 “业务板块信息”。
在截至2023年9月30日的三个月中，公司的净收入为460万美元，而截至2022年9月30日的三个月中，公司的净收入为250万美元。
在截至2023年9月30日的九个月中，公司的净收入为210万美元，而截至2022年9月30日的九个月中，公司的净收入为2360万美元。
新冠肺炎
COVID-19 的蔓延以及相关的停产和限制对公司业务的影响好坏参半。在主要包括非紧急医疗运输在内的救护车运输业务中，由于选择性手术和其他手术被推迟，该公司的销量最初从历史和预期水平下降。在公司的一些较大的市场，例如纽约和加利福尼亚州，旅行量有所下降。此外，公司还遭受了与体育、音乐会和其他活动相关的收入损失，因为这些活动被取消或严格限制（或完全取消）了允许的参加人数。此后，救护车运输和活动相关收入均已恢复到COVID之前的水平或更高。

公司最初在两个领域受到 COVID-19 的积极业务影响。2020年4月和5月，该公司与联邦紧急事务管理局一起在纽约市地区参与了一个紧急项目。这种参与带来了运输收入的增加。此外，为了应对广泛的 COVID-19 检测、EMT 和医护人员的需求，该公司成立了新的子公司 RRT，目标是在疗养院、市政场所、企业、学校和其他场所进行 COVID-19 测试。RRT 是移动健康服务细分市场的一部分。
41
目录
由于 COVID-19 测试活动放缓，仅占公司收入的一小部分，RRT 将其服务从 COVID-19 测试扩展到各种测试、疫苗接种和其他程序。
该公司目前的业务计划假设对移动医疗服务的需求增加，这种需求因疫情而加速，但也受到长期长期因素的推动，例如患者越来越希望在医生办公室和医院等传统环境之外接受治疗。
影响我们经营业绩的因素

我们的经营业绩和财务业绩受到多种因素的影响，包括我们获得或维持营业执照的能力；收购战略的成功；医疗保健运输和移动医疗服务市场的状况；我们的竞争环境；整体宏观经济和地缘政治状况，包括利率上升、通货膨胀环境、潜在的衰退环境、地区冲突和紧张局势、金融机构不稳定以及关闭的前景美国联邦政府；医疗保健专业人员和其他人员的可用性；劳动力成本的变化；以及我们供应商的生产计划。下文简要讨论其中一些关键因素。未来的收入增长和经营业绩的改善将在很大程度上取决于我们打入新市场、进一步渗透现有市场和成功竞标合同的能力，这些不确定性存在许多不确定性，其中许多不确定性是我们无法控制的。
运营许可证
我们历来奉行的策略是在我们为未来进入新市场而确定的州、县和市申请救护车运营许可证。新的操作许可证的批准可能需要更长的时间。我们的目标是通过收购策略降低这种风险，根据该策略，我们在这些新市场中确定可能要出售的企业和/或基础许可证。
收购
从历史上看，我们一直采取收购策略来获得小型运营商的救护车运营许可证或增强提供移动医疗服务的能力。未来的收购还可能包括可能有助于提高收入、盈利能力、现金流和股东价值的大型公司。在截至2023年9月30日的九个月中，公司完成了两次收购，总收购价为3,280万美元。

在截至2022年9月30日的九个月中，公司完成了三次收购，总收购价为3,410万美元，其中不包括托管的130万美元。
医疗保健服务市场
移动医疗服务市场取决于多个因素，包括提高患者对传统医疗机构以外提供的服务（例如家庭、企业或其他指定地点）的接受程度；各种移动医疗服务的医疗保健覆盖范围；以及政府和市政实体继续希望通过 “人口健康” 计划为援助目前服务不足的患者群体的计划提供资金。自 COVID-19 疫情开始以来，这些计划的数量、规模和范围都有所扩大。尽管 COVID-19 检测和疫苗接种计划已从疫情高峰期的水平缩减，但这些人口健康计划已扩展到其他领域，例如向新移民和寻求庇护者提供医疗保健和相关服务。
运输服务市场高度依赖手术和其他医疗程序和治疗后需要交通的患者。该公司主要专注于非紧急医疗运输市场，其中包括向需要帮助的患者提供往返医疗预约的服务。该市场的主要驱动因素是慢性病和选择性手术数量的增加以及人口的持续老龄化，因为老年人群往往更频繁地消费医疗运输服务。如果医院和其他医疗机构继续将更多的交通需求外包给独立提供商，例如公司，那么市场也将增长。
我们开展业务的市场的整体经济状况
我们市场中全国和地方的经济变化可能会影响我们的财务表现。人口结构、交通服务和移动医疗服务的医疗保健覆盖范围、利率或救护车制造的不利变化；国民经济或我们开展业务的任何区域或地方经济的疲软；以及我们无法控制的其他因素都可能对我们的业务产生不利影响。
42
目录
行程量和平均行程价格
“旅行” 的定义是公司完成将患者运送到特定目的地的情况，我们可以为此收取费用。该指标不包括订购行程并随后取消（由客户）或拒绝（由公司）的情况。由于出行量是公司提供的最基本的运输服务单位，因此公司认为这是衡量公司运输服务需求水平的良好指标，管理层使用它来监测和管理业务规模。
平均旅行价格是通过将总收入除以总旅行次数计算得出的，是衡量公司因提供运输服务而获得的有效补偿率的重要指标。
根据这些计划，公司因使用人员配备齐全、设备齐全的救护车而获得固定的小时或每日报酬，这些计划产生的收入不考虑上述出行次数或平均出行价格。我们预计，这些固定费率、“租用时间” 计划将在未来运输服务板块的收入中占越来越大的比例。
我们控制开支的能力
我们密切关注营运资金和运营费用的管理。我们一些最重要的运营支出是劳动力成本、医疗用品和与车辆相关的成本，例如燃料、维护、维修和保险。保险费用包括为保险支付的保费以及公司保单免赔额中估计损失的准备金。我们采用专有技术来帮助提高每次运输和每班的生产率。我们会定期分析我们的员工生产力，以帮助我们所在地实现最佳、最具成本效益的劳动力组合。这包括管理公司雇佣的劳动力和分包工以及全职和兼职员工的组合。
通胀

自2021年以来，以消费者价格指数衡量的美国通货膨胀率普遍呈上升趋势。该数据按月报告，显示一篮子商品和服务的价格同比变化。尽管通货膨胀率在2023年前九个月有所放缓，9月份达到3.7％的年化水平，但仍高于历史平均水平。通货膨胀率的上升对公司在多个领域的支出产生了影响，包括工资、燃料、医疗和其他用品。这产生了压缩毛利率的影响，因为公司通常无法将更高的成本转嫁给客户，尤其是在短期内。为了继续抑制通货膨胀，美联储在2023年迄今为止实施了四次加息，将其基准利率提高至截至提交本10-Q表季度报告之日的当前5.25-5.50％的水平。展望2023年的剩余时间，由于最近的加息和可能的进一步加息，我们预计，与2022年的水平相比，通货膨胀率将持续放缓，但预计通货膨胀率将保持在前10年的水平之上。如果通货膨胀率高于公司的预期水平，则毛利率可能低于计划，我们的业务、经营业绩和现金流可能会受到不利影响。
投资研发并改善我们的客户体验
我们的业绩取决于我们在研发（“研发”）方面的投资，包括我们吸引和留住高技能研发人员的能力。我们打算开发和推出创新的新软件服务、与第三方产品和服务的集成、移动应用程序和其他新产品。如果我们未能创新和增强我们的品牌和产品，我们的市场地位和收入可能会受到不利影响。
监管环境
公司受联邦、州和地方法规的约束，包括医疗保健和紧急医疗服务法律和法规以及税收法律和法规。公司目前的业务计划假设这些法律和法规没有实质性变化。如果发生任何此类变化，遵守新的法律法规可能会对公司的运营和经商成本产生重大影响。
运营结果的组成部分
我们的业务由三个应报告的部门组成——移动医疗服务、运输服务和企业。销售商品的所有收入和成本均包含在移动医疗服务和运输服务板块中。因此，下文将合并讨论销售商品的收入和成本，并对其进行细分。
43
目录
在移动医疗服务和运输服务之间。对运营费用进行了合并讨论，并按所有三个部分进行了细分。公司主要根据其经营业绩评估其每个部门的业绩。因此，未列入经营业绩的其他收入和支出仅包括在合并经营业绩的讨论中。
收入
该公司的收入包括其移动医疗服务部门和运输服务部门提供的服务。
收入成本
收入成本主要包括支付给雇员的创收工资、车辆保险费用（包括保险费和保险免赔额下产生的成本）、维护、燃料、实验室费用、设施租金、医疗用品和分包商。我们预计，随着收入的增长，收入成本将继续上升。
运营费用
一般和管理费用
一般和管理费用主要包括工资、坏账支出、保险费用、顾问费和会计服务专业费用。我们预计，随着我们继续扩大业务规模、增加员工队伍，以及作为上市公司运营，包括我们遵守美国证券交易委员会的规章制度、审计活动、额外的保险费用、投资者关系活动以及其他行政和专业服务，我们的一般和管理费用将增加。
折旧和摊销
公司使用直线法在相应资产的估计使用寿命内对其资产进行折旧。无形资产摊销包括在各自的使用寿命内对固定寿命的无形资产进行摊销。
法律和监管费用
法律和监管费用包括律师费、与医疗保健合规相关的咨询费、索赔处理费和法律和解。
技术和开发费用
扣除资本后的技术和开发费用主要包括设计和开发公司专有技术、第三方软件和技术所产生的成本。我们预计，未来技术和开发支出将增加，以支持我们的增长，包括我们打算继续投资于平台的优化、准确性和可靠性并提高运营效率。这些支出占收入的百分比可能因时期而异，这主要取决于我们何时选择进行更重要的投资，尤其是在进入新的业务线或客户销售渠道时。
销售、广告和营销费用
我们的销售、广告和营销费用包括与我们的销售和营销活动直接相关的成本，主要包括销售佣金、营销计划、贸易展览和促销材料。随着我们增加营销活动、发展国内和国际业务以及继续建立品牌知名度，我们预计，随着时间的推移，我们的销售和营销费用将继续增加。
利息支出
利息支出主要包括未偿还的应付票据下的未偿借款的利息和融资债务。

44
目录
运营结果
截至2023年9月30日的三个月与2022年9月30日的比较
截至9月30日的三个月改变
$		改变
%
美元（以百万计）20232022
实际结果占总收入的百分比实际结果占总收入的百分比
收入，净额$186.6 100.0 %$104.3 100.0 %$82.378.9 %
收入成本131.5 70.5 %71.3 68.3 %60.2 84.4 %
运营费用：
一般和行政$33.6 18.0 %22.1 21.2 %11.451.4 %
折旧和摊销4.3 2.3 %3.0 2.9 %1.3 43.3 %
法律和监管3.5 1.9 %2.2 2.1 %1.3 59.1 %
技术和开发3.2 1.7 %1.4 1.3 %1.8128.6 %
销售、广告和营销1.7 0.9 %0.1 0.1 %1.51500.0 %
支出总额177.8 95.3 %100.1 96.0 %77.7 77.6 %
运营收入8.8 4.7 %4.2 4.0 %4.6 
其他收入（支出）：
净利息收入0.3 0.2 %0.3 0.3 %— — %
重新计量认股权证负债的（亏损）— — %(1.8)(1.8)%1.8 
或有负债公允价值的变化0.2 0.1 %— — %0.2 
权益法投资的（亏损）收益(0.1)(0.1)%0.1 0.1 %(0.2)
重新计量融资租赁的收益— — %— — %— 
处置固定资产的（亏损）收益— — %0.1 0.1 %(0.1)
其他收入（支出）— — %— — %— 
其他收入总额（支出）0.4 0.2 %(1.3)(1.3)%1.7
所得税准备金前的净收入9.2 4.9 %2.9 2.7 %6.3
所得税（准备金）(4.5)(2.4)%(0.4)(0.4)%-4.1
净收入4.7 2.5 %2.5 2.4 %2.1
归属于非控股权益的净（亏损）(0.1)(0.1)%(0.7)(0.7)%0.6(85.7)%
归属于DocGo Inc.及其子公司股东的净收益$4.8 2.6 %$3.2 3.0 %1.6
合并
在截至2023年9月30日的三个月中，总收入为1.866亿美元，与截至2022年9月30日的三个月相比增加了8,230万美元，增长了78.9％。
移动医疗服务
在截至2023年9月30日的三个月中，移动健康服务总收入为1.393亿美元，与截至2022年9月30日的三个月相比增长了6,270万美元，增长了81.8％。收入的增长主要是由于移动医疗服务部门提供的服务有所扩大，尤其是在政府客户领域。在截至2023年9月30日的九个月中，随着公司增加扩张
45
目录
客户群和地理覆盖范围，同时延长了几份大型客户合同并引入了更广泛的服务。
运输服务
在截至2023年9月30日的三个月中，运输服务总收入为4,720万美元，与截至2022年9月30日的三个月相比增加了1,950万美元，增长了70.6％。运输服务收入的增加反映了旅行量和平均旅行价格的增加。销量增长了约9.4％，从截至2022年9月30日的三个月的58,751次增加到截至2023年9月30日的三个月的64,321次。旅行量的增加归因于公司在某些核心市场的客户群的增长以及2022年前九个月的收购。我们的平均旅行价格从截至2022年9月30日的三个月中的374美元上涨至截至2023年9月30日的三个月中的409美元。2023 年平均旅行价格的上涨反映了组合向现有客户提供价格更高的交通方式的转变，也反映了获得许可证以提供更高精度的交通工具，从而为每次旅行赚取更高的价格。平均旅行价格还受益于救护车运输的平均医疗保险报销率提高了8.7％。
收入成本
在截至2023年9月30日的三个月中，总收入成本（不包括折旧和摊销）与截至2022年9月30日的三个月相比增长了84.4％，而收入增长了约78.8％。在截至2023年9月30日的三个月中，收入成本占收入的百分比从截至2022年9月30日的三个月的68.3％增加到70.5％。
按绝对美元计算，截至2023年9月30日的三个月中，总收入成本与2022年同期相比增加了6,020万美元。这一增长主要归因于总薪酬增加了630万美元，这是由于运输服务和移动医疗服务板块的员工人数增加；分包劳动力成本增加了3,570万美元，这主要是由于这两个细分市场的新项目所需要的人员超过了公司最初通过现有员工所能提供的人员数量；医疗及相关用品增加了1,230万美元；外勤人员和其他临床医生的差旅费用增加了230万美元谁出门在外各地区将提供移动医疗服务；其他成本收入类别净增460万美元。由于公司退出某些租赁协议，汽车成本下降了100万美元，部分抵消了这些项目。
移动医疗服务板块在截至2023年9月30日的三个月中，收入成本（不包括折旧和摊销）为9,930万美元，较截至2022年9月30日的三个月的5,000万美元增长98.6％。尽管收入大幅增加，但收入成本占收入的百分比仍从去年同期的65.2％增至71.2％，这反映了员工人数增长导致的薪酬支出增加、分包劳动力成本的显著增加以及医疗用品成本的增加。
运输服务板块在截至2023年9月30日的三个月中，收入成本（不包括折旧和摊销）为3,220万美元，较截至2022年9月30日的三个月的2,130万美元增长51.2％。收入成本占收入的百分比从上一季度的76.8％降至68.3％，这反映了单程价格上涨、备用合同收入增加（按日或按小时收费）、收入总体增长以及平均燃油价格下降的影响。
运营费用
在截至2023年9月30日的三个月中，公司的运营支出为4,640万美元，而截至2022年9月30日的三个月为2,890万美元，增长了60.7％。按收入的百分比计算，运营费用从2022年第三季度的27.7％下降到2023年第三季度的24.9％，反映了上述收入的增长。1750万美元运营支出的增加主要与总薪酬增加了830万美元，这是由于投资和扩大公司管理费用以支持收入增长，部分原因是股票薪酬支出增加；折旧和摊销增加了150万美元，这是由于支持收入增长的资产增加、资本化软件摊销以及公司在2022年下半年和2023年第二季度完成的收购中增加的资产；增加了150万美元与移动医疗服务和运输服务项目相关的佣金；受公司业务和员工扩张和收购的推动，IT基础设施增加了80万美元；坏账支出增加了40万美元，反映了业务的增长和应收账款的相关增加；以及分散在各种其他运营支出类别的净增490万美元。该公司预计，运营支出占收入的百分比将继续从2023年前三个季度的水平下降。
46
目录
在截至2023年9月30日的三个月中，移动医疗服务板块的运营支出为1,900万美元，高于截至2022年9月30日的三个月的870万美元。运营支出占收入的百分比从2022年第三季度的11.4％增至2023年第三季度的13.4％，这反映了最近几个季度在扩大服务和地理运营区域以及移动医疗服务管理基础设施的持续建设方面进行了大量支出。
运输服务板块在截至2023年9月30日的三个月中，运营支出为1,450万美元，而截至2022年9月30日的三个月中，运营支出为1,030万美元。截至2023年9月30日的三个月，运营费用占收入的百分比从截至2022年9月30日的三个月的37.2％降至30.6％，这反映了本年度收入的增加。
企业板块主要代表移动医疗服务或运输服务板块中未包含的共享服务，截至2023年9月30日的三个月中，运营支出为1,290万美元，而截至2022年9月30日的三个月中，运营费用为990万美元。2023年第三季度，企业支出约占合并收入总额的6.9％，而2022年第三季度为9.5％，这反映了合并总收入的显著增长。
净利息收入

在截至2023年9月30日的三个月中，公司净利息收入30万美元，而截至2022年9月30日的三个月中，净利息收入为30万美元。在截至2023年9月30日的三个月中，公司计息账户余额的利率更高，抵消了与截至2022年9月30日的三个月相比，平均现金余额下降的影响。
重新计量认股权证负债的（亏损）

在截至2023年9月30日的三个月中，由于所有认股权证都是在2022年第三季度赎回的，因此没有与权证负债重新计量有关的损益记录。在截至2022年9月30日的三个月中，该公司因权证负债的重新计量而录得约180万美元的亏损。认股权证在每个报告期内均按市价计价，这笔亏损反映了公司股价相对于2022年第三季度初的上涨。
或有负债公允价值的变化
在截至2023年9月30日的三个月中，公司记录的或有对价的公允价值变动为20万美元。在截至2022年9月30日的三个月中，公允价值没有记录到相关的变化。
权益法投资的（亏损）收益

在截至2023年9月30日的三个月中，公司录得权益法投资亏损10万美元，代表其在公司拥有少数股权的实体蒙受的亏损中所占的份额。在截至2022年9月30日的三个月中，公司的权益法投资收益为10万美元。
重新计量融资租赁的收益
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，没有记录与重新计量融资租赁有关的损益。
处置固定资产的（亏损）收益

在截至2023年9月30日的三个月中，公司处置固定资产亏损为9,983美元，而在截至2022年9月30日的三个月中，处置固定资产的收益为42,667美元。
所得税（拨备金）
在截至2023年9月30日的三个月中，公司记录的所得税准备金为450万美元，而在截至2022年9月30日的三个月中，所得税准备金为40万美元。税收支出增加是由于2023年期间的税前收入增加。
47
目录
归属于非控股权益的净（亏损）收益

在截至2023年9月30日的三个月中，公司归属于非控股权益的净亏损约为10万美元，而截至2022年9月30日的三个月中，归属于非控股权益的净亏损约为70万美元，这反映了公司合资市场在截至2023年9月30日的三个月中表现的改善。
48
目录
截至2023年9月30日的九个月与2022年9月30日的比较
九个月已结束
9月30日		改变
$		改变
%
美元（以百万计）20232022
实际结果占总收入的百分比实际结果占总收入的百分比
收入，净额$425.0 100.0 %$331.7 100.0 %$93.3 28.1 %
收入成本296.3 69.7 %219.4 66.1 %76.9 35.1 %
运营费用：
一般和行政93.6 22.0 %70.7 21.3 %22.9 32.4 %
折旧和摊销11.8 2.8 %7.3 2.2 %4.5 61.6 %
法律和监管9.6 2.3 %6.6 2.0 %3.0 45.5 %
技术和开发7.7 1.8 %3.7 1.1 %4.0 108.1 %
销售、广告和营销2.6 0.6 %2.3 0.7 %0.3 13.0 %
支出总额$421.6 99.2 %310.0 93.4 %111.6 36.0 %
运营收入$3.4 0.8 %$21.8 6.6 %(18.4)
其他收入（支出）：
净利息收入1.7 0.4 %0.3 0.1 %1.4 466.7 %
重新计量认股权证负债的（亏损）收益— — %1.1 0.3 %(1.1)
或有负债公允价值的变化0.2 — %— 0.3 %0.2 
权益法投资的（亏损）收益(0.3)(0.1)%0.1 — %(0.4)
重新计量融资租赁的收益— — %1.4 0.4 %(1.4)
处置固定资产的（亏损）收益(0.2)— %0.1 — %(0.3)
其他收入（支出）(0.7)(0.2)%— — %(0.7)
其他收入总额（支出）0.7 0.2 %3.0 0.9 %(2.3)(76.7 %)
所得税准备金前的净收入4.1 1.0 %24.8 7.5 %(20.7)
所得税（准备金）(2.0)(0.5)%(1.2)— %(0.8)
净收入2.1 0.5 %23.6 7.1 %(21.5)
归属于非控股权益的净收益（亏损）2.8 0.7 %(2.9)(0.9)%5.7 196.6 %
归属于DocGo Inc.及其子公司股东的净收益$(0.7)(0.2)%$26.5 8.0 %$(27.2)
合并
在截至2023年9月30日的九个月中，总收入为4.25亿美元，比截至2022年9月30日的九个月的总收入增加了9,330万美元，增长了28.1％。
49
目录
移动医疗服务
在截至2023年9月30日的九个月中，移动健康服务总收入为2.924亿美元，与截至2022年9月30日的九个月相比增长了3,830万美元，增长了15.1％。收入的增长归因于移动医疗服务部门提供的服务的扩展，尤其是在政府客户领域。随着公司扩大客户群和地域覆盖范围，同时延长了几份大型客户合同并引入了更广泛的服务，这种扩张在2023年的前九个月中有所加速。这超过了与 COVID-19 相关的批量测试服务和相关收入与去年同期相比的显著下降。该公司估计，2023年前九个月，大规模 COVID-19 测试计划的收入约为300万美元，而2022年前九个月约为7,400万美元。
运输服务
在截至2023年9月30日的九个月中，运输服务总收入为1.327亿美元，与截至2022年9月30日的九个月相比增加了5,500万美元，增长了70.9％。这种增长是由于旅行量和每次旅行的平均价格都有所增加。旅行量增长了约20％，从截至2022年9月30日的九个月中的154,534次旅行增加到截至2023年9月30日的九个月中的185,404次旅行。旅行量的增加是由于公司在某些核心市场的客户群增长以及2022年下半年和2023年第二季度进行的收购。我们的平均旅行价格从截至2022年9月30日的九个月中的362美元上涨至截至2023年9月30日的九个月中的405美元。2023 年平均旅行价格的上涨反映了组合向现有客户提供价格更高的交通方式的转变，也反映了获得许可证以提供更高精度的交通工具，从而为每次旅行赚取更高的价格。平均旅行价格还受益于救护车运输的平均医疗保险报销率提高了8.7％。
收入成本
在截至2023年9月30日的九个月中，总收入成本（不包括折旧和摊销）与截至2022年9月30日的九个月相比增长了35.1％，而收入增长了约28.1％。在截至2023年9月30日的九个月中，收入成本占收入的百分比从截至2022年9月30日的九个月的66.1％增至69.7％。
按美元绝对值计算，截至2023年9月30日的九个月中，总收入成本比上年同期增加了7,690万美元。这主要归因于总薪酬增加了3,230万美元，这反映了运输服务和移动医疗服务板块的员工人数增加；分包劳动力增加了4,020万美元，这主要是由移动医疗服务板块推动的，该板块的收入增长超过了公司仅靠内部资源提供此类收入的能力，以及某些需要更多专业人员的项目；以及医疗及相关用品增加了480万美元。其他各种收入成本类别的支出净减少50万美元，略微抵消了这些增长。
移动医疗服务板块在截至2023年9月30日的九个月中，收入成本（不包括折旧和摊销）为2.041亿美元，比截至2022年9月30日的九个月增长4520万美元，增长29％。在截至2023年9月30日的九个月中，收入成本占收入的百分比从截至2022年9月30日的九个月中的62.6％增至69.8％，尽管收入大幅增加，这反映了员工人数增长导致的薪酬支出增加、分包劳动力成本显著增加以及医疗用品成本的增加，这超过了COVID测试大幅下降导致实验室费用和用品成本减少的影响。
运输服务板块在截至2023年9月30日的九个月中，收入成本（不包括折旧和摊销）为9,220万美元，比截至2022年9月30日的九个月增长3180万美元，增长53％。在截至2023年9月30日的九个月中，收入成本占收入的百分比从去年同期的77.8％降至69.5％，这反映了单程价格上涨、备用合同数量增加（我们按日或按小时收费）的增加、收入的总体增长以及平均燃油价格下降的影响。
运营费用
在截至2023年9月30日的九个月中，公司的运营支出为1.253亿美元，而截至2022年9月30日的九个月为9,060万美元，增长了38.4％。按收入的百分比计算，运营费用从截至2022年9月30日的九个月的27.3％增加到截至2023年9月30日的九个月的29.5％。3,440万美元的增加主要与总薪酬增加2,130万美元有关,
50
目录
其中包括直接雇用和分包员工的成本，这是投资和扩建公司基础设施以支持收入增长所产生的成本，以及股票薪酬支出的增加；由于支持收入增长和资本化软件摊销的资产增加，以及最近收购的公司，折旧和摊销增加了470万美元；在公司业务和员工队伍扩张的推动下，信息技术基础设施增加了350万美元；a 22美元保险费用增加了百万美元，反映了员工人数的增加和业务的扩大；与公司持续的地域扩张相关的租金和水电费增加了200万美元；以及各种支出类别的净增长了310万美元。由于对可疑账款准备金进行了调整，以更好地反映公司应收账款的账龄和收款记录，因此坏账支出减少了240万美元，部分抵消了这些支出的增加。我们预计，2023年剩余时间的运营成本占总收入的百分比将低于截至2023年9月30日的九个月的水平。
在截至2023年9月30日的九个月中，移动医疗服务板块的运营支出为3580万美元，较截至2022年9月30日的九个月的2350万美元增长了52％。在截至2023年9月30日的九个月中，运营支出占收入的百分比从截至2022年9月30日的九个月中的9.3％增至12.3％，这反映了截至2023年9月30日的九个月中与扩大服务和地理运营区域以及移动医疗服务管理基础设施的持续建设和开发公司直接面向消费者的 “按需” 产品的成本相关的巨额支出。
运输服务板块在截至2023年9月30日的九个月中，运营支出为3,960万美元，较截至2022年9月30日的九个月的2,890万美元增长了37％。截至2023年9月30日的九个月中，运营费用占收入的百分比从截至2022年9月30日的九个月的37.3％降至29.9％，这反映了本年度收入的增加。
企业板块主要代表移动医疗服务或运输服务板块中未包含的共享服务，截至2023年9月30日的九个月中，运营支出为4,960万美元，而截至2022年9月30日的九个月中，运营费用为3,810万美元。增长是由公司建设公司基础设施时员工人数增加以及股票薪酬支出大幅增加所推动的。按占合并收入总额的百分比计算，在截至2023年9月30日的九个月中，公司支出约占收入的11.7％，而在截至2022年9月30日的九个月中，这一比例为11.5％。
净利息收入
在截至2023年9月30日的九个月中，公司净利息收入为170万美元，而截至2022年9月30日的九个月中，净利息收入为30万美元。这一增长主要是由于在截至2023年9月30日的九个月中，公司计息账户余额的利息收入率有所提高，这反映了市场利率的显著提高。
重新计量认股权证负债后的（亏损）收益

在截至2023年9月30日的九个月中，由于所有认股权证都是在2022年第三季度赎回的，因此没有与权证负债重新计量有关的损益记录。在截至2022年9月30日的九个月中，公司通过重新调整认股权证负债实现了约110万美元的收益。认股权证在每个报告期内均按市价计价，而这一收益是由于公司股价相对于期初而言下跌。
或有负债公允价值的变化
在截至2023年9月30日的九个月中，公司记录的或有对价的公允价值变动为20万美元。在截至2022年9月30日的九个月中，公允价值没有变化。
权益法投资的（亏损）收益

在截至2023年9月30日的九个月中，公司的权益法投资亏损30万美元，代表其在公司拥有少数股权的实体蒙受的亏损中所占的份额。在截至2022年9月30日的九个月中，公司的权益法投资收益约为10万美元。
重新计量融资租赁的收益

在截至2023年9月30日的九个月中，公司没有录得收益或亏损 与变更有关
51
目录
根据租赁条款估算的剩余负债。在截至2022年9月30日的九个月中，该公司录得约140万美元的收益，这是由于其租赁条款下的估计剩余负债发生了变化。
处置固定资产的（亏损）收益
在截至2023年9月30日的九个月中，该公司因处置固定资产而录得20万美元的亏损。在截至2022年9月30日的九个月中，该公司出售固定资产的收益为42,667美元。
所得税（拨备金）

在截至2023年9月30日的九个月中，公司记录的所得税准备金为200万美元，而在截至2022年9月30日的九个月中，所得税准备金为120万美元。
归属于非控股权益的净收益（亏损）

在截至2023年9月30日的九个月中，公司归属于非控股权益的净收益约为280万美元，而截至2022年9月30日的九个月中，归属于非控股权益的净亏损为290万美元。与去年同期亏损相比，该收入反映了截至2023年9月30日的九个月中公司合资市场表现的改善。
流动性和资本资源

自成立以来，在业务合并之前，公司完成了三笔股权融资交易，作为其主要的流动性来源。2021年11月，业务合并和PIPE融资完成后，除去交易费用后，公司获得了约1.581亿美元的收益。通常，公司将融资交易和业务合并的收益用于为运营融资、投资资产、获得救护车运营许可证和为应收账款提供资金。该公司还通过运营现金流为这些活动提供了资金。但是，即使公司产生正净收益，运营现金流也不总是足以履行当前运营产生的即时债务。例如，随着业务的发展，公司在人力资本和供应方面的支出相应增加，与从客户那里收到现金的时间相比，支付工资和关联供应商的时间通常导致需要使用现有的现金余额来满足营运资金需求。公司的营运资金需求取决于许多因素，包括公司的整体增长以及与客户和供应商协商的各种付款条件。公司未来的资本需求还取决于许多因素，包括潜在的收购、公司在技术和持续技术开发方面的投资水平以及现有市场和新市场的增长率。资本要求也可能受到公司无法控制的因素的影响，例如利率、通货膨胀率上升、金融机构不稳定或倒闭以及公司当前运营方式的其他货币和财政政策变化。如果公司的增长率高于目前的预期，导致资本需求高于预期，则公司可能需要或选择通过债务或股权融资筹集更多资本。

2022年11月1日，公司签订了信贷协议，其中规定循环贷款的初始本金总额为9,000万美元。循环贷款包括允许公司要求将承付款额额外增加至5000万美元，尽管没有贷款人（或贷款人集体）有义务增加各自的承付款。循环融资机制下的借款按年利率计息，等于（i）公司选择，（x）基准利率或（y）调整后的SOFR期限利率，再加上（ii）适用利率。适用的利润率基于公司的合并净杠杆率，并按季度进行调整。调整后的定期SOFR贷款的初始适用利润率为1.25％，基准利率贷款的初始适用利润率为0.25％，并将根据公司的合并净杠杆率进行更新。循环贷款将于2027年11月1日到期，由公司当前和未来几乎所有个人资产和无形资产的第一优先留置权担保。循环贷款受信贷协议中定义的某些财务契约的约束，例如净杠杆率和利息覆盖率。2023年10月19日，公司在循环贷款下提取了2500万美元，截至提交本10-Q表季度报告之日，这笔款项仍未偿还。

考虑到上述情况，公司预计，现有的现金和现金等价物余额、我们运营产生的未来预期现金流以及循环贷款下剩余的可用信贷额度将足以满足至少未来十二个月的运营需求。
52
目录
资本资源
截至2023年9月30日和2022年12月31日，营运资金如下：
9 月 30 日12 月 31 日改变
$		改变
%
美元（以百万计）20232022
营运资金
流动资产$267.1 $271.1 $(4.0)(1.5 %)
流动负债113.1 100.2 $12.9 12.9 %
营运资金总额$154.0 $170.9 $(17.0)(10.0 %)

截至2023年9月30日，可用现金总额为5,290万美元，与2022年12月31日相比减少了1.044亿美元，反映了在截至2023年9月30日的九个月中，应收账款和收购大幅增加。截至2023年9月30日，营运资金为1.540亿美元，与2022年12月31日相比减少了1,700万美元，这主要反映了现金余额的减少。在截至2023年9月30日的九个月中，应收账款的增加，这反映了业务的增长以及向更长还款期限的信用质量客户的转变，但现金的减少部分抵消了这一点，导致截至2023年9月30日的流动资产与2022年12月31日相比有所下降。但是，在截至2023年9月30日的九个月中，由于应计负债增加，流动负债的增加抵消了这一点，这反映了业务的增长以及收购产生的或有对价的增加。
现金流
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，现金流如下：
截至9月30日，改变
$		改变
%
美元（以百万计）20232022
现金流摘要
经营活动提供的（用于）净现金$(58.3)$37.6 $(95.9)(255.1 %)
（用于）投资活动的净现金(26.9)(37.8)10.9 28.8 %
融资活动提供的（用于）净现金(11.9)0.7 (12.6)(1794.1 %)
汇率变动的影响0.2 (0.3)0.5 (176.0 %)
现金净增加（减少）$(96.9)$0.2 $(97.1)(48526.6 %)
经营活动
在截至2023年9月30日的九个月中，尽管净收入为210万美元，但运营活动使用了5,830万美元的现金。非现金费用为2,810万美元，包括750万美元的财产和设备及使用权资产折旧、430万美元的无形资产摊销、1,520万美元的股票补偿支出、20万美元的资产处置损失和按权益法记账的投资损失30万美元，以及100万美元的递延税。这部分被坏账支出减少30万美元以及或有对价公允价值减少所产生的20万美元非现金收益所抵消。资产和负债的变化导致运营现金流为负约8,840万美元，应收账款增加了1.035亿美元，这反映了业务的增长，这主要是由与市政当局的业务量增加所推动的，市政当局的付款周期往往更长；应付账款减少了1,260万美元，预付费用和其他流动资产增加了30万美元，但部分被应计负债增加的2730万美元和70美元所抵消其他资产减少百万美元。
在截至2022年9月30日的九个月中，运营活动提供了3,760万美元的现金，净收入为2360万美元。非现金费用为1190万美元，包括500万美元的财产和设备及使用权资产的折旧、220万美元的无形资产摊销、270万美元的坏账支出主要与潜在无法收回的应收账款准备金相关的坏账支出以及460万美元的股票补偿支出。这些收益被与重新计量融资租赁负债相关的140万美元非现金收益、权证负债重新计量的110万美元以及按权益法记账的投资的10万美元收益部分抵消。资产和负债的变化导致运营现金流增加了约210万美元，应收账款减少了290万美元，减少了90万美元
53
目录
其他资产和应计负债增加260万美元, 超过了预付费用增加30万美元和应付账款减少400万美元的影响。
投资活动
在截至2023年9月30日的九个月中，投资活动使用了2690万美元的现金，包括收购总额约为440万美元的财产和设备、250万美元的无形资产收购、金额为2,020万美元的企业收购以及20万美元的权益法投资，部分被处置财产和设备所得的30万美元现金收益所抵消。
在截至2022年9月30日的九个月中，投资活动使用了3,780万美元的现金，包括收购总额约200万美元的财产和设备、200万美元的无形资产收购和3,380万美元的业务收购，主要与公司在2022年第三季度完成的收购有关。
融资活动
在截至2023年9月30日的九个月中，融资活动使用了1190万美元的现金，这主要是由于应付给卖方的金额减少了840万美元，这与为2022年下半年和2023年第二季度完成的收购所支付的款项有关；支付了230万美元的财务租赁条款规定的债务；220万美元用于支付与预扣的员工税股份相关的税款；以及50万美元的票据还款应付款。行使股票期权的150万美元收益部分抵消了这些数额。
在截至2022年9月30日的九个月中，融资活动提供了70万美元的现金，主要包括200万美元的非控股权益出资、190万美元的股票期权行使收益以及来自循环信贷额度的100万美元收益。这些因素被应付给卖方的100万美元、应付票据的还款60万美元、回购的普通股50万美元以及根据融资租赁条款偿还的债务减少210万美元部分抵消。
截至2023年9月30日的九个月，应付票据的未来最低年期限如下（单位：百万）：
应付票据
2023 年，还剩$0.2 
20240.7
20250.6
20260.6
20270.4
此后0.2
到期日总额2.7
应付票据的当前部分(0.7)
应付票据的长期部分$2.0 
54
目录
截至2023年9月30日的九个月，融资租赁下的未来最低租赁付款额如下（单位：百万）：
融资租赁
2023 年，还剩$0.9 
20243.0 
20252.7 
20262.0 
20270.9 
此后0.1 
未来最低租赁付款总额9.6 
减少折扣的影响(0.9)
未来最低租赁付款的现值$8.7 
截至2023年9月30日的九个月，运营租赁下的未来最低租赁付款额如下（单位：百万）：
正在运营
租赁
2023 年，还剩$0.8 
20243.0 
20253.0 
20262.2 
20271.1 
此后0.8
未来最低租赁付款总额10.9 
减少折扣的影响(1.1)
未来最低租赁付款的现值$9.8 
关键会计估计
演示基础
公司未经审计的简明合并财务报表根据美国公认会计原则和美国证券交易委员会的规章制度列报。未经审计的简明合并财务报表包括公司及其子公司的账目和业务。合并后，所有公司间账户和交易均被清除。在未经审计的简明合并财务报表中，NCI代表合并合资企业和VIE中公司没有直接股权的部分。
根据美国公认会计原则，业务合并被视为反向资本重组。根据这种会计方法，出于财务报告目的，公司被视为 “被收购” 的公司。因此，出于会计目的，反向资本重组被视为等同于公司净资产的Ambulnz股票，同时进行了资本重组。公司的净资产按历史成本列报，没有记录商誉或其他无形资产。反向资本重组之前的合并资产、负债和经营业绩是Ambulnz的资产、负债和经营业绩。业务合并前可供普通股股东使用的股票和相应的资本金额和每股收益已追溯重报为股票，反映了业务合并中确立的交换比率（645.1452比1）。此外，Ambulnz被确定为业务合并中的会计收购方，因此，根据ASC 805，业务合并被视为业务合并，并使用收购会计方法进行核算。
整合原则
55
目录
公司未经审计的简明合并财务报表包括DocGo Inc.及其子公司的账目。这些未经审计的简明合并财务报表中删除了所有重要的公司间交易和余额。
该公司持有MD1的可变权益，MD1与医生和其他卫生专业人员签订合同，为公司提供服务。MD1被视为VIE，因为如果没有额外的次级资金支持，它就没有足够的股权来为其活动提供资金。在VIE中拥有控股财务权益的企业必须合并VIE，前提是它既有权力，又有收益，也就是说，它（1）有权指导对VIE的经济业绩（权力）影响最大的VIE的活动；（2）有义务吸收可能对VIE产生重大影响的VIE的损失，或者有权从VIE获得可能对VIE具有重大意义的收益（收益）。公司有权控制MD1的所有活动和资金，吸收MD1的所有损失，因此适当地将MD1合并为VIE。
截至2023年9月30日的九个月中，MD1的净收入为16,839美元。截至2023年9月30日，MD1的总资产为60万美元，除其他资产外，其他资产均为流动资产，总额为15,248美元。截至2023年9月30日，总负债为50万美元，全部为MD1的流动负债。截至2023年9月30日，MD1的股东权益总额为20万美元。
业务合并
公司根据ASC 805-10的规定对其业务合并进行核算，该条款要求对所有业务合并使用收购会计方法。收购的资产和承担的负债，包括NCI，在收购之日按各自的公允价值入账。ASC 805-10还规定了除商誉外在业务合并中获得的无形资产必须符合的标准才能得到确认和报告。
商誉是指在企业合并中收购的有形净资产和无形资产的公允价值之上的超额收购价格。如果业务合并规定了或有对价，则公司在收购日按公允价值记录或有对价，收购日之后公允价值的任何变化都记作计量期调整。收购日之后发生的事件（例如收益）导致的或有对价的公允价值变动按以下方式确认：（1）如果或有对价被归类为权益，则不重新计量或有对价，其随后的结算计入权益；或（2）如果或有对价被归类为负债，则公允价值的变化在收益中确认。对于属于企业合并的交易，公司评估是否存在商誉或讨价还价收购的收益。公司将与资产收购相关的收购相关成本和费用资本化，并立即支出与收购相关的成本和与业务合并相关的费用。
拟收购的净资产的估计公允价值，包括公允价值对可识别资产和负债的分配，是使用既定的估值技术确定的。管理层根据业务的历史知识和目标的预计财务信息使用假设。这些假设可能会因未来事件、对不同市场参与者的看法以及管理层无法控制的其他因素而有所不同，这种差异可能对估计值有显著影响。
商誉和无限期无形资产
商誉是指购买对价总额超过企业合并中收购的可识别资产和承担的负债的公允价值。商誉不进行摊销，而是每年12月31日在申报单位层面进行减值测试，如果事件或情况变化表明商誉更有可能受到减值，则更频繁地进行减值测试。这些事件包括：（i）严重的不利行业或经济趋势；（ii）针对公司的重大行动，包括退出与运营重组相关的活动；（iii）我们当前、历史或预计的财务业绩恶化；或（iv）如公开报价的股价所示，我们的市值持续下降，低于账面净值。
2023 年 2 月 3 日，Health 根据加利福尼亚州法律开办了美国广播公司。ABC是受州法律（本例中为加利福尼亚州法律）管辖的清算程序，是联邦法律规定的破产案件的替代方案。在美国广播公司成立之前，Health停止了业务运营，其所有员工都被解雇并根据加利福尼亚州法律对待。在美国广播公司，Health的所有资产都移交给了受让人，受让人充当债权人的信托人，其身份与破产受托人相同。受让人负责清算资产。与破产案类似，也有索赔程序。健康债权人收到了美国广播公司的通知和索赔证明表，并被要求提交索赔证明，才能参与受让人对净清算收益的分配。
56
目录
根据此类健康申报，截至2022年12月31日，该公司将分配给该申报部门的商誉减值了约510万美元。
收入确认
2019年1月1日，该公司采用了ASC 606。
为了确定公司确定属于ASC 606范围内的合同安排的收入确认，公司执行以下五个步骤：（1）确定与客户的每份合同；（2）确定合同中的履约义务；（3）确定交易价格；（4）将交易价格分配给合同中的履约义务；（5）在履行相关履约义务时（或当时）确认收入。只有当公司很可能能够收取其有权获得的对价以换取公司向客户提供的商品或服务时，公司才将五步模式应用于合同。
该公司通过提供（1）运输服务和（2）移动医疗服务获得收入。对于运输和移动医疗服务，在履行履约义务时，客户会同时获得和使用公司提供的福利。因此，公司立即履行了履约义务。公司使用了 “开票权” 权宜之计。当公司有权开具发票的金额与转让给客户的价值直接对应时，该实体可以确认该实体有权开具发票的对价金额的收入。收入是扣除与负责付款实体签订的合同约束的索赔的估计合同备抵后入账的。公司在开具账单时根据合同条款、历史馆藏或其他安排估算合同津贴。所有交易价格都是固定且可确定的，其中包括固定基本费率、固定里程费率以及每位付款人对历史收款的评估。
所得税
所得税根据ASC 740入账，该法规定使用资产和负债法征收递延税。公司确认递延所得税资产和负债，以应对已包含在财务报表或纳税申报表中的事件的预期未来税收后果。递延所得税资产和负债是根据财务报表与资产负债的纳税基础之间的差异确定的，使用的是预计差异将扭转的当年的现行税率。如果根据现有证据的权重，则提供估值补贴，则部分或全部递延所得税资产很可能无法变现。根据ASC 740的规定，公司对不确定的税收状况进行了核算。当存在不确定的税收状况时，公司会承认税收状况的税收优惠，前提是假设税务机关进行审查，这种好处很有可能得以实现。确定税收优惠是否有可能实现的依据是税收状况的技术优势以及对现有事实和情况的考虑。公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款列为所得税支出。
请参阅未经审计的简明合并财务报表附注2 “重要会计政策摘要”。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
利率风险和外汇风险
受利率波动影响的现金等价物代表我们的主要市场风险。由于我们的应付票据采用固定利率，我们预计市场利率的突然变化不会对现金流产生任何重大影响。我们不会出于交易或投机目的进行投资。此外，截至2023年9月30日，该公司尚未根据循环贷款进行任何提款，也没有未偿还的款项。2023年10月19日，该公司在循环贷款下提取了2500万美元。
我们的业务主要在美国境内经营，目前我们的大部分交易都以美元执行。但是，由于我们在英国的业务，我们面临的外汇风险有限。2023年第三季度，该公司的外汇亏损为582,471美元，而2022年第三季度为248,283美元。对于此类外汇敞口，我们没有使用套期保值策略。这种有限的外币折算风险预计不会对我们的合并财务报表产生重大影响。
风险集中度和重要客户
57
目录
我们面临集中信用风险的金融工具主要包括现金和现金等价物、短期投资和应收账款。尽管我们将现金存放在美国和国外的多家金融机构，但我们的存款有时可能会超过联邦保险的限额。
在截至2023年9月30日的三个月中，该公司有一位客户约占销售额的33％和应收账款净额的36％，另一位客户占销售额的32％和应收账款净额的28％。在截至2023年9月30日的九个月中，一位客户约占销售额的37％和应收账款净额的28％，另一位客户约占销售额的17％和应收账款净额的36％。
在截至2022年9月30日的三个月中，该公司有一个客户约占销售额的35％和应收账款净额的35％。在截至2022年9月30日的九个月中，该公司有一位客户占销售额的33％和应收账款净额的35％，另一位客户占销售额的11％和应收账款净额的0.1％。
第 4 项。控制和程序
管理层对披露控制和程序的评估
根据管理层的评估（包括我们的首席执行官和首席财务官的参与），截至本10-Q表季度报告所涉期末，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序（定义见《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）可有效确保我们在提交的报告中要求披露的信息根据《交易法》提交的记录、处理、汇总和在美国证券交易委员会规则和表格规定的时限内进行报告，并酌情汇总并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年9月30日的季度中，我们对财务报告的内部控制（定义见《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条）没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。

对控制和程序有效性的限制

在设计和评估财务报告的披露控制和程序及内部控制时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和运作多么良好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外，披露控制和程序的设计以及财务报告的内部控制必须反映以下事实：存在资源限制，管理层在评估可能的控制和程序相对于成本的好处时必须作出判断。
58
目录
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
我们和医疗保健行业的其他参与者面临在正常业务过程中产生的法律诉讼、索赔和诉讼。除以下程序外，我们参与的某些法律程序的描述也包含在我们未经审计的简明合并财务报表附注19 “法律诉讼” 中，并纳入此处。
2023年10月27日，乔·纳克莱里奥以违反联邦证券法为由个人和据称代表所有其他处境相似的人，以违反联邦证券法为由对公司、其董事长、现任和前任首席执行官以及现任和前任首席财务官提起了假定的集体诉讼。该投诉称，该公司违反了各种证券法，并寻求集体认证、损害赔偿、利息、律师费和其他救济。由于该诉讼尚处于早期阶段，我们无法合理估计潜在的损失范围（如果有）。我们对不当行为的指控提出异议，并打算在这个问题上大力为自己辩护。
此外，在正常业务过程中，与行业中的其他机构一样，我们会不时收到政府机构提出的与其监管或调查机构有关的信息请求。这些请求可以包括传票或要求提供文件，以协助政府进行审计或调查。我们会审查此类请求和通知，并采取我们认为适当的行动。过去，我们曾收到某些信息请求和调查，将来可能会受到此类信息请求和调查的约束。
第 1A 项。风险因素
截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告（“2022年10-K表”）中描述了可能对我们的业务、财务状况和/或经营业绩产生重大不利影响的因素。我们目前不了解或我们目前认为不重要的其他风险因素也可能损害我们的业务、财务状况和/或经营业绩。截至本10-Q表季度报告发布之日，2022年10-K表中披露的风险因素没有重大变化。
第 2 项股权证券的未注册销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券
没有。
第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
(a) 经修订和重述的章程

2023年11月2日，鉴于美国证券交易委员会关于通用代理卡的新规则的生效、特拉华州通用公司法（“DGCL”）的某些最新变化以及对公司章程的定期审查，董事会批准并通过了对公司经修订和重述的章程（经修订的 “A＆R章程”）的修正和重述。A＆R 章程在获得董事会批准后立即生效。

除其他外，《A＆R章程》生效的修正案包括：

•澄清虚拟股东会议休会的通知程序，并取消要求股东名单在股东大会上公开审查的要求，在每种情况下都应按照DGCL进行审查；

59
目录
•根据最近通过的《交易法》第14a-19条，更新与股东提名董事有关的某些程序要求，并反映某些其他相关变化，包括要求：（1）有关提议董事提名的股东和其他业务、股东提出的董事提名人以及与股东征集代理人有关的其他人员的更多背景信息和披露；以及（2）向其提交提名通知的任何股东作出陈述并提供确认该股东是否打算根据《交易法》和《A＆R章程》第14a-19条征求代理人以支持除公司提名人以外的董事提名人，并提供证据，证明该股东已遵守此类要求；

•增加新的第2.9节，要求任何被提名董事提供与投票、某些第三方安排和遵守某些政策和程序有关的某些同意和陈述，并提供有关被提名人背景和资格的书面问卷，并提供评估被提名人的资格和董事会任职资格可能需要的任何其他问卷或信息；

•要求股东直接或间接向其他股东征集代理人，使用白色以外的代理卡颜色，该代理卡仅供董事会招标使用；

•要求股东根据A＆R章程以书面形式向公司提供的某些通知和其他信息或文件以书面形式交付，从而选择退出DGCL第116条；

•要求为了使《A＆R 章程》第 3.13 节中描述的紧急章程生效，董事会会议不能轻易召集法定人数；

•规定，就第六条规定的赔偿条款而言，“高管” 包括董事会根据《A＆R章程》第五条指定为公司高级管理人员的任何个人；

•阐明成功为任何诉讼进行辩护的赔偿权利，以及在未按照《A＆R章程》支付赔偿请求的情况下，受赔偿人提起诉讼的权利；

•取消有关董事和高级职员个人责任的不起作用的条款；以及

•纳入其他非实质性、部长、澄清和一致的变动，包括澄清某些官员条款，以增加灵活性。

上述对A＆R章程的描述并不完整，而是参照A＆R章程的全文进行了全面限定，该章程的副本作为本10-Q表季度报告的附录3.2提交，并以引用方式纳入此处。

行政人员雇佣协议

2023年9月15日，公司披露，董事会任命李·比恩斯托克为公司首席执行官。

2023年11月2日，公司与比恩斯托克先生签订了高管雇佣协议（“Bienstock协议”），该协议规定最初为期三年，此后每年自动续订，除非任何一方提前60天发出不续订的通知。《比恩斯托克协议》规定，年基本工资为78.5万美元（可追溯至2023年9月15日），目标年度奖金为基本工资的100％，签约奖金为50万美元（如果比恩斯托克先生在2024年11月2日之前因为 “原因” 被解雇或没有 “正当理由” 辞职，则需偿还），2023年12月的追加股权补助，目标授予日期为103.8万美元 50% 限制性股票单位和50％的股票期权，以及获得年度股权补助的资格，包括限制性股票单位的50％和50％的限制性股票单位股票期权，2023年12月的年度股权补助金的目标授予日期价值为6,000,000美元。

60
目录
如果公司无缘无故终止比恩斯托克协议，或者比恩斯托克先生出于 “正当理由”（均为 “有保障性终止”，定义见比恩斯托克协议），而在 “控制权变更”（定义见公司2021年股票激励计划）之前的三个月内没有终止Bienstock协议，则Bienstock协议规定以下遣散费和福利：(i) 相当于比恩斯托克先生12个月基本工资的现金补助金分12个月分期付款，（ii）根据奖金目标的实际实现情况和他在该财政年度的受雇天数，按比例支付解雇财政年度的年度奖金，以及（iii）支付或报销比恩斯托克先生及其受保受抚养人在（A）终止之日12个月周年之前根据COBRA的规定继续维持健康保险的保费就业和 (B) 比恩斯托克先生及其受保受抚养人（如果有）的生效日期有资格根据其他雇主的计划获得医疗保险。

如果承保终止发生在控制权变更前三个月开始到控制权变更后12个月结束的时期，则比恩斯托克协议则规定了以下遣散费和福利：（i）一次性现金补助金，等于（A）比恩斯托克的基本工资和（B）其目标奖金的总和，（ii）解雇财政年度年度奖金的按比例分配奖金目标的实际实现情况以及他在该财政年度内受雇的天数，(iii) 金额在解雇之前的财政年度获得但尚未支付的任何年度奖金，以及 (iv) 支付或报销比恩斯托克先生及其受保受抚养人按照 COBRA 的规定维持持续健康保险的保费，直至 (A) 终止雇用之日起 12 个月周年以及 (B) 比恩斯托克先生及其受保受抚养人有资格获得医疗保险之日（如果有）中较早者另一位雇主的计划。《比恩斯托克协议》规定了税后280G的 “最佳净额” 条款，即比恩斯托克先生将获得最佳的税后业绩，但没有资格获得任何税收总额，前提是根据比恩斯托克协议或其他方式支付的任何款项将构成《美国国税法》第280G条规定的 “降落伞付款”。

《比恩斯托克协议》下的遣散费和福利取决于比恩斯托克先生对公司及其关联公司的所有索赔的普遍解除令。此外，《比恩斯托克协议》包括有关保密和专有信息、不贬低、不竞争和不干涉的标准契约。

上述《比恩斯托克协议》摘要并不完整，而是参照《比恩斯托克协议》的全文进行了全面限定。该协议的副本作为本10-Q表季度报告的附录10.2提交，并以引用方式纳入此处。
(c) 交易计划
在2023年第三季度，(i) 我们的任何董事或高级职员（定义见《交易法》第16a-1条） 采用，已修改或 终止a “规则10b5-1交易安排” 或 “非规则105b-1交易安排”（这些术语的定义见S-K条例第408项）；以及（ii）公司没有采用任何规则10b5—1的交易安排。
61
目录
第 6 项。展品
展览
数字		描述
3.1
第二份经修订和重述的公司注册证书（参照公司于2021年11月12日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录3.1）。
3.2*
经修订和重述的章程.
10.1
公司与安东尼·卡彭于2023年10月11日签订的分离和过渡服务协议（参照公司于2023年10月13日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录10.1纳入）。
10.2*
公司与李·比恩斯托克于2023年11月2日签订的高管雇佣协议。
31.1*
根据《交易法》第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条对首席执行官进行认证.
31.2*
根据《交易法》第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条对首席财务官进行认证.
32.1**
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《交易法》第13a-14（b）条和美国法典第18条第1350条对首席执行官的认证.
32.2**
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《交易法》第13a-14（b）条和美国法典第18条第1350条对首席财务官进行认证.
101.INS*
内联 XBRL 实例文档。
101.SCH*
内联 XBRL 分类扩展架构文档。
101.CAL*
内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。
101.DEF*
内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档。
101.LAB*
内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。
101.PRE*
内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档。
104封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）。
* 随函提交。
** 随函提供。
62
目录
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。
DocGo Inc.
日期：2023 年 11 月 6 日
来自：/s/ 李·比恩斯托克
李·比恩斯托克
首席执行官



日期：2023 年 11 月 6 日
来自：/s/诺曼·罗森伯格
诺曼·罗森伯格
首席财务官兼财务主管
63