nvee-2023093000015329612023Q3假的12/30P2Y00015329612023-01-012023-09-3000015329612023-10-27xbrli: 股票00015329612023-09-30iso421:USD00015329612022-12-31iso421:USDxbrli: 股票00015329612023-07-022023-09-3000015329612022-07-032022-10-0100015329612022-01-022022-10-010001532961美国通用会计准则:普通股成员2022-07-020001532961US-GAAP:额外实收资本会员2022-07-020001532961US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-07-020001532961US-GAAP:留存收益会员2022-07-0200015329612022-07-020001532961US-GAAP:额外实收资本会员2022-07-032022-10-010001532961美国通用会计准则:普通股成员2022-07-032022-10-010001532961US-GAAP:留存收益会员2022-07-032022-10-010001532961美国通用会计准则:普通股成员2022-10-010001532961US-GAAP:额外实收资本会员2022-10-010001532961US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-10-010001532961US-GAAP:留存收益会员2022-10-0100015329612022-10-010001532961美国通用会计准则:普通股成员2023-07-010001532961US-GAAP:额外实收资本会员2023-07-010001532961US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-07-010001532961US-GAAP:留存收益会员2023-07-0100015329612023-07-010001532961US-GAAP:额外实收资本会员2023-07-022023-09-300001532961美国通用会计准则:普通股成员2023-07-022023-09-300001532961US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-07-022023-09-300001532961US-GAAP:留存收益会员2023-07-022023-09-300001532961美国通用会计准则:普通股成员2023-09-300001532961US-GAAP:额外实收资本会员2023-09-300001532961US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-09-300001532961US-GAAP:留存收益会员2023-09-300001532961美国通用会计准则:普通股成员2022-01-010001532961US-GAAP:额外实收资本会员2022-01-010001532961US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-01-010001532961US-GAAP:留存收益会员2022-01-0100015329612022-01-010001532961US-GAAP:额外实收资本会员2022-01-022022-10-010001532961美国通用会计准则:普通股成员2022-01-022022-10-010001532961US-GAAP:留存收益会员2022-01-022022-10-010001532961美国通用会计准则:普通股成员2022-12-310001532961US-GAAP:额外实收资本会员2022-12-310001532961US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-12-310001532961US-GAAP:留存收益会员2022-12-310001532961US-GAAP:额外实收资本会员2023-01-012023-09-300001532961美国通用会计准则:普通股成员2023-01-012023-09-300001532961US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-01-012023-09-300001532961US-GAAP:留存收益会员2023-01-012023-09-3000015329612023-10-012023-09-300001532961nvee: periodone 成员2023-10-012023-09-3000015329612023-10-01NVEE: 第二阶段成员2023-09-300001532961US-GAAP:限制性股票成员2023-01-012023-09-300001532961US-GAAP:限制性股票成员2022-01-022022-10-010001532961NVEE:视觉信息解决方案会员2023-04-062023-04-060001532961nvee: aximgeospatialLLC 成员2023-02-222023-02-220001532961nvee: aximgeospatialLLC 成员nvee:UncollateralizedPromissoryNote 成员2023-02-220001532961nvee: aximgeospatialLLC 成员2023-02-220001532961NVEE:其他收购成员2023-01-012023-09-30neve: 收购0001532961NVEE:其他收购成员2023-09-300001532961US-GAAP:一系列个人非物质业务收购成员2022-01-022022-12-310001532961US-GAAP:一系列个人非物质业务收购成员nvee:UncollateralizedPromissoryNote 成员2022-12-310001532961US-GAAP:一系列个人非物质业务收购成员2022-12-310001532961NVEE:视觉信息解决方案会员2023-09-300001532961nvee: aximgeospatialLLC 成员2023-09-300001532961US-GAAP:一系列个人非物质业务收购成员2023-09-300001532961US-GAAP:客户关系成员NVEE:视觉信息解决方案会员2023-09-300001532961US-GAAP:客户关系成员nvee: aximgeospatialLLC 成员2023-09-300001532961US-GAAP:客户关系成员NVEE:其他收购成员2023-09-300001532961US-GAAP:客户关系成员US-GAAP:一系列个人非物质业务收购成员2023-09-300001532961US-GAAP:客户关系成员US-GAAP:一系列个人非物质业务收购成员2022-12-310001532961NVEE:视觉信息解决方案会员US-GAAP:商标名会员2023-09-300001532961nvee: aximgeospatialLLC 成员US-GAAP:商标名会员2023-09-300001532961NVEE:其他收购成员US-GAAP:商标名会员2023-09-300001532961US-GAAP:一系列个人非物质业务收购成员US-GAAP:商标名会员2023-09-300001532961US-GAAP:一系列个人非物质业务收购成员US-GAAP:商标名会员2022-12-310001532961US-GAAP:客户名单会员NVEE:视觉信息解决方案会员2023-09-300001532961US-GAAP:客户名单会员nvee: aximgeospatialLLC 成员2023-09-300001532961US-GAAP:客户名单会员NVEE:其他收购成员2023-09-300001532961US-GAAP:客户名单会员US-GAAP:一系列个人非物质业务收购成员2023-09-300001532961US-GAAP:客户名单会员US-GAAP:一系列个人非物质业务收购成员2022-12-310001532961NVEE:视觉信息解决方案会员US-GAAP:基于技术的无形资产成员2023-09-300001532961nvee: aximgeospatialLLC 成员US-GAAP:基于技术的无形资产成员2023-09-300001532961NVEE:其他收购成员US-GAAP:基于技术的无形资产成员2023-09-300001532961US-GAAP:一系列个人非物质业务收购成员US-GAAP:基于技术的无形资产成员2023-09-300001532961US-GAAP:一系列个人非物质业务收购成员US-GAAP:基于技术的无形资产成员2022-12-310001532961NVEE:视觉信息解决方案会员US-GAAP:非竞争协议成员2023-09-300001532961nvee: aximgeospatialLLC 成员US-GAAP:非竞争协议成员2023-09-300001532961NVEE:其他收购成员US-GAAP:非竞争协议成员2023-09-300001532961US-GAAP:一系列个人非物质业务收购成员US-GAAP:非竞争协议成员2023-09-300001532961US-GAAP:一系列个人非物质业务收购成员US-GAAP:非竞争协议成员2022-12-310001532961NVEE:视觉信息解决方案会员2023-01-012023-09-300001532961nvee: aximgeospatialLLC 成员2023-01-012023-09-300001532961US-GAAP:一系列个人非物质业务收购成员2023-01-012023-09-300001532961US-GAAP:家具和固定装置成员2023-09-300001532961US-GAAP:家具和固定装置成员2022-12-310001532961US-GAAP:计算机设备成员2023-09-300001532961US-GAAP:计算机设备成员2022-12-310001532961NVEE:测量和现场设备成员2023-09-300001532961NVEE:测量和现场设备成员2022-12-310001532961US-GAAP:LeaseHoldiments 成员2023-09-300001532961US-GAAP:LeaseHoldiments 成员2022-12-310001532961NVEE:其他 Direct Cost 成员2023-07-022023-09-300001532961NVEE:其他 Direct Cost 成员2023-01-012023-09-300001532961NVEE:其他 Direct Cost 成员2022-07-032022-10-010001532961NVEE:其他 Direct Cost 成员2022-01-022022-10-010001532961nvee: infmember2022-12-310001532961nvee: infmember2023-01-012023-09-300001532961nvee: infmember2023-09-300001532961nvee: 防弹少年团成员2022-12-310001532961nvee: 防弹少年团成员2023-01-012023-09-300001532961nvee: 防弹少年团成员2023-09-300001532961neve: Geomber2022-12-310001532961neve: Geomber2023-01-012023-09-300001532961neve: Geomber2023-09-300001532961US-GAAP:客户关系成员2023-09-300001532961US-GAAP:客户关系成员2022-12-310001532961US-GAAP:商标名会员2023-09-300001532961US-GAAP:商标名会员2022-12-310001532961US-GAAP:客户名单会员2023-09-300001532961US-GAAP:客户名单会员2022-12-310001532961US-GAAP:非竞争协议成员2023-09-300001532961US-GAAP:非竞争协议成员2022-12-310001532961NVEE:开发技术会员2023-09-300001532961NVEE:开发技术会员2022-12-310001532961US-GAAP:客户关系成员SRT: 最低成员2023-09-300001532961US-GAAP:客户关系成员SRT: 最大成员2023-09-300001532961US-GAAP:商标名会员SRT: 最低成员2023-09-300001532961SRT: 最大成员US-GAAP:商标名会员2023-09-300001532961US-GAAP:客户名单会员SRT: 最低成员2023-09-300001532961US-GAAP:客户名单会员SRT: 最大成员2023-09-300001532961US-GAAP:非竞争协议成员SRT: 最低成员2023-09-300001532961SRT: 最大成员US-GAAP:非竞争协议成员2023-09-300001532961NVEE:开发技术会员SRT: 最低成员2023-09-300001532961NVEE:开发技术会员SRT: 最大成员2023-09-300001532961US-GAAP:客户关系成员2023-01-012023-09-300001532961US-GAAP:商标名会员2023-01-012023-09-300001532961US-GAAP:客户名单会员2023-01-012023-09-300001532961US-GAAP:非竞争协议成员2023-01-012023-09-300001532961NVEE:开发技术会员2023-01-012023-09-300001532961NVEE:高级信贷机制会员2023-09-300001532961NVEE:高级信贷机制会员2022-12-310001532961nvee:UncollateralizedPromissoryNote 成员2023-09-300001532961nvee:UncollateralizedPromissoryNote 成员2022-12-310001532961NVEE: 股票应付会员2023-09-300001532961NVEE: 股票应付会员2022-12-310001532961美国公认会计准则:信用额度成员NVEE:高级信贷机制会员2016-12-070001532961US-GAAP:循环信贷机制成员NVEE:高级信贷机制会员2016-12-070001532961US-GAAP:循环信贷机制成员NVEE:二级信用协议成员2021-08-130001532961US-GAAP:循环信贷机制成员NVEE:二级信用协议成员2021-08-132021-08-130001532961US-GAAP:循环信贷机制成员NVEE:高级信贷机制会员2023-09-300001532961US-GAAP:循环信贷机制成员NVEE:高级信贷机制会员2022-12-310001532961US-GAAP:循环信贷机制成员NVEE:二级信用协议成员2023-01-012023-09-30xbrli: pure0001532961US-GAAP:循环信贷机制成员NVEE:二级信用协议成员2023-09-300001532961NVEE:二级信用协议成员2023-09-300001532961nvee: arcredit 协议会员2023-09-300001532961nvee: arcredit 协议会员2023-07-022023-09-300001532961nvee: arcredit 协议会员2023-01-012023-09-300001532961nvee: arcredit 协议会员2022-07-032022-10-010001532961nvee: arcredit 协议会员2022-01-022022-10-0100015329612022-01-022022-12-310001532961nvee: 2011 年股权计划成员2023-09-300001532961US-GAAP:限制性股票成员nvee: 2011 年股权计划成员SRT: 最低成员2023-01-012023-09-300001532961US-GAAP:限制性股票成员nvee: 2011 年股权计划成员SRT: 最大成员2023-01-012023-09-300001532961US-GAAP:限制性股票成员2022-12-310001532961US-GAAP:限制性股票成员2023-01-012023-09-300001532961US-GAAP:限制性股票成员2023-09-300001532961US-GAAP:限制性股票成员2023-07-022023-09-300001532961US-GAAP:限制性股票成员2022-07-032022-10-010001532961US-GAAP:限制性股票成员2022-01-022022-10-010001532961NVEE:基于责任的奖项会员2023-07-022023-09-300001532961NVEE:基于责任的奖项会员2023-01-012023-09-300001532961NVEE:基于责任的奖项会员2022-07-032022-10-010001532961NVEE:基于责任的奖项会员2022-01-022022-10-010001532961NVEE:基于责任的奖项会员2023-09-30neve: 分段0001532961US-GAAP:运营部门成员nvee: infmember2023-07-022023-09-300001532961US-GAAP:运营部门成员nvee: infmember2022-07-032022-10-010001532961US-GAAP:运营部门成员nvee: infmember2023-01-012023-09-300001532961US-GAAP:运营部门成员nvee: infmember2022-01-022022-10-010001532961US-GAAP:运营部门成员nvee: 防弹少年团成员2023-07-022023-09-300001532961US-GAAP:运营部门成员nvee: 防弹少年团成员2022-07-032022-10-010001532961US-GAAP:运营部门成员nvee: 防弹少年团成员2023-01-012023-09-300001532961US-GAAP:运营部门成员nvee: 防弹少年团成员2022-01-022022-10-010001532961US-GAAP:运营部门成员neve: Geomber2023-07-022023-09-300001532961US-GAAP:运营部门成员neve: Geomber2022-07-032022-10-010001532961US-GAAP:运营部门成员neve: Geomber2023-01-012023-09-300001532961US-GAAP:运营部门成员neve: Geomber2022-01-022022-10-010001532961US-GAAP:运营部门成员2023-07-022023-09-300001532961US-GAAP:运营部门成员2022-07-032022-10-010001532961US-GAAP:运营部门成员2023-01-012023-09-300001532961US-GAAP:运营部门成员2022-01-022022-10-010001532961US-GAAP:企业非细分市场成员2023-07-022023-09-300001532961US-GAAP:企业非细分市场成员2022-07-032022-10-010001532961US-GAAP:企业非细分市场成员2023-01-012023-09-300001532961US-GAAP:企业非细分市场成员2022-01-022022-10-010001532961国家:美国nvee: infmember2023-07-022023-09-300001532961国家:美国nvee: 防弹少年团成员2023-07-022023-09-300001532961国家:美国neve: Geomber2023-07-022023-09-300001532961国家:美国2023-07-022023-09-300001532961国家:美国nvee: infmember2023-01-012023-09-300001532961国家:美国nvee: 防弹少年团成员2023-01-012023-09-300001532961国家:美国neve: Geomber2023-01-012023-09-300001532961国家:美国2023-01-012023-09-300001532961nvee: infmemberUS-GAAP:非美国会员2023-07-022023-09-300001532961nvee: 防弹少年团成员US-GAAP:非美国会员2023-07-022023-09-300001532961neve: GeomberUS-GAAP:非美国会员2023-07-022023-09-300001532961US-GAAP:非美国会员2023-07-022023-09-300001532961nvee: infmemberUS-GAAP:非美国会员2023-01-012023-09-300001532961nvee: 防弹少年团成员US-GAAP:非美国会员2023-01-012023-09-300001532961neve: GeomberUS-GAAP:非美国会员2023-01-012023-09-300001532961US-GAAP:非美国会员2023-01-012023-09-300001532961nvee: infmember2023-07-022023-09-300001532961nvee: 防弹少年团成员2023-07-022023-09-300001532961neve: Geomber2023-07-022023-09-300001532961国家:美国nvee: infmember2022-07-032022-10-010001532961国家:美国nvee: 防弹少年团成员2022-07-032022-10-010001532961国家:美国neve: Geomber2022-07-032022-10-010001532961国家:美国2022-07-032022-10-010001532961国家:美国nvee: infmember2022-01-022022-10-010001532961国家:美国nvee: 防弹少年团成员2022-01-022022-10-010001532961国家:美国neve: Geomber2022-01-022022-10-010001532961国家:美国2022-01-022022-10-010001532961nvee: infmemberUS-GAAP:非美国会员2022-07-032022-10-010001532961nvee: 防弹少年团成员US-GAAP:非美国会员2022-07-032022-10-010001532961neve: GeomberUS-GAAP:非美国会员2022-07-032022-10-010001532961US-GAAP:非美国会员2022-07-032022-10-010001532961nvee: infmemberUS-GAAP:非美国会员2022-01-022022-10-010001532961nvee: 防弹少年团成员US-GAAP:非美国会员2022-01-022022-10-010001532961neve: GeomberUS-GAAP:非美国会员2022-01-022022-10-010001532961US-GAAP:非美国会员2022-01-022022-10-010001532961nvee: infmember2022-07-032022-10-010001532961nvee: 防弹少年团成员2022-07-032022-10-010001532961neve: Geomber2022-07-032022-10-010001532961nvee: infmember2022-01-022022-10-010001532961nvee: 防弹少年团成员2022-01-022022-10-010001532961neve: Geomber2022-01-022022-10-010001532961NVEE:公共部门和准公共部门成员nvee: infmember2023-07-022023-09-300001532961NVEE:公共部门和准公共部门成员nvee: 防弹少年团成员2023-07-022023-09-300001532961NVEE:公共部门和准公共部门成员neve: Geomber2023-07-022023-09-300001532961NVEE:公共部门和准公共部门成员2023-07-022023-09-300001532961NVEE:公共部门和准公共部门成员nvee: infmember2023-01-012023-09-300001532961NVEE:公共部门和准公共部门成员nvee: 防弹少年团成员2023-01-012023-09-300001532961NVEE:公共部门和准公共部门成员neve: Geomber2023-01-012023-09-300001532961NVEE:公共部门和准公共部门成员2023-01-012023-09-300001532961nvee: infmemberNVEE:私营部门成员2023-07-022023-09-300001532961nvee: 防弹少年团成员NVEE:私营部门成员2023-07-022023-09-300001532961neve: GeomberNVEE:私营部门成员2023-07-022023-09-300001532961NVEE:私营部门成员2023-07-022023-09-300001532961nvee: infmemberNVEE:私营部门成员2023-01-012023-09-300001532961nvee: 防弹少年团成员NVEE:私营部门成员2023-01-012023-09-300001532961neve: GeomberNVEE:私营部门成员2023-01-012023-09-300001532961NVEE:私营部门成员2023-01-012023-09-300001532961NVEE:公共部门和准公共部门成员nvee: infmember2022-07-032022-10-010001532961NVEE:公共部门和准公共部门成员nvee: 防弹少年团成员2022-07-032022-10-010001532961NVEE:公共部门和准公共部门成员neve: Geomber2022-07-032022-10-010001532961NVEE:公共部门和准公共部门成员2022-07-032022-10-010001532961NVEE:公共部门和准公共部门成员nvee: infmember2022-01-022022-10-010001532961NVEE:公共部门和准公共部门成员nvee: 防弹少年团成员2022-01-022022-10-010001532961NVEE:公共部门和准公共部门成员neve: Geomber2022-01-022022-10-010001532961NVEE:公共部门和准公共部门成员2022-01-022022-10-010001532961nvee: infmemberNVEE:私营部门成员2022-07-032022-10-010001532961nvee: 防弹少年团成员NVEE:私营部门成员2022-07-032022-10-010001532961neve: GeomberNVEE:私营部门成员2022-07-032022-10-010001532961NVEE:私营部门成员2022-07-032022-10-010001532961nvee: infmemberNVEE:私营部门成员2022-01-022022-10-010001532961nvee: 防弹少年团成员NVEE:私营部门成员2022-01-022022-10-010001532961neve: GeomberNVEE:私营部门成员2022-01-022022-10-010001532961NVEE:私营部门成员2022-01-022022-10-010001532961nvee: Costreimbursable Contracts会员nvee: infmember2023-07-022023-09-300001532961nvee: 防弹少年团成员nvee: Costreimbursable Contracts会员2023-07-022023-09-300001532961nvee: Costreimbursable Contracts会员neve: Geomber2023-07-022023-09-300001532961nvee: Costreimbursable Contracts会员2023-07-022023-09-300001532961nvee: Costreimbursable Contracts会员nvee: infmember2023-01-012023-09-300001532961nvee: 防弹少年团成员nvee: Costreimbursable Contracts会员2023-01-012023-09-300001532961nvee: Costreimbursable Contracts会员neve: Geomber2023-01-012023-09-300001532961nvee: Costreimbursable Contracts会员2023-01-012023-09-300001532961nvee: infmemberUS-GAAP:固定价格合同成员2023-07-022023-09-300001532961nvee: 防弹少年团成员US-GAAP:固定价格合同成员2023-07-022023-09-300001532961neve: GeomberUS-GAAP:固定价格合同成员2023-07-022023-09-300001532961US-GAAP:固定价格合同成员2023-07-022023-09-300001532961nvee: infmemberUS-GAAP:固定价格合同成员2023-01-012023-09-300001532961nvee: 防弹少年团成员US-GAAP:固定价格合同成员2023-01-012023-09-300001532961neve: GeomberUS-GAAP:固定价格合同成员2023-01-012023-09-300001532961US-GAAP:固定价格合同成员2023-01-012023-09-300001532961nvee: Costreimbursable Contracts会员nvee: infmember2022-07-032022-10-010001532961nvee: 防弹少年团成员nvee: Costreimbursable Contracts会员2022-07-032022-10-010001532961nvee: Costreimbursable Contracts会员neve: Geomber2022-07-032022-10-010001532961nvee: Costreimbursable Contracts会员2022-07-032022-10-010001532961nvee: Costreimbursable Contracts会员nvee: infmember2022-01-022022-10-010001532961nvee: 防弹少年团成员nvee: Costreimbursable Contracts会员2022-01-022022-10-010001532961nvee: Costreimbursable Contracts会员neve: Geomber2022-01-022022-10-010001532961nvee: Costreimbursable Contracts会员2022-01-022022-10-010001532961nvee: infmemberUS-GAAP:固定价格合同成员2022-07-032022-10-010001532961nvee: 防弹少年团成员US-GAAP:固定价格合同成员2022-07-032022-10-010001532961neve: GeomberUS-GAAP:固定价格合同成员2022-07-032022-10-010001532961US-GAAP:固定价格合同成员2022-07-032022-10-010001532961nvee: infmemberUS-GAAP:固定价格合同成员2022-01-022022-10-010001532961nvee: 防弹少年团成员US-GAAP:固定价格合同成员2022-01-022022-10-010001532961neve: GeomberUS-GAAP:固定价格合同成员2022-01-022022-10-010001532961US-GAAP:固定价格合同成员2022-01-022022-10-010001532961US-GAAP:累积翻译调整成员2022-12-310001532961US-GAAP:累积翻译调整成员2023-09-30 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
_______________________________________________________
表单 10-Q
_______________________________________________________
| | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2023年9月30日
或者
| | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
在过渡期内 到
委员会档案编号 001-35849
_______________________________________________________
NV5 Global, Inc.
(注册人的确切姓名如其章程所示)
_______________________________________________________
| | | | | | | | | | | | | | |
特拉华 | | 45-3458017 |
(公司或组织的州或其他司法管辖区) | | (美国国税局雇主识别号) |
| | |
南公园路 200 号 | 350 套房 | | |
好莱坞, | 佛罗里达 | | 33021 |
(主要行政办公室地址) | | (邮政编码) |
(954) 495-2112
(注册人的电话号码,包括区号)
_______________________________________________________
根据该法第12(b)条注册的证券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每个班级的标题 | | 交易品种 | | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,面值0.01美元 | | NVEE | | 纳斯达克股票市场 |
用勾号指明注册人是否:(1)在过去的12个月中(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条要求提交的所有报告,以及(2)在过去的90天内是否受到此类申报要求的约束。是的☒没有☐
用勾号指明注册人是否在过去 12 个月(或在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规 405(本章第 232.405 节)要求提交的所有交互式数据文件。是的 ☒没有☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速过滤器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速过滤器 | ☐ | 规模较小的申报公司 | ☐ |
新兴成长型公司 | ☐ | | | | | | |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用勾号指明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第 12b-2 条)。是的☐没有 ☒
截至2023年10月27日,有 15,895,937注册人普通股的已发行股份,面值0.01美元。
NV5 GLOBAL, INC
索引
| | | | | | | | |
| | 页面 |
| | |
第一部分 — 财务信息 | |
| | |
第 1 项 | 财务报表 | 1 |
| | |
| 合并资产负债表(未经审计) | 1 |
| | |
| 净收益和综合收益合并报表(未经审计) | 2 |
| | |
| 合并股东权益变动表(未经审计) | 3 |
| | |
| 合并现金流量表(未经审计) | 5 |
| | |
| 合并财务报表附注(未经审计) | 7 |
| | |
第 2 项 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 21 |
第 3 项 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 29 |
第 4 项 | 控制和程序 | 29 |
| | |
第二部分 — 其他信息 | |
| | |
第 1 项 | 法律诉讼 | 30 |
第 1A 项 | 风险因素 | 30 |
第 2 项 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 30 |
第 3 项 | 优先证券违约 | 30 |
第 4 项 | 矿山安全披露 | 30 |
第 5 项 | 其他信息 | 30 |
第 6 项 | 展品 | 31 |
| | |
签名 | 32 |
第 1 项。财务报表。
NV5 环球公司及其子公司
合并资产负债表
(未经审计)
(以千计,共享数据除外) | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 46,439 | | | $ | 38,541 | |
已计账应收款,净额 | 166,859 | | | 145,637 | |
未开单应收账款,净额 | 122,049 | | | 92,862 | |
预付费用和其他流动资产 | 14,239 | | | 13,636 | |
流动资产总额 | 349,586 | | | 290,676 | |
财产和设备,净额 | 49,930 | | | 41,640 | |
使用权租赁资产,净额 | 39,105 | | | 39,314 | |
无形资产,净额 | 236,433 | | | 160,431 | |
善意 | 527,030 | | | 400,957 | |
其他资产 | 3,881 | | | 2,705 | |
总资产 | $ | 1,205,965 | | | $ | 935,723 | |
| | | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付账款 | $ | 67,144 | | | $ | 57,771 | |
应计负债 | 64,538 | | | 44,313 | |
| | | |
超过成本的账单和未完成合同的估计收益 | 42,808 | | | 31,183 | |
其他流动负债 | 2,286 | | | 1,597 | |
或有对价的当前部分 | 3,845 | | | 10,854 | |
应付票据和其他债务的本期部分 | 12,989 | | | 15,176 | |
流动负债总额 | 193,610 | | | 160,894 | |
或有对价,减去流动部分 | 1,897 | | | 4,481 | |
其他长期负债 | 29,102 | | | 29,542 | |
应付票据和其他债务,减去流动部分 | 215,642 | | | 39,673 | |
递延所得税负债,净额 | 5,797 | | | 6,893 | |
负债总额 | 446,048 | | | 241,483 | |
| | | |
承付款和意外开支 | | | |
| | | |
股东权益: | | | |
优先股,$0.01面值; 5,000,000授权股份, 不已发行和流通股份 | — | | | — | |
普通股,$0.01面值; 45,000,000授权股份, 15,892,912和 15,523,300分别截至2023年9月30日和2022年12月31日已发行和流通的股票 | 159 | | | 155 | |
额外的实收资本 | 502,909 | | | 471,300 | |
累计其他综合收益(亏损) | (612) | | | — | |
留存收益 | 257,461 | | | 222,785 | |
股东权益总额 | 759,917 | | | 694,240 | |
负债和股东权益总额 | $ | 1,205,965 | | | $ | 935,723 | |
见合并财务报表附注(未经审计)。
NV5 环球公司及其子公司
净收益和综合收益合并报表
(未经审计)
(以千计,共享数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 | | 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 |
总收入 | $ | 239,287 | | | $ | 204,075 | | | $ | 646,242 | | | $ | 596,960 | |
| | | | | | | |
直接成本: | | | | | | | |
薪金和工资 | 56,853 | | | 48,295 | | | 162,316 | | | 141,976 | |
次级顾问服务 | 45,522 | | | 41,253 | | | 112,827 | | | 116,557 | |
其他直接成本 | 21,468 | | | 14,592 | | | 49,357 | | | 45,426 | |
直接成本总额 | 123,843 | | | 104,140 | | | 324,500 | | | 303,959 | |
| | | | | | | |
毛利 | 115,444 | | | 99,935 | | | 321,742 | | | 293,001 | |
| | | | | | | |
运营费用: | | | | | | | |
工资和工资、工资税和福利 | 60,262 | | | 49,670 | | | 171,883 | | | 146,719 | |
一般和行政 | 20,257 | | | 16,730 | | | 49,728 | | | 47,611 | |
相关设施和设施 | 6,011 | | | 5,441 | | | 17,208 | | | 15,822 | |
折旧和摊销 | 13,840 | | | 9,771 | | | 38,426 | | | 29,373 | |
运营费用总额 | 100,370 | | | 81,612 | | | 277,245 | | | 239,525 | |
| | | | | | | |
运营收入 | 15,074 | | | 18,323 | | | 44,497 | | | 53,476 | |
| | | | | | | |
利息支出 | (3,882) | | | (1,003) | | | (9,111) | | | (2,804) | |
| | | | | | | |
所得税优惠前的收入(支出) | 11,192 | | | 17,320 | | | 35,386 | | | 50,672 | |
所得税优惠(费用) | 2,124 | | | (1,257) | | | (710) | | | (8,699) | |
净收入 | $ | 13,316 | | | $ | 16,063 | | | $ | 34,676 | | | $ | 41,973 | |
| | | | | | | |
每股收益: | | | | | | | |
基本 | $ | 0.88 | | | $ | 1.09 | | | $ | 2.31 | | | $ | 2.85 | |
稀释 | $ | 0.86 | | | $ | 1.05 | | | $ | 2.24 | | | $ | 2.75 | |
| | | | | | | |
已发行普通股的加权平均值: | | | | | | | |
基本 | 15,210,100 | | | 14,768,689 | | | 15,035,898 | | | 14,732,726 | |
稀释 | 15,497,836 | | | 15,301,545 | | | 15,448,693 | | | 15,242,453 | |
| | | | | | | |
综合收益: | | | | | | | |
净收入 | $ | 13,316 | | | $ | 16,063 | | | $ | 34,676 | | | $ | 41,973 | |
外币折算损失,扣除税款 | (421) | | | — | | | (612) | | | — | |
综合收入 | $ | 12,895 | | | $ | 16,063 | | | $ | 34,064 | | | $ | 41,973 | |
见合并财务报表附注(未经审计)。
NV5 环球公司及其子公司
股东权益变动合并报表
(未经审计)
(以千计,共享数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 |
| 普通股 | | 额外 付费 资本 | | 累计其他综合收益(亏损) | | 已保留 收益 | | |
| 股份 | | 金额 | | | | | 总计 |
余额,2022年7月2日 | 15,537,134 | | | $ | 155 | | | $ | 462,066 | | | $ | — | | | $ | 198,722 | | | $ | 660,943 | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 5,351 | | | — | | | — | | | 5,351 | |
限制性股票发行,净额 | 22,787 | | | 1 | | | (1) | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 16,063 | | | 16,063 | |
余额,2022 年 10 月 1 日 | 15,559,921 | | | $ | 156 | | | $ | 467,416 | | | $ | — | | | $ | 214,785 | | | $ | 682,357 | |
| | | | | | | | | | | |
余额,2023 年 7 月 1 日 | 15,890,908 | | | $ | 159 | | | $ | 497,035 | | | $ | (191) | | | $ | 244,145 | | | $ | 741,148 | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 5,459 | | | — | | | — | | | 5,459 | |
限制性股票发行,净额 | (2,213) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
购买员工为满足与股票薪酬相关的必要预扣税而投标的普通股 | (730) | | | — | | | (81) | | | — | | | — | | | (81) | |
为收购而发行股票 | 2,091 | | | — | | | 196 | | | — | | | — | | | 196 | |
| | | | | | | | | | | |
用普通股支付或有对价 | 2,856 | | | — | | | 300 | | | — | | | — | | | 300 | |
其他综合收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | (421) | | | — | | | (421) | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 13,316 | | | 13,316 | |
余额,2023 年 9 月 30 日 | 15,892,912 | | | $ | 159 | | | $ | 502,909 | | | $ | (612) | | | $ | 257,461 | | | $ | 759,917 | |
见合并财务报表附注(未经审计)。
NV5 环球公司及其子公司
股东权益变动合并报表
(未经审计)
(以千计,共享数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九个月已结束 |
| 普通股 | | 额外 付费 资本 | | 累计其他综合收益(亏损) | | 已保留 收益 | | |
| 股份 | | 金额 | | | | | 总计 |
余额,2022 年 1 月 1 日 | 15,414,005 | | | $ | 154 | | | $ | 451,754 | | | $ | — | | | $ | 172,812 | | | $ | 624,720 | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 14,312 | | | — | | | — | | | 14,312 | |
限制性股票发行,净额 | 133,397 | | | 2 | | | (2) | | | — | | | — | | | — | |
为收购而发行股票 | 12,519 | | | — | | | 1,352 | | | — | | | — | | | 1,352 | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 41,973 | | | 41,973 | |
余额,2022 年 10 月 1 日 | 15,559,921 | | | $ | 156 | | | $ | 467,416 | | | $ | — | | | $ | 214,785 | | | $ | 682,357 | |
| | | | | | | | | | | |
余额,2022 年 12 月 31 日 | 15,523,300 | | | $ | 155 | | | $ | 471,300 | | | $ | — | | | $ | 222,785 | | | $ | 694,240 | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 15,031 | | | — | | | — | | | 15,031 | |
限制性股票发行,净额 | 244,050 | | | 3 | | | (3) | | | — | | | — | | | — | |
购买员工为满足与股票薪酬相关的必要预扣税而投标的普通股 | (730) | | | — | | | (81) | | | — | | | — | | | (81) | |
为收购而发行股票 | 123,436 | | | 1 | | | 14,665 | | | — | | | — | | | 14,666 | |
将负债分类的赔偿金重新归类为股票分类的赔偿 | — | | | — | | | 1,697 | | | — | | | — | | | 1,697 | |
用普通股支付或有对价 | 2,856 | | | — | | | 300 | | | — | | | — | | | 300 | |
其他综合收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | (612) | | | — | | | (612) | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 34,676 | | | 34,676 | |
余额,2023 年 9 月 30 日 | 15,892,912 | | | $ | 159 | | | $ | 502,909 | | | $ | (612) | | | $ | 257,461 | | | $ | 759,917 | |
见合并财务报表附注(未经审计)。
NV5 环球公司及其子公司
合并现金流量表
(未经审计)
(以千计)
| | | | | | | | | | | |
| 九个月已结束 |
| 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 |
来自经营活动的现金流: | | | |
净收入 | $ | 34,676 | | | $ | 41,973 | |
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | | | |
折旧和摊销 | 42,498 | | | 33,091 | |
非现金租赁费用 | 10,346 | | | 9,409 | |
可疑账款准备金 | 940 | | | 1,252 | |
基于股票的薪酬 | 16,504 | | | 15,249 | |
或有对价公允价值的变化 | (7,518) | | | (543) | |
处置财产和设备所得收益 | (633) | | | (100) | |
递延所得税 | (25,447) | | | (4,288) | |
债务发行成本的摊销 | 573 | | | 556 | |
扣除收购影响的运营资产和负债的变化: | | | |
已收账款 | (6,364) | | | 13,281 | |
未开单应收账款 | (24,442) | | | (8,633) | |
预付费用和其他资产 | 1,944 | | | (8,105) | |
应付账款 | 3,846 | | | (7,937) | |
应计负债和其他长期负债 | 1,243 | | | (1,608) | |
| | | |
超过成本的账单和未完成合同的估计收益 | (2,113) | | | (2,902) | |
或有考虑 | (1,307) | | | — | |
其他流动负债 | 689 | | | (304) | |
经营活动提供的净现金 | 45,435 | | | 80,391 | |
| | | |
来自投资活动的现金流: | | | |
为收购支付的现金(扣除收购所得现金) | (189,109) | | | (5,020) | |
出售资产的收益 | 295 | | | 87 | |
购买财产和设备 | (14,257) | | | (14,874) | |
用于投资活动的净现金 | (203,071) | | | (19,807) | |
| | | |
来自融资活动的现金流: | | | |
| | | |
从高级信贷机构借款 | 188,000 | | | — | |
应付票据的付款 | (6,399) | | | (7,796) | |
或有对价的支付 | (793) | | | (1,597) | |
支付高级信贷额度的借款 | (15,000) | | | (45,000) | |
| | | |
购买员工为满足与股票薪酬相关的必要预扣税而投标的普通股 | (81) | | | — | |
| | | |
由(用于)融资活动提供的净现金 | 165,727 | | | (54,393) | |
| | | |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | (193) | | | — | |
| | | |
现金和现金等价物的净增长 | 7,898 | | | 6,191 | |
现金和现金等价物 — 期初 | 38,541 | | | 47,980 | |
现金和现金等价物-期末 | $ | 46,439 | | | $ | 54,171 | |
见合并财务报表附注(未经审计)。
NV5 环球公司及其子公司
合并现金流量表
(未经审计)
(以千计)
| | | | | | | | | | | |
| 九个月已结束 |
| 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 |
非现金投资和融资活动: | | | |
偶然考虑(盈利) | $ | 325 | | | $ | 5,849 | |
为收购而发行的应付票据和其他债务 | $ | 6,326 | | | $ | 2,933 | |
为收购而发行股票 | $ | 14,666 | | | $ | 1,352 | |
将负债分类的赔偿金重新归类为股票分类的赔偿 | $ | 1,697 | | | $ | — | |
融资租赁 | $ | 888 | | | $ | 644 | |
用普通股支付或有对价 | $ | 300 | | | $ | — | |
见合并财务报表附注(未经审计)。
NV5 环球公司及其子公司
合并财务报表附注
(未经审计)
(以千计,共享数据除外)
注意事项 1 — 业务运营的组织和性质
商业
NV5 Global, Inc. 及其子公司(统称为 “公司” 或 “NV5 Global”)是为基础设施、公用事业服务、建筑、房地产、环境和地理空间市场的公共和私营部门客户提供技术、合规评估、咨询解决方案和软件应用程序的提供商,业务遍及全国和国外。该公司的客户包括美国联邦、州和地方政府以及私营部门。NV5 Global 提供广泛的服务,包括但不限于:
| | | | | | | | | | | |
● | 公用事业服务 | ● | 机电工程与技术设计 |
● | 液化天然气服务 | ● | 调试 |
● | 工程学 | ● | 建筑项目管理 |
● | 民事项目管理 | ● | 环境健康与安全 |
● | 正在测量 | ● | 房地产交易服务 |
● | 施工质量保证 | ● | 能源效率和清洁能源服务 |
● | 守则合规咨询 | ● | 3D 地理空间数据建模 |
● | 法医服务 | ● | 环境和自然资源 |
● | 诉讼支持 | ● | 机器人调查解决方案 |
● | 生态研究 | ● | 地理空间数据应用程序和软件 |
财政年度
该公司的财政年度为 “52/53 周”,截至最接近日历季度末的星期六。
注意事项 2 — 重要会计政策摘要
列报基础和合并原则
公司的合并财务报表根据美国公认的会计原则(“美国公认的会计原则”)以美元列报,是根据证券交易委员会(“SEC”)报告中期财务信息的规则和条例编制的。根据此类细则和条例,按照美国公认会计原则编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已被压缩或省略。合并财务报表包括公司及其子公司的账目。合并中删除了所有公司间往来业务和余额。
管理层认为,随附的未经审计的公司中期合并财务报表包含所有必要的调整,以公允地列报公司截至报告日期和期间的财务状况和经营业绩。因此,这些报表应与公司截至2022年12月31日的10-K表年度报告(“2022年表格10-K”)中包含的合并财务报表和附注一起阅读。所列的过渡期运营业绩和现金流不一定代表未来任何过渡期或整个2023财年的预期业绩。
目录
NV5 环球公司及其子公司
合并财务报表附注
(未经审计)
(以千计,共享数据除外)
绩效义务
为了确定正确的收入确认方法,公司评估是否应将两份或多份合同合并为一份单一合同,以及合并后的合同还是单一合同应作为多项履约义务核算。公司的大多数合同都有单一的履约义务,因为转让个人商品或服务的承诺与合同中的其他承诺没有区别,因此没有区别。
随着工作的进展或某一时间,公司的绩效义务将得到履行。随着时间的推移,公司有偿成本合同的收入是使用迄今为止产生的直接成本或直接成本与履约义务的估计直接成本总额进行比较来确认的,因为它描述了控制权移交给客户。合同成本包括人工、次级顾问服务和其他直接成本。
在某个时间点向客户转移的服务的总收入在客户获得对资产的控制权时予以确认,通常是在客户交付和接受所进行的报告和/或分析之后。
截至2023年9月30日,该公司拥有美元853,829剩余的履约义务,其中 $694,544有望在下次得到认可 12几个月,剩余的大部分时间都在接下来的 24月。已获得工作许可的合同包含在履约义务中。履约义务仅包括已获得资金和授权的款项,并不反映公司在此类合同期限内可能收到的全部金额。就非政府合同和项目授标而言,履约义务包括按合同或惯例费率计算的未来收入,不包括由客户自行决定续订或延期的合同。对于金额不得超过上限的合同,公司将此类合同的收入计入履约义务,但以剩余的估计金额为限。
合约余额
收入确认、账单和现金收取的时间导致合并资产负债表上已计账应收款、未开票应收款(合同资产)以及账单超过成本和未完成合同(合同负债)的估计收益。负债 “超过成本和未完成合同的估计收益” 是指截至报告日超过这些合同确认的收入的账单。这种负债通常归类为流动负债。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,公司提供了服务并确认了美元1,793和 $26,840,分别是与其截至2022年12月31日存在的合同负债相关的收入。
商誉和无形资产
商誉是指为被收购实体支付的对价超过分配给收购资产的金额,包括业务合并中承担的其他可识别的无形资产和负债。为了确定业务合并产生的商誉金额,公司进行评估,以确定被收购公司有形和可识别的无形资产和负债的收购日期公允价值。
必须每年进行商誉减值评估,或者每当事件或情况变化表明资产可能受到减值时,都必须进行减值评估。实体可以选择首先评估定性因素,以确定事件或情况的存在是否导致确定申报单位的公允价值更有可能低于其账面金额。这些定性因素包括宏观经济和行业状况、成本因素、总体财务业绩和其他相关实体特有事件。如果该实体确定已达到该门槛,则公司将进行一步式定量测试,将商誉减值金额记录为申报单位的账面金额超过其公允价值,不超过分配给申报单位的商誉总额。公司通过多种估值技术确定公允价值,并相应地对结果进行加权。在评估是否发生了商誉减值事件时,需要做出主观和复杂的判断,包括用于确定其申报单位公允价值的假设和估计。公司已选择自每年8月1日起进行年度商誉减值审查。公司使用评估商誉的量化方法对商誉进行年度减值测试。
目录
NV5 环球公司及其子公司
合并财务报表附注
(未经审计)
(以千计,共享数据除外)
截至2023年8月1日,公司使用量化商誉评估方法进行了年度减值测试。根据定量分析,公司确定每个申报单位的公允价值都超过了其账面价值。因此,截至2023年8月1日,商誉未受损,公司未确认与商誉相关的减值费用。此外,在2023年8月2日至2023年9月30日期间,没有任何迹象、事件或情况变化表明商誉受到损害。
可识别的无形资产主要包括客户待办事项、客户关系、商品名称、竞业禁止协议和已开发的技术。可摊销的无形资产在其估计的使用寿命内按直线方式摊销,并在事件或情况变化表明资产可能受到减值时进行减值审查。如果存在减值指标,则公司将未贴现的资产未来估计现金流与资产的账面价值进行比较。如果未贴现的现金流超过账面价值,则不显示减值。如果未贴现的现金流不超过账面价值,则减值(如果有)以公允价值和账面价值之间的差额来衡量,公允价值通常基于折扣现金流模型。在截至2023年9月30日的九个月中,没有任何迹象、事件或情况变化表明无形资产出现减值。参见注释 8, 商誉和无形资产,以获取有关商誉和已确定的无形资产的更多信息。
公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的经审计的财务报表中描述的公司重要会计政策没有重大变化。
注意事项 3 — 最近的会计公告
没有.
注意事项 4 — 每股收益
每股基本收益的计算方法是将净收益除以该期间已发行普通股的加权平均数,不包括未归属的限制性股票。摊薄后的每股收益反映了如果证券或其他发行普通股的合约被行使或转换为普通股或导致发行普通股然后与公司收益共享的普通股,则可能发生的摊薄。在亏损期或反摊薄效应时,不考虑潜在摊薄证券的影响。
计算截至2023年9月30日和2022年10月1日的九个月中每股基本收益时已发行股票的加权平均数不包括在内 687,716和 760,050分别为非既得限制性股票。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,有 22,365和 31,886分别为加权平均值证券,这些证券不包括在摊薄后的加权平均流通股票的计算中,因为其影响具有反摊薄作用或其业绩条件未得到满足。在截至2022年10月1日的三个月和九个月中,有 36,794和 25,282分别是加权平均证券,它们不包括在摊薄后的加权平均已发行股票的计算中,因为它们的影响是反稀释性的,或者其表现条件未得到满足。
目录
NV5 环球公司及其子公司
合并财务报表附注
(未经审计)
(以千计,共享数据除外)
下表显示了净收益和加权平均已发行股票的对账情况,用于计算基本和摊薄后每股收益:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 | | 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 |
分子: | | | | | | | |
净收益——基本收益和摊薄后收益 | $ | 13,316 | | | $ | 16,063 | | | $ | 34,676 | | | $ | 41,973 | |
| | | | | | | |
分母: | | | | | | | |
基本加权平均已发行股份 | 15,210,100 | | | 14,768,689 | | | 15,035,898 | | | 14,732,726 | |
摊薄型非既得限制性股份和单位的影响 | 262,709 | | | 517,238 | | | 387,657 | | | 494,047 | |
与收购相关的可发行股份的影响 | 25,027 | | | 15,618 | | | 25,138 | | | 15,680 | |
摊薄后的加权平均已发行股数 | 15,497,836 | | | 15,301,545 | | | 15,448,693 | | | 15,242,453 | |
注意 5 – 业务收购
2023 年收购
2023年4月6日,公司从L3Harris手中收购了视觉信息解决方案商业地理空间技术和软件业务(“VIS”)的所有未偿股权。VIS是一家基于订阅的软件解决方案提供商,用于分析和管理软件应用程序以及分析即服务 (AaaS) 解决方案。该公司以$的现金收购价格收购了VIS75,371。收购价格和其他与交易相关的相关成本通过公司与美国银行、北美银行和其他贷款方签订的经修订和重述的信贷协议(“第二份A&R信贷协议” 或 “优先信贷额度”)融资。参见注释 10, 应付票据和其他债务,了解第二份A&R信贷协议的更多细节。为了确定收购的有形和无形资产以及承担的负债的公允价值,公司聘请了独立的第三方估值专家来协助确定公允价值。根据ASC 805的要求,资产和负债公允价值的最终确定将在一年的衡量期内完成。此次收购将需要使用该衡量期来充分分析和评估用于确定截至相关收购日期的资产和负债公允价值的因素,包括无形资产、应收账款、某些固定资产、递延所得税负债以及收购的其他资产和负债的公允价值。
2023年2月22日,公司收购了大陆测绘收购公司及其子公司的所有未偿股权,其中包括Axim Geospatial, LLC(统称 “Axim”),该公司提供全面的地理空间服务和解决方案,为国防和情报部门以及州和地方政府部门的客户提供关键任务需求。此次收购的总收购价格为 $139,562,包括 $119,736现金,一美元6,326期票,以及 $13,500公司普通股。收购价格和与交易相关的其他相关成本是通过公司与北卡罗来纳州美国银行和其他贷款方签订的第二份A&R信贷协议融资的。参见注释 10, 应付票据和其他债务,了解第二份A&R信贷协议的更多细节。为了确定收购的有形和无形资产以及承担的负债的公允价值,公司聘请了独立的第三方估值专家来协助确定公允价值。根据ASC 805的要求,资产和负债公允价值的最终确定将在一年的衡量期内完成。此次收购将需要使用该衡量期来充分分析和评估用于确定截至相关收购日期的资产和负债公允价值的因素,包括无形资产、应收账款、某些固定资产、递延所得税负债以及收购的其他资产和负债的公允价值。
公司已完成 四2023 年期间的其他收购。的总购买价格 四收购额为美元7,725,包括 $6,900现金,美元500公司普通股,潜在收益高达美元340以现金支付,其入账估计公允价值为美元325。使用概率加权方法来确定收益的公允价值,这是一种普遍接受的估值技术,涵盖了所有重要的假设类型。决赛
目录
NV5 环球公司及其子公司
合并财务报表附注
(未经审计)
(以千计,共享数据除外)
根据ASC 805的要求,资产和负债公允价值的确定将在一年的衡量期内完成。2023年的收购将需要使用该衡量期来充分分析和评估截至相关收购日用于确定资产和负债公允价值的因素,包括无形资产、应收账款和递延所得税负债。
2022 年收购
公司已完成 五2022 年期间的收购。所有商品的总购买价格 五收购额为美元14,220,包括 $5,882的现金,美元1,606期票的,$433公司的普通股,以及高达美元的潜在收益15,850以现金和股票支付,按估计公允价值入账6,299。使用了基于期权的模型来确定收益的公允价值,这是一种普遍接受的估值技术,体现了所有重要的假设类型。为了确定收购的有形和无形资产以及承担的负债的公允价值,公司聘请了一位独立的第三方估值专家来协助确定公允价值。资产和负债公允价值的最终确定将在ASC 805要求的一年计量期内完成。2022年的收购将需要使用这个衡量期来充分分析和评估在确定截至收购之日的资产和负债公允价值时使用的因素,包括无形资产、应收账款和某些固定资产。2023 年记录的购买价格分配调整并不重要。
下表汇总了截至2023年9月30日的九个月和截至2022年12月31日的财年中已完成的收购的收购截至收购之日所收购资产和假设负债的公允价值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 |
| VIS | | Axim | | 其他 | | 总计 | | 总计 |
现金 | $ | 7,027 | | | $ | 5,419 | | | $ | 1,316 | | | $ | 13,762 | | | $ | — | |
已开票和未开票的应收账款,净额 | 5,042 | | | 13,937 | | | 1,609 | | | 20,588 | | | 1,794 | |
使用权资产 | 2,162 | | | 1,643 | | | 552 | | | 4,357 | | | 632 | |
财产和设备 | 118 | | | 2,870 | | | 38 | | | 3,026 | | | 1,510 | |
预付费用 | 1,505 | | | 1,543 | | | 17 | | | 3,065 | | | — | |
其他资产 | — | | | 156 | | | 5 | | | 161 | | | — | |
无形资产: | | | | | | | | | |
客户关系 | 34,339 | | | 53,518 | | | 2,146 | | | 90,003 | | | 3,606 | |
商标名称 | 2,983 | | | 2,266 | | | 160 | | | 5,409 | | | 268 | |
客户待办事项 | 882 | | | 3,862 | | | 583 | | | 5,327 | | | 459 | |
开发的技术 | 4,578 | | | 1,942 | | | — | | | 6,520 | | | — | |
非竞争 | 26 | | | 580 | | | 197 | | | 803 | | | 298 | |
总资产 | $ | 58,662 | | | $ | 87,736 | | | $ | 6,623 | | | $ | 153,021 | | | $ | 8,567 | |
负债 | (16,535) | | | (13,668) | | | (2,297) | | | (32,500) | | | (5,623) | |
递延所得税负债 | (9,369) | | | (14,477) | | | (506) | | | (24,352) | | | — | |
收购的净资产 | $ | 32,758 | | | $ | 59,591 | | | $ | 3,820 | | | $ | 96,169 | | | $ | 2,944 | |
| | | | | | | | | |
已支付的对价(现金、票据和/或股票) | $ | 75,371 | | | $ | 139,562 | | | $ | 7,400 | | | $ | 222,333 | | | $ | 7,921 | |
或有收益负债(现金和股票) | — | | | — | | | 325 | | | 325 | | | 6,299 | |
总对价 | $ | 75,371 | | | $ | 139,562 | | | $ | 7,725 | | | $ | 222,658 | | | $ | 14,220 | |
对价超过分配给收购的净资产(商誉)的金额 | $ | 42,613 | | | $ | 79,971 | | | $ | 3,905 | | | $ | 126,489 | | | $ | 11,276 | |
商誉是根据收购价格超过所收购净资产公允价值的金额入账的,该金额归因于所收购企业的声誉、在职员工队伍和未来的协同效应
目录
NV5 环球公司及其子公司
合并财务报表附注
(未经审计)
(以千计,共享数据除外)
通过这些收购获得。参见注释 8, 商誉和无形资产,以获取有关商誉和已识别无形资产公允价值调整的更多信息。
公司的合并财务报表包括自收购之日起收购的任何业务的经营业绩。 下表列出了截至2023年9月30日的三个月和九个月中自各自收购之日起收购的企业的经营业绩。自收购之日起,公司业绩中包含的2022财年收购的收入和收益对公司的合并财务报表并不重要,也未列报。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| | 2023年9月30日 | | 2023年9月30日 |
总收入 | | $ | 32,970 | | | $ | 69,901 | |
所得税前收入 | | $ | 5,739 | | | $ | 11,481 | |
截至2023年9月30日和2022年10月1日的三个月和九个月的一般和管理费用包括与公司收购活动有关的收购相关成本。收购相关成本对公司的合并财务报表并不重要。
下表列出了截至2023年9月30日和2022年10月1日的三个月和九个月未经审计的预估合并经营业绩(以千计,每股金额除外),就好像2023和2022财年的收购发生在2022财年初一样。下文提供的预估信息是根据收购前的财务信息汇编而成的,包括摊销费用的预计调整、对某些支出的调整以及这些调整对所得税的影响。 预计业绩不一定表明(i)如果在2022财年初实际收购这些收购的业务本来会出现的经营业绩,或(ii)未来的经营业绩:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| | 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 | | 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 |
总收入 | | $ | 239,634 | | | $ | 236,507 | | | $ | 671,471 | | | $ | 690,657 | |
净收入 | | $ | 13,267 | | | $ | 16,763 | | | $ | 33,535 | | | $ | 40,926 | |
每股基本收益 | | $ | 0.87 | | | $ | 1.13 | | | $ | 2.23 | | | $ | 2.75 | |
摊薄后的每股收益 | | $ | 0.86 | | | $ | 1.09 | | | $ | 2.17 | | | $ | 2.66 | |
对预计业绩进行了调整,以调整无形资产的摊销以反映收购的已确定资产的公允价值,记录公司优先信贷额度融资的影响,记录已发行期票的影响,并记录这些调整对所得税的影响。
注意 6 – 已计费和 未开单应收账款
已开单和未开单的应收款包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
已收账款 | $ | 170,466 | | | $ | 149,082 | |
减去:可疑账款备抵金 | (3,607) | | | (3,445) | |
已计账应收款,净额 | $ | 166,859 | | | $ | 145,637 | |
| | | |
未开单应收账款 | $ | 124,321 | | | $ | 95,104 | |
减去:可疑账款备抵金 | (2,272) | | | (2,242) | |
未开单应收账款,净额 | $ | 122,049 | | | $ | 92,862 | |
目录
NV5 环球公司及其子公司
合并财务报表附注
(未经审计)
(以千计,共享数据除外)
注意 7 – 财产和设备,净额
财产和设备,净额,包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
办公室家具和设备 | $ | 3,451 | | | $ | 3,421 | |
计算机设备 | 30,609 | | | 25,816 | |
调查和现场设备 | 60,199 | | | 49,985 | |
租赁权改进 | 6,853 | | | 6,546 | |
总计 | 101,112 | | | 85,768 | |
减去:累计折旧 | (51,182) | | | (44,128) | |
财产和设备,净额 | $ | 49,930 | | | $ | 41,640 | |
折旧费用为 $3,703和 $10,574分别在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,其中美元1,453和 $4,072已包含在其他直接费用中。折旧费用为 $2,988和 $8,727分别在截至2022年10月1日的三个月和九个月中,其中美元1,262和 $3,718已包括在其他直接费用中。
注意 8 – 商誉和无形资产
善意
截至2023年9月30日的九个月中,按应申报分部划分的账面价值变化如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九个月已结束 |
| 2022年12月31日 | | 2023 年收购 | | 调整 | | 非美元本位币商誉的外币折算 | | 2023年9月30日 |
INF | $ | 90,932 | | | $ | 726 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 91,658 | |
防弹少年团 | 111,838 | | | 3,179 | | | 13 | | | (46) | | | 114,984 | |
地理 | 198,187 | | | 122,584 | | | (10) | | | (373) | | | 320,388 | |
总计 | $ | 400,957 | | | $ | 126,489 | | | $ | 3 | | | $ | (419) | | | $ | 527,030 | |
$的商誉1,225出于所得税目的,在截至2023年9月30日的九个月内完成的收购预计可以扣除。
目录
NV5 环球公司及其子公司
合并财务报表附注
(未经审计)
(以千计,共享数据除外)
无形资产
截至2023年9月30日和2022年12月31日,净无形资产包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 格罗斯 携带 金额 | | 累计摊销 | | 网 金额 | | 格罗斯 携带 金额 | | 累计摊销 | | 网 金额 |
寿命有限的无形资产: | | | | | | | | | | | |
客户关系(1) | $ | 312,996 | | | $ | (108,368) | | | $ | 204,628 | | | $ | 222,998 | | | $ | (87,054) | | | $ | 135,944 | |
商标名称(2) | 22,292 | | | (17,665) | | | 4,627 | | | 16,883 | | | (15,933) | | | 950 | |
客户待办事项(3) | 34,745 | | | (31,206) | | | 3,539 | | | 29,419 | | | (27,333) | | | 2,086 | |
非竞争(4) | 14,932 | | | (12,341) | | | 2,591 | | | 14,110 | | | (11,298) | | | 2,812 | |
开发的技术(5) | 39,464 | | | (18,416) | | | 21,048 | | | 32,944 | | | (14,305) | | | 18,639 | |
有限寿命无形资产总额 | $ | 424,429 | | | $ | (187,996) | | | $ | 236,433 | | | $ | 316,354 | | | $ | (155,923) | | | $ | 160,431 | |
(1) 在估计寿命的基础上按直线摊销(1到 17年份)
(2) 在他们的估计寿命内按直线摊销(1到 5年份)
(3) 在他们的估计寿命内按直线摊销(1到 10年份)
(4) 在其合同期限内按直线摊销(2到 5年份)
(5) 在他们的估计寿命内按直线摊销(5到 10年份)
在截至2023年9月30日的九个月中收购的可识别无形资产包括客户关系、商品名、客户待办事项、非竞争和已开发技术,加权平均寿命为 12.4年份, 3.6年份, 1.3年份, 3.6年份,以及 6.5年份,分别是。摊销费用为 $11,590和 $31,924在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,分别为美元8,045和 $24,364分别在截至2022年10月1日的三个月和九个月中。
注意 9 – 应计负债
应计负债包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
租赁负债的当期部分 | $ | 14,436 | | | $ | 13,081 | |
应计假期 | 13,392 | | | 12,467 | |
工资和相关税 | 15,183 | | | 6,616 | |
好处 | 6,660 | | | 5,160 | |
应计运营费用 | 8,004 | | | 4,540 | |
其他 | 6,863 | | | 2,449 | |
总计 | $ | 64,538 | | | $ | 44,313 | |
目录
NV5 环球公司及其子公司
合并财务报表附注
(未经审计)
(以千计,共享数据除外)
注意 10 – 应付票据 和其他义务
应付票据和其他债务包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
高级信贷额度 | $ | 206,750 | | | $ | 33,750 | |
无抵押期票 | 19,629 | | | 18,492 | |
融资租赁 | 3,347 | | | 3,465 | |
其他义务 | 1,005 | | | 1,814 | |
减去摊销后的债务发行成本 | (2,100) | | | (2,672) | |
应付票据和其他债务总额 | 228,631 | | | 54,849 | |
应付票据和其他债务的本期部分 | 12,989 | | | 15,176 | |
应付票据和其他债务,减去流动部分 | $ | 215,642 | | | $ | 39,673 | |
截至2023年9月30日和2022年12月31日,根据二级投入,债务的账面金额接近其公允价值,因为这些条款与当地贷款机构目前为与具有可比信用特征的行业同行提供条款相似的安排条款相似。
资深 信贷额度
2021年8月13日(“截止日期”),公司修订并重述了其信贷协议(“第二份A&R信贷协议” 或 “优先信贷额度”),该协议最初日期为2016年12月7日,经修改后截止日期,由北美银行(“美国银行”)作为行政代理人、摇摆贷款人和信用证发行人、该协议的其他贷款方以及某些贷方公司的子公司作为担保人。根据第二份A&R信贷协议,先前提取的定期承付款为美元150,000以及总额为美元的循环承付款215,000总共转换为循环承付款,总额为美元400,000总的来说。这些循环承诺有效期至2026年8月13日(“到期日”),总金额约为美元138,750是在截止日根据第二份A&R信贷修正案提取的,用于偿还该期限下的先前存在的借款和在该修正和重报之前的循环额度。第二份A&R信贷协议下的借款由公司几乎所有资产的第一优先留置权担保。第二份A&R信贷协议还包括一项手风琴功能,允许公司要求将第二份A&R信贷协议下的循环额度额外增加不超过美元200,000总体而言。截至2023年9月30日和2022年12月31日,第二份A&R信贷协议的未偿余额为美元206,750和 $33,750,分别地。
该公司的第二份A&R信贷协议规定取代LIBOR(伦敦银行同业拆借利率),该利率在2023年4月1日之前已过渡到SOFR(有担保隔夜融资利率),前提是相关的现有利息期(“伦敦银行同业拆借利率过渡”)的完成。第二份A&R信贷协议下的借款按浮动利率计息,可由公司选择,浮动利率与等于伦敦银行同业拆借利率的欧元货币利率挂钩,或者在伦敦银行同业拆借利率过渡之后与SOFR期限或每日简单SOFR挂钩,每种情况下均有适用的利率或以美元计价的基准利率。利率仍可能根据公司的合并杠杆率而变化。截至2023年9月30日,该公司的利率为 6.7%.
第二份A&R信贷协议包含财务契约,要求NV5 Global将合并净杠杆率(公司最近完成的衡量期内预计合并净资金负债与公司预计合并息税折旧摊销前利润的比率)维持在不大于 4.00到 1.00。
这些财务契约还要求公司将合并固定费用覆盖率维持在不低于 1.10在任何测量周期结束时为 1.00。截至2023年9月30日,该公司遵守了财务契约。
第二份A&R信贷协议包含的契约可能会限制公司与关联公司合并或收购其他实体、进行导致控制权变更的交易、创建某些新的留置权、承担某些额外债务、与关联公司进行某些交易或从事新的业务领域等的能力
目录
NV5 环球公司及其子公司
合并财务报表附注
(未经审计)
(以千计,共享数据除外)
或者出售他们的很大一部分资产。第二份A&R信贷协议还包含惯常的违约事件,包括(但不限于)拖欠本金或在适用的宽限期后出现利息、违反第二份A&R信贷协议下的公司契约或担保、违约还款或某些债务加速偿还、某些破产、破产或清算事件、某些判决或未投保损失、控制权变更以及与基于ERISA的计划相关的某些负债。
第二份A&R信贷协议限制现金分红(以及构成第二份A&R信贷协议所指的 “限制性付款” 的某些其他付款,通常包括股息、股票回购以及与认股权证、期权和其他收购股票证券的权利有关的某些其他付款)的支付),除非合并杠杆率低于 3.25到 1.00,可用流动性(定义为不受限制的、国内持有的现金加上循环可用性)将至少为美元30,000, 在每种情况下, 都是在这种付款生效之后.
与发行第二份A&R信贷协议相关的债务发行总成本和资本化成本为美元3,702。债务发行成本的摊销总额为美元208和 $573在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,分别为美元185和 $556分别在截至2022年10月1日的三个月和九个月中。
其他义务
公司负有与收购美元相关的总债务20,634和 $20,306分别截至2023年9月30日和2022年12月31日。截至2023年9月30日,公司其他未偿债务的加权平均利率为 3.0%.
注意 11 – 或有对价
下表汇总了估计或有对价账面价值的变化:
| | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
临时考虑,年初 | $ | 15,335 | | | $ | 8,328 | |
收购新增内容 | 325 | | | 6,299 | |
减少付款的责任 | (2,400) | | | (2,264) | |
(减少)与重新计量公允价值有关的负债增加 | (7,518) | | | 2,972 | |
期末或有对价总额 | 5,742 | | | 15,335 | |
或有对价的当前部分 | 3,845 | | | 10,854 | |
或有对价,减去流动部分 | $ | 1,897 | | | $ | 4,481 | |
在截至2023年9月30日的九个月中,公司录得的收益公允价值调整为美元7,518这减少了与收购相关的或有对价负债。
注意 12 – 承付款和或有开支
诉讼、索赔和评估
公司面临某些索赔和诉讼,这些索赔和诉讼通常针对工程、咨询和建筑行业提起,主要指控的是专业错误或遗漏。公司为此类索赔提供职业责任保险,但须遵守一定的免赔额和保单限额。但是,在某些诉讼中,当事人要求的损害赔偿超出了我们的保险范围或我们没有投保。尽管管理层认为这些索赔的解决不会对其财务状况、经营业绩或现金流产生单独或总体上的重大不利影响,但管理层承认这些问题的最终解决存在不确定性。
注意 13 – 股票薪酬
2011年10月,公司股东批准了NV5 Global, Inc. 2011年股权激励计划,该计划随后于2013年3月进行了修订和重述(经修订的 “2011年股权计划”)。2011年股权激励计划根据其条款于2023年3月到期,因此在该到期之日之后没有再发放补助金。在这样之前
目录
NV5 环球公司及其子公司
合并财务报表附注
(未经审计)
(以千计,共享数据除外)
到期后,公司董事会通过了NV5 Global, Inc. 2023年股权激励计划(“2023年股权计划”),以取代2011年股票计划,但须经股东批准。2023年6月13日,公司股东批准了2023年股权计划。2023年股权计划为公司的董事、执行官和其他员工提供额外的激励措施,允许他们获得企业的所有权,从而鼓励他们为公司的成功做出贡献。公司可以通过授予股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位、绩效股票和单位以及其他现金或股票奖励来提供这些激励措施。截至2023年9月30日, 2,148,768根据2023年股票计划,普通股经过授权、保留和注册发行。授予的限制性普通股通常规定在之后以服务为基础的悬崖归属 二到 四年在授予日期之后。
以下总结了截至2023年9月30日的九个月中限制性股票奖励的活动:
| | | | | | | | | | | |
| 普通股和限制性股票单位的未归属限制性股票数量 | | 加权平均值 赠款日期博览会 价值 |
2022年12月31日 | 713,793 | | $ | 81.25 | |
已授予 | 278,825 | | $ | 106.70 | |
既得 | (279,891) | | $ | 48.41 | |
被没收 | (27,275) | | $ | 92.34 | |
2023年9月30日 | 685,452 | | $ | 104.54 | |
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,与限制性股票奖励相关的股票薪酬支出为美元5,777和 $16,504,分别和 $5,634和 $15,249分别在截至2022年10月1日的三个月和九个月中。与公司的401(k)利润分享匹配有关,在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,股票薪酬支出包括美元318和 $1,473分别是与公司负债分类奖励相关的费用。在截至2022年10月1日的三个月和九个月中,股票薪酬支出包括美元283和 $937,分别是与公司责任分类奖励相关的费用。2023 财年的责任分类赔偿总额估计约为 $5,314。401 (k) 利润分享限制性股票奖励是根据NV5 Global, Inc. 2023年股权激励计划的规则发布的,不在NV5 401 (k) 利润分享计划中发放。大约 $41,103的递延薪酬,预计将在剩余的加权平均归属期内确认 1.67年份,截至 2023 年 9 月 30 日仍未得到承认。在截至2023年9月30日和2022年10月1日的九个月中,归属的限制性股票的总公允价值为美元29,235和 $14,624,分别地。
注意 14 – 所得税
截至2023年9月30日和2022年12月31日,该公司的递延所得税净负债为美元5,797和 $6,893,分别地。递延所得税负债主要与无形资产和会计基础调整有关,在这种情况下,我们有用于纳税目的的未来债务。
该公司的有效所得税税率为(19.0)% 和 2.0在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,分别为百分比,以及 7.3% 和 17.2在截至2022年10月1日的三个月和九个月中,分别为百分比。有效所得税税率与联邦和州合并法定所得税税率之间的差异主要是由于2023年第三季度和2022年第三季度记录的联邦抵免增加,包括上年度的额外抵免,以及2023年第二和第三季度确认了股票支付的超额税收优惠。
公司使用更有可能的确认门槛来评估税收状况以进行确认,而那些有资格获得确认的税收头寸被衡量为与完全了解所有相关信息的税务机构达成有效和解后可能实现的超过 50% 的最大税收优惠金额。在美国联邦司法管辖区、州和外国司法管辖区,2019 至 2022 财年被视为开放纳税年度。2012-2014 财年在加利福尼亚州被视为未开年。预计在未来12个月内,未确认的税收优惠不会发生重大变化。
目录
NV5 环球公司及其子公司
合并财务报表附注
(未经审计)
(以千计,共享数据除外)
注意 15 – 可报告的细分市场
公司根据澳大利亚证券交易委员会第280号主题报告分部信息”分部报告”(“第280号议题”).公司首席执行官是首席运营决策者(“CODM”),他将公司组织为 三运营和应申报领域:基础设施(“INF”),包括公司的工程、土木项目管理、公用事业服务和施工质量保证实践;建筑、技术和科学(“BTS”),包括公司的环境健康科学、清洁能源咨询、建筑和项目管理以及机电和技术设计实践;以及地理空间解决方案(“GEO”),包括公司的地理空间解决方案实践。
公司根据与收购相关的摊销费用和其他未分配的公司支出影响之前的营业收入对这些应申报分部的业绩进行评估。 下表汇总了有关我们应申报分部的财务信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 | | 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 |
总收入 | | | | | | | |
INF | $ | 102,136 | | | $ | 98,754 | | | $ | 287,074 | | | $ | 301,354 | |
防弹少年团 | 57,235 | | | 58,579 | | | 164,113 | | | 180,364 | |
地理 | 79,916 | | | 46,742 | | | 195,055 | | | 115,242 | |
总收入 | $ | 239,287 | | | $ | 204,075 | | | $ | 646,242 | | | $ | 596,960 | |
| | | | | | | |
税前分部收入 | | | | | | | |
INF | $ | 15,902 | | | $ | 17,692 | | | $ | 49,628 | | | $ | 53,149 | |
防弹少年团 | 10,226 | | | 10,171 | | | 26,757 | | | 35,606 | |
地理 | 15,963 | | | 12,588 | | | 37,798 | | | 28,727 | |
分部税前总收入 | 42,091 | | | 40,451 | | | 114,183 | | | 117,482 | |
企业(1) | (30,899) | | | (23,131) | | | (78,797) | | | (66,810) | |
税前总收入 | $ | 11,192 | | | $ | 17,320 | | | $ | 35,386 | | | $ | 50,672 | |
(1) 包括美元无形资产的摊销11,590和 $31,924在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,分别为美元8,045和 $24,364分别在截至2022年10月1日的三个月和九个月中。
公司按地理位置、客户类型和每个应申报细分市场的合同类型对与客户签订的合同的总收入进行细分。分类收入包括取消分配给每个细分市场的分部间收入。该公司认为,这最能描述其收入和现金流的性质、金额、时间和不确定性如何受到经济因素的影响。 按公司客户所在的主要地理区域分类的总收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的三个月 | | 截至2023年9月30日的九个月 |
| INF | | 防弹少年团 | | 地理 | | 总计 | | INF | | 防弹少年团 | | 地理 | | 总计 |
美国 | $ | 102,136 | | | $ | 46,986 | | | $ | 75,736 | | | $ | 224,858 | | | $ | 287,074 | | | $ | 137,932 | | | $ | 186,178 | | | $ | 611,184 | |
国外 | — | | | 10,249 | | | 4,180 | | | 14,429 | | | — | | | 26,181 | | | 8,877 | | | 35,058 | |
总收入 | $ | 102,136 | | | $ | 57,235 | | | $ | 79,916 | | | $ | 239,287 | | | $ | 287,074 | | | $ | 164,113 | | | $ | 195,055 | | | $ | 646,242 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年10月1日的三个月 | | 截至2022年10月1日的九个月 |
| INF | | 防弹少年团 | | 地理 | | 总计 | | INF | | 防弹少年团 | | 地理 | | 总计 |
美国 | $ | 98,754 | | | $ | 50,039 | | | $ | 45,205 | | | $ | 193,998 | | | $ | 301,354 | | | $ | 157,560 | | | $ | 112,667 | | | $ | 571,581 | |
国外 | — | | | 8,540 | | | 1,537 | | | 10,077 | | | — | | | 22,804 | | | 2,575 | | | 25,379 | |
总收入 | $ | 98,754 | | | $ | 58,579 | | | $ | 46,742 | | | $ | 204,075 | | | $ | 301,354 | | | $ | 180,364 | | | $ | 115,242 | | | $ | 596,960 | |
目录
NV5 环球公司及其子公司
合并财务报表附注
(未经审计)
(以千计,共享数据除外)
按客户划分的总收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的三个月 | | 截至2023年9月30日的九个月 |
| INF | | 防弹少年团 | | 地理 | | 总计 | | INF | | 防弹少年团 | | 地理 | | 总计 |
公共部门和准公共部门 | $ | 81,236 | | | $ | 13,834 | | | $ | 69,082 | | | $ | 164,152 | | | $ | 228,298 | | | $ | 47,779 | | | $ | 166,491 | | | $ | 442,568 | |
私营部门 | 20,900 | | | 43,401 | | | 10,834 | | | 75,135 | | | 58,776 | | | 116,334 | | | 28,564 | | | 203,674 | |
总收入 | $ | 102,136 | | | $ | 57,235 | | | $ | 79,916 | | | $ | 239,287 | | | $ | 287,074 | | | $ | 164,113 | | | $ | 195,055 | | | $ | 646,242 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年10月1日的三个月 | | 截至2022年10月1日的九个月 |
| INF | | 防弹少年团 | | 地理 | | 总计 | | INF | | 防弹少年团 | | 地理 | | 总计 |
公共部门和准公共部门 | $ | 78,643 | | | $ | 15,812 | | | $ | 37,942 | | | $ | 132,397 | | | $ | 237,901 | | | $ | 46,708 | | | $ | 92,576 | | | $ | 377,185 | |
私营部门 | 20,111 | | | 42,767 | | | 8,800 | | | 71,678 | | | 63,453 | | | 133,656 | | | 22,666 | | | 219,775 | |
总收入 | $ | 98,754 | | | $ | 58,579 | | | $ | 46,742 | | | $ | 204,075 | | | $ | 301,354 | | | $ | 180,364 | | | $ | 115,242 | | | $ | 596,960 | |
按合同类型分列的总收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的三个月 | | 截至2023年9月30日的九个月 |
| INF | | 防弹少年团 | | 地理 | | 总计 | | INF | | 防弹少年团 | | 地理 | | 总计 |
费用可偿还合同 | $ | 98,651 | | | $ | 40,666 | | | $ | 77,251 | | | $ | 216,568 | | | $ | 275,693 | | | $ | 119,960 | | | $ | 190,752 | | | $ | 586,405 | |
固定单位价格合同 | 3,485 | | | 16,569 | | | 2,665 | | | 22,719 | | | 11,381 | | | 44,153 | | | 4,303 | | | 59,837 | |
总收入 | $ | 102,136 | | | $ | 57,235 | | | $ | 79,916 | | | $ | 239,287 | | | $ | 287,074 | | | $ | 164,113 | | | $ | 195,055 | | | $ | 646,242 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年10月1日的三个月 | | 截至2022年10月1日的九个月 |
| INF | | 防弹少年团 | | 地理 | | 总计 | | INF | | 防弹少年团 | | 地理 | | 总计 |
费用可偿还合同 | $ | 94,199 | | | $ | 48,702 | | | $ | 46,671 | | | $ | 189,572 | | | $ | 288,525 | | | $ | 127,194 | | | $ | 114,954 | | | $ | 530,673 | |
固定单位价格合同 | 4,555 | | | 9,877 | | | 71 | | | 14,503 | | | 12,829 | | | 53,170 | | | 288 | | | 66,287 | |
总收入 | $ | 98,754 | | | $ | 58,579 | | | $ | 46,742 | | | $ | 204,075 | | | $ | 301,354 | | | $ | 180,364 | | | $ | 115,242 | | | $ | 596,960 | |
目录
NV5 环球公司及其子公司
合并财务报表附注
(未经审计)
(以千计,共享数据除外)
注意事项 16 — 股东权益
累计其他综合收益(亏损)
公司的累计其他综合收益(亏损)包括与公司使用美元以外的本位币的对外业务相关的外币折算调整。 按组成部分划分的累计其他综合收益(亏损)的税后变化如下:
| | | | | |
| 累计其他综合收益(亏损) |
外币折算调整余额,2022年12月31日 | $ | — | |
其他综合收益(亏损) | (612) | |
外币折算调整余额,2023 年 9 月 30 日 | $ | (612) | |
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
以下是对 NV5 Global, Inc. 及其子公司(统称为 “公司”、“我们”、“我们的”)的财务状况和经营业绩的讨论和分析 “我们,” 或 “NV5 Global”)应与本季度报告其他地方包含的财务报表以及我们10-K表年度报告中包含的截至2022年12月31日止年度的经审计财务报表一起阅读。除未经审计的历史信息外,本季度报告还包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。“相信”、“期望”、“估计”、“可能”、“将”、“可以”、“计划” 或 “继续” 等词语以及类似的表达方式旨在识别前瞻性陈述。我们的实际业绩可能与此类前瞻性陈述中的预期存在重大差异。可能导致或促成这种结果和结果差异的因素包括我们在10-K表年度报告中在 “风险因素” 标题下讨论的因素 截至2022年12月31日的财年 以及这份 10-Q 表季度报告(如果有)。敦促读者不要过分依赖这些前瞻性陈述,这些陈述仅代表截至本10-Q表季度报告发布之日。我们没有义务(我们明确表示没有义务)修改或更新任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、后续事件还是其他原因(除非法律要求),以反映在本10-Q表季度报告发布之日之后可能出现的任何事件或情况。 列报的金额 是 以千计,每股数据除外。
概述
我们是为公共和私营部门客户提供技术、合规性评估、咨询解决方案和软件应用程序的提供商。我们专注于基础设施、公用事业服务、建筑、房地产、环境和地理空间市场。我们的主要客户包括美国联邦、州、市和地方政府机构,以及军事和国防客户。我们还为来自教育、医疗保健、公用事业服务和公用事业的准公共和私营部门客户提供服务,包括学校、大学、医院、医疗保健提供商和保险提供商。
财政年度
我们以 “52/53 周” 的财政年度为准,在最接近日历季度末的星期六结束。
最近的收购
2023年4月6日,我们从L3Harris手中收购了视觉信息解决方案商业地理空间技术和软件业务(“VIS”)的所有未偿股权。VIS是基于订阅的软件解决方案提供商,用于分析和管理软件应用程序和分析即服务(AaaS)解决方案。我们以75,371美元的现金收购价格收购了VIS。收购价格和其他与交易相关的相关成本是通过我们与美国银行、北美银行和其他贷款方签订的经修订和重述的信贷协议(“第二份A&R信贷协议” 或 “优先信贷额度”)融资的。参见注释 10, 应付票据和其他债务,本文其他地方包含的合并财务报表附注中,以进一步详细了解第二份A&R信贷协议。为了确定收购的有形和无形资产以及承担的负债的公允价值,我们聘请了独立的第三方估值专家来协助确定公允价值。根据ASC 805的要求,资产和负债公允价值的最终确定将在一年的衡量期内完成。此次收购将需要使用该衡量期来充分分析和评估用于确定截至相关收购日期的资产和负债公允价值的因素,包括无形资产、应收账款、某些固定资产、递延所得税负债以及收购的其他资产和负债的公允价值。
2023年2月22日,我们收购了大陆测绘收购公司及其子公司的所有未偿股权,其中包括Axim Geospatial, LLC(统称 “Axim”),该公司提供全面的地理空间服务和解决方案,为国防和情报部门以及州和地方政府部门的客户提供关键任务需求。此次收购的总收购价为139,562美元,其中包括119,736美元的现金、6,326美元的本票和13,500美元的普通股。与该交易相关的收购价格和其他相关成本通过我们与美国银行、北美银行和其他贷款方签订的第二份A&R信贷协议融资。参见注释 10, 应付票据和其他债务,本文其他地方包含的合并财务报表附注中,以进一步详细了解第二份A&R信贷协议。为了确定收购的有形和无形资产以及承担的负债的公允价值,我们聘请了独立的第三方估值专家来协助确定公允价值。根据ASC 805的要求,资产和负债公允价值的最终确定将在一年的衡量期内完成。此次收购将需要使用该衡量期来充分分析和评估用于确定截至相关收购日期的资产和负债公允价值的因素,包括无形资产、应收账款、某些固定资产、递延所得税负债以及收购的其他资产和负债的公允价值。
我们在 2023 年完成了另外四项收购。四次收购的总收购价格为7,725美元,包括6,900美元的现金、500美元的普通股以及以现金和普通股支付的高达340美元的潜在收益,估计公允价值为325美元。使用概率加权方法来确定收益的公允价值,这是一种普遍接受的估值技术,涵盖了所有重要的假设类型。根据ASC 805的要求,资产和负债公允价值的最终确定将在一年的衡量期内完成。2023年的收购将需要使用该衡量期来充分分析和评估截至相关收购日用于确定资产和负债公允价值的因素,包括无形资产、应收账款和递延所得税负债。
细分市场
我们的业务分为三个运营和可报告的部门:
•基础架构(“INF”)—包括我们的工程、土木项目管理、公用事业服务和施工质量保证实践;
•建筑、技术和科学(“防弹少年团”) –包括我们的环境健康科学、清洁能源咨询、建筑和项目管理以及环境保护和技术设计实践;以及
•地理空间解决方案(“GEO”) –包括我们的地理空间解决方案实践。
有关我们的可申报细分市场的更多信息,请参阅注15, 可报告的细分市场,本文其他地方包含的合并财务报表附注。
关键会计政策与估计
有关我们的关键会计估算的讨论,请参阅 2022 年表格 10-K 中包含的管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
运营结果
合并经营业绩
下表显示了我们在指定期间的简要经营业绩(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 | | 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 |
总收入 | $ | 239,287 | | | $ | 204,075 | | | $ | 646,242 | | | $ | 596,960 | |
直接成本 | 123,843 | | | 104,140 | | | 324,500 | | | 303,959 | |
毛利 | 115,444 | | | 99,935 | | | 321,742 | | | 293,001 | |
运营费用 | 100,370 | | | 81,612 | | | 277,245 | | | 239,525 | |
运营收入 | 15,074 | | | 18,323 | | | 44,497 | | | 53,476 | |
利息支出 | (3,882) | | | (1,003) | | | (9,111) | | | (2,804) | |
所得税优惠(费用) | 2,124 | | | (1,257) | | | (710) | | | (8,699) | |
净收入 | $ | 13,316 | | | $ | 16,063 | | | $ | 34,676 | | | $ | 41,973 | |
截至2023年9月30日的三个月与截至2022年10月1日的三个月相比
总收入
与截至2022年10月1日的三个月相比,截至2023年9月30日的三个月中,我们的合并总收入增加了35,212美元,增长了17.3%。总收入的增长主要是由于自2022年第三季度以来完成的32,970美元的收购增加了总收入,以及我们的液化天然气业务6,467美元和地理空间解决方案业务的有机增长了1,879美元。由于市场对利率上升的反应,我们的房地产交易服务减少了2511美元,部分抵消了这些增长。
毛利
按占总收入的百分比计算,在截至2023年9月30日和2022年10月1日的三个月中,我们的毛利率分别为48.2%和49.0%。按总收入的百分比计算,直接工资和工资以及其他直接成本分别增长了0.2%和1.8%。副顾问服务占总收入的百分比下降1.2%,部分抵消了这些增长。其他直接成本占总收入百分比的增加主要是由我们的液化天然气业务组合推动的。次级顾问服务占总收入的百分比下降主要是由我们的民用项目管理、基础设施以及电力输送和公用事业服务领域的业务组合推动的。
运营费用
与截至2022年10月1日的三个月相比,在截至2023年9月30日的三个月中,我们的运营费用增加了18,758美元,增长了23.0%。运营费用增加的主要原因是工资成本增加了10,592美元,摊销费用增加了3,545美元,一般和管理费用增加了3,527美元。工资成本的增加主要是由我们2023年收购推动的员工人数与去年同期相比的增加所推动的。摊销费用的增加是由收购推动的。一般和管理费用的增加主要是由于收购产生的2513美元的增量支出。
利息支出
与截至2022年10月1日的三个月相比,我们的利息支出在截至2023年9月30日的三个月中增加了2879美元。利息支出的增加是由于加权平均利率的提高以及我们的优先信贷额度负债增加。
所得税
在截至2023年9月30日和2022年10月1日的三个月中,我们的有效所得税税率分别为(19.0)%和7.3%。有效所得税税率的降低主要是联邦税收抵免净额增加3,869美元的结果。
净收入
截至2023年9月30日的三个月,我们的净收入与截至2022年10月1日的三个月相比下降了2747美元,跌幅17.1%。下降的主要原因是工资成本增加10,592美元,摊销费用增加3,545美元,一般和管理费用增加3,527美元,利息支出增加2,879美元,但毛利增加15,509美元和有效所得税税率降低部分抵消。
截至2023年9月30日的九个月与截至2022年10月1日的九个月相比
总收入
与截至2022年10月1日的九个月相比,截至2023年9月30日的九个月中,我们的合并总收入增加了49,282美元,增长了8.3%。总收入的增长主要是由于自2022财年初以来完成的73,918美元的收购增加了总收入,以及我们的地理空间解决方案业务有机增长了8,232美元。由于市场对利率上升的反应,我们的房地产交易服务减少了20,413美元,建筑质量保证业务减少了5,304美元,民用项目管理业务减少了4,123美元,部分抵消了这些增长。
毛利
按占总收入的百分比计算,在截至2023年9月30日和2022年10月1日的九个月中,我们的毛利率分别为49.8%和49.1%。按总收入的百分比计算,次级顾问服务下降了2.0%。直接工资和工资占总收入的百分比增加1.3%,部分抵消了这一下降。次级顾问服务占总收入的百分比下降主要是由我们的房地产交易和民事项目管理服务业务组合推动的。
运营费用
与截至2022年10月1日的九个月相比,在截至2023年9月30日的九个月中,我们的运营费用增加了37,720美元,增长了15.7%。运营费用增加的主要原因是工资成本增加25,164美元,摊销费用增加7,560美元,一般和管理费用增加2,117美元。工资成本的增加主要是由员工人数与去年同期相比增加所推动的,这得益于我们在2022年和2023年的收购以及股票薪酬的增加。摊销费用的增加是由收购推动的。一般和管理费用的增加主要是由于收购增加了5,043美元,信息技术成本增加了2,099美元,专业费用增加了1,578美元。7,518美元的盈余公允价值调整部分抵消了这些增长,该调整减少了与收购相关的或有对价负债。
利息支出
与截至2022年10月1日的九个月相比,我们的利息支出在截至2023年9月30日的九个月中增加了6,307美元。利息支出的增加是由于加权平均利率的提高以及我们的优先信贷额度负债增加。
所得税
在截至2023年9月30日和2022年10月1日的九个月中,我们的有效所得税税率分别为2.0%和17.2%。有效所得税税率的降低主要是由于在截至2023年9月30日的九个月中,净联邦税收抵免增加了3,869美元,股票支付的超额税收优惠增加了1,693美元。
净收入
截至2023年9月30日的九个月中,我们的净收入与截至2022年10月1日的九个月相比下降了7,297美元,下降了17.4%。下降的主要原因是工资成本增加25,164美元,摊销费用增加7,560美元,利息支出增加6,307美元,一般和管理费用增加2,117美元,部分被毛利润增加28,741美元和有效所得税税率降低所抵消。
分部运营业绩
下表汇总了有关我们应申报分部的财务信息(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 | | 2023年9月30日 | | 2022年10月1日 |
总收入 | | | | | | | |
INF | $ | 102,136 | | | $ | 98,754 | | | $ | 287,074 | | | $ | 301,354 | |
防弹少年团 | 57,235 | | | 58,579 | | | 164,113 | | | 180,364 | |
地理 | 79,916 | | | 46,742 | | | 195,055 | | | 115,242 | |
| | | | | | | |
总收入 | $ | 239,287 | | | $ | 204,075 | | | $ | 646,242 | | | $ | 596,960 | |
| | | | | | | |
税前分部收入 | | | | | | | |
INF | $ | 15,902 | | | $ | 17,692 | | | $ | 49,628 | | | $ | 53,149 | |
防弹少年团 | $ | 10,226 | | | $ | 10,171 | | | $ | 26,757 | | | $ | 35,606 | |
地理 | $ | 15,963 | | | $ | 12,588 | | | $ | 37,798 | | | $ | 28,727 | |
有关我们的可申报细分市场的更多信息,请参阅注15, 可报告的细分市场,在本10-Q表季度报告中其他地方包含的合并财务报表附注。
三个月已结束 2023 年 9 月 30 日与截至 2022 年 10 月 1 日的三个月相比
INF 分段
在截至2023年9月30日的三个月中,与截至2022年10月1日的三个月相比,我们的INF总收入增加了3,382美元,增长了3.4%。总收入的增加主要是由于我们的液化天然气业务的增加
项目周期推动了6,467美元,但部分被我们的施工质量保证业务减少1,516美元和民用项目管理业务减少1,498美元所抵消。
在截至2023年9月30日的三个月中,INF的税前分部收入与截至2022年10月1日的三个月相比减少了1790美元,下降了10.1%。下降的主要原因是我们的液化天然气业务组合推动毛利率下降,但总收入的增加部分抵消了这一下降。
防弹少年团 细分市场
在截至2023年9月30日的三个月中,我们来自防弹少年团的总收入与截至2022年10月1日的三个月相比下降了1,344美元,下降了2.3%。总收入的下降主要是由于市场对利率上升的反应使我们的房地产交易服务减少了2511美元,但部分被自2022年第三季度以来完成的收购所产生的1,676美元的总收入增量所抵消。
与截至2022年10月1日的三个月相比,防弹少年团的税前分部收入在截至2023年9月30日的三个月中增加了55美元,增长了0.5%。
GEO 分段
在截至2023年9月30日的三个月中,与截至2022年10月1日的三个月相比,我们来自GEO的总收入增加了33,174美元,增长了71.0%。总收入的增长主要是由于自2022年第三季度以来完成的收购增加了31,295美元的收入,以及我们的地理空间解决方案服务有机增长了1,879美元。
在截至2023年9月30日的三个月中,来自GEO的税前细分收入与截至2022年10月1日的三个月相比增加了3,375美元,增长了26.8%。增长主要是由于总收入的增加。
九个月已结束 2023 年 9 月 30 日与截至 2022 年 10 月 1 日的九个月相比
INF 分段
在截至2023年9月30日的九个月中,我们的INF总收入与截至2022年10月1日的九个月相比下降了14,280美元,跌幅4.7%。总收入下降的主要原因是我们的建筑质量保证业务减少了5,304美元,民用项目管理业务减少了4,123美元,液化天然气业务减少了2,820美元。
在截至2023年9月30日的九个月中,INF的税前细分收入与截至2022年10月1日的九个月相比下降了3521美元,下降了6.6%。下降的主要原因是总收入减少。
防弹少年团 细分市场
在截至2023年9月30日的九个月中,我们来自防弹少年团的总收入与截至2022年10月1日的九个月相比下降了16,251美元,下降了9.0%。总收入的下降主要是由于市场对利率上升的反应使我们的房地产交易服务减少了20,413美元。我们的能源和技术服务增加了3,042美元,国际工程和咨询服务增加了2775美元,部分抵消了这些下降。
与截至2022年10月1日的九个月相比,防弹少年团的税前分部收入在截至2023年9月30日的九个月中下降了8,849美元,下降了24.9%。下降的主要原因是总收入减少。
GEO 分段
在截至2023年9月30日的九个月中,我们来自GEO的总收入与截至2022年10月1日的九个月相比增长了79,813美元,增长了69.3%。总收入的增长主要是由于自2022财年初以来完成的收购增加了71,581美元的收入,以及我们的地理空间解决方案服务有机增长了8,232美元。
在截至2023年9月30日的九个月中,来自GEO的税前细分收入与截至2022年10月1日的九个月相比增加了9,071美元,增长了31.6%。增长主要是由于总收入的增加。
流动性和资本资源
我们的主要流动性来源是我们的现金和现金等价物余额、运营现金流、高级信贷额度下的借贷能力以及金融市场准入。我们现金的主要用途是运营支出、营运资金需求、资本支出、债务偿还和收购支出。我们认为,我们的流动性来源,包括运营现金流、现有现金和现金等价物以及优先信贷额度下的借贷能力,将足以满足我们至少未来十二个月的预计现金需求。此后,我们将监控我们的资本需求,以确保我们的需求与可用资本资源一致,并认为我们目前没有已知且会影响我们业务的重大现金需求,这些需求无法通过我们合理预期的未来运营现金流来满足,包括在优先信贷额度于2026年到期时。
经营活动
截至2023年9月30日的九个月中,经营活动提供的净现金为45,435美元,而截至2022年10月1日的九个月中,该净现金为80,391美元。减少是净收入减少和营运资金增加的结果。我们的营运资金变化导致运营现金流减少的主要原因是已开票应收账款增加了19,645美元,未开票应收账款增加了15,809美元,但部分被应付账款增加11,783美元以及预付费用和其他资产减少10,049美元所抵消。已开单和未开票应收账款的增加主要是由于项目计费周期的时间安排。应付账款的增加主要与付款时间有关,预付费用和其他资产的减少是由于预付所得税减少了9,536美元。
投资活动
在截至2023年9月30日和2022年10月1日的九个月中,用于投资活动的净现金总额分别为203,071美元和19,807美元。用于投资活动的现金增加主要是由于收购所支付的现金增加了184,089美元。
筹资活动
在截至2023年9月30日的九个月中,融资活动提供的净现金流总额为165,727美元,而在截至2022年10月1日的九个月中,用于融资活动的净现金流为54,393美元。融资活动提供的现金增加主要是由于在截至2023年9月30日的九个月中,我们的优先信贷额度借款18.8万美元,而在截至2023年9月30日的九个月中,我们的优先信贷额度的本金支付减少了3万美元。
融资
资深 信贷额度
2021 年 8 月 13 日(“截止日期”),我们修订并重述了最初日期为 2016 年 12 月 7 日并经修订后的截止日期的信贷协议(“第二份 A&R 信贷协议” 或 “优先信贷额度”),由北美银行(“美国银行”)作为行政代理人、摇摆贷款机构和信用证发行人、该协议的其他贷款方以及我们的某些子公司作为担保人。根据第二份A&R信贷协议,先前提取的15万美元定期承付款和总额为21.5万美元的循环承付款转换为总额为40万美元的循环承付款。这些循环承诺有效期至2026年8月13日(“到期日”),根据截止日期的第二份A&R信贷修正案,共提取了约138,750美元,用于偿还该期限下先前存在的借款以及该修正和重报之前的循环贷款。第二份A&R信贷协议下的借款由我们几乎所有资产的第一优先留置权担保。第二份A&R信贷协议还包括手风琴功能,允许我们申请将第二份A&R信贷协议下的循环贷款额度增加总额最高为200,000美元。截至2023年9月30日和2022年12月31日,第二份A&R信贷协议的未偿余额分别为206,750美元和33,750美元。
我们的第二份A&R信贷协议规定取代LIBOR(伦敦银行同业拆借利率),该利率在2023年4月1日之前已过渡到SOFR(有担保隔夜融资利率),前提是相关现有利息期(“伦敦银行同业拆借利率过渡”)的完成。第二份A&R信贷协议下的借款按浮动利率计息,我们可以选择,浮动利率与等于伦敦银行同业拆借利率的欧元货币利率挂钩,或者在伦敦银行同业拆借利率过渡之后的SOFR期限或每日简单SOFR挂钩,在每种情况下均有适用的利率或以美元计价的基准利率。根据我们的合并杠杆比率,利率仍可能发生变化。截至2023年9月30日,我们的利率为6.7%。
第二份A&R信贷协议包含财务契约,要求我们将合并净杠杆率(在最近完成的衡量期内,我们的预计合并净资金负债与预计合并息税折旧摊销前利润的比率)维持在不超过4.00至1.00。
这些财务契约还要求我们在任何衡量期结束时将合并的固定费用覆盖率维持在不低于1.10比1.00的水平。截至2023年9月30日,我们遵守了财务契约。
第二份A&R信贷协议包含的契约可能会限制我们与其他实体合并或收购、达成导致控制权变更的交易、创建某些新的留置权、承担某些额外债务、与关联公司进行某些交易、从事新的业务领域或出售其大部分资产的能力。第二份A&R信贷协议还包含惯常违约事件,包括(但不限于)本金的支付违约,或者在适用的宽限期之后拖欠利息,违反我们在第二份A&R信贷协议下的契约或担保,某些破产、破产或清算事件,某些判决或未投保损失,控制权变更以及与基于ERISA的计划相关的某些负债。
第二份A&R信贷协议限制现金分红(以及构成第二份A&R信贷协议所指的 “限制性付款” 的某些其他付款,通常包括股息、股票回购以及与认股权证、期权和其他收购股票证券的权利有关的某些其他付款)的支付,除非合并杠杆率低于3.25比1.00和可用流动性(定义为不受限制的国内持有循环现金加上周转现金)可用性)将至少为 30,000 美元每起案件都是在此类付款生效之后发生的。
与发行第二份A&R信贷协议相关的债务发行总成本和资本化成本为3,702美元。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,债务发行成本的摊销总额分别为208美元和573美元,在截至2022年10月1日的三个月和九个月中,分别为185美元和556美元。
其他义务
我们与收购相关的债务总额分别为7,338美元、5,394美元、3,892美元和4,010美元,将在2023财年、2024财年、2025年和2026财年的剩余时间内到期。截至2023年9月30日,我们的其他未偿债务的加权平均利率为3.0%。
最近发布的会计公告
没有。
关于前瞻性陈述的警示声明
我们在本10-Q表季度报告中的披露和分析包含《证券法》第27A条、经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第21E条和1995年《私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性” 陈述。我们还不时在向公众发布的其他材料中提供前瞻性陈述,以及口头前瞻性陈述。前瞻性陈述包括但不限于有关我们对未来的 “预期”、“希望”、“信念”、“意图” 或 “战略” 的陈述。此外,任何涉及未来事件或情况的预测、预测或其他描述的陈述,包括任何基本假设,均为前瞻性陈述。我们尽可能尝试使用 “预期”、“相信”、“期望”、“打算”、“估计”、“预测”、“项目”、“可能”、“应该”、“将”、“可能”、“将”、“可能”、“可能的结果”、“继续”、“可能”、“未来”、“计划”、“可能” 等词来识别此类陈述潜力”、“目标”、“预测”、“目标”、“观察”、“寻找”、“策略” 等具有类似含义的词语和术语,但缺少这些词并不意味着陈述不具有前瞻性。本10-Q表季度报告中的前瞻性陈述反映了公司目前对未来事件和财务业绩的看法。
前瞻性陈述不是历史因素,不应被视为对未来业绩或业绩的保证或保证,也不一定能准确地表明此类业绩或业绩的实现时间、时间或实现时间。前瞻性陈述基于发表这些陈述时可用的信息或管理层当时对未来事件的真诚信念、预期和假设。由于前瞻性陈述与未来有关,因此它们受到风险和不确定性的影响,这些风险和不确定性可能导致实际业绩或结果与前瞻性陈述中表达或暗示的表现或结果存在重大差异。可能导致此类差异的重要因素包括但不限于:
•我们留住关键专业人员的持续服务以及识别、雇用和留住更多合格专业人员的能力,
•我们所服务的地方和州政府以及私人客户的需求变化,
•国际敌对行动的任何实质性爆发或实质性升级,包括涉及以色列和哈马斯或俄罗斯和乌克兰的冲突的事态发展,以及实施经济制裁和由此产生的市场波动等相关事件的经济后果,
•国内和国际总体经济状况的变化,例如通货膨胀率、利率、税率、更高的劳动力和医疗保健成本、经济衰退,以及不断变化的政府政策、法律和法规,
•美国政府和其他政府和准政府的预算和资金批准程序,
•全球 COVID-19 疫情的持续影响,
•我们成功执行合并和收购战略的能力,包括将新公司整合到我们的业务中,
•我们的客户可能终止我们的合同,
•我们赢得新合同和续订现有合同的能力,
•我们行业的竞争压力和趋势,以及我们成功与竞争对手竞争的能力,
•我们对有限数量的客户的依赖,
•我们根据客户的期望或盈利能力及时完成项目的能力,
•我们成功管理增长战略的能力,
•我们未来筹集资金的能力,
•与我们的客户相关的信用和收款风险,
•我们遵守采购法律和法规的能力,
•天气状况和季节性收入波动可能会对我们的财务业绩产生不利影响,
•颁布可能限制地方、州和联邦机构就我们的私有化服务签订合同的能力的立法,
•我们有能力按目前预计完成积压的未完成项目,
•员工不当行为或我们未能遵守法律法规的风险,
•我们控制我们与业务合作伙伴和其他第三方开展的业务活动相关的运营问题的能力和运营问题,
•我们需要遵守优先信贷额度中的一些限制性契约和类似条款,这些条款通常限制我们(除其他外)承担额外债务、设立留置权、进行收购、支付股息和进行某些控制权变更的能力,这可能会影响我们为未来运营、收购或资本需求提供资金的能力,
•我们的主要股东的重大影响以及我们的管理文件中存在某些反收购措施,以及
•本10-Q表季度报告中确定的其他因素,包括在 “风险因素”、“管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 以及 “业务” 标题下讨论的因素。
本报告中包含的前瞻性陈述基于我们当前对未来发展及其对我们的潜在影响的预期和信念。无法保证影响我们的未来事态发展会如我们所预期。这些前瞻性陈述涉及许多风险、不确定性或假设,其中许多是我们无法控制的,这可能导致实际业绩或表现与这些前瞻性陈述所表达或暗示的结果或表现存在重大差异。这些风险和不确定性包括第 1A 项中描述的因素。 风险因素在我们截至2022年12月31日的10-K表年度报告中。除非适用的证券法有要求,否则我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。但是,建议您查阅我们在向美国证券交易委员会提交的10-Q、8-K和10-K表格报告中就相关主题所作的任何进一步披露。我们截至2022年12月31日财年的10-K表申报年度报告列出了可能导致实际业绩与预期和历史业绩存在重大差异的各种重要因素。我们注意到经修订的1995年《私人证券诉讼改革法》允许投资者考虑的这些因素。读者可以在 “第 1A 项” 中找到它们。该文件的 “风险因素”,与本文件的同一标题相同。您可以通过我们的网站获得我们的 10-K 表年度报告的副本, nv5.com。我们网站上包含的信息未纳入本报告。除了访问我们的网站外,您还可以阅读和复制我们向美国证券交易委员会提交的任何文件 www.sec.gov.
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。
在正常业务过程中进行的交易使我们面临某些市场风险。我们没有为交易目的订立衍生金融工具。由于与收购相关的期票包含固定利率,因此我们没有重大市场风险敞口,因为与收购相关的期票包含固定利率。我们唯一受利率风险影响的债务是优先信贷额度,其利率是可变的,由我们选择,与等于伦敦银行同业拆借利率(伦敦银行同业拆借利率)的欧元货币利率挂钩,或者在伦敦银行同业拆借利率过渡后与SOFR期限或每日简单SOFR挂钩,在每种情况下,均适用利率或以美元计价的基准利率。利率可能会根据我们的合并高级杠杆比率(定义见信贷协议)而变化。截至2023年9月30日,优先信贷额度有206,750美元的未偿付款。优先信贷额度的假设利率变动一个百分点将使我们的年度利息支出每年增加约2,068美元。
第 4 项。控制和程序。
披露控制和程序
截至本10-Q表季度报告所涉期间结束时,公司在其管理层(包括公司首席执行官和首席财务官)的监督和参与下,对公司披露控制和程序(该术语在《交易法》第13a-15(e)条和第15d-15(e)条中定义)的设计和运作有效性进行了评估。根据该评估,首席执行官兼首席财务官得出结论,截至本10-Q表季度报告所涉期间结束时,公司的披露控制和程序是有效的,可以合理地保证公司在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息 (i) 在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告,以及 (ii) 累积和与包括首席执行官和首席财务官在内的公司管理层进行了沟通,以便及时就所需的披露做出决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年9月30日的季度中,《交易法》第13a-15(e)条和第15d-15(e)条所定义的公司对财务报告的内部控制没有发生任何变化,这些变化对公司财务报告的内部控制产生了重大影响或有理由可能对公司财务报告的内部控制产生重大影响。
第二部分 — 其他信息
第 1 项。法律诉讼。
在我们的正常业务活动过程中,我们会不时受到各种法律诉讼。截至本10-Q表季度报告发布之日,我们不是任何诉讼的当事方,如果判定结果对我们不利,则可以合理地预计其结果将对我们的经营业绩或财务状况产生重大不利影响。
第 1A 项。 风险因素。
与我们先前在截至2022年12月31日的10-K表年度报告中披露的风险因素相比,我们认为对我们的业务、经营业绩和财务状况具有重大意义的任何主要风险均未发生重大变化。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
近期未注册证券的销售
2023年7月31日,我们同意发行800美元的普通股作为收购的部分对价,并根据第一、第二和第三次盈利目标日期当时的市场价格,额外发行最多300美元的普通股作为或有对价。这些股票是根据经修订的1933年《证券法》第4(a)(2)条出售的,该交易由发行人进行,不涉及公开发行。
发行人购买股票证券
下表汇总了我们在截至2023年9月30日的三个月中购买普通股的情况(以千计,股票数据和平均每股价格除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
时期 | | 购买的股票总数 (1) | | 每股支付的平均价格 | | 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 | | 根据计划或计划可能购买的股票的大致美元价值 |
7/2/2023 - 7/29/2023 | | 730 | | | $ | 111.23 | | | — | | | $ | — | |
7/30/2023 - 8/26/2023 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | |
8/27/2023 - 9/30/2023 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | |
(1) 代表购买员工投标的普通股,以履行归属普通股限制性股所产生的必要税收预扣义务。这些股票不是作为公开宣布的购买普通股计划的一部分而购买的。
第 3 项。优先证券违约。
没有。
第 4 项。矿山安全披露。
不适用。
第 5 项。其他信息。
没有。
第 6 项。 展品。
| | | | | | | | |
数字 | | 描述 |
31.1* | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第 302 条通过的 1934 年《证券交易法》第 13a-14 (a) 条和第 15d-14 (a) 条对首席执行官进行认证 |
31.2* | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第 302 条通过的 1934 年《证券交易法》第 13a-14 (a) 条或 15d-14 (a) 对首席财务官进行认证 |
32.1** | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的 18 U.S.C. 1350 对首席执行官和首席财务官进行认证 |
101.INS | | XBRL 实例文档 |
101.SCH | | XBRL 分类扩展架构文档 |
101.CAL | | XBRL 分类扩展计算链接库文档 |
101.LAB | | XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 |
101.PRE | | XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档 |
101.DEF | | XBRL 分类法扩展定义链接库文档 |
† 表示管理合同或补偿计划、合同或安排。
* 随函提交。
** 随函提供。根据《美国法典》第 18 条第 1350 条,本认证仅作为本报告的附带提供,不以经修订的 1934 年《交易法》第 18 条为目的提交,也不得以提及方式纳入公司在本文件发布之日之前或之后提交的任何文件,无论此类申报中使用何种通用公司语言。
签名
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | |
| NV5 GLOBAL, INC |
| |
| /s/ 爱德华·科迪斯波蒂 |
日期:2023 年 11 月 3 日 | 爱德华·科迪斯波蒂 首席财务官 (首席财务和会计官) |