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成员US-GAAP：利率互换成员2023-01-012023-09-300001622194DEA：联邦航空管理局成员美国公认会计准则：201409 年会计准则更新会员2022-07-012022-09-300001622194死亡：ParkingGarage 会员死亡：gsabuffaloMember美国公认会计准则：201409 年会计准则更新会员2022-12-310001622194Dea: JV 合作伙伴会员2023-09-300001622194美国通用会计准则：普通股成员2022-06-300001622194US-GAAP：超过净收入成员的累计分配额2023-01-012023-09-300001622194STPR: gaUS-GAAP：后续活动成员DEA：国土安全部位于亚特兰大的国土安全部设施成员2023-10-030001622194美国公认会计准则：高于市场租赁的成员2023-09-300001622194作为 SeniorNotes 成员的 Deah: Twoand Norteen SeriesDeas：高级不安全 NotesPayable 会员2023-09-300001622194US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率2023-02-030001622194US-GAAP：留存收益会员2023-06-300001622194US-GAAP：超过净收入成员的累计分配额2022-12-310001622194死亡：两千八个 Entermloan Facility 成员2023-09-300001622194US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-06-300001622194DEA：运营合作伙伴关系成员的非控股权益2022-07-012022-09-300001622194stprc: ca死亡：Rentable Squarefet 会员US-GAAP：客户集中度风险成员2023-01-012023-09-300001622194DEA：运营合作伙伴关系成员的非控股权益2023-07-012023-09-300001622194死亡：美国海岸警卫队成员美国公认会计准则：201409 年会计准则更新会员2022-01-012022-09-300001622194美国公认会计准则：201409 年会计准则更新会员死者：美国食品药品监督管理局成员2022-01-012022-09-300001622194死亡：二千一十九名 ATM 计划成员2023-07-012023-09-300001622194Deah: 两千十九系列 B SeniorNotes 会员Deas：高级不安全 NotesPayable 会员2023-09-300001622194美国公认会计准则：201409 年会计准则更新会员DEA：Bonneville Power 管理局成员2023-07-012023-09-3000016221942022-06-300001622194Deah: 两千十九系列 B SeniorNotes 会员2023-09-300001622194Dea：以代替税收会员2023-09-300001622194Dea：美国政府成员的司法机构美国公认会计准则：201409 年会计准则更新会员2023-07-012023-09-300001622194Dea: 内部税收服务会员美国公认会计准则：201409 年会计准则更新会员2023-01-012023-09-300001622194US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-09-3000016221942023-07-012023-09-300001622194US-GAAP：留存收益会员2023-07-012023-09-300001622194美国公认会计准则：201409 年会计准则更新会员DEA：美国公民和移民服务局成员2022-07-012022-09-300001622194US-GAAP：额外实收资本会员2023-09-300001622194Dea: 基于绩效的长期激励计划成员2023-07-012023-09-300001622194死者：联邦调查局成员美国公认会计准则：201409 年会计准则更新会员2022-01-012022-09-300001622194Dea: Tenantreimbursements 会员2023-01-012023-09-300001622194死亡：ParkingGarage 会员死亡：gsabuffaloMember美国公认会计准则：201409 年会计准则更新会员2023-09-300001622194DEA：位于纽波特新闻成员的美国政府法官大楼US-GAAP：后续活动成员STPR: va2023-10-192023-10-190001622194DEA：卫生资源与服务管理局成员美国公认会计准则：201409 年会计准则更新会员2022-01-012022-09-300001622194死者：联邦调查局成员美国公认会计准则：201409 年会计准则更新会员2022-07-012022-09-300001622194死亡：COVID19 Pandemic 成员美国公认会计准则：201409 年会计准则更新会员2022-07-012022-09-300001622194US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-12-310001622194Deap: Deapleasanton 会员2023-01-260001622194死亡：南加州大学堪萨斯城会员美国公认会计准则：抵押贷款成员2023-09-300001622194US-GAAP：额外实收资本会员2022-07-012022-09-300001622194美国公认会计准则：201409 年会计准则更新会员DEA：美国公民和移民服务局成员2022-01-012022-09-300001622194美国公认会计准则：201409 年会计准则更新会员2022-07-012022-09-300001622194死亡：二千一十九名 ATM 计划成员2023-01-012023-03-310001622194Dea: JV 合作伙伴会员2023-07-012023-09-300001622194US-GAAP：超过净收入成员的累计分配额2021-12-310001622194US-GAAP：股票补偿计划成员2022-01-012022-09-300001622194US-GAAP：获得的租约到位成员2023-09-300001622194US-GAAP：利率互换成员2023-02-030001622194美国通用会计准则：普通股成员2023-06-300001622194美国公认会计准则：远期合约成员2022-01-012022-09-300001622194US-GAAP：限制性股票成员2022-12-310001622194死者：退伍军人事务部成员美国公认会计准则：201409 年会计准则更新会员2023-01-012023-09-300001622194死者：联邦紧急事务管理局成员美国公认会计准则：201409 年会计准则更新会员2022-01-012022-09-300001622194死亡：二千六十六位Enternter mloanFacility成员2023-09-300001622194Dea：全资经营地产会员2023-09-300001622194死亡：变量成员2022-01-012022-09-300001622194SRT: 董事会成员Deas: 股票回购计划会员2022-04-280001622194Dea: 基于绩效的长期激励计划成员2022-01-012022-09-300001622194死亡：Valomalinda 成员美国公认会计准则：抵押贷款成员2023-09-300001622194Deaa: usJointStaff Commandjsc 成员美国公认会计准则：201409 年会计准则更新会员2023-01-012023-09-300001622194stprc: caDEA：位于 Anaheim Member 的 Classa 级设施SRT: 最低成员US-GAAP：后续活动成员2023-10-032023-10-030001622194US-GAAP：额外实收资本会员2022-01-012022-09-300001622194作为 SeniorNotes 成员的 Deah: Twoand Sevenen Series2023-09-300001622194美国公认会计准则：远期合约成员2023-07-012023-09-300001622194美国通用会计准则：普通股成员2022-01-012022-09-300001622194US-GAAP：限制性股票成员2022-01-012022-09-300001622194美国公认会计准则：201409 年会计准则更新会员2022-01-012022-09-300001622194US-GAAP：留存收益会员2022-07-012022-09-300001622194死亡：COVID19 Pandemic 成员美国公认会计准则：201409 年会计准则更新会员2023-01-012023-09-300001622194DEA：职业安全与健康管理局成员美国公认会计准则：201409 年会计准则更新会员2022-07-012022-09-300001622194US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 会员2023-09-300001622194Dea: 运营地产成员2023-01-012023-09-300001622194DEA：在开发中的全资财产会员2023-09-300001622194US-GAAP：企业合资企业成员2023-09-300001622194DEA：运营合作伙伴关系成员的非控股权益2022-01-012022-09-300001622194死亡：两千八个 Entermloan Facility 成员2023-07-200001622194美国公认会计准则：201409 年会计准则更新会员DEA：美国公民和移民服务局成员2023-01-012023-09-300001622194Dea：利息互换率为四点零一百分比固定利率会员2023-01-012023-09-300001622194Deae：TwothandTwentyone seriesbSeniorNotes 会员Deas：高级不安全 NotesPayable 会员2023-09-300001622194US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-07-012023-09-300001622194SRT: 最大成员死亡：COVID19 Pandemic 成员美国公认会计准则：201409 年会计准则更新会员2022-12-310001622194死亡：长期激励计划会员2022-07-012022-09-3000016221942023-10-240001622194死者：联邦紧急事务管理局成员美国公认会计准则：201409 年会计准则更新会员2022-07-012022-09-300001622194Dea: Tenantreimbursements 会员2023-07-012023-09-300001622194Dea：利息互换率为三点七分固定利率会员2023-09-300001622194Dea：全资经营地产会员2023-01-012023-09-300001622194SRT: 最低成员US-GAAP：后续活动成员STPR: gaDEA：国土安全部位于亚特兰大的国土安全部设施成员2023-10-032023-10-030001622194死亡：固定成员2022-01-012022-09-300001622194死亡：ParkingGarage 会员死亡：gsabuffaloMember美国公认会计准则：201409 年会计准则更新会员2023-01-012023-09-300001622194Deah: TwoandSevenen series B SeniorNotes 成员2023-09-300001622194死者：联邦紧急事务管理局成员美国公认会计准则：201409 年会计准则更新会员2023-01-012023-09-300001622194Deaa: usJointStaff Commandjsc 成员美国公认会计准则：201409 年会计准则更新会员2022-01-012022-09-300001622194US-GAAP：超过净收入成员的累计分配额2022-06-300001622194美国公认会计准则：远期合约成员2023-01-012023-09-300001622194US-GAAP：房地产其他成员2022-01-012022-09-300001622194美国公认会计准则：201409 年会计准则更新会员DEA：美国公民和移民服务局成员2023-07-012023-09-300001622194DEA：海关和边境保护局成员美国公认会计准则：201409 年会计准则更新会员2023-07-012023-09-300001622194Deae: Twothand Seveniornotes 会员Deas：高级不安全 NotesPayable 会员2023-09-300001622194死亡：二千一十九名 ATM 计划成员2023-09-300001622194US-GAAP：绩效股成员死亡：一月三日二千二万三会员2023-01-012023-09-300001622194US-GAAP：留存收益会员2023-09-300001622194死亡：固定成员2023-07-012023-09-300001622194Dea：vacorpusChristimberDea: JV 合作伙伴会员2023-09-300001622194US-GAAP：股票补偿计划成员2023-01-012023-09-300001622194死亡：长期激励计划会员2022-12-310001622194US-GAAP：利率互换成员死亡：二千六十六位Enternter mloanFacility成员2023-09-300001622194US-GAAP：房地产其他成员2023-07-012023-09-300001622194死者：交通部成员美国公认会计准则：201409 年会计准则更新会员2023-01-012023-09-300001622194死亡：长期激励计划会员2023-07-012023-09-300001622194美国公认会计准则：抵押贷款成员2023-09-300001622194Deah: 两千十九系列 CseniorNotes 会员Deas：高级不安全 NotesPayable 会员2023-09-300001622194死亡：两千八个 Entermloan Facility 成员US-GAAP：利率互换成员2023-09-300001622194Deae: UnsecuredNotes 高级会员死亡：两千八个 Entermloan Facility 成员2023-09-300001622194US-GAAP：留存收益会员2022-01-012022-09-300001622194US-GAAP：限制性股票成员2023-01-012023-09-300001622194US-GAAP：限制性股票成员2022-07-012022-09-300001622194作为 SeniorNotes 成员的 Deah: Twoand Sevenen Series2023-01-012023-09-300001622194US-GAAP：房地产其他成员2022-07-012022-09-300001622194美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-09-300001622194Deae: notesPayable 会员2023-09-300001622194Deaa: usJointStaff Commandjsc 成员美国公认会计准则：201409 年会计准则更新会员2023-07-012023-09-30xbrli: pureutr: sqftxbrli: 股票iso421:USDxbrli: 股票死亡:交换死亡:财产iso421:USD

 

美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

 

表单 10-Q

 

☒

根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告

在截至的季度期间 9月30日 2023

或者

☐

根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告

在过渡期内 到

委员会文件编号： 001-36834

 

东方政府地产有限公司

（其章程中规定的注册人的确切姓名）

 

 

马里兰州

 

47-2047728

（公司注册国）

 

（国税局雇主识别号）

西北 K 街 2001, 北部 775 号套房, 华盛顿, DC

 

20006

（主要行政办公室地址）

 

（邮政编码）

(202) 595-9500

（注册人的电话号码，包括区号）

根据该法第12（b）条注册的证券：

每个班级的标题

交易

符号

注册的每个交易所的名称

普通股

死者

纽约证券交易所

用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 是的 ☒没有 ☐

用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的 ☒没有 ☐

用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

 

大型加速过滤器

 

☒

加速过滤器

☐

非加速过滤器

☐

规模较小的申报公司

☐

 

 

 

 

新兴成长型公司

☐

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 ☐没有 ☒

截至2023年10月24日，注册人已经 95,200,928普通股，每股面值0.01美元，已发行。

 

 

财务报表索引

 

 

页面

第一部分：财务信息

 

 

 

项目 1：财务报表：

 

合并财务报表

 

 

 

截至2023年9月30日和2022年12月31日的合并资产负债表（未经审计）

1

 

 

截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的合并运营报表（未经审计）

2

 

 

截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的合并综合收益（亏损）报表（未经审计）

3

 

 

截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月合并现金流量表（未经审计）

4

 

 

合并财务报表附注

6

 

 

项目 2：管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

21

 

 

第 3 项：关于市场风险的定量和定性披露

39

 

 

项目 4：控制和程序

39

 

 

第二部分：其他信息

 

 

 

项目 1：法律诉讼

39

 

 

第 1A 项：风险因素

39

 

 

第 2 项：股权证券的未注册销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券

39

 

 

第 3 项：优先证券违约

39

 

 

第 4 项：矿山安全披露

40

 

 

项目 5：其他信息

40

 

 

项目 6：展品

40

 

 

签名

 

 

 

 

 

东方政府地产有限公司

C合并资产负债表（未经审计）

（金额以千计，股票金额除外）

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年12月31日

 

资产

 

 

 

 

 

 

不动产，净额

 

$

2,262,502

 

 

$

2,285,308

 

现金和现金等价物

 

 

20,696

 

 

 

7,578

 

限制性现金

 

 

12,753

 

 

 

9,696

 

租户应收账款

 

 

61,119

 

 

 

58,835

 

投资未合并的房地产企业

 

 

284,522

 

 

 

271,644

 

无形资产，净额

 

 

140,505

 

 

 

157,282

 

利率互换

 

 

5,003

 

 

 

4,020

 

预付费用和其他资产

 

 

38,379

 

 

 

35,022

 

总资产

 

$

2,825,479

 

 

$

2,829,385

 

 

 

 

 

 

 

 

负债

 

 

 

 

 

 

循环信贷额度

 

 

—

 

 

 

65,500

 

定期贷款额度，净额

 

 

298,982

 

 

 

248,972

 

应付票据，净额

 

 

696,411

 

 

 

696,052

 

应付抵押贷款票据，净额

 

 

221,448

 

 

 

240,847

 

无形负债，净额

 

 

13,450

 

 

 

16,387

 

递延收入

 

 

84,178

 

 

 

83,309

 

应付账款、应计费用和其他负债

 

 

75,790

 

 

 

67,336

 

负债总额

 

 

1,390,259

 

 

 

1,418,403

 

 

 

 

 

 

 

 

公平

 

 

 

 

 

 

普通股，面值 $0.01, 200,000,000已授权的股份，
  95,117,527和 90,814,021已发行和流通的股票
分别为2023年9月30日和2022年12月31日

 

 

951

 

 

 

908

 

额外的实收资本

 

 

1,707,142

 

 

 

1,622,913

 

留存收益

 

 

107,865

 

 

 

93,497

 

累积分红

 

 

(549,562

)

 

 

(475,983

)

累计其他综合收益（亏损）

 

 

4,430

 

 

 

3,546

 

股东权益总额

 

 

1,270,826

 

 

 

1,244,881

 

运营合伙企业的非控股权益

 

 

164,394

 

 

 

166,101

 

权益总额

 

 

1,435,220

 

 

 

1,410,982

 

负债和权益总额

 

$

2,825,479

 

 

$

2,829,385

 

所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。

1

 

 

东方政府地产有限公司

合并运营报表行动（未经审计）

（金额以千计，股票和每股金额除外）

 

 

在截至9月30日的三个月中

 

 

在截至9月30日的九个月中，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

租金收入

 

$

68,205

 

 

$

72,643

 

 

$

204,111

 

 

$

214,238

 

租户补偿

 

 

2,704

 

 

 

1,616

 

 

 

7,279

 

 

 

3,676

 

资产管理收入

 

 

526

 

 

 

377

 

 

 

1,560

 

 

 

942

 

其他收入

 

 

579

 

 

 

405

 

 

 

1,657

 

 

 

1,244

 

总收入

 

 

72,014

 

 

 

75,041

 

 

 

214,607

 

 

 

220,100

 

开支

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

物业运营

 

 

18,746

 

 

 

17,802

 

 

 

54,263

 

 

 

48,811

 

房地产税

 

 

7,814

 

 

 

8,177

 

 

 

22,901

 

 

 

23,854

 

折旧和摊销

 

 

22,245

 

 

 

25,050

 

 

 

67,945

 

 

 

73,552

 

收购成本

 

 

321

 

 

 

275

 

 

 

1,226

 

 

 

939

 

公司一般和行政

 

 

6,107

 

 

 

5,870

 

 

 

20,426

 

 

 

17,819

 

支出总额

 

 

55,233

 

 

 

57,174

 

 

 

166,761

 

 

 

164,975

 

其他收入（支出）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

来自未合并房地产企业的收入

 

 

1,346

 

 

 

830

 

 

 

4,166

 

 

 

2,286

 

利息支出，净额

 

 

(12,046

)

 

 

(12,408

)

 

 

(35,739

)

 

 

(34,729

)

减值损失

 

 

—

 

 

 

(5,540

)

 

 

—

 

 

 

(5,540

)

净收入

 

 

6,081

 

 

 

749

 

 

 

16,273

 

 

 

17,142

 

运营合伙企业的非控股权益

 

 

(707

)

 

 

(107

)

 

 

(1,905

)

 

 

(1,962

)

东部政府可获得的净收入
Properties, Inc

 

$

5,374

 

 

$

642

 

 

$

14,368

 

 

$

15,180

 

东部政府可获得的净收入
Properties, Inc. 每股：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

0.06

 

 

$

0.01

 

 

$

0.15

 

 

$

0.16

 

稀释

 

$

0.06

 

 

$

0.01

 

 

$

0.15

 

 

$

0.16

 

已发行普通股的加权平均值

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

93,537,121

 

 

 

90,772,706

 

 

 

92,674,039

 

 

 

90,560,471

 

稀释

 

 

93,849,444

 

 

 

91,119,372

 

 

 

92,938,221

 

 

 

90,886,108

 

每股普通股申报的股息

 

$

0.265

 

 

$

0.265

 

 

$

0.795

 

 

$

0.795

 

 

所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。

2

 

 

东方政府地产有限公司

合并报表综合收益（亏损）净额（未经审计）

（金额以千计）

 

 

 

在截至9月30日的三个月中

 

 

在截至9月30日的九个月中，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

净收入

 

$

6,081

 

 

$

749

 

 

$

16,273

 

 

$

17,142

 

其他综合收益（亏损）：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利率互换的未实现收益（亏损），净额

 

 

(110

)

 

 

1,806

 

 

 

984

 

 

 

10,216

 

其他综合收益（亏损）

 

 

(110

)

 

 

1,806

 

 

 

984

 

 

 

10,216

 

综合收入

 

 

5,971

 

 

 

2,555

 

 

 

17,257

 

 

 

27,358

 

运营合伙企业的非控股权益

 

 

(707

)

 

 

(107

)

 

 

(1,905

)

 

 

(1,962

)

归因于的其他综合（收益）亏损
非控股权益

 

 

22

 

 

 

(212

)

 

 

(100

)

 

 

(1,157

)

归因于的综合收益
东方政府地产有限公司

 

$

5,286

 

 

$

2,236

 

 

$

15,252

 

 

$

24,239

 

 

所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。

3

 

 

东方政府地产有限公司

C合并现金流量表（未经审计）

（金额以千计）

 

 

在截至9月30日的九个月中，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

来自经营活动的现金流

 

 

 

 

 

 

净收入

 

$

16,273

 

 

$

17,142

 

为将净收入与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整

 

 

 

 

 

 

折旧和摊销

 

 

67,945

 

 

 

73,552

 

直线租金

 

 

(2,661

)

 

 

559

 

来自未合并房地产企业的收入

 

 

(4,166

)

 

 

(2,286

)

高于/低于市场价的租赁的摊销

 

 

(2,052

)

 

 

(2,373

)

未赚取收入的摊销

 

 

(4,678

)

 

 

(4,313

)

贷款溢价/折扣的摊销

 

 

(820

)

 

 

(844

)

递延融资成本的摊销

 

 

1,572

 

 

 

1,538

 

租赁激励的摊销

 

 

684

 

 

 

640

 

减值损失

 

 

—

 

 

 

5,540

 

未合并房地产企业投资的分配

 

 

9,025

 

 

 

5,432

 

非现金补偿

 

 

4,625

 

 

 

4,891

 

净变化为：

 

 

 

 

 

 

租户应收账款

 

 

408

 

 

 

544

 

预付费用和其他资产

 

 

(4,720

)

 

 

(2,598

)

与经营租赁相关的递延收入

 

 

5,547

 

 

 

2,689

 

经营租赁债务的本金付款

 

 

(369

)

 

 

(314

)

应付账款、应计费用和其他负债

 

 

10,332

 

 

 

3,984

 

经营活动提供的净现金

 

 

96,945

 

 

 

103,783

 

来自投资活动的现金流

 

 

 

 

 

 

房地产收购和存款

 

 

(957

)

 

 

(93,737

)

增加运营资产

 

 

(20,168

)

 

 

(16,128

)

开发物业的新增内容

 

 

(9,798

)

 

 

(8,804

)

未合并房地产企业投资的分配

 

 

—

 

 

 

609

 

投资未合并的房地产企业

 

 

(17,736

)

 

 

(71,253

)

用于投资活动的净现金

 

 

(48,659

)

 

 

(189,313

)

来自融资活动的现金流

 

 

 

 

 

 

普通股的发行

 

 

86,472

 

 

 

9,504

 

信贷额度抽款

 

 

100,750

 

 

 

200,750

 

信贷额度还款

 

 

(166,250

)

 

 

(37,500

)

定期贷款提款

 

 

50,000

 

 

 

—

 

应付抵押贷款票据的还款

 

 

(18,912

)

 

 

(3,942

)

已支付的股息和分配

 

 

(83,774

)

 

 

(81,795

)

发行成本的支付

 

 

(397

)

 

 

(136

)

融资活动提供的（用于）净现金

 

 

(32,111

)

 

 

86,881

 

现金及现金等价物和限制性现金的净增加

 

 

16,175

 

 

 

1,351

 

现金及现金等价物和限制性现金，期初

 

 

17,274

 

 

 

20,143

 

现金及现金等价物和限制性现金，期末

 

$

33,449

 

 

$

21,494

 

 

所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。

 

4

 

 

东方政府地产有限公司

合并现金流量表（未经审计）

（金额以千计）

 

现金流量信息的补充披露如下：

 

 

在截至9月30日的九个月中，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

为利息支付的现金（扣除资本化利息）1,038和 $850分别在 2023 年和 2022 年）

 

$

33,834

 

 

$

25,805

 

非现金信息的补充披露

 

 

 

 

 

 

应计但未支付的运营财产增加部分

 

$

2,513

 

 

$

2,731

 

开发物业的增值应计，未支付

 

 

5,178

 

 

 

2,550

 

应计但未支付的报价成本

 

 

16

 

 

 

—

 

递延资产收购成本应计，未支付

 

 

92

 

 

 

—

 

或有对价已累计，未收到

 

 

—

 

 

 

125

 

利率互换未实现收益，净额

 

 

984

 

 

 

10,216

 

为普通单位购置的财产

 

 

219

 

 

 

17,361

 

确认经营租赁使用权资产

 

 

—

 

 

 

101

 

确认与经营租赁使用权资产有关的负债

 

 

—

 

 

 

101

 

将普通单位换成普通股

 

 

 

 

 

 

运营合伙企业的非控股权益

 

$

(164

)

 

$

(2,911

)

普通股

 

 

—

 

 

 

2

 

额外的实收资本

 

 

164

 

 

 

2,909

 

总计

 

$

—

 

 

$

—

 

所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。

5

 

 

东方政府地产有限公司

N合并财务报表附注（未经审计）

1。组织和演示依据

以下合并财务报表附注中包含的信息摘自年度合并财务报表中的信息；因此，应将此处包含的合并财务报表与截至2022年12月31日的财年的合并财务报表及其相关附注一起审查，这些附注包含在向美国提交的截至2022年12月31日的Easterly Comporment Properties, Inc.（“公司”）截至2022年12月31日的年度报告中. 证券和2023 年 2 月 28 日，交易委员会（“SEC”）。

该公司是一家马里兰州公司，已根据经修订的1986年《美国国税法》（“该法”）选择作为房地产投资信托基金（“REIT”）纳税，从截至2015年12月31日的应纳税年度开始。公司的运营主要通过Easterly Government Properties LP（“运营合伙企业”）和运营合伙企业的全资子公司进行。除非上下文另有要求，否则此处使用的 “公司”、“我们” 或 “我们的” 是指Easterly Gournment Properties, Inc.及其合并的子公司和合作伙伴关系，包括运营合伙企业。

我们是一家内部管理的房地产投资信托基金，主要专注于收购、开发和管理租赁给履行基本职能的美国政府机构的 A 类商业地产。我们几乎所有的收入都是通过直接或通过美国总务管理局（“GSA”）将房产出租给此类机构来产生的。我们的目标是通过分红和资本增值，从长远来看，为我们的股东创造有吸引力的风险调整后回报。

我们专注于收购、开发和管理对支持租户机构使命至关重要的美国政府租赁物业，并努力成为美国政府的首选合作伙伴，与租户机构紧密合作以满足其需求和目标。截至 2023 年 9 月 30 日，我们全资拥有 78操作特性和 九通过未合并的合资企业（“合资企业”）在美国经营物业，大约包括 8.6百万平方英尺的租赁面积，包括 86主要租赁给美国政府租户机构的经营性物业，以及 一完全出租给私人租户的运营物业。截至2023年9月30日，我们的运营物业为 97%租赁的。为了计算租赁百分比，我们在分母中排除了已释放但我们在收购时未对其进行任何价值的总平方英尺。此外，我们全资拥有 一我们预计在开发的房产将包括大约 0.2竣工后租赁面积为百万平方英尺。

运营合伙企业几乎持有我们所有的资产，并开展我们几乎所有的业务。我们是运营合作伙伴关系的唯一普通合伙人。我们拥有大约 88.5%截至2023年9月30日，运营合伙企业（“普通单位”）的有限合伙权益总额。我们认为，从截至2015年12月31日的应纳税年度开始，我们的运营和组织均符合房地产投资信托基金的资格和税收要求，用于美国联邦所得税目的。

整合原则

随附的合并财务报表根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“GAAP”）按应计制列报，包括公司、Easterly Government Properties TRS, LLC、Easterly Government Services, LLC、Operating Partnership, LLC、Operating Partnership, LLC、Operat合并中取消了所有重要的公司间余额和交易。

演示基础

此处包含的简明合并财务报表未经审计；但是，它们包括所有调整（仅包括正常的经常性调整），管理层认为这些调整是公平陈述公司截至2023年9月30日和2022年12月31日的合并财务状况、截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的合并经营业绩以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的合并现金流所必需的。年终简明合并资产负债表数据来自经审计的财务报表，但不包括公认会计原则要求的所有披露。所列过渡期的业务结果不一定代表全年预期的结果。

6

 

 

编制合并财务报表要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响报告期内报告的资产负债金额、资产负债表日或有资产和负债的披露以及报告的收入和支出金额。我们的估计基于历史经验和其他各种假设，这些假设在这种情况下被认为是合理的，包括非常事件的影响，这些假设的结果构成了判断资产和负债账面价值的依据，而这些假设在其他来源中并不容易看出。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值不同。

2。重要会计政策摘要

我们在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中披露了在编制简明合并财务报表时使用的重要会计政策.

3。房地产和无形资产

合并后的房地产和无形资产

截至今日，房地产和无形资产包括以下内容 2023年9月30日（数额以千计）：

 

 

总计

 

不动产，净额

 

 

 

土地

 

$

213,592

 

建筑和改进

 

 

2,298,345

 

收购的租户改善措施

 

 

81,666

 

在建工程

 

 

41,912

 

累计折旧

 

 

(373,013

)

房地产总额，净额

 

 

2,262,502

 

无形资产，净额

 

 

 

就地租赁

 

 

271,066

 

获得租赁佣金

 

 

68,642

 

高于市场租约

 

 

14,620

 

代替税款的付款

 

 

6,394

 

累计摊销

 

 

(220,217

)

无形资产总额，净额

 

 

140,505

 

无形负债，净额

 

 

 

低于市场份额的租约

 

 

(72,037

)

累计摊销

 

 

58,587

 

无形负债总额，净额

 

 

(13,450

)

没有在此期间收购或处置了经营财产 截至2023年9月30日的九个月。

在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们支出了美元0.3百万和美元1.2分别为百万美元的收购相关费用，主要包括与未来房地产收购相关的内部成本.

下表汇总了截至目前我们在接下来的五年中每年收购的超出市场和低于市场租赁的无形资产的计划摊销情况 2023 年 9 月 30 日（金额以千计）：

 

 

收购了高于市场的租赁无形资产

 

 

收购低于市场租赁的无形资产

 

2023 (1)

 

$

292

 

 

$

(970

)

2024

 

 

1,129

 

 

 

(2,938

)

2025

 

 

1,097

 

 

 

(2,246

)

2026

 

 

1,096

 

 

 

(2,008

)

2027

 

 

1,096

 

 

 

(1,783

)
(1)
代表截至2023年12月31日的三个月。

高于市场的租赁摊销会减少合并运营报表中的租金收入，低于市场的租赁摊销会增加合并运营报表中的租金收入。

7

 

 

4。投资未合并的房地产企业

以下是我们在合资企业中的投资摘要（千美元）：

 

 

 

 

截至9月30日，

 

合资企业

 

所有权权益

 

2023

 

MedBase 风险投资

 

53.0%

 

$

284,522

 

2021 年 10 月 13 日，我们与一位全球投资者成立了一家未合并的房地产企业，我们称之为合资企业，为收购以下投资组合提供资金 十预计将包括的财产 1,214,165租赁平方英尺（“VA 投资组合”）。我们拥有一个 53.0合资企业权益百分比，视合资协议中规定的优先分配而定。

在截至2023年9月30日的九个月中，收购的合资企业 一弗吉尼亚州-科珀斯克里斯蒂市房地产，总收购价为美元34.5百万。截至 2023年9月30日, 九的 十该合资企业收购了弗吉尼亚州投资组合中的房产。

我们为合资企业提供资产管理服务。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们确认的资产管理服务收入为美元0.5百万和美元1.6分别为百万。在这期间 截至2022年9月30日的三个月和九个月，我们确认的资产管理服务收入为美元0.4百万和美元0.9分别是百万。

以下是合资企业的财务信息摘要（金额以千计）：

 

 

截至9月30日，

 

资产负债表信息：

 

2023

 

房地产，净额

 

$

452,405

 

其他资产，净额 (1)

 

 

94,992

 

总资产

 

$

547,397

 

 

 

 

 

负债总额 (2)

 

$

11,146

 

权益总额

 

 

536,251

 

负债和权益总额

 

$

547,397

 

 

 

 

 

公司的股权份额

 

$

284,147

 

基础差异 (3)

 

 

375

 

公司对未合并企业的投资的账面价值

 

$

284,522

 

 

(1)
在 2023年9月30日，这笔金额包括在内 使用权资产-融资租赁总额约为 $4.8百万代表弗吉尼亚州拉伯克的地面租约.
(2)
在 2023年9月30日，这笔金额包括在内 租赁负债-融资租赁总额约为 $5.0百万代表弗吉尼亚州拉伯克的地面租约.
(3)
该金额代表我们的历史成本基础与合资企业层面反映的基准之间的总差额。

 

 

在截至9月30日的三个月中

 

 

在截至9月30日的九个月中，

 

损益表信息：

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

总收入

 

$

10,137

 

 

$

7,136

 

 

$

29,993

 

 

$

17,799

 

营业收入

 

 

2,601

 

 

 

1,608

 

 

 

8,004

 

 

 

4,436

 

净收入

 

 

2,561

 

 

 

1,567

 

 

 

7,882

 

 

 

4,313

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公司在净收入中所占份额

 

$

1,346

 

 

$

830

 

 

$

4,166

 

 

$

2,286

 

 

8

 

 

5。债务

在 2023 年 9 月 30 日，我们的合并借款包括以下内容（金额以千计）：

 

 

未偿还本金

 

 

利息

 

当前

 

贷款

 

2023年9月30日

 

 

费率 (1)

 

成熟度

 

循环信贷额度：

 

 

 

 

 

 

 

 

循环信贷额度 (2)

 

$

—

 

 

S + 135 bps

 

2025 年 7 月 (3)

 

循环信贷额度总额

 

 

—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

定期贷款设施：

 

 

 

 

 

 

 

 

2016 年定期贷款额度

 

 

100,000

 

 

5.05% (4)

 

2024 年 3 月

 

2018 年定期贷款额度

 

 

200,000

 

 

5.39% (5)

 

2026 年 7 月

 

定期贷款额度总额

 

 

300,000

 

 

 

 

 

 

减去：未摊销的递延融资费用总额

 

 

(1,018

)

 

 

 

 

 

定期贷款额度总额，净额

 

 

298,982

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

应付票据：

 

 

 

 

 

 

 

 

2017 年 A 系列高级笔记

 

 

95,000

 

 

4.05%

 

2027 年 5 月

 

2017 年 B 系列高级票据

 

 

50,000

 

 

4.15%

 

2029 年 5 月

 

2017 年 C 系列高级票据

 

 

30,000

 

 

4.30%

 

2032 年 5 月

 

2019 年 A 系列高级票据

 

 

85,000

 

 

3.73%

 

2029 年 9 月

 

2019 年 B 系列优先票据

 

 

100,000

 

 

3.83%

 

2031 年 9 月

 

2019 年 C 系列高级票据

 

 

90,000

 

 

3.98%

 

2034 年 9 月

 

2021 年A系列高级笔记

 

 

50,000

 

 

2.62%

 

2028 年 10 月

 

2021 年 B 系列高级票据

 

 

200,000

 

 

2.89%

 

2030 年 10 月

 

应付票据总额

 

 

700,000

 

 

 

 

 

 

减去：未摊销的递延融资费用总额

 

 

(3,589

)

 

 

 

 

 

应付票据总额，净额

 

 

696,411

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

应付抵押贷款票据：

 

 

 

 

 

 

 

 

弗吉尼亚州-金色

 

 

8,480

 

 

5.00% (6)

 

2024 年 4 月

 

USFS II — 阿尔伯克基

 

 

12,080

 

 

4.46% (6)

 

2026 年 7 月

 

ICE — 查尔斯顿

 

 

12,364

 

 

4.21% (6)

 

2027 年 1 月

 

弗吉尼亚州—洛马琳达

 

 

127,500

 

 

3.59% (6)

 

2027 年 7 月

 

CBP — 萨凡纳

 

 

9,762

 

 

3.40% (6)

 

2033 年 7 月

 

移民局—堪萨斯城

 

 

51,500

 

 

3.68% (6)

 

2024 年 8 月

 

应付抵押贷款票据总额

 

 

221,686

 

 

 

 

 

 

减去：未摊销的递延融资费用总额

 

 

(1,058

)

 

 

 

 

 

减去：未摊销的溢价/折扣总额

 

 

820

 

 

 

 

 

 

应付抵押贷款票据总额，净额

 

 

221,448

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

债务总额

 

$

1,216,841

 

 

 

 

 

 
(1)
在 2023年9月30日，为期五天的美元SOFR（“S”）为 5.31%。目前的利率没有进行调整，以包括在获得债务时产生的递延融资费用或债务发行成本的摊销或任何未摊销的公允市场价值溢价。我们每美元 $的适用费率之差450.0百万美元高级无抵押循环信贷额度（我们的 “循环信贷额度”），我们的美元200.0百万美元高级无抵押定期贷款额度（经修订，我们的 “2018年定期贷款额度”）和我们的美元100.0百万优先无抵押定期贷款额度（我们的 “2016年定期贷款额度”）基于相应贷款协议中规定的合并杠杆率。
(2)
我们的循环信贷额度的可用容量为 $449.9截至 2023 年 9 月 30 日，百万人具有手风琴功能，允许我们申请额外的贷款人承诺，最高可达美元250.0百万的额外容量，但须满足惯例条款和条件。
(3)
我们的 循环信贷额度有两个为期六个月的权利延期选项，但须遵守某些条件并支付延期费.
(4)
已输入 一利率互换，生效日期为 2023年9月29日名义价值为 $100.0百万美元用于有效地将利率固定在 5.05%每年，基于我们的2016年定期贷款协议中定义的合并杠杆比率。

9

 

 

(5)
已输入 二生效日期为的利率互换 2023年6月23日总名义值为 $200.0百万美元用于有效地将利率固定在 5.39%每年，根据我们在2018年定期贷款协议中定义的合并杠杆比率。
(6)
有效利率如下：VA — Golden 5.03%，USFS II — 阿尔伯克基 3.92%，ICE — 查尔斯顿 3.93%，弗吉尼亚州 — 洛马琳达 3.78%，美国海关和边境保护局 — 萨凡纳 4.12%, 移民局—堪萨斯城 2.05%.

截至2023年9月30日，抵押我们应付抵押贷款的房地产的净账面价值总计为美元328.4百万。有关我们债务工具的公允价值，请参阅附注7。

2023 年 1 月 26 日，我们使用了 $15.7数百万美元可用现金用于清除 DEA 的抵押票据债务 — 普莱森顿。

2023 年 2 月 3 日，我们进入了 三基于 SOFR 的利率掉期每种名义价值为 $100.0百万美元被指定为利率风险的现金流套期保值。 两个的利率互换，总名义价值为美元200.0百万，生效于 2023 年 6 月. 第三次互换于2023年9月生效，名义价值为1.00亿美元。 有关我们的利率互换的更多信息，请参阅附注6。

2023年5月30日，我们签订了日期为2021年7月23日的第二次修订和重述的信贷协议的第三修正案，以及截至2016年9月29日的优先无抵押定期贷款协议的第六修正案。这些修正案在基于SOFR的浮动利率期权术语中增加了一个基于SOFR的每日简单期权，作为信贷和定期贷款协议下所有目的以美元计价的借款的基准利率，包括每种情况下的信用利差调整为 0.10%.

2023 年 7 月 20 日，我们全额行使了 $50.0我们的百万延迟抽奖期权可供选择 2018 年定期贷款额度，将我们的 2018 年定期贷款额度承诺从 $ 增加到150.0百万到美元200.0百万，以及已转移 $50.0我们利率互换中的百万美元，名义价值为美元100.0百万，从我们的循环信贷额度到美元50.0百万延迟抽奖。

财务契约注意事项

截至2023年9月30日，我们遵守了与债务有关的所有财务和其他契约。

6。衍生品和套期保值活动

下表列出了我们的利率互换衍生品的关键条款和公允价值，截至目前每种衍生品都被指定为现金流对冲工具 2023 年 9 月 30 日（金额以千计）：

名义金额

 

 

固定利率

 

 

浮动利率指数

 

生效日期

 

到期日期

 

公允价值

 

$

100,000

 

 

 

4.01

%

 

USD-SOFR 有 5 天回顾

 

2023年6月23日

 

2025年3月23日

 

$

1,586

 

$

100,000

 

 

 

4.18

%

 

USD-SOFR 有 5 天回顾

 

2023年6月23日

 

2024年12月23日

 

$

1,251

 

$

100,000

 

 

 

3.70

%

 

USD-SOFR 有 5 天回顾

 

2023年9月29日

 

2025年6月29日

 

$

2,166

 

下表列出了我们的利率衍生品的公允价值及其在合并资产负债表上的分类（金额以千计）：

资产负债表细列项目

 

截至2023年9月30日

 

利率互换

 

$

5,003

 

对冲利率风险的现金流对冲

指定且符合现金流对冲条件的衍生品的收益或亏损记录在累计其他综合收益（亏损）（“AOCI”）中，在对冲预测交易影响我们的浮动利率债务收益期间，将被重新归类为利息支出。

我们估计 $4.0百万美元将从AOCI中重新归类为未来12个月的利息支出减少。

10

 

 

下表显示了我们的利率衍生品对合并运营报表和综合收益（亏损）（金额以千计）的影响：

 

 

在截至9月30日的三个月中

 

 

在截至9月30日的九个月中，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

AOCI中确认的未实现收益

 

$

1,443

 

 

$

1,801

 

 

$

5,778

 

 

$

8,046

 

收益（亏损）从AOCI重新归类为利息支出

 

 

1,553

 

 

 

(5

)

 

 

4,794

 

 

 

(2,170

)

与信用风险相关的或有特征

我们与每个衍生品交易对手签订了协议，其中包含一项条款，根据该条款，如果由于我们拖欠衍生品债务，贷款人加速偿还标的债务，则可以宣布我们拖欠衍生品债务。截至2023年9月30日，我们曾是 不t 与任何衍生品交易对手处于净负债状态。截至截至 2023年9月30日，我们遵守了这些协议，没有发布任何与这些协议相关的抵押品。

7。公允价值测量

会计准则将公允价值定义为退出价格，即在衡量日出售资产或为转移负债而支付的金额，或为在衡量日市场参与者之间的有序交易中转移负债而支付的金额。这些标准还建立了用于衡量公允价值的投入的等级制度，通过要求在可用时使用最可观察的输入，最大限度地使用可观察的输入，最大限度地减少对不可观察输入的使用。可观察的投入是市场参与者在估值根据从我们独立的来源获得的市场数据开发的资产或负债时使用的投入。不可观察的输入反映了我们对市场参与者在估值资产或负债时将使用的因素的假设，这些因素是根据当时可用的最佳信息制定的资产或负债的。这些输入的层次结构分为三个级别：第 1 级，定义为可观察的输入，例如活跃市场的报价；第 2 级，定义为活跃市场报价以外的直接或间接可观察的输入；第 3 级，定义为不可观察的输入，其中很少或根本没有市场数据，因此需要实体制定自己的假设。估值层次结构中的分类基于对公允价值衡量最重要的最低投入水平。

定期公允价值测量

我们的利率互换的公允价值是使用广泛接受的估值技术确定的，包括对每种衍生品的预期现金流进行贴现现金流分析。该分析反映了衍生品的合同条款，包括到期期，并使用了可观察到的市场投入，包括利率曲线和此类利率的隐含波动率。尽管我们确定用于估值衍生品的大多数投入属于公允价值层次结构的第二级，但与我们的衍生品相关的信用估值调整使用了3级输入，例如当前信用利差的估计，来评估我们和交易对手违约的可能性。我们已经确定，对衍生品合约的信用估值调整的影响对整体估值并不重要，这种调整是根据每份合约的公允价值确定的。因此，截至2023年9月30日，我们持有的所有衍生品都被归类为公允价值层次结构的第二级。

由于现金和现金等价物、限制性现金、应收账款、其他资产和应付账款以及应计费用的账面价值是公允价值的合理估计，因为这些工具的到期日很短。下表列出了截至目前按公允价值计量的经常性资产 2023 年 9 月 30 日，按这些衡量标准所处的公允价值层次结构中的等级（以千计）汇总：

 

 

截至2023年9月30日

 

资产负债表细列项目

 

第 1 级

 

 

第 2 级

 

 

第 3 级

 

利率互换

 

$

—

 

 

$

5,003

 

 

$

—

 

为了披露债务公允价值，我们根据可变利率和信用利差（归类于公允价值层次结构的第三级）估算了2016年定期贷款额度和2018年定期贷款额度的公允价值，并根据此类债务（归类于公允价值层次结构的第三级）的贴现估计现金支付额估算了其他债务的公允价值；贴现率使用了贷款或贷款组的近似当前市场利率，到期日和信贷质量相似，以及预计的未来付款包括预定的本金和利息付款。公允价值估算是在特定时间点作出的，本质上是主观的，涉及不确定性和重大判断问题。以这样的公允价值金额进行结算可能不可能，也可能不是管理层的谨慎决定。

11

 

 

未按公允价值计量的金融资产和负债

截至 2023年9月30日，所有金融工具和负债均反映在我们的资产负债表中，据我们估计，其金额合理接近其公允价值，但以下情况除外：

 

 

截至2023年9月30日

 

金融负债

 

账面金额 (1)

 

 

公允价值 (2)

 

 

 

 

 

 

 

 

循环信贷额度

 

$

—

 

 

$

—

 

2016 年定期贷款额度

 

$

100,000

 

 

$

100,000

 

2018 年定期贷款额度

 

$

200,000

 

 

$

200,000

 

应付票据

 

$

700,000

 

 

$

570,336

 

应付抵押贷

 

$

221,686

 

 

$

204,129

 
(1)
账面金额仅包含本金。
(2)
我们将金融负债工具的公允价值计量视为三级衡量标准。

8。股权激励计划

限制性股票

我们将限制性股票授予某些管理层成员和非雇员董事。管理奖励通常在两到四年内发放。非雇员董事奖励在拨款周年纪念日或下次年度股东大会中较早者发放，前提是受赠方在此日期之前继续为公司服务。根据薪酬委员会规定的限制措施到期之前，根据经修订的2015年股权激励计划（“2015年股权激励计划”）发行的限制性股票奖励不得出售或以其他方式转让。

我们按授予日的公允价值对非既得限制性股票奖励进行估值，公允价值是截至适用授予日普通股的市场价格。与限制性普通股奖励相关的薪酬支出为美元0.1两者均为百万 截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日的三个月和 $0.4百万和美元0.5百万换成了 分别截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月。

归属的限制性股票的公允价值为美元0.4百万和美元1.5期间的百万 根据归属日的市场价格，分别截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月。截至2023年9月30日的未摊销限制性股票支出余额是 $0.4百万，预计将在加权平均期内确认 0.9年份。

截至目前我们的限制性股票状况摘要 2023年9月30日以及截至2023年9月30日的九个月中的变化如下所示：

 

 

限制性股票

 

 

限制性股票加权平均授予日期
每股公允价值

 

太棒了，2022 年 12 月 31 日

 

 

41,315

 

 

$

19.94

 

既得

 

 

(30,987

)

 

 

19.43

 

已授予

 

 

32,486

 

 

 

14.18

 

被没收

 

 

—

 

 

 

—

 

待定，2023 年 9 月 30 日

 

 

42,814

 

 

$

15.94

 

LTIP 单位

我们向某些管理层成员和非雇员董事授予LTIP单位。管理奖励通常立即颁发或在两到四年内发放。非雇员董事奖励在拨款周年纪念日或下次年度股东大会中较早者发放，前提是受赠方在此日期之前继续为公司服务。基于绩效的LTIP单位的收入取决于我们达到一定的门槛，包括绝对的股东总回报、相对股东总回报率或整个业绩期内的运营障碍。基于服务的LTIP单位会随着时间的推移而归属，但须遵守持续雇用和奖励的其他条款。

12

 

 

以下是我们在该期间授予的 LTIP 单位奖励的摘要 截至 2023 年 9 月 30 日的九个月：

奖项
类型

 

格兰特
日期

 

演出期
结束日期

 

 

最棒日期

 

授予的单位

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

服务

 

2023年1月3日

 

 

—

 

 

2025年12月31日

 

 

219,859

 

运营

 

2023年1月3日

 

2025年12月31日

 

 

1

 

 

127,291

 

性能

 

2023年1月3日

 

2025年12月31日

 

 

1

 

 

148,633

 

服务

 

2023年3月2日

 

 

—

 

 

2026年3月2日

 

 

3,438

 

服务

 

2023年5月9日

 

 

—

 

 

2

 

 

16,244

 

2023 年 LTIP 补助金

 

 

 

 

 

 

 

 

 

515,465

 
(1)
获得的单位将在薪酬委员会确定绩效之日归属。
(2)
单位将在授予日周年纪念日或2024年股东大会中较早的一天归属。

我们对我们的运营LTIP单位奖励进行估值，这些奖励取决于我们在授予日公允价值（即截至适用拨款日的普通股市场价格）实现某些绩效条件。我们按授予日公允价值对基于服务的LTIP单位奖励进行估值，公允价值是截至适用赠款日的普通股市场价格，扣除与预购事件时机相关的风险。对于需要我们达到一定的股东总回报阈值的绩效LTIP单位奖励，我们使用了蒙特卡洛模拟（风险中立方法）来确定授予日期的公允价值。

以下是在此期间用于估值基于绩效的LTIP单位的股东总回报的重要假设摘要 截至 2023 年 9 月 30 日的九个月：

预期波动率

 

 

29.0

%

股息收益率

 

 

5.6

%

无风险利率

 

 

4.2

%

预期寿命

 

3年份

 

归属的LTIP单位的公允价值为美元4.0百万和美元5.5期间的百万 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月，分别基于归属日的市场价格。与 LTIP 单位奖励相关的薪酬支出为 $1.5百万和美元1.5百万换成了 截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日的三个月，分别和 $4.2百万和美元4.4百万换成了 分别截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月。截至2023年9月30日，未摊销的LTIP支出余额是 $8.3百万，预计将在加权平均期内确认 1.7年份。截至 2023年9月30日，管理层认为我们五笔未归属补助金中有四笔的运营绩效条件有可能得到满足。

截至目前我们的 LTIP 单位状态摘要 2023年9月30日以及截至2023年9月30日的九个月中的变化如下所示：

 

 

LTIP 单元 (1)

 

 

LTIP 单位加权平均授予日期每股公允价值

 

太棒了，2022 年 12 月 31 日

 

 

896,665

 

 

$

19.90

 

既得

 

 

(204,570

)

 

 

21.50

 

已授予

 

 

515,465

 

 

 

12.25

 

被没收

 

 

(85,352

)

 

 

18.30

 

待定，2023 年 9 月 30 日

 

 

1,122,208

 

 

$

16.21

 
(1)
反映当日向受赠方发放的LTIP单位的数量，该数量可能与基于绩效的LTIP单位实际获得的LTIP单位数量不同。

13

 

 

9。股权

下表汇总了本年度股东权益的变化 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月（金额以千计，股份金额除外）：

 

 

股份

 

 

常见
股票
标准杆数
价值

 

 

额外
付费
资本

 

 

已保留
收益

 

 

累积的
分红

 

 

累积的
其他
全面
收入（亏损）

 

 

非-
控制
对
正在运营
伙伴关系

 

 

总计
公平

 

截至2023年9月30日的三个月

 

截至 2023 年 6 月 30 日的余额

 

 

93,415,706

 

 

$

934

 

 

$

1,673,399

 

 

$

102,491

 

 

$

(524,806

)

 

$

4,518

 

 

$

165,531

 

 

$

1,422,067

 

基于股票的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

134

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,524

 

 

 

1,658

 

已支付的股息和分配
   ($0.265每股）

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(24,756

)

 

 

—

 

 

 

(3,399

)

 

 

(28,155

)

兑换普通单位
普通股

 

 

1,821

 

 

 

—

 

 

 

24

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(24

)

 

 

—

 

普通股发行量，净额

 

 

1,700,000

 

 

 

17

 

 

 

33,662

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

33,679

 

利率互换的未实现亏损

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(88

)

 

 

(22

)

 

 

(110

)

净收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5,374

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

707

 

 

 

6,081

 

非控股权益的分配
在运营合作伙伴关系中

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(77

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

77

 

 

 

—

 

截至 2023 年 9 月 30 日的余额

 

 

95,117,527

 

 

$

951

 

 

$

1,707,142

 

 

$

107,865

 

 

$

(549,562

)

 

$

4,430

 

 

$

164,394

 

 

$

1,435,220

 

截至2022年9月30日的三个月

 

截至2022年6月30日的余额

 

 

90,816,622

 

 

$

908

 

 

$

1,621,288

 

 

$

76,561

 

 

$

(427,851

)

 

$

2,393

 

 

$

168,696

 

 

$

1,441,995

 

基于股票的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

126

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,499

 

 

 

1,625

 

已支付的股息和分配
   ($0.265每股）

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(24,066

)

 

 

—

 

 

 

(3,314

)

 

 

(27,380

)

没收未归属的限制性股票

 

 

(2,601

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

未实现的利率收益
互换，网络

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,594

 

 

 

212

 

 

 

1,806

 

净收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

642

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

107

 

 

 

749

 

非控股权益的分配
在运营合作伙伴关系中

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,214

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,214

)

 

 

—

 

2022 年 9 月 30 日的余额

 

 

90,814,021

 

 

$

908

 

 

$

1,622,628

 

 

$

77,203

 

 

$

(451,917

)

 

$

3,987

 

 

$

165,986

 

 

$

1,418,795

 

下表汇总了截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中股东权益的变化（金额以千计，股份金额除外）：

 

 

股份

 

 

常见
股票
标准杆数
价值

 

 

额外
付费
资本

 

 

已保留
收益

 

 

累积的
分红

 

 

累积的
其他
全面
收入（亏损）

 

 

非-
控制
对
正在运营
伙伴关系

 

 

总计
公平

 

截至2023年9月30日的九个月

 

截至2022年12月31日的余额

 

 

90,814,021

 

 

$

908

 

 

$

1,622,913

 

 

$

93,497

 

 

$

(475,983

)

 

$

3,546

 

 

$

166,101

 

 

$

1,410,982

 

基于股票的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

427

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4,198

 

 

 

4,625

 

已支付的股息和分配
   ($0.795每股）

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(73,579

)

 

 

—

 

 

 

(10,195

)

 

 

(83,774

)

授予未归属的限制性股票

 

 

32,486

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

兑换普通单位
普通股

 

 

12,020

 

 

 

—

 

 

 

164

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(164

)

 

 

—

 

普通股发行量，净额

 

 

4,259,000

 

 

 

43

 

 

 

85,868

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

85,911

 

对财产的贡献
常用单位

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

219

 

 

 

219

 

利率互换的未实现收益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

884

 

 

 

100

 

 

 

984

 

净收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

14,368

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,905

 

 

 

16,273

 

非控股权益的分配
在运营合作伙伴关系中

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2,230

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,230

 

 

 

—

 

截至 2023 年 9 月 30 日的余额

 

 

95,117,527

 

 

$

951

 

 

$

1,707,142

 

 

$

107,865

 

 

$

(549,562

)

 

$

4,430

 

 

$

164,394

 

 

$

1,435,220

 

截至2022年9月30日的九个月

 

截至2021年12月31日的余额

 

 

90,147,868

 

 

$

901

 

 

$

1,604,712

 

 

$

62,023

 

 

$

(379,895

)

 

$

(5,072

)

 

$

158,912

 

 

$

1,441,581

 

基于股票的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

478

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4,413

 

 

 

4,891

 

已支付的股息和分配
   ($0.795每股）

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(72,022

)

 

 

—

 

 

 

(9,773

)

 

 

(81,795

)

授予未归属的限制性股票

 

 

26,477

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

兑换普通单位
普通股

 

 

204,751

 

 

 

2

 

 

 

2,909

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2,911

)

 

 

—

 

普通股发行量，净额

 

 

434,925

 

 

 

5

 

 

 

9,394

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

9,399

 

对财产的贡献
常用单位

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

17,361

 

 

 

17,361

 

未实现的利率收益
互换，网络

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

9,059

 

 

 

1,157

 

 

 

10,216

 

净收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

15,180

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,962

 

 

 

17,142

 

非控股权益的分配
在运营合作伙伴关系中

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5,135

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(5,135

)

 

 

—

 

2022 年 9 月 30 日的余额

 

 

90,814,021

 

 

$

908

 

 

$

1,622,628

 

 

$

77,203

 

 

$

(451,917

)

 

$

3,987

 

 

$

165,986

 

 

$

1,418,795

 

 

14

 

 

截至记录之日，我们的董事会宣布的每股普通股和每普通单位的股息摘要如下：

季度

 

申报日期

 

记录日期

 

付款日期

 

分红 (1)

 

Q1 2023

 

2023年4月26日

 

2023年5月11日

 

2023年5月23日

 

$

0.265

 

Q2 2023

 

2023年8月2日

 

2023年8月17日

 

2023年8月29日

 

$

0.265

 

Q3 2023

 

2023年10月26日

 

2023年11月9日

 

2023年11月21日

 

$

0.265

 
(1)
在适用的 LTIP 单位奖励中规定的绩效期结束之前，基于绩效的 LTIP 单位的持有人有权获得每个 LTIP 单位的分红，等于 10每个普通单位支付的股息的百分比。绩效期结束后，LTIP奖励获得者获得的LTIP单位数量（包括既得和未归属）有权获得每个 LTIP 单位的分红，其金额等于每个普通单位应支付的定期和特别股息。不受绩效目标实现限制的LTIP单位的持有人有权获得每个 LTIP 单位的分红，等于 100自授予之日起每普通单位支付的股息的百分比。

在远期基础上发行普通股

2021 年 8 月 11 日，我们完成了承销的公开发行 6,300,000远期发行的普通股。在发行方面，我们还与每位远期购买者签订了单独的远期销售协议（“远期销售协议”），根据该协议，远期购买者向承销商借入并出售了总额为 6,300,000我们的普通股。2021 年 12 月 28 日，我们发布了 3,991,000我们的普通股，净收益为美元85.0百万股，这些股票是在与承销公开发行有关的远期销售协议的部分结算中发行的。在截至2023年3月31日的三个月中，我们发布了 2,309,000根据远期销售协议持有的普通股，并获得的净现金收益约为美元46.8百万。截至2023年9月30日，远期销售协议下的所有普通股均已发行和结算。

自动柜员机程序

我们分别于2019年12月20日（“2019年自动柜员机计划”）和2021年6月22日（“2021年自动柜员机计划”，连同2019年自动柜员机计划，“自动柜员机计划”）分别与多家金融机构签订了股权分配协议，根据该协议，我们可以发行和出售总发行价格不超过美元的普通股300.0根据经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第415条的定义，每项自动柜员机计划不时在协商交易或被视为 “市场” 发行的交易中获得数百万美元。根据每项自动柜员机计划，我们可以根据单独的主远期销售确认书和相关的补充确认书与参与相应自动柜员机计划的各金融机构进行一项或多项远期交易（每笔交易均为 “远期销售交易”），以远期出售我们的普通股。

下表列出了有关2019年自动柜员机计划下发行的某些信息 截至2023年9月30日的九个月（金额以千计，股份金额除外）：

 

 

 

2019 年 ATM 计划

 

在结束的三个月里

 

已发行股票数量(1)

 

 

净收益(1)

 

2023年3月31日

 

 

250,000

 

 

$

5,562

 

2023年6月30日

 

 

—

 

 

 

—

 

2023年9月30日

 

 

1,700,000

 

 

 

33,717

 

总计

 

 

1,950,000

 

 

$

39,279

 

 

(1)
股票都是作为远期销售交易的结算而发行的。截至截至 2023年9月30日，我们已经结清了2019年自动柜员机计划下所有未偿还的远期销售交易。我们将远期销售交易记作权益。

 

没有我们的普通股是在2021年根据2021年自动柜员机计划出售的 截至2023年9月30日的九个月。

我们将根据2019年自动柜员机计划获得的销售净收益用于一般公司用途。截至 2023 年 9 月 30 日，我们的收入约为300.0我们在2021年自动柜员机计划下可用的普通股的总销售额为百万美元87.42019年自动柜员机计划下可用的普通股总销售额为百万股。

15

 

 

股票回购计划

2022 年 4 月 28 日，我们的董事会批准了一项股票回购计划，根据该计划，我们最多可以回购 4,538,994我们普通股的股份，或大约 5截至授权日我们已发行股份的百分比。根据股票回购计划，我们无需购买股票，但可以根据我们对市场状况和其他因素的评估，选择在公开市场上或通过私下协商的交易按时间和金额购买股票。

没有在此期间，我们的普通股的回购是根据股票回购计划进行的 截至2023年9月30日的九个月。

共同单位财产的贡献

2023 年 1 月 25 日，运营合作伙伴关系发布了 12,391普通单位，并完全结清了与我们在2020年5月26日收购联邦调查局/DEA-El Paso有关的或有收益负债。普通单位的发行是依据《证券法》第4（a）（2）条规定的注册豁免进行的。

10。每股收益

普通股每股基本收益或亏损（“EPS”）的计算方法是将归属于普通股股东的净收益除以所述期间已发行普通股的加权平均股。摊薄后每股收益是在根据报告所述期间已发行的摊薄普通等价股票的影响调整了基本每股收益计算后计算得出的。普通股的未归属限制性股份和未归属的LTIP单位被视为参与证券，这需要使用两类方法来计算基本和摊薄后的每股收益。

下表列出了我们在普通股每股基本收益和摊薄后收益的计算方法 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月（金额以千计，每股金额除外）：

 

 

在截至9月30日的三个月中

 

 

在截至9月30日的九个月中，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

分子

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净收入

 

$

6,081

 

 

$

749

 

 

$

16,273

 

 

$

17,142

 

减去：运营合伙企业的非控股权益

 

 

(707

)

 

 

(107

)

 

 

(1,905

)

 

 

(1,962

)

Easterly 政府地产公司可获得的净收入

 

 

5,374

 

 

 

642

 

 

 

14,368

 

 

 

15,180

 

减去：参与证券的股息

 

 

(151

)

 

 

(137

)

 

 

(450

)

 

 

(410

)

普通股股东可获得的净收益

 

$

5,223

 

 

$

505

 

 

$

13,918

 

 

$

14,770

 

基本每股收益的分母

 

 

93,537,121

 

 

 

90,772,706

 

 

 

92,674,039

 

 

 

90,560,471

 

基于股份的薪酬奖励的稀释效应

 

 

14,363

 

 

 

11,455

 

 

 

18,483

 

 

 

20,646

 

LTIP 单位的稀释效应 (1)

 

 

297,960

 

 

 

335,211

 

 

 

245,699

 

 

 

304,991

 

根据远期销售协议可发行股份的摊薄效应 (2)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

摊薄后每股收益的分母

 

 

93,849,444

 

 

 

91,119,372

 

 

 

92,938,221

 

 

 

90,886,108

 

基本每股收益

 

$

0.06

 

 

$

0.01

 

 

$

0.15

 

 

$

0.16

 

摊薄后每股

 

$

0.06

 

 

$

0.01

 

 

$

0.15

 

 

$

0.16

 

 

(1)
在这两个期间 截至 2023 年 9 月 30 日的三个月和九个月，有 387,010未归属的基于业绩的LTIP单位，如果不包括在摊薄后每股收益的计算中，则在此期间具有抗稀释作用。在这两次中 截至 2022 年 9 月 30 日的三个月和九个月，有 314,529未归属的基于业绩的LTIP单位，如果不包括在摊薄后每股收益的计算中，则在此期间具有抗稀释作用。
(2)
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，有 不标的未结算远期销售交易的股份。在这两个期间 截至 2022 年 9 月 30 日的三个月和九个月，有 4,259,000未计入摊薄后每股收益计算的标的未结算远期销售交易的股票将具有该期间的反稀释作用。

16

 

 

11。租赁

出租人

我们通过 GSA 或其他联邦机构或非政府租户向美国政府租赁商业空间。这些租约可能包含延期选项，这些选项主要由租户自行决定。我们的某些租赁包含 “软期限” 租约，这意味着美国政府租户机构有权在其规定的租赁结束日期之前终止租约。尽管根据合同，我们的某些租约可以提前终止，但我们认为我们的租户机构不太可能提前终止这些租约，因为受租赁的房产具有量身定制的特点，这些房产的加权平均年限基于房产的建造日期或根据具体情况进行翻新（如适用）（大约 19.3截至多年 2023年9月30日），受租约束的物业的关键任务重点以及此类物业目前的运营水平。某些租赁协议包括可变租赁付款，这些付款将来将根据通货膨胀指标、房地产税率、使用情况或租赁房屋支出份额的变化而有所不同。

下表汇总了截至目前我们的租赁下的固定租赁付款到期日 2023 年 9 月 30 日（金额以千计）：

 

 

按期到期的付款

 

 

 

总计

 

 

2023 (1)

 

 

2024

 

 

2025

 

 

2026

 

 

2027

 

 

此后

 

固定租赁付款

 

$

2,076,511

 

 

 

54,924

 

 

 

214,169

 

 

 

205,924

 

 

 

199,096

 

 

 

187,562

 

 

 

1,214,836

 
(1)
代表截至12月31日的三个月 2023.

下表列出了我们在固定部分和可变部分之间确认的租赁收入构成（金额以千计）：

 

 

在截至9月30日的三个月中

 

 

在截至9月30日的九个月中，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

已修复

 

$

63,098

 

 

$

68,033

 

 

$

188,991

 

 

$

199,411

 

变量

 

 

5,107

 

 

 

4,610

 

 

 

15,120

 

 

 

14,827

 

租金收入

 

 

68,205

 

 

 

72,643

 

 

 

204,111

 

 

 

214,238

 

承租人

我们根据运营租赁安排在华盛顿特区和加利福尼亚州圣地亚哥租赁公司办公空间。租赁包括可变的租赁付款，未来将根据房地产税率、使用情况或租赁场所支出份额的变化而变化。我们已选择不将公司办公室租赁的租赁和非租赁部分分开。

截至2023年9月30日，与我们的使用权经营租赁资产和经营租赁负债相关的未摊销余额均为美元3.1百万。我们使用增量借款利率来确定最低租赁付款的净现值，该利率是利用现行市场利率和循环信贷额度的利差得出的。

下表提供了我们已启动的运营租赁的定量信息（金额以千计）：

 

 

在截至9月30日的三个月中

 

 

在截至9月30日的九个月中，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

来自经营租赁成本的现金流

 

$

175

 

 

$

121

 

 

$

436

 

 

$

324

 

此外, 我们已开始的公司办公室租赁下的固定租赁付款的到期日为 下表汇总了2023年9月30日（金额以千计）：

17

 

 

公司办公室租赁

 

按期到期的付款

 

2023 (1)

 

 

150

 

2024

 

 

768

 

2025

 

 

793

 

2026

 

 

661

 

2027

 

 

368

 

此后

 

 

718

 

未来最低租赁付款总额

 

$

3,458

 

估算利息

 

 

(352

)

总计

 

$

3,106

 
(1)
代表截至12月31日的三个月 2023.

12。收入

下表列出了租户建筑项目的收入以及按租户机构分列的相关项目管理收入 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月（金额以千计）：

 

 

在截至9月30日的三个月中

 

 

在截至9月30日的九个月中，

 

租户

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

退伍军人事务部（“弗吉尼亚州”）

 

$

1,589

 

 

$

1,271

 

 

$

4,221

 

 

$

1,573

 

美国联合参谋司令部（“JSC”）

 

 

839

 

 

 

69

 

 

 

2,092

 

 

 

525

 

联邦调查局（“FBI”）

 

 

277

 

 

 

212

 

 

 

655

 

 

 

1,057

 

美国海岸警卫队（“USCG”）

 

 

134

 

 

 

—

 

 

 

343

 

 

 

33

 

海关和边境保护局（“CBP”）

 

 

148

 

 

 

—

 

 

 

230

 

 

 

155

 

交通部（“DOT”）

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

136

 

 

 

—

 

美国政府司法机构（“JUD”）

 

 

12

 

 

 

10

 

 

 

122

 

 

 

14

 

移民和海关执法局（“ICE”）

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

111

 

 

 

—

 

联邦紧急事务管理局（“FEMA”）

 

 

—

 

 

 

96

 

 

 

89

 

 

 

96

 

美国公民及移民服务局（“USCIS”）

 

 

26

 

 

 

87

 

 

 

56

 

 

 

197

 

邦纳维尔电力管理局（“BPA”）

 

 

2

 

 

 

—

 

 

 

16

 

 

 

—

 

国家档案和记录管理局（“NARA”）

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

13

 

 

 

—

 

食品和药物管理局（“FDA”）

 

 

—

 

 

 

27

 

 

 

11

 

 

 

231

 

美国国税局（“IRS”）

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4

 

 

 

33

 

劳工部（“DOL”）

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3

 

 

 

—

 

联邦航空管理局（“FAA”）

 

 

—

 

 

 

14

 

 

 

—

 

 

 

14

 

国家气象局（“NWS”）

 

 

—

 

 

 

2

 

 

 

—

 

 

 

2

 

职业安全与健康管理局（“OSHA”）

 

 

—

 

 

 

4

 

 

 

—

 

 

 

72

 

国家公园管理局（“NPS”）

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

100

 

总务管理局-其他

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

6

 

缉毒局（“缉毒局”）

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

40

 

专利商标局（“PTO”）

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

14

 

卫生资源与服务管理局（“HRSA”）

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4

 

 

 

$

3,027

 

 

$

1,792

 

 

$

8,102

 

 

$

4,166

 

 

18

 

 

截至2023年9月30日和2022年12月31日, 与租户建筑项目有关的应收账款和相关的项目管理收入余额为美元9.1百万和美元6.8分别是百万。

大多数租户建筑项目报销安排的期限不到一年，通常在项目完成且租户接受工程后付款。截至2023年9月30日，没有任何持续时间超过一年的项目在进行中。

在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们认出了 $0.1百万和美元0.3分别从位于Various GSA（Buffalo）物业和Various GSA-Portland物业上的停车场的运营中获得的停车库收入为百万美元。在 截至 2022 年 9 月 30 日的三个月和九个月，我们认出了 $0.1百万和美元0.2分别从位于Various GSA（Buffalo）物业和Various GSA-Portland物业上的停车场的运营中获得的停车库收入为百万美元。每月和临时的每日停车收入属于与客户签订合同的收入（“ASC 606”）的范围，在商品或服务的控制权移交给客户并且我们的履约义务得到履行时入账。两者兼而有之 2023年9月30日和2022年12月31日, 与停车场收入有关的应收账款余额低于美元0.1百万。

在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们识别的金额低于 $0.1因向某些租户提供 COVID-19 相关清洁服务而获得百万美元的收入。在 截至 2022 年 9 月 30 日的三个月和九个月，我们识别的金额低于 $0.1百万和美元0.1向某些租户提供与 COVID-19 相关的清洁服务的收入分别为百万美元。收入属于ASC 606的范围，在履行履约义务后随着时间的推移予以确认。与这些服务相关的应收账款余额少于 $0.1两者均为百万 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日。

有 不截至的合同资产或负债 2023 年 9 月 30 日或 2022 年 12 月 31 日.

13。浓度风险

当我们的多个租户从事类似的业务活动、位于同一地理区域或具有相似的经济特征，以类似的方式影响他们履行合同义务（包括欠我们的债务）的能力时，我们就会出现信用风险集中的情况。我们会定期监控我们的租户群体，以评估信用风险的潜在集中度。

如上文注释1所述，我们向美国政府或非政府租户租赁商业空间。2023 年 9 月 30 日，美国政府占了大约 98.5我们年化租赁收入总额的百分比和非政府租户约占剩余部分 1.5%.

十七我们的 87全资和未合并的运营物业位于加利福尼亚州，约占 14.9占我们总租赁平方英尺的百分比，大约 19.8截至目前，占我们年化租赁收入总额的百分比 2023年9月30日。如果疲软的经济或房地产状况或自然灾害对加利福尼亚的影响比该国其他地区更严重，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到重大影响。

14。关联方

我们为合资企业拥有的物业提供资产管理服务。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们确认的资产管理收入为美元0.5百万和美元1.6分别为百万。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，我们确认的资产管理收入为美元0.4百万和美元0.9分别是百万。

15。后续事件

在截至2023年9月30日的合并财务报表中，我们评估了后续事件并注意到了以下重大事件。

2023 年 10 月 3 日，我们收购了 95,273位于加利福尼亚州阿纳海姆的租赁平方英尺 A 级设施。该建筑于2020年进行了翻新。该设施是 100百分比由加利福尼亚州的租户机构租用，用于就业发展部和劳资关系部的有益用途，租约到期日为 2033到 2034.

2023 年 10 月 3 日，我们收购了 91,185在佐治亚州亚特兰大租赁了平方英尺的国土安全部（“DHS”）设施。该建筑于 2023 年进行了翻新，以适应。该设施主要租给GSA，供海关和边境保护局及运输安全管理局受益，租约到期日为 2031到 2038.

19

 

 

2023 年 10 月 19 日，我们收购了 35,005在弗吉尼亚州纽波特纽斯租赁了平方英尺的美国政府司法机构（“JUD”）法院大楼。该建筑是按要求建造的法院，于2008年竣工。该设施租给了GSA，用于JUD的有益用途，租约将于7月到期 2033.

20

 

 

I第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

前瞻性陈述

本10-Q表季度报告包含1995年《私人证券诉讼改革法》、经修订的1933年《证券法》第27A条（“证券法”）和经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条所指的前瞻性陈述。我们提醒投资者，前瞻性陈述基于管理层的信念以及管理层做出的假设和目前可用的信息。使用时，“预期”、“相信”、“估计”、“期望”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜在”、“项目”、“结果”、“寻求”、“应该”、“目标”、“将” 等词语以及与历史问题无关的类似表达方式旨在识别前瞻性陈述。这些陈述受风险、不确定性和假设的影响，不能保证未来的表现，未来表现可能会受到已知和未知的风险、趋势、不确定性以及我们无法控制的因素的影响。如果这些风险或不确定性中的一项或多项成为现实，或者基本假设被证明不正确，则实际结果可能与预期、估计或预测的结果存在重大差异。我们明确表示不承担任何更新我们的前瞻性陈述的责任，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。因此，投资者在依靠前瞻性陈述来预测未来的业绩或趋势时应谨慎行事，前瞻性陈述基于发表时的业绩和趋势。

可能导致我们的实际业绩、业绩或成就与前瞻性陈述所表达或暗示的结果存在重大差异的一些风险和不确定性包括：

•
我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中 “风险因素” 标题下包含的因素，以及我们其他公开文件中 “风险因素” 标题下包含的因素；
•
与我们的大部分收入依赖美国政府及其机构相关的风险，包括信用风险以及美国政府减少房地产支出或将偏好从租赁物业转移出去的风险；
•
与房地产所有权和开发相关的风险；
•
租金下降或空缺率增加的风险；
•
关键人员的流失;
•
资本和信贷市场的总体波动以及我们普通股的市场价格；
•
我们可能失去一个或多个主要租户的风险；
•
在完成和成功整合收购方面遇到困难；
•
收购或开发项目未能达到预期水平或产生预期结果；
•
与实际或威胁的恐怖袭击相关的风险；
•
与我们的合资活动相关的风险；
•
房地产市场的激烈竞争可能会限制我们吸引或留住租户或重新租赁空间的能力；
•
保险金额不足或遭受未投保或保险不足的事件的风险；
•
与不利天气状况、自然灾害和气候变化有关的不确定性和风险；
•
承担与环境、健康和安全问题有关的责任；
•
由于房地产投资的流动性相对不足以及我们资产的性质，处置资产的能力有限；
•
面临诉讼或其他索赔；
•
与违反我们的数据安全相关的风险；
•
与我们的债务相关的风险，包括未能以优惠条件或根本不为当前或未来的债务再融资；未能满足我们现有和新债务协议中的限制性条款和要求、利率波动以及再融资或发行新债务的成本增加；
•
与衍生品或对冲活动相关的风险；
•
与抵押债务或无抵押融资相关的风险或无法获得抵押贷款的风险，这可能使我们难以为房产融资或再融资，并可能使我们被取消抵押品赎回权；以及

21

 

 

•
未来任何疫情、流行病或任何高度传染性疾病的爆发对美国、地区和全球经济以及我们的财务状况和经营业绩的不利影响。

有关可能影响我们的这些因素和其他因素以及此处包含的陈述的进一步讨论，请参阅标题为 “第 1A 项” 的部分。风险因素” 见我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告，可能会不时补充或修改。

概述

提及 “我们”、“我们的”、“我们” 和 “公司” 是指马里兰州的一家公司Easterly Gournment Properties, Inc. 以及我们的合并子公司，包括特拉华州有限合伙企业Easterly Governant Properties LP，我们在此称之为 “运营合伙企业”。我们 “在Easterly Share” 提供某些财务信息和指标，这些信息和指标是逐个实体计算的。“At Easterly Share” 信息，我们也称之为 “股份”、“按比例”、“我们的按比例份额” 或 “我们的份额”，不是也无意按照美利坚合众国普遍接受的会计原则（“GAAP”）进行列报。

我们是一家内部管理的房地产投资信托基金（“REIT”），主要专注于收购、开发和管理租赁给履行基本职能的美国政府机构的 A 类商业地产。我们几乎所有的收入都是通过直接或通过美国总务管理局（“GSA”）将房产出租给此类机构来产生的。我们的目标是通过分红和资本增值，从长远来看，为我们的股东创造有吸引力的风险调整后回报。

我们专注于收购、开发和管理美国政府租赁的房产，这些房产对于支持租户机构的使命至关重要，并努力成为美国政府的首选合作伙伴，与租户机构紧密合作以满足其需求和目标。我们还可能考虑其他潜在机会，将房产添加到我们的投资组合中，包括收购租赁给信誉良好的州和地方政府的房产。截至2023年9月30日，我们在美国通过一家未合并的合资企业（“合资企业”）全资拥有78处运营物业和9处运营物业，租赁面积约为860万平方英尺（按比例计算820万平方英尺），包括86处主要租赁给美国政府租户机构的运营物业和一处完全租赁给私人租户的运营物业。截至2023年9月30日，我们的运营物业租赁率为97％。为了计算租赁百分比，我们在分母中排除了未释放的总平方英尺，我们在收购时没有对其进行任何计算。此外，我们全资拥有一处在建物业，预计完工后将占用约20万平方英尺的租赁面积。

该运营合伙企业几乎持有我们所有的资产，并几乎负责我们的所有业务。截至2023年9月30日，我们是运营合伙企业的唯一普通合伙人，拥有运营合伙企业中有限合伙企业总权益的约88.5％，我们在此将其称为普通单位。我们已选择作为房地产投资信托基金纳税，我们认为，从截至2015年12月31日的应纳税年度开始，我们作为房地产投资信托基金的运营和组织结构符合美国联邦所得税目的的资格和税收要求。

22

 

 

2023 年活动

收购

2023 年 10 月 3 日，我们收购了位于加利福尼亚州阿纳海姆的 95,273 平方英尺的租赁甲级设施。该建筑于2020年进行了翻新。该设施100％由加利福尼亚州的租户机构租用，供就业发展部和劳资关系部有益使用，租约到期日从2033年到2034年不等。

2023 年 10 月 3 日，我们收购了位于佐治亚州亚特兰大的 91,185 平方英尺的国土安全部（“国土安全部”）租赁设施。该建筑于 2023 年进行了翻新，以适应。该设施主要租给GSA，供海关和边境保护局及运输安全管理局受益，租约到期时间为2031年至2038年不等。

2023 年 10 月 19 日，我们在弗吉尼亚州纽波特纽斯收购了占地 35,005 平方英尺的美国政府司法机构（“JUD”）法院大楼。该建筑是按要求建造的法院，于2008年竣工。该设施租给了GSA，供JUD从中受益，租约将于2033年7月到期。

投资未合并的房地产企业

2023年9月22日，合资公司收购了位于德克萨斯州科珀斯克里斯蒂市的69,276平方英尺的退伍军人事务部（“VA”）门诊设施。该建筑是按需建造的物业，于2022年完工。门诊设施租给弗吉尼亚州，租约到期日为2042年11月。该设施是先前宣布的100％租赁给弗吉尼亚州的十处房产投资组合（“弗吉尼亚州投资组合”）中收购的十处房产中的第九个。我们预计，该合资企业将在2024年收购弗吉尼亚州投资组合中的第十处房产。

23

 

 

操作特性

截至2023年9月30日，我们的运营物业租赁率为97％，每租赁平方英尺的加权平均年化租赁收入为35.79美元（按比例计算35.44美元），根据物业的建造或翻新日期（如适用），加权平均楼龄约为14.5年。我们将年化租赁收入计算为指定时期内最后一个月的年化合同基本租金，加上该期间最后一个月的年化直线租金调整以及我们在该期间最后一个月获得的年化净费用报销。

下表显示了与截至2023年9月30日我们拥有或拥有所有权的房产有关的信息，其中包括合资企业持有的房产：

房产名称

 

地点

 

财产
类型 (1)

 

租户租赁
到期
年 (2)

 

 

已租用
正方形
英尺

 

 

按年计算
租赁
收入

 

 

百分比
占总数的
按年计算
租赁
收入

 

 

按年计算
租赁
人均收入
已租用
正方形
足

 

全资拥有的美国政府租赁物业

 

 

 

 

 

 

 

VA-洛玛琳达

 

加利福尼亚州洛马琳达

 

OC

 

 

2036

 

 

 

327,614

 

 

$

16,592,268

 

 

 

5.5

%

 

$

50.65

 

移民局-堪萨斯城 (3)

 

密苏里州李斯萨米特

 

O/W

 

2024 - 2042

 

 

 

416,399

 

 

 

10,356,616

 

 

 

3.5

%

 

 

24.87

 

JSC-萨福克郡

 

弗吉尼亚州萨福克

 

O

 

 

2028

 

 

 

403,737

 

 

 

8,437,944

 

 

 

2.8

%

 

 

20.90

 

各种 GSA-芝加哥

 

伊利诺伊州德斯普兰斯

 

O

 

 

2023

 

 

 

202,185

 

 

 

6,971,858

 

 

 

2.3

%

 

 

34.48

 

国税局-弗雷斯诺

 

加利福尼亚州弗雷斯诺

 

O

 

 

2033

 

 

 

180,481

 

 

 

6,944,600

 

 

 

2.2

%

 

 

38.48

 

联邦调查局-盐湖城

 

犹他州盐湖城

 

O

 

 

2032

 

 

 

169,542

 

 

 

6,904,306

 

 

 

2.2

%

 

 

40.72

 

各种 GSA-波特兰 (4)

 

俄勒冈州波特兰

 

O

 

2023 - 2039

 

 

 

205,478

 

 

 

6,837,561

 

 

 

2.2

%

 

 

33.28

 

各种 GSA-布法罗 (5)

 

纽约州布法罗

 

O

 

2025 - 2039

 

 

 

273,678

 

 

 

6,788,982

 

 

 

2.2

%

 

 

24.81

 

弗吉尼亚州-圣何塞

 

加利福尼亚州圣何塞

 

OC

 

 

2038

 

 

 

90,085

 

 

 

5,765,363

 

 

 

1.9

%

 

 

64.00

 

EPA-Lenexa

 

堪萨斯州莱内克萨

 

O

 

 

2027

 

 

 

169,585

 

 

 

5,684,119

 

 

 

1.8

%

 

 

33.52

 

PTO-阿灵顿

 

弗吉尼亚州阿灵顿

 

O

 

 

2035

 

 

 

190,546

 

 

 

5,339,380

 

 

 

1.7

%

 

 

28.02

 

联邦调查局-圣安东尼奥

 

德克萨斯州圣安东尼奥

 

O

 

 

2025

 

 

 

148,584

 

 

 

5,262,920

 

 

 

1.7

%

 

 

35.42

 

联邦调查局-坦帕

 

佛罗里达州坦帕

 

O

 

 

2040

 

 

 

138,000

 

 

 

5,177,074

 

 

 

1.7

%

 

 

37.52

 

FDA-阿拉米达

 

加利福尼亚州阿拉米达

 

L

 

 

2039

 

 

 

69,624

 

 

 

4,892,834

 

 

 

1.6

%

 

 

70.28

 

联邦调查局/缉毒局-埃尔帕索

 

德克萨斯州埃尔帕索

 

O/W

 

 

2028

 

 

 

203,683

 

 

 

4,655,530

 

 

 

1.5

%

 

 

22.86

 

联邦紧急事务管理局-特雷西

 

加利福尼亚州特雷西

 

W

 

 

2038

 

 

 

210,373

 

 

 

4,646,120

 

 

 

1.5

%

 

 

22.09

 

联邦调查局-奥马哈

 

内布拉斯加州奥马哈

 

O

 

 

2024

 

 

 

112,196

 

 

 

4,466,756

 

 

 

1.4

%

 

 

39.81

 

TREAS-帕克斯堡

 

西弗吉尼亚州帕克斯堡

 

O

 

 

2041

 

 

 

182,500

 

 

 

4,355,673

 

 

 

1.4

%

 

 

23.87

 

DOT-莱克伍德

 

科罗拉多州莱克伍德

 

O

 

 

2039

 

 

 

122,225

 

 

 

4,154,365

 

 

 

1.3

%

 

 

33.99

 

弗吉尼亚州-南本德

 

印第安纳州米沙卡瓦

 

OC

 

 

2032

 

 

 

86,363

 

 

 

4,149,754

 

 

 

1.3

%

 

 

48.05

 

FDA-Lenexa

 

堪萨斯州莱内克萨

 

L

 

 

2040

 

 

 

59,690

 

 

 

4,102,149

 

 

 

1.3

%

 

 

68.72

 

联邦调查局-匹兹堡

 

宾夕法尼亚匹兹堡

 

O

 

 

2027

 

 

 

100,054

 

 

 

4,037,239

 

 

 

1.3

%

 

 

40.35

 

移民局-林肯

 

内布拉斯加州林肯

 

O

 

 

2025

 

 

 

137,671

 

 

 

3,982,813

 

 

 

1.3

%

 

 

28.93

 

VA-手机

 

阿拉巴马州莫比尔

 

OC

 

 

2033

 

 

 

79,212

 

 

 

3,973,045

 

 

 

1.3

%

 

 

50.16

 

联邦调查局-新奥尔良

 

洛杉矶新奥尔良

 

O

 

 

2029

 

 

 

137,679

 

 

 

3,970,217

 

 

 

1.3

%

 

 

28.84

 

JUD-德尔里奥

 

德克萨斯州德尔里奥

 

C/O

 

 

2041

 

 

 

89,880

 

 

 

3,831,310

 

 

 

1.2

%

 

 

42.63

 

联邦调查局-诺克斯维尔

 

田纳西州诺克斯维尔

 

O

 

 

2025

 

 

 

99,130

 

 

 

3,607,448

 

 

 

1.2

%

 

 

36.39

 

联邦调查局-伯明翰

 

阿拉巴马州伯明翰

 

O

 

 

2042

 

 

 

96,278

 

 

 

3,535,446

 

 

 

1.1

%

 

 

36.72

 

EPA-堪萨斯城

 

堪萨斯州堪萨斯城

 

L

 

 

2043

 

 

 

55,833

 

 

 

3,493,954

 

 

 

1.1

%

 

 

62.58

 

ICE-查尔斯顿

 

南达科他州北查尔斯顿

 

O

 

 

2027

 

 

 

65,124

 

 

 

3,334,548

 

 

 

1.1

%

 

 

51.20

 

USFS II-阿尔伯克基

 

新墨西哥州阿尔伯克基

 

O

 

 

2026

 

 

 

98,720

 

 

 

3,323,744

 

 

 

1.1

%

 

 

33.67

 

弗吉尼亚州-奇科

 

加利福尼亚州奇科

 

OC

 

 

2034

 

 

 

51,647

 

 

 

3,318,030

 

 

 

1.1

%

 

 

64.24

 

联邦调查局-里士满

 

弗吉尼亚州里士满

 

O

 

 

2041

 

 

 

96,607

 

 

 

3,310,029

 

 

 

1.1

%

 

 

34.26

 

 

24

 

 

房产名称

 

地点

 

财产
类型 (1)

 

租户租赁
到期
年 (2)

 

 

已租用
正方形
英尺

 

 

按年计算
租赁
收入

 

 

百分比
占总数的
按年计算
租赁
收入

 

 

按年计算
租赁
人均收入
已租用
正方形
足

 

全资拥有的美国政府租赁物业（续）

 

联邦调查局-小石城

 

阿肯色州小石城

 

O

 

 

2041

 

 

 

102,377

 

 

 

3,217,259

 

 

 

1.0

%

 

 

31.43

 

缉毒局-斯特林

 

弗吉尼亚州斯特林

 

L

 

 

2038

 

 

 

57,692

 

 

 

3,209,041

 

 

 

1.0

%

 

 

55.62

 

USFS I-阿尔伯克基

 

新墨西哥州阿尔伯克基

 

O

 

 

2026

 

 

 

92,455

 

 

 

3,180,431

 

 

 

1.0

%

 

 

34.40

 

移民局-塔斯汀

 

加利福尼亚州塔斯汀

 

O

 

 

2034

 

 

 

66,818

 

 

 

3,159,190

 

 

 

1.0

%

 

 

47.28

 

DEA-维斯塔

 

加利福尼亚州维斯塔

 

L

 

 

2035

 

 

 

52,293

 

 

 

3,110,917

 

 

 

1.0

%

 

 

59.49

 

VA-奥兰治

 

康涅狄格州橙市

 

OC

 

 

2034

 

 

 

56,330

 

 

 

2,976,200

 

 

 

1.0

%

 

 

52.84

 

VA-印第安纳

 

印第安纳州布朗斯堡

 

OC

 

 

2041

 

 

 

80,000

 

 

 

2,954,619

 

 

 

1.0

%

 

 

36.93

 

ICE-阿尔伯克基

 

新墨西哥州阿尔伯克基

 

O

 

 

2027

 

 

 

71,100

 

 

 

2,822,205

 

 

 

0.9

%

 

 

39.69

 

DEA-达拉斯实验室

 

德克萨斯州达拉斯

 

L

 

 

2038

 

 

 

49,723

 

 

 

2,774,089

 

 

 

0.9

%

 

 

55.79

 

联邦调查局-手机

 

阿拉巴马州莫比尔

 

O

 

 

2029

 

 

 

76,112

 

 

 

2,773,577

 

 

 

0.9

%

 

 

36.44

 

JUD-El Centro

 

加利福尼亚州埃尔森特罗

 

C/O

 

 

2034

 

 

 

43,345

 

 

 

2,772,153

 

 

 

0.9

%

 

 

63.96

 

DEA-上万宝路

 

马里兰州上万宝路

 

L

 

 

2037

 

 

 

50,978

 

 

 

2,745,212

 

 

 

0.9

%

 

 

53.85

 

DEA-普莱森顿

 

加利福尼亚州普莱森顿

 

L

 

 

2035

 

 

 

42,480

 

 

 

2,743,024

 

 

 

0.9

%

 

 

64.57

 

SSA-查尔斯顿

 

西弗吉尼亚州查尔斯顿

 

O

 

 

2024

 

 

 

110,000

 

 

 

2,712,183

 

 

 

0.9

%

 

 

24.66

 

联邦调查局-奥尔巴

 

纽约州奥尔巴尼

 

O

 

 

2036

 

 

 

69,476

 

 

 

2,697,700

 

 

 

0.9

%

 

 

38.83

 

TREAS-伯明翰

 

阿拉巴马州伯明翰

 

O

 

 

2029

 

 

 

83,676

 

 

 

2,601,278

 

 

 

0.8

%

 

 

31.09

 

USAO-路易斯维尔

 

肯塔基州路易斯

 

O

 

 

2031

 

 

 

60,000

 

 

 

2,538,338

 

 

 

0.8

%

 

 

42.31

 

JUD-查尔斯顿

 

南卡罗来纳州查

 

C/O

 

 

2040

 

 

 

52,339

 

 

 

2,481,397

 

 

 

0.8

%

 

 

47.41

 

JUD-杰克逊

 

田纳西州杰克逊

 

C/O

 

 

2043

 

 

 

75,043

 

 

 

2,386,455

 

 

 

0.8

%

 

 

31.80

 

NARA-布鲁姆菲尔德

 

科罗拉多州布鲁姆菲尔德

 

O/W

 

 

2032

 

 

 

161,730

 

 

 

2,373,591

 

 

 

0.8

%

 

 

14.68

 

各种 GSA-克利夫兰 (6)

 

俄亥俄州布鲁克林高地

 

O

 

2028 - 2040

 

 

 

61,384

 

 

 

2,260,734

 

 

 

0.7

%

 

 

36.83

 

CBP-萨凡纳

 

乔治亚州萨凡纳

 

L

 

 

2033

 

 

 

35,000

 

 

 

2,257,793

 

 

 

0.7

%

 

 

64.51

 

缉毒局-达拉斯

 

德克萨斯州达拉斯

 

O

 

 

2041

 

 

 

71,827

 

 

 

2,253,538

 

 

 

0.7

%

 

 

31.37

 

NWS-堪萨斯城

 

密苏里州堪萨斯城

 

O

 

 

2033

 

 

 

94,378

 

 

 

2,142,661

 

 

 

0.7

%

 

 

22.70

 

DEA-圣安娜

 

加利福尼亚州圣安娜

 

O

 

 

2029

 

 

 

39,905

 

 

 

1,999,617

 

 

 

0.6

%

 

 

50.11

 

DEA-北高地

 

加利福尼亚州萨克拉门托

 

O

 

 

2033

 

 

 

37,975

 

 

 

1,913,404

 

 

 

0.6

%

 

 

50.39

 

NPS-奥马哈

 

内布拉斯加州奥马哈

 

O

 

 

2024

 

 

 

62,772

 

 

 

1,848,140

 

 

 

0.6

%

 

 

29.44

 

VA-金色

 

科罗拉多州金市

 

O/W

 

 

2026

 

 

 

56,753

 

 

 

1,730,399

 

 

 

0.6

%

 

 

30.49

 

USCG-马丁斯堡

 

西弗吉尼亚州马丁斯堡

 

O

 

 

2027

 

 

 

59,547

 

 

 

1,604,660

 

 

 

0.5

%

 

 

26.95

 

JUD-阿伯丁

 

密西比州阿伯丁

 

C/O

 

 

2025

 

 

 

46,979

 

 

 

1,572,610

 

 

 

0.5

%

 

 

33.47

 

GSA-克拉克斯堡

 

西弗吉尼亚州克拉克斯堡

 

O

 

 

2024

 

 

 

63,750

 

 

 

1,522,026

 

 

 

0.5

%

 

 

23.87

 

VA-查尔斯顿

 

南达科他州北查尔斯顿

 

W

 

 

2040

 

 

 

97,718

 

 

 

1,472,208

 

 

 

0.5

%

 

 

15.07

 

DEA-伯明翰

 

阿拉巴马州伯明翰

 

O

 

 

2038

 

 

 

35,616

 

 

 

1,444,548

 

 

 

0.5

%

 

 

40.56

 

缉毒局-奥尔巴

 

纽约州奥尔巴尼

 

O

 

 

2025

 

 

 

31,976

 

 

 

1,400,197

 

 

 

0.5

%

 

 

43.79

 

USAO-斯普林菲尔德

 

伊利诺伊州斯普林菲

 

O

 

 

2038

 

 

 

43,600

 

 

 

1,381,505

 

 

 

0.4

%

 

 

31.69

 

DEA-河边

 

加利福尼亚州里弗赛德

 

O

 

 

2032

 

 

 

34,354

 

 

 

1,346,376

 

 

 

0.4

%

 

 

39.19

 

 

25

 

 

 

房产名称

 

地点

 

财产
类型 (1)

 

租户租赁
到期
年 (2)

 

 

已租用
正方形
英尺

 

 

按年计算
租赁
收入

 

 

百分比
占总数的
按年计算
租赁
收入

 

 

按年计算
租赁
人均收入
已租用
正方形
足

 

全资拥有的美国政府租赁物业（续）

 

JUD-康瑟尔布拉夫斯

 

爱荷华州康瑟尔布拉夫斯

 

C/O

 

 

2041

 

 

 

28,900

 

 

 

1,283,504

 

 

 

0.4

%

 

 

44.41

 

SSA-达拉斯

 

德克萨斯州达拉斯

 

O

 

 

2035

 

 

 

27,200

 

 

 

1,063,304

 

 

 

0.3

%

 

 

39.09

 

JUD-南本德

 

印第安纳州南本德

 

C/O

 

 

2027

 

 

 

30,119

 

 

 

788,893

 

 

 

0.3

%

 

 

26.19

 

ICE-路易斯维

 

肯塔基州路易斯

 

O

 

 

2036

 

 

 

17,420

 

 

 

655,365

 

 

 

0.2

%

 

 

37.62

 

缉毒局-圣地亚哥

 

加利福尼亚州圣地亚哥

 

W

 

 

2032

 

 

 

16,100

 

 

 

555,895

 

 

 

0.2

%

 

 

34.53

 

DEA-贝克斯菲尔德

 

加利福尼亚州贝克斯菲尔德

 

O

 

 

2038

 

 

 

9,800

 

 

 

487,179

 

 

 

0.2

%

 

 

49.71

 

SSA-圣地亚哥

 

加利福尼亚州圣地亚哥

 

O

 

 

2032

 

 

 

10,059

 

 

 

442,607

 

 

 

0.1

%

 

 

44.00

 

ICE-Otay

 

加利福尼亚州圣地亚哥

 

O

 

 

2027

 

 

 

7,434

 

 

 

259,066

 

 

 

0.1

%

 

 

34.85

 

小计

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7,544,936

 

 

$

266,119,083

 

 

 

86.2

%

 

$

35.27

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

全资私人租赁财产

 

 

 

 

 

 

 

东亨特街 501 号-Lummus Corporation

 

德克萨斯州拉伯克

 

W/D

 

 

2028

 

 

 

70,078

 

 

 

410,392

 

 

 

0.1

%

 

 

5.86

 

小计

 

 

 

 

 

 

 

 

 

70,078

 

 

$

410,392

 

 

 

0.1

%

 

$

5.86

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

全资物业总额/加权平均值

 

 

 

7,615,014

 

 

$

266,529,475

 

 

 

86.3

%

 

$

35.00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

未合并的房地产风险投资美国政府租赁的房产

 

 

 

 

VA-菲尼克斯 (7)

 

亚利桑那州凤凰

 

OC

 

 

2042

 

 

 

257,294

 

 

 

10,679,166

 

 

 

3.5

%

 

 

41.51

 

VA-圣安东尼奥 (7)

 

德克萨斯州圣安东尼奥

 

OC

 

 

2041

 

 

 

226,148

 

 

 

9,341,291

 

 

 

3.0

%

 

 

41.31

 

弗吉尼亚州-查塔努加 (7)

 

田纳西州查塔努加

 

OC

 

 

2035

 

 

 

94,566

 

 

 

4,333,812

 

 

 

1.4

%

 

 

45.83

 

VA-拉伯克 (7) (8)

 

德克萨斯州拉伯克

 

OC

 

 

2040

 

 

 

120,916

 

 

 

4,030,913

 

 

 

1.3

%

 

 

33.34

 

VA-玛丽埃塔 (7)

 

乔治亚州玛丽埃塔

 

OC

 

 

2041

 

 

 

76,882

 

 

 

3,908,473

 

 

 

1.3

%

 

 

50.84

 

VA-伯明翰 (7)

 

阿拉巴马州艾恩代尔

 

OC

 

 

2041

 

 

 

77,128

 

 

 

3,154,679

 

 

 

1.0

%

 

 

40.90

 

弗吉尼亚州-科珀斯克里斯蒂 (7)

 

德克萨斯州科珀斯克里斯蒂

 

OC

 

 

2042

 

 

 

69,276

 

 

 

2,927,676

 

 

 

0.9

%

 

 

42.26

 

弗吉尼亚州-哥伦布 (7)

 

乔治亚州哥伦布

 

OC

 

 

2042

 

 

 

67,793

 

 

 

2,887,003

 

 

 

0.9

%

 

 

42.59

 

弗吉尼亚州-Lenexa (7)

 

堪萨斯州莱内克萨

 

OC

 

 

2041

 

 

 

31,062

 

 

 

1,309,621

 

 

 

0.4

%

 

 

42.16

 

小计

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,021,065

 

 

$

42,572,634

 

 

 

13.7

%

 

$

41.69

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总计 /加权平均值

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8,636,079

 

 

$

309,102,109

 

 

 

100.0

%

 

$

35.79

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

按东方份额计算的总/加权平均值

 

 

 

 

 

 

 

8,156,177

 

 

$

289,092,971

 

 

 

 

 

$

35.44

 
(1)
oc=门诊诊所；O=Office；C=Courthouse；L=实验室；W=Warehouse；D=分发。
(2)
租约到期年份不包括续订选项。
(3)
私人租户占用了100,081平方英尺的租赁面积。
(4)
私人租户占用了36,610平方英尺的租赁面积。
(5)
私人租户占用 14,274 平方英尺的租赁面积。
(6)
私人租户占用 11,402 平方英尺的租赁面积。
(7)
我们通过一家未合并的合资企业拥有该物业的53.0％。
(8)
如果我们是承租人，则房产受地面租赁的约束。

26

 

 

我们的某些租约目前处于 “软租期”，这意味着美国政府租户机构有权在规定的租约结束日期之前终止租约。我们认为，从美国政府的角度来看，带有此类条款的租约有助于预算目的。尽管根据合同，我们的一些租约需要提前终止，但鉴于租赁物业的量身定制特征，这些房产的加权平均年龄（视情况而定）（截至2023年9月30日约为19.3年）、租赁物业的关键任务重点，我们认为我们的租户机构不太可能提前终止这些租约以及这些物业目前的运营水平。

下表列出了截至2023年9月30日现有租约（包括全资财产和合资企业持有的房产）的租约到期时间表：

租约到期年份 (1)

 

的数量
租赁
即将到期

 

 

租赁广场
镜头
即将到期

 

 

的百分比
投资组合租赁广场
镜头即将过期

 

 

按年计算
租赁收入
即将到期

 

 

百分比
占总数的
按年计算
租赁收入
即将到期

 

 

按年计算
租赁收入
每租用一次
平方英尺
即将到期

 

2023

 

 

4

 

 

 

226,108

 

 

 

2.6

%

 

$

7,947,093

 

 

 

2.6

%

 

$

35.15

 

2024

 

 

6

 

 

 

383,585

 

 

 

4.4

%

 

 

11,454,330

 

 

 

3.7

%

 

 

29.86

 

2025

 

 

15

 

 

 

630,692

 

 

 

7.3

%

 

 

20,776,075

 

 

 

6.7

%

 

 

32.94

 

2026

 

 

5

 

 

 

294,245

 

 

 

3.4

%

 

 

9,575,114

 

 

 

3.1

%

 

 

32.54

 

2027

 

 

9

 

 

 

506,510

 

 

 

5.9

%

 

 

18,658,872

 

 

 

6.0

%

 

 

36.84

 

2028

 

 

10

 

 

 

778,474

 

 

 

9.0

%

 

 

16,547,020

 

 

 

5.4

%

 

 

21.26

 

2029

 

 

4

 

 

 

337,372

 

 

 

3.9

%

 

 

11,344,689

 

 

 

3.7

%

 

 

33.63

 

2030

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.0

%

 

 

—

 

 

 

0.0

%

 

 

—

 

2031

 

 

2

 

 

 

100,502

 

 

 

1.2

%

 

 

4,077,198

 

 

 

1.3

%

 

 

40.57

 

2032

 

 

7

 

 

 

531,001

 

 

 

6.1

%

 

 

16,863,155

 

 

 

5.5

%

 

 

31.76

 

此后

 

 

55

 

 

 

4,847,590

 

 

 

56.2

%

 

 

191,858,563

 

 

 

62.0

%

 

 

39.58

 

总计 /加权平均值

 

 

117

 

 

 

8,636,079

 

 

 

100.0

%

 

$

309,102,109

 

 

 

100.0

%

 

$

35.79

 

 

(1)
租赁到期年份符合当前的合同条款。一些租户有权在规定的租赁条款到期之前的指定期限或 “软期限” 内腾出空间。截至2023年9月30日，占据我们租赁平方英尺约8.1％，缴纳年化租赁收入约7.7％的19名租户有权在各自租约的规定期限到期之前终止租约。

下表列出了截至2023年9月30日的有关我们开发物业的信息：

房产名称

 

地点

 

租户

 

财产
类型 (1)

 

租赁期限

 

预计已租出
正方形
英尺

 

FDA-亚特兰

 

乔治亚州亚特兰大

 

食品和药物管理局

 

L

 

20 年

 

 

 

162,000

 
(1)
L=实验室。

27

 

 

运营结果

截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月的经营业绩比较

下文列出的财务信息汇总了我们截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月的经营业绩（金额以千计）。

 

 

在截至9月30日的三个月中

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

改变

 

收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

租金收入

 

$

68,205

 

 

$

72,643

 

 

$

(4,438

)

租户补偿

 

 

2,704

 

 

 

1,616

 

 

 

1,088

 

资产管理收入

 

 

526

 

 

 

377

 

 

 

149

 

其他收入

 

 

579

 

 

 

405

 

 

 

174

 

总收入

 

 

72,014

 

 

 

75,041

 

 

 

(3,027

)

开支

 

 

 

 

 

 

 

 

 

物业运营

 

 

18,746

 

 

 

17,802

 

 

 

944

 

房地产税

 

 

7,814

 

 

 

8,177

 

 

 

(363

)

折旧和摊销

 

 

22,245

 

 

 

25,050

 

 

 

(2,805

)

收购成本

 

 

321

 

 

 

275

 

 

 

46

 

公司一般和行政

 

 

6,107

 

 

 

5,870

 

 

 

237

 

支出总额

 

 

55,233

 

 

 

57,174

 

 

 

(1,941

)

其他收入（支出）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

来自未合并房地产企业的收入

 

 

1,346

 

 

 

830

 

 

 

516

 

利息支出，净额

 

 

(12,046

)

 

 

(12,408

)

 

 

362

 

减值损失

 

 

—

 

 

 

(5,540

)

 

 

5,540

 

净收入

 

$

6,081

 

 

$

749

 

 

$

5,332

 

收入

截至2023年9月30日的三个月，总收入下降了300万美元，至7,200万美元，而截至2022年9月30日的三个月为7,500万美元。

租金收入减少440万美元的主要原因是自2022年9月30日以来出售的十处房产的收入减少，但被截至2022年9月30日的三个月中收购的一处运营物业的全期运营所抵消。

租户补偿金增加110万美元主要归因于租户项目补偿金的增加。

资产管理收入增加10万美元，这归因于我们在2022年9月30日以来合资公司收购的两处运营物业的资产管理费，以及在截至2022年9月30日的三个月中收购的一处运营物业所得的费用。

其他收入增加20万美元，主要归因于我们的租户可报销项目的项目管理费用收入增加。

开支

截至2023年9月30日的三个月，总支出减少了190万美元，至5,520万美元，而截至2022年9月30日的三个月为5,720万美元。

房地产运营费用增加90万美元，主要归因于可偿还项目的增加。

房地产税减少40万美元，主要归因于自2022年9月30日以来出售的十处房产，但被截至2022年9月30日的三个月中收购的一处运营物业的全期运营所抵消。

28

 

 

折旧和摊销减少280万美元，主要归因于自2022年9月30日以来出售的十处房产，但被截至2022年9月30日的三个月中收购的一处运营物业的全期运营所抵消。

公司一般和行政费用增加20万美元，这主要是由于法律和专业费用的增加。

来自未合并房地产企业的收入

未合并房地产企业的收入增加了50万美元，这主要归因于我们在合资企业自2022年9月30日以来收购的两处运营物业中按比例分列的运营份额，以及在截至2022年9月30日的三个月中收购的一处运营物业的整个运营期。

利息支出，净额

净利息支出减少了40万美元，这主要归因于我们信贷额度的加权平均借款额度降低，但被加权平均借款额和互换定期贷款利率的增加所部分抵消。

减值损失

在截至2022年9月30日的季度中，我们确认了ICE — Otay房产的减值亏损总额约为550万美元，以将其账面价值降至估计的公允价值。由于与现有租户2022年租约到期相关的预期现金流发生变化，该账面价值有所下降。

截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的经营业绩比较

下文列出的财务信息汇总了我们截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的经营业绩（金额以千计）。

 

 

在截至9月30日的九个月中，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

改变

 

收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

租金收入

 

$

204,111

 

 

$

214,238

 

 

$

(10,127

)

租户补偿

 

 

7,279

 

 

 

3,676

 

 

 

3,603

 

资产管理收入

 

 

1,560

 

 

 

942

 

 

 

618

 

其他收入

 

 

1,657

 

 

 

1,244

 

 

 

413

 

总收入

 

 

214,607

 

 

 

220,100

 

 

 

(5,493

)

开支

 

 

 

 

 

 

 

 

 

物业运营

 

 

54,263

 

 

 

48,811

 

 

 

5,452

 

房地产税

 

 

22,901

 

 

 

23,854

 

 

 

(953

)

折旧和摊销

 

 

67,945

 

 

 

73,552

 

 

 

(5,607

)

收购成本

 

 

1,226

 

 

 

939

 

 

 

287

 

公司一般和行政

 

 

20,426

 

 

 

17,819

 

 

 

2,607

 

支出总额

 

 

166,761

 

 

 

164,975

 

 

 

1,786

 

其他收入（支出）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

来自未合并房地产企业的收入

 

 

4,166

 

 

 

2,286

 

 

 

1,880

 

利息支出，净额

 

 

(35,739

)

 

 

(34,729

)

 

 

(1,010

)

减值损失

 

 

—

 

 

 

(5,540

)

 

 

5,540

 

净收入

 

$

16,273

 

 

$

17,142

 

 

$

(869

)

收入

截至2023年9月30日的九个月中，总收入下降了550万美元，至2.146亿美元，而截至2022年9月30日的九个月为2.201亿美元。

租金收入减少1,010万美元的主要原因是自2022年9月30日以来出售的十处房产的收入减少，但被截至2022年9月30日的九个月中收购的三处运营物业的全期运营所抵消。

29

 

 

租户补偿金增加360万美元，主要归因于租户项目补偿金的增加。

资产管理收入增加60万美元，这归因于我们在2022年9月30日以来合资公司收购的两处运营物业的资产管理费，以及在截至2022年9月30日的九个月中收购的三处运营物业所得的费用。

其他收入增加40万美元的主要原因是我们的租户可报销项目的项目管理费收入增加。

开支

截至2023年9月30日的九个月中，总支出增加了180万美元，至1.668亿美元，而截至2022年9月30日的九个月为1.65亿美元。

物业运营费用增加550万美元，主要归因于租户可报销项目的增加。

房地产税减少100万美元，主要归因于自2022年9月30日以来出售的十处房产，但被截至2022年9月30日的九个月中收购的三处经营物业的全期运营所抵消。

折旧和摊销减少560万美元，主要归因于自2022年9月30日以来出售的十处房产，但被截至2022年9月30日的九个月中收购的三处运营物业的全期运营所抵消。

公司一般和行政费用增加260万美元，主要归因于员工成本的增加。

来自未合并房地产企业的收入

未合并房地产企业的收入增加了190万美元，这主要归因于我们在合资企业自2022年9月30日以来收购的两处运营物业中按比例分列的运营份额，以及在截至2022年9月30日的九个月中收购的三处运营物业的整段运营期。

利息支出，净额

净利息支出增加了100万美元，这主要归因于我们互换定期贷款的加权平均借款和利率的提高。

减值损失

在截至2022年9月30日的九个月中，我们确认了ICE — Otay房产的减值亏损总额约为550万美元，以将其账面价值降至估计的公允价值。由于与现有租户2022年租约到期相关的预期现金流发生变化，该账面价值有所下降。

流动性和资本资源

我们预计，来自以下来源的现金流将在未来12个月内为所有预期用途提供充足的资本，包括未偿债务的所有定期本金和利息支付、当前和预期的租户改善、计划和可能的房产收购，包括预计将通过合资企业收购的十处房产投资组合中剩余的一处房产（“弗吉尼亚投资组合”）、为维持我们房地产投资信托基金资格而进行的股东分配、潜在的回购的普通股根据我们的股票回购计划以及与开展业务相关的其他资本义务。截至2023年9月30日，我们有3340万美元的可用现金及现金等价物，循环信贷额度下有4.499亿美元可用。

我们的主要预期资本来源如下：

•
现金及现金等价物；
•
运营现金流；

30

 

 

•
合资企业现金流的分配；
•
我们的循环信贷额度下的可用借款；
•
发行长期债务；
•
发行股权，包括根据我们的自动柜员机计划发行股权（如下所述）；以及
•
资产出售。

我们的短期流动性需求主要包括用于支付以下资金的资金：

•
开发和重建活动，包括个别物业的重大重建、翻新或扩建计划；
•
根据合同收购房产，包括我们在剩余的VA Portfolio房产中按比例分配；
•
租户装修、津贴和租赁费用；
•
经常性维护和资本支出；
•
债务偿还要求；
•
公司和管理成本；
•
为我们的未偿债务支付利息；
•
利息互换付款；
•
分销付款；以及
•
根据我们的股票回购计划，可能回购普通股。

除了上面讨论的经常性短期流动性需求外，我们的长期流动性需求主要包括支付收购、非经常性资本支出和定期债务到期所需的资金。尽管我们可能能够预测和规划我们的某些流动性需求，但可能会出现超出我们控制范围并影响我们的财务状况和经营业绩的现金使用意外增加，或者我们的流动性来源可能少于预期，而这些来源的可用资金可能少于预期或需求。截至提交本文件之日，没有任何已知的承诺或事件会对我们的流动性产生重大影响。

公平

在远期基础上发行普通股

2021年8月11日，我们完成了远期发行的630万股普通股的承销公开发行。在本次发行方面，我们还与每位远期购买者签订了单独的远期销售协议（“远期销售协议”），根据该协议，远期购买者向承销商借入和出售了总计6,300,000股普通股。2021年12月28日，我们发行了39.91万股普通股，净收益为8,500万美元，这些股票的发行是对与承销公开发行有关的远期销售协议的部分结算。在截至2023年3月31日的三个月中，我们根据远期销售协议发行了230.9万股普通股，并获得了约4,680万美元的净现金收益。截至2023年9月30日，远期销售协议下的所有普通股均已发行和结算。

自动柜员机程序

我们分别于2019年12月20日（“2019年自动柜员机计划”）和2021年6月22日（“2021年自动柜员机计划”，连同2019年自动柜员机计划，即 “自动柜员机计划”）与多家金融机构签订了单独的股权分配协议，根据这些协议，我们可以不时在每项自动柜员机计划下通过协商交易或交易发行和出售总发行价不超过3亿美元的普通股按照《证券法》第415条的定义，将是 “上市” 发行。根据每项自动柜员机计划，我们可以根据单独的主远期销售确认书和相关的补充确认书与参与相应自动柜员机计划的各金融机构进行一项或多项远期交易（每笔交易均为 “远期销售交易”），以远期出售我们的普通股。

31

 

 

下表列出了截至2023年9月30日的九个月中与2019年自动柜员机计划下发行的某些信息（金额以千计，股票金额除外）：

 

 

2019 年 ATM 计划

 

在结束的三个月里

 

已发行股票数量(1)

 

 

净收益(1)

 

2023年3月31日

 

 

250,000

 

 

$

5,562

 

2023年6月30日

 

 

—

 

 

 

—

 

2023年9月30日

 

 

1,700,000

 

 

 

33,717

 

总计

 

 

1,950,000

 

 

$

39,279

 
(1)
股票都是作为远期销售交易的结算而发行的。截至2023年9月30日，我们已经结清了2019年自动柜员机计划下所有未偿还的远期销售交易。我们将远期销售交易记作权益。

在截至2023年9月30日的九个月中，根据2021年自动柜员机计划，我们的普通股没有出售。

我们将根据2019年自动柜员机计划获得的销售净收益用于一般公司用途。截至2023年9月30日，我们在2021年自动柜员机计划下的普通股总销售额约为3亿美元，在2019年自动柜员机计划下可用的普通股总销售额为8,740万美元。

股票回购计划

2022 年 4 月 28 日，我们的董事会批准了一项股票回购计划，根据该计划，截至授权日，我们可以回购多达 4,538,994 股普通股，或约 5% 的已发行股份。根据股票回购计划，我们无需购买股票，但可以根据我们对市场状况和其他因素的评估，选择在公开市场上或通过私下协商的交易按时间和金额购买股票。

在截至2023年9月30日的九个月中，没有根据股票回购计划回购我们的普通股。

32

 

 

债务

未偿债务

下表列出了截至2023年9月30日我们未偿债务的某些信息（金额以千计）：

 

 

未偿还本金

 

 

利息

 

当前

 

贷款

 

2023年9月30日

 

 

费率 (1)

 

成熟度

 

循环信贷额度：

 

 

 

 

 

 

 

 

循环信贷额度 (2)

 

$

—

 

 

S + 135 bps

 

2025 年 7 月 (3)

 

循环信贷额度总额

 

 

—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

定期贷款设施：

 

 

 

 

 

 

 

 

2016 年定期贷款额度

 

 

100,000

 

 

5.05% (4)

 

2024 年 3 月

 

2018 年定期贷款额度

 

 

200,000

 

 

5.39% (5)

 

2026 年 7 月

 

定期贷款额度总额

 

 

300,000

 

 

 

 

 

 

减去：未摊销的递延融资费用总额

 

 

(1,018

)

 

 

 

 

 

定期贷款额度总额，净额

 

 

298,982

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

应付票据：

 

 

 

 

 

 

 

 

2017 年 A 系列高级笔记

 

 

95,000

 

 

4.05%

 

2027 年 5 月

 

2017 年 B 系列高级票据

 

 

50,000

 

 

4.15%

 

2029 年 5 月

 

2017 年 C 系列高级票据

 

 

30,000

 

 

4.30%

 

2032 年 5 月

 

2019 年 A 系列高级票据

 

 

85,000

 

 

3.73%

 

2029 年 9 月

 

2019 年 B 系列优先票据

 

 

100,000

 

 

3.83%

 

2031 年 9 月

 

2019 年 C 系列高级票据

 

 

90,000

 

 

3.98%

 

2034 年 9 月

 

2021 年A系列高级笔记

 

 

50,000

 

 

2.62%

 

2028 年 10 月

 

2021 年 B 系列高级票据

 

 

200,000

 

 

2.89%

 

2030 年 10 月

 

应付票据总额

 

 

700,000

 

 

 

 

 

 

减去：未摊销的递延融资费用总额

 

 

(3,589

)

 

 

 

 

 

应付票据总额，净额

 

 

696,411

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

应付抵押贷款票据：

 

 

 

 

 

 

 

 

弗吉尼亚州-金色

 

 

8,480

 

 

5.00% (6)

 

2024 年 4 月

 

USFS II — 阿尔伯克基

 

 

12,080

 

 

4.46% (6)

 

2026 年 7 月

 

ICE — 查尔斯顿

 

 

12,364

 

 

4.21% (6)

 

2027 年 1 月

 

弗吉尼亚州—洛马琳达

 

 

127,500

 

 

3.59% (6)

 

2027 年 7 月

 

CBP — 萨凡纳

 

 

9,762

 

 

3.40% (6)

 

2033 年 7 月

 

移民局—堪萨斯城

 

 

51,500

 

 

3.68% (6)

 

2024 年 8 月

 

应付抵押贷款票据总额

 

 

221,686

 

 

 

 

 

 

减去：未摊销的递延融资费用总额

 

 

(1,058

)

 

 

 

 

 

减去：未摊销的溢价/折扣总额

 

 

820

 

 

 

 

 

 

应付抵押贷款票据总额，净额

 

 

221,448

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

债务总额

 

$

1,216,841

 

 

 

 

 

 
(1)
截至2023年9月30日，经过五天回顾的美元SOFR（“S”）为5.31％。当前的利率未进行调整，以包括递延融资费的摊销或因获得债务而产生的债务发行成本或任何未摊销的公允市场价值溢价。我们的4.5亿美元优先无抵押循环信贷额度（我们的 “循环信贷额度”）、2亿美元的优先无抵押定期贷款额度（经修订的 “2018年定期贷款额度”）和1亿美元的优先无抵押定期贷款额度（我们的 “2016年定期贷款额度”）的适用利率的利差基于相应贷款协议中规定的合并杠杆率。
(2)
截至2023年9月30日，我们的循环信贷额度的可用容量为4.499亿美元，具有手风琴功能，允许我们在满足惯例条款和条件的前提下，申请额外的贷款人承诺提供高达2.5亿美元的额外容量。
(3)
我们的循环信贷额度有两个为期六个月的延期选项，但须遵守某些条件并支付延期费。

33

 

 

(4)
根据我们在2016年定期贷款融资协议中定义的合并杠杆比率，签订了一项利率互换，有效期为2023年9月29日，名义价值为1亿美元，以有效将年利率固定在5.05％。
(5)
根据我们在2018年定期贷款融资协议中定义的合并杠杆比率，签订了两次利率互换，生效日期为2023年6月23日，总名义价值为2亿美元，以有效将年利率固定在5.39％。
(6)
有效利率如下：弗吉尼亚州——黄金5.03％，USFS II——阿尔伯克基3.92％，ICE——查尔斯顿3.93％，弗吉尼亚州——洛马琳达3.78％，CBP——萨凡纳4.12％，移民局——堪萨斯城2.05％。

2023 年 1 月 26 日，我们使用了 1,570 万美元的可用现金来清除 DEA — Pleasonton 的抵押贷款票据债务。

2023年2月3日，我们进行了三次基于SOFR的利率互换，每笔名义价值为1亿美元，被指定为利率风险的现金流套期保值。其中两次利率互换于2023年6月生效，总名义价值为2亿美元。第三次互换于2023年9月生效，名义价值为1.00亿美元。有关我们的利率互换的更多信息，请参阅合并财务报表附注6。

2023年5月30日，我们签订了日期为2021年7月23日的第二次修订和重述的信贷协议的第三修正案，以及截至2016年9月29日的优先无抵押定期贷款协议的第六修正案。这些修正案在基于SOFR的浮动利率期权中增加了一种基于SOFR的每日简单期权，作为信贷和定期贷款协议下所有目的以美元计价的借款的基准利率，包括每种情况下0.10％的信用利差调整。

2023年7月20日，我们全额行使了2018年定期贷款额度的5000万美元延迟提款期权，将2018年的定期贷款额度承诺从1.5亿美元增加到2亿美元，并将名义价值为1亿美元的5,000万美元利率互换从循环信贷额度转入5,000万美元的延迟提款。

我们的循环信贷额度、定期贷款额度、应付票据和应付抵押贷款票据必须持续遵守多项财务和其他契约。截至2023年9月30日，我们遵守了所有适用的财务契约。

下图详细说明了我们截至2023年9月30日的债务资本结构（以千美元计）：

债务资本结构

 

2023年9月30日

 

未偿本金总额

 

$

1,221,686

 

加权平均到期日

 

5.0 年

 

加权平均利率

 

 

4.0

%

% 可变债务

 

 

0.0

%

% 固定债务 (1)

 

 

100.0

%

% 有担保债务

 

 

17.9

%
(1)
我们的2016年定期贷款额度和2018年的定期贷款额度被转换为固定贷款额度，因此在上表中被列为固定利率债务。

重大现金承诺

在截至2023年9月30日的九个月中，截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第二部分第7项中提供的现金承诺信息没有重大变化。

未合并的房地产企业

我们合并我们拥有控股权或是可变权益实体主要受益人的实体。我们可能会不时出现资产负债表外未合并的房地产企业和其他结构不同的未合并安排。

截至2023年9月30日，我们已经向合资企业投资了2.845亿美元。截至2023年9月30日，我们向合资企业承诺了总额为2.918亿美元的资本，扣除超额承诺资本的回报，剩余的资本承诺为4,650万美元。合资企业拥有的所有财产均未受到抵押贷款债务的抵押。

有关合资公司的更完整描述，请参阅合并财务报表附注4。

34

 

 

股息政策

为了获得房地产投资信托基金的资格，我们每年必须向股东分配房地产投资信托基金应纳税所得额的至少90％，确定时不考虑已支付的股息的扣除额，也不包括净资本收益。我们预计将分配所有应纳税所得额。我们预计将以满足这一要求的方式向股东进行季度分配。在为美国联邦税收或其他目的进行任何分配之前，我们必须首先履行我们的运营和还本付息义务。为了进行必要的分配，可能需要动用现金储备，以不利的价格变现资产或承担额外的债务。我们的董事会也有可能决定部分通过使用普通股进行必要的分配。

截至记录之日，董事会宣布的每股普通股和每普通单位的股息摘要如下：

季度

 

申报日期

 

记录日期

 

付款日期

 

分红 (1)

 

Q1 2023

 

2023年4月26日

 

2023年5月11日

 

2023年5月23日

 

$

0.265

 

Q2 2023

 

2023年8月2日

 

2023年8月17日

 

2023年8月29日

 

$

0.265

 

Q3 2023

 

2023年10月26日

 

2023年11月9日

 

2023年11月21日

 

$

0.265

 
(1)
在适用的LTIP单位奖励中规定的绩效期结束之前，基于绩效的LTIP单位的持有人有权获得每个LTIP单位的分红，相当于每个普通单位支付的股息的10％。绩效期结束后，LTIP奖励获得者获得的LTIP单位数量（包括既得和未归属）有权获得每个 LTIP 单位的分红，其金额等于每个普通单位应支付的定期和特别股息。不受绩效目标实现限制的LTIP单位的持有人有权从拨款之日起获得每个LTIP单位的分红，相当于每个普通单位支付的股息的100％。

通胀

实际上，我们所有的租约都为运营费用上涨做出了规定。我们认为，转嫁给租户的运营费用和合同租金的上涨可能至少部分抵消了开支的通货膨胀性增加。我们认为通货膨胀没有对我们的历史财务状况或经营业绩产生重大影响。

现金流

下表汇总了截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的现金流量（金额以千计）：

 

 

在截至9月30日的九个月中，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

提供的净现金（用于）：

 

 

 

 

 

 

经营活动

 

$

96,945

 

 

$

103,783

 

投资活动

 

 

(48,659

)

 

 

(189,313

)

筹资活动

 

 

(32,111

)

 

 

86,881

 

经营活动

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，我们分别从运营活动中产生了9,690万美元和1.038亿美元的现金。截至2023年9月30日的九个月中，经营活动提供的净现金包括扣除费用后的租赁活动净现金7,670万美元，与未合并房地产企业投资分配相关的900万美元，与租户应收账款、预付费用和其他资产、与运营租赁相关的递延收入、经营租赁债务的本金支付以及应付账款、应计费用和其他负债的变化相关的1,120万美元。截至2022年9月30日的九个月中，经营活动提供的净现金包括扣除费用后的租赁活动净现金9,400万美元，与未合并房地产企业投资分配相关的540万美元，与租户应收账款、预付费用和其他资产变动相关的430万美元，与经营租赁相关的递延收入，经营租赁债务的本金付款以及应付账款、应计费用和其他负债的变动。

35

 

 

投资活动

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，我们分别使用了4,870万美元和1.893亿美元的现金进行投资活动。截至2023年9月30日的九个月中，用于投资活动的净现金包括运营物业增加的2,020万美元、对未合并房地产企业的1,770万美元投资、980万美元的开发物业增建以及100万美元的房地产收购和存款。截至2022年9月30日的九个月中，用于投资活动的净现金包括9,370万美元的房地产收购和存款、对未合并房地产企业的7,130万美元投资、1,610万美元的运营物业增加和880万美元的开发物业增资，但被来自未合并房地产企业的60万美元资本分配所抵消。

融资活动

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，我们分别使用了3,210万美元，通过融资活动产生了8,690万美元的现金。截至2023年9月30日的九个月中，用于融资活动的净现金包括8,380万美元的股息支付、6,550万美元的循环信贷额度下的净还款、1,890万美元的抵押贷款应付票据和40万美元的发行成本支付，但被发行普通股的8,650万美元总收益和2018年定期贷款的5,000万美元延迟提款所抵消。截至2022年9月30日的九个月中，融资活动产生的净现金包括循环信贷额度下的1.633亿美元净提款和发行普通股的950万美元总收益，但被8180万美元的股息支付、390万美元的抵押贷款应付票据还款和10万美元的发行成本支付所抵消。

 

36

 

 

非公认会计准则财务指标

我们使用和列报经调整后的运营资金（“FFO”）、核心FFO和FFO，作为衡量我们业绩的补充指标。以下摘要描述了我们对调整后的FFO、Core FFO和FFO的使用，提供了有关我们为什么认为这些指标是衡量我们业绩的有意义补充指标的信息，并将这些指标与根据公认会计原则列报的净收入进行了核对。

调整后的运营资金和运营资金

FFO 是衡量我们业绩的补充指标。我们提供的FFO是根据Nareit FFO白皮书——2018年重述中规定的当前全国房地产投资信托基金协会（“Nareit”）定义计算得出的。FFO包括房地产投资信托基金在未合并关联公司产生的FFO中所占份额。此外，我们还公布了经调整的核心FFO和FFO，我们认为这些调整增强了我们不同时期的FFO与其他上市房地产投资信托基金报告的FFO的可比性。FFO是一种补充业绩衡量标准，通常用于房地产行业，用于帮助投资者和分析师比较房地产投资信托基金的业绩。

Nareit将FFO定义为净收入（根据公认会计原则计算），不包括：

•
与房地产相关的折旧和摊销。
•
出售某些房地产资产的收益和损失。
•
控制权变更带来的收益和损失。
•
当减值直接归因于实体持有的折旧房地产价值减少时，减值减记某些房地产资产和对实体的投资。

我们之所以提出 FFO，是因为我们认为它是衡量我们经营业绩的重要补充指标，而且我们认为证券分析师、投资者和其他利益相关方在评估房地产投资信托基金时经常使用它，其中许多房地产投资信托基金在报告业绩时都会提出 FFO。

我们对FFO进行了调整，将核心FFO列为衡量我们经营业绩的替代指标，在适用的情况下，不包括我们认为不能代表持续经营业绩的项目，例如与负债管理相关的成本（包括清偿债务和修改成本的损失）、灾难性事件费用、非房地产资产的折旧以及未合并的房地产企业在这些调整中的分配份额。在未来，我们还可能将我们认为可能有助于投资者比较我们业绩的其他项目排除在核心FFO之外。我们认为，Core FFO更准确地反映了我们核心业务的持续运营和财务业绩。

我们调整了FFO，将调整后的FFO列为衡量我们经营业绩的替代指标，在适用的情况下，不包括损失对债务清偿、非房地产资产折旧、收购成本、直线租金和其他非现金调整、递延收入摊销（由租户资助的房东资产产生）、非现金利息支出、非现金薪酬、高于/低于市场租赁的摊销以及未偿还的影响合并后的房地产企业在这些调整中的分配份额。经调整后，我们认为通过将这些收入和支出项目从FFO中排除，我们提供了有用的信息，因为这些项目没有现金影响。此外，通过排除与收购相关的成本，我们认为调整后的FFO提供了有用的信息，这些信息可以跨时期进行比较，可以更准确地反映我们物业的运营业绩。

调整后的FFO、Core FFO和FFO是作为补充财务指标列报的，并不完全代表我们的经营业绩。其他房地产投资信托基金可能会使用不同的方法来计算调整后的FFO、核心FFO和FFO，或者使用调整后的FFO、Core FFO和FFO的其他定义，因此，我们对这些指标的陈述可能无法与其他房地产投资信托基金进行比较。调整后的FFO、Core FFO和FFO均无意衡量现金流或流动性。为了评估我们的财务状况、经营业绩和现金流，请参阅我们根据公认会计原则编制的财务报表。

37

 

 

下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月调整后的净收入与FFO、Core FFO和FFO的对账情况（金额以千计）：

 

 

在截至9月30日的三个月中

 

 

在截至9月30日的九个月中，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

净收入

 

$

6,081

 

 

$

749

 

 

$

16,273

 

 

$

17,142

 

房地产资产的折旧

 

 

21,995

 

 

 

24,802

 

 

 

67,194

 

 

 

72,810

 

减值损失

 

 

—

 

 

 

5,540

 

 

 

—

 

 

 

5,540

 

未合并的房地产企业在上述调整中分配的份额

 

 

1,887

 

 

 

1,347

 

 

 

5,637

 

 

 

3,352

 

FFO

 

 

29,963

 

 

 

32,438

 

 

 

89,104

 

 

 

98,844

 

对 FFO 的调整：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

债务消灭造成的损失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

14

 

 

 

—

 

扣除恢复后的自然灾害事件费用

 

 

8

 

 

 

—

 

 

 

86

 

 

 

9

 

非房地产资产的折旧

 

 

250

 

 

 

248

 

 

 

751

 

 

 

742

 

未合并的房地产企业在上述调整中分配的份额

 

 

17

 

 

 

17

 

 

 

50

 

 

 

48

 

核心 FFO

 

 

30,238

 

 

 

32,703

 

 

 

90,005

 

 

 

99,643

 

对核心 FFO 的调整：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收购成本

 

 

321

 

 

 

275

 

 

 

1,226

 

 

 

939

 

直线租金和其他非现金调整

 

 

(1,296

)

 

 

1,090

 

 

 

(2,661

)

 

 

559

 

高于/低于市场价格的租赁的摊销

 

 

(676

)

 

 

(769

)

 

 

(2,052

)

 

 

(2,373

)

递延收入的摊销

 

 

(1,572

)

 

 

(1,472

)

 

 

(4,678

)

 

 

(4,313

)

非现金利息支出

 

 

264

 

 

 

235

 

 

 

752

 

 

 

695

 

非现金补偿

 

 

1,658

 

 

 

1,625

 

 

 

4,625

 

 

 

4,891

 

扣除恢复后的自然灾害事件费用

 

 

(8

)

 

 

—

 

 

 

(86

)

 

 

(9

)

未合并的房地产企业在上述调整中分配的份额

 

 

15

 

 

 

(391

)

 

 

(55

)

 

 

(1,099

)

FFO，经调整后

 

$

28,944

 

 

$

33,296

 

 

$

87,076

 

 

$

98,933

 

关键会计估计

根据公认会计原则编制财务报表要求管理层在应用会计政策时运用判断力，包括作出估计和假设。我们将这些估计、判断和假设建立在历史经验、当前趋势以及我们认为在这种情况下合理的各种其他因素的基础上。如果我们对与各种交易有关的事实和情况的判断或解释不同，或者做出了不同的假设，则可能会适用不同的会计政策，从而导致不同的财务业绩或财务报表的列报方式不同。

我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告讨论了我们的重要会计政策，这些政策使用了相关的关键会计估计。在截至2023年9月30日的九个月中，对截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的重要会计政策的讨论没有实质性变化。

 

38

 

 

 

I第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露

市场风险是指因市场价格和利率的不利变化而蒙受损失的风险。我们与金融工具相关的未来收益、现金流和公允价值取决于现行市场利率。我们的主要市场风险源于我们的债务，这些债务可能同时按固定利率和浮动利率支付利息。我们通过签订互换安排来管理浮动利率债务的市场风险，实际上是在到期前的不同时期内固定全部或部分债务的利率。这反过来又降低了浮动利率债务造成的现金流波动的风险，并降低了利率上升的风险。我们进行此类安排时的目标是减少浮动利率敞口，我们不打算出于投机目的订立套期保值安排。有关我们的利率互换的更多信息，请参阅合并财务报表附注6。

截至2023年9月30日，12亿美元，占我们债务的100.0％，不包括未摊销的保费和折扣，采用固定利率，没有一笔是浮动利率。如果浮动利率债务的市场利率波动25个基点，则不会对我们产生任何影响。

截至2023年9月30日，管理我们的浮动利率债务的每项协议都已过渡到SOFR。

I第 4 项。控制和程序

评估披露控制和程序

截至2023年9月30日，我们在首席执行官和首席财务官的监督和参与下，按照《交易法》第13a-15 (e) 条和第15d-15条的规定，对披露控制和程序的设计和运作有效性进行了评估。根据这项评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至2023年9月30日，我们的披露控制和程序是有效的，可以合理地保证我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息是在美国证券交易委员会规则和表格规定的时限内记录、处理、汇总和报告的，并为收集这些信息并传达给我们的管理层（包括我们的负责人）提供了合理的保证执行官和首席财务官（视情况而定），以便及时就所需的披露做出决定。

财务报告内部控制的变化

在截至2023年9月30日的季度中，我们对财务报告的内部控制没有发生任何对我们对财务报告的内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。

P第二部分

我们目前没有参与任何重大诉讼，据我们所知，我们目前也没有面临任何重大诉讼的威胁。

ITem 1A。风险因素

除本10-Q表季度报告其他地方披露的与此类风险因素有关的其他事实信息（包括但不限于第一部分 “第2项——管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”）中讨论的事项外，第一部分 “第1A项” 中披露的风险因素没有重大变化。我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中的 “风险因素”。

I第 2 项。股票证券的未注册销售、所得款项的使用和发行人购买股票证券

没有。

I第 3 项。优先证券违约

不适用。

39

 

 

I第 4 项。矿山安全披露

不适用。

I第 5 项。其他信息

开启 2023年9月14日, 威廉 ·C· 特林布尔，三世，我们的 总裁兼首席执行官，签订了预先安排的交易计划（10b5-1 计划”）用于出售我们的普通股，该普通股旨在满足《交易法》第10b5-1（c）条规定的肯定辩护条件。根据10b5-1计划，Trimble先生最多可以卖出 120,000我们在2023年12月14日至2024年12月14日期间的普通股，但须遵守计划中的价格和交易限制。

在截至2023年9月30日的三个月中，没有其他董事或高级职员（定义见《交易法》第16a-1（f）条）通过、终止或修改规则10b5-1的交易安排或非规则10b5-1的交易安排（此类条款的定义见S-K条例第408项）。

I第 6 项。展品

本10-Q表季度报告中包含或以引用方式纳入以下证物：

展览

 

展品描述

 

 

 

    3.1

 

经修订和重述的 Easterly Gournment Properties, Inc. 修正和重述条款（此前于2015年1月30日作为公司S-11表格注册声明第2号修正案的附录3.1提交，并以引用方式纳入此处）

 

 

 

    3.2

 

经修订和重述的 Easterly Gournment Properties, Inc. 章程（此前已于 2015 年 1 月 30 日作为公司 S-11 表格注册声明第 2 号修正案附录 3.2 提交，并以引用方式纳入此处）

 

 

 

    3.3

 

Easterly Gournment Properties, Inc. 经修订和重述的章程的第一修正案（此前已于2019年2月27日作为公司最新8-K表报告的附录3.1提交，并以引用方式纳入此处）

 

    3.4

 

Easterly Gournment Properties, Inc. 修订和重述章程的第二修正案（此前于2021年5月20日作为公司最新8-K表报告的附录3.1提交，并以引用方式纳入此处）

 

 

 

    4.1

 

Easterly Gournment Properties, Inc. 普通股证书样本（此前于2015年1月30日作为公司S-11表格注册声明第2号修正案附录4.1提交，并以引用方式纳入此处）

 

 

 

   10.1

 

截至2021年10月12日，其中确定的卖方与东方政府地产有限责任公司之间的买卖协议第一修正案

 

 

 

   10.2

 

截至2021年11月1日，其中确定的卖方与东方政府地产有限责任公司之间的买卖协议第二修正案

 

 

 

   10.3

 

截至2021年12月21日该协议中确定的卖方与东方政府地产有限责任公司之间的买卖协议第三修正案

 

 

 

   10.4

 

截至2021年12月21日该协议中确定的卖方与东方政府地产有限责任公司之间的买卖协议第四修正案

 

 

 

   10.5

 

截至2022年11月14日，其中确定的卖方与东方政府地产有限责任公司之间的买卖协议第五修正案

 

 

 

   10.6

 

截至2023年4月10日，其中确定的卖方与东方政府地产有限责任公司之间的买卖协议第六修正案

 

 

 

   10.7

 

截至2023年8月17日，其中确定的卖方与Easterly Gounterment Properties LP之间的买卖协议第七修正案（此前于2023年8月23日作为公司8-K表最新报告的附录10.1提交，并以引用方式纳入此处）

 

40

 

 

 

 

 

  31.1*

 

经修订的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条要求的首席执行官认证

 

 

 

  31.2*

 

经修订的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条要求的首席财务官认证

 

 

 

  32.1**

 

经修订的1934年《证券交易法》第13a-14 (b) 条要求的首席执行官和首席财务官认证

 

 

 

101.INS*

 

行内 XBRL 实例文档 — 实例文档未出现在交互式数据文件中，因为 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。

101.SCH*

内联 XBRL 分类扩展架构文档

 

 

 

101.CAL*

内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档

 

 

 

101.DEF*

内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档

 

 

 

101.LAB*

内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档

 

 

 

101.PRE*

内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档

 

 

 

104*

 

封面交互式数据文件（格式为内联 XBRL，附录 101.* 中包含适用的分类扩展信息）

 

 

 

* 随函提交

** 随函提供

41

 

 

S签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。

 

 

东方政府地产有限公司

 

 

 

日期： 2023年10月31日

 

/s/William C. Trimble，I

 

 

威廉 ·C· 特林布尔，三世

 

 

首席执行官兼总裁

（首席执行官）

 

 

 

日期： 2023年10月31日

 

/s/Meghan G. Bai

 

 

梅根·G·拜维尔

 

 

执行副总裁、首席财务官兼首席运营官

（首席财务官）