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1 级会员US-GAAP：ForexFordFord会员2023-09-300000097134US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：ForexFordFord会员2023-09-300000097134US-GAAP：ForexFordFord会员US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-09-300000097134US-GAAP：货币互换会员2023-09-300000097134US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：货币互换会员2023-09-300000097134US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：货币互换会员2023-09-300000097134US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：货币互换会员2023-09-300000097134US-GAAP：利率互换成员2023-09-300000097134US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：利率互换成员2023-09-300000097134US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：利率互换成员2023-09-300000097134US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：利率互换成员2023-09-300000097134US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2023-09-300000097134US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-09-300000097134US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-09-300000097134US-GAAP：ForexFordFord会员2022-12-310000097134US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：ForexFordFord会员2022-12-310000097134US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：ForexFordFord会员2022-12-310000097134US-GAAP：ForexFordFord会员US-GAAP：公允价值输入三级会员2022-12-310000097134US-GAAP：货币互换会员2022-12-310000097134US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：货币互换会员2022-12-310000097134US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：货币互换会员2022-12-310000097134US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：货币互换会员2022-12-310000097134US-GAAP：利率互换成员2022-12-310000097134US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：利率互换成员2022-12-310000097134US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：利率互换成员2022-12-310000097134US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：利率互换成员2022-12-310000097134US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2022-12-310000097134US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310000097134US-GAAP：公允价值输入三级会员2022-12-310000097134US-GAAP：累积翻译调整成员2022-12-310000097134US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-12-310000097134US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-12-310000097134US-GAAP：累积翻译调整成员2023-01-012023-09-300000097134US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-01-012023-09-300000097134US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-01-012023-09-300000097134US-GAAP：累积翻译调整成员2023-09-300000097134US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-09-300000097134US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-09-300000097134US-GAAP：累积翻译调整成员2021-12-310000097134US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2021-12-310000097134US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2021-12-310000097134US-GAAP：累积翻译调整成员2022-01-012022-09-300000097134US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-01-012022-09-300000097134US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-01-012022-09-300000097134US-GAAP：累积翻译调整成员2022-09-300000097134US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-09-300000097134US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-09-30
桌子的内容
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
þ根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2023年9月30日
或者
o根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
对于从 ___________ 到 __________ 的过渡期
委员会档案编号 1-16191
__________________________________________
tennantcompanylogo.jpg
TENNANT CO公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
明尼苏达州41-0572550
（公司或组织的州或其他司法管辖区）（美国国税局雇主识别号）
10400 Clean Stree
伊甸草原, 明尼苏达州 55344
（主要行政办公室地址）
（邮政编码）
(763) 540-1200
（注册人的电话号码，包括区号）
____________________________________________________
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易品种注册的每个交易所的名称
普通股，面值每股0.375美元TNC纽约证券交易所
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
是的þ没有o
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
是的þ没有o
用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器þ加速过滤器o
非加速过滤器o规模较小的申报公司o
新兴成长型公司o
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。
o
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。
是的o没有þ
截至2023年10月27日，有 18,680,218已发行普通股。
1
桌子的内容
目录
第一部分-财务信息（未经审计）
页面
第 1 项。
财务报表
3
合并收益表
3
综合收益综合报表
4
合并资产负债表
5
合并现金流量表
6
合并权益表
8
合并财务报表附注
10
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
25
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
31
第 4 项。
控制和程序
31
第二部分-其他信息
第 1 项。
法律诉讼
31
第 1A 项。
风险因素
31
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
32
第 5 项。
其他信息
32
第 6 项。
展品
33
签名
 
34
2
桌子的内容
第一部分 –财务信息
第 1 项。    财务报表
坦能公司
合并收益表
（未经审计）
（以百万计，股票和每股数据除外）三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
2023202220232022
净销售额$304.7 $262.9 $932.2 $801.2 
销售成本172.7 162.2 535.2 495.5 
毛利132.0 100.7 397.0 305.7 
销售和管理费用88.2 71.4 256.9 227.1 
研发费用9.1 7.9 26.0 23.5 
出售资产的收益— — — (3.7)
营业收入34.7 21.4 114.1 58.8 
利息支出，净额(3.3)(2.2)(11.0)(3.7)
外币交易（亏损）净收益(0.4)— 0.5 (0.4)
其他（支出）收入，净额(1.1)0.6 (1.8)0.1 
所得税前收入29.9 19.8 101.8 54.8 
所得税支出7.0 4.2 23.3 12.3 
净收入$22.9 $15.6 $78.5 $42.5 
每股净收益
基本$1.23 $0.84 $4.25 $2.30 
稀释$1.21 $0.83 $4.19 $2.27 
加权平均已发行股数
基本18,570,29318,515,85118,485,80618,495,640
稀释18,878,31118,691,91618,747,12818,713,337
3
桌子的内容
坦能公司
合并 综合收益表
（未经审计）
（以百万计）三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
2023202220232022
净收入$22.9 $15.6 $78.5 $42.5 
其他综合收益（亏损）：
外币折算调整（扣除相关的税收优惠（支出），为 $ (0.2), $(1.2), $0.1，以及 $ (2.6），分别是）
(10.6)(20.1)(5.2)(40.8)
衍生金融工具（扣除相关税收支出 $）0.4, $0.0, $0.2，以及 $0.2，分别是）
0.2 (0.1)0.7 0.5 
扣除税款的其他综合收益（亏损）总额(10.4)(20.2)(4.5)(40.3)
综合收益（亏损）$12.5 $(4.6)$74.0 $2.2 
见合并财务报表附注。
4
桌子的内容
坦能公司
合并资产负债表
（未经审计）
（以百万计，股票和每股数据除外）9月30日
2023		十二月三十一日
2022
资产
现金、现金等价物和限制性现金$97.0 $77.4 
应收账款，减去美元备抵金8.6和 $6.1，分别地
241.9 251.5 
库存184.6 206.6 
预付费和其他流动资产31.1 39.8 
流动资产总额554.6 575.3 
不动产、厂房和设备，减去累计折旧金额299.7和 $279.3，分别地
182.0 179.9 
经营租赁资产32.4 31.8 
善意180.5 182.0 
无形资产，净额64.2 76.4 
其他资产45.6 39.7 
总资产$1,059.3 $1,085.1 
负债和权益
长期债务的当前部分$5.9 $5.2 
应付账款98.5 126.1 
员工薪酬和福利62.1 44.0 
其他流动负债78.3 86.3 
流动负债总额244.8 261.6 
长期债务215.9 295.1 
长期经营租赁负债18.7 17.1 
雇员福利13.0 13.2 
递延所得税8.6 11.5 
其他负债12.0 14.5 
长期负债总额268.2 351.4 
负债总额$513.0 $613.0 
承付款和或有开支（注11）
普通股，$0.375面值； 60,000,000授权股份； 18,741,371和 18,521,485分别发行和流通股份
7.0 7.0 
额外的实收资本71.0 56.0 
留存收益521.7 458.0 
累计其他综合亏损(54.7)(50.2)
坦能公司股东权益总额545.0 470.8 
非控股权益1.3 1.3 
权益总额546.3 472.1 
负债总额和权益总额$1,059.3 $1,085.1 
见合并财务报表附注。
5
桌子的内容
坦能公司
合并现金流量表
（未经审计）
（以百万计）九个月已结束
9月30日
20232022
经营活动
净收入$78.5 $42.5 
为将净收益与（用于）经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整：
折旧费用26.4 24.0 
摊销费用11.0 12.1 
递延所得税优惠(7.4)(6.3)
基于股份的薪酬支出8.6 4.4 
坏账和退货费用3.2 0.5 
出售资产的收益— (3.7)
其他，净额0.5 0.7 
运营资产和负债的变化：
应收款7.9 (17.3)
库存3.5 (65.5)
应付账款(25.1)(1.2)
员工薪酬和福利18.3 (10.4)
其他资产和负债(0.8)(18.6)
由（用于）经营活动提供的净现金124.6 (38.8)
投资活动
购置不动产、厂房和设备(15.3)(19.4)
出售资产的收益，扣除剥离的现金— 4.1 
投资租赁资产(0.5)(4.1)
从租赁资产中收到的现金0.6 0.4 
用于投资活动的净现金(15.2)(19.0)
筹资活动
借款收益20.0 32.0 
偿还借款(98.7)(18.0)
行使股票期权所得收益（回购），扣除员工税预扣义务18.1 (1.2)
回购普通股(11.7)— 
已支付的股息(14.8)(14.0)
用于融资活动的净现金(87.1)(1.2)
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响(2.7)(5.4)
现金、现金等价物和限制性现金的净增加（减少）19.6 (64.4)
期初现金、现金等价物和限制性现金77.4 123.6 
期末现金、现金等价物和限制性现金$97.0 $59.2 
6
桌子的内容
补充现金流信息
九个月已结束
9月30日
（以百万计）20232022
为所得税支付的现金$29.1 $21.9 
支付利息的现金14.7 5.4 
为计量租赁负债所含金额支付的现金：
来自经营租赁的运营现金流13.9 13.8 
为换取新的经营租赁负债而获得的租赁资产13.0 8.4 
为换取新的融资租赁负债而获得的租赁资产0.6 — 
补充非现金投资和融资活动：
应付账款中的资本支出1.9 1.9 
见合并财务报表附注。
7
桌子的内容
坦能公司
合并权益表
（未经审计）
（以百万计，股票和每股数据除外）
坦能公司股东
常见
股份		常见
股票		额外
付费
资本		已保留
收益		累积的
其他
全面
损失		坦能
公司
股东
公平		非控制性
利息		权益总额
余额，2022 年 12 月 31 日
18,521,485$7.0 $56.0 $458.0 $(50.2)$470.8 $1.3 $472.1 
净收入— — 24.3 — 24.3 — 24.3 
其他综合收入— — — 4.7 4.7 — 4.7 
为董事发行股票、员工福利和股票计划，扣除相关的预扣税款和回购股票 18,468股份
93,073— 0.8 — — 0.8 — 0.8 
基于股份的薪酬— 1.2 — — 1.2 — 1.2 
回购普通股(73,525)— (5.0)— — (5.0)— (5.0)
已支付的股息 $0.265每股普通股
— — (4.9)— (4.9)— (4.9)
余额，2023 年 3 月 31 日18,541,033$7.0 $53.0 $477.4 $(45.5)$491.9 $1.3 $493.2 
净收入— — 31.3 — 31.3 — 31.3 
其他综合收入— — — 1.2 1.2 — 1.2 
为董事、员工福利和股票计划发行股票，扣除相关预扣税额 4,258股份
69,345— 3.4 — — 3.4 — 3.4 
基于股份的薪酬— 2.7 — — 2.7 — 2.7 
回购普通股(69,780)— (5.0)— — (5.0)— (5.0)
已支付的股息 $0.265每股普通股
— — (4.9)— (4.9)— (4.9)
余额，2023 年 6 月 30 日18,540,598$7.0 $54.1 $503.8 $(44.3)$520.6 $1.3 $521.9 
净收入— — 22.9 — 22.9 — 22.9 
其他综合收入— — — (10.4)(10.4)— (10.4)
为董事、员工福利和股票计划发行股票，扣除相关预扣税额 148股份
222,566— 13.9 — — 13.9 — 13.9 
基于股份的薪酬— 4.7 — — 4.7 — 4.7 
回购普通股(21,793)— (1.7)— — (1.7)— (1.7)
已支付的股息 $0.265每股普通股
— — (5.0)— (5.0)— (5.0)
余额，2023 年 9 月 30 日18,741,371$7.0 $71.0 $521.7 $(54.7)$545.0 $1.3 $546.3 
8
桌子的内容
坦能公司股东
常见
股份		常见
股票		额外
付费
资本		已保留
收益		累积的
其他
全面
损失		坦能
公司
股东
公平		非控制性
利息		权益总额
余额，2021 年 12 月 31 日18,535,116$7.0 $54.1 $410.6 $(37.9)$433.8 $1.3 $435.1 
净收入— — 10.3 — 10.3 — 10.3 
其他综合损失— — — (4.0)(4.0)— (4.0)
为董事发行股票、员工福利和股票计划，扣除相关的预扣税款和回购股票 24,025股份
44,700— (1.3)— — (1.3)— (1.3)
基于股份的薪酬— 1.8 — — 1.8 — 1.8 
已支付的股息 $0.25每股普通股
— — (4.6)— (4.6)— (4.6)
余额，2022 年 3 月 31 日18,579,816$7.0 $54.6 $416.3 $(41.9)$436.0 $1.3 $437.3 
净收入— — 16.6 — 16.6 — 16.6 
其他综合收入— — — (16.1)(16.1)— (16.1)
为董事、员工福利和股票计划发行股票，扣除相关预扣税额 2,071股份
9,859— (0.1)— — (0.1)— (0.1)
基于股份的薪酬— 0.9 — — 0.9 — 0.9 
已支付的股息 $0.25每股普通股
— — (4.6)— (4.6)— (4.6)
余额，2022 年 6 月 30 日18,589,675$7.0 $55.4 $428.3 $(58.0)$432.7 $1.3 $434.0 
净收入— — 15.6 — 15.6 — 15.6 
其他综合收入— — — (20.2)(20.2)— (20.2)
为董事、员工福利和股票计划发行股票，扣除相关预扣税额 54股份
6,714— 0.2 — — 0.2 — 0.2 
基于股份的薪酬— 1.7 — — 1.7 — 1.7 
已支付的股息 $0.25每股普通股
— — (4.8)— (4.8)— (4.8)
余额，2022 年 9 月 30 日18,596,389$7.0 $57.3 $439.1 $(78.2)$425.2 $1.3 $426.5 
见合并财务报表附注。
9
桌子的内容
坦能公司
合并财务报表附注
（未经审计）
（以百万计，股票和每股数据除外）
1.    重要会计政策摘要
坦能公司（“公司”、“我们” 或 “我们的”）是设计、制造和营销解决方案的全球领导者，这些解决方案使客户能够实现优质的清洁性能，减少对环境的影响，帮助创造一个更清洁、更安全、更健康的世界。该公司致力于创造突破性的可持续清洁创新并将其商业化，以增强其广泛的产品套件，包括地板维护和清洁设备、无洗涤剂和其他可持续清洁技术、售后零件和消耗品、设备维护和维修服务以及资产管理解决方案。
我们的产品用于多种类型的环境，包括零售机构、配送中心、工厂和仓库、竞技场和体育场等公共场所、办公楼、学校和大学、医院和诊所等。
客户包括组织将设施维护外包给的合同清洁工以及自己进行设施维护的企业。公司通过业内最大的直销和服务组织以及强大且得到良好支持的全球授权分销商网络来接触这些客户。
演示基础— 随附的未经审计的合并财务报表是根据美国证券交易委员会（“SEC”）的中期报告要求编制的。我们认为，合并财务报表包含公允列报我们的财务状况和经营业绩所必需的所有调整（仅包括正常的经常性调整）。
这些报表应与截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的合并财务报表和附注一起阅读。过渡期的经营业绩不一定代表全年的预期业绩。
2.    新通过的会计公告
参考利率改革
2020年3月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了亚利桑那州立大学2020-04号《参考利率改革》（主题848），随后于2022年12月发布了ASU 2022-06，以暂时减轻参考利率改革的潜在会计负担。该准则为将公认会计原则应用于某些合同修改、套期保值关系和其他受参考利率改革影响的交易提供了可选的权宜之计和例外情况，如果符合某些标准，则参考利率改革会影响伦敦银行同业拆借利率（“LIBOR”）。该指南自发布之日起生效，通常可以在2024年12月31日之前适用。截至2023年9月30日，参考利率改革对我们的财务状况、经营业绩或现金流没有实质性影响。有关信贷协议中使用有担保隔夜融资利率（“SOFR”）取代伦敦银行同业拆借利率的信息，请参阅附注7。
10
桌子的内容
3.    收入
收入分解
下表说明了按地理区域、类似产品和服务类别以及销售渠道分列的收入情况：
按地理区域划分的净销售额
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
2023202220232022
美洲$211.2 $174.0 $632.2 $512.7 
欧洲、中东和非洲72.0 69.0 234.1 225.0 
亚太地区21.5 19.9 65.9 63.5 
总计$304.7 $262.9 $932.2 $801.2 
净销售额根据最终用户所在的国家/地区归因于每个地理区域，扣除公司间销售额。
按类似产品和服务类别分列的净销售额
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
2023202220232022
装备$189.5 $153.8 $579.1 $484.0 
零件和消耗品68.3 67.4 212.7 194.1 
服务及其他46.9 41.7 140.4 123.1 
总计$304.7 $262.9 $932.2 $801.2 
按销售渠道划分的净销售额
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
2023202220232022
直接向消费者销售$214.6 $174.9 $638.4 $518.4 
向分销商销售90.1 88.0 293.8 282.8 
总计$304.7 $262.9 $932.2 $801.2 
合同负债
销售退货
我们的客户可能明示或隐含地享有退货权。当存在回报权时，我们会根据预期的回报效果调整交易价格。我们使用预期价值法估算预期回报，方法是评估历史销售水平以及历史销售退货水平占销售额的百分比的时间和规模，并将这种体验预测到未来。




11
桌子的内容
销售激励
我们的销售合同可能包含各种客户激励措施，例如基于交易量的折扣或其他促销。我们会降低某些代表不同对价的客户计划和激励产品的交易价格。向客户提供的销售激励是使用最有可能的金额方法记录的，用于估算公司有权获得的对价金额。我们预测了销售时最有可能支付的激励金额，每季度更新该预测，并相应地调整交易价格，以反映客户预计将获得的新激励金额。我们的大部分客户激励措施都在一年内结算。我们在合并资产负债表上记录了基于交易量的回扣和其他促销活动的应计金额。
我们的销售激励应计余额的变化如下：
九个月已结束
9月30日
20232022
期初余额$20.0 $19.9 
应计销售激励金的增加21.9 16.1 
合同付款(20.4)(19.5)
外汇波动(0.1)(0.9)
期末余额$21.4 $15.6 
递延收入
我们向客户出售单独定价的预付合同，我们在合同开始时收到付款，并推迟确认收到的对价，因为我们必须履行未来的履约义务。我们的递延收入余额主要归因于我们机器的预付费维护合同，包括 12几个月前 60月。在预付合同与机器捆绑在一起的情况下，我们使用可观察的价格来确定单独履约义务的独立销售价格。
递延收入余额的变动情况如下：
九个月已结束
9月30日
20232022
期初余额$9.3 $11.2 
递延收入的增加代表我们有义务履行未来绩效义务13.5 19.4 
因已履行的履约义务而确认的净销售额的递延收入减少(14.0)(19.9)
外汇波动— (0.7)
期末余额$8.8 $10.0 
12
桌子的内容
截至 2023 年 9 月 30 日，$6.8百万和美元2.0在我们的合并资产负债表上，其他流动负债和其他负债中分别报告了百万美元的递延收入。 在这些金额中，我们预计将在以下时期内确认以下大致的净销售额：
剩余 2023
$4.6 
20242.1 
20251.2 
20260.6 
20270.2 
此后0.1 
总计$8.8 
截至 2022 年 12 月 31 日，$6.6百万和美元2.7在我们的合并资产负债表上，其他流动负债和其他负债中分别报告了百万美元的递延收入。
4.    管理行动
重组行动
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，作为我们正在进行的全球重组工作的一部分，我们承担了以下重组费用。 以下税前重组费用包含在合并损益表的销售和管理费用中。
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
2023202220232022
与遣散费相关的费用$— $— $1.2 $0.3 
其他费用— 0.5 — 0.8 
税前重组成本总额$— $0.5 $1.2 $1.1 
2023年的收费影响了欧洲、中东和非洲 (EMEA) 以及亚太地区 (APAC) 的运营部门。2022年的收费主要影响了美洲的运营部门。我们的重组行动代表着继续执行一项为期多年的企业战略，以提高我们整个运营的生产力。
遣散费相关费用的期初和期末负债余额对账情况如下：
九个月已结束
9月30日
20232022
期初余额$1.7 $4.9 
新指控1.1 0.9 
现金支付(1.6)(2.3)
外汇波动— (0.7)
对应计费用的调整0.1 (0.6)
期末余额$1.3 $2.2 
13
桌子的内容
5.    库存
库存按成本或可变现净值中较低者估值，包括以下各项：
9月30日
2023		十二月三十一日
2022
LIFO 携带的库存：
成品(a)
$72.6 $85.0 
原材料和在制品42.0 46.4 
FIFO 超过 LIFO 成本(b)
(47.3)(49.7)
后进先出库存总额$67.3 $81.7 
FIFO 携带的库存：
成品(a)
$59.1 $68.9 
原材料和在制品58.2 56.0 
FIFO 库存总额$117.3 $124.9 
库存总额$184.6 $206.6 
(a)成品包括我们产品中使用的机器、零件和消耗品以及组件。
(b)重置成本与申报的后进先出库存价值之间的差异与后进先出估值方法的储备金没有重大差异。

6.    商誉和无形资产
截至2023年9月30日的九个月中，商誉账面金额的变化如下：
善意
累积的
减值
损失
总计
截至2022年12月31日的余额
$218.8 $(36.8)$182.0 
外汇波动(6.3)4.8 (1.5)
截至2023年9月30日的余额
$212.5 $(32.0)$180.5 
14
桌子的内容
收购的无形资产（不包括商誉）的余额如下：
客户名单商标名称科技总计
截至2023年9月30日的余额
原始成本$144.6 $28.1 $15.9 $188.6 
累计摊销(94.2)(17.8)(12.4)(124.4)
账面价值$50.4 $10.3 $3.5 $64.2 
加权平均原始寿命（以年为单位）151111
截至2022年12月31日的余额
原始成本$146.6 $28.6 $15.9 $191.1 
累计摊销(87.5)(15.9)(11.3)(114.7)
账面价值$59.1 $12.7 $4.6 $76.4 
加权平均原始寿命（以年为单位）151111
截至2023年9月30日的三个月和九个月中，无形资产的摊销费用为美元3.5百万和美元11.0分别为百万。截至2022年9月30日的三个月和九个月中，无形资产的摊销费用为美元3.7百万和美元12.1分别是百万。
根据随后五年及之后每年可摊销无形资产的当前账面价值估算的摊销总费用如下：
剩余 2023
$3.4 
202412.9 
202511.6 
202610.3 
20277.1 
此后18.9 
总计$64.2 


7.    债务
2021 年信贷协议
2021年4月5日，我们和我们的某些外国子公司与作为管理代理人的北卡罗来纳州摩根大通银行签订了经修订和重述的信贷协议（“2021年信贷协议”）。2021年信贷协议为我们和我们的某些外国子公司提供了在2026年4月3日之前获得优先担保信贷额度的机会，其中包括金额不超过美元的定期贷款额度100.0百万美元和金额不超过美元的循环贷款450.0百万美元，可以选择将信贷额度扩大多达美元275.0百万，但要征得愿意以增加循环贷款承诺或为增量定期贷款提供资金的形式提供额外借款的贷款人的同意。借款可以以美元或某些其他货币计价。
2022年11月10日，我们修订了2021年信贷协议（“修正案”），更新了基准条款，以SOFR期限（定义见修正案）取代伦敦银行同业拆借利率，作为计算2021年信贷协议下利息的参考利率。根据该修正案，以美元计价的借款的年利率等于 (a) SOFR定期利率（定义见修正案），加上信贷利差调整为 0.10每年百分比，但无论如何，不得低于 0%，再加上额外的点差 1.10% 至 1.70%，取决于公司的杠杆比率，或 (b) 替代基准利率（定义见修正案），即 (i) 最优惠利率，(ii) 联邦基金利率加上最大的一个 0.50％和（iii）调整后的一个月期限SOFR利率，但无论如何，不得低于 1.0%，再加上，
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在任何这种情况下， 1.0%，再加上额外的点差 0.10% 至 0.70%，取决于公司的杠杆率。由于该修正案，2021年信贷协议中包含的所有其他重要条款保持不变。
关于2021年的信贷协议，我们重申了我们在几乎所有个人财产上有利于贷款人的担保权益，并质押了我们国内子公司的股票， 65占我们一线外国子公司股票的百分比。2021年信贷协议下的债务也由我们的某些一线国内子公司担保，这些子公司还为其类似的个人财产提供担保权益。
2021年信贷协议限制了股息的支付或股票的回购，要求在此类付款生效后，此类付款不存在或将导致违约。此外，现金分红仅限于 $7.5每季度百万美元，其他限制性付款的批准水平从美元不等60.0根据此类付款生效后的净杠杆率（不考虑任何收购假期），百万至无限制。
2021 年信贷协议包含惯常陈述、保证和契约，包括但不限于限制我们承担债务和留置权以及与其他实体合并或合并的能力的契约。此外，2021 年信贷协议包含以下契约：
•
该契约要求我们在每个财政季度结束时将负债与息税折旧摊销前利润的比率维持在不大于 3.50至 1.00，对于允许的收购金额超过 1 美元，还有某些替代要求50.0百万;
•
一份契约要求我们在截至每个季度末的连续四个财政季度内将息税折旧摊销前利润与利息支出的比率维持在不低于 3.00到 1.00；以及
•
一项契约，限制我们支付股息或回购股票，前提是此类付款生效后，假设不存在违约或此类付款不会导致违约，我们的杠杆率大于 2.50到 1.00，在这种情况下，将此类付款限制为 $60.0任何财政年度的百万美元。
未偿债务
未偿债务包括以下各项：
2023年9月30日2022年12月31日
信贷额度借款：
循环信贷额度借款$130.0 $205.0 
定期贷款机制借款91.3 95.0 
担保借款0.2 0.2 
融资租赁负债0.3 0.1 
债务总额221.8 300.3 
减去：长期债务的流动部分(a)
(5.9)(5.2)
长期债务$215.9 $295.1 
(a)自2023年9月30日起，公司必须偿还美元5.6百万美元未偿信贷额度借款和美元0.3未来12个月的融资租赁负债为百万美元。
截至2023年9月30日，我们的未偿借款为美元130.0百万和美元91.3分别来自我们的循环贷款和定期贷款额度下的百万美元。我们还有未偿还的信用证和银行担保，金额为美元3.1百万，剩下大约 $316.9我们的循环贷款中有数百万笔未使用的借款能力。截至2023年9月30日的九个月中，未使用信贷额度的承诺费为美元0.6百万。总体加权平均债务成本约为 6.5扣除相关的跨货币掉期工具和固定利率掉期工具的百分比约为 5.1%。有关跨货币掉期工具的更多细节将在附注9中讨论。
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8.    质保
我们在销售时记录了保修索赔的责任。负债金额基于索赔与销售额的历史比率的趋势、销售与由此产生的保修索赔之间的历史时长、新产品的推出和其他因素。机器的保修条款一般为 一到 四年。预计保修索赔的大部分责任是指在短期内为符合条件的保修问题支付的金额。
保修储备金的变更如下：
九个月已结束
9月30日
20232022
期初余额$10.9 $10.4 
从费用中扣除的额外费用9.5 6.7 
外汇波动0.1 (0.3)
索赔已支付(9.3)(6.2)
期末余额$11.2 $10.6 

9.    衍生品
对冲会计和套期保值计划
我们在合并资产负债表中将所有衍生工具视为资产或负债，并按公允价值计量。公允价值变动产生的收益和损失的核算取决于衍生品的用途以及衍生品是否被指定并符合对冲会计的资格。
我们对在套期保值开始时被指定并有资格进行套期保值会计的套期保值的有效性进行前瞻性和追溯性评估，并将套期保值工具的任何无效部分以及购买的合约的时间价值记录在损益表的同一行项目中，与合并收益表中被套期保值的项目相同。
我们的套期保值政策为每个交易对手设定了最大限额，以减轻风险集中。
资产负债表套期保值
我们使用外汇远期合约对冲已确认的净外币计价资产和负债，以降低这些资产和负债的价值受到汇率变动不利影响的风险。这些合约对冲以外币计价并在合并资产负债表上作为资产或负债按公允价值记账的资产和负债，并在合并损益表中将公允价值变动记为外币交易净收益（亏损）。这些合约不会因汇率变动而使我们面临实质资产负债表风险，因为这些衍生品的损益旨在抵消被套期保值的资产和负债的损益。截至2023年9月30日和2022年12月31日，未被指定为套期保值工具的未偿还外币远期外汇合约的名义金额为美元74.1百万和美元83.7分别是百万。
现金流套期保值
我们使用利率互换来管理浮动利率债务敞口。固定利率互换用于降低我们可能增加利息成本的风险。我们输入了总计 $1202022 年 12 月 1 日生效的百万份名义利率互换，将浮动利率兑换成固定利率 4.076%。这些利率互换被指定为现金流套期保值。这些掉期计划于2026年12月1日到期。
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桌子的内容
公允价值套期保值
2022年4月5日，我们签订了欧元兑美元外汇交叉货币互换，该互换与来自欧洲全资子公司的公司间贷款有关。我们进行这些外汇交叉货币互换是为了对冲与这笔公司间贷款相关的外币风险，因此，它们本质上不是投机性的。这些跨货币掉期被指定为公允价值套期保值。截至2023年9月30日和2022年12月31日，这些跨币种互换包括欧元83.1百万和欧元84.8分别为总名义价值的百万美元。截至2023年9月30日，贷款和相关互换期间的定期利息支付总额为欧元8.1百万。贷款和相关掉期的预定到期日和本金支付额为欧元75.0百万美元将于2027年4月到期。
净投资套期保值
2022年4月5日，我们进行了欧元兑美元外汇交叉货币互换，以对冲坦能公司与一家全资欧洲子公司之间不利的外币汇率变动所带来的风险。我们签订这些固定到固定的交叉货币互换协议是为了保护公司对其欧元本位币子公司净投资的指定货币金额免受欧元兑美元汇率变动的风险。这些跨货币互换被指定为净投资套期保值。截至2023年9月30日和2022年12月31日，跨币种互换包括欧元75.0总名义价值的百万美元。这些互换计划于2027年4月到期。
我们合并资产负债表上衍生工具的公允价值如下：
衍生资产衍生负债
资产负债表地点2023年9月30日2022年12月31日资产负债表地点2023年9月30日2022年12月31日
被指定为现金流对冲的衍生品：
利率互换其他流动资产$1.5 $0.8 其他流动负债$— $— 
利率互换其他资产0.2 — 其他负债— 1.8 
被指定为公允价值对冲的衍生品：
跨币种互换其他流动资产1.4 1.4 其他流动负债— — 
跨币种互换其他资产0.2 0.8 其他负债— — 
被指定为净投资套期保值的衍生品：
跨币种互换其他流动资产1.2 1.2 其他流动负债— — 
跨币种互换其他资产— 0.5 其他负债0.1 — 
未被指定为对冲工具的衍生品：
外币远期合约其他流动资产$1.0 $0.1 其他流动负债$0.1 $0.3 
截至 2023 年 9 月 30 日，我们预计将对 $ 进行重新分类2.4在接下来的12个月中，从累计其他综合亏损中获得的收益占净收益的百万美元。
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桌子的内容
下表包括合并收益表中记录被指定为套期保值工具的衍生工具的影响的金额：
截至9月30日的三个月
20232022
总计套期保值收益（亏损）总计套期保值收益（亏损）
被指定为现金流对冲的衍生品：
利息支出，净额$(3.3)$0.3 $(2.2)$— 
外币交易净收益（亏损）(0.4)— — — 
被指定为公允价值对冲的衍生品：
利息支出，净额(3.3)0.3 (2.2)0.4 
外币交易净收益（亏损）(0.4)2.0 — 5.6 
被指定为净投资套期保值的衍生品：
利息支出，净额$(3.3)$0.2 $(2.2)$0.3 

九个月已结束
9月30日
20232022
总计套期保值收益（亏损）总计套期保值收益（亏损）
被指定为现金流对冲的衍生品：
利息支出，净额$(11.0)$0.6 $(3.7)$0.7 
外币交易净收益（亏损）0.5 — (0.4)4.7 
被指定为公允价值对冲的衍生品：
利息支出，净额(11.0)1.7 (3.7)0.8 
外币交易净收益（亏损）0.5 2.8 (0.4)9.9 
被指定为净投资套期保值的衍生品：
利息支出，净额$(11.0)$1.4 $(3.7)$0.6 

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在我们的合并收益表中被指定为套期保值的衍生工具和未被指定为套期保值的衍生工具的影响如下：
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
2023202220232022
被指定为现金流对冲的衍生品：
其他综合收益中确认的净收益，扣除税款(a)
$1.2 $— $2.6 $3.8 
净收益从累计其他综合亏损重新归类为扣除税后的收入，有效部分归类为利息支出，净额0.3 — 0.6 0.5 
净收益从累计其他综合亏损重新归类为扣除税款后的收入，有效部分改为外币交易净收益（亏损）— — — 3.6 
被指定为公允价值对冲的衍生品：
其他综合收益（亏损）中确认的净（亏损）收益，扣除税款(a)
(0.5)0.2 (0.5)1.4 
净收益从累计其他综合亏损重新归类为扣除税后的收入，有效部分归类为利息支出，净额0.2 0.3 0.8 0.6 
净收益从累计其他综合亏损重新归类为扣除税款后的收入，有效部分改为外币交易净收益（亏损）— — — — 
被指定为净投资套期保值的衍生品：
其他综合收益（亏损）中确认的净（亏损）收益，扣除税款(a)
1.3 3.9 0.2 7.8 
净收益从累计其他综合亏损重新归类为扣除税后的收入，有效部分归类为利息支出，净额0.2 0.3 0.7 0.5 
未被指定为对冲工具的衍生品：
在收入中确认的净收益(b)
$0.1 $4.0 $1.0 $6.6 
(a)归类为其他综合收益（亏损）的有效部分的公允价值的净变动。
(b)按外币交易净收益（亏损）分类。

10.    公允价值测量
金融资产和金融负债的公允价值估算基于公允价值计量会计指南中确立的框架。该框架定义了公允价值，为衡量公允价值提供了指导，并要求进行某些披露。该框架讨论了估值方法，例如市场方法（可比市场价格）、收益法（未来收入或现金流的现值）和成本法（替代资产服务能力的成本或重置成本）。那个
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桌子的内容
框架利用公允价值层次结构，将用于衡量公允价值的估值技术的输入优先级分为三个主要等级。以下是对这三个级别的简要描述：
•级别1：可观察的投入，例如相同资产或负债在活跃市场上的报价（未经调整）。
•第 2 级：资产或负债可直接或间接观察到的报价以外的投入。其中包括活跃市场中类似资产或负债的报价，以及非活跃市场中相同或相似资产或负债的报价。
•级别 3：反映报告实体自身假设的不可观察的输入。
截至2023年9月30日，我们受公允价值衡量的资产和负债总额如下：
公平
价值		第 1 级第 2 级第 3 级
资产：
外币远期外汇合约$1.0 $— $1.0 $— 
跨币种互换2.8 — 2.8 — 
利率互换1.7 — 1.7 — 
总资产5.5 — 5.5 — 
负债：
外币远期外汇合约0.1 — 0.1 — 
利率互换— — — — 
负债总额$0.1 $— $0.1 $— 
截至2022年12月31日，我们受公允价值计量的资产和负债总量如下：
公平
价值		第 1 级第 2 级第 3 级
资产：
外币远期外汇合约$0.1 $— $0.1 $— 
跨币种互换3.9 — 3.9 — 
利率互换0.8 — 0.8 — 
总资产4.8 — 4.8 — 
负债：
外币远期外汇合约0.3 — 0.3 — 
利率互换1.8 — 1.8 — 
负债总额$2.1 $— $2.1 $— 
我们的外币远期外汇合约、跨货币互换和利率互换是使用衡量日可观察到的二级市场预期和标准估值技术进行估值的，将未来金额转换为单一现值金额。有关我们的衍生工具的更多细节将在附注9中讨论。
合并资产负债表中报告的现金及现金等价物、限制性现金、应收账款、其他流动资产、应付账款和其他流动负债的账面金额由于其短期性质而接近公允价值。
包括流动部分在内的总债务的公允价值和账面价值为美元221.3百万和美元221.8截至2023年9月30日，分别为百万人。包括流动部分在内的债务总额的公允价值和账面价值为美元301.8百万和美元300.3截至2022年12月31日，分别为百万。公允价值是根据我们目前可用的条款和剩余期限的银行贷款的借款利率计算得出的，在公允价值层次结构中属于第二级。
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11.    承付款和或有开支
在正常业务过程中，我们可能会对未决和受威胁的诉讼、税收、环境和其他事项承担责任。尽管目前尚不清楚当前涉及我们的索赔、调查和诉讼的最终结果，但我们预计这些问题不会对我们的合并财务状况或经营业绩产生重大不利影响。与此类事项相关的法律费用在发生时记作支出。
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12.    股东权益
累计其他综合亏损
扣除税款后的累计其他综合亏损组成部分的变化如下：
截至2023年9月30日的九个月
外币
翻译
调整		养老金和后勤津贴
退休医疗
好处		衍生金融工具总计
期初余额$(53.9)$2.7 $1.0 $(50.2)
重新分类前的其他综合（亏损）收入(4.5)— 2.1 (2.4)
从累计其他综合损失中重新归类的金额(0.7)— (1.4)(2.1)
本期其他综合收益净额(5.2)— 0.7 (4.5)
期末余额$(59.1)$2.7 $1.7 $(54.7)
截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
外币
翻译
调整		养老金和后勤津贴
退休医疗
好处		衍生金融工具总计
期初余额$(36.0)$(2.1)$0.2 $(37.9)
重新分类前的其他综合（亏损）收入(40.3)— 5.2 (35.1)
从累计其他综合损失中重新归类的金额(0.5)— (4.7)(5.2)
本期其他综合（亏损）净收益(40.8)— 0.5 (40.3)
期末余额$(76.8)$(2.1)$0.7 $(78.2)
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13.    所得税
我们和我们的子公司需要缴纳美国联邦所得税以及许多州和外国司法管辖区的所得税。在 2018 年之前的应纳税年度，我们通常不再需要接受美国联邦税务审查。美国各州或外国税务目的仍可供审计的年数因司法管辖区而异，但通常范围为 三到 五年。我们目前正在多个外国司法管辖区接受所得税审查。尽管目前无法确定这些考试的结果，但我们认为我们有足够的储备来进行这些考试。
我们在所得税支出中确认与未确认的税收优惠相关的潜在应计利息和罚款。除了 $ 的负债3.6截至2023年9月30日，未确认的税收优惠为百万美元，约为美元0.4百万美元用于应计利息和罚款。截至2023年9月30日，如果得到确认，将影响有效税率的未确认税收优惠总额为美元3.3百万。如果不对不确定的税收状况进行利息和罚款评估，则应计金额将进行修订，并反映为所得税支出的调整。
14.    基于股份的薪酬
截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告附注18描述了我们的股票薪酬计划。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，我们确认的基于股份的薪酬支出总额为美元4.7百万和美元1.7分别为百万。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，我们确认的基于股份的薪酬支出总额为美元8.6百万和美元4.4分别为百万。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，为基于股份的薪酬安排确认的超额税收总额为美元0.1百万美元和税收优惠0.3分别是百万。
15.    每股收益
基本和摊薄后每股收益的计算如下：
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
2023202220232022
分子：
净收入$22.9 $15.6 $78.5 $42.5 
分母：
基本-加权平均已发行股数18,570,29318,515,85118,485,80618,495,640
稀释性证券的影响308,018176,065261,322217,697
摊薄后——加权平均已发行股数18,878,31118,691,91618,747,12818,713,337
每股基本收益$1.23 $0.84 $4.25 $2.30 
摊薄后的每股收益$1.21 $0.83 $4.19 $2.27 
上述摊薄型证券不包括购买期权和根据基于股份的薪酬计划支付的股份 169,458和 766,235在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，普通股分别持有。上面显示的稀释性证券不包括购买期权和根据基于股票的薪酬计划支付的股票 325,862和 425,920在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，普通股分别持有。如果期权的行使价高于该期间普通股的平均市场价格，如果我们可以按国库股法回购的股票数量超过期权中已发行的加权平均股数，或者如果我们有净亏损，则会被排除在外，因为这些影响将起到反稀释作用。
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第 2 项。    管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析（MD&A）比较了截至2023年9月30日和2022年9月30日的季度的公司经营业绩以及流动性和资本资源。MD&A应与本季度报告第1项中包含的公司合并财务报表和附注一起阅读。在本次MD&A中，公司指的是管理层用来评估绩效的衡量标准，包括美国公认会计原则（GAAP）未定义的财务指标。不包括外币折算（即有机销售）的净销售额不是衡量公认会计原则下的财务业绩的指标；但是，公司认为这有助于了解其财务业绩，并为了解公司不同时期的经营业绩提供了可比的衡量标准。
概述
坦能公司是设计、制造和营销解决方案的全球领导者，这些解决方案使客户能够实现优质的清洁性能，减少对环境的影响，帮助创造一个更清洁、更安全、更健康的世界。该公司致力于创造突破性的可持续清洁创新并将其商业化，以增强其广泛的产品套件，包括地板维护和清洁设备、无洗涤剂和其他可持续清洁技术、售后零件和消耗品、设备维护和维修服务以及资产管理解决方案。我们的产品用于多种类型的环境，包括零售机构、配送中心、工厂和仓库、竞技场和体育场等公共场所、办公楼、学校和大学、医院和诊所等。客户包括组织外包设施维护的合同清洁工，以及自行进行设施维护的企业。公司通过业内最大的直销和服务组织以及强大的全球授权分销商网络与这些客户建立联系。
宏观经济事件
供应链挑战继续影响全球经济。我们在整个 2023 年的运营业绩得益于供应链中断的减少，这使我们能够获得关键零部件、提高产量并减少积压。如果我们的供应链出现更多中断，或者我们继续遇到某些供应短缺，则可能会对我们的经营业绩和财务状况产生重大或不利影响。我们将继续应对和适应这些暂时的供应链中断。
正如截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告第一部分第1A项（风险因素）中所述，由于我们的产品销售对客户资本支出下降很敏感，如果美国或其他全球经济体经历额外或持续的长期经济衰退，我们可能会遇到财务困难。对我们的业务、我们经营的行业、对我们产品的市场需求和/或某些供应商或客户的任何持续的不利影响也可能影响我们未来的经营业绩、财务状况或现金流。我们正在积极监测全球宏观经济环境，包括地缘政治冲突、全球供应链限制对物资通胀的潜在影响以及对我们产品需求的变化。
外表
我们在2023年第三季度继续实现强劲的净销售额和净收入增长。我们的业绩反映了我们从2022年开始所采取的行动和投资，并在整个2023年和2024年继续执行。全球经济状况仍然高度波动，供应链挑战、通货膨胀趋势和整体商业环境仍然存在不确定性。我们对我们所服务的市场中产品和服务的长期增长趋势仍然充满信心。
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结果
下表分别比较了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的经营业绩（以百万计，每股数据和百分比除外）：
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
2023%2022%2023%2022%
净销售额$304.7 100.0 $262.9 100.0 $932.2 100.0 $801.2 100.0 
销售成本172.7 56.7 162.2 61.7 535.2 57.4 495.5 61.8 
毛利132.0 43.3 100.7 38.3 397.0 42.6 305.7 38.2 
销售和管理费用88.2 28.9 71.4 27.2 256.9 27.6 227.1 28.3 
研发费用9.1 3.0 7.9 3.0 26.0 2.8 23.5 2.9 
出售资产的收益— — — — — — (3.7)(0.5)
营业收入34.7 11.4 21.4 8.1 114.1 12.2 58.8 7.3 
利息支出，净额(3.3)(1.1)(2.2)(0.8)(11.0)(1.2)(3.7)(0.5)
外币交易（亏损）净收益(0.4)(0.1)— — 0.5 0.1 (0.4)— 
其他（支出）收入，净额(1.1)(0.4)0.6 0.2 (1.8)(0.2)0.1 — 
所得税前收入29.9 9.8 19.8 7.5 101.8 10.9 54.8 6.8 
所得税支出7.0 2.3 4.2 1.6 23.3 2.5 12.3 1.5 
净收入$22.9 7.5 $15.6 5.9 $78.5 8.4 $42.5 5.3 
每股净收益——摊薄$1.21 $0.83 $4.19 $2.27 
净销售额
2023年第三季度的合并净销售额共计3.047亿美元，与2022年第三季度的合并净销售额2.629亿美元相比增长了15.9％。合并净销售额变化的组成部分如下：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023 年对比 2022
价格8.9%9.6%
音量5.0%7.0%
有机增长13.9%16.6%
外币2.0%(0.2)%
总增长15.9%16.4%
与2022年同期相比，2023年第三季度的合并净销售额增长了15.9％，这得益于：

•有机销售增长13.9％，其中不包括外币兑换的影响。有机销售增长主要归因于美洲和亚太地区的设备销售增长，部分被欧洲、中东和非洲地区的销量下降所抵消；以及
•所有地区的外币兑换产生的净利好影响约为2.0％。



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桌子的内容
与2022年同期相比，2023年前九个月的合并净销售额增长了16.4％，这得益于：

•有机销售增长16.6％，其中不包括外币兑换的影响。有机销售增长主要是由于所有地区和产品类别的增长，而美洲地区的强劲销售增长带动了增长；部分抵消了
•所有地区的外币兑换产生的净不利影响约为0.2％。
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月按地理区域划分的净销售额（以百万计，百分比除外）：
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
20232022% 变化20232022% 变化
美洲$211.2 $174.0 21.4 %$632.2 $512.7 23.3 %
欧洲、中东和非洲72.0 69.0 4.3 %234.1 225.0 4.0 %
亚太地区21.5 19.9 8.0 %65.9 63.5 3.8 %
总计$304.7 $262.9 15.9 %$932.2 $801.2 16.4 %
美洲
2023年第三季度，美洲的净销售额为2.112亿美元，比2022年第三季度增长21.4％，原因是：
•20.8％的有机销售增长几乎同等地受到该地区设备销售和服务价格变动以及销量增长的推动；以及
•外币兑换的净利好影响约为0.6％。

2023年前九个月，美洲的净销售额为6.322亿美元，比2022年前九个月增长23.3％，原因是：

•该地区所有产品类别的价格实现和销量增长几乎同等地推动了23.3％的有机销售增长。
欧洲、中东和非洲（“EMEA”）
2023年第三季度，欧洲、中东和非洲地区的净销售额为7200万美元，比2022年第三季度增长4.3％，原因是：
•受设备、零件和消耗品销量下降的推动，所有产品类别的价格变动部分抵消了销售额的有机下降2.8％；以及
•外币兑换的净利好影响约为7.1％。

2023年前九个月，欧洲、中东和非洲地区的净销售额为2.341亿美元，比2022年前九个月增长4.0％，原因是：

•在价格变现的推动下，3.6％的有机销售增长被所有产品类别的销量下降部分抵消。有机增长是由我们的直接地区，尤其是伊比利亚的设备销售价格变现带动的；以及
•外币兑换的净利好影响约为0.4％。
亚太地区（“亚太地区”）
2023年第三季度，亚太地区的净销售额为2150万美元，比2022年第三季度增长8.0％，原因是：
•11.8％的有机销售增长主要是由澳大利亚设备销售的价格变现和中国设备销售量的增长所推动；部分抵消了
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•外币兑换的净不利影响约为3.8％。

2023年前九个月，亚太地区的净销售额为6,590万美元，比2022年前九个月增长3.8％，原因是：

•在我们直接地区，尤其是澳大利亚、中国和印度，设备销售的价格变现推动了8.3％的有机销售增长；部分抵消了这一增长
•外币兑换的净不利影响约为4.5％。
毛利
2023年第三季度的毛利率为43.3％，与2022年第三季度相比增长了500个基点。与2022年前九个月相比，2023年前九个月的毛利率为42.6％，高出440个基点。这两个时期的增长都是由定价变现推动的，这足以抵消多年通货膨胀的影响。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，LIFO的影响分别为70万美元和250万美元，而在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，后进先出的费用分别为210万美元和810万美元。后进先出影响的变化归因于2023年材料通货膨胀环境的稳定。
运营费用
销售和管理费用
2023年第三季度的销售和管理费用（“并购费用”）为8,820万美元，与2022年第三季度相比增加了1,680万美元。按净销售额的百分比计算，2023年第三季度的并购支出从2022年第三季度的27.2％增长了170个基点至28.9％。每个时期的S&A支出增长主要是由与运营业绩提高相关的可变成本增加所推动的。
2023年前九个月的并购支出为2.569亿美元，与2022年前九个月相比增加了2980万美元。增长主要是由与经营业绩提高和战略计划投资相关的可变成本增加所推动的。2023年前九个月的并购支出占净销售额的百分比从2022年前九个月的28.3％下降了70个基点至27.6％。净销售额百分比的下降是由我们在同期的销售增长以及我们的成本控制举措推动的。
研发费用
2023年第三季度的研发费用（“研发费用”）为910万美元，占净销售额的3.0％，与2022年第三季度相比，研发费用占净销售额的百分比保持不变。2023年前九个月的研发支出为2600万美元，占净销售额的2.8％，与2022年前九个月相比基本持平。
我们将继续在必要的水平上投资开发创新产品和技术，以提高我们的技术和创新领导地位。
其他支出总额，净额
利息支出，净额
2023年第三季度的净利息支出为330万美元，而2022年同期为220万美元。增长是我们可变利息债务的利率提高的结果。2023年前九个月的净利息支出为1,100万美元，而2022年前九个月为370万美元。增长是债务水平上升加上浮动利率债务利率上升的结果。下表分别比较了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的债务水平、平均利率、利息收入和利息支出（以百万计，百分比除外）：
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截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
加权平均未偿还借款$262.4 $269.3 $291.3 $269.4 
平均利率6.48 %3.34 %6.19 %2.26 %
利息支出4.3 2.2 13.5 4.6 
利息收入(1.0)— (2.5)(0.9)
利息支出，净额$3.3 $2.2 $11.0 $3.7 
截至2023年9月30日，我们的债务组合主要由美元债务组成。公司使用固定利率利率互换管理其浮动利率债务敞口，以降低公司可能增加利息成本的风险。该公司的名义利率互换总额为1.2亿美元，在协议期限内，将浮动利率兑换为4.076％的固定利率。
外币交易净收益（亏损）
2023年第三季度的净外币交易亏损为40万美元，而2022年第三季度的净外币交易亏损不到10万美元。不利影响主要是由于美元相对于巴西雷亚尔和墨西哥比索的走强。2023年前九个月的净外币交易收益为50万美元，而2022年前九个月的亏损为40万美元。有利影响主要是由于以外币计价的应收账款的套期保值收益。
所得税
2023年第三季度的有效税率为23.4％，而2022年第三季度的有效税率为21.2％。增长的主要原因是本季度确认的离散税收优惠减少。
2023年前九个月的有效税率为22.9％，而2022年前九个月的有效税率为22.4％。增长是由确认的离散税收优惠减少以及各司法管辖区预测收益组合的不利变化推动的。
总的来说，我们的做法和意图是将外国子公司的收益永久再投资，只有在税收影响为零或微不足道时才汇回收益。没有为将我们的外国投资汇回美国后产生的预扣税或其他税收提供递延税。
待办事项
待办事项是衡量公司市场业务状况的众多指标之一。截至2023年9月30日，我们的积压订单为2.139亿美元，而截至2022年12月31日为3.264亿美元。下降是该公司能够获得关键零部件和提高生产水平的结果。积压订单包括可以随时由客户选择取消或推迟的订单，而不会受到处罚。
流动性和资本资源
流动性
截至2023年9月30日，现金、现金等价物和限制性现金总额为9,700万美元，而截至2022年12月31日为7,740万美元。尽可能集中管理现金，并根据需要使用公司间融资向子公司提供营运资金。截至2023年9月30日，我们的当前比率为2.3，截至2022年12月31日为2.2。我们的主要营运资金包括应收账款、库存和应付账款，截至2023年9月30日为3.28亿美元，截至2022年12月31日为3.320亿美元。截至2023年9月30日，我们的债务资本比率为28.9％，而截至2022年12月31日为38.9％。
截至2023年9月30日，我们的未偿信用证和银行担保金额为310万美元，我们的循环贷款中还有大约3.169亿美元的未使用借款能力。
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经营活动产生的现金流
在截至2023年9月30日的九个月中，经营活动提供的净现金为1.246亿美元，而在截至2022年9月30日的九个月中，经营活动使用的净现金为3,880万美元。增长是经营业绩改善和营运资金投资放缓的结果。

来自投资活动的现金流
在截至2023年9月30日的九个月中，用于投资活动的净现金为1,520万美元，而在截至2022年9月30日的九个月中，投资活动使用的净现金为1,900万美元。现金流出的减少主要是由不动产、厂房和设备投资的时机推动的，因为公司继续将现金流用于运营资本需求。
来自融资活动的现金流
在截至2023年9月30日的九个月中，用于融资活动的净现金为8,710万美元，而在截至2022年9月30日的九个月中，融资活动使用的净现金为120万美元。现金流出的增加主要是由借款还款和股票购买推动的。公司在2023年前九个月以1170万美元的价格回购了165,098股普通股，因为我们继续专注于根据资本配置优先事项向股东返还资本。
新发布的会计指南
有关新会计声明的信息，请参阅合并财务报表附注2。
其他已发布但尚未生效的新会计公告没有或预计会对我们的经营业绩或财务状况产生重大影响。
与前瞻性信息相关的警示声明
本季度报告，包括第2项中的 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”，包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。前瞻性陈述通常可以通过使用前瞻性术语来识别，例如 “可能”、“将”、“期望”、“打算”、“估计”、“预期”、“相信”、“项目” 或 “继续” 或类似词语或其否定词。这些陈述与严格的历史或当前事实无关，并提供了对未来事件预测的当前预期。对未来事件的任何此类预期或预测都受多种因素的影响。我们目前面临的特殊风险和不确定性包括：全球地缘政治和经济的不确定性；围绕 COVID-19 疫情影响和持续时间的不确定性；我们遵守全球法律法规的能力；我们适应客户定价敏感性的能力；我们的业务竞争；原材料和所购零部件的成本、质量或供应波动；我们调整定价以应对成本压力的能力；不可预见的产品责任索赔或产品质量问题；我们的吸引、留住和发展关键人员并制定有效的继任计划战略的能力；我们有效制定和管理战略规划和增长流程以及相关运营计划的能力；我们成功升级和发展我们的信息技术系统的能力；成功保护我们的信息技术系统免受网络安全风险的能力；发生重大业务中断的能力；我们维护员工健康和安全的能力；我们整合收购的能力；以及我们的开发和商业化新的创新产品和服务的能力。
我们警告说，必须仔细考虑前瞻性陈述，由于已知和未知的风险和不确定性，实际结果可能会有重大差异。我们敦促股东、潜在投资者和其他读者在评估前瞻性陈述时考虑这些因素，并提醒不要过分依赖此类前瞻性陈述。有关可能对我们的业绩产生重大影响的因素的更多信息，请参阅我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中的第一部分第1A项 “风险因素”。
除非法律要求，否则我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。建议投资者查阅我们在向美国证券交易委员会提交的文件和其他有关主题的书面声明中披露的任何进一步披露。它不是
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可以预测或预见所有风险因素，投资者不应将此类因素的任何清单视为所有风险或不确定性的详尽或完整清单。
第 3 项。    关于市场风险的定量和定性披露
自 2022 年 12 月 31 日以来，我们的市场风险没有发生任何重大变化。欲了解更多信息，请参阅我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第7A项。
第 4 项。    控制和程序
披露控制和程序
我们的管理层在首席执行官和首席财务和会计官的参与下，评估了截至2023年9月30日的披露控制和程序的有效性（定义见1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）。根据该评估，我们的首席执行官和首席财务和会计官得出结论，我们的披露控制和程序是有效的，可以确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内得到记录、处理、汇总和报告，并酌情收集这些信息并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和主要财务官允许及时就所需的披露做出决定。
内部控制的变化
在最近结束的财季中，我们的财务报告内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或者有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
第二部分 –其他信息
第 1 项。    法律诉讼
除了我们业务附带的普通例行诉讼外，没有其他重大未决法律诉讼。
第 1A 项。    风险因素
我们在截至2022年12月31日的10-K表年度报告第一部分第1A项中记录了我们的风险因素。自该报告提交以来，我们的风险因素没有发生任何重大变化。
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第 2 项。    未注册的股权证券销售和所得款项的使用
股票回购不时在公开市场上或通过私下谈判交易进行。根据董事会于2016年10月31日批准的最新股票回购计划，仍有947,235股股票获得授权。
截至本季度
2023年9月30日
股票总数
已购买(1)
支付的平均价格
每股		作为其一部分购买的股票总数
公开宣布的计划或
程式		可能还会达到的最大股票数量
根据计划购买或
程式
2023年7月1日至31日8,665$79.15 8,660960,368
2023年8月1日至31日2,163$79.50 2,020958,348
2023年9月1日至30日11,113$76.59 11,113947,235
总计21,941$71.70 21,793947,235
(1)包括根据员工股票薪酬计划行使股票期权或限制性股票的员工为履行行使价和/或税收预扣义务而交付或证明的148股股票。
第 5 项。其他信息
在截至2023年9月30日的三个月中，公司没有董事或高管 采用，已修改或 终止a “规则 10b5-1 交易安排” 或 “非规则 10b5-1 交易安排”，每个术语的定义见第 S-K 法规第 408 (a) 项。
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第 6 项。     展品
项目 #描述申报方法
3i
重订的公司章程
参照公司截至2006年6月30日的季度10-Q表报告的附录3i纳入。
3ii
经修订和重述的章程
参照公司2023年1月19日8-K表附录3,2纳入。
3iii
坦能公司重述的公司章程修正条款
参照公司截至2018年3月31日的季度10-Q表报告的附录3iii纳入其中。
31.1
规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席执行官认证
随函以电子方式提交。
31.2
规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席财务官认证
随函以电子方式提交。
32.1
第 1350 节首席执行官认证
随函以电子方式提交。
32.2
第 1350 节首席财务官认证
随函以电子方式提交。
101以下财务信息来自坦能公司截至2023年9月30日的10-Q表季度报告，采用内联可扩展业务报告语言 (ixBRL) 格式：(i) 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的合并收益表；(ii) 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的合并综合收益表；(iii) 截至2023年9月30日的合并资产负债表，以及 2022年12月31日；(iv) 截至九个月的合并现金流量表2023年9月30日和2022年9月30日；(v) 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的合并权益表；以及 (vi) 合并财务报表附注随函以电子方式提交。
104封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）随函以电子方式提交。
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
坦能公司
日期：2023年10月31日/s/ Fay West
Fay West
高级副总裁兼首席财务官（首席财务和会计官）
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隐藏的 IXBRL


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