fls-202309300000030625假的2023Q312/310.20.20.60.66141722395—395747811899120566461125150572072484100000306252023-01-012023-09-3000000306252023-10-19xbrli: 股票00000306252023-07-012023-09-30iso421:USD00000306252022-07-012022-09-30iso421:USDxbrli: 股票00000306252022-01-012022-09-3000000306252023-09-3000000306252022-12-310000030625美国通用会计准则:普通股成员2023-06-300000030625US-GAAP:额外实收资本会员2023-06-300000030625US-GAAP:留存收益会员2023-06-300000030625US-GAAP:美国国债普通股会员2023-06-300000030625US-GAAP:延期薪酬基于股份的付款会员2023-06-300000030625US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-06-300000030625US-GAAP:非控股权益成员2023-06-3000000306252023-06-300000030625US-GAAP:额外实收资本会员2023-07-012023-09-300000030625US-GAAP:美国国债普通股会员2023-07-012023-09-300000030625US-GAAP:延期薪酬基于股份的付款会员2023-07-012023-09-300000030625US-GAAP:留存收益会员2023-07-012023-09-300000030625US-GAAP:非控股权益成员2023-07-012023-09-300000030625US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-07-012023-09-300000030625美国通用会计准则:普通股成员2023-09-300000030625US-GAAP:额外实收资本会员2023-09-300000030625US-GAAP:留存收益会员2023-09-300000030625US-GAAP:美国国债普通股会员2023-09-300000030625US-GAAP:延期薪酬基于股份的付款会员2023-09-300000030625US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-09-300000030625US-GAAP:非控股权益成员2023-09-300000030625美国通用会计准则:普通股成员2022-06-300000030625US-GAAP:额外实收资本会员2022-06-300000030625US-GAAP:留存收益会员2022-06-300000030625US-GAAP:美国国债普通股会员2022-06-300000030625US-GAAP:延期薪酬基于股份的付款会员2022-06-300000030625US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-06-300000030625US-GAAP:非控股权益成员2022-06-3000000306252022-06-300000030625US-GAAP:额外实收资本会员2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:美国国债普通股会员2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:延期薪酬基于股份的付款会员2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:留存收益会员2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:非控股权益成员2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-07-012022-09-300000030625美国通用会计准则:普通股成员2022-09-300000030625US-GAAP:额外实收资本会员2022-09-300000030625US-GAAP:留存收益会员2022-09-300000030625US-GAAP:美国国债普通股会员2022-09-300000030625US-GAAP:延期薪酬基于股份的付款会员2022-09-300000030625US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-09-300000030625US-GAAP:非控股权益成员2022-09-3000000306252022-09-300000030625美国通用会计准则:普通股成员2022-12-310000030625US-GAAP:额外实收资本会员2022-12-310000030625US-GAAP:留存收益会员2022-12-310000030625US-GAAP:美国国债普通股会员2022-12-310000030625US-GAAP:延期薪酬基于股份的付款会员2022-12-310000030625US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-12-310000030625US-GAAP:非控股权益成员2022-12-310000030625US-GAAP:额外实收资本会员2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:美国国债普通股会员2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:延期薪酬基于股份的付款会员2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:留存收益会员2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:非控股权益成员2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-01-012023-09-300000030625美国通用会计准则:普通股成员2021-12-310000030625US-GAAP:额外实收资本会员2021-12-310000030625US-GAAP:留存收益会员2021-12-310000030625US-GAAP:美国国债普通股会员2021-12-310000030625US-GAAP:延期薪酬基于股份的付款会员2021-12-310000030625US-GAAP:累积的其他综合收入成员2021-12-310000030625US-GAAP:非控股权益成员2021-12-3100000306252021-12-310000030625US-GAAP:额外实收资本会员2022-01-012022-09-300000030625US-GAAP:美国国债普通股会员2022-01-012022-09-300000030625US-GAAP:延期薪酬基于股份的付款会员2022-01-012022-09-300000030625US-GAAP:留存收益会员2022-01-012022-09-300000030625US-GAAP:非控股权益成员2022-01-012022-09-300000030625US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-01-012022-09-300000030625SRT: 子公司会员FLS:俄罗斯子公司会员2022-01-012022-03-310000030625SRT: 子公司会员FLS:俄罗斯子公司会员2022-10-012022-12-310000030625US-GAAP:运营部门成员美国通用会计准则:销售会员fls: fpd 会员2023-01-012023-09-300000030625fls: fcd 成员US-GAAP:运营部门成员美国通用会计准则:销售会员2023-01-012023-09-300000030625美国通用会计准则:销售会员2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:运营部门成员fls: fpd 会员美国公认会计准则:销售成员成本2023-01-012023-09-300000030625fls: fcd 成员US-GAAP:运营部门成员美国公认会计准则:销售成员成本2023-01-012023-09-300000030625美国公认会计准则:销售成员成本2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:运营部门成员fls: fpd 会员FLS: 毛利亏损会员2023-01-012023-09-300000030625fls: fcd 成员US-GAAP:运营部门成员FLS: 毛利亏损会员2023-01-012023-09-300000030625FLS: 毛利亏损会员2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:运营部门成员fls: fpd 会员US-GAAP:出售一般和管理费用会员2023-01-012023-09-300000030625fls: fcd 成员US-GAAP:运营部门成员US-GAAP:出售一般和管理费用会员2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:出售一般和管理费用会员2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:运营部门成员US-GAAP:营业收入损失成员fls: fpd 会员2023-01-012023-09-300000030625fls: fcd 成员US-GAAP:运营部门成员US-GAAP:营业收入损失成员2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:营业收入损失成员2023-01-012023-09-300000030625fls: Velaninc 会员2023-02-092023-02-090000030625fls: Velaninc 会员US-GAAP:后续活动成员2023-10-012023-10-310000030625FLS:Taxes成员的拨款2023-07-012023-09-300000030625FLS:与不断上涨的租金支付成员一起经营房地产租赁2022-07-012022-09-300000030625FLS:在收养成员之前,使用不断增加的租金支付选项运营房地产租赁2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:出售一般和管理费用会员FLS:与不断上涨的租金支付成员一起经营房地产租赁2022-07-012022-09-300000030625FLS:与不断上涨的租金支付成员一起经营房地产租赁美国公认会计准则:销售成员成本2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:已转移的加班会员2023-07-012023-09-30xbrli: pure0000030625US-GAAP:已转移的加班会员2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:已转移的加班会员2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:已转移的加班会员2022-01-012022-09-300000030625US-GAAP:TransferredateDaTime2023-07-012023-09-300000030625US-GAAP:TransferredateDaTime2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:TransferredateDaTime2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:TransferredateDaTime2022-01-012022-09-30fls: 分段0000030625FLS:原始设备会员fls: fpd 会员2023-07-012023-09-300000030625FLS:原始设备会员FLS:流量控制部门成员2023-07-012023-09-300000030625FLS:原始设备会员2023-07-012023-09-300000030625FLS:售后设备会员fls: fpd 会员2023-07-012023-09-300000030625FLS:售后设备会员FLS:流量控制部门成员2023-07-012023-09-300000030625FLS:售后设备会员2023-07-012023-09-300000030625fls: fpd 会员2023-07-012023-09-300000030625FLS:流量控制部门成员2023-07-012023-09-300000030625FLS:原始设备会员fls: fpd 会员2022-07-012022-09-300000030625FLS:原始设备会员FLS:流量控制部门成员2022-07-012022-09-300000030625FLS:原始设备会员2022-07-012022-09-300000030625FLS:售后设备会员fls: fpd 会员2022-07-012022-09-300000030625FLS:售后设备会员FLS:流量控制部门成员2022-07-012022-09-300000030625FLS:售后设备会员2022-07-012022-09-300000030625fls: fpd 会员2022-07-012022-09-300000030625FLS:流量控制部门成员2022-07-012022-09-300000030625FLS:原始设备会员fls: fpd 会员2023-01-012023-09-300000030625FLS:原始设备会员FLS:流量控制部门成员2023-01-012023-09-300000030625FLS:原始设备会员2023-01-012023-09-300000030625FLS:售后设备会员fls: fpd 会员2023-01-012023-09-300000030625FLS:售后设备会员FLS:流量控制部门成员2023-01-012023-09-300000030625FLS:售后设备会员2023-01-012023-09-300000030625fls: fpd 会员2023-01-012023-09-300000030625FLS:流量控制部门成员2023-01-012023-09-300000030625FLS:原始设备会员fls: fpd 会员2022-01-012022-09-300000030625FLS:原始设备会员FLS:流量控制部门成员2022-01-012022-09-300000030625FLS:原始设备会员2022-01-012022-09-300000030625FLS:售后设备会员fls: fpd 会员2022-01-012022-09-300000030625FLS:售后设备会员FLS:流量控制部门成员2022-01-012022-09-300000030625FLS:售后设备会员2022-01-012022-09-300000030625fls: fpd 会员2022-01-012022-09-300000030625FLS:流量控制部门成员2022-01-012022-09-300000030625SRT: 北美会员fls: fpd 会员2023-07-012023-09-300000030625SRT: 北美会员FLS:流量控制部门成员2023-07-012023-09-300000030625SRT: 北美会员2023-07-012023-09-300000030625fls: fpd 会员SRT: 拉丁美洲会员2023-07-012023-09-300000030625FLS:流量控制部门成员SRT: 拉丁美洲会员2023-07-012023-09-300000030625SRT: 拉丁美洲会员2023-07-012023-09-300000030625FLS:中东和非洲成员fls: fpd 会员2023-07-012023-09-300000030625FLS:中东和非洲成员FLS:流量控制部门成员2023-07-012023-09-300000030625FLS:中东和非洲成员2023-07-012023-09-300000030625SRT: 亚太地区会员fls: fpd 会员2023-07-012023-09-300000030625SRT: 亚太地区会员FLS:流量控制部门成员2023-07-012023-09-300000030625SRT: 亚太地区会员2023-07-012023-09-300000030625fls: fpd 会员SRT: 欧洲会员2023-07-012023-09-300000030625FLS:流量控制部门成员SRT: 欧洲会员2023-07-012023-09-300000030625SRT: 欧洲会员2023-07-012023-09-300000030625SRT: 北美会员fls: fpd 会员2022-07-012022-09-300000030625SRT: 北美会员FLS:流量控制部门成员2022-07-012022-09-300000030625SRT: 北美会员2022-07-012022-09-300000030625fls: fpd 会员SRT: 拉丁美洲会员2022-07-012022-09-300000030625FLS:流量控制部门成员SRT: 拉丁美洲会员2022-07-012022-09-300000030625SRT: 拉丁美洲会员2022-07-012022-09-300000030625FLS:中东和非洲成员fls: fpd 会员2022-07-012022-09-300000030625FLS:中东和非洲成员FLS:流量控制部门成员2022-07-012022-09-300000030625FLS:中东和非洲成员2022-07-012022-09-300000030625SRT: 亚太地区会员fls: fpd 会员2022-07-012022-09-300000030625SRT: 亚太地区会员FLS:流量控制部门成员2022-07-012022-09-300000030625SRT: 亚太地区会员2022-07-012022-09-300000030625fls: fpd 会员SRT: 欧洲会员2022-07-012022-09-300000030625FLS:流量控制部门成员SRT: 欧洲会员2022-07-012022-09-300000030625SRT: 欧洲会员2022-07-012022-09-300000030625SRT: 北美会员fls: fpd 会员2023-01-012023-09-300000030625SRT: 北美会员FLS:流量控制部门成员2023-01-012023-09-300000030625SRT: 北美会员2023-01-012023-09-300000030625fls: fpd 会员SRT: 拉丁美洲会员2023-01-012023-09-300000030625FLS:流量控制部门成员SRT: 拉丁美洲会员2023-01-012023-09-300000030625SRT: 拉丁美洲会员2023-01-012023-09-300000030625FLS:中东和非洲成员fls: fpd 会员2023-01-012023-09-300000030625FLS:中东和非洲成员FLS:流量控制部门成员2023-01-012023-09-300000030625FLS:中东和非洲成员2023-01-012023-09-300000030625SRT: 亚太地区会员fls: fpd 会员2023-01-012023-09-300000030625SRT: 亚太地区会员FLS:流量控制部门成员2023-01-012023-09-300000030625SRT: 亚太地区会员2023-01-012023-09-300000030625fls: fpd 会员SRT: 欧洲会员2023-01-012023-09-300000030625FLS:流量控制部门成员SRT: 欧洲会员2023-01-012023-09-300000030625SRT: 欧洲会员2023-01-012023-09-300000030625SRT: 北美会员fls: fpd 会员2022-01-012022-09-300000030625SRT: 北美会员FLS:流量控制部门成员2022-01-012022-09-300000030625SRT: 北美会员2022-01-012022-09-300000030625fls: fpd 会员SRT: 拉丁美洲会员2022-01-012022-09-300000030625FLS:流量控制部门成员SRT: 拉丁美洲会员2022-01-012022-09-300000030625SRT: 拉丁美洲会员2022-01-012022-09-300000030625FLS:中东和非洲成员fls: fpd 会员2022-01-012022-09-300000030625FLS:中东和非洲成员FLS:流量控制部门成员2022-01-012022-09-300000030625FLS:中东和非洲成员2022-01-012022-09-300000030625SRT: 亚太地区会员fls: fpd 会员2022-01-012022-09-300000030625SRT: 亚太地区会员FLS:流量控制部门成员2022-01-012022-09-300000030625SRT: 亚太地区会员2022-01-012022-09-300000030625fls: fpd 会员SRT: 欧洲会员2022-01-012022-09-300000030625FLS:流量控制部门成员SRT: 欧洲会员2022-01-012022-09-300000030625SRT: 欧洲会员2022-01-012022-09-3000000306252022-07-012023-09-3000000306252023-07-012023-09-300000030625US-GAAP:与客户成员签订的短期合同2022-12-310000030625US-GAAP:与客户成员签订的长期合同2022-12-310000030625FLS:与客户责任成员签订的短期合同2022-12-310000030625FLS:与客户责任成员签订的长期合同2022-12-310000030625US-GAAP:与客户成员签订的短期合同2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:与客户成员签订的长期合同2023-01-012023-09-300000030625FLS:与客户责任成员签订的短期合同2023-01-012023-09-300000030625FLS:与客户责任成员签订的长期合同2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:与客户成员签订的长期合同2023-09-300000030625FLS:与客户责任成员签订的长期合同2023-09-300000030625US-GAAP:与客户成员签订的短期合同2021-12-310000030625US-GAAP:与客户成员签订的长期合同2021-12-310000030625FLS:与客户责任成员签订的短期合同2021-12-310000030625FLS:与客户责任成员签订的长期合同2021-12-310000030625US-GAAP:与客户成员签订的短期合同2022-01-012022-09-300000030625US-GAAP:与客户成员签订的长期合同2022-01-012022-09-300000030625FLS:与客户责任成员签订的短期合同2022-01-012022-09-300000030625FLS:与客户责任成员签订的长期合同2022-01-012022-09-300000030625US-GAAP:与客户成员签订的长期合同2022-09-300000030625FLS:与客户责任成员签订的长期合同2022-09-300000030625fls: Plan2020 会员2020-01-010000030625US-GAAP:限制性股票成员2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:限制性股票成员2023-09-300000030625US-GAAP:限制性股票成员2022-12-310000030625US-GAAP:限制性股票成员2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:限制性股票成员2023-07-012023-09-300000030625US-GAAP:限制性股票成员2022-01-012022-09-300000030625US-GAAP:绩效股成员2023-09-300000030625SRT: 最大成员US-GAAP:绩效股成员FLS:发行日期 2022 年和 2021 年会员2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:绩效股成员2023-01-012023-09-300000030625SRT: 最低成员US-GAAP:绩效股成员2023-09-300000030625SRT: 最大成员US-GAAP:绩效股成员2023-09-300000030625US-GAAP:非指定成员US-GAAP:ForexFordFord会员2023-09-300000030625US-GAAP:非指定成员US-GAAP:ForexFordFord会员2022-12-310000030625US-GAAP:非指定成员US-GAAP:ForexFordFord会员2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:非指定成员US-GAAP:外汇合同成员2023-09-300000030625US-GAAP:非指定成员US-GAAP:外汇合同成员2022-12-310000030625美国公认会计准则:远期合约成员2023-07-012023-09-300000030625美国公认会计准则:远期合约成员2022-07-012022-09-300000030625美国公认会计准则:远期合约成员2023-01-012023-09-300000030625美国公认会计准则:远期合约成员2022-01-012022-09-3000000306252022-12-202022-12-2000000306252022-12-20iso421:EUR0000030625US-GAAP:货币互换会员2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:货币互换会员2022-01-012022-09-300000030625US-GAAP:货币互换会员US-GAAP:净投资对冲成员2023-07-012023-09-300000030625US-GAAP:货币互换会员US-GAAP:净投资对冲成员2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:货币互换会员US-GAAP:净投资对冲成员2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:货币互换会员US-GAAP:净投资对冲成员2022-01-012022-09-300000030625fls: a2030USD SeniorNotes 会员2023-09-300000030625fls: a2030USD SeniorNotes 会员2022-12-310000030625fls: USDSenior NotesDue2032 会员2023-09-300000030625fls: USDSenior NotesDue2032 会员2022-12-310000030625FLS:定期贷款机制会员2023-09-300000030625FLS:定期贷款机制会员2022-12-310000030625US-GAAP:循环信贷机制成员2023-09-300000030625US-GAAP:循环信贷机制成员2022-12-310000030625US-GAAP:循环信贷机制成员FLS:高级信贷机制会员2021-09-130000030625US-GAAP:信用证会员FLS:高级信贷机制会员2021-09-130000030625US-GAAP:Bridge Loan 成员FLS:高级信贷机制会员2021-09-130000030625FLS:定期贷款机制会员2021-09-130000030625FLS:R成员的担保隔夜融资利率SRT: 最低成员US-GAAP:循环信贷机制成员FLS:高级信贷机制会员2021-09-132021-09-130000030625FLS:R成员的担保隔夜融资利率SRT: 最大成员US-GAAP:循环信贷机制成员FLS:高级信贷机制会员2021-09-132021-09-130000030625SRT: 最低成员US-GAAP:循环信贷机制成员美国公认会计准则:基准利率成员FLS:高级信贷机制会员2021-09-132021-09-130000030625SRT: 最大成员US-GAAP:循环信贷机制成员美国公认会计准则:基准利率成员FLS:高级信贷机制会员2021-09-132021-09-130000030625FLS:R成员的担保隔夜融资利率US-GAAP:循环信贷机制成员FLS:高级信贷机制会员2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:循环信贷机制成员美国公认会计准则:基准利率成员FLS:高级信贷机制会员2023-01-012023-09-300000030625SRT: 最低成员US-GAAP:循环信贷机制成员FLS:高级信贷机制会员2021-09-132021-09-130000030625SRT: 最大成员US-GAAP:循环信贷机制成员FLS:高级信贷机制会员2021-09-132021-09-130000030625US-GAAP:循环信贷机制成员FLS:高级信贷机制会员2023-01-012023-09-300000030625FLS:定期贷款机制会员FLS:R成员的担保隔夜融资利率SRT: 最低成员2021-09-132021-09-130000030625FLS:定期贷款机制会员FLS:R成员的担保隔夜融资利率SRT: 最大成员2021-09-132021-09-130000030625FLS:定期贷款机制会员SRT: 最低成员美国公认会计准则:基准利率成员2021-09-132021-09-130000030625FLS:定期贷款机制会员SRT: 最大成员美国公认会计准则:基准利率成员2021-09-132021-09-130000030625US-GAAP:信用证会员FLS:高级信贷机制会员2023-09-300000030625US-GAAP:信用证会员FLS:高级信贷机制会员2022-12-310000030625US-GAAP:信用证会员FLS:高级信贷机制会员2023-05-010000030625US-GAAP:信用证会员FLS:高级信贷机制会员US-GAAP:后续活动成员2023-10-250000030625US-GAAP:循环信贷机制成员FLS:高级信贷机制会员2023-09-300000030625US-GAAP:循环信贷机制成员FLS:高级信贷机制会员2022-12-310000030625FLS:定期贷款机制会员SRT: 场景预测成员2023-10-012023-12-310000030625FLS:定期贷款机制会员SRT: 场景预测成员2024-07-012024-09-300000030625FLS:定期贷款机制会员SRT: 场景预测成员2024-01-012024-03-310000030625FLS:定期贷款机制会员SRT: 场景预测成员2024-04-012024-06-300000030625US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住2023-09-30fls: 索赔0000030625美国公认会计准则:国内计划成员2023-07-012023-09-300000030625美国公认会计准则:国内计划成员2022-07-012022-09-300000030625美国公认会计准则:外国计划成员2023-07-012023-09-300000030625美国公认会计准则:外国计划成员2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:其他退休后福利计划定义福利会员2023-07-012023-09-300000030625US-GAAP:其他退休后福利计划定义福利会员2022-07-012022-09-300000030625美国公认会计准则:国内计划成员2023-01-012023-09-300000030625美国公认会计准则:国内计划成员2022-01-012022-09-300000030625美国公认会计准则:外国计划成员2023-01-012023-09-300000030625美国公认会计准则:外国计划成员2022-01-012022-09-300000030625US-GAAP:其他退休后福利计划定义福利会员2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:其他退休后福利计划定义福利会员2022-01-012022-09-300000030625FLS: 股票回购计划 2014 会员2015-12-310000030625US-GAAP:运营部门成员fls: fpd 会员2023-07-012023-09-300000030625US-GAAP:运营部门成员FLS:流量控制部门成员2023-07-012023-09-300000030625US-GAAP:运营部门成员2023-07-012023-09-300000030625US-GAAP:分段间消除成员2023-07-012023-09-300000030625US-GAAP:运营部门成员fls: fpd 会员2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:运营部门成员FLS:流量控制部门成员2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:运营部门成员2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:分段间消除成员2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:运营部门成员fls: fpd 会员2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:运营部门成员FLS:流量控制部门成员2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:运营部门成员2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:分段间消除成员2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:运营部门成员fls: fpd 会员2022-01-012022-09-300000030625US-GAAP:运营部门成员FLS:流量控制部门成员2022-01-012022-09-300000030625US-GAAP:运营部门成员2022-01-012022-09-300000030625US-GAAP:分段间消除成员2022-01-012022-09-300000030625US-GAAP:累积翻译调整成员2023-06-300000030625US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2023-06-300000030625US-GAAP:累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-06-300000030625US-GAAP:累积翻译调整成员2022-06-300000030625US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2022-06-300000030625US-GAAP:累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-06-300000030625US-GAAP:累积翻译调整成员2023-07-012023-09-300000030625US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2023-07-012023-09-300000030625US-GAAP:累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-07-012023-09-300000030625US-GAAP:累积翻译调整成员2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:累积翻译调整成员2023-09-300000030625US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2023-09-300000030625US-GAAP:累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-09-300000030625SRT:Scenio之前报道过的成员US-GAAP:累积翻译调整成员2022-09-300000030625SRT:Scenio之前报道过的成员US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2022-09-300000030625SRT:Scenio之前报道过的成员US-GAAP:累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-09-300000030625SRT:Scenio之前报道过的成员2022-09-300000030625US-GAAP:货币互换会员US-GAAP:非控股权益成员2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:累计固定福利计划调整净额未摊销收益损失会员2023-07-012023-09-300000030625US-GAAP:累计固定福利计划调整净额未摊销收益损失会员2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:累积固定福利计划调整前服务成本净额积分会员2023-07-012023-09-300000030625US-GAAP:累积固定福利计划调整前服务成本净额积分会员2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:累积翻译调整成员2022-12-310000030625US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2022-12-310000030625US-GAAP:累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-12-310000030625US-GAAP:累积翻译调整成员2021-12-310000030625US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2021-12-310000030625US-GAAP:累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2021-12-310000030625US-GAAP:累积翻译调整成员2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:累积翻译调整成员2022-01-012022-09-300000030625US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2022-01-012022-09-300000030625US-GAAP:累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-01-012022-09-300000030625US-GAAP:累积翻译调整成员2022-09-300000030625US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2022-09-300000030625US-GAAP:累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-09-300000030625US-GAAP:货币互换会员US-GAAP:非控股权益成员2022-01-012022-09-300000030625US-GAAP:累计固定福利计划调整净额未摊销收益损失会员2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:累计固定福利计划调整净额未摊销收益损失会员2022-01-012022-09-300000030625US-GAAP:累积固定福利计划调整前服务成本净额积分会员2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:累积固定福利计划调整前服务成本净额积分会员2022-01-012022-09-300000030625FLS:2023 重新调整计划成员2023-04-012023-05-010000030625fls: fpd 会员美国公认会计准则:销售成员成本2023-07-012023-09-300000030625FLS:流量控制部门成员美国公认会计准则:销售成员成本2023-07-012023-09-300000030625US-GAAP:运营部门成员美国公认会计准则:销售成员成本2023-07-012023-09-300000030625US-GAAP:分段间消除成员美国公认会计准则:销售成员成本2023-07-012023-09-300000030625美国公认会计准则:销售成员成本2023-07-012023-09-300000030625fls: fpd 会员US-GAAP:出售一般和管理费用会员2023-07-012023-09-300000030625FLS:流量控制部门成员US-GAAP:出售一般和管理费用会员2023-07-012023-09-300000030625US-GAAP:运营部门成员US-GAAP:出售一般和管理费用会员2023-07-012023-09-300000030625US-GAAP:出售一般和管理费用会员US-GAAP:分段间消除成员2023-07-012023-09-300000030625US-GAAP:出售一般和管理费用会员2023-07-012023-09-300000030625fls: fpd 会员美国公认会计准则:销售成员成本2022-07-012022-09-300000030625FLS:流量控制部门成员美国公认会计准则:销售成员成本2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:运营部门成员美国公认会计准则:销售成员成本2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:分段间消除成员美国公认会计准则:销售成员成本2022-07-012022-09-300000030625美国公认会计准则:销售成员成本2022-07-012022-09-300000030625fls: fpd 会员US-GAAP:出售一般和管理费用会员2022-07-012022-09-300000030625FLS:流量控制部门成员US-GAAP:出售一般和管理费用会员2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:运营部门成员US-GAAP:出售一般和管理费用会员2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:出售一般和管理费用会员US-GAAP:分段间消除成员2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:出售一般和管理费用会员2022-07-012022-09-300000030625fls: fpd 会员美国公认会计准则:销售成员成本2023-01-012023-09-300000030625FLS:流量控制部门成员美国公认会计准则:销售成员成本2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:运营部门成员美国公认会计准则:销售成员成本2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:分段间消除成员美国公认会计准则:销售成员成本2023-01-012023-09-300000030625fls: fpd 会员US-GAAP:出售一般和管理费用会员2023-01-012023-09-300000030625FLS:流量控制部门成员US-GAAP:出售一般和管理费用会员2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:运营部门成员US-GAAP:出售一般和管理费用会员2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:出售一般和管理费用会员US-GAAP:分段间消除成员2023-01-012023-09-300000030625fls: fpd 会员美国公认会计准则:销售成员成本2022-01-012022-09-300000030625FLS:流量控制部门成员美国公认会计准则:销售成员成本2022-01-012022-09-300000030625US-GAAP:运营部门成员美国公认会计准则:销售成员成本2022-01-012022-09-300000030625US-GAAP:分段间消除成员美国公认会计准则:销售成员成本2022-01-012022-09-300000030625美国公认会计准则:销售成员成本2022-01-012022-09-300000030625fls: fpd 会员US-GAAP:出售一般和管理费用会员2022-01-012022-09-300000030625FLS:流量控制部门成员US-GAAP:出售一般和管理费用会员2022-01-012022-09-300000030625US-GAAP:运营部门成员US-GAAP:出售一般和管理费用会员2022-01-012022-09-300000030625US-GAAP:出售一般和管理费用会员US-GAAP:分段间消除成员2022-01-012022-09-300000030625US-GAAP:出售一般和管理费用会员2022-01-012022-09-300000030625fls: fpd 会员FLS: 2020 年重新调整计划会员美国公认会计准则:销售成员成本2020-04-012022-03-310000030625FLS:流量控制部门成员FLS: 2020 年重新调整计划会员美国公认会计准则:销售成员成本2020-04-012022-03-310000030625US-GAAP:运营部门成员FLS: 2020 年重新调整计划会员美国公认会计准则:销售成员成本2020-04-012022-03-310000030625US-GAAP:分段间消除成员FLS: 2020 年重新调整计划会员美国公认会计准则:销售成员成本2020-04-012022-03-310000030625FLS: 2020 年重新调整计划会员美国公认会计准则:销售成员成本2020-04-012022-03-310000030625fls: fpd 会员US-GAAP:出售一般和管理费用会员FLS: 2020 年重新调整计划会员2020-04-012022-03-310000030625FLS:流量控制部门成员US-GAAP:出售一般和管理费用会员FLS: 2020 年重新调整计划会员2020-04-012022-03-310000030625US-GAAP:运营部门成员US-GAAP:出售一般和管理费用会员FLS: 2020 年重新调整计划会员2020-04-012022-03-310000030625US-GAAP:出售一般和管理费用会员US-GAAP:分段间消除成员FLS: 2020 年重新调整计划会员2020-04-012022-03-310000030625US-GAAP:出售一般和管理费用会员FLS: 2020 年重新调整计划会员2020-04-012022-03-310000030625fls: fpd 会员FLS: 2020 年重新调整计划会员2020-04-012022-03-310000030625FLS:流量控制部门成员FLS: 2020 年重新调整计划会员2020-04-012022-03-310000030625US-GAAP:运营部门成员FLS: 2020 年重新调整计划会员2020-04-012022-03-310000030625US-GAAP:分段间消除成员FLS: 2020 年重新调整计划会员2020-04-012022-03-310000030625FLS: 2020 年重新调整计划会员2020-04-012022-03-310000030625US-GAAP:员工离职会员美国公认会计准则:销售成员成本2023-07-012023-09-300000030625US-GAAP:合同终止成员美国公认会计准则:销售成员成本2023-07-012023-09-300000030625fls: AssetwritedownsMember美国公认会计准则:销售成员成本2023-07-012023-09-300000030625美国公认会计准则:其他支出成员美国公认会计准则:销售成员成本2023-07-012023-09-300000030625US-GAAP:出售一般和管理费用会员US-GAAP:员工离职会员2023-07-012023-09-300000030625US-GAAP:合同终止成员US-GAAP:出售一般和管理费用会员2023-07-012023-09-300000030625US-GAAP:出售一般和管理费用会员fls: AssetwritedownsMember2023-07-012023-09-300000030625美国公认会计准则:其他支出成员US-GAAP:出售一般和管理费用会员2023-07-012023-09-300000030625US-GAAP:员工离职会员2023-07-012023-09-300000030625US-GAAP:合同终止成员2023-07-012023-09-300000030625fls: AssetwritedownsMember2023-07-012023-09-300000030625美国公认会计准则:其他支出成员2023-07-012023-09-300000030625US-GAAP:员工离职会员美国公认会计准则:销售成员成本2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:合同终止成员美国公认会计准则:销售成员成本2022-07-012022-09-300000030625fls: AssetwritedownsMember美国公认会计准则:销售成员成本2022-07-012022-09-300000030625美国公认会计准则:其他支出成员美国公认会计准则:销售成员成本2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:出售一般和管理费用会员US-GAAP:员工离职会员2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:合同终止成员US-GAAP:出售一般和管理费用会员2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:出售一般和管理费用会员fls: AssetwritedownsMember2022-07-012022-09-300000030625美国公认会计准则:其他支出成员US-GAAP:出售一般和管理费用会员2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:员工离职会员2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:合同终止成员2022-07-012022-09-300000030625fls: AssetwritedownsMember2022-07-012022-09-300000030625美国公认会计准则:其他支出成员2022-07-012022-09-300000030625US-GAAP:员工离职会员美国公认会计准则:销售成员成本2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:合同终止成员美国公认会计准则:销售成员成本2023-01-012023-09-300000030625fls: AssetwritedownsMember美国公认会计准则:销售成员成本2023-01-012023-09-300000030625美国公认会计准则:其他支出成员美国公认会计准则:销售成员成本2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:出售一般和管理费用会员US-GAAP:员工离职会员2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:合同终止成员US-GAAP:出售一般和管理费用会员2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:出售一般和管理费用会员fls: AssetwritedownsMember2023-01-012023-09-300000030625美国公认会计准则:其他支出成员US-GAAP:出售一般和管理费用会员2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:员工离职会员2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:合同终止成员2023-01-012023-09-300000030625fls: AssetwritedownsMember2023-01-012023-09-300000030625美国公认会计准则:其他支出成员2023-01-012023-09-300000030625US-GAAP:员工离职会员美国公认会计准则:销售成员成本2022-01-012022-09-300000030625US-GAAP:合同终止成员美国公认会计准则:销售成员成本2022-01-012022-09-300000030625fls: AssetwritedownsMember美国公认会计准则:销售成员成本2022-01-012022-09-300000030625美国公认会计准则:其他支出成员美国公认会计准则:销售成员成本2022-01-012022-09-300000030625US-GAAP:出售一般和管理费用会员US-GAAP:员工离职会员2022-01-012022-09-300000030625US-GAAP:合同终止成员US-GAAP:出售一般和管理费用会员2022-01-012022-09-300000030625US-GAAP:出售一般和管理费用会员fls: AssetwritedownsMember2022-01-012022-09-300000030625美国公认会计准则:其他支出成员US-GAAP:出售一般和管理费用会员2022-01-012022-09-300000030625US-GAAP:员工离职会员2022-01-012022-09-300000030625US-GAAP:合同终止成员2022-01-012022-09-300000030625fls: AssetwritedownsMember2022-01-012022-09-300000030625美国公认会计准则:其他支出成员2022-01-012022-09-300000030625US-GAAP:员工离职会员FLS: 2020 年重新调整计划会员美国公认会计准则:销售成员成本2020-04-012022-03-310000030625US-GAAP:合同终止成员FLS: 2020 年重新调整计划会员美国公认会计准则:销售成员成本2020-04-012022-03-310000030625FLS: 2020 年重新调整计划会员fls: AssetwritedownsMember美国公认会计准则:销售成员成本2020-04-012022-03-310000030625美国公认会计准则:其他支出成员FLS: 2020 年重新调整计划会员美国公认会计准则:销售成员成本2020-04-012022-03-310000030625US-GAAP:出售一般和管理费用会员US-GAAP:员工离职会员FLS: 2020 年重新调整计划会员2020-04-012022-03-310000030625US-GAAP:合同终止成员US-GAAP:出售一般和管理费用会员FLS: 2020 年重新调整计划会员2020-04-012022-03-310000030625US-GAAP:出售一般和管理费用会员FLS: 2020 年重新调整计划会员fls: AssetwritedownsMember2020-04-012022-03-310000030625美国公认会计准则:其他支出成员US-GAAP:出售一般和管理费用会员FLS: 2020 年重新调整计划会员2020-04-012022-03-310000030625US-GAAP:员工离职会员FLS: 2020 年重新调整计划会员2020-04-012022-03-310000030625US-GAAP:合同终止成员FLS: 2020 年重新调整计划会员2020-04-012022-03-310000030625FLS: 2020 年重新调整计划会员fls: AssetwritedownsMember2020-04-012022-03-310000030625美国公认会计准则:其他支出成员FLS: 2020 年重新调整计划会员2020-04-012022-03-310000030625FLS:费用预计将在 Cash Member 中结算2023-01-012023-09-300000030625FLS:费用预计将在 Cash Member 中结算2022-01-012022-09-30 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
(Mark One)
☑ 根据1934年《证券交易法》第13或15(d)条提交的截至季度期间的季度报告 2023年9月30日
或者
☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告
在过渡期内 到
委员会文件编号1-13179
FLOWSERVE演讲
(注册人的确切姓名如其章程所示)
![capture.gif](https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/30625/000003062523000136/fls-20230930_g1.gif)
| | | | | | | | | | | | | | |
纽约 | | 31-0267900 |
(公司或组织的州或其他司法管辖区) | | (美国国税局雇主识别号) |
| | | | |
5215 N. O'Connor Blvd.,700套房, | 欧文, | 德州 | | 75039 |
(主要行政办公室地址) | | (邮政编码) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | (972) | 443-6500 | |
(注册人的电话号码,包括区号) |
以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度(如果自上次报告以来发生了变化):N/A |
|
根据该法第12(b)条注册的证券: |
每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,面值1.25美元 | FLS | 纽约证券交易所 |
| | |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 ☑ 是的¨没有
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 ☑ 是的¨没有
用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速过滤器 | ☑ | 加速过滤器 | ☐ | 非加速过滤器 | ☐ |
规模较小的申报公司 | ☐ | 新兴成长型公司 | ☐ | | |
| | | | | |
| |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是的 ☐没有 ☑
截至2023年10月19日,其他我们是e 131,208,631 股份 发行人的已发行普通股。
FLOWSERVE
表格 10-Q
目录
| | | | | |
| 页面 |
| 没有。 |
第一部分 — 财务信息 | |
第 1 项。财务报表 | |
简明合并损益表和简明合并综合收益(亏损)——截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月(未经审计) | 1 |
简明合并损益表和简明合并综合收益(亏损)——截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月(未经审计) | 2 |
简明合并资产负债表——2023年9月30日和2022年12月31日(未经审计) | 3 |
简明合并股东权益表——截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月(未经审计) | 4
|
简明合并股东权益表——截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月(未经审计) | 5
|
简明合并现金流量表——截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月(未经审计) | 6
|
简明合并财务报表附注(未经审计) | 7 |
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 30 |
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 | 43 |
第 4 项控制和程序 | 43 |
| |
第二部分 — 其他信息 | |
第 1 项。法律诉讼 | 45 |
第 1A 项。风险因素 | 45 |
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 45 |
第 3 项。优先证券违约 | 47 |
第 4 项矿山安全披露 | 47 |
第 5 项其他信息 | 47 |
第 6 项。展品 | 47 |
签名 | 48 |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
i
第一部分 — 财务信息
第 1 项。财务报表
FLOWSERVE
简明合并收益表
(未经审计) | | | | | | | | | | | |
(金额以千计,每股数据除外) | 截至9月30日的三个月 |
| 2023 | | 2022 |
销售 | $ | 1,094,718 | | | $ | 872,881 | |
销售成本 | (777,024) | | | (633,304) | |
毛利 | 317,694 | | | 239,577 | |
销售、一般和管理费用 | (252,065) | | | (221,142) | |
| | | |
关联公司的净收益 | 4,627 | | | 5,782 | |
营业收入 | 70,256 | | | 24,217 | |
利息支出 | (17,273) | | | (11,582) | |
| | | |
利息收入 | 2,134 | | | 1,141 | |
其他收入(支出),净额 | (13,710) | | | 28,676 | |
所得税前收益 | 41,407 | | | 42,452 | |
受益于所得税(准备金) | 11,186 | | | (1,817) | |
净收益,包括非控股权益 | 52,593 | | | 40,635 | |
减去:归属于非控股权益的净收益 | (6,437) | | | (2,235) | |
归属于Flowserve公司的净收益 | $ | 46,156 | | | $ | 38,400 | |
归属于Flowserve公司普通股股东的每股净收益: | | | |
基本 | $ | 0.35 | | | $ | 0.29 | |
稀释 | 0.35 | | | 0.29 | |
| | | |
加权平均股数-基本 | 131,183 | | | 130,703 | |
加权平均股票 — 摊薄 | 132,026 | | | 131,402 | |
| | | |
综合收益(亏损)的简明合并报表
(未经审计) | | | | | | | | | | | |
(金额以千计) | 截至9月30日的三个月 |
| 2023 | | 2022 |
净收益,包括非控股权益 | $ | 52,593 | | | $ | 40,635 | |
其他综合收益(亏损): | | | |
外币折算调整,扣除税款904和 $ (3,183),分别是 | (43,012) | | | (89,282) | |
养老金和其他退休后影响,扣除税款 (20) 和 $ (213),分别是 | 2,205 | | | 6,161 | |
现金流套期保值活动,扣除税款 $ (7) 和 $0,分别地 | 30 | | | 29 | |
其他综合收益(亏损) | (40,777) | | | (83,092) | |
综合收益(亏损),包括非控股权益 | 11,816 | | | (42,457) | |
归属于非控股权益的综合(收益)亏损 | (1,626) | | | (2,144) | |
归属于Flowserve公司的综合收益(亏损) | $ | 10,190 | | | $ | (44,601) | |
参见简明合并财务报表的附注。
FLOWSERVE
简明合并收益表
(未经审计) | | | | | | | | | | | |
(金额以千计,每股数据除外) | 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 |
销售 | $ | 3,155,399 | | | $ | 2,576,161 | |
销售成本 | (2,218,114) | | | (1,877,108) | |
毛利 | 937,285 | | | 699,053 | |
销售、一般和管理费用 | (726,424) | | | (621,956) | |
| | | |
关联公司的净收益 | 13,229 | | | 14,821 | |
营业收入 | 224,090 | | | 91,918 | |
利息支出 | (50,039) | | | (33,337) | |
| | | |
利息收入 | 5,535 | | | 2,938 | |
其他收入(支出),净额 | (27,271) | | | 28,152 | |
所得税前收益 | 152,315 | | | 89,671 | |
受益于所得税(准备金) | (14,571) | | | (16,618) | |
净收益,包括非控股权益 | 137,744 | | | 73,053 | |
减去:归属于非控股权益的净收益 | (13,618) | | | (5,694) | |
归属于Flowserve 公司的净收益 | $ | 124,126 | | | $ | 67,359 | |
归属于Flowserve公司普通股股东的每股净收益: | | | |
基本 | $ | 0.95 | | | $ | 0.52 | |
稀释 | 0.94 | | | 0.51 | |
| | | |
加权平均股票——基本 | 131,095 | | | 130,604 | |
加权平均股票-摊薄 | 131,864 | | | 131,233 | |
| | | |
综合收益(亏损)的简明合并报表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
(金额以千计) | 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 |
净收益,包括非控股权益 | $ | 137,744 | | | $ | 73,053 | |
其他综合收益(亏损): | | | |
外币折算调整,扣除税款1,458和 $ (23,788),分别是 | (20,605) | | | (170,187) | |
养老金和其他退休后影响,扣除税款 (62) 和 $ (925),分别是 | 923 | | | 16,318 | |
现金流套期保值活动,扣除税款 $ (21) 和 $0,分别地 | 90 | | | 87 | |
其他综合收益(亏损) | (19,592) | | | (153,782) | |
综合收益(亏损),包括非控股权益 | 118,152 | | | (80,729) | |
归属于非控股权益的综合(收益)亏损 | (5,891) | | | (6,941) | |
归属于Flowserve公司的综合收益(亏损) | $ | 112,261 | | | $ | (87,670) | |
参见简明合并财务报表的附注。
FLOWSERVE
简明的合并资产负债表
(未经审计) | | | | | | | | | | | |
(金额以千计,面值除外) | 9月30日 | | 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
资产 |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 480,458 | | | $ | 434,971 | |
应收账款,扣除预期信贷损失备抵金83,513和 $83,062,分别地 | 868,855 | | | 868,632 | |
合同资产,扣除预期信贷损失备抵金4,867和 $5,819,分别地 | 245,133 | | | 233,457 | |
库存,净额 | 916,107 | | | 803,198 | |
| | | |
预付费用和其他 | 127,972 | | | 110,714 | |
流动资产总额 | 2,638,525 | | | 2,450,972 | |
不动产、厂房和设备,扣除累计折旧 $1,133,913和 $1,172,957,分别地 | 492,323 | | | 500,945 | |
经营租赁使用权资产,净额 | 156,784 | | | 174,980 | |
善意 | 1,164,388 | | | 1,168,124 | |
递延税 | 171,387 | | | 149,290 | |
其他无形资产,净额 | 122,549 | | | 134,503 | |
其他资产,扣除预期信贷损失备抵金66,879和 $66,377,分别地 | 219,257 | | | 211,820 | |
总资产 | $ | 4,965,213 | | | $ | 4,790,634 | |
| | | |
负债和权益 |
流动负债: | | | |
应付账款 | $ | 481,337 | | | $ | 476,747 | |
应计负债 | 461,841 | | | 427,578 | |
合同负债 | 270,725 | | | 256,963 | |
一年内到期的债务 | 61,213 | | | 49,335 | |
| | | |
经营租赁负债 | 31,699 | | | 32,528 | |
流动负债总额 | 1,306,815 | | | 1,243,151 | |
一年后到期的长期债务 | 1,266,423 | | | 1,224,151 | |
经营租赁负债 | 138,907 | | | 155,196 | |
退休债务和其他负债 | 339,777 | | | 309,529 | |
意外开支(见附注 10) | | | |
股东权益: | | | |
普通股,美元1.25面值 | 220,991 | | | 220,991 | |
授权股份 — 305,000 | | | |
已发行的股票 — 176,793和 176,793,分别地 | | | |
超过面值的资本 | 501,378 | | | 507,484 | |
留存收益 | 3,818,392 | | | 3,774,209 | |
按成本计算的国库股—— 45,893和 46,359分别为股票 | (2,014,879) | | | (2,036,882) | |
递延补偿义务 | 7,878 | | | 6,979 | |
累计其他综合亏损 | (659,653) | | | (647,788) | |
Flowserve 公司股东权益总 | 1,874,107 | | | 1,824,993 | |
非控股权益 | 39,184 | | | 33,614 | |
权益总额 | 1,913,291 | | | 1,858,607 | |
负债和权益总额 | $ | 4,965,213 | | | $ | 4,790,634 | |
参见简明合并财务报表的附注。
FLOWSERVE
简明的股东权益合并报表
(未经审计) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Flowserve 公司股东总权益 | | | | |
| | | | | 资本 超过面值 | | 留存收益 | | | | | | 递延补偿义务 | | 累积的 其他综合收益(亏损) | | | | 权益总额 |
| 普通股 | | | | 国库股 | | | | 非- 控制权益 | |
| 股份 | | 金额 | | | | 股份 | | 金额 | | | | |
| (金额以千计) |
余额 — 2023 年 7 月 1 日 | 176,793 | | | $ | 220,991 | | | $ | 495,281 | | | $ | 3,798,984 | | | (45,894) | | | $ | (2,014,932) | | | $ | 7,815 | | | $ | (623,687) | | | $ | 37,558 | | | $ | 1,922,010 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
股票计划下的股票活动 | — | | | — | | | (153) | | | — | | | 1 | | | 53 | | | 63 | | | — | | | — | | | (37) | |
基于股票的薪酬 | — | | | | | 6,250 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,250 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
净收益 | — | | | — | | | — | | | 46,156 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,437 | | | 52,593 | |
申报的现金分红 ($)0.20每股) | — | | | — | | | — | | | (26,748) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (26,748) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他综合收益(亏损),扣除税款 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (35,966) | | | (4,811) | | | (40,777) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
余额 — 2023 年 9 月 30 日 | 176,793 | | | $ | 220,991 | | | $ | 501,378 | | | $ | 3,818,392 | | | (45,893) | | | $ | (2,014,879) | | | $ | 7,878 | | | $ | (659,653) | | | $ | 39,184 | | | $ | 1,913,291 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
余额 — 2022 年 7 月 1 日 | 176,793 | | | $ | 220,991 | | | $ | 500,013 | | | $ | 3,666,935 | | | (46,377) | | | $ | (2,037,839) | | | $ | 6,921 | | | $ | (635,618) | | | $ | 32,490 | | | $ | 1,753,893 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
股票计划下的股票活动 | — | | | — | | | (129) | | | — | | | 1 | | | 81 | | | 29 | | | — | | | — | | | (19) | |
基于股票的薪酬 | — | | | | | 6,860 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,860 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
净收益 | — | | | — | | | — | | | 38,400 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,235 | | | 40,635 | |
申报的现金分红 ($)0.20每股) | — | | | — | | | — | | | (26,518) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (26,518) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他综合收益(亏损),扣除税款 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (83,001) | | | (91) | | | (83,092) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
余额 — 2022 年 9 月 30 日 | 176,793 | | | $ | 220,991 | | | $ | 506,744 | | | $ | 3,678,817 | | | (46,376) | | | $ | (2,037,758) | | | $ | 6,950 | | | $ | (718,619) | | | $ | 34,634 | | | $ | 1,691,759 | |
参见简明合并财务报表的附注。 |
FLOWSERVE
简明的股东权益合并报表
(未经审计) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Flowserve 公司股东总权益 | | | | |
| | | | | 资本 超过面值 | | 留存收益 | | | | | | 递延补偿义务 | | 累积的 其他综合收益(亏损) | | | | 权益总额 |
| 普通股 | | | | 国库股 | | | | 非- 控制权益 | |
| 股份 | | 金额 | | | | 股份 | | 金额 | | | | |
| (金额以千计) |
余额 — 2023 年 1 月 1 日 | 176,793 | | | $ | 220,991 | | | $ | 507,484 | | | $ | 3,774,209 | | | (46,359) | | | $ | (2,036,882) | | | $ | 6,979 | | | $ | (647,788) | | | $ | 33,614 | | | $ | 1,858,607 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
股票计划下的股票活动 | — | | | — | | | (28,233) | | | — | | | 466 | | | 22,003 | | | 899 | | | — | | | — | | | (5,331) | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 22,127 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 22,127 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
净收益 | — | | | — | | | — | | | 124,126 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 13,618 | | | 137,744 | |
申报的现金分红 ($0.60每股) | — | | | — | | | — | | | (79,943) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (79,943) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他综合收益(亏损),扣除税款 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (11,865) | | | (7,727) | | | (19,592) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他,净额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (321) | | | (321) | |
余额 — 2023 年 9 月 30 日 | 176,793 | | | $ | 220,991 | | | $ | 501,378 | | | $ | 3,818,392 | | | (45,893) | | | $ | (2,014,879) | | | $ | 7,878 | | | $ | (659,653) | | | $ | 39,184 | | | $ | 1,913,291 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
余额 — 2022 年 1 月 1 日 | 176,793 | | | $ | 220,991 | | | $ | 506,386 | | | $ | 3,691,023 | | | (46,794) | | | $ | (2,057,706) | | | $ | 7,214 | | | $ | (563,589) | | | $ | 33,026 | | | $ | 1,837,345 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
股票计划下的股票活动 | — | | | — | | | (23,399) | | | — | | | 418 | | | 19,948 | | | (264) | | | — | | | — | | | (3,715) | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 23,757 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 23,757 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
净收益 | — | | | — | | | — | | | 67,359 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,694 | | | 73,053 | |
申报的现金分红 ($)0.60每股) | — | | | — | | | — | | | (79,565) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (79,565) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他综合收益(亏损),扣除税款 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (155,030) | | | 1,248 | | | (153,782) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他,净额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5,334) | | | (5,334) | |
余额 — 2022 年 9 月 30 日 | 176,793 | | | $ | 220,991 | | | $ | 506,744 | | | $ | 3,678,817 | | | (46,376) | | | $ | (2,037,758) | | | $ | 6,950 | | | $ | (718,619) | | | $ | 34,634 | | | $ | 1,691,759 | |
参见简明合并财务报表的附注。 |
FLOWSERVE
简明的合并现金流量表
(未经审计) | | | | | | | | | | | |
(金额以千计) | 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 |
现金流—经营活动: | | | |
净收益,包括非控股权益 | $ | 137,744 | | | $ | 73,053 | |
为使净收益与经营活动提供(使用)的净现金保持一致而进行的调整: | | | |
折旧 | 55,292 | | | 59,207 | |
无形资产和其他资产的摊销 | 7,782 | | | 10,051 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
基于股票的薪酬 | 22,127 | | | 23,757 | |
| | | |
外汇、资产减记和其他非现金调整 | (11,827) | | | (24,085) | |
资产和负债的变化: | | | |
应收账款,净额 | 1,524 | | | (78,376) | |
库存,净额 | (114,596) | | | (151,938) | |
合同资产,净额 | (10,239) | | | (21,912) | |
预付费用和其他净额 | (6,727) | | | (14,881) | |
应付账款 | 1,910 | | | 29,307 | |
合同负债 | 15,879 | | | 27,237 | |
应计负债和应付所得税 | 21,429 | | | (32,735) | |
退休债务和其他负债 | 38,838 | | | 24,123 | |
| | | |
递延所得税净额 | (27,996) | | | (32,293) | |
经营活动提供(使用)的净现金流 | 131,140 | | | (109,485) | |
现金流—投资活动: | | | |
资本支出 | (47,544) | | | (45,831) | |
| | | |
其他 | (833) | | | 184 | |
| | | |
| | | |
投资活动提供(使用)的净现金流 | (48,377) | | | (45,647) | |
现金流—融资活动: | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
定期贷款的付款 | (30,000) | | | (24,239) | |
循环信贷额度下的收益 | 230,000 | | | — | |
循环信贷额度下的付款 | (145,000) | | | — | |
其他融资安排下的收益 | 242 | | | 1,135 | |
根据其他融资安排支付的款项 | (2,098) | | | (356) | |
| | | |
与股票薪酬的预扣税相关的付款 | (6,203) | | | (4,578) | |
股息的支付 | (78,712) | | | (78,406) | |
其他 | (320) | | | (5,334) | |
融资活动提供(使用)的净现金流量 | (32,091) | | | (111,778) | |
汇率变动对现金的影响 | (5,185) | | | (39,672) | |
现金和现金等价物的净变化 | 45,487 | | | (306,582) | |
期初的现金和现金等价物 | 434,971 | | | 658,452 | |
期末的现金和现金等价物 | $ | 480,458 | | | $ | 351,870 | |
参见简明合并财务报表的附注。
FLOWSERVE
(未经审计)
简明合并财务报表附注
1.列报基础和会计政策
演示基础
随附的截至2023年9月30日和2022年12月31日的简明合并资产负债表以及Flowserve Corporation截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的相关简明合并损益表、简明合并的综合收益(亏损)、简明合并的股东权益表以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的简明合并现金流量表均未经审计。管理层认为,包括此类简明合并财务报表的公允报表所需的正常经常性调整在内的所有调整均已作出。上期信息已更新,以符合本年度的列报方式。
本截至2023年9月30日的季度期间的10-Q表季度报告(“季度报告”)中随附的简明合并财务报表和附注是在S-X法规允许的情况下列报的,不包含我们的年度财务报表及其附注中包含的某些信息。因此,随附的简明合并财务信息应与我们在截至2022年12月31日的10-K表年度报告(“2022年年度报告”)中列报的经审计的合并财务报表一起阅读。
冠状病毒(“COVID-19”) - 我们将继续评估并积极应对 COVID-19 对我们业务和地域各个方面的其余影响,包括对员工、客户和社区、供应链影响和劳动力可用性问题,并采取适当行动以减轻疫情的不利影响。 在2023年的前九个月中,与2022年相比,与COVID相关的供应链、物流和劳动力可用性的影响有所减少。公司列报的简明合并财务报表反映了管理层截至简明合并财务报表发布之日对 COVID-19 影响的估计和假设。
俄罗斯和乌克兰的冲突- 为了应对乌克兰持续的军事冲突,包括美国在内的几个国家对俄罗斯的某些行业和政党实施了经济制裁和出口管制。由于这场冲突,包括上述制裁和该地区的整体不稳定,我们在2022年2月停止接受俄罗斯的新订单,并暂时暂停了现有订单的配送。2022 年 3 月,我们决定永久停止公司在俄罗斯的所有业务。我们已经基本完成了停止俄罗斯子公司运营的必要行动,包括采取措施取消与客户的现有合同,解雇我们在俄罗斯的大约50名员工,并终止其他相关的合同承诺。由于冲突和由此产生的宏观经济影响,我们还遇到了供应链问题和通货膨胀压力。
在 2022 年第一季度,我们录得了 $20.2百万税前费用 ($)21.0税后百万美元)用于储备我们俄罗斯子公司截至2022年3月31日的资产状况(不包括现金),记录先前在POC下记账但随后取消的未平仓合同的对比收入和预估取消费用,为退出俄罗斯子公司运营的估计成本设立储备金,并记录我们已经或预计取消的合同的估计财务风险准备金。
此外,我们重新评估了截至2022年12月31日的财务敞口,并记录了增量13.6百万税前费用 ($)9.82022年第四季度税后百万美元),用于支付额外的合同取消费,以保留由于2022年下半年俄罗斯实施的制裁加大以及我们因额外制裁而决定取消积压的财务风险。
我们将继续关注涉及俄罗斯和乌克兰的情况及其对我们其他全球业务的影响。这包括宏观经济影响,包括与全球供应链问题和通货膨胀压力有关的影响。我们重新评估了截至2023年9月30日的财务风险,得出的结论是,截至2022年12月31日的储备金足够,无需更改物资储备。迄今为止,尚未对我们的业务产生重大影响,我们目前预计未来几个季度的任何增量影响,包括我们取消客户合同和停止在俄罗斯的业务所造成的任何财务影响,都不会对公司产生重大影响。
下表列出了2022年前九个月俄罗斯税前费用的上述影响:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至 2022 年 9 月 30 日的九个月 |
(金额以千计) | | | | | | | Flowserve 泵部 | | 流量控制部 | | 合并总计 |
销售 | | | | | | | $ | (5,429) | | | $ | (2) | | | $ | (5,431) | |
销售成本(“COS”) | | | | | | | 3,510 | | | 1,112 | | | 4,622 | |
总亏损 | | | | | | | (8,939) | | | (1,114) | | | (10,053) | |
销售、一般和管理费用(“SG&A”) | | | | | | | 9,111 | | | 1,082 | | | 10,193 | |
营业亏损 | | | | | | | $ | (18,050) | | | $ | (2,196) | | | $ | (20,246) | |
收购— 2023年2月9日,公司签订了最终协议,以全现金交易收购高度工程化的工业阀门制造商Velan Inc. 的所有已发行股权,交易价值约为美元245百万。2023年10月,公司收到通知,称无法获得所需的法国外国投资筛选批准。结果,协议和交易终止。根据协议条款,任何一方均不支付终止费。2023 年与该交易相关的累计收购相关费用为 $8.5百万。
上期非控制性利息会计更正 — 该公司发现,我们在外国司法管辖区的几家不全资拥有的合并合资企业在分配某些税收时存在不重要的前期错误。2023年第三季度,该公司录得的调整额为美元3.6归属于非控股权益的净收益为百万美元,用于纠正错误的累积影响,导致本期报告的净收入减少。
上期租赁会计更正- 在我们对2022年第三季度的结算程序中,公司发现了一个与某些经营性房地产租赁有关的会计错误,这些租赁的租金不断增加,未按直线方式正确记录,金额为美元6.4百万。大约 $5.8在2019年亚利桑那州立大学通过第2016-02号《租赁》(主题842)之前,有数百万美元的错误影响了公司的简明合并损益表,其余的非实质性金额影响了采用后的每个时期。为了纠正错误的累积影响,公司记录了美元的调整6.42022年第三季度增量运营租赁支出(百万美元)$5.5百万 归类为 SG&A 和 $0.9百万美元(归类为COS),并进行了抵消调整以减少截至2022年9月30日的简明合并资产负债表上的净经营租赁使用权资产。错误的更正对我们的简要现金流量表没有产生任何影响。
会计发展
已实施的声明
2021 年 10 月,财务会计准则委员会发布了 ASU 第 2021-08 号,“与客户签订的合同中的合同资产和合同负债的会计”。该亚利桑那州立大学的修正案提高了在业务合并之日和之后与客户签订的收购收入合同的确认和衡量方面的可比性。修正案对2022年12月15日之后开始的财政年度有效,包括这些财政年度内的过渡期,并应适用于修正案生效之日或之后发生的业务合并。该ASU的采用并未对我们的简明合并资产负债表、简明合并收益表或简明合并现金流量表产生重大影响。
2022年9月,财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第2022-04号,“负债——供应商融资计划(副标题405-50):披露供应商融资计划义务”。修正案要求使用供应商融资计划的买方每年披露该计划的关键条款、相关金额的资产负债表列报、期末确认的未偿金额以及相关的展期信息。只有期末的未付金额必须在通过之后的过渡期内披露。修正案对2022年12月15日之后开始的财政年度的所有实体均具有追溯效力,包括这些财政年度内的过渡期,但披露前瞻信息的要求除外,该要求预计在2023年12月15日之后开始的财政年度生效。
我们采用了亚利桑那州立大学第2022-04号,自2023年1月1日起生效。Flowserve与两家银行合作,为我们的供应商提供参与供应商融资计划并提前获得付款的选项。根据计划协议,Flowserve必须根据最初与供应商商定的条款向每家银行偿还已批准和有效的发票。Flowserve没有义务向任何一家银行收取费用、订阅、服务、佣金或其他费用。Flowserve也没有义务提供质押资产或其他形式的担保,可以在发出适当通知后终止任一计划协议。截至2023年9月30日,美元9.1供应链融资伙伴银行仍有百万美元未偿还款项,记录在我们简明的合并资产负债表上的应付账款中。
尚未实施的声明
2023年3月,财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第2023-01号,“租赁(主题842):共同控制安排”。修正案允许在承租人控制标的资产的使用并且租赁是在共同控制实体之间进行租赁的情况下,在资产的使用寿命内摊销租赁权改善权。修正案还允许各实体在承租人不再控制标的资产时,通过股权调整将租赁权改善记作共同控制下的实体之间的资产转移。修正案对2023年12月15日之后开始的财政年度有效,包括这些财政年度内的过渡期。我们预计这个 ASU 的影响不会是实质性的。
2023年3月,财务会计准则委员会发布了ASU第2023-02号,“权益法和合资企业(主题323):使用比例摊销法对税收抵免结构中的投资进行会计处理”。修正案允许公司在满足某些条件的情况下使用比例摊销法核算其所有税收权益投资。
公司可以选择在税收抵免计划逐项税收抵免计划中应用比例摊销法,而不是单方面或个人投资的基础上应用比例摊销法。修正案在修改后的追溯或追溯基础上对2023年12月15日之后开始的财政年度(包括这些财政年度中的过渡期)生效,具体取决于公司是否选择在通过期开始时或最早公布的期初评估其预计仍将获得所得税抵免或其他所得税优惠的投资。我们预计这个亚利桑那州立大学的影响不会是实质性的。
2023年8月,美国会计准则委员会发布了ASU第2023-05号,“业务合并——合资企业组建(副标题805-60):认可和初步衡量”。修正案要求新成立的合资企业衡量按公允价值缴纳的净资产和负债。随后的衡量符合第805-10-35、805-20-35和805-30-35节中对企业收购者的要求以及其他公认的会计原则。修正案预计将对成立日期为2025年1月1日或之后的所有合资企业生效,但如果有足够的信息,公司可以选择将修正案追溯适用于2025年1月1日之前成立的合资企业。在尚未发布(或可供发布)财务报表的任何过渡期或年度期间,无论是预期还是事后都允许提前采用。我们预计这个亚利桑那州立大学的影响不会是实质性的。
2.收入确认
我们的大部分收入与客户订单有关,这些订单通常包含单一的商品或服务承诺,交货期不到一年。交货期更长,与客户签订的更复杂的合同通常包含多项商品和服务承诺,包括流量管理设备的设计、开发、制造、修改、安装和调试以及提供与此类产品性能相关的服务和零件的任意组合。随着时间的推移,当客户能够指导使用我们的工作并从我们的工作中获得几乎所有的好处时,控制权就会随时间推移而转移。与服务相关的收入通常不占与客户签订的合同的很大一部分,也不符合需要单独披露的门槛。
随着时间的推移,向客户转移的产品和服务的收入约占比y 16% 和 12分别占截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月期间总收入的百分比,以及 15% 和 12分别为截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间的百分比。我们确认一段时间内收入的主要方法是 POC 方法。 如果控制权没有随着时间的推移而移交,则控制权将在某个时间点移交。我们根据对控制权转让的某些指标(例如所有权转让、损失转让风险、客户接受和实际占有)的评估,在某个时间点按每项履约义务的水平确认收入。在某个时间点向客户转移的产品和服务的收入约占比 84% 和 88分别占截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月期间总收入的百分比,以及 85% 和 88分别为截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间的百分比。有关收入确认政策和会计实务的更全面的讨论,请参阅我们的2022年年度报告中所包含的合并财务报表附注2。
分类收入
我们通过以下方式开展业务 二基于产品类型和我们管理业务的方式的业务细分:
•Flowserve Pump Division(“FPD”)设计和制造定制的、高度工程化的泵、预配置的工业泵、泵系统、机械密封、辅助系统和备件及相关服务;以及
•流量控制部(“FCD”)设计、制造和分销各种按单设计和按订单配置的隔离阀、控制阀、阀门自动化产品及相关设备和服务。
我们的收入来源来自我们的原始设备制造以及售后销售和服务。我们的原始设备收入通常与最初设计、制造、分销和安装的设备有关,从预先配置的短周期产品到更具定制性、高度工程化的设备(“原始设备”)不等。我们的售后销售和服务来自替换设备的销售以及维护、高级诊断、维修和改造服务(“售后”)。我们每个 二业务部门创造原始设备和售后市场收入。
下表显示了按收入来源分列的客户收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的三个月 |
(金额以千计) | FPD | | FCD | | 总计 |
原装设备 | $ | 284,323 | | | $ | 244,862 | | | $ | 529,185 | |
售后市场 | 480,990 | | | 84,543 | | | 565,533 | |
| $ | 765,313 | | | $ | 329,405 | | | $ | 1,094,718 | |
| | | | | |
| 截至 2022 年 9 月 30 日的三个月 |
| FPD | | FCD | | 总计 |
原装设备 | $ | 196,539 | | | $ | 215,550 | | | $ | 412,089 | |
售后市场 | 394,807 | | | 65,985 | | | 460,792 | |
| $ | 591,346 | | | $ | 281,535 | | | $ | 872,881 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| 截至2023年9月30日的九个月 |
(金额以千计) | FPD | | FCD | | 总计 |
原装设备 | $ | 821,107 | | | $ | 689,384 | | | $ | 1,510,491 | |
售后市场 | 1,408,536 | | | 236,372 | | | 1,644,908 | |
| $ | 2,229,643 | | | $ | 925,756 | | | $ | 3,155,399 | |
| | | | | |
| 截至 2022 年 9 月 30 日的九个月 |
| FPD | | FCD | | 总计 |
原装设备 | $ | 609,640 | | | $ | 596,989 | | | $ | 1,206,629 | |
售后市场 | 1,170,117 | | | 199,415 | | | 1,369,532 | |
| $ | 1,779,757 | | | $ | 796,404 | | | $ | 2,576,161 | |
我们的客户销售在地域上是多元化的。下表显示了我们根据客户的送货地址按地理位置分列的收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的三个月 |
(金额以千计) | FPD | | FCD | | 总计 |
北美洲 (1) | $ | 320,182 | | | $ | 134,246 | | | $ | 454,428 | |
拉丁美洲 (2) | 72,637 | | | 7,329 | | | 79,966 | |
中东和非洲 | 129,370 | | | 43,134 | | | 172,504 | |
亚太地区 | 106,455 | | | 87,265 | | | 193,720 | |
欧洲 | 136,669 | | | 57,431 | | | 194,100 | |
| $ | 765,313 | | | $ | 329,405 | | | $ | 1,094,718 | |
| | | | | |
| 截至 2022 年 9 月 30 日的三个月 |
| FPD | | FCD | | 总计 |
北美洲 (1) | $ | 249,968 | | | $ | 117,262 | | | $ | 367,230 | |
拉丁美洲 (2) | 49,063 | | | 6,959 | | | 56,022 | |
中东和非洲 | 90,598 | | | 23,994 | | | 114,592 | |
亚太地区 | 89,794 | | | 80,770 | | | 170,564 | |
欧洲 | 111,923 | | | 52,550 | | | 164,473 | |
| $ | 591,346 | | | $ | 281,535 | | | $ | 872,881 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的九个月 |
(金额以千计) | FPD | | FCD | | 总计 |
北美洲 (1) | $ | 920,433 | | | $ | 403,368 | | | $ | 1,323,801 | |
拉丁美洲 (2) | 199,730 | | | 22,385 | | | 222,115 | |
中东和非洲 | 373,891 | | | 108,066 | | | 481,957 | |
亚太地区 | 330,243 | | | 227,608 | | | 557,851 | |
欧洲 | 405,346 | | | 164,329 | | | 569,675 | |
| $ | 2,229,643 | | | $ | 925,756 | | | $ | 3,155,399 | |
| | | | | |
| 截至 2022 年 9 月 30 日的九个月 |
| FPD | | FCD | | 总计 |
北美洲 (1) | $ | 754,337 | | | $ | 344,690 | | | $ | 1,099,027 | |
拉丁美洲 (2) | 144,974 | | | 17,463 | | | 162,437 | |
中东和非洲 | 247,205 | | | 67,392 | | | 314,597 | |
亚太地区 | 288,971 | | | 220,980 | | | 509,951 | |
欧洲 | 344,270 | | | 145,879 | | | 490,149 | |
| $ | 1,779,757 | | | $ | 796,404 | | | $ | 2,576,161 | |
__________________________________
(1) 北美代表美国和加拿大。
(2) 拉丁美洲包括墨西哥。
2023 年 9 月 30 日,分配给未履行(或部分未履行的)履约义务的总交易价格约为 $807百万。我们估计识别率约为 $195其中100万美元作为2023年剩余时间的收入,另外还有1美元6122024 年及以后的百万人呃。
合约余额
我们根据合同中的计费时间表和合同中规定的具体绩效要求从客户那里收到付款。当存在无条件的对价权时,我们会将账单记录为应收账款。合同资产是指在我们有权根据合同条款获得付款之前确认的收入。合同责任代表我们有权在合同确认的收入之前获得付款。
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,合同资产和合同负债的当期和长期期初和期末余额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(金额以千计) | 合约资产,净额(当前) | | 长期合同资产,净额 (1) | | 合同负债(当前) | | 长期合同负债 (2) | |
期初余额,2023 年 1 月 1 日 | $ | 233,457 | | | $ | 297 | | | $ | 256,963 | | | $ | 1,059 | | |
本期初已计入合同负债的已确认收入 | — | | | — | | | (191,728) | | | — | | |
该期间确认的收入超过账单 | 562,582 | | | 899 | | | — | | | — | | |
该期间产生的超过已确认收入的账单 | — | | | — | | | 203,692 | | | 562 | | |
从合同资产转入应收账款的金额 | (546,247) | | | (424) | | | — | | | — | | |
| | | | | | | | |
货币效应及其他,净额 | (4,659) | | | 221 | | | 1,798 | | | (573) | | |
期末余额,2023年9月30日 | $ | 245,133 | | | $ | 993 | | | $ | 270,725 | | | $ | 1,048 | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(金额以千计) | 合约资产,净额(当前) | | 长期合同资产,净额 (1) | | 合同负债(当前) | | 长期合同负债 (2) |
期初余额,2022 年 1 月 1 日 | $ | 195,598 | | | $ | 426 | | | $ | 202,965 | | | $ | 464 | |
本期初已计入合同负债的已确认收入 | — | | | — | | | (133,730) | | | — | |
该期间确认的收入超过账单 | 417,430 | | | — | | | — | | | — | |
该期间产生的超过已确认收入的账单 | — | | | — | | | 155,584 | | | 7 | |
从合同资产转入应收账款的金额 | (392,199) | | | (1,406) | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
货币效应及其他,净额 | (15,593) | | | 987 | | | (8,725) | | | (38) | |
期末余额,2022年9月30日 | $ | 205,236 | | | $ | 7 | | | $ | 216,094 | | | $ | 433 | |
_____________________________________
(1) 包含在其他资产中,净额。
(2) 包含在退休债务和其他负债中。
3.预期信用损失备抵金
信贷损失备抵是对我们金融资产和工具生命周期内预期的信贷损失的估计。当存在类似的风险特征(包括市场、地域、信用风险和剩余期限)时,我们会集体评估和衡量预期的信用损失。对不具有风险特征的金融资产和工具进行单独评估。我们对补贴的估算是使用与过去事件、当前状况以及对资产合同条款的合理和可支持的预测相关的内部和外部估值信息进行评估和量化的。
我们面临预期信贷损失的主要风险来自我们的贸易应收账款和合同资产。对于这些金融资产,我们记录了预期信贷损失备抵金,从总资产余额中扣除后,即表示预计收回的净金额。首先,我们在历史信用损失方面的经验为我们估算补贴提供了基础。我们根据账龄时间表以及根据账单和收款历史确定的历史损失来估算补贴。此外,我们会根据客户信用风险特定的因素调整备抵额,例如财务困难、流动性问题、破产以及国家和地缘政治风险。我们还考虑了截至报告日的当前和预测的宏观经济状况。根据确定和需要,我们调整补贴,并在每期损益表中确认调整。在认为应收账款无法收回期间,贸易应收账款从备抵中注销。随后收回的先前注销金额在简明合并收益表中反映为信用减值损失的减少。
合同资产是就已履行的履约义务获得对价的有条件的权利,当条件得到满足时,这些义务即成为应收款。通常,当合同计费计划因时间而不同于收入确认时,就会记录合同资产,并通过收入确认流程进行管理。根据我们的历史信用损失经验,合同资产目前的预期信用损失估计约为 1资产余额的百分比。
下表显示了截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,我们的应收账款和短期合同资产的预期信贷损失备抵额的变化:
| | | | | | | | | | | |
(金额以千计) | 贸易应收账款 | | 合同资产 |
期初余额,2023 年 1 月 1 日 | $ | 83,062 | | | $ | 5,819 | |
扣除回收额后的成本和支出费用 | 8,070 | | | — | |
注销 | (7,709) | | | (1,406) | |
货币效应及其他,净额 | 90 | | | 454 | |
期末余额,2023年9月30日 | $ | 83,513 | | | $ | 4,867 | |
| | | |
期初余额,2022 年 1 月 1 日 | $ | 74,336 | | | $ | 2,393 | |
扣除回收额后的成本和支出费用 | 12,652 | | | 1,243 | |
注销 | (792) | | | — | |
货币效应及其他,净额 | (4,095) | | | 363 | |
期末余额,2022年9月30日 | $ | 82,101 | | | $ | 3,999 | |
我们的长期应收账款备抵额,包括在其他资产中,净额是收款期超过12个月的应收账款,余额主要由与委内瑞拉国家石油公司相关的储备应收账款组成。 下表显示了津贴的变化 长期应收账款 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中:
| | | | | | | | | | | | | |
(金额以千计) | 2023 | | 2022 | | |
1 月 1 日的余额 | $ | 66,377 | | | $ | 67,696 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
货币效应及其他,净额 | 502 | | | (1,486) | | | |
9 月 30 日的余额 | $ | 66,879 | | | $ | 66,210 | | | |
我们还面临资产负债表外风险敞口造成的信用损失,例如财务担保和备用信用证,我们认为这些损失风险对截至2023年9月30日的财务报表并不重要。
4.股票薪酬计划
我们维持Flowserve Corporation 2020年长期激励计划(“2020年计划”),该计划是股东批准的授权发行的计划 12,500,000我们的普通股,包括限制性股票、限制性股票单位和基于业绩的单位(统称为 “限制性股票”)、激励性股票期权、非法定股票期权、股票增值权和红股。在2020年计划授权的普通股中, 8,289,876已于 2023 年 9 月 30 日开始发行。限制性股票主要归属于 三年时期。向退休并取得至少成就的员工授予限制性股份 55年龄和 10服务年限在最初的归属期内继续归属(“55/10条款”)。截至2023年9月30日, 114,943股票期权非常出色。没有库存自2020年以来,期权已被授予或归属。
限制性股票— 限制性股票的奖励按授予之日普通股的收盘市价估值。在限制性股票归属期内,未赚取的薪酬将摊销为补偿支出,但与55/10条款相关的奖励除外,这些奖励已计入限制性股票的支出授予期限。我们有未赚到的补偿$ 的离子24.3百万和美元18.0截至2023年9月30日和2022年12月31日,分别为百万美元,预计将在剩余的加权平均期内予以确认 一年。这些金额将在未来时期作为奖励归属确认为净收益。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中,归属的限制性股票的总公允价值均为美元0.1百万。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,归属的限制性股票的总公允价值为美元23.8百万和美元22.6百万, 分别地。
我们记录的股票薪酬支出为美元4.8百万 ($)6.2百万美元(税前)和 $5.3百万 ($)6.9截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月,分别为税前百万美元)。我们记录的股票薪酬支出为
$17.1百万 ($)22.1百万美元(税前)和 $18.4百万 ($)23.8截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月(税前百万美元),分别是积极地。
下表汇总了有关限制性股票的信息:
| | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的九个月 |
| 股份 | | 加权平均值 拨款日期博览会 价值 |
未归属股份数量: | | | |
截至2023年1月1日的未缴款项 | 1,697,779 | | | $ | 37.17 | |
已授予 | 918,610 | | | 36.67 | |
既得 | (633,982) | | | 37.57 | |
被没收 | (222,232) | | | 43.23 | |
截至2023年9月30日未偿还 | 1,760,175 | | | $ | 36.00 | |
截至2023年9月30日已发行的未归属限制性股票包括大约差不多 473,000带有 pe 的单位基于改革的归属条款可在普通股中发行,并在实现预先定义的绩效指标后归属。卓越绩效奖励的目标基于我们的平均投资回报率 资本和自由现金流占三年内净收入的百分比。Permora2023、2022 和 2021 年发行的 nce 单位包括次要衡量标准,即相对股东总回报率,该指标可能会增加或将归属单位的数量减少到 15百分比取决于公司相对于同行的业绩。发行的绩效单位的归属百分比最高为 230%。Com补偿费用在悬崖归属期内按比例确认 36月,根据授予之日我们普通股的公允价值,并根据实际没收情况进行调整。在绩效期内,应得和未得薪酬支出根据薪酬的变化进行调整e 授予的所有基于业绩的单位的预期业绩目标实现情况。归属条款包括 0到大约 1,087,000根据绩效目标进行分享。截至2023年9月30日,我们估计归属约为 370,000基于经验值的股份反恐执行局实现业绩目标。
5.衍生工具和对冲工具
我们的风险管理、外汇衍生品和对冲政策规定了我们可以签订衍生品合约的条件。请参阅我们 2022 年年度报告中包含的合并财务报表附注1和8,以及 注 7 of 本季度报告,获取有关我们衍生品的更多信息。我们签订外汇远期合约是为了对冲与以参与交易的业务的当地货币以外的货币计价的交易相关的现金流风险。我们没有为外汇远期合约选择套期保值会计,公允价值的变化将立即在我们的简明合并收益表中确认。
Foreign 交换正向控制器与第三方的行为名义价值为 $678.6百万和美元459.2截至2023年9月30日和2022年12月31日,分别为百万美元。截至2023年9月30日,目前有效的外汇远期合约的期限从 3几天到 19月。
我们面临非信用相关损失的风险我们的金融工具交易对手的表现。我们根据外汇远期合约协议对交易对手进行信用评估,并期望所有交易对手履行其义务。我们没有遭受交易对手的信用损失。
外汇远期合约的公允价值汇总如下:
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日 | | 十二月三十一日 |
(金额以千计) | 2023 | | 2022 |
当前的衍生资产 | $ | 3,449 | | | $ | 2,207 | |
非流动衍生资产 | — | | | 66 | |
当前衍生负债 | 4,699 | | | 4,422 | |
非流动衍生负债 | 66 | | | 63 | |
流动和非流动衍生资产在我们的简明合并资产负债表中分别以预付费用和其他资产净额列报。流动和非流动衍生负债在我们的简明合并资产负债表中分别以应计负债、退休债务和其他负债列报。
外汇远期合约公允价值净变动的影响总结如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
(金额以千计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入中确认的收益(亏损) | $ | (2,035) | | | $ | 1,245 | | | $ | (3,760) | | | $ | 1,478 | |
我们的外汇远期合约简明合并收益表中确认的损益归类为其他净收益(支出)。
作为管理欧元/美元汇率外币风险波动的一种手段,我们签订了跨货币互换协议(“互换”),以对冲我们在某些国际子公司的欧元投资。因此,在2021年4月14日和2021年3月9日,我们进行了两次互换,两者的终止日期均为2030年10月1日,2021年3月9日交叉货币互换的提前终止日期为2025年3月11日。另外,d在2020年第三季度,我们签订了互换协议,终止日期为2030年10月1日,提前终止日期为2025年9月22日。互换是被指定为净投资套期保值,在公允价值层次结构下被归类为二级。2022 年 12 月 20 日,所有未偿还的掉期交易均提前终止,因此收到的净现金收益为 $66.0百万。在提前终止之前,跨货币互换的合并名义价值为欧元423.2百万,公允价值为 $68.2百万。
在提前终止之前,我们将掉期的应计利息排除在对冲有效性的评估之外,并在利息支出中确认了收益中的应计利息。在每个报告期内,可归因于即期利率变动的掉期公允价值变化以及排除在外成分的公允价值变化与掉期应计流程下确认的收益金额之间的差异以累计形式列报d 合并资产负债表上的其他综合亏损(“AOCL”)。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,应计利息为美元2.3百万和美元6.4在我们的简明合并收益表中,百万美元已计入利息支出。
AOCL在我们的简明合并资产负债表上记录的跨货币互换下的累计净投资对冲(收益)亏损汇总如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
(金额以千计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
(增益)包含损耗的组件 (1) | $ | — | | | $ | (22,107) | | | $ | — | | | $ | (66,363) | |
(增益)不包括损失的部分 (2) | — | | | 839 | | | — | | | (7,669) | |
AOCL 中确认的(收益)损失 | $ | — | | | $ | (21,268) | | | $ | — | | | $ | (74,032) | |
_____________________________________________
(1) 掉期公允价值的变化归因于即期利率的变化。
(2) 掉期公允价值因即期利率以外的变动而导致的变动。
6.债务
扣除折扣和债务发行成本后的债务,包括融资租赁债务,包括:
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日 | | 十二月三十一日 |
(数额以千计,百分比除外) | 2023 | | 2022 |
3.50% 2030 年 10 月 1 日到期的美元优先票据,扣除未摊销折扣和债务发行成本4,625和 $5,055,分别地 | $ | 495,375 | | | $ | 494,945 | |
2.80% 2032年1月15日到期的美元优先票据,扣除未摊销折扣和债务发行成本5,306和 $5,727,分别地 | 494,694 | | | 494,273 | |
定期贷款额度,利率 6.74截至 2023 年 9 月 30 日的百分比以及 5.98截至2022年12月31日的百分比,扣除债务发行成本后315和 $444,分别地 | 229,685 | | | 259,556 | |
循环信贷额度,利率为 6.80截至 2023 年 9 月 30 日的百分比 | 85,000 | | | — | |
融资租赁债务和其他借款 | 22,882 | | | 24,712 | |
债务和融资租赁义务 | 1,327,636 | | | 1,273,486 | |
减去一年内应付的款项 | 61,213 | | | 49,335 | |
一年后到期的债务总额 | $ | 1,266,423 | | | $ | 1,224,151 | |
高级信贷额度
正如我们 2022 年年度报告中所包含的合并财务报表附注 12 中所述,我们的信贷协议(“优先信贷协议”)提供了 $800.0百万美元无抵押循环信贷额度(“循环信贷额度”),其中包括美元750.0签发信用证的百万次级限额和一美元30.0周转贷款的分期限为百万美元和一美元300百万无抵押定期贷款额度(“定期贷款额度”),到期日为2026年9月13日。
适用于循环信贷额度的年利率,周转贷款除外,为定期担保隔夜融资利率(“Term SOFR”)加上两者之间 1.000% 至 1.750百分比,取决于穆迪投资者服务公司(“穆迪”)或标准普尔金融服务有限责任公司(“标准普尔”)的债务评级,或者根据我们的选择,基准利率(定义见优先信贷协议)加上两者之间 0.000% 至 0.750%取决于我们对穆迪或标准普尔的债务评级。截至2023年9月30日,循环信贷额度的利率为定期担保隔夜融资利率(“SOFR”)+ 1.375就定期SOFR贷款和基准利率加值而言,为% 0.375对于基准利率贷款,则为%。此外,按季度支付循环信贷额度每日未用部分的承诺费。承诺费将在两者之间 0.080% 和 0.250循环信贷额度下未使用金额的百分比取决于穆迪或标准普尔的债务评级。承诺费为 0.175截至2023年9月30日的期间的百分比(每年)。
根据优先信贷协议的条款和条件,适用于定期贷款额度的年利率被列为定期SOFR加上介于两者之间 0.875% 至 1.625百分比,取决于穆迪或标准普尔对公司的债务评级,或者根据公司的选择,基准利率加上介于两者之间 0.000% 至 0.625百分比取决于穆迪或标准普尔对公司的债务评级。
截至2023年9月30日和2022年12月31日,我们的未偿信用证为美元107.3百万和美元71.7分别为百万。在2023年第三季度,公司通过循环信贷额度借款用于一般公司用途,截至2023年9月30日,其借款额为美元85.0百万未付款。截至2023年10月25日,未偿余额为美元105在增量借款美元后为百万美元202023年第四季度为百万美元。在考虑了截至2023年9月30日的高级信贷额度下的财务契约、未偿短期借款和未偿信用证后,可供借款的金额仅限于美元651.3百万。截至2022年12月31日,我们的循环信贷额度下的可用借款金额为美元293.9百万。
每季度对我们遵守优先票据和优先信贷额度下适用财务契约的情况进行一次测试。截至2023年9月30日,我们遵守了所有适用的契约。我们已计划还款 $10.0下个季度到期的百万美元和 $15.0在截至2024年9月30日的后续三个季度中,我们的定期贷款每个季度都将偿还100万美元。
7.公允价值
公允价值被定义为在衡量日市场参与者之间在有序交易中出售资产或为转移负债而支付的价格。在可能的情况下,公允价值基于可观测的市场价格或参数,或根据此类价格或参数得出。在没有可观察的价格或投入的情况下,可以应用估值模型。我们的简明合并资产负债表中按公允价值记录的资产和负债根据判断水平按等级进行分类同事再加上用来衡量其公允价值的投入。经常性公允价值计量仅限于对衍生工具的投资。我们的衍生工具的公允价值衡量标准是使用模型确定的,这些模型最大限度地利用了可观察的市场投入,包括利率曲线以及货币的远期和现货价格,在公允价值层次结构下被归类为二级。我们的衍生品的公允价值包含在附注5中。
我们的简明合并资产负债表中反映的金融工具的账面价值接近公允价值,但我们的长期债务除外。我们的长期债务(不包括优先票据)的估计公允价值约为es 是账面价值,是使用公允价值税下的 II 级输入确定的拱形。我们债务的账面价值包含在附注6中。截至2023年9月30日,我们的优先票据的估计公允价值为美元798.2百万 c与账面价值相比 $990.1百万。优先票据的估计公允价值基于一级报价的市场利率。我们的其他金融工具(例如现金和现金等价物、应收账款、净额、应付账款和短期债务)的账面金额由于其在2023年9月30日和2022年12月31日的短期性质,公允价值被贬低。
8.库存
库存净额包括以下各项: | | | | | | | | | | | |
| 9月30日 | | 十二月三十一日 |
(金额以千计) | 2023 | | 2022 |
原材料 | $ | 429,056 | | | $ | 360,039 | |
工作正在进行中 | 326,608 | | | 295,678 | |
成品 | 269,635 | | | 245,494 | |
| | | |
减去:过剩和过时的储备金 | (109,192) | | | (98,013) | |
库存,净额 | $ | 916,107 | | | $ | 803,198 | |
9.每股收益
以下是Flowserve Corporation的净收益和加权平均股的对账表,用于计算每股普通股的净收益。每股加权平均已发行普通股的收益计算如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 |
(金额以千计,每股数据除外) | 2023 | | 2022 |
Flowserve 公司的净收益 | $ | 46,156 | | | $ | 38,400 | |
| | | |
归属于普通股和参股股东的收益 | $ | 46,156 | | | $ | 38,400 | |
加权平均份额: | | | |
普通股 | 131,138 | | | 130,662 | |
参与证券 | 45 | | | 41 | |
普通股每股基本收益的分母 | 131,183 | | | 130,703 | |
潜在稀释性证券的影响 | 843 | | | 699 | |
摊薄后每股普通股收益的分母 | 132,026 | | | 131,402 | |
每股普通股收益: | | | |
基本 | $ | 0.35 | | | $ | 0.29 | |
稀释 | 0.35 | | | 0.29 | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九个月 |
(金额以千计,每股数据除外) | 2023 | | 2022 |
Flowserve 公司的净收益 | $ | 124,126 | | | $ | 67,359 | |
| | | |
归属于普通股和参股股东的收益 | $ | 124,126 | | | $ | 67,359 | |
加权平均份额: | | | |
普通股 | 131,053 | | | 130,566 | |
参与证券 | 42 | | | 38 | |
普通股每股基本收益的分母 | 131,095 | | | 130,604 | |
潜在稀释性证券的影响 | 769 | | | 629 | |
摊薄后每股普通股收益的分母 | 131,864 | | | 131,233 | |
每股普通股收益: | | | |
基本 | $ | 0.95 | | | $ | 0.52 | |
稀释 | 0.94 | | | 0.51 | |
上述摊薄后每股收益基于每股基本收益加上可能与股票期权和限制性股票一起发行的股票的加权平均数。
10.法律事务和突发事件
石棉相关索赔
我们是大量诉讼的被告,这些诉讼旨在追回据称因接触我们的遗产公司过去制造和/或分销的含石棉产品而造成的人身伤害的赔偿。通常,这些诉讼是在州和联邦法院对多名被告提起的。尽管近年来提及我们或我们的前任的石棉相关索赔总数普遍下降,但无法保证这种趋势会持续下去,也无法保证我们每项索赔的平均成本不会进一步增加。任何此类产品中掺入的含石棉材料都经过封装并用作加工设备的内部组件,我们认为在使用这种设备期间不会出现大量石棉纤维的排放。
我们的做法是激烈质疑和解决这些索赔,除律师费外,我们已经成功地解决了大多数索赔,几乎没有付款。 在所述期间与石棉索赔有关的活动如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
初始索赔 (1) | 8,050 | | | 8,917 | | | 8,139 | | | 8,712 | |
新索赔 | 582 | | | 568 | | | 1,749 | | | 1,863 | |
已解决的索赔 | (531) | | | (624) | | | (1,868) | | | (1,714) | |
其他 (2) | 6 | | | (4) | | | 87 | | | (4) | |
终止索赔 (1) | 8,107 | | | 8,857 | | | 8,107 | | | 8,857 | |
____________________
(1) 每个时期的开始和终止索赔数据均不包括未处理的索赔,因为公司认为相应的原告不太可能进一步追究不活跃的案件。 一项索赔要么是由于三年内没有活动,要么是被适用的法院指定为无效,则归类为不活跃。
(2) 系指在所述期间将未处理的案件重新归类为未处理案件和将闲置案件重新归类为在审案件所产生的索赔净变动。 从活跃状态移至不活跃状态的案例将从索赔数量中删除,但不作为 “已解决的索赔”,从非活动状态移至活动状态的案例将重新添加到索赔计数中,但不作为 “新索赔” 入账。
下表列出了估计的石棉负债的变化:
| | | | | | | | | | | |
(金额以千计) | 2023 | | 2022 |
期初余额,1月1日 | $ | 98,652 | | | $ | 94,423 | |
石棉负债调整,净额 | 20,537 | | | 14,782 | |
现金支付活动 | (9,149) | | | (4,231) | |
其他,净额 | (3,783) | | | (3,350) | |
期末余额,9月30日, | $ | 106,257 | | | $ | 101,624 | |
期间在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,公司的支出(扣除保险)约为美元12.6百万和美元18.7分别为百万美元,相比之下9.4百万和美元13.02022年同期分别为百万美元,用于辩护、解决或以其他方式处置未决索赔,包括法律和其他相关费用。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中,公司更新了年度精算研究,以估算未决和未来尚未申报的索赔的负债,这些负债是可能和可估算的,并记录了与精算研究调整相关的费用。这些费用包含在我们的简明合并损益表的销售和收购中。
公司有现金流入(流出)(扣除保险和/或赔偿),用于辩护、解决或以其他方式处置未决索赔,包括法律和其他相关费用,约为美元(14.7) 百万和 $ (0.7)在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,分别为百万美元。
从历史上看,已解决的索赔中有很大一部分由其他公司的适用保险或赔偿承保,我们认为,现有索赔的一部分应继续全部或部分由保险或赔偿金承保。
我们认为,我们的石棉索赔准备金和我们为这些索赔记录的保险公司应收款项反映了对这些金额的合理和可能的估计。但是,我们对石棉索赔的最终风险的估计存在重大不确定性,包括新索赔的时机、数量和类型、不利的法院裁决、判决或和解条款以及最终和解成本。此外,承运人的持续生存能力也可能影响可能的保险赔偿金额。我们认为,这些不确定性可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响,尽管我们目前认为这种可能性很小。
此外,我们还有针对某些保险公司的索赔待审,如果这些索赔的解决情况比记录在案的应收账款中反映的更为有利,则将在相关季度带来离散收益。
其他索赔
我们还是许多其他诉讼的被告,包括产品责任索赔,这些诉讼是在正常业务过程中发生的,受适用的免赔额约束,我们还参与了与我们的业务相关的其他未投保的例行诉讼。我们目前认为,此类诉讼,无论是个人诉讼还是总体诉讼,均不对我们的业务、运营或整体财务状况至关重要。但是,诉讼本质上是不可预测的,通过和解或其他方式解决或处置索赔或诉讼可能会对我们在发生任何此类解决方案或处置的报告期内的财务状况、经营业绩或现金流产生不利影响。
尽管除非上文另有说明,否则上述潜在负债都无法绝对确定地量化,但我们已经建立或调整了储备金,涵盖与意外事件相关的风险敞口,但根据过去的经验和现有事实,前提是可以合理估计和可能的。尽管这些储量之外可能存在额外的风险敞口,但目前无法估计。我们将继续在必要和适当时评估和更新储备金。
11.养老金和退休后福利
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中,养老金和退休后福利的定期净成本的组成部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美国 固定福利计划 | | 非美国 固定福利计划 | | 退休后 医疗福利 |
(金额以百万计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
服务成本 | $ | 5.4 | | | $ | 6.1 | | | $ | 1.2 | | | $ | 1.3 | | | $ | — | | | $ | — | |
利息成本 | 5.1 | | | 3.3 | | | 2.9 | | | 1.3 | | | 0.2 | | | 0.1 | |
计划资产的预期回报率 | (6.0) | | | (6.3) | | | (1.6) | | | (1.2) | | | — | | | — | |
未确认的先前服务成本和其他成本的摊销 | — | | | — | | | (0.1) | | | (0.1) | | | — | | | — | |
未确认的净亏损的摊销 | — | | | 0.9 | | | 0.4 | | | 0.5 | | | — | | | 0.1 | |
确认的定期费用净额 | $ | 4.5 | | | $ | 4.0 | | | $ | 2.8 | | | $ | 1.8 | | | $ | 0.2 | | | $ | 0.2 | |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,养老金和退休后福利净定期成本的组成部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美国 固定福利计划 | | 非美国 固定福利计划 | | 退休后 医疗福利 |
(金额以百万计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
服务成本 | $ | 16.1 | | | $ | 18.5 | | | $ | 3.5 | | | $ | 4.3 | | | $ | — | | | $ | — | |
利息成本 | 15.3 | | | 9.9 | | | 8.9 | | | 4.6 | | | 0.6 | | | 0.3 | |
计划资产的预期回报率 | (18.0) | | | (19.0) | | | (5.0) | | | (4.1) | | | — | | | — | |
未确认的先前服务成本和其他成本的摊销 | 0.1 | | | 0.1 | | | 0.1 | | | 0.2 | | | 0.1 | | | 0.1 | |
未确认的净亏损的摊销 | — | | | 2.6 | | | 1.0 | | | 1.9 | | | — | | | 0.2 | |
确认的定期费用净额 | $ | 13.5 | | | $ | 12.1 | | | $ | 8.5 | | | $ | 6.9 | | | $ | 0.7 | | | $ | 0.6 | |
除服务成本以外的养老金和退休后福利的净定期成本组成部分包含在我们的简明合并收益表中的净收入(支出)中。
2023 年 8 月,我们修订了公司在美国为非工会员工提供的符合条件的固定福利养老金计划(“合格计划”),以停止该合格计划下的未来福利应计并冻结现有的应计福利,自 2025 年 1 月 1 日起生效。参与者在2025年1月1日之前根据合格计划获得的福利不受影响。我们还修订了美国公司赞助的非合格固定福利养老金计划(“非合格计划”),该计划为部分管理层成员提供增强的退休金。合格计划和非合格计划分别于2024年1月1日和2023年9月1日对新进入者关闭。修正案导致这两个计划在本期内都被削减。产生的削减损失和预计福利债务的变化并不重要。根据固定缴款计划,将分别从2024年1月1日和2025年1月1日开始为新员工和现有员工提供增强福利。
12.股东权益
分红 — 通常,我们的股息记录日期是该季度的最后一个月,股息将在下个月支付。任何后续分红将由我们的董事会审查并酌情宣布。
每股申报的股息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
每股申报的股息 | $ | 0.20 | | | $ | 0.20 | | | $ | 0.60 | | | $ | 0.60 | |
股票回购计划— 2014 年,我们的董事会批准了 $500.0百万股回购授权。我们的股票回购计划没有到期日期,我们保留限制或终止回购计划的权利 任何时候,恕不另行通知。
我们有 不在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中回购我们的已发行普通股。截至 2023 年 9 月 30 日,我们的收入为96.1根据我们当前的股票回购计划,剩余产能为百万个。
13.所得税
在截至2023年9月30日的三个月中,我们的收入为美元41.4税前百万美元,并从所得税中获得的收益为美元11.2百万美元,因此有效税率为 (27.0)%。在截至2023年9月30日的九个月中,我们的收入为美元152.3税前百万美元,并入账的所得税准备金为美元14.6百万美元,因此有效税率为 9.6%。截至2023年9月30日的三个月,有效税率与美国联邦法定税率不同,这主要是由于对巴西递延所得税净资产的估值补贴已发放。截至2023年9月30日的九个月中,有效税率与美国联邦法定税率不同,这主要是由于税收筹划策略的好处、对巴西净递延所得税资产的估值补贴以及对第163(j)条结转发放的估值补贴部分被国外业务的净影响所抵消。
在截至2022年9月30日的三个月中,我们赚了 $42.5税前百万美元,并入账的所得税准备金为美元1.8百万美元,因此有效税率为 4.2%。对于 九个月结束了 2022 年 9 月 30 日,我们赚了美元89.7税前百万美元,并入账的所得税准备金为美元16.6百万美元,因此有效税率为 18.5%。截至2022年9月30日的三个月,有效税率与美国联邦法定税率不同,这主要是由于减轻了先前记录的税基侵蚀和反滥用税(“BEAT”)负债以及外国业务的净影响。截至2022年9月30日的九个月中,有效税率与美国联邦法定税率不同,这主要是由于先前记录的BEAT负债、当前和预期负债有所缓解 俄罗斯-乌克兰冲突对我们业务的税收影响以及国外业务的净影响.
截至2023年9月30日,未确认的税收优惠金额减少了美元7.3自 2022 年 12 月 31 日起为百万美元。除有限的例外情况外,我们在 2017 年之前的几年中不再接受美国联邦所得税审计,在 2016 年之前不再接受州和地方所得税审计,在 2015 年之前不再接受非美国所得税审计。目前,我们在加拿大、中国、德国、印度、印度尼西亚、意大利、肯尼亚、马达加斯加、马来西亚、墨西哥、摩洛哥、菲律宾、沙特阿拉伯、瑞士、美国和委内瑞拉接受了多年的审查。
在未来12个月内,有效税率将受到各税务机关审计的部分或全部事项的解决的影响,这是合理的。在接下来的12个月内,我们也有合理的可能性在各个征税司法管辖区终止诉讼时效。因此,我们估计我们的税收支出可以减少约美元7在接下来的 12 个月内有百万。
截至2023年9月30日,公司对某些外国税务管辖区的递延所得税净资产维持全额估值补贴。截至每个报告日,管理层都会考虑新的正面和负面证据,这些证据可能会影响其对递延所得税净资产未来变现的看法。在接下来的12个月内,可能有足够的积极证据发放这些外国司法管辖区剩余估值补贴的一部分。发放估值补贴将使记录期内的所得税支出受益,这可能会对净收益产生重大影响。潜在估值补贴发放的时间和金额取决于管理层的重大判断和实现的盈利水平。
14.细分信息
以下是与简明合并财务报表中报告的金额进行核对的应申报分部的财务信息摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的三个月 |
(金额以千计) | FPD | | FCD | | 小计-可报告的区段 | | 淘汰和所有其他 | | 合并总计 |
向外部客户销售 | $ | 765,313 | | | $ | 329,405 | | | $ | 1,094,718 | | | $ | — | | | $ | 1,094,718 | |
细分市场间销售 | 861 | | | 1,263 | | | 2,124 | | | (2,124) | | | — | |
分部营业收入 | 78,270 | | | 43,547 | | | 121,817 | | | (51,561) | | | 70,256 | |
| | | | | | | | | |
| 截至 2022 年 9 月 30 日的三个月 |
| FPD | | FCD | | 小计-可报告的区段 | | 淘汰和所有其他 | | 合并总计 |
向外部客户销售 | $ | 591,346 | | | $ | 281,535 | | | $ | 872,881 | | | $ | — | | | $ | 872,881 | |
细分市场间销售 | 1,264 | | | 1,033 | | | 2,297 | | | (2,297) | | | — | |
分部营业收入 | 38,912 | | | 29,718 | | | 68,630 | | | (44,413) | | | 24,217 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的九个月 |
(金额以千计) | FPD | | FCD | | 小计-可报告的区段 | | 淘汰和所有其他 | | 合并总计 |
向外部客户销售 | $ | 2,229,643 | | | $ | 925,756 | | | $ | 3,155,399 | | | $ | — | | | $ | 3,155,399 | |
细分市场间销售 | 2,029 | | | 4,238 | | | 6,267 | | | (6,267) | | | — | |
分部营业收入 | 255,345 | | | 98,196 | | | 353,541 | | | (129,451) | | | 224,090 | |
| | | | | | | | | |
| 截至 2022 年 9 月 30 日的九个月 |
| FPD | | FCD | | 小计-可报告的区段 | | 淘汰和所有其他 | | 合并总计 |
向外部客户销售 | $ | 1,779,758 | | | $ | 796,403 | | | $ | 2,576,161 | | | $ | — | | | $ | 2,576,161 | |
细分市场间销售 | 3,307 | | | 2,426 | | | 5,733 | | | (5,733) | | | — | |
分部营业收入 | 117,260 | | | 75,324 | | | 192,584 | | | (100,666) | | | 91,918 | |
15.累计其他综合收益(亏损)
下表显示了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中扣除税款后的AOCL的变化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 |
(金额以千计) | 外币折算项目 (1) | | 养老金和其他退休后影响 | | 现金流对冲活动 (2) | | 总计 | | 外币折算项目 (1) | | 养老金和其他退休后影响 | | 现金流对冲活动 (2) | | 总计 |
余额-7 月 1 日 | $ | (532,276) | | | $ | (87,638) | | | $ | (873) | | | $ | (620,787) | | | $ | (536,929) | | | $ | (91,508) | | | $ | (1,278) | | | $ | (629,715) | |
重新分类前的其他综合收益(亏损)(3) | (43,012) | | | 2,697 | | | — | | | (40,315) | | | (89,282) | | | 7,961 | | | — | | | (81,321) | |
从 AOCL 中重新分类的金额 | — | | | (492) | | | 30 | | | (462) | | | — | | | (1,800) | | | 29 | | | (1,771) | |
本期其他综合收益(亏损)净额 (3) | (43,012) | | | 2,205 | | | 30 | | | (40,777) | | | (89,282) | | | 6,161 | | | 29 | | | (83,092) | |
余额——9 月 30 日 | $ | (575,288) | | | $ | (85,433) | | | $ | (843) | | | $ | (661,564) | | | $ | (626,211) | | | $ | (85,347) | | | $ | (1,249) | | | $ | (712,807) | |
________________________________
(1) 包括归因于美元非控股权益的外币折算调整2.9百万和美元5.92023 年 7 月 1 日和 2022 年 7 月 1 日分别为百万美元,以及1.9百万和美元5.8截至2023年9月30日和2022年9月30日,分别为百万美元。还包括我们的跨币种互换公允价值变化的影响,即美元21.3截至2022年9月30日的三个月中为百万美元。
(2) 重新分类前的其他综合损失以及从AOCL重新归类为与指定现金流套期保值相关的利息支出的金额。
(3) 括号中的金额表示AOCL的增加。
下表列出了AOCL的重新分类:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至9月30日的三个月 |
(金额以千计) | | 损益表中受影响的细列项目 | | 2023(1) | | 2022(1) |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
养老金和其他退休后影响 | | | | | | |
精算损失摊销 (2) | | 其他收入(支出),净额 | | $ | 321 | | | $ | 1,453 | |
先前服务成本 (2) | | 其他收入(支出),净额 | | 151 | | | 134 | |
| | 税收支出(福利) | | 20 | | | 213 | |
| | 扣除税款 | | $ | 492 | | | $ | 1,800 | |
| | | | | | |
现金流套期保值活动 | | | | | | |
国债利率锁定摊销 | | 利息收入(支出) | | $ | (37) | | | $ | (29) | |
| | 税收支出(福利) | | 7 | | | — | |
| | 扣除税款 | | $ | (30) | | | $ | (29) | |
__________________________________
(1) 括号中的金额表示收入减少。重新分类的金额均不包含非控股权益部分。
(2) 这些AOCL组成部分包含在定期养老金净成本的计算中。有关其他详细信息,请参见注释 11。
下表显示了截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中扣除税款后的AOCL的变化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 |
(金额以千计) | 外币折算项目 (1) | | 养老金和其他退休后影响 | | 现金流对冲活动 (2) | | 总计 | | 外币折算项目 (1) | | 养老金和其他退休后影响 | | 现金流对冲活动 (2) | | 总计 |
余额——1 月 1 日 | $ | (554,683) | | | $ | (86,356) | | | $ | (933) | | | $ | (641,972) | | | $ | (456,025) | | | $ | (101,665) | | | $ | (1,336) | | | $ | (559,026) | |
重新分类前的其他综合收益(亏损)(3) | (20,605) | | | 2,425 | | | — | | | (18,180) | | | (170,187) | | | 22,325 | | | — | | | (147,862) | |
从 AOCL 中重新分类的金额 | — | | | (1,502) | | | 90 | | | (1,412) | | | — | | | (6,007) | | | 87 | | | (5,920) | |
本期其他综合收益(亏损)净额 (3) | (20,605) | | | 923 | | | 90 | | | (19,592) | | | (170,187) | | | 16,318 | | | 87 | | | (153,782) | |
余额——9 月 30 日 | $ | (575,288) | | | $ | (85,433) | | | $ | (843) | | | $ | (661,564) | | | $ | (626,212) | | | $ | (85,347) | | | $ | (1,249) | | | $ | (712,808) | |
________________________________
(1) 包括归因于美元非控股权益的外币折算调整5.8百万和美元4.6截至2023年1月1日和2022年1月1日分别为百万美元,以及美元1.9百万和美元5.8截至2023年9月30日和2022年9月30日,分别为百万美元。还包括我们的跨币种互换公允价值变化的影响,即美元56.3在截至2022年9月30日的九个月中,为百万美元。
(2) 重新分类前的其他综合损失以及从AOCL重新归类为与指定现金流套期保值相关的利息支出的金额。
(3) 括号内的金额表示AOCL有所增加。
下表列出了AOCL的重新分类:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至9月30日的九个月 |
(金额以千计) | | 损益表中受影响的细列项目 | | 2023(1) | | 2022(1) |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
养老金和其他退休后影响 | | | | | | |
精算损失摊销 (2) | | 其他收入(支出),净额 | | $ | 985 | | | $ | 4,653 | |
先前服务成本 (2) | | 其他收入(支出),净额 | | 455 | | | 429 | |
| | 税收支出(福利) | | 62 | | | 925 | |
| | 扣除税款 | | $ | 1,502 | | | $ | 6,007 | |
| | | | | | |
现金流套期保值活动 | | | | | | |
国债利率锁定摊销 | | 利息收入(支出) | | $ | (111) | | | $ | (87) | |
| | 税收支出(福利) | | 21 | | | — | |
| | 扣除税款 | | $ | (90) | | | $ | (87) | |
__________________________________
(1) 括号中的金额表示收入减少。重新分类的金额均不包含非控股权益部分。
(2) 这些AOCL组成部分包含在定期养老金净成本的计算中。有关其他详细信息,请参阅注释 11。
16.调整计划
在2020年第二季度,我们确定并启动了某些调整活动,以根据当前的商业环境调整我们的组织运营,总体目标是降低我们的劳动力成本,包括通过整合某些设施来优化制造(“2020年调整计划”)。截至2022年12月31日,2020年的调整计划已基本完成,预计产生的剩余费用极少。
在2023年第一季度,我们确定并启动了某些调整活动,同时将我们的售后市场和泵业务整合为单一的运营模式。这种整合的运营模式旨在更好地将我们的上市战略与我们的产品组合保持一致,实现端到端的生命周期责任和问责制,并促进更高效的运营。此外,我们承诺支付估计的美元50将从2023年开始进行百万美元的成本削减工作。上述调整活动统称为 2023 年调整计划(“2023 年调整计划”)。2023年调整计划活动将在2023年分阶段确定和实施。调整活动包括重组和非重组费用。重组费用代表与某些业务活动搬迁和设施关闭相关的成本,包括相关的遣散费。非重组费用主要是与裁员相关的员工遣散费和专业服务费。在我们的合并损益表中,支出主要以销售成本(“COS”)或销售、一般和管理成本(“SG&A”)(视情况而定)列报。我们目前预计,对已经评估和启动的调整活动的总投资约为美元62百万其中 $13据估计,百万是非现金。目前正在评估某些其他调整活动,但尚未启动,因此未包括在上述预计投资总额中。
通常,上述费用将以现金支付,但资产减记除除外,这是非现金费用。以下是与我们的调整计划相关的扣除调整后的总费用摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的三个月 |
(金额以千计) | FPD | | FCD | | 小计-可报告的区段 | | 所有其他 | | 合并总计 |
调整费用 | | | | | | | | | |
重组费用 | | | | | | | | | |
因为 | $ | 173 | | | $ | — | | | $ | 173 | | | $ | — | | | $ | 173 | |
SG&A | — | | | 1 | | | 1 | | | (1) | | | — | |
| | | | | | | | | |
| $ | 173 | | | $ | 1 | | | $ | 174 | | | $ | (1) | | | $ | 173 | |
非重组费用 | | | | | | | | | |
因为 | $ | 5,968 | | | $ | 1,099 | | | $ | 7,067 | | | $ | — | | | $ | 7,067 | |
SG&A | 9,929 | | | 1,571 | | | 11,500 | | | 3,454 | | | 14,954 | |
| $ | 15,897 | | | $ | 2,670 | | | $ | 18,567 | | | $ | 3,454 | | | $ | 22,021 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
调整费用总额 | | | | | | | | | |
因为 | $ | 6,141 | | | $ | 1,099 | | | $ | 7,240 | | | $ | — | | | $ | 7,240 | |
SG&A | 9,929 | | | 1,572 | | | 11,501 | | | 3,453 | | | 14,954 | |
| | | | | | | | | |
总计 | $ | 16,070 | | | $ | 2,671 | | | $ | 18,741 | | | $ | 3,453 | | | $ | 22,194 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2022 年 9 月 30 日的三个月 |
(金额以千计) | FPD | | FCD | | 小计-可报告的区段 | | 所有其他 | | 合并总计 |
调整费用 | | | | | | | | | |
重组费用 | | | | | | | | | |
因为 | $ | (456) | | | $ | 26 | | | $ | (430) | | | $ | — | | | $ | (430) | |
SG&A | — | | | 2 | | | 2 | | | — | | | 2 | |
| | | | | | | | | |
| $ | (456) | | | $ | 28 | | | $ | (428) | | | $ | — | | | $ | (428) | |
非重组费用 | | | | | | | | | |
因为 | $ | 39 | | | $ | (4) | | | $ | 35 | | | $ | — | | | $ | 35 | |
SG&A | 74 | | | 5 | | | 79 | | | 18 | | | 97 | |
| $ | 113 | | | $ | 1 | | | $ | 114 | | | $ | 18 | | | $ | 132 | |
调整费用总额 | | | | | | | | | |
因为 | $ | (417) | | | $ | 22 | | | $ | (395) | | | $ | — | | | $ | (395) | |
SG&A | 74 | | | 7 | | | 81 | | | 18 | | | 99 | |
| | | | | | | | | |
总计 | $ | (343) | | | $ | 29 | | | $ | (314) | | | $ | 18 | | | $ | (296) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的九个月 |
(金额以千计) | FPD | | FCD | | 小计-可报告的区段 | | 所有其他 | | 合并总计 |
调整费用 | | | | | | | | | |
重组费用 | | | | | | | | | |
因为 | $ | 571 | | | $ | — | | | $ | 571 | | | $ | 66 | | | $ | 637 | |
SG&A | — | | | 8,877 | | | 8,877 | | | — | | | 8,877 | |
| | | | | | | | | |
| $ | 571 | | | $ | 8,877 | | | $ | 9,448 | | | $ | 66 | | | $ | 9,514 | |
非重组费用 | | | | | | | | | |
因为 | $ | 6,913 | | | $ | 4,263 | | | $ | 11,176 | | | $ | (265) | | | $ | 10,911 | |
SG&A | 11,996 | | | 1,601 | | | 13,597 | | | 16,602 | | | 30,199 | |
| $ | 18,909 | | | $ | 5,864 | | | $ | 24,773 | | | $ | 16,337 | | | $ | 41,110 | |
调整费用总额 | | | | | | | | | |
因为 | $ | 7,484 | | | $ | 4,263 | | | $ | 11,747 | | | $ | (199) | | | $ | 11,548 | |
SG&A | 11,996 | | | 10,478 | | | 22,474 | | | 16,602 | | | 39,076 | |
| | | | | | | | | |
总计 | $ | 19,480 | | | $ | 14,741 | | | $ | 34,221 | | | $ | 16,403 | | | $ | 50,624 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2022 年 9 月 30 日的九个月 |
(金额以千计) | FPD | | FCD | | 小计-可报告的区段 | | 所有其他 | | 合并总计 |
调整费用 | | | | | | | | | |
重组费用 | | | | | | | | | |
因为 | $ | 430 | | | $ | 97 | | | $ | 527 | | | $ | — | | | $ | 527 | |
SG&A | — | | | 2 | | | 2 | | | — | | | 2 | |
| | | | | | | | | |
| $ | 430 | | | $ | 99 | | | $ | 529 | | | $ | — | | | $ | 529 | |
非重组费用 | | | | | | | | | |
因为 | $ | (550) | | | $ | (41) | | | $ | (591) | | | $ | (61) | | | $ | (652) | |
SG&A | 150 | | | 55 | | | 205 | | | (248) | | | (43) | |
| $ | (400) | | | $ | 14 | | | $ | (386) | | | $ | (309) | | | $ | (695) | |
调整费用总额 | | | | | | | | | |
因为 | $ | (120) | | | $ | 56 | | | $ | (64) | | | $ | (61) | | | $ | (125) | |
SG&A | 150 | | | 57 | | | 207 | | | (248) | | | (41) | |
| | | | | | | | | |
总计 | $ | 30 | | | $ | 113 | | | $ | 143 | | | $ | (309) | | | $ | (166) | |
以下是与2023年调整计划相关的扣除调整后的初始至今费用总额摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 创始至今 |
(金额以千计) | FPD | | FCD | | 小计-可报告的区段 | | 所有其他 | | 合并总计 |
调整费用 | | | | | | | | | |
重组费用 | | | | | | | | | |
因为 | $ | 571 | | | $ | — | | | $ | 571 | | | $ | 66 | | | $ | 637 | |
SG&A | — | | | 8,877 | | | 8,877 | | | — | | | 8,877 | |
| | | | | | | | | |
| $ | 571 | | | $ | 8,877 | | | $ | 9,448 | | | $ | 66 | | | $ | 9,514 | |
非重组费用 | | | | | | | | | |
因为 | $ | 6,913 | | | $ | 4,263 | | | $ | 11,176 | | | $ | (265) | | | $ | 10,911 | |
SG&A | 11,996 | | | 1,601 | | | 13,597 | | | 16,602 | | | 30,199 | |
| $ | 18,909 | | | $ | 5,864 | | | $ | 24,773 | | | $ | 16,337 | | | $ | 41,110 | |
调整费用总额 | | | | | | | | | |
因为 | $ | 7,484 | | | $ | 4,263 | | | $ | 11,747 | | | $ | (199) | | | $ | 11,548 | |
SG&A | 11,996 | | | 10,478 | | | 22,474 | | | 16,602 | | | 39,076 | |
| | | | | | | | | |
总计 | $ | 19,480 | | | $ | 14,741 | | | $ | 34,221 | | | $ | 16,403 | | | $ | 50,624 | |
重组费用是指与某些业务活动的搬迁或重组和设施关闭相关的成本,包括与关闭设施的员工遣散费、合同终止成本、资产减记和其他成本有关的成本。遣散费主要包括与非自愿解雇补助金相关的费用。合同终止成本包括与终止运营租赁有关的成本或其他合同终止费用。资产减记包括固定资产的加速折旧、无形资产的加速摊销、某些非战略资产的剥离和库存减记。其他成本通常包括与员工搬迁、资产搬迁、空置设施成本(即税收和保险)和其他费用有关的成本。
以下是扣除调整后的与调整计划相关的重组活动的重组费用摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的三个月 |
(金额以千计) | 遣散费 | | 合同终止 | | 资产减记(收益) | | 其他 | | 总计 |
| | | | | | | | | |
因为 | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 171 | | | $ | 173 | |
SG&A | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | |
总计 | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 171 | | | $ | 173 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2022 年 9 月 30 日的三个月 |
(金额以千计) | 遣散费 | | 合同终止 | | 资产减记(收益) | | 其他 | | 总计 |
因为 | $ | (309) | | | $ | — | | | $ | (89) | | | $ | (32) | | | $ | (430) | |
SG&A | 12 | | | — | | | — | | | (10) | | | 2 | |
| | | | | | | | | |
总计 | $ | (297) | | | $ | — | | | $ | (89) | | | $ | (42) | | | $ | (428) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的九个月 |
(金额以千计) | 遣散费 | | 合同终止 | | 资产减记(收益) | | 其他 | | 总计 |
| | | | | | | | | |
因为 | $ | 443 | | | $ | 294 | | | $ | (1,270) | | | $ | 1,170 | | | $ | 637 | |
SG&A | — | | | — | | | 8,871 | | | 6 | | | 8,877 | |
| | | | | | | | | |
总计 | $ | 443 | | | $ | 294 | | | $ | 7,601 | | | $ | 1,176 | | | $ | 9,514 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2022 年 9 月 30 日的九个月 |
(金额以千计) | 遣散费 | | 合同终止 | | 资产减记(收益) | | 其他 | | 总计 |
| | | | | | | | | |
因为 | $ | 260 | | | $ | — | | | $ | 170 | | | $ | 97 | | | $ | 527 | |
SG&A | 12 | | | — | | | — | | | (10) | | | 2 | |
| | | | | | | | | |
总计 | $ | 272 | | | $ | — | | | $ | 170 | | | $ | 87 | | | $ | 529 | |
以下是迄今为止与我们的2023年调整计划相关的扣除调整后的初始重组费用总额摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 创始至今 |
(金额以千计) | 遣散费 | | 合同终止 | | 资产减记(收益) | | 其他 | | 总计 |
因为 | $ | 443 | | | $ | 294 | | | $ | (1,270) | | | $ | 1,170 | | | $ | 637 | |
SG&A | — | | | — | | | 8,871 | | | 6 | | | 8,877 | |
| | | | | | | | | |
总计 | $ | 443 | | | $ | 294 | | | $ | 7,601 | | | $ | 1,176 | | | $ | 9,514 | |
以下是截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中与重组准备金相关的活动,主要是因生效削减而产生的遣散费:
| | | | | | | | | | | |
(金额以千计) | 2023 | | 2022 |
1 月 1 日的余额 | $ | 965 | | | $ | 4,868 | |
扣除调整后的费用 | 1,912 | | | 359 | |
现金支出 | (1,747) | | | (2,311) | |
其他非现金调整,包括货币 | (266) | | | (1,431) | |
9 月 30 日的余额 | $ | 864 | | | $ | 1,485 | |
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析应与我们的简明合并财务报表及其附注以及本季度报告其他地方包含的其他财务数据一起阅读。以下讨论还应与我们经审计的合并财务报表及其附注以及我们 2022 年年度报告中包含的 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”(“MD&A”)一起阅读。
行政概述
我们的公司
我们是世界领先的综合流量控制系统的制造商和售后服务提供商。我们开发和制造精密设计的流量控制设备,是客户关键流程中物料流动、控制和保护不可或缺的一部分。我们的泵、阀门、密封件、自动化和售后服务产品组合支持全球基础设施行业,包括石油和天然气、化工、发电和水资源管理,以及我们的产品和服务可以增加价值的一般工业市场。通过我们的制造平台和全球快速响应中心(“QRC”)网络,我们提供广泛的售后设备服务,例如安装、高级诊断、维修和改造。我们目前在 50 多个国家拥有员工。
我们的商业模式受到全球基础设施行业资本和运营支出的重大影响,这些支出用于向现有业务提供新产品和售后市场服务。我们产品的全球安装基础是售后市场收入的重要来源,许多关键工业流程都依赖这些产品来最大限度地延长运营时间。我们将继续投资于售后市场战略,以提供本地支持,以推动客户对我们的产品和使用我们的服务进行投资,以更换或维修已安装的产品。我们业务的售后部分还有助于在不同的经济时期提供业务稳定性。售后服务和解决方案业务主要由我们遍布全球的156个QRC组成的网络提供服务,为我们的客户提供各种服务,包括备件、服务解决方案、产品生命周期解决方案和其他增值服务。与我们的原始设备业务相比,这是一项利润率更高的业务,也是我们业务战略的关键组成部分。
我们的运营通过本MD&A中提及的两个业务领域进行:
•FPD 设计和制造定制的、高度工程化的泵、预配置的工业泵、泵系统、机械密封、辅助系统和备件及相关服务;以及
•FCD 设计、制造和分销各种按单设计和按订单配置的隔离阀、控制阀、阀门自动化产品及相关设备和服务。
我们的业务部门共同专注于工业流量控制技术,并拥有许多共同的客户。这些细分市场还有互补的产品和技术,这些产品和技术通常结合在为我们提供净竞争优势的应用中。我们的细分市场还受益于我们的全球足迹和规模经济,降低了管理和间接成本,从而更具成本效益地为客户提供服务。例如,我们的业务部门在研发、营销和供应链等运营支持职能方面占据领先地位。
我们产品组合的声誉建立在不止于此50个备受尊敬的品牌,例如沃辛顿、IDP、Valtek、Limitorque、Durco、Argus、Edward和Durametallic,我们认为它们是业内最全面的品牌之一。我们的产品和服务直接或通过指定渠道销售给 10,000 多人 公司,包括一些世界领先的工程、采购和施工(“EPC”)公司、原始设备制造商、分销商和最终用户。
我们将继续利用我们的QRC网络尽可能靠近客户,以获得服务和支持,以获得有价值的售后市场业务。除了保持在偏远地区销售、安装和维修我们设备的本地能力外,持续改善我们的全球运营同样势在必行。尽管 COVID-19 导致供应链中断,但我们仍在继续增强我们的全球供应链能力,以提高我们满足全球客户需求的能力,从长远来看,提高我们产品的质量和及时交付。此外,我们将继续投入资源来改善各业务领域的供应链流程,寻找协同效应和降低成本的领域,同时提高我们的供应链管理能力,以满足全球客户的需求。我们还继续专注于提高准时交付和质量,同时通过有针对性的持续改进流程(“CIP”)计划的帮助,管理保修成本占我们全球业务销售额的百分比。CIP计划包括精益制造、六西格玛业务管理战略和价值工程,其目标是通过准时交付、缩短周期时间和以最高的内部生产率提高质量,最大限度地提高向客户提供服务的满足。
COVID-19 及相关影响
我们将继续评估并积极应对 COVID-19 对我们业务和地域各个方面的其余影响,包括对员工、客户和社区、供应链影响和劳动力可用性问题,并采取适当行动以减轻疫情的不利影响。
2022 年,我们遇到了许多与 COVID 相关的不利因素,包括我们的设施暂时关闭、供应链和物流中断以及劳动力可用性问题。 在2023年的前九个月中,与2022年相比,与COVID相关的供应链、物流和劳动力可用性的影响有所减少。
坚挺的美元已经并将继续使我们的产品在海外变得更加昂贵,这使得满足国际客户的定价预期变得困难。 我们将努力继续积极努力,保持价格和市场份额的竞争力。
在 COVID-19 期间,我们采取了多项成本节约措施,以帮助减轻 COVID-19 对我们财务业绩的不利影响,包括某些调整活动。我们将继续评估其他成本节约措施,以减少 COVID-19 对我们财务业绩的影响,包括 2023 年调整计划,我们将继续根据需要调整运营以应对不断变化的情况,但我们预计,随着 COVID-19 的不利影响在 2023 年继续减少,这些行动将减少。
俄乌冲突对我们业务的影响
为了应对乌克兰持续的军事冲突,包括美国在内的几个国家对俄罗斯的某些行业和政党实施了经济制裁和出口管制。由于这场冲突,包括上述制裁和该地区的整体不稳定,我们在2022年2月停止接受俄罗斯的新订单,并暂时暂停了现有订单的配送。2022 年 3 月,我们决定永久停止公司在俄罗斯的所有业务。我们已经基本完成了停止俄罗斯子公司运营的必要行动,包括采取措施取消与客户的现有合同,解雇我们在俄罗斯的大约50名员工,并终止其他相关的合同承诺。由于冲突和由此产生的宏观经济影响,我们还遇到了供应链问题和通货膨胀压力。
在2022年第一季度,我们记录了2,020万美元的税前费用(税后2100万美元),用于储备截至2022年3月31日俄罗斯子公司的资产状况(不包括现金),记录先前确认的收入和先前在POC下记账但随后取消的未平仓合同的预估取消费用的对比收入,为我们的俄罗斯子公司退出运营的估计成本设立储备金,并为我们的储备金过去或现在的合同的估计财务风险预计会被取消。
此外,我们重新评估了截至2022年12月31日的财务敞口,并在2022年第四季度记录了1,360万美元的额外合同取消费的税前费用(税后980万美元),以预留因2022年下半年俄罗斯加大制裁以及我们决定取消额外制裁而产生的剩余财务风险。我们将继续关注涉及俄罗斯和乌克兰的局势及其对我们其他全球业务的影响。这包括宏观经济影响,包括与全球供应链问题和通货膨胀压力有关的影响。迄今为止,这些影响尚未对我们的业务产生重大影响,我们目前预计未来几个季度的任何增量影响,包括我们取消客户合同和停止在俄罗斯的业务所造成的任何财务影响,都不会对公司产生重大影响。
下表列出了2022年前九个月俄罗斯税前费用的上述影响:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至 2022 年 9 月 30 日的九个月 |
(金额以千计) | | | | | | | FPD | | FCD | | 合并总计 |
销售 | | | | | | | $ | (5,429) | | | $ | (2) | | | $ | (5,431) | |
销售成本(“COS”) | | | | | | | 3,510 | | | 1,112 | | | 4,622 | |
总亏损 | | | | | | | (8,939) | | | (1,114) | | | (10,053) | |
销售、一般和管理费用(“SG&A”) | | | | | | | 9,111 | | | 1,082 | | | 10,193 | |
营业亏损 | | | | | | | $ | (18,050) | | | $ | (2,196) | | | $ | (20,246) | |
2023 年展望
随着世界继续从 COVID-19 中恢复过来并应对俄罗斯-乌克兰冲突,随着大宗商品价格和流动水平的提高,我们所服务的终端市场出现了转变。随着积压的增加和市场环境的改善,我们在2023年恢复了增长;但是,供应链、物流和劳动力可用性不利因素的综合影响预计将在2023年持续下去。此外,我们没有看到积压案件中取消的数量也不会增加,预计也不会增加。我们将继续积极努力保持价格和市场份额的竞争力。
截至2023年9月30日,我们有现金和现金权益的才子 4.805 亿美元以及6.513亿美元 我们的高级信贷额度下可用的借款额。在2023年第三季度,该公司通过循环信贷额度借款用于一般公司用途,截至2023年9月30日,未偿还额度为8,500万美元。截至2023年10月25日,在2023年第四季度增量借款2000万美元之后,未偿余额为1.05亿美元。我们目前没有预料到,也不知道任何重要的市场状况或承诺会改变我们的任何一切
我们目前可用的流动性的结论。我们预计,上面讨论的流动性,加上计划和已经实施的成本节约措施,将进一步使我们能够在短期(未来12个月)和长期(未来12个月之后)保持充足的流动性。我们赢了我将继续积极监测信贷市场,以保持足够的流动性和获得资本的机会。
经营业绩 — 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月
在讨论我们的经营业绩的过程中,我们讨论了外汇汇率波动的影响。我们通过按去年同期的汇率逐月折算本年度业绩,计算了货币对运营的影响。
在2020年第二季度,我们确定并启动了某些调整活动,以根据当前的商业环境调整我们的组织运营,总体目标是降低我们的劳动力成本,包括通过整合某些设施来优化制造(“2020年调整计划”)。截至2022年12月31日,2020年的调整计划已基本完成,预计产生的剩余费用极少。
在2023年第一季度,我们确定并启动了某些调整活动,同时将我们的售后市场和泵业务整合为单一运营模式。这种整合的运营模式旨在更好地使我们的进入市场战略与我们的产品保持一致,实现端到端的生命周期责任和问责制,并促进更高效的运营。此外,我们承诺从2023年开始进行约5000万美元的成本削减工作。上述调整活动统称为 2023 年调整计划。2023 年调整计划活动将在 2023 年分阶段确定和启动。我们目前预计,对已经评估和启动的调整活动的总投资约为6200万美元,其中1,300万美元估计为非现金。根据迄今启动的2023年调整计划活动,我们估计,在截至2023年9月30日的九个月中,我们已确认节省了约1300万美元的成本。在完成迄今为止已确定和启动的2023年调整计划活动后,我们预计将超过每年节省约5000万美元成本的既定目标。实际节省的费用可能与预期的节省额不同,这代表了管理层的节省迄今为止的估计。 目前正在对某些其他调整活动进行评估,但尚未启动,因此未包括在上述预计投资总额或估计节省额中。
调整活动
下表按与调整计划相关的细分市场列出了我们的调整活动。截至2022年9月30日的三个月和九个月期间的调整活动并不重要。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的三个月 |
| | | | | | | | |
(金额以千计) | FPD | | FCD | | 小计-可报告的区段 | | 淘汰和所有其他 | | 合并总计 |
调整费用总额 | | | | | | | | | |
因为 | $ | 6,141 | | | $ | 1,099 | | | $ | 7,240 | | | $ | — | | | $ | 7,240 | |
SG&A | 9,929 | | | 1,572 | | | 11,501 | | | 3,453 | | | 14,954 | |
| | | | | | | | | |
总计 | $ | 16,070 | | | $ | 2,671 | | | $ | 18,741 | | | $ | 3,453 | | | $ | 22,194 | |
| | | | | | | | | |
| |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的九个月 |
| | | | | | | | |
(金额以千计) | FPD | | FCD | | 小计-可报告的区段 | | 淘汰和所有其他 | | 合并总计 |
调整费用总额 | | | | | | | | | |
因为 | $ | 7,484 | | | $ | 4,263 | | | $ | 11,747 | | | $ | (199) | | | $ | 11,548 | |
SG&A | 11,996 | | | 10,478 | | | 22,474 | | | 16,602 | | | 39,076 | |
| | | | | | | | | |
总计 | $ | 19,480 | | | $ | 14,741 | | | $ | 34,221 | | | $ | 16,403 | | | $ | 50,624 | |
合并业绩
预订、销售和待办事项
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 |
(金额以百万计) | 2023 | | 2022 |
预订 | $ | 1,067.5 | | | $ | 1,223.3 | |
销售 | 1,094.7 | | | 872.9 | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九个月 |
(金额以百万计) | 2023 | | 2022 |
预订 | $ | 3,234.7 | | | $ | 3,346.7 | |
销售 | 3,155.4 | | | 2,576.2 | |
我们将预订定义为收到客户订单,该订单通过合同约定我们代表客户开展制造、服务或支持方面的活动。年初至今期间内记录并随后取消的预订不包括在年初至今的预订中。截至2023年9月30日的三个月中,预订量与2022年同期相比减少了1.558亿美元,下降了12.7%。下降是由石油和天然气、化工、水管理和发电行业的客户订单减少所推动的,但被一般工业和约2000万美元的货币收益部分抵消。客户预订量的减少在很大程度上是由原始设备客户预订推动的,包括FPD在2022年第三季度预订的超过2.1亿美元的原始设备订单的影响,这些订单用于供应泵和相关设备,以支持中东陆上非常规天然气项目的开发,但该项目没有再次发生。
截至2023年9月30日的九个月中,预订量与2022年同期相比减少了1.12亿美元,下降了3.3%。减少包括约600万美元的负面货币影响。下降是由石油和天然气、发电、化工和水管理行业的客户预订量减少所推动的,而一般行业的客户预订量减少部分抵消了这一下降。客户预订量的减少是由原始设备客户预订量推动的,包括截至2022年第三季度的FPD原始设备订单的影响,这些订单的总额超过2.3亿美元,用于供应泵和相关设备,以支持中东陆上非常规天然气项目的开发,但该项目并未重演。
截至2023年9月30日的三个月中,销售额增长d 与2022年同期相比,增加了2.218亿美元,增长了25.4%。增加的资金包括约2,100万美元的货币补助。销售额的增长是由售后市场和原始设备客户销售推动的,北美、欧洲、拉丁美洲、亚太和中东的客户销售额增加,但部分被非洲客户销售减少所抵消。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月,对国际客户的净销售额,包括来自美国的出口销售额,分别约占总销售额的63%和62%。售后市场销售约占总销售额的52%,而2022年同期约占总销售额的53%。
的销售 九截至 2023 年 9 月 30 日的月份 与2022年同期相比,增加了5.792亿美元,增长了22.5%。增长包括约700万美元的负面货币影响。销售额的增长是由售后市场和原始设备客户销售推动的,北美、欧洲、拉丁美洲、亚太和中东的客户销售额增加,但部分被非洲客户销售减少所抵消。净销售额 to 国际客户,包括来自美国的出口销售额,约为y 63%分别占截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月总销售额的62%ly。售后市场销售约占总销售额的52%,而2022年同期约占总销售额的53%。
Backlog 代表已预订但未完成的客户订单的总价值,主要受预订、销售和取消的影响离子和货币效应。截至2023年9月30日,积压的款项为27.728亿美元与2022年12月31日相比,增加了3,750万美元,增长了1.4%。 货币效应减少了大约1 500万美元. A截至2023年9月30日,约有36%的积压订单和2022年12月31日的积压订单中有34%与售后市场订单有关。Backlog 包括我们未履行(或部分未履行)的履约义务,这些合同与最初预计期限超过大约一年的合同有关正如本季度报告中所包含的简明合并财务报表附注2所述,约为8.07亿美元。
毛利和毛利率
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 |
(金额以百万计,百分比除外) | 2023 | | 2022 |
毛利 | $ | 317.7 | | | $ | 239.6 | |
毛利率 | 29.0 | % | | 27.4 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九个月 |
(金额以百万计,百分比除外) | 2023 | | 2022 |
毛利 | $ | 937.3 | | | $ | 699.1 | |
毛利率 | 29.7 | % | | 27.1 | % |
截至2023年9月30日的三个月,毛利与2022年同期相比增加了7,810万美元,增长了32.6%。截至2023年9月30日的三个月,毛利率为29.0%,高于2022年同期的27.4%。毛利率的增加主要是由于先前实施的销售价格上涨和供应链通货膨胀压力的降低所产生的有利影响,但与2022年同期相比,更高的基础年度激励薪酬以及与我们的调整计划相关的费用增加部分抵消了这一点。
截至2023年9月30日的九个月中,毛利与2022年同期相比增加了2.382亿美元,增长了34.1%。截至2023年9月30日的九个月中,毛利率为29.7%,高于2022年同期的27.1%。毛利率的增加主要是由于先前实施的销售价格上涨、供应链通货膨胀压力的降低以及2022年第一季度因我们在俄罗斯的财务风险而收取的460万美元费用带来的有利影响,但与2022年同期相比,基础广泛的年度激励薪酬增加以及与调整计划相关的费用增加部分抵消了这一点。
销售、一般和管理费用
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 |
(金额以百万计,百分比除外) | 2023 | | 2022 |
SG&A | $ | 252.1 | | | $ | 221.1 | |
SG&A 占销售额的百分比 | 23.0 | % | | 25.3 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九个月 |
(金额以百万计,百分比除外) | 2023 | | 2022 |
SG&A | $ | 726.4 | | | $ | 622.0 | |
SG&A 占销售额的百分比 | 23.0 | % | | 24.1 | % |
截至2023年9月30日的三个月,销售和收购与2022年同期相比增加了3100万美元,增长了14.0%。货币效应使费用增加了约400万美元。销售和收购增加的原因是石棉相关成本为290万美元,这得益于根据年度精算研究对已发生但未申报(“IBNR”)石棉负债应计额进行了1,070万美元的调整、更高的年度激励薪酬、与我们的调整计划相关的1,490万美元费用增加以及与终止收购Velan相关的250万美元支出,但被减少的370万美元坏账支出所部分抵消与2022年同期相比。在截至2023年9月30日的三个月中,销售和收购占销售额的百分比下降了230个基点,这主要是由于销售杠杆率的提高超过了成本的增长。
截至2023年9月30日的九个月中,销售和收购与2022年同期相比增加了1.044亿美元,增长了16.8%。货币效应减少了不到100万美元。销售和收购增加的原因是石棉相关成本为540万美元,用于IBNR石棉负债应计的540万美元,基础广泛的年度激励薪酬增加,与我们的调整计划相关的费用增加3,910万美元,研发成本增加660万美元,与终止Velan收购相关的850万美元支出以及许可无形资产减值290万美元,部分被第一季度收取的1,020万美元费用所抵消 2022 年与我们在俄罗斯的财务风险有关,与之相比,这种风险并未再次发生2022 年同期。在截至2023年9月30日的九个月中,销售和收购占销售额的百分比下降了110个基点,这主要是由于销售杠杆率的提高超过了成本的增长。
关联公司的净收益
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 |
(金额以百万计) | 2023 | | 2022 |
关联公司的净收益 | $ | 4.6 | | | $ | 5.8 | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九个月 |
(金额以百万计) | 2023 | | 2022 |
关联公司的净收益 | $ | 13.2 | | | $ | 14.8 | |
截至2023年9月30日的三个月,关联公司的净收益与2022年同期相比下降了120万美元,下降了20.7%。净收益下降的主要原因是我们在韩国和智利的FPD合资企业的收益减少。
截至2023年9月30日的九个月中,关联公司的净收益与2022年同期相比下降了160万美元,下降了10.8%。下降的主要原因是我们在韩国的FPD合资企业的收益下降。
营业收入和营业利润率
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 |
(金额以百万计,百分比除外) | 2023 | | 2022 |
营业收入 | $ | 70.3 | | | $ | 24.2 | |
营业收入占销售额的百分比 | 6.4 | % | | 2.8 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九个月 |
(金额以百万计,百分比除外) | 2023 | | 2022 |
营业收入 | $ | 224.1 | | | $ | 91.9 | |
营业收入占销售额的百分比 | 7.1 | % | | 3.6 | % |
截至2023年9月30日的三个月中,营业收入与2022年同期相比增加了4,610万美元,增长了190.5%。增加的资金包括约200万美元的货币补助。增长的主要原因是毛利增长了7,810万美元,部分被销售和收购的3,100万美元增长所抵消。
九人的营业收入 几个月已结束 与2022年同期相比,2023年9月30日增加了1.322亿美元,增长了143.9%。增长包括约700万美元的负面货币影响。增长主要是毛利增长2.382亿美元的结果,部分被销售和收购的1.044亿美元增长所抵消。
利息支出和利息收入
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 |
(金额以百万计) | 2023 | | 2022 |
利息支出 | $ | (17.3) | | | $ | (11.6) | |
利息收入 | 2.1 | | | 1.1 | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九个月 |
(金额以百万计) | 2023 | | 2022 |
利息支出 | $ | (50.0) | | | $ | (33.3) | |
利息收入 | 5.5 | | | 2.9 | |
截至2023年9月30日的三个月中,利息支出与2022年同期相比增加了570万美元,这主要是由于我们未偿债务的有效利率上升导致终止 2022年第四季度的跨货币互换协议。
截至2023年9月30日的九个月中,利息支出与2022年同期相比增加了1,670万美元,这主要是由于我们未偿债务的有效利率上升导致终止 2022年第四季度的跨货币互换协议。
其他收入(支出),净额
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 |
(金额以百万计) | 2023 | | 2022 |
其他收入(支出),净额 | $ | (13.7) | | | $ | 28.7 | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九个月 |
(金额以百万计) | 2023 | | 2022 |
其他收入(支出),净额 | $ | (27.3) | | | $ | 28.2 | |
截至2023年9月30日的三个月中,其他净支出与2022年同期相比增加了4,240万美元,这主要是由于以非本网站本位币进行交易的亏损增加了3,940万美元,外汇远期合约交易产生的亏损增加了330万美元。净变化主要是由于在截至2023年9月30日的三个月中,欧元、墨西哥比索、阿根廷比索和新加坡元与2022年同期相比的外币汇率变动。
截至2023年9月30日的九个月中,其他净支出与2022年同期相比增加了5,550万美元,这主要是由于我们网站功能货币以外的货币交易的亏损增加了5,400万美元,外汇远期合约交易产生的亏损增加了520万美元。净变化主要是由于在截至2023年9月30日的九个月中,欧元、阿根廷比索、匈牙利福林和墨西哥比索与2022年同期相比的外币汇率变动。
所得税和税率
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 |
(金额以百万计,百分比除外) | 2023 | | 2022 |
所得税(受益)准备金 | $ | (11.2) | | | $ | 1.8 | |
有效税率 | (27.0) | % | | 4.2 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九个月 |
(金额以百万计,百分比除外) | 2023 | | 2022 |
所得税(受益)准备金 | $ | 14.6 | | | $ | 16.6 | |
有效税率 | 9.6 | % | | 18.5 | % |
2022 年 12 月,欧盟(“欧盟”)成员国达成协议,实施经济合作与发展组织税收改革计划的最低税收部分(“第二支柱”)。许多国家继续考虑根据第二支柱提案修改其税法和法规。随着新指南的出台,我们将继续评估这些拟议和已颁布的立法变更的影响。其中一些立法变化可能会导致对我们的非美国收入进行双重征税,减少从我们的税收优惠中获得的税收优惠,或者对我们的有效税率和纳税义务产生其他影响。
截至2023年9月30日的三个月,有效税率为(27.0)%,低于2022年同期的4.2%。截至2023年9月30日的三个月,有效税率与美国联邦法定税率不同,这主要是由于对巴西递延所得税净资产的估值补贴已发放。有关进一步讨论,请参阅本季度报告中包含的简明合并财务报表附注13。
截至2023年9月30日的九个月中,有效税率为9.6%,低于2022年同期的18.5%。截至2023年9月30日的九个月中,有效税率与美国联邦法定税率不同,这主要是由于税收筹划策略的好处、对巴西净递延所得税资产的估值补贴以及对第163(j)条结转发放的估值补贴部分被国外业务的净影响所抵消。有关进一步讨论,请参阅本季度报告中包含的简明合并财务报表附注13。
其他综合收益(亏损)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 |
(金额以百万计) | 2023 | | 2022 |
其他综合收益(亏损) | $ | (40.8) | | | $ | (83.1) | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九个月 |
(金额以百万计) | 2023 | | 2022 |
其他综合收益(亏损) | $ | (19.6) | | | $ | (153.8) | |
的其他综合收益在截至2023年9月30日的三个月中,增加了4,230万美元而2022年同期的亏损为8,310万美元。T我们的收入如同主要是由于期间欧元、英镑和墨西哥比索兑美元的汇率变动导致的外币折算调整截至2023年9月30日的三个月与2022年同期相比。
其他 截至2023年9月30日的九个月中,综合收益增加了1.342亿美元,亏损为1.538 亿美元 在2022年同期。该收入主要来自外币折算调整,主要是由截至2023年9月30日的九个月中欧元、哥伦比亚比索、人民币和墨西哥比索与2022年同期相比的汇率变动所致。
业务板块
我们根据产品类型和管理业务的方式通过两个业务部门开展业务。我们评估细分市场的业绩,并根据每个细分市场的营业收入分配资源。下文讨论了我们两个业务板块FPD和FCD的主要经营业绩。
Flowserve 泵部门分部业绩
我们最大的业务领域是FPD,我们通过它设计、制造、分销和维修高度定制的工程泵、预配置的工业泵、泵系统、机械密封和辅助系统(统称为 “原始设备”)及相关服务。FPD 主要在石油和天然气、发电、化工和一般行业开展业务。FPD 在 49 个国家开展业务,在全球拥有 35 个制造工厂,其中 10 个位于欧洲,11 个位于北美,8 个位于亚洲,6 个位于拉丁美洲,它经营着 131 个 QRC,包括位于制造设施内和/或与 FCD 共享的 QRC。
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 |
(金额以百万计,百分比除外) | 2023 | | 2022 |
预订 | $ | 734.7 | | | $ | 925.8 | |
销售 | 766.2 | | | 592.6 | |
毛利 | 220.3 | | | 170.0 | |
毛利率 | 28.8 | % | | 28.7 | % |
SG&A | 146.7 | | | 136.9 | |
| | | |
分部营业收入 | 78.3 | | | 38.9 | |
分部营业收入占销售额的百分比 | 10.2 | % | | 6.6 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九个月 |
(金额以百万计,百分比除外) | 2023 | | 2022 |
预订 | $ | 2,222.3 | | | $ | 2,433.6 | |
销售 | 2,231.7 | | | 1,783.1 | |
毛利 | 668.6 | | | 510.9 | |
毛利率 | 30.0 | % | | 28.7 | % |
SG&A | 426.4 | | | 408.4 | |
分部营业收入 | 255.3 | | | 117.3 | |
分部营业收入占销售额的百分比 | 11.4 | % | | 6.6 | % |
截至2023年9月30日的三个月中,预订量与2022年同期相比减少了1.911亿美元,下降了20.6%。减少额包括大约1,700万美元的货币补助。客户预订量的减少是由石油和天然气、化工、发电和水管理行业的客户订单减少所推动的,而一般行业客户订单的增加部分抵消了这一点。向中东的客户预订减少了2.020亿美元,向欧洲的客户预订减少了880万美元,向北美的客户订单减少了2,870万美元,向拉丁美洲的客户订单增加了1,040万美元,向亚太地区的客户订单增加了4,310万美元,向非洲的客户订单增加了210万美元,部分抵消了部分抵消。下降是由原始设备预订量推动的,包括2022年第三季度预订的超过2.1亿美元的原始设备订单的影响,这些订单用于供应泵和相关设备,以支持中东陆上非常规天然气项目的开发,但该项目并未重演。
截至2023年9月30日的九个月中,预订量与2022年同期相比减少了2.113亿美元,下降了8.7%。减少额包括约300万美元的货币补助。客户预订量的减少是由石油和天然气、发电、化工和水管理行业的客户订单减少所推动的,而一般行业客户订单的增加部分抵消了这一点。向中东的客户预订减少了2.296亿美元,向欧洲的客户订单减少了6,890万美元,但部分被北美客户订单增加2760万美元、亚太地区990万美元、非洲1,290万美元和拉丁美洲客户订单增加2610万美元所抵消。下降是由原始设备预订量推动的,包括截至2022年第三季度预订的超过2.3亿美元的原始设备订单的影响,这些订单用于供应泵和相关设备,以支持中东陆上非常规天然气项目的开发,但该项目并未再次发生。
三个月的销售额 en截至2023年9月30日,与2022年同期相比增加了1.736亿美元,增长了29.3%,其中包括约1,800万美元的货币收益。这一增长是由售后市场和原始设备客户的销售推动的。向亚太地区的客户销售额增加了1,700万美元,向欧洲增加了2,510万美元,向北美增加了7,110万美元,向中东增加了4,820万美元,向拉丁美洲增加了2,380万美元,但向非洲的销售额减少了910万美元,部分抵消了这些增长。
的销售 九 截至2023年9月30日的几个月增加了4.486亿美元,与2022年同期相比增长了25.2%,其中包括约100万美元的货币收益。这一增长是由售后市场和原始设备客户的销售推动的。向亚太地区的客户销售额增加了4,200万美元,向欧洲增加了6,200万美元,向北美增加了1.683亿美元,向拉丁美洲增加了5,520万美元,向中东增加了1.48亿美元,但部分抵消了向非洲减少的2,040万美元。
截至2023年9月30日的三个月的毛利润与2022年同期相比,增加了5,030万美元,增长了29.6%。截至2023年9月30日的三个月,毛利率为28.8%,高于2022年同期的28.7%。毛利率的提高主要归因于先前实施的销售价格上涨、供应链通货膨胀压力的降低以及510万美元的固定制造成本吸收不足所产生的有利影响,这主要是由于2022年第三季度在北美快速反应中心实施新的企业资源规划系统而导致的运营中断,该系统没有再次发生,但被更高的基础广泛的年度激励薪酬、与我们的调整相关的费用增加所部分抵消与2022年同期相比,计划和组合从更高利润的售后市场销售中转变。
截至2023年9月30日的九个月中,毛利与2022年同期相比增加了1.577亿美元,增长了30.9%。截至2023年9月30日的九个月中,毛利率为30.0%,高于2022年同期的28.7%。毛利率的增加主要是由于先前实施的销售价格上涨、供应链通货膨胀压力的降低以及2022年第一季度因我们在俄罗斯的财务风险而收取的350万美元费用带来的有利影响,但与2022年同期相比,基础广泛的年度激励薪酬的增加、与调整计划相关的费用增加以及与2022年同期相比利润率较高的售后市场销售的混合转变部分抵消。
截至2023年9月30日的三个月,销售和收购与2022年同期相比增加了980万美元,增长了7.2%。货币效应增加了约300万美元。销售和收购的增加主要是由于基础广泛的年度激励薪酬增加以及与我们的调整计划相关的990万美元费用增加,但与2022年同期相比,研发成本减少了380万美元,部分抵消了这一点。
截至2023年9月30日的九个月中,销售和收购与2022年同期相比增加了1,800万美元,增长了4.4%。货币效应使增幅不到100万美元。销售和收购的增加主要是由于基础广泛的年度激励薪酬增加、与我们的调整计划相关的1180万美元费用增加以及许可无形资产减值290万美元,与2022年同期相比研发成本减少的90万美元部分抵消。
截至2023年9月30日的三个月中,营业收入与2022年同期相比增加了3,940万美元,增长了101.3%。增加的资金包括约300万美元的货币补助。这个增加 w这主要是由于 增加了5,030万美元在毛利中,部分抵消了 销售和收购增加了980万美元。
截至2023年9月30日的九个月中,营业收入与2022年同期相比增加了1.38亿美元,增长了117.6%。增长包括约500万美元的负面货币影响。这个增加 w这主要是由于 增加了1.577亿美元在毛利中,部分抵消了 销售和收购增加了1,800万美元。
截至2023年9月30日,积压的19.590亿美元减少了4,990万美元,或 2.5%,与2022年12月31日相比. 提供货币效应已减少约900万美元.
流量控制部门分部业绩
FCD 设计、制造和分销广泛的产品组合 按单设计和按单配置的隔离阀、控制阀、阀门自动化 产品和相关设备。FCD 利用其经验和应用专有技术,提供完整的工程服务菜单,以补充其广泛的产品组合。FCD 在全球22个国家共拥有44个制造设施和质量控制中心,其19个制造业务中有5个位于美国,8个位于欧洲,5个位于亚太地区,一个位于拉丁美洲。根据独立的行业消息来源,我们认为FCD是全球第二大工业阀门供应商。
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 |
(金额以百万计,百分比除外) | 2023 | | 2022 |
预订 | $ | 330.5 | | | $ | 300.0 | |
销售 | 330.7 | | | 282.6 | |
毛利 | 97.6 | | | 78.2 | |
毛利率 | 29.5 | % | | 27.7 | % |
SG&A | 54.0 | | | 48.5 | |
| | | |
分部营业收入 | 43.5 | | | 29.7 | |
分部营业收入占销售额的百分比 | 13.2 | % | | 10.5 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九个月 |
(金额以百万计,百分比除外) | 2023 | | 2022 |
预订 | $ | 1,022.1 | | | $ | 923.2 | |
销售 | 930.0 | | | 798.8 | |
毛利 | 270.9 | | | 218.0 | |
毛利率 | 29.1 | % | | 27.3 | % |
SG&A | 172.7 | | | 142.7 | |
分部营业收入 | 98.2 | | | 75.3 | |
分部营业收入占销售额的百分比 | 10.6 | % | | 9.4 | % |
截至2023年9月30日的三个月中,预订量与2022年同期相比增加了3,050万美元,增长了10.2%。预订包括约300万美元的货币优惠。客户预订量的增加主要是由石油和天然气、化工、水管理和一般行业的客户订单增加所推动的,但发电行业客户订单的减少部分抵消了这一增长。亚太地区订单增加160万美元,欧洲670万美元,非洲订单增加670万美元,中东2150万美元,部分抵消了北美1,660万美元和拉丁美洲290万美元订单的减少,部分抵消了客户预订量的增加。增长主要是由客户的原始设备预订推动的。
截至2023年9月30日的九个月中,预订量与2022年同期相比增加了9,890万美元,增长了10.7%。预订包括约900万美元的负面汇率影响。客户预订量的增加主要是由石油和天然气、化工、水管理和一般行业的客户订单增加所推动的,但发电行业客户订单的减少部分抵消了这一增长。亚太地区订单增加1,560万美元,非洲订单增加480万美元,中东订单增加7,200万美元,欧洲1,630万美元,这部分被北美1,020万美元和拉丁美洲410万美元订单减少所抵消。这一增长是由售后市场和客户的原始设备预订推动的。
截至2023年9月30日的三个月中,销售额与2022年同期相比增长了4,810万美元,增长了17.0%。增加的资金包括约300万美元的货币补助。售后市场和客户原始设备销售均推动了客户销售的增长。增长的主要原因是北美的客户销售额增加了1,650万美元,向非洲增加了180万美元,向中东增加了1,730万美元,向欧洲增加了470万美元,向拉丁美洲增加了30万美元。
截至2023年9月30日的九个月中,销售额与2022年同期相比增长了1.312亿美元,增长了16.4%。增长包括约700万美元的负面货币影响。售后市场和客户原始设备销售均推动了客户销售的增长。增长的主要原因是北美的客户销售额增加了5,740万美元,向非洲增加了940万美元,向中东增加了3,100万美元,向欧洲增加了1,790万美元,向拉丁美洲增加了490万美元。
截至2023年9月30日的三个月,毛利与2022年同期相比增加了1,940万美元,增长了24.8%。截至2023年9月30日的三个月,毛利率为29.5%,高于2022年同期的27.7%。毛利率的增加主要归因于先前实施的销售价格上涨、有利的原始设备组合和较低的供应链通货膨胀压力的有利影响,但与2022年同期相比,基础广泛的年度激励薪酬的增加以及与我们的调整计划相关的110万美元费用增加部分抵消了这一点。
截至2023年9月30日的九个月中,毛利与2022年同期相比增长了5,290万美元,增长了24.3%。截至2023年9月30日的九个月中,毛利率为29.1%,高于2022年同期的27.3%。毛利率的增加主要是由于先前实施的销售价格上涨、有利的原始设备组合和较低的供应链通货膨胀压力的有利影响,但与2022年同期相比,更高的基础年度激励薪酬以及与我们的调整计划相关的420万美元费用增加部分抵消了这一点。
截至2023年9月30日的三个月,销售和收购与2022年同期相比增加了550万美元,增长了11.3%。货币效应增加了约100万美元。销售和收购的增加主要是由于与2022年同期相比,基础广泛的年度激励薪酬增加,与我们的调整计划相关的费用增加了160万美元,以及与终止收购Velan相关的支出增加了250万美元。
截至2023年9月30日的九个月中,销售和收购与2022年同期相比增加了3,000万美元,增长了21.0%。货币效应减少了约100万美元。销售和收购的增加主要是由于与2022年同期相比,基础广泛的年度激励薪酬增加,与我们的调整计划相关的费用增加了1,040万美元,以及与终止收购Velan相关的支出增加了850万美元。
截至2023年9月30日的三个月中,营业收入与2022年同期相比增加了1,380万美元,增长了46.5%。增长的主要原因是毛利增加了1,940万美元,部分被销售和收购的550万美元增长所抵消。
截至2023年9月30日的九个月中,营业收入与2022年同期相比增加了2,290万美元,增长了30.4%。增长包括约200万美元的负面货币影响。增长的主要原因是毛利增加了5,290万美元,部分被销售和收购的3,000万美元增长所抵消。
截至2023年9月30日,积压的8.297亿美元与2022年12月31日相比增加了8,420万美元,增长了11.3%. 货币效应减少了约600万美元.
流动性和资本资源
现金流和流动性分析
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九个月 |
(金额以百万计) | 2023 | | 2022 |
经营活动提供(使用)的净现金流 | $ | 131.1 | | | $ | (109.5) | |
投资活动提供(使用)的净现金流 | (48.4) | | | (45.6) | |
融资活动提供(使用)的净现金流量 | (32.1) | | | (111.8) | |
现有现金、运营产生的现金以及优先信贷机制下可用的借款是我们短期流动性的主要来源。我们定期监控持有我们现金和现金等价物的存款机构,我们认为我们已将存款存放在信誉良好的金融机构。我们的运营现金来源通常包括产品和服务的销售以及营运资金(尤其是账户)的转换
应收账款和存货。截至2023年9月30日,我们的现金余额为4.805亿美元,而截至2022年12月31日为4.35亿美元。
与2022年12月31日相比,截至2023年9月30日,我们的现金余额增加了4550万美元,达到4.805亿美元。2023年前九个月的现金活动包括运营活动提供的现金、7,870万美元的股息支付、来自循环信贷额度借款的2.30亿美元现金收益、循环信贷额度的1.45亿美元现金支付、4,750万美元的资本支出和3,000万美元的定期贷款付款。
在截至2023年9月30日的九个月中,我们通过经营活动提供的现金为1.311亿美元,而2022年同期使用的现金为1.095亿美元。在截至2023年9月30日的九个月中,用于营运资金的现金流有所减少,这主要是由于应收账款、库存、合同资产、应计负债和应付所得税、预付费用以及其他和退休债务和其他负债所使用的现金流减少或提供的现金流与2022年同期相比有所增加,部分抵消了合同负债和应付账款提供的现金流减少或使用的现金流增加。
截至2023年9月30日的九个月中,应收账款的增加提供了150万美元的现金流,而2022年同期为7,840万美元。截至2023年9月30日,我们每天的未偿销售额(“DSO”)为71天,而截至2022年9月30日为79天。
在截至2023年9月30日的九个月中,合同资产的增加使用了1,020万美元的现金流,而2022年同期使用的现金流为2190万美元。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,库存的增加分别使用了1.146亿美元和1.519亿美元的现金流。截至2023年9月30日,库存周转率为3.3倍,而截至2022年9月30日,库存周转率为3.1倍。
在截至2023年9月30日的九个月中,应付账款的增加提供了190万美元的现金流,而2022年同期的现金流为2930万美元。增加在应计负债中s 和所得税的应付账款为该银行提供了2140万美元的现金流 九截至 2023 年 9 月 30 日的月份,同理与2022年同期的3,270万美元现金流相比。
在截至2023年9月30日的九个月中,合同负债的增加提供了1,590万美元的现金流,而2022年同期提供的现金流为2720万美元。
在截至2023年9月30日的九个月中,投资活动使用的现金流为4,840万美元,而2022年同期使用的现金流为4,560万美元。在截至2023年9月30日的九个月中,资本支出为4,750万美元,与2022年同期相比增加了170万美元。我们的资本支出通常侧重于建设信息技术基础设施的战略举措、持续的定期更换和升级以及降低成本的机会。在2023年,我们目前估计,在考虑任何收购活动之前,资本支出在7500万至8500万美元之间。
在截至2023年9月30日的九个月中,融资活动使用的现金流为3,210万美元,而2022年同期使用的现金流为1.118亿美元。在截至2023年9月30日的九个月中,现金流出主要来自于我们的定期贷款的3,000万美元付款、7,870万美元的股息支付和1.45亿美元的循环信贷额度的付款,部分被循环信贷额度的2.30亿美元现金收益所抵消。在截至2022年9月30日的九个月中,现金流出主要来自我们的定期贷款的2420万美元还款和7,840万美元的股息支付。
我们的 高级信贷额度协议成熟于 2026年9月13日。大约我们的未偿定期贷款机制中约有1000万美元将于2023年剩余时间到期,约6000万美元 i在 2024 年。截至 2023 年 9 月 30 日,我们的可用容量为 6.513 亿美元关于我们的高级信贷额度,该额度提供8亿美元的无抵押循环信贷额度,到期日为2026年9月13日。根据我们的高级信贷额度条款,我们的借贷能力受到财务契约限制,未偿还的信用证也会减少。我们的高级信贷额度由多元化的金融机构集团承诺和持有。有关我们的优先信贷额度的更多信息,请参阅本季度报告中包含的简明合并财务报表附注6。
在 九几个月已结束 2023年9月30日我们向我们捐款了 200 万美元 美国养老金计划,与2022年同期没有现金缴款相比。截至2022年12月31日,我们的美国养老金计划已根据适用法律的规定获得全额资金。 我们继续保持符合我们战略的资产配置,以最大限度地提高总回报,同时通过资产类别多元化降低投资组合风险。
考虑到我们目前的债务结构和现金需求,我们目前认为,运营活动产生的现金流,加上我们的高级信贷额度下的可用性以及我们现有的现金余额,将足以满足短期(未来12个月)和长期(未来12个月以后)业务需求的现金需求。运营现金流可能会受到与我们的产品销售相关的经济、政治和其他风险、运营因素、竞争、外汇汇率波动和利率波动等因素的不利影响。参见下文的 “融资” 和 “关于前瞻性陈述的警示性说明”。
截至 2023 年 9 月 30 日,我们有e 9610万雷姆提高董事会批准的股票回购能力。虽然我们目前打算在可预见的将来继续通过分红和/或股票回购返还现金,但未来通过分红和/或股票回购获得的任何现金回报都将经过单独审查,由我们的董事会酌情宣布并由管理层实施。
融资
信贷设施
有关我们的优先信贷额度和相关契约的讨论,请参阅本季度报告中包含的简明合并财务报表附注6。 截至2023年9月30日,我们遵守了优先信贷额度下的所有适用契约。
截至2023年9月30日,我们有现金和现金权益我们的优先信贷额度下有4.805亿美元的价值和6.513亿美元的借款。在2023年第三季度,该公司通过循环信贷额度借款用于一般公司用途,截至2023年9月30日,有8,500万美元的未偿还贷款。截至2023年10月25日,在2023年第四季度增量借款2000万美元之后,未偿余额为1.05亿美元。我们目前没有预计,也不知道任何重要的市场状况或承诺会改变我们对当前可用流动性的任何结论。我们预计,上面讨论的流动性,加上计划和已经实施的成本节约措施,将进一步使我们能够在短期(未来12个月)和长期(未来12个月之后)保持充足的流动性。我们赢了我将继续积极监测信贷市场,以保持足够的流动性和获得资本的机会。
关键会计政策和估计
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析基于本季度报告中包含的简明合并财务报表和相关脚注。“第7项” 中讨论了我们在编制简明合并财务报表时使用的关键会计政策。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”,载于我们的2022年年度报告。在截至2023年9月30日的九个月中,关键政策没有发生重大变化,包括:
•收入确认;
•递延税、税收估值补贴和税收储备;
•或有损失准备金;
•养老金和退休后福利;以及
•商誉、无限期无形资产和其他长期资产的估值。
根据美国公认会计原则编制简明合并财务报表的过程需要使用估计和假设来确定某些资产、负债、收入和支出。这些估计和假设基于我们认为在估算或假设时可用的最佳信息。随着我们控制范围和超出我们控制范围的条件的变化,估计和假设可能会发生重大变化。因此,实际结果可能与这些估计存在重大差异。我们的董事会审计委员会每季度对重要估算值进行审查。
根据对我们的会计政策以及影响这些政策适用的基本判断和不确定性的评估,我们认为我们的简明合并财务报表为我们的合并财务状况和经营业绩提供了有意义和公允的视角。这并不是说其他一般风险因素,例如全球需求的变化、材料成本的变化、被收购业务的业绩等,不会对我们未来的合并财务状况、经营业绩和现金流产生不利影响。参见下文 “关于前瞻性陈述的警示性说明”。
会计发展
我们已经在本季度报告中包含的简明合并财务报表附注1中提供了有关尚未实施的声明的信息。
关于前瞻性陈述的警示说明
本季度报告包括1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述,这些陈述是根据经修订的1995年《私人证券诉讼改革法》的安全港条款作出的。诸如 “可能”、“应该”、“期望”、“可能”、“打算”、“计划”、“预期”、“估计”、“相信”、“预测” 或其他类似表达方式之类的词语或短语旨在识别前瞻性陈述,其中包括但不限于有关我们未来财务业绩、未来债务和融资水平、投资目标、诉讼和监管调查的影响以及其他对未来运营和业绩的管理计划的陈述。
本季度报告中包含的前瞻性陈述基于我们当前的预期、预测、估计和假设。这些陈述只是预测,不是保证。此类前瞻性陈述受到许多难以预测的风险和不确定性的影响。这些风险和不确定性可能导致实际业绩与此类前瞻性陈述中的预测存在重大差异,COVID-19 当前或将来可能会放大这种情况。可能导致这种差异的具体因素包括但不限于以下几点:
•与 COVID-19 对我们的业务和运营、财务业绩和财务状况、我们的客户和供应商以及全球经济的影响(包括其对我们销售的影响)相关的不确定性;
•全球供应链中断、物流限制和当前的通货膨胀环境可能会对我们的制造效率产生不利影响,并增加向客户提供产品的成本;
•我们的部分预订可能无法完成销售,并且我们有能力以可接受的利润率将预订转化为收入;
•全球金融市场的变化和资金可用性,以及我们报告的积压订单中可能出现意外取消或延迟的客户订单;
•我们依赖客户进行所需资本投资和维护支出的能力。我们客户的流动性和财务状况可能会影响资本投资决策及其全额和/或及时还款的能力;
•如果我们无法成功执行重组、调整和其他节省成本的举措并实现预期的财务收益,我们的业务可能会受到不利影响;
•我们的销售在很大程度上依赖于石油和天然气、化工、发电和水管理行业的成功;
•原材料价格波动对我们的产品和营业利润率的不利影响;
•与我们的国际业务相关的经济、政治和其他风险,包括军事行动、贸易禁运或关税或贸易协议变更,这些风险可能会影响客户市场,尤其是北非和中东市场以及全球石油和天然气生产商,以及不遵守美国出口/再出口管制、外国腐败行为法、经济制裁和进口法律和法规;
•账龄加剧和应收账款收缴速度放缓, 特别是在拉丁美洲和其他新兴市场;
•我们在外币汇率(尤其是欧元和英镑)以及委内瑞拉和阿根廷等恶性通货膨胀国家受到波动的影响;
•我们参与的诉讼所产生的潜在不利后果,例如涉及含石棉物质索赔的诉讼;
•对收购和收购业务整合的预期;
•商誉或其他无形资产账面价值减值的潜在不利影响;
•我们对第三方供应商的依赖,这些供应商未能及时履约可能会对我们的业务运营产生不利影响;
•我们运营的市场竞争激烈;
•环境合规成本和负债;
•潜在的停工和其他劳工问题;
•获得公共和私人债务融资来源;
•我们无法保护我们在美国和国外的知识产权;
•我们的固定福利养老金计划下的义务;
•我们对财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述,因为其固有的局限性,包括人为错误、规避或推翻控制措施或欺诈的可能性;
•未来递延所得税资产估值补贴的增加或税法变更对此类递延所得税资产的影响可能会影响我们的经营业绩;
•与网络安全威胁相关的风险和潜在责任;以及
•内部控制失效可能会影响我们业务和财务业绩报告的准确性和及时性。
在 “第1A项” 中确定的风险因素中对这些风险和其他风险和不确定性进行了更全面的讨论。风险因素” 包含在我们的 2022 年年度报告第一部分和本季度报告的第二部分中,可能在我们的 10-Q 表季度报告以及我们不时向美国证券交易委员会提交的其他文件和/或新闻稿中确定。本文件中包含的所有前瞻性陈述均基于我们在本文发布之日可获得的信息,我们没有义务更新任何前瞻性陈述。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。
我们的市场风险敞口源于外汇远期合约中外币汇率变动的变化。如果金融工具的交易对手不履约,我们将面临与信贷相关的损失,但鉴于我们目前的信誉,我们目前预计我们的交易对手将继续履行其义务。
外币汇率风险
我们的很大一部分业务由我们在美国以外的子公司以美元以外的货币进行。我们几乎所有的非美国子公司都主要使用当地货币开展业务,而当地货币也是其本位货币。外币风险敞口源于将以外币计价的资产和负债折算成美元,以及以我们或非美国子公司的本位币以外的货币计价的交易,包括公司承诺和预期交易。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中,我们确认了与外币折算相关的净收益(亏损)分别为4,300万美元和8,930万美元,在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,我们确认的净收益(亏损)分别为2,060万美元和1.702亿美元,财富包含在其他综合收益(亏损)中。
我们采用外币风险管理策略,以最大限度地减少不利的外币汇率波动可能导致的现金流变化。在可能的情况下,使用外汇远期合约使我们能够减少汇率波动造成的交易风险,因为外汇远期合约产生的收益或损失将有助于全部或部分抵消标的外币风险敞口的亏损或收益。截至 2023 年 9 月 30 日,我们的美元等值为f 6.786 亿美元与第三方的外汇远期合约的名义未偿还总额为4.592亿美元,而截至2022年12月31日为4.592亿美元。因我们网站本位币以外的交易所产生的交易货币收益和亏损以及非设计公允价值的变化过期外汇远期合约包含在我们的合并经营业绩中。我们确认了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月的外币净收益(亏损)分别为1,220万美元和3,050万美元,在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,外币净收益(亏损)分别为2430万美元和3,490万美元, 包含在其他收入(支出)中e),在随附的简明合并收益表中扣除。
根据2023年9月30日的敏感度分析,截至2023年9月30日的九个月中,外币汇率变动10%,将影响我们的净收益约900万美元。该计算假设所有货币相对于美元的变化方向和比例相同,并且没有间接影响,例如非美元销售量或价格的变化。该计算没有考虑到上面讨论的外币外汇远期合约的影响。
第 4 项。控制和程序。
披露控制和程序
披露控制和程序(定义见《交易法》第13a-15(e)条和第15d-15(e)条)是控制措施和其他程序,旨在确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中必须披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内得到记录、处理、汇总和报告,并将此类信息积累并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官官员和首席财务官,视情况而定及时做出有关必要披露的决定。
在编写本季度报告的过程中,我们的管理层在首席执行官和首席财务官的监督和参与下,对本季度报告的有效性进行了评估
截至2023年9月30日,我们的披露控制和程序的设计和运作。根据这项评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,我们的披露控制和程序自2023年9月30日起生效。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年9月30日的季度中,我们对财务报告的内部控制(定义见《交易法》第13a-15(f)条和第15d-15(f)条)没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或有理由可能产生重大影响的变化。
第二部分 — 其他信息
第 1 项。法律诉讼。
我们是法律诉讼的当事方,该诉讼在 “第1项” 中包含的简明合并财务报表附注10中描述。本季度报告的 “财务报表”,此类披露以引用方式纳入本 “第 1 项。法律诉讼。”除上述内容外,我们和我们的子公司还被指定为与我们的业务相关的某些其他普通例行诉讼的被告,并且不时作为政府诉讼的当事方参与政府诉讼,所有这些诉讼都是在正常业务过程中产生的。尽管无法确定地预测涉及我们和我们子公司的诉讼或其他诉讼的结果,也无法准确预测此类诉讼或其他诉讼可能产生的任何责任金额,但管理层目前预计,与这些事项有关的个人或总体责任金额不会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
第 1A 项。风险因素。
影响我们的业务、财务状况、经营业绩、现金流、声誉和/或前景的因素有很多,其中许多是我们无法控制的。除了本季度报告中列出的其他信息外,还应仔细考虑 “第1A项。第一部分中的 “风险因素” 和 “第 7 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 载于我们 2022 年年度报告第二部分,其中描述了可能导致未来一段时期的实际经营业绩与其中包含的前瞻性陈述中目前预测的存在重大差异的重要因素。
在我们的 2022 年年度报告和随后的美国证券交易委员会文件中,讨论的风险因素没有发生重大变化。截至该期间提交的本季度报告中描述的风险 2023年9月30日,我们的 2022 年年度报告以及我们不时发布的其他美国证券交易委员会文件或新闻稿并不是我们面临的唯一风险。根据管理层对当前可用信息的评估,目前认为其他风险和不确定性无关紧要,这些信息仍可能发生变化;但是,我们目前未知的新风险将来可能会浮出水面,对我们的业务、财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
本季度报告中包含的简明合并财务报表附注12包括对我们的股票回购计划和普通股季度股息的支付。
在截至2023年9月30日的季度中,我们没有回购普通股。截至2023年9月30日,根据我们目前的股票回购计划,我们还有9,610万美元的剩余产能。下表列出了截至2023年9月30日的季度中三个月中每个月的活动:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 购买的股票总数 | | 每股支付的平均价格 | | 的总数 以身份购买的股票 公开宣布的计划的一部分 (1) | | 最大数量 股票(或 近似美元 Value) 那可能还没有 在下方购买 该计划(以百万计) | |
时期 | | | | |
7 月 1 日至 31 日 | 447 | | (2) | $ | 37.79 | | | — | | | $ | 96.1 | | |
8 月 1 日至 31 日 | 2,098 | | (3) | 39.23 | | | — | | | 96.1 | | |
9 月 1 日至 30 日 | 107 | | (2) | 38.93 | | | — | | | 96.1 | | |
总计 | 2,652 | | | $ | 38.97 | | | — | | | | |
__________________________________
(1)2014 年 11 月 13 日,我们的董事会批准了 5 亿美元的股票回购授权。我们的股票回购计划没有到期日期,我们保留随时限制或终止回购计划的权利,恕不另行通知。
(2)代表员工为满足限制性股票的最低预扣税额而投标的股票。
(3)包括员工为满足限制性股票的最低预扣税额而发行的494股股票,平均每股价格为39.02美元,以及我们在董事延期计划中设立的拉比信托以每股39.29美元的价格购买的1,604股股票,根据该计划,非雇员董事可以选择将董事的季度现金薪酬推迟到日后以普通股形式支付。
第 3 项。优先证券违约。
没有
第 4 项。矿山安全披露。
不适用。
第 5 项。其他信息。
内幕交易安排。
我们的董事和执行官可能会不时订立购买或出售我们股票的计划或其他安排,这些计划或安排旨在满足规则10b5 -1 (c) 的肯定辩护条件,也可能代表《交易法》下的非规则10b5-1交易安排。在截至2023年9月30日的季度中,没有此类计划或其他安排 采用, 终止或已修改。
第 6 项。展品
| | | | | | | | |
展品编号 | | 描述 |
| | |
| | |
| | |
| | |
3.1 | | Flowserve Corporation的重述公司注册证书,经修订并重申,自2021年5月20日起生效(参照注册人于2021年5月25日提交的8-K表最新报告附录3.1纳入)。 |
| | |
3.2 | | Flowserve Corporation 章程,经修订和重申,自2023年4月12日起生效(参照注册人于2023年4月12日提交的8-K表最新报告附录3.1纳入)。 |
| | |
31.1+ | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a-14(a)条和第15d-14(a)条对首席执行官进行认证。 |
| | |
31.2+ | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a-14(a)条和第15d-14(a)条对首席财务官进行认证。 |
| | |
32.1++ | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350节对首席执行官进行认证。 |
| | |
32.2++ | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席财务官进行认证。 |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
101.INS | | XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中,因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。 |
| | |
101.SCH | | XBRL 分类扩展架构文档 |
| | |
101.CAL | | XBRL 分类扩展计算链接库文档 |
| | |
101.LAB | | XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 |
| | |
101.PRE | | XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档 |
| | |
101.DEF | | XBRL 分类法扩展定义链接库文档 |
| | |
104 | | 公司截至2023年9月30日的10-Q表季度报告的封面,格式为Inline XBRL(作为附录101收录) |
_______________________
*管理合同和补偿计划及安排必须作为本10-Q表季度报告的附录提交。
+ 随函提交。
++ 随函提供。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | |
日期: | 2023年10月25日 | /s/Amy B. Schwetz | |
| | Amy B. Schwetz | |
| | 高级副总裁兼首席财务官 (首席财务官) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| | | |
日期: | 2023年10月25日 | /s/Scott K. Vopni | |
| | 斯科特·沃普尼 | |
| | 副总裁兼首席会计官 (首席会计主任) | |