附录 99.1
Qurate Retail, Inc.
Qurate Retail, Inc.（“Qurate Retail”）净资产与对账
Liberty Interactive LLC（“Liberty LLC”）的净收益净资产和净
2023年9月30日
（未经审计）
以百万为单位的金额
| | | | |
季度零售净资产 |
| $ | 693 | |
对账项目： | | | | |
Zulily, LLC（“Zulily”）净资产 (3) | | | — | |
调整以反映Cornerstone Brands, Inc.（“CBI”）作为股权投资（1） | | | (175) | |
优先股负债 (2) | | | 1,270 | |
Qurate Retail 持有的现金 | | | (328) | |
其他公司净资产 | | | 16 | |
自由有限责任公司净资产 | | $ | 1,476 | |
| | | | |
季度零售净收益 | | $ | 164 | |
对账项目： | | | | |
Zulily 净（收益）亏损 (3) | | | 44 | |
调整以反映CBI权益法在（收益）亏损中所占份额 (1) | | | (11) | |
优先股分红 | | | 77 | |
Zulily 资产剥离造成的损失 (3) | | | 64 | |
其他企业（收益）亏损 | | | 6 | |
自由有限责任公司净收益 | | $ | 344 | |
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| (1) | 2017年12月29日，Qurate Retail收购了其尚未拥有的HSN, Inc.（包括其电视转播的购物业务 “HSN” 和目录零售业务 “CBI”）剩余的大约62％的股份。2018年12月31日，Qurate Retail通过共同控制下的实体之间的交易将其在HSN的100％所有权权益转让给了QVC, Inc.，根据共同控制下的实体之间的交易会计指南，HSN在整个期间的业绩均被排除在外。Liberty LLC继续持有CBI38％的股份，并将其在CBI的所有权作为股权法投资。 |
| (2) | 2020年9月14日，Quarate Retail发行了8.0％的A系列累计可赎回优先股，面值每股0.01美元（“优先股”）。从2020年12月15日开始，优先股持有人有权以每年8.0％的固定利率获得季度现金分红，在此期间每年3月15日、6月15日、9月15日和12月15日。由于优先股必须以现金无条件强制赎回并以股票形式发行，Qurate Retail得出结论，优先股是一种强制性可赎回的金融工具，应在简明的合并资产负债表中归类为负债。 |
| (3) | 2023年5月24日，Qurate Retail剥离了其全资子公司Zulily。 |