alg-20230930
2023Q3假的0000897077--12-31http://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesNoncurrent00008970772023-01-012023-09-3000008970772023-10-27xbrli: 股票00008970772023-09-30iso421:USD00008970772022-12-31iso421:USDxbrli: 股票0000897077ALG：植被管理部门成员2023-07-012023-09-300000897077ALG：植被管理部门成员2022-07-012022-09-300000897077ALG：植被管理部门成员2023-01-012023-09-300000897077ALG：植被管理部门成员2022-01-012022-09-300000897077ALG：工业设备部门成员2023-07-012023-09-300000897077ALG：工业设备部门成员2022-07-012022-09-300000897077ALG：工业设备部门成员2023-01-012023-09-300000897077ALG：工业设备部门成员2022-01-012022-09-3000008970772023-07-012023-09-3000008970772022-07-012022-09-3000008970772022-01-012022-09-300000897077美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310000897077US-GAAP：额外实收资本会员2022-12-310000897077US-GAAP：美国国债普通股会员2022-12-310000897077US-GAAP：留存收益会员2022-12-310000897077US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-12-310000897077US-GAAP：留存收益会员2023-01-012023-03-310000897077US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-012023-03-3100008970772023-01-012023-03-310000897077US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-012023-03-310000897077美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-03-310000897077美国通用会计准则：普通股成员2023-03-310000897077US-GAAP：额外实收资本会员2023-03-310000897077US-GAAP：美国国债普通股会员2023-03-310000897077US-GAAP：留存收益会员2023-03-310000897077US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-03-3100008970772023-03-310000897077US-GAAP：留存收益会员2023-04-012023-06-300000897077US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-04-012023-06-3000008970772023-04-012023-06-300000897077US-GAAP：额外实收资本会员2023-04-012023-06-300000897077美国通用会计准则：普通股成员2023-04-012023-06-300000897077美国通用会计准则：普通股成员2023-06-300000897077US-GAAP：额外实收资本会员2023-06-300000897077US-GAAP：美国国债普通股会员2023-06-300000897077US-GAAP：留存收益会员2023-06-300000897077US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-06-3000008970772023-06-300000897077US-GAAP：留存收益会员2023-07-012023-09-300000897077US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-07-012023-09-300000897077US-GAAP：额外实收资本会员2023-07-012023-09-300000897077美国通用会计准则：普通股成员2023-07-012023-09-300000897077美国通用会计准则：普通股成员2023-09-300000897077US-GAAP：额外实收资本会员2023-09-300000897077US-GAAP：美国国债普通股会员2023-09-300000897077US-GAAP：留存收益会员2023-09-300000897077US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-09-300000897077美国通用会计准则：普通股成员2021-12-310000897077US-GAAP：额外实收资本会员2021-12-310000897077US-GAAP：美国国债普通股会员2021-12-310000897077US-GAAP：留存收益会员2021-12-310000897077US-GAAP：累积的其他综合收入成员2021-12-3100008970772021-12-310000897077US-GAAP：留存收益会员2022-01-012022-03-310000897077US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-01-012022-03-3100008970772022-01-012022-03-310000897077US-GAAP：额外实收资本会员2022-01-012022-03-310000897077美国通用会计准则：普通股成员2022-01-012022-03-310000897077美国通用会计准则：普通股成员2022-03-310000897077US-GAAP：额外实收资本会员2022-03-310000897077US-GAAP：美国国债普通股会员2022-03-310000897077US-GAAP：留存收益会员2022-03-310000897077US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-03-3100008970772022-03-310000897077US-GAAP：留存收益会员2022-04-012022-06-300000897077US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-04-012022-06-3000008970772022-04-012022-06-300000897077US-GAAP：额外实收资本会员2022-04-012022-06-300000897077美国通用会计准则：普通股成员2022-04-012022-06-300000897077美国通用会计准则：普通股成员2022-06-300000897077US-GAAP：额外实收资本会员2022-06-300000897077US-GAAP：美国国债普通股会员2022-06-300000897077US-GAAP：留存收益会员2022-06-300000897077US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-06-3000008970772022-06-300000897077US-GAAP：留存收益会员2022-07-012022-09-300000897077US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-07-012022-09-300000897077US-GAAP：额外实收资本会员2022-07-012022-09-300000897077美国通用会计准则：普通股成员2022-07-012022-09-300000897077美国通用会计准则：普通股成员2022-09-300000897077US-GAAP：额外实收资本会员2022-09-300000897077US-GAAP：美国国债普通股会员2022-09-300000897077US-GAAP：留存收益会员2022-09-300000897077US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-09-3000008970772022-09-300000897077alg: secschedule1209 Sales DiscountsMember2023-09-300000897077alg: secschedule1209 Sales DiscountsMember2022-12-310000897077美国通用会计准则：设备会员2023-09-300000897077美国通用会计准则：设备会员2022-12-310000897077美国通用会计准则：设备会员2023-07-012023-09-300000897077美国通用会计准则：设备会员2022-07-012022-09-300000897077美国通用会计准则：设备会员2023-01-012023-09-300000897077美国通用会计准则：设备会员2022-01-012022-09-300000897077ALG：植被管理部门成员2022-12-310000897077ALG：工业设备部门成员2022-12-310000897077ALG：植被管理部门成员2023-09-300000897077ALG：工业设备部门成员2023-09-300000897077US-GAAP：商标和商标名称会员SRT: 最低成员2023-09-300000897077US-GAAP：商标和商标名称会员SRT: 最大成员2023-09-300000897077US-GAAP：商标和商标名称会员2023-09-300000897077US-GAAP：商标和商标名称会员2022-12-310000897077US-GAAP：客户关系成员SRT: 最低成员2023-09-300000897077SRT: 最大成员US-GAAP：客户关系成员2023-09-300000897077US-GAAP：客户关系成员2023-09-300000897077US-GAAP：客户关系成员2022-12-310000897077US-GAAP：知识产权成员SRT: 最低成员2023-09-300000897077SRT: 最大成员US-GAAP：知识产权成员2023-09-300000897077US-GAAP：知识产权成员2023-09-300000897077US-GAAP：知识产权成员2022-12-310000897077US-GAAP：场外优惠租赁会员2023-09-300000897077US-GAAP：场外优惠租赁会员2022-12-310000897077US-GAAP：商标和商标名称会员2023-09-300000897077US-GAAP：商标和商标名称会员2022-12-310000897077SRT: 最低成员2023-09-300000897077SRT: 最大成员2023-09-30xbrli: pure0000897077美国公认会计准则：中期票据会员2023-09-300000897077美国公认会计准则：中期票据会员2022-12-310000897077美国公认会计准则：无担保债务成员美国公认会计准则：信用额度成员2023-09-300000897077美国公认会计准则：无担保债务成员美国公认会计准则：信用额度成员2022-12-310000897077US-GAAP：备用信用证成员2023-09-300000897077US-GAAP：循环信贷机制成员2023-09-300000897077US-GAAP：后续活动成员2023-10-022023-10-020000897077US-GAAP：后续活动成员2023-10-312023-10-310000897077ALG: Whole GoodUnits 会员2023-07-012023-09-300000897077ALG: Whole GoodUnits 会员2022-07-012022-09-300000897077ALG: Whole GoodUnits 会员2023-01-012023-09-300000897077ALG: Whole GoodUnits 会员2022-01-012022-09-300000897077ALG: partsMember2023-07-012023-09-300000897077ALG: partsMember2022-07-012022-09-300000897077ALG: partsMember2023-01-012023-09-300000897077ALG: partsMember2022-01-012022-09-300000897077ALG：其他收入会员2023-07-012023-09-300000897077ALG：其他收入会员2022-07-012022-09-300000897077ALG：其他收入会员2023-01-012023-09-300000897077ALG：其他收入会员2022-01-012022-09-300000897077国家：美国2023-07-012023-09-300000897077国家：美国2022-07-012022-09-300000897077国家：美国2023-01-012023-09-300000897077国家：美国2022-01-012022-09-300000897077国家：加利福尼亚州2023-07-012023-09-300000897077国家：加利福尼亚州2022-07-012022-09-300000897077国家：加利福尼亚州2023-01-012023-09-300000897077国家：加利福尼亚州2022-01-012022-09-300000897077国家：法国2023-07-012023-09-300000897077国家：法国2022-07-012022-09-300000897077国家：法国2023-01-012023-09-300000897077国家：法国2022-01-012022-09-300000897077国家:GB2023-07-012023-09-300000897077国家:GB2022-07-012022-09-300000897077国家:GB2023-01-012023-09-300000897077国家:GB2022-01-012022-09-300000897077国家：BR2023-07-012023-09-300000897077国家：BR2022-07-012022-09-300000897077国家：BR2023-01-012023-09-300000897077国家：BR2022-01-012022-09-300000897077国家：荷兰2023-07-012023-09-300000897077国家：荷兰2022-07-012022-09-300000897077国家：荷兰2023-01-012023-09-300000897077国家：荷兰2022-01-012022-09-300000897077国家：澳大利亚2023-07-012023-09-300000897077国家：澳大利亚2022-07-012022-09-300000897077国家：澳大利亚2023-01-012023-09-300000897077国家：澳大利亚2022-01-012022-09-300000897077国家：德国2023-07-012023-09-300000897077国家：德国2022-07-012022-09-300000897077国家：德国2023-01-012023-09-300000897077国家：德国2022-01-012022-09-300000897077ALG：其他地理区域会员2023-07-012023-09-300000897077ALG：其他地理区域会员2022-07-012022-09-300000897077ALG：其他地理区域会员2023-01-012023-09-300000897077ALG：其他地理区域会员2022-01-012022-09-300000897077US-GAAP：累积翻译调整成员2023-06-300000897077US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-06-300000897077US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-06-300000897077US-GAAP：累积翻译调整成员2022-06-300000897077US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-06-300000897077US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-06-300000897077US-GAAP：累积翻译调整成员2023-07-012023-09-300000897077US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-07-012023-09-300000897077US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-07-012023-09-300000897077US-GAAP：累积翻译调整成员2022-07-012022-09-300000897077US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-07-012022-09-300000897077US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-07-012022-09-300000897077US-GAAP：累积翻译调整成员2023-09-300000897077US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-09-300000897077US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-09-300000897077US-GAAP：累积翻译调整成员2022-09-300000897077US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-09-300000897077US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-09-300000897077US-GAAP：累积翻译调整成员2022-12-310000897077US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-12-310000897077US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-12-310000897077US-GAAP：累积翻译调整成员2021-12-310000897077US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2021-12-310000897077US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2021-12-310000897077US-GAAP：累积翻译调整成员2023-01-012023-09-300000897077US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-01-012023-09-300000897077US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-01-012023-09-300000897077US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-012023-09-300000897077US-GAAP：累积翻译调整成员2022-01-012022-09-300000897077US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-01-012022-09-300000897077US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-01-012022-09-300000897077US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-01-012022-09-300000897077ALG：皇家卡车装备 CroyalTruck 会员US-GAAP：后续活动成员2023-10-100000897077ALG：皇家卡车装备 CroyalTruck 会员US-GAAP：后续活动成员2023-10-102023-10-10

美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549

表单 10-Q
☒根据证券交易所第 13 或 15 (d) 条提交的季度报告
1934 年的法案
在截至的季度期间 2023年9月30日
或者
☐根据证券交易所第13或15 (d) 条提交的过渡报告
1934 年的法案
从 ____ 到 ____ 的过渡期

委员会档案编号 0-21220
阿拉莫集团公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
特拉华
74-1621248
（公司或组织的州或其他司法管辖区）（美国国税局雇主识别号）

 1627 东胡桃木, Seguin, 德州  78155
（主要行政办公室的地址，包括邮政编码)
 
830-379-1480
(注册人的电话号码，包括区号)
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易品种注册的每个交易所的名称
普通股，面值
每股 0.10 美元
ALG纽约证券交易所

用勾号指明注册人 (1) 在过去 12 个月（或注册人必须提交此类报告的较短期限）中是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去 90 天内是否遵守了此类申报要求。是的☒ 不是 ☐

用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的☒ 不是 ☐

用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器
☒
加速过滤器
☐
非加速过滤器
☐
规模较小的申报公司
☐
新兴成长型公司
☐

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
 
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是 ☐ 不是 ☒

在2023年10月27日， 12,011,781注册人的普通股（面值为0.10美元）已流通。


1

阿拉莫集团公司及其子公司
 
索引
 
                                                                                                                                                                              
第一部分
财务信息
页面
第 1 项。
中期简明合并财务报表（未经审计）
中期简明合并资产负债表
3
2023年9月30日和2022年12月31日
临时简明合并收益表
4
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月
临时简明综合收益表
5
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月
中期简明合并股东权益表
6
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月
临时简明合并现金流量表
8
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月
中期简明合并财务报表附注
9
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
15
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
21
第 4 项。
控制和程序
21
第二部分。
其他信息
22
第 1 项。
法律诉讼
第 1A 项。
风险因素
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
第 3 项。
优先证券违约
第 4 项。
矿山安全披露
第 5 项。
其他信息
第 6 项。
展品
签名
24

2

阿拉莫集团公司及其子公司
中期简明合并资产负债表
（未经审计） 
 
（以千计，股票金额除外）
2023年9月30日2022年12月31日
资产
流动资产：
现金和现金等价物
$113,534 $47,016 
应收账款，净额
378,107 317,581 
库存，净额
371,748 352,553 
预付费用和其他流动资产
9,226 9,144 
应收所得税
750 916 
流动资产总额
873,365 727,210 
租赁设备，净额
38,431 33,723 
不动产、厂房和设备
357,234 335,078 
减去：累计折旧
(192,715)(180,071)
不动产、厂房和设备总额，净额
164,519 155,007 
善意
195,863 195,858 
无形资产，净额
159,884 171,341 
递延所得税
904 969 
其他非流动资产
22,548 24,400 
总资产
$1,455,514 $1,308,508 
负债和股东权益
流动负债：
贸易应付账款
$110,944 $97,537 
应缴所得税
13,695 6,592 
应计负债
79,682 71,368 
长期债务和融资租赁债务的当前到期日
15,008 15,009 
流动负债总额
219,329 190,506 
长期债务和融资租赁债务，扣除当前到期日
308,892 286,943 
长期纳税义务
2,634 3,781 
其他长期负债
22,171 23,668 
递延所得税
14,754 18,250 
股东权益：
普通股，$0.10面值， 20,000,000授权股份； 11,962,295和 11,913,890分别截至2023年9月30日和2022年12月31日未偿还
1,196 1,191 
额外的实收资本
135,571 129,820 
库存股票，按成本计算； 82,600分别截至2023年9月30日和2022年12月31日的股票
(4,566)(4,566)
留存收益
823,960 727,183 
累计其他综合亏损
(68,427)(68,268)
股东权益总额
887,734 785,360 
负债和股东权益总额
$1,455,514 $1,308,508 

参见随附的注释。
3

阿拉莫集团公司及其子公司
临时简明合并收益表
（未经审计）
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
（以千计，每股金额除外）2023202220232022
净销售额：
植被管理
$246,902 $228,511 $764,683 $704,520 
工业设备
172,742 140,282 507,426 422,492 
净销售总额419,644 368,793 1,272,109 1,127,012 
销售成本305,501 276,428 927,385 848,289 
毛利114,143 92,365 344,724 278,723 
销售、一般和管理费用60,564 52,723 180,090 161,367 
摊销费用3,826 3,802 11,465 11,481 
运营收入
49,753 35,840 153,169 105,875 
利息支出(6,729)(3,734)(19,506)(9,570)
利息收入385 93 1,125 222 
其他收入（支出），净额138 1,413 94 (473)
所得税前收入
43,547 33,612 134,882 96,054 
所得税准备金8,632 7,791 30,244 23,291 
净收入
$34,915 $25,821 $104,638 $72,763 
普通股每股净收益：
基本
$2.93 $2.18 $8.78 $6.13 
稀释
$2.91 $2.16 $8.73 $6.10 
普通股平均值：
基本
11,928 11,883 11,916 11,875 
稀释
11,996 11,941 11,983 11,932 
已申报分红$0.22 $0.18 $0.66 $0.54 
 
参见随附的注释。
 
4

阿拉莫集团公司及其子公司
临时简明综合收益表
（未经审计）
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
（以千计）2023202220232022
净收入$34,915 $25,821 $104,638 $72,763 
扣除税款的其他综合亏损：
外币折算调整，扣除税收优惠和（支出）美元62和 $ (781) 和 $ (352) 和 $ (1,685），分别是
(12,718)(24,921)(556)(43,076)
确认递延养老金和其他退休后福利，扣除税款（支出）和补助金（美元）83) 和 $61，以及 $ (247) 和 $375，分别地
282 206 847 617 
衍生工具的未实现收入（亏损），扣除税收优惠和（支出）美元7和 $ (7) 和 $66和 $ (745），分别是
(36)22 (450)2,919 
其他综合损失
(12,472)(24,693)(159)(39,540)
综合收入$22,443 $1,128 $104,479 $33,223 

参见随附的注释。


5


阿拉莫集团公司及其子公司
中期简明合并股东权益表
 （未经审计）

截至2023年9月30日的九个月内
普通股
额外
实收资本
国库股留存收益
累积的
其他
综合损失
库存总额-
持有人权益
（以千计）
股份金额
截至2022年12月31日的余额11,831 $1,191 $129,820 $(4,566)$727,183 $(68,268)$785,360 
其他综合收入
— — — — 33,349 4,414 37,763 
股票薪酬支出
— — 1,699 — — — 1,699 
股票补偿交易
28 3 138 — — — 141 
已支付的股息 ($)0.22每股）
— — — — (2,615)— (2,615)
截至2023年3月31日的余额11,859 $1,194 $131,657 $(4,566)$757,917 $(63,854)$822,348 
其他综合收入— — — — 36,374 7,899 44,273 
股票薪酬支出
— — 1,869 — — — 1,869 
股票补偿交易
17 2 72 — — — 74 
已支付的股息 ($)0.22每股）
— — — — (2,622)— (2,622)
截至 2023 年 6 月 30 日的余额11,876 $1,196 $133,598 $(4,566)$791,669 $(55,955)$865,942 
其他综合收入— — — — 34,915 (12,472)22,443 
股票薪酬支出
— — 1,805 — — — 1,805 
股票补偿交易
4 — 168 — — — 168 
已支付的股息 ($)0.22每股）
— — — — (2,624)— (2,624)
截至 2023 年 9 月 30 日的余额11,880 $1,196 $135,571 $(4,566)$823,960 $(68,427)$887,734 

参见随附的注释。

6

在截至2022年9月30日的九个月中
普通股
额外的实收资本
国库股留存收益
累积的
其他
综合损失
库存总额-
持有人权益
（以千计）股份金额
截至2021年12月31日的余额11,791 $1,187 $124,228 $(4,566)$633,804 $(48,990)$705,663 
其他综合收入
— — — — 18,470 3,725 22,195 
股票薪酬支出
— — 1,371 — — — 1,371 
股票补偿交易
20 2 82 — — — 84 
已支付的股息 ($)0.18每股）
— — — — (2,133)— (2,133)
截至2022年3月31日的余额11,811 $1,189 $125,681 $(4,566)$650,141 $(45,265)$727,180 
其他综合收入— — — — 28,472 (18,572)9,900 
股票薪酬支出
— — 1,750 — — — 1,750 
股票补偿交易
15 2 (251)— — — (249)
已支付的股息 ($)0.18每股）
— — — — (2,139)— (2,139)
截至2022年6月30日的余额11,826 $1,191 $127,180 $(4,566)$676,474 $(63,837)$736,442 
其他综合收入— — — — 25,821 (24,693)1,128 
股票薪酬支出
— — 1,508 — — — 1,508 
股票补偿交易
1 — 92 — — — 92 
已支付的股息 ($)0.18每股）
— — — — (2,139)— (2,139)
2022 年 9 月 30 日的余额11,827 $1,191 $128,780 $(4,566)$700,156 $(88,530)$737,031 

参见随附的注释。

7

阿拉莫集团公司及其子公司
临时简明合并现金流量表
（未经审计）
九个月已结束
9月30日
（以千计）20232022
经营活动
净收入$104,638 $72,763 
调整后的净收入与经营活动提供的（用于）的净现金：
可疑账款准备金
367 319 
折旧-财产、厂房和设备
17,204 16,307 
折旧-租赁设备
6,470 5,665 
无形资产的摊销
11,465 11,481 
债务发行的摊销
527 500 
股票薪酬支出
5,373 4,629 
递延所得税准备金(3,971)(4,029)
出售不动产、厂房和设备的收益
(2,204)(156)
运营资产和负债的变化：
应收账款
(60,885)(74,884)
库存
(19,220)(54,122)
租赁设备
(11,176)(6,416)
预付费用和其他资产
1,535 (802)
贸易应付账款和应计负债
21,784 5,696 
应缴所得税
7,365 910 
长期应纳税(1,147)(635)
其他资产和长期负债，净额
(1,094)1,595 
由（用于）经营活动提供的净现金77,031 (21,179)
投资活动
收购，扣除获得的现金— (2,000)
购买不动产、厂房和设备(27,051)(23,499)
出售不动产、厂房和设备的收益3,094 527 
用于投资活动的净现金(23,957)(24,972)
融资活动
银行循环信贷额度借款134,000 190,000 
银行循环信贷额度的还款(101,000)(85,000)
长期债务和融资租赁的本金支付(11,256)(11,277)
已支付的股息(7,861)(6,411)
行使股票期权的收益1,417 639 
回购普通股(1,034)(712)
融资活动提供的净现金14,266 87,239 
汇率变动对现金和现金等价物的影响(822)(7,895)
现金和现金等价物的净变化66,518 33,193 
年初的现金和现金等价物47,016 42,115 
期末的现金和现金等价物$113,534 $75,308 
在此期间支付的现金用于：
利息
$18,729 $9,742 
所得税
29,712 27,162 
参见随附的注释。
8

阿拉莫集团公司及其子公司
中期简明合并财务报表附注-（未经审计）
2023年9月30日
 
1.  财务报表列报的基础

普通的

随附的阿拉莫集团公司及其子公司（“公司”）未经审计的中期简明合并财务报表是根据美国公认会计原则（“GAAP”）中期财务信息以及表格10-Q和S-X条例第10条的说明编制的。因此，它们不包括美国公认会计原则要求的完整财务报表所需的所有信息和脚注。管理层认为，公允列报所必需的所有调整（包括正常的经常性应计费用）都已包括在内。所列期间的经营业绩不一定代表截至2023年12月31日的年度的预期业绩。截至2022年12月31日的资产负债表来自该日经审计的财务报表，但不包括美国公认会计原则要求的完整财务报表所需的所有信息和脚注。欲了解更多信息，请参阅公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告（“2022 10-K”）中包含的合并财务报表及其脚注。

2. 应收账款

显示的应收账款已扣除销售折扣和信贷损失备抵额。

截至2023年9月30日，该公司拥有美元23.4销售折扣储备金为百万美元，相比之下19.9截至 2022 年 12 月 31 日，百万美元与通过各种促销计划向我们的客户运送的产品有关。
 
3.  库存
 
库存按成本或可变现净值中较低者列报。 净库存包括以下内容：
（以千计）
2023年9月30日2022年12月31日
成品$333,318 $312,726 
工作正在进行中29,844 22,273 
原材料8,586 17,554 
库存，净额$371,748 $352,553 
 
库存报废储备金为 $8.3截至 2023 年 9 月 30 日的百万美元和13.2截至 2022 年 12 月 31 日，已达百万。

4. 租赁设备

显示的租赁设备已扣除累计折旧美元24.3百万和美元22.3截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别为百万美元。公司确认的折旧费用为美元2.2百万和美元1.9截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月分别为百万美元，以及美元6.5百万和美元5.7在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，分别为百万美元。

5.  公允价值测量
 
某些金融工具，包括现金和现金等价物、应收账款、应付账款和应计费用，由于这些项目的短期性质，其账面价值接近其公允价值。我们债务的账面价值近似于截至2023年9月30日和2022年12月31日的公允价值，因为我们的未偿余额的浮动利率接近当前的市场利率。这个结论是根据第 2 级输入得出的。

9

6. 商誉和无形资产

以下是截至2023年9月30日的九个月中公司商誉变动摘要：
（以千计）植被管理工业设备合并
截至2022年12月31日的余额$127,562 $68,296 $195,858 
翻译调整122 (117)5 
截至 2023 年 9 月 30 日的余额$127,684 $68,179 $195,863 

以下是公司扣除累计摊销后的固定和无限期无形资产的摘要：
（以千计）
预计使用寿命
2023年9月30日2022年12月31日
肯定的：
商品名称和商标
15-25年份
$68,753 $68,797 
客户和经销商关系
8-15年份
129,395 129,338 
专利和图纸
3-12年份
28,394 28,437 
有利的租赁权益
7年份
4,200 4,200 
按成本计算的总额230,742 230,772 
减去累计摊销(76,358)(64,931)
净额总额154,384 165,841 
无限期：
商品名称和商标5,500 5,500 
无形资产总额$159,884 $171,341 

公司确认的摊销费用为美元3.8百万和美元3.8截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，分别为百万美元，以及美元11.5百万和美元11.5截至2023年9月30日的九个月中为百万美元 和 2022, 分别地。

7.  租赁

公司根据各种运营和财务租赁租赁办公空间和设备，通常预计这些租约将续订或由其他租约取代。目前持有的融资租赁被认为无关紧要。 租赁成本的组成部分如下：
租赁成本的组成部分
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
（以千计）2023202220232022
融资租赁成本：
使用权资产的摊销$2 $6 $7 $25 
租赁负债的利息1 — 1 1 
运营租赁成本1,513 1,414 4,453 4,345 
短期租赁成本306 320 935 953 
可变租赁成本69 56 220 268 
总租赁成本$1,891 $1,796 $5,616 $5,592 

截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的租金支出并不重要。

10

经营租赁负债的到期日如下：
未来的最低租赁还款额
（以千计）2023年9月30日2022年12月31日
2023$1,432 *$5,177 
20245,115 4,099 
20254,094 3,294 
20262,941 2,728 
20271,882 1,780 
此后1,747 1,743 
最低租赁付款总额$17,211 $18,821 
减去估算的利息(1,140)(1,287)
经营租赁负债总额$16,071 $17,534 
*截至2023年9月30日的期间代表2023年剩余的三个月。
未来租赁开始

截至2023年9月30日，还有其他运营租约，主要用于建筑物，金额为美元4.1百万。这些运营租赁将于2024财年开始，租赁条款为 2到 3年份。

与租赁有关的补充资产负债表信息如下：
经营租赁
（以千计）2023年9月30日2022年12月31日
其他非流动资产
$15,768 $17,249 
应计负债4,877 4,685 
其他长期负债11,194 12,849 
经营租赁负债总额$16,071 $17,534 
加权平均剩余租赁期限4.03年份4.66年份
加权平均折扣率3.85 %3.30 %

与租赁相关的补充现金流信息如下：
九个月已结束
9月30日
（以千计）20232022
为计量租赁负债所含金额支付的现金：
来自经营租赁的运营现金流$3,994 $3,971 

11

8. 债务

长期债务的组成部分如下：
 
（以千计）		2023年9月30日2022年12月31日
当前到期日：
融资租赁债务$8 $9 
定期债务15,000 15,000 
15,008 15,009 
长期债务：
融资租赁债务
9 15 
定期债务，净额223,883 234,928 
银行循环信贷额度85,000 52,000 
长期债务总额308,892 286,943 
债务总额$323,900 $301,952 

截至2023年9月30日，美元2.4百万美元的周转容量用于按供应商合同要求在正常业务过程中签发的不可撤销的备用信用证，从而产生 $312.6可用借款数百万美元。

9.  普通股和股息
 
按每股申报和支付的股息如下：
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
2023202220232022
已申报分红$0.22 $0.18 $0.66 $0.54 
已支付的股息$0.22 $0.18 $0.66 $0.54 

2023 年 10 月 2 日，公司宣布其董事会已宣布季度现金分红为 $0.22每股于2023年10月31日支付给2023年10月16日营业结束时的登记股东。
 
10.  每股收益

下表列出了从基本普通股到摊薄后的平均普通股的对账情况以及每股普通股净收益的计算。基本计算和摊薄计算的净收入没有差异。
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
（以千计，每股除外）
2023202220232022
净收入$34,915 $25,821 $104,638 $72,763 
普通股平均数：
基本（加权平均流通股）
11,928 11,883 11,916 11,875 
股票期权中稀释的潜在普通股
68 58 67 57 
摊薄（加权平均流通股）
11,996 11,941 11,983 11,932 
每股基本收益$2.93 $2.18 $8.78 $6.13 
摊薄后的每股收益$2.91 $2.16 $8.73 $6.10 

12

11.  收入和细分市场信息

与客户签订合同的收入

收入按产品类型和地理位置分列于下表。管理层已确定，这种分列水平将有利于财务报表的用户。
按产品类型划分的收入
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
（以千计）2023202220232022
净销售额
Wholegoods
$326,843 $282,619 $1,010,281 $877,446 
零件
78,739 76,047 221,071 214,844 
其他
14,062 10,127 40,757 34,722 
合并$419,644 $368,793 $1,272,109 $1,127,012 

其他包括租赁销售、延长保修期销售和服务销售，因为它们被视为无关紧要。
按地理位置划分的收入
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
（以千计）2023202220232022
净销售额
美国
$295,021 $264,915 $898,914 $803,204 
加拿大
37,720 24,753 102,049 68,482 
法国
20,959 18,369 70,324 65,086 
英国
19,277 17,613 61,266 52,682 
巴西
13,322 9,688 37,354 36,891 
荷兰7,720 8,570 26,603 15,912 
澳大利亚
6,332 7,513 21,882 20,454 
德国3,754 2,757 9,326 4,515 
其他
15,539 14,615 44,391 59,786 
合并$419,644 $368,793 $1,272,109 $1,127,012 

净销售额根据客户所在地归因于各个国家。

13

细分信息

以下内容包括截至2023年9月30日按报告分部分列的未经审计的财务信息摘要：
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
（以千计）2023202220232022
净销售额
植被管理
$246,902 $228,511 $764,683 $704,520 
工业设备
172,742 140,282 507,426 422,492 
合并$419,644 $368,793 $1,272,109 $1,127,012 
运营收入
植被管理
$30,251 $27,130 $102,320 $78,261 
工业设备
19,502 8,710 50,849 27,614 
合并$49,753 $35,840 $153,169 $105,875 
（以千计）
2023年9月30日2022年12月31日
善意
植被管理
$127,684 $127,562 
工业设备
68,179 68,296 
合并$195,863 $195,858 
可识别资产总额
植被管理
$941,288 $866,974 
工业设备
514,226 441,534 
合并$1,455,514 $1,308,508 

12.  累计其他综合亏损

按组成部分分列的扣除税款的累计其他综合亏损变化如下：
截至9月30日的三个月
20232022
（以千计）外币折算调整固定福利计划项目现金流套期保值的收益（亏损）总计外币折算调整固定福利计划项目现金流套期保值的收益（亏损）总计
期初余额$(53,267)$(2,745)$57 $(55,955)$(60,552)$(4,606)$1,321 $(63,837)
重新分类前的其他综合收益（亏损）(12,718)— (97)(12,815)(24,921)— (373)(25,294)
从累计其他综合（收益）亏损中重新归类的金额— 282 61 343 — 206 395 601 
其他综合收益（亏损）(12,718)282 (36)(12,472)(24,921)206 22 (24,693)
期末余额$(65,985)$(2,463)$21 $(68,427)$(85,473)$(4,400)$1,343 $(88,530)


14

截至9月30日的九个月
20232022
（以千计）外币折算调整固定福利计划项目现金流套期保值的收益（亏损）总计外币折算调整固定福利计划项目现金流套期保值的收益（亏损）总计
期初余额$(65,429)$(3,310)$471 $(68,268)$(42,397)$(5,017)$(1,576)$(48,990)
重新分类前的其他综合收益（亏损）(556)— (1,037)(1,593)(43,076)— 3,503 (39,573)
从累计其他综合（收益）亏损中重新归类的金额— 847 587 1,434 — 617 (584)33 
其他综合收益（亏损）(556)847 (450)(159)(43,076)617 2,919 (39,540)
期末余额$(65,985)$(2,463)$21 $(68,427)$(85,473)$(4,400)$1,343 $(88,530)

13.  后续事件

2023 年 10 月 10 日，该公司宣布收购 100皇家卡车设备有限公司（“皇家卡车”）已发行股本的百分比。Royal Truck是为公路基础设施和交通控制市场提供卡车式公路衰减器卡车和其他特种卡车和设备的领先制造商。Royal Truck代表着公司进入公路安全设备市场，这是未来机遇的新平台。购买价格约为 $28百万美元视结算后调整数而定。截至2023年12月31日，该公司将在其合并财务报表中纳入皇家卡车的经营业绩，预计这些业绩并不重要。

第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
 
下表列出了所示期间的某些财务数据：
 
作为
占净销售额的百分比
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
2023202220232022
植被管理58.8 %62.0 %60.1 %62.5 %
工业设备41.2 %38.0 %39.9 %37.5 %
总销售额，净额
100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
成本趋势和利润率，如
净销售额的百分比
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
2023202220232022
毛利27.2 %25.0 %27.1 %24.7 %
运营收入11.9 %9.7 %12.0 %9.4 %
所得税前收入10.4 %9.1 %10.6 %8.5 %
净收入8.3 %7.0 %8.2 %6.5 %
 
概述
 
本报告包含基于阿拉莫集团当前预期的前瞻性陈述。由于下文和前瞻性信息部分将讨论许多风险和不确定性，未来时期的实际业绩可能与明示或暗示的结果存在重大差异。除非上下文另有要求，否则 “公司”、“我们”、“我们的” 和 “我们” 等术语是指 Alamo Group Inc.
 
15

在2023年的前九个月，我们对产品的需求持续强劲，这反映在我们的收入增长上。在过去的一年中，由于价格纪律、更好的制造流程和产能利用率的提高，利润率有所提高。随着供应链绩效的改善，我们还实现了采购产品的更稳定交付，从而提高了制造效率和利润率。

在2023年的前九个月中，公司的净销售额与2022年同期相比增长了13％，净收入增长了44％。净销售额和净收入的增长主要是由于与去年相比，客户对我们产品的需求持续强劲、积极的定价行动、持续的成本和支出纪律以及供应链的适度改善。净销售额和净收入的同比增长在一定程度上受到供应链某些部分的持续挑战以及熟练劳动力供应紧张的限制。

该公司的植被管理部门2023年前九个月的销售额与2022年前九个月相比增长了9％，这得益于北美和欧洲林业、树木护理和政府割草产品的强劲出货量。该司的积压量仍然很大，但收到的订单，特别是林业和北美农业割草方面的订单，有所减弱。该司2023年前九个月的运营收入比2022年同期增长了31％，这要归因于需求增加、定价上涨和供应链条件改善，但被劳动力限制和负面货币影响所抵消。

与2022年前九个月相比，公司工业设备部门的销售额在2023年前九个月增长了20％。所有产品线的工业设备销售均表现强劲，其中真空卡车、清扫车和碎屑收集器以及除雪产品的增幅最大。该司2023年前九个月的运营收入比2022年同期增长了84％，这要归因于需求增加、定价上涨以及供应链状况有所改善。对该部门的负面影响是供应链中断、劳动力短缺，在较小程度上还有负面的货币影响。

2023年前九个月的合并运营收入为1.532亿美元，而2022年前九个月为1.059亿美元，增长了45％。截至2023年前九个月末，该公司积压的8.909亿美元略有下降，而2022年前九个月末的积压量为9.089亿美元。

尽管我们在过去几个季度中遇到的供应链问题似乎正在改善，但我们仍然受到通货膨胀影响、负面汇率和劳动力限制的影响。此外，公司还可能受到其他几个因素的负面影响，例如美国或全球经济整体疲软、利率进一步上升、关税法规变化和征收新关税、持续的贸易争端、我们的供应链恶化、联邦税率变化等美国财政政策的变化、货币汇率的重大变化、乌克兰持续战争等地缘政治事件造成的负面经济影响、贸易政策的变化，提高了等级政府监管、农业部门的疲软、收购整合问题、政府实体的预算限制或收入短缺，以及其他风险和不确定性，如我们截至2022年12月31日的10-K表年度报告（“2022年表格10-K”）的 “风险因素” 部分所述。

运营结果
 
截至 2023 年 9 月 30 日的三个月与截至 2022 年 9 月 30 日的三个月相比
 
2023年第三季度的净销售额为4.196亿美元，与2022年第三季度的3.688亿美元相比，增长了5,080万美元，增长了14％。2023年第三季度的净销售额有所改善，这要归因于强劲的客户需求导致我们产品的出货量高于2022年第三季度，以及积极的定价行动。货币兑换效应也促进了我们的销售，这对季度业绩产生了积极影响。尽管供应链与前几个季度相比略有改善，但对2023年第三季度的负面影响是我们供应链某些领域的持续劳动力限制和中断。
 
2023年第三季度的植被管理净销售额增长了1,840万美元，增长了8％，达到2.469亿美元，而2022年同期为2.285亿美元。增长归因于北美、欧洲和欧洲的政府和农业割草设备的强劲表现
16

南美洲。劳动力短缺，在较小程度上还有供应链问题，在2023年第三季度产生了总体负面影响。
 
2023年第三季度的工业设备净销售额为1.727亿美元，而2022年同期为1.403亿美元，增长了3240万美元，增长了23％。增长的主要原因是所有产品线，尤其是真空卡车、清扫车、碎片收集器和除雪机均取得了稳健的业绩。该部门继续受到供应链中断的负面影响，尽管与上个季度相比有所改善，而且劳动力持续短缺。

2023年第三季度的毛利为1.141亿美元（占净销售额的27％），而2022年同期为9240万美元（占净销售额的25％），增长了2170万美元。与2022年第三季度相比，2023年第三季度的毛利增长主要归因于销售量的增加和积极的定价行动。本季度的盈利能力有所提高，原因是供应链状况普遍改善，从而提高了效率和产能利用率。与2022年第三季度相比，这导致毛利率更高。

2023年第三季度的销售、一般和管理费用（“SG&A”）为6,060万美元（占净销售额的14％），而2022年同期为5,270万美元（占净销售额的14％），增加了790万美元。与2022年第三季度相比，2023年第三季度的销售和收购支出增加归因于与销售促销和佣金相关的营销费用增加。2023年第三季度的摊销支出为380万美元，而2022年同期为380万美元。

2023年第三季度的利息支出为670万美元，而2022年同期为370万美元。2023年第三季度利息支出的增加主要是由于与2022年第三季度相比更高的利率。
 
2023年第三季度其他收入（支出）净收入为10万美元，而2022年同期的收入为140万美元。2022年第三季度的收入来自货币汇率的变化。
                                         
2023年第三季度的所得税准备金为860万美元（占所得税前收入的20％），而2022年同期为780万美元（占所得税前收入的23％）。2023年第三季度的税率下降是恢复准备金调整的结果，这在很大程度上是由研发和外国税收抵免的增加推动的。

公司2023年第三季度的税后净收入为3,490万美元，摊薄后每股收益为2.91美元，而2022年第三季度为2580万美元，摊薄后每股收益为2.16美元。增加910万美元是上述因素造成的。

截至 2023 年 9 月 30 日的九个月与截至 2022 年 9 月 30 日的九个月相比

2023年前九个月的净销售额为12.721亿美元，与2022年前九个月的11.27亿美元相比，增长了1.451亿美元，增长了13％。净销售额的增长归因于植被管理和工业设备部门客户对我们产品的持续强劲需求以及价格的提高。尽管我们的供应链与前几个季度相比略有改善，但对2023年前九个月的负面影响是我们供应链的某些领域的持续中断。持续的熟练劳动力短缺和负面的货币兑换影响也对2023年前九个月的业绩产生了负面影响。

植被管理净销售额在前九个月增长了6,020万美元，增长了9％，达到2023年的7.647亿美元，而2022年同期为7.045亿美元。增长归因于所有产品线的强劲表现，尤其是北美和欧洲的农业、林业和树木护理以及政府割草设备。劳动力短缺以及在较小程度上货币折算影响对该部门2023年前九个月的净销售额产生了负面影响。

2023年前九个月，工业设备净销售额为5.074亿美元，而2022年同期为4.225亿美元，增长8,490万美元，增长20％。与2022年前九个月相比，2023年前九个月的销售额增长主要是由于持续
17

在挖掘机的适度支持下，在真空卡车、清扫车、碎片收集器和除雪方面取得了不错的成绩。2023年前九个月的净销售额受到供应链中断的负面影响，尽管与过去几个季度相比有所改善，劳动力持续短缺和货币兑换效应。

2023年前九个月的毛利为3.447亿美元（占净销售额的27％），而2022年同期为2.787亿美元（占净销售额的25％），增长了6,600万美元。毛利的增长主要归因于销量的增加和积极的定价行动。2023 年前九个月的盈利能力有所提高，因为供应链状况普遍改善，从而提高了效率和产能利用率。这也导致2023年前九个月的毛利率比2022年的前九个月大幅提高。

2023年前九个月，销售和收购支出为1.801亿美元（占净销售额的14％），而2022年同期为1.614亿美元（占净销售额的14％），增加了1,870万美元。与2022年前九个月相比，2023年前九个月的销售和收购支出有所增加，这是与佣金和促销相关的营销费用增加的结果。2023年前九个月的摊销费用为1150万美元，而2022年同期为1150万美元。 减少了0万美元。

2023年前九个月的利息支出为1,950万美元，而2022年同期为960万美元，增加了990万美元。2023年前九个月利息支出的增加主要是由于与2022年前九个月相比，利率更高。

2023年前九个月的其他收入（支出）净收入不到10万美元，而2022年前九个月的支出为50万美元。2023年的收入来自与出售制造设施相关的约170万美元的收益，但被汇率的变化所抵消。2022年的支出主要来自消费税审计，在较小程度上来自汇率的变化。

2023年前九个月的所得税准备金为3,020万美元（占所得税前收入的22％），而2022年同期为2330万美元（占所得税前收入的24％）。2023年前九个月税率的降低是恢复准备金调整的结果，这在很大程度上是由研发和外国税收抵免的增加推动的。
    
2023年前九个月，该公司的税后净收入为1.046亿美元，摊薄后每股收益为8.73美元，而2022年前九个月为7,280万美元，摊薄后每股收益为6.10美元。增加3 180万美元是上述因素造成的。

流动性和资本资源
 
除了正常的运营费用外，公司还需要持续的现金来运营业务，包括库存购买和资本支出。该公司的应收账款、库存和应付账款水平，尤其是其植被管理部门的水平，在第一季度和早春有所增加，在较小程度上也在第四季度增加，以应对春季和秋季的销售季节。应收账款历来在每年的第一和第四季度增加，这是季前销售和全年销售计划的结果。这些销售主要来自植被管理部，有助于平衡公司第一和第四季度的产量。
 
截至2023年9月30日，该公司的营运资金为6.540亿美元，较2022年12月31日的5.367亿美元营运资金增加了1.173亿美元。营运资金的增加主要是应收账款在交易量和通货膨胀驱动下增加的结果，在较小程度上，库存增加以支持公司的高积压水平。

2023年前九个月的资本支出为2710万美元，而2022年前九个月的资本支出为2350万美元。该公司预计将在2023年全年批准约3,300万至3,700万美元的正常资本支出水平。公司将通过运营现金流或我们的循环信贷额度为未来的任何支出提供资金，如下所述。
Ne2023年前九个月用于投资活动的t现金为2400万美元，而2022年前九个月为2,500万美元。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间，融资活动提供的净现金分别为1,430万美元和8,720万美元。2023年前九个月融资活动提供的净现金减少与公司信贷额度的净借款减少有关。
18


截至2023年9月30日，该公司的外国子公司持有1.099亿美元的现金及现金等价物。这些资金大部分存放在我们的欧洲和加拿大工厂。鉴于美元当前的相对价值，公司将继续汇回欧洲和加拿大的现金及现金等价物，超过为这些地区的运营和投资活动提供资金所需的金额，并将监测汇率，以确定汇回的适当时机。汇回的资金最初将用于降低公司当前信贷额度下的融资债务水平，然后用于为全公司的营运资金、资本投资和收购提供资金。

2022年10月28日，作为借款人的公司及其每家国内子公司作为担保人，与作为管理代理人的北美银行签订了第三份经修订和重述的信贷协议（“2022年信贷协议”）。2022年信贷协议使借款人能够申请贷款和其他财务债务，总金额不超过6.55亿美元。根据2022年的信贷协议，公司已通过定期贷款借款2.55亿美元，而根据将在五年后终止的循环贷款向公司提供高达4亿美元的贷款。定期融资机制要求公司在贷款期限内按季度等额支付375万澳元的本金，所有未偿还的本金加上利息的最后一笔款项将在五年期限结束时支付。根据公司选择，2022年信贷协议下的借款按定期担保隔夜融资利率（“SOFR”）或基本利率（均在2022年信贷协议中定义）支付利息，并在每种情况下均按适用的利率计算。定期SOFR借款的适用利润率从1.25％到2.50％不等，基本利率借款的适用利率从0.25％到1.50％不等，利润率百分比基于公司的合并杠杆比率。公司还必须就4亿美元左轮手枪贷款中任何未使用部分向贷款人支付0.15％至0.30％的承诺费。2022年信贷协议要求公司维持两项财务契约，即最大合并杠杆率和最低合并固定费用覆盖率。该协议还包含与债务限制、投资和收购限制、财产销售限制以及留置权和资本支出限制有关的各种契约。该协议还包含其他惯例契约、陈述和违约事件。包括定期贷款和循环贷款在内的2022年信贷协议的到期日为2027年10月28日。截至2023年9月30日，2022年信贷协议下的未偿还额度为3.25亿美元，定期贷款为2.4亿美元，循环贷款为8,500万美元。2023年9月30日，根据供应商合同的要求，将240万美元的循环容量用于在正常业务过程中签发的不可撤销的备用信用证，从而产生3.126亿美元的可用借款。截至2023年9月30日，公司遵守了协议中的契约。

管理层认为，2022年的信贷协议以及公司内部从运营中筹集资金的能力应足以让公司在可预见的将来满足其现金需求。但是，影响银行业和整个信贷市场的未来挑战可能会导致信贷可用性发生变化，从而造成一定程度的不确定性。

关键会计估计

管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析基于我们的合并财务报表，该报表是根据公认会计原则编制的。这些财务报表的编制要求管理层作出估算和假设，这些估计和假设会影响报告的资产、负债、收入和支出金额以及或有资产和负债的相关披露。管理层的估算基于历史经验和其他各种假设，这些假设在当时情况下被认为是合理的，这些假设的结果构成了判断资产和负债账面价值的基础，而这些价值在其他来源中并不容易看出来。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值不同。
 
关键会计政策

如果会计政策要求根据估算时对高度不确定事项的假设作出会计估算，如果可以合理使用的不同估算值或合理可能定期发生的会计估计数变动，可能会对财务报表产生重大影响，则该政策被视为至关重要。管理层认为，在2022年10-K表合并财务报表附注1中规定的公司重要会计政策中，与业务合并有关的政策涉及更高的判断力和复杂性。估计数的性质、假设和主观性水平没有实质性变化
19

以及与2022年10-K表格第7项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 中披露的关键会计估计相关的判断。

资产负债表外安排

没有任何资产负债表外安排会或可能对我们的财务状况产生当前或未来的重大影响。

前瞻性信息

本10-Q表季度报告的第一部分以及本季度报告第2项中包含的 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 包含1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述。此外，将来可能会由公司或代表公司以口头方式或在新闻稿、会议、报告或其他方面发表前瞻性陈述。

非历史陈述是前瞻性的。当由公司或代表公司使用时，“估计”、“预期”、“期望”、“相信”、“打算”、“将”、“会”、“应该”、“可以” 等词语通常用于识别公司或代表公司做出的前瞻性陈述。

前瞻性陈述涉及风险和不确定性。这些不确定性包括影响在全球市场运营的所有业务的因素，以及公司及其所服务的市场的特定问题。公司面临的特殊风险和不确定性包括市场状况的变化和我们所服务的市场的潜在疲软；供应链中断；劳动力限制；关税法规的变化和新关税的征收；美元走强；竞争加剧；乌克兰战争或贸易战等地缘政治事件造成的负面经济影响；COVID-19 疫情的新影响或意想不到的影响；农产品价格下跌，这可能会影响客户的收入水平；增加投入成本；我们无法通过持续提高生产效率和降低成本来提高利润率；收购整合问题；可能影响政府客户购买我们类型的设备的预算限制或收入短缺；公司及其客户的信贷可用性；干旱、洪水、暴风雪等可能影响公司客户和相关承包商购买模式的恶劣天气条件；原材料和产品组件的价格和可用性；能源成本；影响公司的政府法规成本增加，包括相关的罚款和处罚（例如《欧洲通用数据保护条例》和《加利福尼亚消费者隐私法》）；动物疾病疫情和其他流行病对客户购买习惯的潜在影响；公司开发和制造新产品和现有产品的盈利能力；市场对新产品和现有产品的接受度；公司与员工保持良好关系的能力；公司成功完成任务的能力收购和运营收购的业务或资产；雇用和留住高素质熟练员工的能力；影响信息技术或数据安全漏洞的网络安全风险；以及政治动荡、恐怖行为、自然灾害和流行病等我们无法控制的事件对公司或其客户、供应商和整个经济可能产生的影响。

此外，公司还面临整个行业面临的风险和不确定性，包括国内和国际市场商业和政治状况以及总体经济的变化；影响需求的天气状况；公司市场增长放缓；金融市场变化，包括利率上升和外汇汇率波动；竞争对手的行为；公司的供应商、客户、债权人、公用事业提供商和金融服务组织无力提供或向公司提供产品或服务；公司行业的季节性因素；诉讼；政府行动，包括预算水平、法规和立法，主要与环境、商业、基础设施支出、健康和安全有关；以及材料的可用性。

公司希望提醒读者不要过分依赖任何前瞻性陈述，并认识到这些陈述不是对未来实际业绩的预测。由于上述风险和不确定性以及其他目前未预料到的风险和不确定性，实际业绩可能与前瞻性陈述中预期的结果和历史业绩存在重大差异。上述声明不是排他性的，有关公司及其业务的更多信息，包括可能对公司财务业绩产生重大影响的因素，可能会不时出现。管理层无法预测所有风险因素或评估这些风险因素对公司业务的影响。
20

 
第 3 项。有关市场风险的定量和定性披露

该公司面临各种市场风险。市场风险是市场价格和利率的不利变化所产生的潜在损失。公司不为交易或投机目的订立衍生品或其他金融工具。

外币风险  

国际销售

公司的一部分业务包括在国际司法管辖区的制造和销售活动。该公司主要在美国、英国、法国、加拿大、巴西和荷兰生产产品。该公司主要在产品生产的市场上以本位币销售产品，但该公司英国和加拿大业务的某些销售额以其他外币计价。因此，公司的财务状况，特别是其国外资产的价值，可能会受到外币汇率变动或公司子公司分销产品的其他市场经济状况疲软等因素的影响。

汇率风险

公司按资产负债表日的有效利率折算外资子公司的资产和负债。收入和支出按报告期内有效的平均汇率折算。折算调整包含在股东权益表内的累计其他综合收益中。本季度的外币折算调整总额使股东权益减少了1,270万美元。

由于其产品在国际市场上销售，该公司的收益受到美元兑外币价值波动的影响，主要是在欧洲和加拿大。远期货币合约用于对冲此类波动对收益的影响。美元与公司销售额计价货币相比持续上涨10％或下降10％，这将导致截至2023年9月30日的九个月期间毛利润变动960万美元。该计算假设每种汇率相对于美元的变化方向相同。除了汇率变动（包括由此产生的销售额的美元价值变化）的直接影响外，随着竞争对手的产品越来越具有吸引力，汇率的变化还可能影响销售量或外币销售价格。该公司对外币汇率变动影响的敏感度分析并未考虑销售水平或当地货币价格的潜在变化。

利率风险

该公司的长期债务按浮动利率计息。因此，公司的净收入受到利率变化的影响。假设目前的浮动利率借款水平以及这些借款下的2023年第三季度平均利率变动两个百分点，该公司的利息支出将变化约160万美元。如果利率出现不利变化，管理层可以采取行动减少风险。但是，由于将要采取的行动及其可能产生的影响的不确定性，本分析假设不采取此类行动。此外，该分析没有考虑在这种环境中可能存在的整体经济活动水平变化的影响。

2020年1月，该公司与其三家贷款机构签订了利率互换协议，以对冲与其未偿债务相关的未来现金流，该债务已于2023年1月到期。

第 4 项。控制和程序
 
披露控制和程序

评估是在阿拉莫管理层的监督和参与下进行的，包括我们的总裁兼首席执行官和执行副总裁兼首席财务官
21

（首席财务官），我们披露控制和程序（定义见1934年《证券交易法》第13a-15（e）条）的设计和运营的有效性。根据评估，总裁兼首席执行官兼执行副总裁兼首席财务官（首席财务官）得出结论，公司对这些披露控制和程序的设计和运作在本报告所涉期末生效。

财务报告内部控制的变化

在上一财年，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响，也没有合理地可能对财务报告的内部控制产生重大影响。

第二部分。其他信息

第 1 项。法律诉讼

有关法律诉讼的描述，请参阅公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告（“2022 10-K”）中包含的合并财务报表及其脚注。

第 1A 项。风险因素

与先前在2022年表格10-K中披露的截至2022年12月31日止年度的风险因素相比，没有任何重大变化。

第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用

下表汇总了截至2023年9月30日的三个月中公司普通股的回购活动：
发行人购买股票证券
时期购买的股票总数每股支付的平均价格作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数
根据计划或计划可能还会购买的股票的最大美元价值 (a)
2023年7月1日至31日— — — $25,861,222
2023年8月1日至31日— — — $25,861,222
2023年9月1日至30日— — — $25,861,222
(a) 2018年12月13日，董事会批准了一项不超过3,000万美元的公司普通股的股票回购计划。该计划的期限为五 (5) 年，于 2023 年 12 月 12 日结束。

第 3 项。优先证券违约

没有。

第 4 项。矿山安全披露

不适用

第 5 项。其他信息

(a) 表格 8-K 上的报告

没有。
 
(b) 其他信息
 
没有。

22

(c) 在本报告所涉期间，本公司的董事或执行官均未出现 采用要么 终止a 规则 10b5-1 交易安排或非规则 10b5—1 的交易安排（均定义见经修订的 1934 年《证券交易法》S-K 条例第 408 项）。
 

第 6 项。展品

(a) 展品
展品展览标题以引用方式纳入以下文件
31.1—
杰弗里·伦纳德根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 302 条作出的认证
随函提交
31.2—
理查德·韦尔勒根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 302 条作出的认证
随函提交
32.1—
杰弗里·伦纳德根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条进行认证
随函提交
32.2—
理查德·韦尔勒根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条作出的认证
随函提交
101.INS—XBRL 实例文档-实例文档不出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中随函提交
101.SCH—XBRL 分类扩展架构文档随函提交
101.CAL—XBRL 分类扩展计算链接库文档随函提交
101.DEF—XBRL 分类法扩展定义链接库文档随函提交
101.LAB—XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档随函提交
101.PRE—XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档随函提交
104—封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）随函提交

23

阿拉莫集团公司

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
2023年11月2日
阿拉莫集团公司
（注册人）
 
 
/s/ 杰弗里 ·A· 伦纳德
杰弗里·A·伦纳德
总裁兼首席执行官
 
 
/s/Richard J. Wehrle
理查德·J·韦勒
执行副总裁兼首席财务官
（首席财务官）
 
24