lanc-20230930
假的Q1000005751520246/3000000575152023-07-012023-09-3000000575152023-10-13xbrli: 股票00000575152023-09-30iso421:USD00000575152023-06-3000000575152022-07-012022-09-30iso421:USDxbrli: 股票00000575152022-06-3000000575152022-09-300000057515US-GAAP：普通股，包括额外实收资本成员2023-06-300000057515US-GAAP：留存收益会员2023-06-300000057515US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-06-300000057515US-GAAP：美国国债普通股会员2023-06-300000057515US-GAAP：留存收益会员2023-07-012023-09-300000057515US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-07-012023-09-300000057515US-GAAP：普通股，包括额外实收资本成员2023-07-012023-09-300000057515US-GAAP：美国国债普通股会员2023-07-012023-09-300000057515US-GAAP：普通股，包括额外实收资本成员2023-09-300000057515US-GAAP：留存收益会员2023-09-300000057515US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-09-300000057515US-GAAP：美国国债普通股会员2023-09-300000057515US-GAAP：普通股，包括额外实收资本成员2022-06-300000057515US-GAAP：留存收益会员2022-06-300000057515US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-06-300000057515US-GAAP：美国国债普通股会员2022-06-300000057515US-GAAP：留存收益会员2022-07-012022-09-300000057515US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-07-012022-09-300000057515US-GAAP：普通股，包括额外实收资本成员2022-07-012022-09-300000057515US-GAAP：美国国债普通股会员2022-07-012022-09-300000057515US-GAAP：普通股，包括额外实收资本成员2022-09-300000057515US-GAAP：留存收益会员2022-09-300000057515US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-09-300000057515US-GAAP：美国国债普通股会员2022-09-300000057515LANC：董事限制型股票会员2023-07-012023-09-300000057515LANC：董事限制型股票会员2022-07-012022-09-300000057515US-GAAP：股票增值权SARS会员2023-07-012023-09-300000057515US-GAAP：股票增值权SARS会员2022-07-012022-09-300000057515US-GAAP：绩效股成员2023-07-012023-09-300000057515US-GAAP：绩效股成员2022-07-012022-09-300000057515US-GAAP：养老金计划固定福利会员2023-07-012023-09-300000057515US-GAAP：养老金计划固定福利会员2022-07-012022-09-300000057515US-GAAP：固定福利退休后人寿保险会员2023-07-012023-09-300000057515US-GAAP：固定福利退休后人寿保险会员2022-07-012022-09-30xbrli: pure0000057515LANC：零售细分市场成员2023-09-300000057515LANC：零售细分市场成员2023-06-300000057515兰斯：餐饮服务会员2023-06-300000057515兰斯：餐饮服务会员2023-09-300000057515SRT: 最低成员US-GAAP：商标名会员2023-07-012023-09-300000057515SRT: 最大成员US-GAAP：商标名会员2023-07-012023-09-300000057515US-GAAP：商标名会员2023-09-300000057515US-GAAP：商标名会员2023-06-300000057515US-GAAP：客户关系成员2023-07-012023-09-300000057515US-GAAP：客户关系成员2023-09-300000057515US-GAAP：客户关系成员2023-06-300000057515US-GAAP：贸易秘密会员2023-07-012023-09-300000057515US-GAAP：贸易秘密会员2023-09-300000057515US-GAAP：贸易秘密会员2023-06-300000057515美国公认会计准则：国内成员国2023-09-300000057515美国公认会计准则：国内成员国2023-06-300000057515US-GAAP：州和地方司法管辖区成员2023-09-300000057515US-GAAP：州和地方司法管辖区成员2023-06-300000057515LANC：零售细分市场成员2023-07-012023-09-300000057515LANC：零售细分市场成员2022-07-012022-09-300000057515兰斯：餐饮服务会员2023-07-012023-09-300000057515兰斯：餐饮服务会员2022-07-012022-09-300000057515US-GAAP：企业会员2023-07-012023-09-300000057515US-GAAP：企业会员2022-07-012022-09-300000057515LANC：零售细分市场成员Lanc: Shelf Stable Dressingssauces and Croutons 会员2023-07-012023-09-300000057515LANC：零售细分市场成员Lanc: Shelf Stable Dressingssauces and Croutons 会员2022-07-012022-09-300000057515Lanc: Frozen Breads 会员LANC：零售细分市场成员2023-07-012023-09-300000057515Lanc: Frozen Breads 会员LANC：零售细分市场成员2022-07-012022-09-300000057515LANC：零售细分市场成员LANC：冷藏敷料 DIP 和其他成员2023-07-012023-09-300000057515LANC：零售细分市场成员LANC：冷藏敷料 DIP 和其他成员2022-07-012022-09-300000057515兰斯：餐饮服务会员Lanc: Dressings and Sauc2023-07-012023-09-300000057515兰斯：餐饮服务会员Lanc: Dressings and Sauc2022-07-012022-09-300000057515兰斯：餐饮服务会员Lanc: Frozen Breads 和其他成员2023-07-012023-09-300000057515兰斯：餐饮服务会员Lanc: Frozen Breads 和其他成员2022-07-012022-09-300000057515兰斯：餐饮服务会员LANC：国民账户会员2023-07-012023-09-300000057515兰斯：餐饮服务会员LANC：国民账户会员2022-07-012022-09-300000057515兰斯：餐饮服务会员Lancs：Branded和其他成员2023-07-012023-09-300000057515兰斯：餐饮服务会员Lancs：Branded和其他成员2022-07-012022-09-300000057515US-GAAP：股票增值权SARS会员2023-09-300000057515US-GAAP：限制性股票成员2023-07-012023-09-300000057515US-GAAP：限制性股票成员2022-07-012022-09-300000057515US-GAAP：限制性股票成员2023-09-300000057515US-GAAP：绩效股成员2023-09-30


美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
10-Q
 
（Mark One）
☒根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2023年9月30日
要么
☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
对于从到的过渡期
委员会档案编号 000-04065 
兰开斯特殖民地公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
 
俄亥俄13-1955943
（州或其他司法管辖区
公司或组织）		（美国国税局雇主
证件号）
380 北极星公园大道400 套房
韦斯特维尔俄亥俄43082
（主要行政办公室地址）（邮政编码）
 
(614)
224-7141
（注册人的电话号码，包括区号）
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易符号注册的每个交易所的名称
普通股，无面值着陆纳斯达克全球精选市场
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的  ý没有¨
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的  ý没有¨
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器 ý加速过滤器 ☐
非加速过滤器 ☐规模较小的申报公司 ☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。¨
用勾号指明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是的☐没有ý
截至2023年10月13日，大约有 27,517,000未计面值的已发行普通股。



兰开斯特殖民地公司和子公司
目录
 
第一部分 — 财务信息
3
第 1 项。
简明合并财务报表（未经审计）：
简明合并资产负债表 — 2023 年 9 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日
3
简明合并损益表——截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月
4
简明综合收益表——截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月
5
简明合并现金流量表——截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月
6
简明合并股东权益表——截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月
7
简明合并财务报表附注
8
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
13
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
19
第 4 项。
控制和程序
19
第二部分 — 其他信息
20
第 1 项。
法律诉讼
20
第 1A 项。
风险因素
20
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
20
第 6 项。
展品
20
签名
22

2


第一部分 — 财务信息
 
第 1 项。 简明合并财务报表
兰开斯特殖民地公司和子公司
简明的合并资产负债表
（未经审计）
（金额以千计，股票数据除外）9月30日
2023		6月30日
2023
资产
流动资产：
现金及等价物$73,746 $88,473 
应收款120,076 114,967 
库存：
原材料47,659 40,761 
成品130,149 117,504 
库存总额177,808 158,265 
其他流动资产14,628 12,758 
流动资产总额386,258 374,463 
财产、厂房和设备：
不动产、厂房和设备总额871,290 853,709 
减去累计折旧382,195 371,503 
不动产、厂房和设备网489,095 482,206 
其他资产：
善意208,371 208,371 
其他无形资产净额4,708 4,840 
经营租赁使用权资产23,073 24,743 
其他非流动资产18,797 18,371 
总计$1,130,302 $1,112,994 
负债和股东权益
流动负债：
应付账款$120,337 $111,758 
应计负债46,871 56,994 
流动负债总额167,208 168,752 
非流动经营租赁负债15,286 16,967 
其他非流动负债16,312 17,683 
递延所得税52,728 47,325 
承付款和或有开支
股东权益：
优先股已获授权 3,050,000股票；已发行股份-无
普通股授权 75,000,000股票; 未平仓-9月-27,517,313股票; 六月-27,527,550股份
146,439 143,870 
留存收益1,524,469 1,503,963 
累计其他综合亏损(9,289)(9,365)
国库普通股，按成本计算(782,851)(776,201)
股东权益总额878,768 862,267 
总计$1,130,302 $1,112,994 
参见简明合并财务报表的附注。
3


兰开斯特殖民地公司和子公司
简明合并收益表
（未经审计）
 
三个月已结束
9月30日
（金额以千计，每股数据除外）20232022
净销售额$461,572 $425,537 
销售成本352,850 326,482 
毛利108,722 99,055 
销售、一般和管理费用51,947 49,757 
营业收入56,775 49,298 
其他，网络857 (270)
所得税前收入57,632 49,028 
基于收入的税收13,681 11,436 
净收入$43,951 $37,592 
普通股每股净收益：
基本$1.60 $1.37 
稀释$1.59 $1.36 
加权平均已发行普通股：
基本27,449 27,450 
稀释27,473 27,458 
参见简明合并财务报表的附注。

4


兰开斯特殖民地公司和子公司
综合收益的简明合并报表
（未经审计）
 
三个月已结束
9月30日
（金额以千计）20232022
净收入$43,951 $37,592 
其他综合收益：
固定福利养老金和退休后福利计划：
税前亏损摊销144 169 
税前服务抵免的摊销(45)(45)
税前其他综合收益总额99 124 
其他综合所得项目税收属性：
亏损摊销、税收(34)(40)
先前服务抵免的摊销、税款11 11 
税收支出总额(23)(29)
其他综合收益，扣除税款76 95 
综合收入$44,027 $37,687 
参见简明合并财务报表的附注。

5


兰开斯特殖民地公司和子公司
简明的合并现金流量表
（未经审计）
 
三个月已结束
9月30日
（金额以千计）20232022
来自经营活动的现金流：
净收入$43,951 $37,592 
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
非现金物品的影响：
折旧和摊销13,592 11,203 
递延所得税和其他变化5,765 195 
股票薪酬支出2,569 2,465 
养老金计划活动(64)(493)
运营资产和负债的变化：
应收款(5,109)(745)
库存(19,543)(21,237)
其他流动资产(1,870)(102)
应付账款和应计负债(3,676)21,986 
经营活动提供的净现金35,615 50,864 
来自投资活动的现金流：
增建房产的付款(18,331)(24,585)
出售财产的收益— 1,159 
其他网络(1,412)(55)
用于投资活动的净现金(19,743)(23,481)
来自融资活动的现金流：
支付股息(23,445)(22,067)
购买库存股票(6,650)(84)
股票薪酬的预扣税— (617)
融资租赁的本金付款(504)(679)
用于融资活动的净现金(30,599)(23,447)
现金及等价物的净变动(14,727)3,936 
年初的现金及等价物88,473 60,283 
期末的现金及等价物$73,746 $64,219 
运营现金流补充披露：
所得税的净现金支付额$6,231 $7,544 
参见简明合并财务报表的附注。

6


兰开斯特殖民地公司和子公司
简明的股东权益合并报表
（未经审计）

截至2023年9月30日的三个月
（金额以千计，
每股数据除外）
普通股
杰出		已保留
收益		累积的
其他
全面
损失		财政部
股票		总计
股东
公平
股份金额    
余额，2023 年 6 月 30 日27,528 $143,870 $1,503,963 $(9,365)$(776,201)$862,267 
净收入43,951 43,951 
净养老金和退休后福利收益，扣除美元23税收影响
76 76 
现金分红——普通股 ($)0.85每股）
(23,445)(23,445)
购买库存股票(40)(6,650)(6,650)
股票型计划29 — — 
股票薪酬支出2,569 2,569 
余额，2023 年 9 月 30 日27,517 $146,439 $1,524,469 $(9,289)$(782,851)$878,768 

截至 2022 年 9 月 30 日的三个月
（金额以千计，
每股数据除外）
普通股
杰出		已保留
收益		累积的
其他
全面
损失		财政部
股票		总计
股东
公平
股份金额    
余额，2022 年 6 月 30 日27,520 $137,814 $1,485,045 $(11,172)$(767,000)$844,687 
净收入37,592 37,592 
净养老金和退休后福利收益，扣除美元29税收影响
95 95 
现金分红——普通股 ($)0.80每股）
(22,067)(22,067)
购买库存股票— (84)(84)
股票型计划34 (617)(617)
股票薪酬支出2,465 2,465 
余额，2022 年 9 月 30 日27,554 $139,662 $1,500,570 $(11,077)$(767,084)$862,071 
参见简明合并财务报表的附注。
7

兰开斯特殖民地公司和子公司
简明合并财务报表附注
（以千为单位的表格金额，每股数据除外）

注意事项 1 — 重要会计政策摘要
演示基础
随附的未经审计的简明合并财务报表包括兰开斯特殖民地公司及其全资子公司的账目，统称为 “我们”、“我们的”、“注册人” 或 “公司”，并且是根据美国公认会计原则（“GAAP”）和SEC S-X条例第10条编制的。因此，它们不包括GAAP要求的完整财务报表所需的所有信息和脚注。我们认为，中期简明合并财务报表反映了为公允列报这些期间的经营业绩和财务状况所必需的所有调整。中期简明合并财务报表中反映的所有此类调整均被视为正常的经常性调整。合并中删除了公司间交易和账户。任何过渡期的经营业绩不一定代表全年的业绩。因此，这些简明的合并财务报表应与我们在2023年10-K表年度报告中包含的合并财务报表及其附注一起阅读。除非另有说明，否则 “年份” 一词和对特定年度的提及与我们的财政年度有关，该财政年度从7月1日开始，到6月30日结束；例如，2024财年是指2024财年，即2023年7月1日至2024年6月30日期间。
不动产、厂房和设备
不动产、厂房和设备按成本入账，但作为业务合并的一部分购置的不动产、厂房和设备除外，它们在购买时按公允价值入账。出于财务报告的目的，我们使用直线法根据相应资产的估计使用寿命来计算折旧。应付账款中包含的不动产、厂房和设备的购买情况不包括在简明合并现金流量表中的财产增加和应付账款变动如下： 
 9月30日
 20232022
应付账款在建工程$10,165 $22,864 
应计薪酬和员工福利
应计负债中包含的应计薪酬和员工福利为美元16.3百万和美元26.3截至2023年9月30日和2023年6月30日，分别为百万美元。
每股收益
每股收益（“EPS”）是根据每个时期已发行普通股和普通股等价物（限制性股票、股票结算的股票增值权和绩效单位）的加权平均数计算得出的。授予员工的限制性股票的未归属股份被视为参与证券，因为员工在归属之前会获得不可没收的股息，因此，在按两类方法计算每股收益时，这些股票包含在收益分配中。基本每股收益不包括摊薄，其计算方法是将普通股股东的可用收入除以该期间已发行普通股的加权平均数。摊薄后每股收益的计算方法是将普通股股东的可用收入除以该期间已发行普通股的摊薄后加权平均数，其中包括与非参与限制性股票、股票结算股票增值权和绩效单位相关的潜在摊薄普通股。

8

兰开斯特殖民地公司和子公司
简明合并财务报表附注
（以千为单位的表格金额，每股数据除外）

普通股每股基本和摊薄后的净收益计算如下：
三个月已结束
9月30日
 20232022
净收入$43,951 $37,592 
参与证券可获得的净收益(136)(118)
普通股股东可获得的净收益$43,815 $37,474 
已发行普通股的加权平均值—基本27,449 27,450 
增量份额效应来自：
非参与限制性股票3 4 
股票结算的股票增值权 (1)
11 — 
性能单位10 4 
已发行普通股的加权平均值——摊薄27,473 27,458 
普通股每股净收益——基本$1.60 $1.37 
普通股每股净收益——摊薄$1.59 $1.36 
(1)不包括以下具有抗摊薄效应的已发行股票结算的加权平均值股票增值权的影响： 0.1百万和 0.3截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，分别为百万美元。
累计其他综合亏损
下表按构成部分列出了从累计其他综合损失中重新归类的金额：
三个月已结束
9月30日
20232022
期初累计其他综合亏损$(9,365)$(11,172)
固定福利养老金计划项目：
未确认的净亏损的摊销159 181 
退休后福利计划项目：
未确认净收益的摊销(15)(12)
先前服务抵免的摊销(45)(45)
税前其他综合收益总额99 124 
税收支出总额(23)(29)
其他综合收益，扣除税款76 95 
期末累计其他综合亏损$(9,289)$(11,077)
重要会计政策
与我们在2023年10-K表年度报告中披露的政策相比，我们的重要会计政策没有变化。
最新会计准则
最近发布或采用的会计准则不会影响我们的合并财务报表。

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兰开斯特殖民地公司和子公司
简明合并财务报表附注
（以千为单位的表格金额，每股数据除外）

注意事项 2 — 长期债务
在2023年9月30日和2023年6月30日，我们有一项无抵押信贷额度（“贷款”），根据该额度，我们可以在循环信贷的基础上借款，最高贷款额度为美元150任何时候都有百万的信贷可用性，有可能将总信贷可用性扩大到 $225百万美元基于发行银行的同意和某些其他条件。该设施的到期日为 2025年3月19日，然后所有未缴款项都将到期应付。根据与SOFR相关的公式或基金中定义的替代基准利率，利息是可变的。我们还必须支付与当时适用的合并杠杆率挂钩的设施费。贷款可用于一般公司用途。由于其条款的性质，当我们在该基金下有未偿借款时，它们将被归类为长期债务。
该机制包含某些限制性条款，包括对债务、资产出售和收购的限制。有两个主要的财务契约：利息支出测试，要求我们维持不低于利息覆盖率 2.5在每个财政季度末增至1；以及债务测试，要求我们维持不大于以下的合并杠杆率 3.5变为 1，但有某些例外情况。利息覆盖率的计算方法是将合并息税前利润除以合并利息支出，杠杆率通过合并净负债除以合并息税折旧摊销前利润来计算。契约计算中使用的所有财务术语在融资机制中都有更具体的定义。
在 2023 年 9 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日，我们有 不该基金项下的未偿借款。在 2023 年 9 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日，我们有 $2.2百万和美元2.8分别有100万张未付备用信用证，这减少了该机制下可供借款的金额。我们付了钱 不截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月的利息。
注意事项 3 — 承付款和或有开支
2023 年 9 月 30 日，我们是正常业务过程中出现的各种索赔和诉讼事项的当事方。此类事项并未对本年度经营业绩产生重大影响，我们认为，这些事项的最终处置预计不会对我们的合并财务报表产生重大影响。
注意事项 4 — 商誉和其他无形资产
归属于零售和餐饮服务板块的商誉为美元157.4百万和美元51.0截至2023年9月30日和2023年6月30日，分别为百万人。
下表汇总了我们可识别的其他无形资产：
9月30日
2023		6月30日
2023
商品名 (20到 30-一年的寿命）
总账面价值$4,100 $4,100 
累计摊销(244)(181)
净账面价值$3,856 $3,919 
客户关系 (10-一年的寿命）
总账面价值$287 $287 
累计摊销(198)(190)
净账面价值$89 $97 
技术/专有技术 (10-一年的寿命）
总账面价值$2,450 $2,450 
累计摊销(1,687)(1,626)
净账面价值$763 $824 
净账面价值总额$4,708 $4,840 
我们的其他无形资产的摊销费用反映在销售、一般和管理费用中，如下所示：
三个月已结束
9月30日
 20232022
摊销费用$132 $629 
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兰开斯特殖民地公司和子公司
简明合并财务报表附注
（以千为单位的表格金额，每股数据除外）

未来五年每年的年度摊销费用总额估计如下：
2025$527 
2026$527 
2027$343 
2028$251 
2029$251 
注意事项 5 — 所得税
预付的联邦所得税为美元2.5百万和美元3.3截至2023年9月30日和2023年6月30日，百万美元分别计入其他流动资产。应计州和地方所得税为 $0.4截至2023年9月30日，百万美元已包含在应计负债中。预付州和地方所得税 $0.8截至2023年6月30日，百万美元已包含在其他流动资产中。
注意事项 6 — 业务板块信息
我们的财务业绩分为两个应报告的细分市场：零售和餐饮服务。直接归因于零售或餐饮服务的成本直接计入相应的细分市场。被视为间接的成本，不包括公司支出和其他不寻常的重大交易，将使用一贯适用的合理方法分配给两个应申报的部分。
零售-我们在零售领域销售的绝大多数产品都是通过美国的销售人员、食品经纪人和分销商销售的。我们通过冷藏沙拉酱、蔬菜蘸酱和水果蘸酱将产品投放到杂货生产部门。我们的大饼产品和发芽的谷物烘焙产品通常放在杂货店的专业面包店/熟食区。我们还有通常在杂货店的货架区销售的产品，包括沙拉酱、沙拉酱、酱汁和油煎面包块。在杂货店的冷冻食品区，我们出售酵母卷和大蒜面包。
餐饮服务-我们在餐饮服务领域销售的绝大多数产品都是通过美国的销售人员、食品经纪人和分销商销售的。我们在餐饮服务领域销售的大多数产品都是定制配方的，包括沙拉酱、三明治和蘸酱、冷冻面包和酵母卷。我们的大部分餐饮服务销售是以自有品牌出售给餐厅的产品。我们还生产和向分销商销售各种品牌的餐饮服务产品。
由于我们的许多产品在两个细分市场之间是相似的，因此我们的采购、制造、仓储和配送活动已基本整合到我们的业务中，以最大限度地提高效率和生产力。因此，我们没有为应报告的分部编制单独的资产负债表，我们的首席运营决策者也没有审查这些资产负债表。因此，我们的外部报告不包括按可申报细分市场列报的可识别资产。截至2023年9月30日，我们的可识别资产构成与2023年6月30日的构成总体一致。
我们根据净销售额和营业收入评估我们的零售和餐饮服务细分市场，具体如下：
 三个月已结束
9月30日
 20232022
净销售额
零售$242,184 $223,216 
餐饮服务219,388 202,321 
总计$461,572 $425,537 
营业收入
零售$53,124 $42,900 
餐饮服务26,633 31,929 
公司开支(22,982)(25,531)
总计$56,775 $49,298 
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（以千为单位的表格金额，每股数据除外）

下表列出了零售和餐饮服务领域按类似产品类别分列的净销售额：
 三个月已结束
9月30日
 20232022
零售
保质期稳定的调味料、酱汁和油炸面包块$98,581 $91,038 
冷冻面包79,630 72,858 
冷藏沙拉酱、蘸酱和其他63,973 59,320 
零售净销售总额$242,184 $223,216 
餐饮服务
调味料和酱汁$165,271 $151,060 
冷冻面包和其他54,117 51,261 
餐饮服务净销售总额$219,388 $202,321 
净销售总额$461,572 $425,537 
下表提供了按客户类型划分的餐饮服务净销售额的额外细分：
 三个月已结束
9月30日
 20232022
餐饮服务
国民账户$171,586 $160,192 
品牌和其他47,802 42,129 
餐饮服务净销售总额$219,388 $202,321 
注意事项 7 — 股票薪酬
正如我们在2023年10-K表年度报告中披露的那样，我们的股票薪酬计划没有变化。
我们的股票结算股票增值权（“SSSAR”）补偿费用为美元0.3百万和美元0.7截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，分别为百万美元。截至 2023 年 9 月 30 日，有 $0.5我们将在加权平均期内确认的与SSSAR相关的数百万美元未确认的薪酬支出 1年。
我们的限制性股票补偿费用为 $1.2百万和美元1.3截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，分别为百万美元。截至 2023 年 9 月 30 日，有 $8.8我们将在加权平均期内确认的百万美元与限制性股票相关的未确认薪酬支出 2年份。
我们的绩效单位薪酬支出为 $1.1百万和美元0.5截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，分别为百万美元。截至 2023 年 9 月 30 日，有 $7.5与我们将在加权平均期内确认的绩效单位相关的百万美元未确认的薪酬支出 2年份。
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第 2 项。 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
我们的财政年度从7月1日开始，到6月30日结束。除非另有说明，否则提及的 “年份” 与我们的财政年度有关；例如，2024财年是指2024财年，即2023年7月1日至2024年6月30日期间。
以下讨论应与我们的简明合并财务报表及其附注（均包含在本报告的其他地方）以及我们的2023年10-K表年度报告一起阅读。本节和本报告其他部分中的前瞻性陈述涉及风险、不确定性和其他因素，包括有关我们的计划、目的、目标、战略和财务业绩的陈述。由于这些因素，我们的实际业绩可能与这些前瞻性陈述中的预期结果存在重大差异。有关更多信息，请参阅下面标题为 “前瞻性陈述” 的部分。
概述
业务概述
兰开斯特殖民地公司是零售和餐饮服务渠道的特种食品的制造商和销售商。
我们的财务业绩分为两个应报告的细分市场：零售和餐饮服务。直接归因于零售或餐饮服务的成本直接计入相应的细分市场。被视为间接的成本，不包括公司支出和其他不寻常的重大交易，将使用一贯适用的合理方法分配给两个应申报的部分。
我们超过 95% 的产品在美国销售。过去，国外业务和出口销售并不大，根据现有业务，预计将来也不会有可观的增长。我们在美国境外没有任何固定资产。
由于以下属性，我们的业务有可能在未来实现销售额和盈利能力的增长：
•在多个产品类别中以高质量的认知度在零售市场中处于领先地位；
•零售产品领域公认的创新；
•零售和餐饮服务账户拥有广泛的客户群；
•餐饮服务客户备受推崇的烹饪专业知识；
•长期的餐饮服务客户关系，有助于支持零售业的战略许可机会；
•餐饮服务产品开发领域公认的领导地位；
•整合补充业务收购的经验；以及
•创造历史上强劲的现金流，为增长机会提供支持。
我们的目标是通过以下方式随着时间的推移增加零售和餐饮服务领域的销售额：
•推出新产品和扩大分销；
•利用我们零售品牌的实力来增加当前的产品销量；
•通过战略许可协议扩大零售增长；
•继续依赖我们在餐饮服务产品开发和质量方面的声誉；以及
•收购补充业务。
在长期增长方面，我们不断评估特定于工厂基础设施、IT平台和其他支持和加强我们运营的举措的未来业务机会和需求。由此产生的投资的最新例子包括：
•我们位于肯塔基州霍斯凯夫的Marzetti调味和酱汁设施的重大产能扩张项目已于2023年3月基本完工；
•我们在俄亥俄州哥伦布市的一家Marzetti调味和酱汁设施的产能扩张项目已于2022年1月完成；
•我们位于爱荷华州阿尔图纳的冷冻面食设施的重大基础设施改善和产能扩张项目已于 2022 年 3 月完工；以及
•我们的企业资源规划系统 (“ERP”) 项目及相关举措 Project Ascent 已于 2023 年 8 月完成实施阶段。
Project Ascent 需要用集成的 SAP S/4HANA 系统取代我们的主要客户和制造交易系统、仓储系统和财务系统。该系统的实施始于2022年7月，并持续到2023财年。在最初的系统切换之前和之后，客户的配送水平保持强劲，在接收订单、生产产品或发货订单方面没有出现计划外中断。在2023财年，我们在实施ERP方面取得了进展，没有出现重大中断。我们按计划于 2023 年 8 月完成了最后一轮实施阶段，并将重点转移到利用新 ERP 系统的功能上。
13


商业趋势
可以追溯到 2020 年 COVID-19 疫情爆发之时，COVID-19 对消费者行为的影响影响了对我们零售和餐饮服务产品的相对需求。更具体地说，从2020年3月开始，消费者需求转向增加家庭食物消费，而不是在餐厅用餐。在接下来的两年中，尽管这种需求变化不一致且动荡不定，但总的来说，它对我们的零售板块的销售量产生了积极影响，并对我们的餐饮服务板块的销售量产生了负面影响。从运营的角度来看，两年内需求的变化，加上其他与COVID-19相关的问题，对我们两个细分市场的经营业绩产生了不利影响。从2022年底开始，我们的零售和餐饮服务产品之间的波动和需求变化有所减弱，我们的运营环境变得更加可预测和稳定。
我们在2022年经历的通货膨胀成本环境导致我们业务的投入成本大大增加。2022年，除了包装、运费和仓储以及劳动力成本显著增加外，我们还承受了大宗商品，尤其是大豆油和面粉前所未有的通货膨胀成本。这种成本上涨归因于多种因素，例如 COVID-19 疫情的影响、乌克兰战争、气候和天气状况、供应链中断，包括一些原材料和包装短缺、劳动力市场紧张以及政府政策决定。
到2023年，我们的成本持续大幅上涨，尤其是大豆油、鸡蛋和面粉。但是，我们的定价行动抵消了这些通货膨胀成本。此外，由于我们没有经历前几年的供应链中断和需求波动，运营环境趋于稳定。
临近2023年底，成本通胀开始显著降低，我们在2024年第一季度结束时投入成本总体上与去年相似。
合并运营的结果
（千美元，
每股数据除外）
三个月已结束
9月30日
20232022改变
净销售额$461,572 $425,537 $36,035 8.5 %
销售成本352,850 326,482 26,368 8.1 %
毛利108,722 99,055 9,667 9.8 %
毛利率23.6 %23.3 %
销售、一般和管理费用51,947 49,757 2,190 4.4 %
营业收入56,775 49,298 7,477 15.2 %
营业利润率12.3 %11.6 %
其他，网络857 (270)1,127 417.4 %
所得税前收入57,632 49,028 8,604 17.5 %
基于收入的税收13,681 11,436 2,245 19.6 %
有效税率23.7 %23.3 %
净收入$43,951 $37,592 $6,359 16.9 %
摊薄后的每股普通股净收益$1.59 $1.36 $0.23 16.9 %
净销售额
截至2023年9月30日的三个月中，合并净销售额从去年的4.255亿美元增长了8.5％，达到第一季度创纪录的4.616亿美元，这反映了零售和餐饮服务板块净销售额的增加，这主要是由销量增长推动的。去年第一季度的销售额受到净销售额为2500万美元的负面影响，这归因于我们在2022年7月1日ERP上线之前的2022财年接近尾声的预先订购。截至2023年9月30日的三个月中，以出货磅计量的合并销售量增长了8.0％。不包括去年我们的ERP系统上线导致的销售变化的影响，合并销售量增长了1.4％。参见下文对 “每股收益” 的讨论后按细分市场划分的净销售额的讨论。
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毛利
截至2023年9月30日的三个月中，合并毛利增长了970万美元，达到1.087亿美元，这得益于销售量的增加、扣除大宗商品成本后的定价持续有利以及我们的成本节约计划。这些积极因素的部分抵消包括更高的劳动力成本和增加的折旧费用。总体而言，我们的大宗商品篮子的投入成本总体上与去年的水平一致。去年第一季度，毛利受到估计为500万美元的不利影响，这是由于上述净销售额在我们ERP上线之前转移到截至2022年6月30日的季度。
销售、一般和管理费用
 三个月已结束
9月30日		  
（千美元）20232022改变
SG&A 费用-不包括项目上行费用$48,114 $40,538 $7,576 18.7 %
项目上升费用3,833 9,219 (5,386)(58.4)%
销售和收购支出总额$51,947 $49,757 $2,190 4.4 %
截至2023年9月30日的三个月，销售、一般和管理（“SG&A”）费用增长了4.4％，达到5190万美元，而去年同期为4,980万美元。这一增长反映了支持我们业务持续增长的支出增加，包括消费者促销水平更加正常化、人事投资以及与销售增长相关的经纪成本增加。我们的ERP计划Project Ascent的支出减少部分抵消了这些较高的成本。本季度Project Ascent的支出总额为380万美元，而去年同期为920万美元。
项目攀登费用包含在公司费用中。被归类为 Project Ascent 费用的一部分是持续成本，这些成本将在我们的 ERP 实施完成后继续存在。
营业收入
在毛利增长的推动下，截至2023年9月30日的三个月中，营业收入增加了750万美元，至5,680万美元，但销售和收支出的增加部分抵消了这一点。参见下文对 “每股收益” 的讨论后按细分市场分列的经营业绩的讨论。
基于收入的税收
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，我们的有效税率分别为23.7％和23.3％。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，由于以下因素，我们的有效税率与法定联邦所得税税率有所不同：
三个月已结束
9月30日
20232022
法定税率21.0 %21.0 %
州和地方所得税2.6 2.5 
净意外税收优惠——基于股票的薪酬— — 
其他0.1 (0.2)
有效费率23.7 %23.3 %
我们将与股票薪酬相关的税收后果纳入所得税支出的计算中。我们的所得税支出和由此产生的净收入的波动性可能会增加，这取决于普通股的价格以及基于股票的支付奖励活动的时间和数量，例如员工行使股票结算的股票增值权和限制性股票奖励的归属。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，股票薪酬带来的净意外税收优惠的影响使我们的有效税率降低了不到0.1％。
每股收益
受上述因素的影响，2024年第一季度的摊薄后每股净收益总额为1.59美元，而去年同期摊薄后每股净收益为1.36美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，Project Ascent的支出使摊薄后的每股收益分别减少了0.11美元和0.26美元。在截至9月30日的本年度和上一年度中，摊薄后的加权平均流通普通股一直保持相对稳定。
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运营业绩-分部
零售板块
三个月已结束
9月30日
（千美元）20232022改变
净销售额$242,184 $223,216 $18,968 8.5 %
营业收入$53,124 $42,900 $10,224 23.8 %
营业利润率21.9 %19.2 %
在截至2023年9月30日的三个月中，零售板块的净销售额从上一年的2.232亿美元增长了8.5％，至2.422亿美元，其中包括销量增加的有利影响，以及在较小程度上我们尚未完全结束的2023年定价行动带来的有利影响。去年第一季度的销售受到预购的不利影响，这些订单占零售净销售额的估计为1100万美元，这些订单是在我们的ERP于2022年7月1日开始上线之前于2022财年末完成的。零售板块的销售量（以出货磅计算）增长了7.1％。我们的特许调料和酱料计划的持续成功推动了零售销售额的增长。我们的纽约 品牌®烘焙冷冻大蒜面包产品也促进了零售销售量的增长。不包括去年我们的ERP系统上线导致的销售变化的影响，零售板块的销售量增长了1.4％。
在截至2023年9月30日的三个月中，零售板块的营业收入增长了23.8％，达到5,310万美元，这要归因于我们之前的定价行动、我们的成本节约计划以及销售量增加的有利影响。
餐饮服务板块
三个月已结束
9月30日
（千美元）20232022改变
净销售额$219,388 $202,321 $17,067 8.4 %
营业收入$26,633 $31,929 $(5,296)(16.6)%
营业利润率12.1 %15.8 %
在截至2023年9月30日的三个月中，餐饮服务板块的净销售额增长了8.4％，达到2.194亿美元，而去年同期为2.023亿美元，这得益于我们几个全国连锁餐厅账户客户的需求增加以及我们品牌餐饮服务产品的增长。在我们ERP上线之前的2022财年末提前下单，对去年第一季度的销售产生了不利影响，这使去年同期的餐饮服务净销售额减少了约1400万美元。餐饮服务板块的销售量（以出货磅计算）增长了8.6％。不包括去年我们的ERP系统上线导致的销售变化的影响，餐饮服务板块的销售量增长了1.4％。
在截至2023年9月30日的三个月中，受供应链成本上涨的推动，餐饮服务板块的营业收入下降了16.6％，至2660万美元，但部分被销售量增加和更有利的销售结构所抵消。餐饮服务板块的营业利润率与去年同期的强劲业绩相比。
公司开支
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，公司支出总额分别为2300万美元和2550万美元。这一减少主要反映了Project Ascent支出的下降，但人事投资的增加部分抵消了这一下降。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，Project Ascent的支出总额分别为380万美元和920万美元。
向前看
展望第二财季，我们预计零售销售将继续受益于我们不断扩大的许可计划，包括我们在2023财年推出的新产品、口味和尺寸带来的增量增长。在餐饮服务领域，我们预计全国连锁餐厅账户组合中部分客户的销量将持续增长。在通货膨胀方面，尽管我们的投入成本仍然很高，但总体而言，我们预计下一季度的通货膨胀成本与去年同期相比不会产生重大影响。外部因素，包括美国经济表现和消费者情绪的潜在变化，可能会影响需求。
在 Project Ascent 方面，我们按计划于 2023 年 8 月完成了最后一波实施阶段，并已转向利用新 ERP 系统的功能来改善执行。
16


我们将继续定期重新评估资本配置，以确保我们在为股东提供适当水平的现金回报的同时保持足够的运营灵活性。
财务状况
现金流
在截至2023年9月30日的三个月中，经营活动提供的净现金总额为3560万美元，而去年同期为5,090万美元。减少的主要原因是净营运资金，特别是应计负债和应付账款同比变化。应计负债反映了本年度薪酬和员工福利应计额减少对现金流的不利影响。由于大宗商品成本增加和付款时机，经调整后不包括在建工程金额后，应付账款增加对现金流的有利影响在去年更为明显。净营运资金的这些变化被净收入的增加部分抵消。
截至2023年9月30日的三个月，用于投资活动的现金为1,970万美元，而去年同期为2350万美元。这一下降主要反映了随着我们位于肯塔基州Horse Cave的调料和酱料工厂的产能扩建项目于2023年3月基本完成，本年度房地产增建的付款水平有所降低。
截至2023年9月30日的三个月，用于融资活动的现金为3,060万美元，较上年的2340万美元有所增加。这一增长反映了股票回购和股息支付水平的提高。
流动性和资本资源
根据我们的无抵押循环信贷额度（“贷款”），我们一次最多可以借入1.5亿美元。截至2023年9月30日，我们在该融资机制下没有未偿还的借款。截至2023年9月30日，我们有220万美元的未偿备用信用证，这减少了该机制下可供借款的金额。该贷款将于 2025 年 3 月到期，然后所有未缴款项均应到期支付。根据与SOFR相关的公式或基金中定义的替代基准利率，利息是可变的。我们还必须支付与当时适用的合并杠杆率挂钩的设施费。贷款可用于一般公司用途。由于其条款的性质，当我们在该基金下有未偿借款时，它们将被归类为长期债务。
该机制包含某些限制性契约，包括对负债、资产出售和收购的限制，以及与利息承保范围和杠杆率相关的财务契约。截至2023年9月30日，我们遵守了该融资机制的所有适用条款和契约，并且大幅超出了财务契约的要求。截至2023年9月30日，该机制下没有任何会构成违约的事件。
我们目前预计在可预见的将来将继续遵守该机制的契约。但是，该贷款机制下的违约可能会加快偿还当时未偿债务的速度，并限制我们在该机制下获得的7500万美元额外信贷。此类事件可能需要减少或削减现金分红或股票回购，减少或推迟有益的扩张或投资计划，或者以其他方式影响我们在到期时履行义务的能力。
我们认为，经营活动提供的现金以及我们现有的现金和等价物余额，以及该机制下的可用余额，应足以满足我们在未来12个月内的流动性需求，包括预计的资本支出和股息支付水平。如果我们按照当前的市场条件在基金之外借款，我们的平均利率可能会上升并对我们的经营业绩产生不利影响。根据我们目前的计划和预期，我们认为2024年的资本支出总额可能在7000万至8000万美元之间。
我们预计，在未来12个月之后，经营活动提供的现金将成为流动性的主要来源。这一来源，加上我们现有的现金和等价物余额以及该融资机制下的可用金额，预计将足以满足我们的总体现金需求。
我们有各种合同债务和其他债务，这些债务在我们的简明合并财务报表中适当地记为负债。在我们的简明合并财务报表中，某些其他合同义务未被确认为负债。此类义务的例子包括承诺购买截至2023年9月30日尚未收到的原材料或包装库存，以及与服务采购相关的采购订单和长期采购安排，包括信息技术服务协议以及不动产、厂房和设备。这些债务中的大部分预计将在一年内到期。
关键会计政策
与我们在2023年10-K表年度报告中披露的政策相比，关键会计政策没有变化。
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最近的会计公告
简明合并财务报表附注1披露了最近的会计声明及其对我们合并财务报表的影响。
前瞻性陈述
我们希望利用1995年《私人证券诉讼改革法》（“PSLRA”）的 “安全港” 条款。本10-Q表季度报告包含PSLRA和其他适用的证券法所指的各种 “前瞻性陈述”。此类陈述可以通过使用 “预期”、“估计”、“项目”、“相信”、“打算”、“计划”、“期望”、“希望” 或类似词语来识别。这些陈述讨论了未来的预期；包含对未来发展、运营或财务状况的预测；或陈述了其他前瞻性信息。此类陈述基于我们根据经验和对历史趋势、当前状况、未来预期发展以及我们认为适当的其他因素的看法而做出的假设和评估。这些前瞻性陈述涉及各种重要的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致我们的实际业绩与前瞻性陈述中表达的业绩存在重大差异。实际结果可能因我们无法控制或有限控制的因素而有所不同，包括但不限于下文概述的具体影响。管理层认为这些前瞻性陈述是合理的；但是，不应过分依赖基于当前预期的陈述。前瞻性陈述仅代表其发表之日，除非法律要求，否则我们没有义务更新此类前瞻性陈述。
可能影响这些前瞻性陈述的项目包括但不限于：
•工厂运营效率和我们的整体供应链网络；
•客户或消费者对我们为抵消通货膨胀成本而采取的定价行动的反应；
•价格和产品竞争；
•客户商店品牌对我们品牌零售量的影响；
•为我们的制造设施提供充足的劳动力供应；
•生产、分销或运输我们产品的运费、能源或其他成本的不利变化；
•通货膨胀压力导致投入成本增加；
•原料和包装的成本和可用性的波动；
•依赖合同制造商、分销商和货运商，包括他们的运营能力和财务实力，以继续支持我们的业务；
•劳资关系的稳定；
•对关键人员的依赖和关键人员的变动;
•网络安全事件、信息技术中断和数据泄露；
•容量限制可能会影响我们满足需求的能力或可能增加我们的成本；
•地缘政治事件，例如俄罗斯入侵乌克兰，可能会造成不可预见的业务中断并影响原材料和能源的成本或可用性；
•失去大型项目或关键客户关系的可能性；
•未能维持或续订许可协议；
•流行病、流行病或类似的广泛公共卫生问题和疾病疫情的影响导致消费者需求的重大变化以及对我们的员工、社区、客户、供应链、生产计划、运营和生产流程的干扰；
•对我们产品的需求变化，这可能是由于品牌声誉或客户商誉的损失造成的；
•可能发生的产品召回或其他有缺陷或贴错标签的产品成本；
•新产品开发工作的成功与成本；
•市场对新产品的接受度不足;
•业务收购的完成程度和可接受的整合程度；
•成功发展收购业务的能力；
•关键市场渠道内客户整合的影响；
•保持相对于其他制造商的竞争地位；
•任何诉讼或仲裁的结果；
•关键会计判断中估计值的变化；
•影响我们食品业务的任何监管事项的影响，包括任何必要的标签变更及其对消费者需求的影响；
•我们的养老金计划资产价值波动对资金水平、所需缴款和福利成本的影响；以及
•某些其他因素，包括我们在讨论风险因素时在10-K表2023年年度报告第1A项下披露的信息。
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第 3 项。 关于市场风险的定量和定性披露
我们的市场风险与我们在2023年10-K表年度报告中披露的风险相比没有重大变化。
第 4 项。 控制和程序
(a) 评估披露控制和程序。截至本10-Q表季度报告所涉期末，我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，评估了我们的披露控制和程序（定义见经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）。根据这项评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序自2023年9月30日起生效，以确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中需要披露的信息：1) 在美国证券交易委员会规则和表格规定的时限内记录、处理、汇总和报告；2) 汇总并传达给我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官方式这样可以及时就所需的披露做出决定。
(b) 财务报告内部控制的变化。在我们最近的财季中，我们对财务报告的内部控制（该术语的定义见《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条），没有对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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第二部分 — 其他信息

第 1 项。法律诉讼
当政府机构是诉讼的当事方并且此类诉讼涉及潜在的金钱制裁时，我们需要披露某些环境问题，我们有理由认为这些制裁将超过适用的不超过100万美元的门槛。我们使用100万美元的门槛，因为我们认为该金额是合理设计的，旨在披露对我们的业务或财务状况具有重要意义的此类诉讼。按照这个阈值，本表格10-Q中没有环境问题需要披露。
第 1A 项。风险因素
我们在2023年10-K表年度报告中第1A项下披露的风险因素没有重大变化。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
(c) 2010年11月，我们的董事会批准了200万股普通股的股票回购授权，截至2023年9月30日，其中1,136,608股普通股仍获准在未来进行回购。该股票回购授权没有规定的到期日期。在第一季度，我们回购了以下普通股：
时期总计
的数量
股份
已购买		平均值
已支付的价格
每股		总数
的股份
以身份购买
的一部分
公开
已宣布
计划		最大值
的数量
分享那个
可能还是
已购买
在下面
计划
2023年7月1日至31日— $— — 1,176,739 
2023年8月1日至31日 (1)
16,057 $166.22 16,057 1,160,682 
2023 年 9 月 1 日至 30 日 (1)
24,074 $165.35 24,074 1,136,608 
总计40,131 $165.70 40,131 1,136,608 
(1)包括2023年8月的57股股票和2023年9月的74股股票，这些股票是为了履行根据兰开斯特殖民地公司2015年综合激励计划向员工授予的限制性股票归属而产生的预扣税义务而回购的。
第 6 项。展品
参见下面的展品索引。
展品索引
展品编号描述
10.1(a)、(c)
兰开斯特殖民地公司2015年综合激励计划下的员工和顾问限制性股票奖励协议表格
10.2(a)、(c)
兰开斯特殖民地公司 2015 年综合激励计划下的员工和顾问绩效单位奖励协议表格
10.3(a)、(c)
兰开斯特殖民地公司控制权变更协议表格
31.1(a)
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证
31.2(a)
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证
32(b)
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官和首席财务官进行认证
101.INS(a)
XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中
101.SCH(a)
内联 XBRL 分类扩展架构文档
101.CAL(a)
内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档
101.DEF(a)
内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档
101.LAB(a)
内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档
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展品编号描述
101.PRE(a)
内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档
104(a)
兰开斯特殖民地公司截至2023年9月30日的季度10-Q表季度报告的封面采用内联XBRL格式（包含在附录101附件中）
(a)随函提交
(b)随函提供
(c)表示任何董事或任何执行官参与的管理合同或补偿计划、合同或安排。

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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
 
  兰开斯特殖民地公司
（注册人）
日期： 2023年11月2日 来自： /s/ DAVID A. CIESINSKI
   大卫 A. 切辛斯基
   总裁、首席执行官
   和导演
   （首席执行官）
日期： 2023年11月2日 来自： /s/THOMAS K. Pigott
   托马斯·皮戈特
   副总裁、首席财务官
和助理秘书
   （首席财务和会计官）

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