Atlassian 公布 2024 财年第一季度业绩

季度收入为9.78亿美元，同比增长21％

季度订阅收入为8.52亿美元，同比增长31％

季度公认会计准则营业利润率为 (2)%，非公认会计准则营业利润率为 23%

季度运营现金流为1.67亿美元，自由现金流为1.63亿美元

Team Anywhere/旧金山（2023年11月2日）——领先的团队协作和生产力软件提供商阿特拉斯安公司（纳斯达克股票代码：TEAM）今天公布了截至2023年9月30日的第一季度财务业绩，并发布了一封股东信函，可在Atlassian的Work Life博客上查阅，网址为 http://atlassian.com/blog/announcements/shareholder-letter-q1fy24。股东信也已发布到Atlassian网站的投资者关系部分，网址为 https://investors.atlassian.com。

“我们的研发引擎继续为客户提供令人难以置信的创新和价值。Atlassian 联合创始人兼联席首席执行官 Mike Cannon-Brookes 说，我们推出了新的开发者体验平台 Compass，它有助于提高开发人员的工作效率，并在 Jira Service Management 中推出了基于人工智能的虚拟代理功能，以帮助支持团队大规模提供快如闪电的服务。“我们也非常高兴领先的异步视频消息平台Loom加入Atlassian团队。通过将 Loom 集成到 Atlassian 平台，分布式团队将能够以深度人性化的方式在我们的整套产品中进行协作。”

Atlassian联合创始人兼联席首席执行官斯科特·法夸尔表示：“在订阅收入同比增长31％的推动下，我们在今年年初表现稳健，季度收入为9.78亿美元，同比增长21％。”“Atlassians 是我们成功的基石，我们将继续吸引包括高级领导人在内的优秀人才，这使我们处于建立一家经久不衰的 100 年公司的有利地位。”

2024 财年第一季度财务亮点：

根据公认会计原则，Atlassian报告说：

•收入：2024财年第一季度的总收入为9.778亿美元，较2023财年第一季度的8.074亿美元增长21％。

•营业亏损和营业利润率：2024财年第一季度的营业亏损为1,890万美元，而2023财年第一季度的营业亏损为3,400万美元。2024财年第一季度的营业利润率为 (2)%，而2023财年第一季度的营业利润率为 (4)%。

•净亏损和摊薄后每股净亏损：2024财年第一季度的净亏损为3190万美元，而2023财年第一季度的净亏损为1,370万美元。2024财年第一季度摊薄后每股净亏损为0.12美元，而2023财年第一季度的摊薄后每股净亏损为0.05美元。

•资产负债表：截至2024财年第一季度末，现金和现金等价物加上有价证券总额为22亿美元。

在非公认会计准则的基础上，Atlassian报告说：

•营业收入和营业利润率：2024财年第一季度的营业收入为2.249亿美元，而2023财年第一季度的营业收入为1.479亿美元。2024财年第一季度的营业利润率为23％，而2023财年第一季度的营业利润率为18％。

•净收益和摊薄后每股净收益：2024财年第一季度的净收入为1.690亿美元，而2023财年第一季度的净收入为9,250万美元。2024财年第一季度摊薄后每股净收益为0.65美元，而2023财年第一季度的摊薄后每股净收益为0.36美元。

•自由现金流：2024财年第一季度的运营现金流为1.670亿美元，自由现金流为1.633亿美元。2024财年第一季度的自由现金流利润率为17％。

本新闻稿所含财务报表中提供了公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账情况。下文还在 “关于非公认会计准则财务指标” 的标题下对这些指标进行了解释。

最近的业务亮点：

•Loom 收购：Atlassian 签订了收购 Loom 的最终协议。Loom 是一个拥有超过 2500 万用户的视频消息平台，它将提升协作体验并加速 Atlassian 释放每个团队潜力的使命。分布式工作的兴起推动了团队对新协作方式的需求，Loom 在异步视频领域的领导地位加上 Atlassian 对团队协作的深刻理解，将为市场带来创新的工作方式，并使团队能够以更丰富、更人性化的方式进行协作。

•收购 AirTrack：Atlassian 宣布收购领先的 IT 数据质量管理技术提供商 AirTrack。此次收购建立在 Atlassian 先前的投资基础上，旨在帮助客户采用全面的方法进行资产和配置管理。借助 AirTrack，Jira Service Management 将使企业能够更好地说明和跟踪组织内的所有关键资产，从而最大限度地降低运营风险、成本和攻击面。

•适用于 Jira 服务管理的人工智能：Atlassian 宣布在 Jira 服务管理中正式推出虚拟代理功能，并首次推出适用于 ITSM 的 AI 扩展功能。Jira Service Management 中的虚拟代理技术使支持团队能够更快、更大规模地为员工和客户提供卓越的服务。团队现在能够自动进行支持互动，并通过他们首选的协作工具提供快速、始终在线的对话式支持。Atlassian 还宣布了许多其他由 Atlassian Intelligence 提供支持的功能，可供抢先体验客户使用，包括问题摘要、响应生成以及智能分配和路由。

•Compass：Atlassian宣布其新的开发者体验平台Compass已正式上线，旨在使工程组织能够将所有团队和技术汇集在一起，以促进健康的工程文化，改善风险管理和可靠性，并提高开发人员的速度。Compass 为软件团队提供单一界面，让他们可以跨所有分布式组件进行工作，并随着时间的推移帮助他们改进构建、协作和操作这些组件的方式。

•可持续发展报告和ESG论坛：Atlassian发布了2023财年可持续发展报告，其中包括其第一份虚拟购电协议，该协议旨在抵消美国办公室用电和在家办公的能源消耗。该报告包括Atlassian与气候、人权、DEI和Atlassian基金会相关的战略和进展的最新情况，以及可持续发展会计准则委员会 (SASB) 指数和对其范围 1-2 排放数据的第三方保证。

Atlassian还将在太平洋时间2023年11月14日星期二上午8点30分（美国东部时间上午11点30分）举办首届ESG论坛。这个公开论坛将深入了解Atlassian的可持续发展战略和努力，并将与以ESG为重点的Atlassian领导人举行由主持人的问答环节。请在 https://webinars.atlassian.com/atlassian/Atlassian-ESG-Forum 注册加入我们的开放论坛。

•云端收入超过1万美元的客户：Atlassian在2024财年第一季度结束时拥有40,103名客户，云端年化经常性收入（Cloud ARR）超过1万美元，同比增长18％。

财务目标：

Atlassian正在提供以下财务目标，这些目标不包括对Loom的收购产生的任何影响，该收购预计将于2024财年的第三季度完成，但须遵守惯例成交条件并获得监管部门的批准：

2024财年第二季度：

•预计总收入将在10.1亿美元至10.3亿美元之间。

•云收入同比增长预计将在25.5％至27.5％之间。

•数据中心收入同比增长预计约为33％。

•按公认会计原则计算，毛利率预计约为81.0％，按非公认会计原则计算毛利率约为83.5％。

•按公认会计原则计算，营业利润率预计约为7.5％，按非公认会计准则计算，营业利润率约为21.0％。

2024 财年：

•云收入同比增长预计将在25％至30％之间。

•数据中心收入同比增长预计约为31％。

•按公认会计原则计算，毛利率预计约为81.0％，按非公认会计原则计算毛利率约为83.5％。

•按公认会计原则计算，营业利润率预计约为5.5％，按非公认会计准则计算，营业利润率约为20.0％

有关财务目标的更多评论，请参阅Atlassian于2023年11月2日发布的2024财年第一季度股东信函。

关于Atlassian在上述 “财务目标” 下的预期，本新闻稿所含财务报表中提供了GAAP与非公认会计准则毛利率和营业利润率的对账情况。

股东信函和网络直播详情：

详细的股东信函可在Atlassian的Work Life博客 https://atlassian.com/blog/announcements/shareholder-letter-q1fy24 和Atlassian网站的 “投资者关系” 部分查阅，网址为 https://investors.atlassian.com。Atlassian 今天将举办网络直播来回答问题：

•时间：2023 年 11 月 2 日星期四太平洋时间下午 2:00（美国东部时间下午 5:00）。

•网络直播：可以从Atlassian网站的投资者关系部分观看电话会议的网络直播，网址为 https://investors.atlassian.com。电话会议结束后，将在同一网站上提供重播。

Atlassian 已经并将继续使用其投资者关系网站 https://investors.atlassian.com 作为公开重要信息和履行披露义务的手段。

关于 Atlassian

Atlassian 可以释放每支球队的潜力。我们的敏捷和 DevOps、IT 服务管理和工作管理软件可帮助团队组织、讨论和完成共享工作。大多数《财富》500强企业以及全球超过26.5万家各种规模的公司，包括美国宇航局、奥迪、Kiva、德意志银行和Dropbox，都依赖我们的解决方案来帮助他们的团队更好地合作并按时交付高质量的结果。要详细了解我们的产品，包括 Jira Software、Confluence 和 Jira 服务管理，请访问 https://atlassian.com。

投资者关系联系人

马丁林

IR@atlassian.com

媒体联系人

玛丽-克莱尔·梅尔

press@atlassian.com

前瞻性陈述

本新闻稿包含经修订的1933年《证券法》第27A条、经修订的1934年《证券交易法》第21E条和1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述，这些陈述涉及重大风险和不确定性。在某些情况下，您可以通过 “可能”、“将”、“期望”、“相信”、“预期”、“打算”、“可能”、“应该”、“估计” 或 “继续” 等前瞻性词语以及类似的表达方式或变体来识别这些陈述，但这些词语并不是识别此类陈述的唯一手段。除历史事实陈述以外的所有陈述均可被视为前瞻性陈述，包括与以下陈述相关的风险和不确定性：我们的产品、产品功能（包括人工智能和大型语言模型）、客户、云迁移、宏观经济环境、预期增长、前景、收购的潜在收益和协同效应、可持续发展战略和进展、技术和其他关键战略领域，以及我们的财务目标，例如总收入、云和数据中心收入以及公认会计原则和非公认会计准则财务指标，包括毛利率和营业利润率。

除非法律要求，否则我们没有义务更新本新闻稿中的任何前瞻性陈述，以反映本新闻稿发布之日之后的事件或情况，或者反映新信息或意外事件的发生。

此类前瞻性陈述所涵盖事项的成就或成功涉及已知和未知的风险、不确定性和假设。如果出现任何此类风险或不确定性，或者任何假设得到证实

不正确，我们的业绩可能与我们做出的前瞻性陈述所表达或暗示的结果存在重大差异。您不应依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。前瞻性陈述仅代表我们管理层截至此类陈述发表之日的信念和假设。

有关这些因素以及可能影响我们财务业绩的其他因素的更多信息包含在我们不时向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的文件中，包括我们最近提交的10-K和10-Q表格中标题为 “风险因素” 的部分。这些文件可在我们网站 “投资者关系” 部分的 “美国证券交易委员会申报” 部分查阅，网址为 https://investors.atlassian.com。

关于非公认会计准则财务指标

除了合并财务报表中列出的指标外，我们还定期审查不符合美国公认会计原则（“GAAP”）（美国证券交易委员会定义为非公认会计准则财务指标）列报的其他指标，以评估我们的业务、衡量我们的业绩、识别趋势、编制财务预测和做出战略决策。我们考虑的关键指标是非公认会计准则毛利、非公认会计准则营业收入和非公认会计准则营业利润率、非公认会计准则净收益、摊薄后每股非公认会计准则净收益和自由现金流（统称为 “非公认会计准则财务指标”）。这些非公认会计准则财务指标可能与其他公司使用的同名非公认会计准则指标不同，它们提供了有关我们在非公认会计准则基础上的经营业绩的补充信息，其中不包括某些非现金性质的收益、亏损和费用，或相对较少发生的和/或管理层认为与我们的核心业务无关的收益、亏损和支出。管理层认为，跟踪和列报这些非公认会计准则财务指标使管理层、董事会、投资者和分析界能够更好地评估以下问题：我们正在进行的核心业务，包括各时期之间以及与行业内其他公司的比较；我们产生现金来偿还债务和为运营提供资金的能力；以及影响我们业绩的潜在业务趋势。

我们的非公认会计准则财务指标包括：

•非公认会计准则毛利。不包括与股票薪酬和收购的无形资产摊销相关的费用。

•非公认会计准则营业收入和非公认会计准则营业利润率。不包括与股票薪酬和收购的无形资产摊销相关的费用。

•非公认会计准则净收益和摊薄后每股非公认会计准则净收益。不包括与股票薪酬、收购的无形资产摊销、子公司控股权益的非现金出售收益以及相关的所得税调整相关的支出。

•自由现金流。自由现金流定义为经营活动提供的净现金减去资本支出，资本支出包括购买不动产和设备。

我们知道，尽管投资者和分析师界在评估我们的财务业绩时经常使用这些非公认会计准则财务指标，但这些指标作为分析工具存在局限性，您不应孤立地考虑它们，也不应将其作为我们根据公认会计原则报告的业绩分析的替代品。我们通过将这些非公认会计准则财务指标与最具可比性的公认会计准则财务指标进行协调来弥补此类限制。我们鼓励您查看本新闻稿中标题为 “公认会计原则与非公认会计准则业绩的对账” 和 “GAAP与非公认会计准则财务目标的对账” 的表格，其中列出了此类对账情况。

云端收入超过 1 万美元的客户 ARR

我们将任何特定时段结束时 Cloud ARR 大于 10,000 美元的客户数量定义为拥有有效云订阅的唯一域名且云端 ARR 大于 10,000 美元的组织数量。

我们将 Cloud ARR 定义为云订阅协议在某个时间点的年化经常性收入运行率。我们通过计算云每月经常性收入（“Cloud MRR”）运行率并将其乘以 12 来计算云 ARR。每个月的 Cloud MRR 是通过汇总某个时间点承诺合同金额的每月经常性收入来计算的。Cloud ARR和Cloud MRR应独立于收入来看，并不代表我们在GAAP下的收入，因为它们是运营指标，可能会受到合同开始和结束日期以及续订率的影响。

Atlassian 公司

简明合并运营报表

（美元和千股，每股数据除外）

（未经审计）

			截至9月30日的三个月
			2023						2022
收入：
订阅			$	851,982					$	650,984
保养			78,598						113,565
其他			47,195						42,843
总收入			977,775						807,392
收入成本 (1) (2)			178,029						139,392
毛利			799,746						668,000
运营费用：
研究与开发 (1) (2)			481,738						399,006
市场营销和销售 (1) (2)			193,567						160,128
一般和行政 (1)			143,310						142,893
运营费用总额			818,615						702,027
营业亏损			(18,869)						(34,027)
其他收入（支出），净额			(8,335)						29,289
利息收入			25,226						5,143
利息支出			(8,976)						(6,121)
所得税准备金前的亏损			(10,954)						(5,716)
所得税准备金			(20,929)						(8,025)
净亏损			$	(31,883)					$	(13,741)
归属于A类和B类普通股股东的每股净亏损：
基本			$	(0.12)					$	(0.05)
稀释			$	(0.12)					$	(0.05)
用于计算归属于A类和B类普通股股东的每股净亏损的加权平均股票：
基本			257,907						255,167
稀释			257,907						255,167

(1) 金额包括股票薪酬，如下所示：

			截至9月30日的三个月
			2023						2022
收入成本			$	16,821					$	10,613
研究和开发			150,446						110,129
市场营销和销售			32,281						23,195
一般和行政			36,033						29,694

(2) 金额包括收购的无形资产的摊销，如下所示：

			截至9月30日的三个月
			2023						2022
收入成本			$	5,772					$	5,697
研究和开发			94						94
市场营销和销售			2,365						2,505

Atlassian 公司

简明合并资产负债表

（以千美元计）

（未经审计）

Atlassian 公司

简明合并现金流量表

（以千美元计）

（未经审计）

			截至9月30日的三个月
			2023						2022
来自经营活动的现金流：
净亏损			$	(31,883)					$	(13,741)
为使净亏损与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
折旧和摊销			15,084						14,620
基于股票的薪酬			235,581						173,631
递延所得税			5,313						1,522
非现金出售子公司控股权所得收益			(1,378)						(43,092)
战略投资净亏损			6,248						11,513
净外汇损失（收益）			181						(3,625)
其他			132						118
运营资产和负债的变化：
应收账款，净额			109,488						61,314
预付费用和其他资产			(23,056)						(22,677)
应付账款			(33,025)						31,147
应计费用和其他负债			(71,331)						(108,443)
递延收入			(44,398)						(9,845)
经营活动提供的净现金			166,956						92,442
来自投资活动的现金流：
业务合并，扣除获得的现金			—						(600)
购买财产和设备			(3,669)						(16,496)
购买战略投资			(3,750)						(8,350)
购买有价证券和其他投资			(69,363)						(10,000)
有价证券到期的收益			—						28,950
出售有价证券和战略投资的收益			19,879						258
用于投资活动的净现金			(56,903)						(6,238)
来自融资活动的现金流：
回购 A 类普通股			(65,879)						—
其他融资安排的收益			—						1,396
由（用于）融资活动提供的净现金			(65,879)						1,396
外汇汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响			(3,280)						(4,939)
现金、现金等价物和限制性现金的净增长			40,894						82,661
期初的现金、现金等价物和限制性现金			2,103,915						1,386,686
待售资产中包含的现金和现金等价物净减少			—						602
期末现金、现金等价物和限制性现金			$	2,144,809					$	1,469,949

                                    

Atlassian 公司

按部署选项划分的收入

（以千美元计）

（未经审计）

(1) 包含在 Marketplace 和其他市场中的主要支持收入。高级支持是一种基于订阅的安排，旨在为不同的部署选项提供更高级别的支持。高级支持在简明合并运营报表中被确认为订阅收入，因为服务是在协议期限内提供的。

Atlassian 公司

GAAP 与非 GAAP 业绩的对账

（美元和千股，百分比和每股数据除外）

（未经审计）

(1) 在2024财年的第一季度，我们开始在计算非公认会计准则所得税调整时使用固定的长期预计非公认会计准则税率，以提高中期报告期的一致性。在预测这种长期非公认会计准则税率时，我们使用了三年期财务预测，该预测不包括上述其他非公认会计准则调整的直接和间接所得税影响。此外，我们还考虑了我们当前的运营结构和其他因素，例如我们在各个司法管辖区的现有税收状况以及我们开展业务的主要司法管辖区的关键立法。对于2024财年，我们将预计的非公认会计准则税率确定为27％。这种固定的长期预计非公认会计准则税率消除了规模和频率可能不同的非经常性和特定时期项目的影响。非经常性和特定时期项目的示例包括但不限于与递延所得税资产相关的估值补贴的变化、收购产生的影响以及不寻常或不经常发生的项目。如有必要，我们将定期重新评估重大事件的长期汇率。税率可能会因各种原因而发生变化，例如，地域收益结构的重大变化或公司运营所在主要司法管辖区的基本税法变化。

(2) 这些摊薄证券的影响未包含在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月的GAAP摊薄后每股净亏损的计算中，因为其影响本来是反稀释的。

Atlassian 公司

GAAP 与非 GAAP 财务目标的对账