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年到期会员2023-09-300001273441US-GAAP：非指定成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员GTE：Sevenpointsevefivepintseior2027 年到期会员2022-12-310001273441US-GAAP：非指定成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-09-300001273441US-GAAP：非指定成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310001273441GTE：Sixpoint Two FiveportSenior Notes 2025 年到期会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-09-300001273441US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则：SeniorNotes会员GTE：Sevenpointsevefivepintseior2027 年到期会员2023-09-300001273441US-GAAP：非指定成员GTE：Sixpoint Two FiveportSenior Notes 2025 年到期会员US-GAAP：公允价值计量常任成员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-09-300001273441US-GAAP：非指定成员US-GAAP：公允价值计量常任成员美国公认会计准则：SeniorNotes会员GTE：Sevenpointsevefivepintseior2027 年到期会员2023-09-30


美国证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q

（Mark One）

☒ 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
在已结束的季度期间 2023年9月30日

要么
☐ 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
对于从 __________ 到 __________ 的过渡期
 
委员会档案编号 001-34018
 
GRAN TIERRA ENERGY
（注册人的确切姓名如其章程所示）
 
特拉华98-0479924
（公司或组织的州或其他司法管辖区）（美国国税局雇主识别号）
东南中心街 500 号
卡尔加里，阿尔伯塔加拿大T2G 1A6
（主要行政办公室地址，包括邮政编码）
(403) 265-3221
（注册人的电话号码，包括区号）
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易品种注册的每个交易所的名称
普通股，面值每股0.001美元
获得
纽约证券交易所美国分所
多伦多证券交易所
伦敦证券交易所

用复选标记表明注册人 (1) 在过去的12个月中（或注册人被要求提交此类报告的较短时间）中是否提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天内是否受此类申报要求的约束。 是的 ☒没有 ☐

用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
是的   ☒没有 ☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中对大型加速申报人、加速申报公司、小型申报公司和新兴成长型公司的定义。
大型加速过滤器☐加速过滤器☒
非加速过滤器☐规模较小的申报公司☐
新兴成长型公司☐
 
如果是新兴成长型公司，请用勾号注明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第 13 (a) 条规定的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用勾号指明注册人是否为空壳公司（定义见该法第 12b-2 条）。是的 ☐没有 ☒

2023年10月27日， 33,288,305已发行注册人的普通股，面值为0.001美元。




Gran Tierra Energy

10-Q 表季度报告

截至2023年9月30日的季度期间

目录
 
  页面
第一部分财务信息 
第 1 项。财务报表
3
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
15
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
33
第 4 项。控制和程序
33
第二部分其他信息
第 1 项。法律诉讼
34
第 1A 项。风险因素
34
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
34
第 5 项。其他信息
34
第 6 项。展品
35
签名
36
1

关于前瞻性陈述的警示性措辞
 
本10-Q表季度报告包括经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第27A条和经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条所指的前瞻性陈述。除本10-Q表季度报告中包含的有关我们的财务状况、储备金的估计数量和净现值、业务战略、未来运营管理计划和目标、契约合规性、资本支出计划和资本计划或支出变化的收益、流动性以外的所有陈述，以及之前有、后面或以其他方式包含 “相信”、“预期”、“预期”、“打算” 等字样的陈述，“估计”、“项目”、“目标”、“目标”“计划”、“预算”、“目标”、“可能”、“应该” 或这些表达方式的类似表达方式或变体均为前瞻性陈述。我们无法保证前瞻性陈述所依据的假设会被证明是正确的，也无法保证即使是正确的，干预情况也不会导致实际结果与预期的不同。由于前瞻性陈述受风险和不确定性的影响，因此实际结果可能与前瞻性陈述所表达或暗示的结果存在重大差异。有许多风险、不确定性和其他重要因素可能导致我们的实际业绩与前瞻性陈述存在重大差异，包括但不限于我们的业务位于南美洲，游击活动、罢工、局部封锁或抗议活动可能会出现意想不到的问题；可能会出现影响我们产品的生产、运输或销售的技术困难和操作困难；当地运营的其他中断；全球和区域变化需求，影响石油和天然气的供应、价格、差异或其他市场状况，包括通货膨胀和全球健康危机、地缘政治事件，包括乌克兰和加沙地区的持续冲突，或欧佩克可能实施或取消原油生产配额或其他行动，例如其最近减产和其他生产国的决定（2023年6月作出）以及由此产生的公司或第三方为应对此类变化而采取的行动所导致的变化；大宗商品价格的变化，包括这些价格相对于历史或未来预期水平的波动性或长期下跌；当前全球经济和信贷状况对石油价格和石油消费的影响可能超过我们目前的预期，这可能导致我们的战略和资本支出计划的进一步修改；石油和天然气的价格和市场不可预测且波动不定；套期保值的影响；任何特定油田生产能力的准确性；地理、政治和天气条件可能影响石油的生产、运输或销售我们的产品；我们执行业务计划并从当前举措中实现预期收益的能力；在开发现有资产时可能出现意想不到的延误和困难的风险；在经济可行的基础上更换储量和生产以及开发和管理储量的能力；测试和生产结果以及地震数据、定价和成本估算（包括商品定价和汇率）的准确性；计划勘探活动的风险状况；向下钻探的影响；洪水和多阶段裂缝刺激作业的影响；交付中断的程度和影响、设备性能和成本；第三方的行动；我们的运营活动及时获得监管或其他必要批准；勘探性钻探未能开出商业井；由于钻探设备和人员有限而导致的意外延误；普通股或债券交易价格的波动或下跌；我们无法获得预期收益的风险政府计划，包括政府退税；我们遵守信贷协议和契约中的财务契约以及根据任何信贷协议进行借款的能力；以及本10-Q表季度报告和第一部分第1A项 “风险因素” 中列出的因素，在10-K表2022年年度报告（“2022年10-K表年度报告”）以及我们向该表提交的其他文件中列出的第二部分第1A项 “风险因素” 本财年的证券交易委员会（“SEC”）。当前全球经济和石油和天然气行业前所未有的波动使得预测前瞻性陈述的准确性变得更加困难。此处包含的信息（财务报表内容除外）是截至向美国证券交易委员会提交本10-Q表季度报告之日提供的，除非联邦证券法另有要求，否则我们不承担任何义务或承诺公开发布本10-Q表季度报告中为反映我们对此的预期的任何变化或事件、条件或任何变化而公开发布任何更新或修订或撤回任何前瞻性陈述任何前瞻性的情况声明是有根据的。

石油和天然气术语表
 
在本文档中，下面列出的缩写具有以下含义：
 
bbl桶
BOPD每天一桶石油
附近扣除版税后的净额
 
销量代表根据库存变化调整后的产量 NAR。我们的石油和天然气储量以 NAR 形式报告。我们的产量也被报告为NAR，除非另有特别注明为 “扣除特许权使用费前的营运利息产量”。


2

第一部分-财务信息

第 1 项。 财务报表
 
Gran Tierra Energy
简明合并运营报表（未经审计）
（千美元，股票和每股金额除外）
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
 2023202220232022
石油销售（注6）
$179,921 $168,397 $482,013 $548,751 
 
费用
正在运营49,367 41,837 139,227 116,266 
运输3,842 2,417 10,599 7,764 
损耗、折旧和增加
（注三）
55,019 45,320 162,949 128,499 
一般和行政（注9）
10,238 8,114 32,800 30,286 
外汇损失1,717 1,489 8,126 486 
衍生工具损失（注9）
— — — 26,611 
其他增益（注4）
(354)(2,598)(969)(2,598)
利息支出（注4）
13,503 11,421 38,017 35,743 
 133,332 108,000 390,749 343,057 
利息收入271 — 1,686 — 
所得税前收入 46,860 60,397 92,950 205,694 
所得税支出
当前（注释 7）
26,343 16,820 63,706 63,072 
已延期（注7）
13,990 4,914 43,242 36,868 
40,333 21,734 106,948 99,940 
净收入和综合收益（亏损）$6,527 $38,663 $(13,998)$105,754 
每股净收益（亏损） (1)
-基本$0.20 $1.05 $(0.42)$2.88 
-稀释$0.20 $1.04 $(0.42)$2.84 
加权平均流通股数-基本（注5）
33,287,368 36,730,543 33,675,160 36,775,419 
已发行加权平均股数-摊薄（注5）
33,350,050 37,131,074 33,675,160 37,238,790 
(1)反映了我们于 2023 年 5 月 5 日生效的 1 比 10 的反向股票拆分。进一步讨论见简明合并财务报表附注中的附注5。

（见简明合并财务报表附注）
3

Gran Tierra Energy
简明合并资产负债表（未经审计）
（千美元，股票和每股金额除外）
 截至2023年9月30日截至2022年12月31日
资产  
流动资产  
现金及现金等价物（附注 10）
$123,216 $126,873 
限制性现金及现金等价物（附注 10）
1,142 1,142 
应收账款19,157 10,706 
库存25,724 20,192 
其他流动资产（附注9）
12,082 9,674 
流动资产总额181,321 168,587 
石油和天然气特性  
证明了1,040,254 1,000,424 
未经证实70,253 74,471 
石油和天然气的总资产1,110,507 1,074,895 
其他资本资产30,448 26,007 
不动产、厂房和设备共计（注3）
1,140,955 1,100,902 
其他长期资产  
递延所得税资产 9,758 22,990 
应收税款 46,736 27,796 
其他长期资产（附注9和10）
7,265 15,335 
其他长期资产总额63,759 66,121 
总资产 $1,386,035 $1,335,610 
负债和股东权益  
流动负债  
应付账款和应计负债$176,489 $167,579 
信贷额度（附注4）
49,067 — 
应付税款 46,398 58,978 
股权补偿裁决负债（注5）
7,794 15,082 
流动负债总额279,748 241,639 
长期负债  
长期债务（附注4和9）
587,444 589,593 
递延所得税负债 35,011 28 
资产报废义务70,712 63,358 
股权补偿裁决负债（注5）
9,525 16,437 
其他长期负债 9,055 6,989 
长期负债总额711,747 676,405 
意外开支（注8）
股东权益 (1)
  
普通股（注5）(33,288,305和 36,889,862已发行， 33,288,305和 34,615,116普通股的已发行股份，面值 $0.001每股，分别截至2023年9月30日和2022年12月31日）
10,237 10,272 
额外的实收资本1,255,044 1,291,354 
国库股票（注5）
— (27,317)
赤字(870,741)(856,743)
股东权益总额394,540 417,566 
负债和股东权益总额$1,386,035 $1,335,610 
(1)反映了我们于 2023 年 5 月 5 日生效的 1 比 10 的反向股票拆分。进一步讨论见简明合并财务报表附注中的附注5。
（见简明合并财务报表附注）
4

Gran Tierra Energy
简明合并现金流量表（未经审计）
（千美元）
 截至9月30日的九个月
 20232022
经营活动  
净（亏损）收入$(13,998)$105,754 
为将净（亏损）收入与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整： 
损耗、折旧和增加（注3）
162,949 128,499 
递延所得税支出（附注7）
43,242 36,868 
股票薪酬支出（注5）
3,748 6,376 
债务发行成本的摊销（注4）
3,394 2,769 
未实现的外汇（收益）损失(7,814)6,138 
其他增益（注4）
(969)(2,598)
衍生工具损失（注9）
— 26,611 
衍生工具的现金结算
— (26,611)
资产退休债务的现金结算 (376)(1,673)
非现金租赁费用3,488 2,009 
租赁付款(1,918)(1,134)
经营活动产生的资产和负债的净变动（附注10）
(34,235)72,838 
经营活动提供的净现金157,511 355,846 
投资活动  
增加不动产、厂房和设备 (179,707)(163,717)
非现金投资营运资金的变化（附注10）
(11,051)3,255 
用于投资活动的净现金 (190,758)(160,462)
融资活动  
扣除发行成本后的债务收益（注4）
48,125 — 
偿还债务
— (67,623)
购买优先票据（注4）
(6,805)(17,274)
回购普通股（注5）
(10,825)(14,365)
行使股票期权的收益8 1,294 
租赁付款(5,101)(1,991)
由（用于）融资活动提供的净现金25,402 (99,959)
现金、现金等价物和限制性现金及现金等价物的外汇收益（亏损）5,897 (1,996)
现金、现金等价物和限制性现金及现金等价物的净增加（减少）(1,948)93,429 
现金和现金等价物以及限制性现金和现金等价物，
期初（注10）
133,358 31,404 
现金和现金等价物以及限制性现金和现金等价物，
期末（注10）
$131,410 $124,833 
补充现金流披露（附注10）
  

（见简明合并财务报表附注）
5

Gran Tierra Energy
简明合并股东权益表（未经审计）
（千美元）
 
 截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
 2023202220232022
股本 (1)
  
期初余额$10,237 $10,272 $10,272 $10,270 
普通股的发行
（注五）
— — — 2 
回购普通股（注5）
— — (35)— 
期末余额$10,237 $10,272 $10,237 $10,272 
额外的实收资本  
期初余额$1,254,449 $1,290,075 $1,291,354 $1,287,582 
行使股票期权3 9 8 1,292 
回购普通股（注5）
— — (38,107)— 
股票薪酬（注5）
592 627 1,789 1,837 
期末余额$1,255,044 $1,290,711 $1,255,044 $1,290,711 
国库股
期初余额$— $— $(27,317)$— 
购买库存股（注5）
— (14,365)(10,825)(14,365)
注销库存股（注5）
— — 38,142 — 
期末余额$— $(14,365)$— $(14,365)
赤字  
期初余额$(877,268)$(928,681)$(856,743)$(995,772)
净收益（亏损）6,527 38,663 (13,998)105,754 
期末余额$(870,741)$(890,018)$(870,741)$(890,018)
股东权益总额$394,540 $396,600 $394,540 $396,600 
(1)反映了我们于 2023 年 5 月 5 日生效的 1 比 10 的反向股票拆分。进一步讨论见简明合并财务报表附注中的附注5。

（见简明合并财务报表附注）
6

Gran Tierra Energy
简明合并财务报表附注（未经审计）
（除非另有说明，否则以美元表示）
 
1. 业务描述
 
Gran Tierra Energy Inc. 是一家特拉华州公司（“公司” 或 “Gran Tierra”），是一家专注于国际石油和天然气勘探和生产的上市公司，目前资产位于哥伦比亚和厄瓜多尔。

2. 重要会计政策
 
这些未经审计的中期简明合并财务报表是根据美利坚合众国公认的会计原则（“GAAP”）编制的。此处提供的信息反映了管理层认为公允列报过渡期业绩所必需的所有正常的经常性调整。

年度经审计的合并财务报表的附注披露要求提供了中期未经审计的简明合并财务报表所需的额外披露。因此，这些未经审计的中期简明合并财务报表应与公司截至2022年12月31日止年度的合并财务报表一起阅读，后者包含在公司2022年10-K表年度报告中。

公司的重要会计政策在合并财务报表的附注2中进行了描述，该附注2包含在公司的2022年10-K表年度报告中，与这些未经审计的简明合并财务报表中遵循的政策相同。公司已经评估了截至这些中期未经审计的简明合并财务报表发布之日的所有后续事件。

3. 不动产、厂房和设备

（千美元）截至2023年9月30日截至2022年12月31日
石油和天然气特性  
证明了$4,812,245 $4,617,804 
未经证实70,253 74,471 
 4,882,498 4,692,275 
其他(1)
68,954 61,386 
4,951,452 4,753,661 
累计损耗、折旧和减值(3,810,497)(3,652,759)
$1,140,955 $1,100,902 
(1)“其他” 类别包括用于运营和融资租赁的使用权资产，金额为美元47.9百万，账面净值为 $29.3截至 2023 年 9 月 30 日，百万美元（2022 年 12 月 31 日）-$38.9百万，账面净值为 $24.6百万）。

2023年4月11日，公司与Ecopetrol S.A. 重新谈判了该公司运营Suroriente Block（“Suroriente”）的合同条款，该合同原定于2024年中期结束。合同期限延长了 20自2023年9月1日（“生效日期”）起，即公司满足相关先决条件并获得监管部门批准之日起数年。该公司仍然是Suroriente的运营商。与合同延期有关，公司支付了美元的现金对价6.2百万并提供了 $ 的信用证123.0百万（注8）与承诺的资本投资有关，将超过一年 三年自生效之日起的期限。

在分别截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，公司没有上限测试减值亏损。该公司使用了12个月的未加权平均值期限结束日期之前的当月第一天的布伦特原油价格 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日 的 $83.86和 $94.85分别按每桶计算，用于上限测试计算。


7

4. 债务和债务发行成本

截至2023年9月30日和2022年12月31日，该公司的债务如下：
（千美元）截至2023年9月30日截至2022年12月31日
当前
信贷额度$50,000 $— 
未摊销的债务发行成本(933)— 
$49,067 $— 
长期
6.25% 优先票据，2025 年 2 月到期 (”6.25% 优先票据”)
$271,909 $279,909 
7.75% 优先票据，将于2027年5月到期 (”7.75% 优先票据”)
300,000 300,000 
未摊销的债务发行成本 (1)
(8,334)(10,992)
563,575 568,917 
长期租赁义务(2)
23,869 20,676 
$587,444 $589,593 
债务总额$636,511 $589,593 
(1) 截至目前 2022年12月31日,递延融资费的金额包括美元0.3百万与信贷额度有关。
(2)租赁债务的流动部分已包含在公司资产负债表上的应付账款和应计负债中，总额为美元10.0截至 2023 年 9 月 30 日，百万美元（2022 年 12 月 31 日）-$4.8百万）。

在截至2023年9月30日的三个月中，作为担保人的公司以及作为借款人的Gran Tierra Energy Colombia GmbH和Gran Tierra Operations ColombH作为借款人，修订并重申了向全球大宗商品行业市场领导者提供的信贷额度。作为重报的一部分, 初始承诺从美元进行了调整100百万到美元50百万（维持最高额外金额的潜在选择）50百万，须经贷款人批准）。此外，根据信贷额度修正案，提款的可用期已延长至2023年12月31日。该信贷额度继续根据纽约联邦储备银行公布的有担保隔夜融资利率加上信贷利率支付利息 6.00%，经信用调整后的利差为 0.26%。信贷额度下的未提取金额的利息为 2.10每年百分比，基于可用金额。该信贷额度由公司的哥伦比亚资产和经济权利担保，最终到期日为2024年8月15日。在截至2023年9月30日的三个月中，信贷额度为美元50百万。

根据信贷额度的条款，公司必须遵守以下财务契约：

i.全球覆盖率至少为 150%，使用截至最终到期日的公司合并未来现金流的净现值折现值计算得出 10比每个报告期信贷额度的未偿金额高出百分比。公司合并未来现金流的净现值必须基于 80占现行 ICE 布伦特原油远期走势的百分比。

ii。预付费人寿保险比率至少为 150%，使用根据商业合同从生效日到最终到期日交付的商品的估计总价值计算得出 80现行ICE Brent远期货区的百分比，经质量和运输折扣调整后，对未偿信贷额度（包括应付给贷款人的利息和所有其他费用）进行了调整。

iii。流动性比率，即公司的预计现金来源至少超过预计的现金使用量 1.15每个季度期间的次数包含在一年合并的未来现金流中。未来的现金流代表预测的运营预期现金流量、减去预期的资本支出以及某些其他调整。本契约中使用的商品定价假设必须是 90预计未来现金流占当前ICE布伦特原油远期货的百分比。

截至2023年9月30日，该公司遵守了上述所有契约。

高级票据

在截至2023年9月30日的九个月中，该公司在公开市场上购买了美元8.0百万的 6.25% 优先票据，现金对价为美元6.8百万。此次收购带来了 $1.1百万美元收益，其中包括注销
8

递延融资费为美元0.1百万。在公司的简明合并运营报表中，收购收益记入 “其他收益”。在本季度之后，公司取消了先前购买的所有商品 6.25% 高级票据.在截至2023年9月30日的三个月中，没有购买任何票据。

在本季度之后，该公司完成了美元的交换要约247.1百万的 6.25% 优先票据和 $275.8百万的 7.75% 优先票据（连同 6.25% 优先票据，即 “优先票据”），售价 $487.6新发行百万 9.50% 2029年到期的优先担保票据。美元的交易所对价242.5百万的 6.25% 优先票据包含的早期参与溢价为 $80对于每1,000美元，本金总额加上剩余的金额4.6百万美元以 1,000 美元兑换 $274.2百万的 7.75% 优先票据早期参与溢价为 $20每合1,000美元的本金总额加上剩余的金额1.6百万的 7.75% 优先票据兑换，每1,000美元本金总额为950美元。此外，该公司还支付了美元的现金对价60.0百万为 6.25作为总对价的一部分向符合条件的持有人按比例交换的优先票据的百分比，在提前交易截止日期之前投标和接受的本金总额为1,000美元。交易所要约的结算日期为2023年10月20日。已投标并获准交换的优先票据以及作为国债持有的票据被取消。

利息支出

下表列出了随附的未经审计的中期简明合并运营报表中确认的利息支出总额：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
（千美元）2023202220232022
合同利息和其他融资费用$11,909 $10,670 $34,623 $32,974 
债务发行成本的摊销1,594 751 3,394 2,769 
$13,503 $11,421 $38,017 $35,743 

5. 股本
普通股
截至2022年12月31日发行的股票
36,889,862 
回购的股票(2,274,746)
截至2022年12月31日的已发行股份
34,615,116
行使期权时发行的股票1,839 
回购的股票 (1,328,650)
截至2023年9月30日已发行和流通的股票
33,288,305 
2023年5月5日，公司完成了公司普通股的1比10的反向股票分割。反向股票拆分的结果是，公司每十股已发行普通股自动合并为一股已发行的普通股，每股面值没有任何变化。所有股票和每股数字均已调整，以反映反向股票拆分。由于反向股票拆分，公司的未偿还期权也按比例进行了调整，以提高行使价格并减少行使时可发行的股票数量。
在截至2022年12月31日的年度中，公司通过多伦多证券交易所（“TSX”）的设施和加拿大符合条件的另类交易平台实施了股票回购计划（“2022年计划”）。根据2022年计划，公司能够以现行市场价格购买，最高可达 3,603,396普通股，约为 10截至2022年8月22日，普通股已发行和流通股的百分比。

在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，公司回购了 零和 1,328,650股票的加权平均价格为 零和 $8.15分别为每股（截至2022年9月30日的三个月和九个月）- 1,073,370股票）。截至2023年9月30日，所有 3,603,396作为库存股持有的股票被取消。2022 年计划于 2023 年 5 月到期，具体时间是 10已达到最大份额百分比。

股权薪酬奖

下表提供了有关 p 的信息高性能库存单位 截至2023年9月30日的九个月中（“PSU”）、递延股票单位（“DSU”）和股票期权活动：
9

PSUDSU股票期权
已发行股份单位数量已发行股份单位数量未偿还的股票期权数量加权平均行使价/股票期权 ($)
余额，2022 年 12 月 31 日3,152,823 656,186 1,730,286 11.52 
已授予1,504,546 89,643 409,435 8.58 
已锻炼(1,523,408)— (1,839)4.17 
被没收(21,574)— (22,336)5.79 
已过期— — (133,880)25.15 
余额，2023 年 9 月 30 日3,112,387 745,829 1,981,666 10.06 

在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，有美元1.9百万和美元3.7分别为数百万美元的股票薪酬支出。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，有 $0.2数百万美元的股票补偿金和 $6.4分别为百万美元的股票薪酬支出。

作为2023 年 9 月 30 日，有 $11.4百万（2022 年 12 月 31 日-$10.5（百万）与未归属的PSU和股票期权相关的未确认薪酬成本，预计将在加权平均期内确认 1.8年份。在截至2023年9月30日的九个月中，公司支付了美元15.12022年12月31日归属的PSU为百万美元（截至2022年9月30日的九个月）-$2.4百万美元用于PSU，2021 年 12 月 31 日归属）。

每股净收益（亏损）

每股基本净收益或亏损的计算方法是将归属于普通股股东的净收益或亏损除以每个时期已发行和流通的普通股的加权平均数。

摊薄后的每股净收益或亏损是使用库存股法计算的，用于基于股票的薪酬安排。库存股法假定，行使基于股份的薪酬安排所获得的任何收益都将用于在此期间以平均市场价格购买普通股。然后，通过行使基于股份的补偿安排而发行的股票数量与从相关收益中回购的股票之间的差额对加权平均股票数量进行调整。反摊薄股票代表潜在的稀释性证券，不包括在摊薄后收益或每股亏损的计算范围内，因为其影响将是反稀释的。

加权平均已发行股数

 截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
 2023202220232022
已发行普通股的加权平均数
33,287,368 36,730,543 33,675,160 36,775,419
可根据股票期权发行的股票129,299 1,133,014 — 1,202,431
假定从股票期权收益中购买的股票(66,617)(732,483)— (739,060)
已发行普通股摊薄后的加权平均数
33,350,050 37,131,074 33,675,160 37,238,790

在截至2023年9月30日的三个月和九个月中， 1,854,307分别按加权平均值计算的期权和所有期权（截至2022年9月30日的三个月和九个月） 616,167和 586,388期权）分别被排除在摊薄后的每股收益（亏损）的计算之外，因为这些期权具有反摊薄作用。

6. 收入

该公司的收入来自石油销售，其价格反映了买方在规定的销售点发货时获得的混合价格，或者根据与ICE Brent相关的合同确定，并根据Vasconia或Castilla（哥伦比亚销售）或Oriente（厄瓜多尔销售）每月的原油差异、质量和运输折扣和溢价进行了调整。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中， 100公司收入的百分比来自石油销售（截至2022年9月30日的三个月和九个月）- 100%)。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，质量和
10

交通折扣是 14% 和 18ICE布伦特原油平均价格的百分比（截至2022年9月30日的三个月和九个月）- 14% 和 13%），分别为。

在截至2023年9月30日的三个月中，该公司的产品主要出售给哥伦比亚的一家主要客户，这是 96占总销售量的百分比（截至2022年9月30日的三个月）——一个主要客户，代表 99占总销售量的百分比）。

在截至2023年9月30日的九个月中，该公司的产品主要出售给哥伦比亚的一家主要客户，这代表着 97占总销售量的百分比（截至2022年9月30日的九个月）——两个主要客户，代表 71% 和 29占总销售量的百分比）。

截至2023年9月30日，应收账款包括 零与 2023 年 9 月产量相关的应计销售收入的（2022 年 12 月 31 日） 零与 2022 年 12 月的生产有关）。

7. 税收

该公司的有效税率是 115截至2023年9月30日的九个月中，百分比为 49百分比在2022年的比较期内。增长的主要原因是哥伦比亚不可扣除的外汇调整和不可扣除的第三方特许权使用费的增加。估值补贴的减少部分抵消了这些损失。

当期所得税支出为 $63.7截至2023年9月30日的九个月中为百万美元，而美元为美元63.12022年同期为百万美元，这主要是由于哥伦比亚的应纳税收入减少，而哥伦比亚的税率较高。

截至2023年9月30日的九个月中，递延所得税支出为美元43.2百万与 $ 相比36.92022年同期为百万美元。在这两种情况下，这都可能主要归因于与会计折旧相比税收折旧更高的税收折旧以及利用税收损失来抵消哥伦比亚的应纳税收入。

在截至2022年9月30日的九个月中，递延所得税支出主要是税收折旧高于会计折旧以及使用税收损失抵消哥伦比亚的应纳税所得额的结果。2021年比较期内的递延所得税支出也是由于与会计折旧相比税收折旧更高，以及使用税收损失来抵消哥伦比亚的应纳税所得额。

在截至2023年9月30日的九个月中，有效税率之间的差额为 115% 和 50% 哥伦比亚税率主要是由于不可扣除的外汇调整增加、外国税收的影响、哥伦比亚不可扣除的特许权使用费和不可扣除的股票薪酬。估值补贴的减少部分抵消了这些损失。

在截至2022年9月30日的九个月中，有效税率之间的差额为 49% 和 35哥伦比亚税率百分比主要是由于外国税收的影响增加、估值补贴的增加、哥伦比亚不可扣除的第三方特许权使用费、其他永久差异以及不可扣除的股票补偿的影响增加，外币折算的减少部分抵消了这些影响。

8. 突发事件

法律诉讼

Gran Tierra 有几起诉讼和索赔待审。无法确定诉讼和争议的结果；Gran Tierra认为，这些问题的解决不会对公司的合并财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。Gran Tierra 会记录已发生的成本或可能和可确定的成本。

信用证和其他信用支持

截至2023年9月30日，该公司已提供总额为美元的信用证和其他信贷支持220.1百万（2022 年 12 月 31 日-$111.1million），这是与勘探合同、Suroriente区块（注3）和其他资本或运营要求中包含的哥伦比亚和厄瓜多尔的工作承诺担保有关的担保。

11


9. 金融工具和公允价值计量

金融工具

金融工具最初按公允价值入账，公允价值定义为在计量日出售资产或支付给市场参与者结算负债的价格。对于按公允价值计价的金融工具，GAAP建立了公允价值等级制度，对用于衡量公允价值的估值技术的投入进行优先排序。此层次结构由三大层次组成：

•第 1 级-代表相同资产和负债活跃市场报价的输入
•第 2 级-除第 1 级中包含的报价以外、可直接或间接观察到的资产和负债的输入
•第 3 级-无法观察的资产和负债输入

截至2023年9月30日，公司在资产负债表上确认的金融工具包括现金及现金等价物、限制性现金和现金等价物、应收账款、其他流动资产、其他长期资产、应付账款和应计负债、信贷额度、长期债务和其他长期负债。公司根据现有信息使用适当的估值技术来衡量资产和负债的公允价值。

公允价值测量

下表显示了公司截至2023年9月30日和2022年12月31日对其金融工具的公允价值衡量标准：

（千美元）截至2023年9月30日截至2022年12月31日
第 1 级
资产
预付股权远期股权（“PEF”）-当前 (1)
$6,973 $5,981 
PEF- 长期(2)
— 9,975 
$6,973 $15,956 
负债
6.25% 优先票据
$255,594 $243,801 
7.75% 优先票据
257,145 241,455 
$512,739 $485,256 
第 2 级
资产
限制性现金和现金等价物——长期(2)
$7,052 $5,343 
(1)PEF的流动部分包含在公司简明合并资产负债表上的其他流动资产中
(2) 限制性现金和PEF的长期部分包含在公司简明合并资产负债表上的其他长期资产中

由于这些工具的短期到期，现金和现金等价物、当前限制性现金和现金等价物、应收账款、应付账款和应计负债以及信贷额度的公允价值与其账面金额相似。

限制性现金——长期

长期限制性现金和现金等价物的公允价值接近其账面价值，因为利率是可变的，反映了市场利率。

12



预付股权远期投资

为了减少公司对已发行PSU和DSU的普通股交易价格变动的影响，公司签订了PEF。期限结束时，交易对手将使用公司普通股在估值日的价格向公司支付相当于股票名义金额的金额。公司有权酌情增加或减少PEF的名义金额或提前终止协议。截至2023年9月30日，该公司的PEF的名义金额为 1.0百万股，公允价值为 $7.0百万（截至2022年12月31日- 1.6百万股，公允价值为 $16.0百万）。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，该公司录得了美元2.2百万收益和 $3.6PEF的一般支出和管理费用分别亏损百万美元（截至2022年9月30日的三个月和九个月——$2.6百万和美元5.3分别为百万增益）。PEF资产的公允价值是使用公司在每个报告期末活跃市场报价的股价估算的。

高级票据

截至2023年9月30日，未按公允价值入账的金融工具是优先票据（注4）。

截至 2023 年 9 月 30 日，账面金额 6.25% 优先票据和 7.75% 优先票据是 $269.4百万和美元294.2分别为百万美元，分别代表本金总额减去未摊销的债务发行成本，公允价值为美元255.6百万和美元257.1百万，分别地。

在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，公司没有任何衍生工具，因此没有产生任何与衍生工具相关的损益（截至2022年9月30日的三个月和九个月）- 零和 $26.6百万美元损失分别与大宗商品价格衍生品有关。

10. 补充现金流信息

下表提供了未经审计的中期简明合并现金流量表中现金和现金等价物以及限制性现金和现金等价物的对账情况，以这些金额的总和显示：
截至9月30日，截至12月31日，
（千美元）2023202220222021
现金和现金等价物$123,216 $118,173 $126,873 $26,109 
限制性现金及现金等价物——当前1,142 1,142 1,142 392 
限制性现金及现金等价物-
长期 (1)
7,052 5,518 5,343 4,903 
$131,410 $124,833 $133,358 $31,404 
(1) 包含在公司简明合并资产负债表上的其他长期资产中

经营活动产生的资产和负债的净变动如下：
截至9月30日的九个月
（千美元）20232022
应收账款和其他长期资产$(8,484)$2,811 
衍生品— (2,757)
PEF9,664 (13,837)
预付款和库存(6,809)(6,025)
应付账款和应计负债和其他长期负债(3,040)37,862 
应收和应付税款(25,566)54,784 
经营活动产生的资产和负债的净变动$(34,235)$72,838 

13

截至2023年9月30日的九个月中，非现金投资营运资金的变化包括应付账款和应计负债减少了美元11.0百万美元，应收账款增加了美元0.1百万美元（截至2022年9月30日的九个月），应付账款和应计负债增加了美元3.7百万美元，应收账款增加了美元0.4百万）。

下表提供了其他补充现金流披露：
截至9月30日的九个月
（千美元）20232022
为所得税支付的现金，包括预扣税
$85,203 $29,881 
支付利息的现金$29,446 $31,455 
非现金投资活动：
期末与不动产、厂房和设备有关的净负债$44,067 $33,397 
14

第 2 项。 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
 
以下关于我们财务状况和经营业绩的讨论应与本10-Q表季度报告第一部分第1项中列出的 “财务报表” 以及分别包含在2022年10-K表年度报告第二部分第7和第8项中的 “财务报表和补充数据” 和 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 一起阅读。请参阅本10-Q表季度报告开头的警告性措辞，内容涉及前瞻性陈述的识别和风险，以及本10-Q表季度报告第二部分第1A项 “风险因素” 中描述的前瞻性陈述和风险因素，以及我们2022年10-K表年度报告第一部分第1A项 “风险因素”。2023年5月5日，公司完成了公司普通股的1比10的反向股票拆分。反向股票拆分的结果是，公司每十股已发行普通股自动合并为一股已发行的普通股。本季度报告中包含的所有股票和每股数据均经过追溯调整，以反映反向股票拆分的情况。

财务和运营亮点

2023 年第三季度的主要亮点
•2023年第三季度的净收益为650万美元，基本和摊薄后每股收益为0.20美元，而2022年第三季度的净收入为3,870万美元，基本每股收益为1.05美元，摊薄后每股收益为1.04美元
•2023年第三季度的所得税前收入为4,690万美元，而2022年第三季度的所得税前收入为6,040万美元
•调整后 EBITDA(2)增至1.192亿美元，而2022年第三季度为1.161亿美元，高于上一季度的9,730万美元
•运营资金流(2)与2022年第三季度相比，下降了16％，至7,900万美元，较上一季度的5,310万美元增长了49％
•2023年第三季度的NAR产量增长了14％，达到26,776桶/日，而2022年第三季度为23,472桶/日，比上一季度下降了2％
•2023年第三季度的销量增长了12％，达到26,396桶/日，相比之下2022年第三季度为23,516个BOPD，以及 减少了 3%从上一季度开始
•石油销售 2023 年第三季度 为1.799亿美元，与2022年第三季度相比增长7％，这主要是由于质量和运输折扣降低，以及本季度使用布伦特原油交货当月平均值（“M定价”）的营销安排，而交付当月布伦特原油的月平均使用量（“M+1” 定价），这对2022年第三季度的收入产生了负面影响。石油销售额从2023年第二季度的1.579亿美元增长了14％，这主要是由于布伦特原油价格上涨了11％，质量和运输折扣降低，但销量下降了3％
•与2022年第三季度相比，运营费用增长了18％，达到4,940万美元，或每桶增长0.99美元，至每桶20.33美元，这主要是由于更高的起重成本被维修活动的减少所抵消。出于上述同样的原因，运营费用从上一季度的4,850万美元或每桶19.54美元有所增加
•与2022年第三季度相比，每桶的运输费用增加了0.46美元，这是由于较高的运输费率影响了Acordionero的销售和新运输路线的利用 用于哥伦比亚和厄瓜多尔的新勘探井 并比2023年第二季度增加了0.09美元，这是由于使用更长距离的交货点以及美元兑哥伦比亚比索贬值导致卡车运输成本上升
•运营净回报(2) 与2022年第三季度的1.241亿美元相比，增至1.267亿美元，高于上一季度的1.057亿美元
•2023年第三季度的质量和运输折扣降至每桶11.83美元，而2022年第三季度的每桶为13.37美元，这主要是由于卡斯蒂利亚和瓦斯科尼亚的差额收紧，出于上述相同的原因，从上一季度的每桶14.10美元降至每桶14.10美元
•扣除股票薪酬前的一般和行政（“G&A”）费用与2022年第三季度相当，较2023年第二季度下降了13％，这是由于优化项目导致的律师费和咨询成本降低
•2023年第三季度的增资额为4,310万美元，与2022年第三季度相比下降了24％，由于2023年上半年钻探计划已于2023年上半年完成，比2023年第二季度下降了34％
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（除非另有说明，否则以千美元计）截至9月30日的三个月截至6月30日的三个月截至9月30日的九个月
 20232022% 变化202320232022% 变化
平均每日交易量 (BOPD)
合并
特许权使用费前的工作利益（“威斯康星州”）产量33,940 30,391 12 33,719 33,098 30,123 10 
特许权使用费(7,164)(6,919)4 (6,515)(6,592)(6,948)(5)
制作 NAR26,776 23,472 14 27,204 26,506 23,175 14 
库存（增加）减少(380)44 (964)67 (222)(141)(57)
销售(1)
26,396 23,516 12 27,271 26,284 23,034 14 
净收益（亏损）$6,527 $38,663 (83)$(10,825)$(13,998)$105,754 (113)
运营净回报
石油销售 $179,921 $168,397 7 $157,902 $482,013 $548,751 (12)
运营费用(49,367)(41,837)18 (48,491)(139,227)(116,266)20 
交通费用(3,842)(2,417)59 (3,691)(10,599)(7,764)37 
运营净回报(2)
$126,712 $124,143 2 $105,720 $332,187 $424,721 (22)
股票薪酬前的 G&A 费用$8,307 $8,284 — $9,549 $29,052 $23,910 22 
G&A 股票薪酬支出（回收）1,931 (170)1,236 317 3,748 6,376 (41)
G&A 费用，包括股票薪酬$10,238 $8,114 26 $9,866 $32,800 $30,286 8 
调整后 EBITDA(2)
$119,235 $116,089 3 $97,291 $306,391 $375,075 (18)
运营资金流(2)
$79,000 $93,746 (16)$53,106 $192,122 $284,681 (33)
资本支出$43,080 $57,035 (24)$65,565 $179,707 $163,717 10 
(1) 销量代表经库存变化调整后的NAR产量。

(2) 非公认会计准则指标

运营净回值、息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润和运营资金流均为非公认会计准则指标，不具有 GAAP 规定的任何标准化含义。管理层将这些衡量标准视为财务业绩的衡量标准。提醒投资者，不应将这些指标解释为石油销售、净收益（亏损）或根据公认会计原则确定的其他财务业绩衡量标准的替代指标。我们计算这些衡量标准的方法可能与其他公司不同，因此可能无法与其他公司使用的类似衡量标准相提并论。在披露每项非公认会计准则财务指标之前，都会有相应的公认会计准则指标，因此并不意味着应更加重视非公认会计准则指标。

如上所述，营业净回报被定义为石油销售减去运营和运输费用。管理层认为，运营净回值是管理层和投资者分析财务业绩的有用补充指标，可以在考虑其他收入和支出之前表明我们的主要业务活动产生的业绩。上表列出了石油销售与营业净回报之间的对账情况。

如上所述，息税折旧摊销前利润定义为经损耗、折旧和增值（“DD&A”）支出、利息支出和所得税支出调整后的净收益（亏损）。如上所述，调整后的息税折旧摊销前利润定义为根据非现金租赁支出、租赁付款、外汇损益、股票薪酬支出或回收、未实现的衍生工具收益和其他收益进行调整的息税折旧摊销前利润。管理层在考虑非现金项目如何影响主要业务活动产生的业绩和收入之前，使用这项补充衡量标准来分析该收入，并认为这一点
16

财务指标是投资者分析我们的业绩和财务业绩的有用补充信息。净收益（亏损）与息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润的对账如下：

 截至9月30日的三个月截至6月30日的三个月截至9月30日的九个月
（千美元）20232022202320232022
净收益（亏损）$6,527 $38,663 $(10,825)$(13,998)$105,754 
调整净收益（亏损）与息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润
DD&A 费用55,019 45,320 56,209 162,949 128,499 
利息支出13,503 11,421 12,678 38,017 35,743 
所得税支出 40,333 21,734 33,732 106,948 99,940 
息税折旧摊销前利润（非公认会计准则）$115,382 $117,138 $91,794 $293,916 $369,936 
非现金租赁费用1,235 851 1,109 3,488 2,009 
租赁付款(676)(402)(636)(1,918)(1,134)
外汇损失
1,717 1,489 4,707 8,126 486 
股票薪酬支出（回收）1,931 (170)317 3,748 6,376 
未实现的衍生工具收益— (219)— — — 
其他收益(354)(2,598)— (969)(2,598)
调整后的息税折旧摊销前利润（非公认会计准则）$119,235 $116,089 $97,291 $306,391 $375,075 

如上所述，运营资金流被定义为经DD&A费用、递延所得税支出、股票薪酬支出或回收、债务发行成本摊销、非现金租赁支出、租赁付款、未实现的外汇损益、未实现的衍生工具收益和其他收益调整后的净收益（亏损）。管理层使用这种财务指标来分析我们的主要业务活动产生的业绩和收入，然后再考虑非现金项目如何影响该收入，并认为该财务指标也是投资者分析业绩和财务业绩的有用补充信息。净收益（亏损）与运营资金流的对账情况如下：
 截至9月30日的三个月截至6月30日的三个月截至9月30日的九个月
（千美元）20232022202320232022
净收益（亏损）$6,527$38,663$(10,825)$(13,998)$105,754 
调整净收益（亏损）与运营资金流
DD&A 费用55,01945,32056,209162,949 128,499 
递延所得税支出13,9904,91413,97543,242 36,868 
股票薪酬支出（回收）1,931(170)3173,748 6,376 
债务发行成本的摊销1,5947511,0193,394 2,769 
非现金租赁费用1,2358511,1093,488 2,009 
租赁付款(676)(402)(636)(1,918)(1,134)
未实现的外汇（收益）损失(266)6,636(8,062)(7,814)6,138 
未实现的衍生工具收益— (219)— — — 
其他收益(354)(2,598)—(969)(2,598)
运营资金流（非公认会计准则）$79,000$93,746$53,106$192,122 $284,681 










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其他运营业绩

 截至9月30日的三个月截至6月30日的三个月截至9月30日的九个月
（千美元）20232022% 变化202320232022% 变化
石油销售$179,921 $168,397 7 $157,902 $482,013 $548,751 (12)
运营费用49,367 41,837 18 48,491 139,227 116,266 20 
交通费用3,842 2,417 59 3,691 10,599 7,764 37 
运营净回报(1)
126,712 124,143 2 105,720 332,187 424,721 (22)
DD&A 费用55,019 45,320 21 56,209 162,949 128,499 27 
股票薪酬前的 G&A 费用8,307 8,284 — 9,549 29,052 23,910 22 
G&A 股票薪酬支出（回收）1,931 (170)1,236 317 3,748 6,376 (41)
外汇损失1,717 1,489 15 4,707 8,126 486 1,572 
衍生工具损失 — — — — — 26,611 (100)
其他收益(354)(2,598)(86)— (969)(2,598)(63)
利息支出13,503 11,421 18 12,678 38,017 35,743 6 
80,123 63,746 26 83,460 240,923 219,027 10 
利息收入271 — 100 647 1,686 — 100 
所得税前收入46,860 60,397 (22)22,907 92,950 205,694 (55)
当期所得税支出 26,343 16,820 57 19,757 63,706 63,072 1 
递延所得税支出13,990 4,914 185 13,975 43,242 36,868 17 
40,333 21,734 86 33,732 106,948 99,940 7 
净收益（亏损）$6,527 $38,663 (83)$(10,825)$(13,998)$105,754 (113)
销量 (NAR)
总销量，BOPD26,396 23,516 12 27,271 26,284 23,034 14 
每桶布伦特原油价格$85.92 $97.70 (12)$77.73 $81.94 $102.48 (20)
每桶销售量的合并经营业绩 NAR
石油销售$74.09 $77.84 (5)$63.63 $67.18 $87.27 (23)
运营费用20.33 19.34 5 19.54 19.40 18.49 5 
交通费用1.58 1.12 41 1.49 1.48 1.23 20 
运营净回报(1)
52.18 57.38 (9)42.60 46.30 67.55 (31)
DD&A 费用22.66 20.95 8 22.65 22.71 20.43 11 
股票薪酬前的 G&A 费用3.42 3.83 (11)3.85 4.05 3.80 7 
18

G&A 股票薪酬支出（回收）0.80 (0.08)1,100 0.13 0.52 1.01 (49)
外汇损失0.71 0.69 3 1.90 1.13 0.08 1,313 
衍生工具损失 — — — — — 4.23 (100)
其他收益(0.15)(1.20)(88)— (0.14)(0.41)(66)
利息支出5.56 5.28 5 5.11 5.30 5.68 (7)
33.00 29.47 12 33.64 33.57 34.82 (4)
利息收入0.11 — 100 0.26 0.23 — 100 
所得税前收入19.29 27.91 (31)9.22 12.96 32.73 (60)
当期所得税支出 10.85 7.77 40 7.96 8.88 10.03 (11)
递延所得税支出5.76 2.27 154 5.63 6.03 5.86 3 
16.61 10.04 65 13.59 14.91 15.89 (6)
净收益（亏损）$2.68 $17.87 (85)$(4.37)$(1.95)$16.84 (112)
 
(1) 运营净回报是一项非公认会计准则指标，没有公认会计原则规定的任何标准化含义。有关该衡量标准的定义，请参阅 “财务和运营亮点——非公认会计准则指标”。

石油产量和销售量，BOPD
截至9月30日的三个月截至6月30日的三个月截至9月30日的九个月
20232022202320232022
平均每日交易量 (BOPD)
特许权使用费前的威斯康星州33,940 30,391 33,719 33,098 30,123 
特许权使用费(7,164)(6,919)(6,515)(6,592)(6,948)
制作 NAR26,776 23,472 27,204 26,506 23,175 
库存（增加）减少(380)44 67 (222)(141)
销售26,396 23,516 27,271 26,284 23,034 
特许权使用费，特许权使用费前威斯康星州产量的百分比21 %23 %19 %20 %23 %

石油产量 NAR 在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，由于哥伦比亚阿科尔迪奥内罗、科斯塔亚科和莫克塔油田的成功钻探和修井活动以及厄瓜多尔的勘探成功，每个时期都比2022年同期增长了14％。

由于本季度基准油价上涨推动特许权使用费增加，NAR的石油产量与上一季度相比下降了2％。

特许权使用费在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，威斯康星州产量的百分比与2022年同期相比分别降至21％和20％，这与哥伦比亚基准油价的下跌和对价格敏感的特许权使用费制度相吻合。由于基准油价上涨，特许权使用费占威斯康星州产量的百分比与上一季度的19％相比有所增加。
19

629
631
迈达斯区块包括阿科迪奥内罗油田、丘伊拉油田、阿永贝罗油田和盖塔斯油田，查扎区块包括科斯塔亚科和莫克塔油田。

每桶已实现价格 在截至2023年9月30日的三个月中，与2022年同期相比下降了5％，这主要是由于布伦特原油价格下跌了12％，但被本季度差异的降低所抵消。

每桶的已实现价格 截至2023年9月30日的九个月中，与2022年同期相比下降了23％，这主要是由于本期布伦特原油价格下跌了20％，差异增加。

20

对于这三个人而且 截至2023年9月30日的九个月，卡斯蒂利亚差额从2022年同期的每桶9.15美元和7.89美元分别降至6.64美元，增至每桶10.41美元。Vasconia差额从2022年同期的每桶3.77美元和4.17美元分别降至3.59美元，增至每桶5.66美元。

与上一季度相比，由于布伦特原油价格上涨11％和差异降低，每桶平均已实现价格上涨。
556

石油销售 在截至2023年9月30日的三个月中，与2022年同期相比增长了7％，达到1.799亿美元，这是由于卡斯蒂利亚和瓦斯科尼亚的差异降低，以及本季度使用布伦特原油月平均交货月平均值（“M+1” 定价）的营销安排对同期收入产生了负面影响 2022。

截至2023年9月30日的九个月中，石油销售额与2022年同期相比下降了12％，至4.820亿美元，这是由于布伦特原油价格下跌20％，卡斯蒂利亚和瓦斯科尼亚差异的增加被销量增长14％所抵消。

与上一季度相比，石油销售增长了14％，这主要是由于布伦特原油价格上涨了11％，而销量下降了3％，部分抵消了卡斯蒂利亚、瓦斯科尼亚和东方差异的降低。

下表显示了截至2023年9月30日的三个月和九个月中，与上一季度和2022年同期相比，已实现价格和销售量的变化对我们石油销售的影响：
（千美元）2023 年第三季度与 2023 年第二季度相比2023 年第三季度与 2022 年第三季度相比截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月相比
比较期间的石油销售$157,902 $168,397 $548,751 
已实现的销售价格上涨（降低）效应25,408 (9,095)(144,152)
销量（减少）增加的影响(3,389)20,619 77,414 
截至的三个月和九个月的石油销售
2023年9月30日
$179,921 $179,921 $482,013 
21


运营净回报
截至9月30日的三个月截至6月30日的三个月截至9月30日的九个月
（千美元）20232022202320232022
石油销售$179,921 $168,397 $157,902 $482,013 $548,751 
交通费用(3,842)(2,417)(3,691)(10,599)(7,764)
176,079 165,980 154,211 471,414 540,987 
运营费用(49,367)(41,837)(48,491)(139,227)(116,266)
运营净回报(1)
$126,712 $124,143 $105,720 $332,187 $424,721 
（美元每桶销售量 NAR）
布伦特$85.92 $97.70 $77.73 $81.94 $102.48 
一个月远期布伦特原油（“M+1”）调整— (6.49)— — (2.23)
质量和运输折扣(11.83)(13.37)(14.10)(14.76)(12.98)
平均已实现价格74.09 77.84 63.63 67.18 87.27 
交通费用(1.58)(1.12)(1.49)(1.48)(1.23)
扣除运输费用后的平均已实现价格72.51 76.72 62.14 65.70 86.04 
运营费用(20.33)(19.34)(19.54)(19.40)(18.49)
运营净回报(1)
$52.18 $57.38 $42.60 $46.30 $67.55 
(1) 运营净回值是一项非公认会计准则指标，没有公认会计原则规定的任何标准化含义。有关该衡量标准的定义和对账，请参阅 “财务和运营要点——非公认会计准则指标”。

236

22

239
241
运营费用s在截至2023年9月30日的三个月中，与2022年同期相比，增长了18％，至4,940万美元或每桶增长0.99美元，至每桶20.33美元，这主要是由于压缩天然气购买量增加以及与测试勘探井相关的柴油费率和设备租金上涨了每桶2.29美元，抵消了每桶2.29美元降低锻炼次数。由于厄尔尼诺引发的干旱，哥伦比亚各地的电力成本有所增加，该国三分之二以上的装机容量依赖水力发电。此外，由于美元兑哥伦比亚比索贬值，运营成本增加。

截至2023年9月30日的九个月中，运营费用与2022年同期相比增长了20％，至1.392亿美元，或每桶增长0.91美元，至每桶19.40美元，这主要是由于与环境活动、设备租赁、发电和道路维护相关的起重成本增加了2.17美元，但每桶车费减少了1.26美元。
23


与上一季度相比，运营费用从4,850万美元或每桶19.54美元增长了2％，即每桶0.79美元，这主要是由于道路维护和发电导致每桶1.48美元的起重成本增加，但部分抵消了每桶车工减少0.69美元。

交通费用

我们可以选择通过多条管道和卡车运输路线出售石油。每种选择对已实现销售价格和运输费用的影响各不相同。下表显示了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月以及上一季度我们在哥伦比亚和厄瓜多尔使用每种期权的石油销量百分比：

截至9月30日的三个月截至6月30日的三个月截至9月30日的九个月
20232022202320232022
通过管道输送的体积3 %— %1 %2 %— %
井口的销量47 %47 %46 %46 %47 %
通过卡车将货物运送到销售点50 %53 %53 %52 %53 %
100 %100 %100 %100 %100 %

通过管道或卡车运输的货物可获得更高的实际价格，但会产生更高的运输费用。相反，井口的销售量会产生相反的效果，即已实现价格降低，但被较低的运输费用所抵消。

交通费用在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，由于运输费率上涨影响了Acordionero的销售，与2022年同期相比，分别增长了59％和37％，达到380万美元和1,060万美元，和利用与销售相关的新运输路线 哥伦比亚和厄瓜多尔的新勘探井。

出于上述相同的原因，在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，每桶运输费用与2022年同期相比分别增长了41％和20％，至1.58美元和1.48美元。

运输费用从370万美元增加了4％由于上涨，上一季度使用长途交货点以及美元兑哥伦比亚比索贬值所产生的卡车运输成本。出于上述同样的原因，按每桶计算，运输费用从上一季度的1.49美元增加了0.09美元。
24

319
DD&A 费用
截至9月30日的三个月截至6月30日的三个月截至9月30日的九个月
20232022202320232022
DD&A 费用，千美元$55,019 $45,320 $56,209 $162,949 $128,499 
DD&A 费用，每桶美元22.66 20.95 22.65 22.71 20.43 

DD&A 费用在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，分别增长了21％和27％，即每桶1.71美元和2.28美元，这是由于与2022年同期相比，产量增加以及可耗基数的成本增加。

DD&A支出与上一季度相比下降了2％，与上一季度相比每桶增加了0.01美元，这是由于可耗储量增加以及产量降低。

25

G&A 费用
截至9月30日的三个月截至6月30日的三个月截至9月30日的九个月
（千美元）20232022% 变化202320232022% 变化
股票薪酬前的 G&A 费用$8,307 $8,284 — $9,549 $29,052 $23,910 22 
G&A 股票薪酬支出（回收）1,931 (170)1,236 317 3,748 6,376 (41)
G&A 费用，包括股票薪酬$10,238 $8,114 26 $9,866 $32,800 $30,286 8 
（美元每桶销售量 NAR）
股票薪酬前的 G&A 费用$3.42 $3.83 (11)$3.85 $4.05 $3.80 7 
G&A 股票薪酬支出（回收）0.80 (0.08)1,100 0.13 0.52 1.01 (49)
G&A 费用，包括股票薪酬$4.22 $3.75 13 $3.98 $4.57 $4.81 (5)

股票薪酬前的 G&A 费用截至2023年9月30日的三个月中，与2022年同期相当。按每桶计算，由于本季度销量增加，扣除股票薪酬前的并购费用每桶下降0.41美元，至3.42美元。

截至2023年9月30日的九个月中，扣除股票薪酬前的并购支出增长了22％，达到2910万美元，这是由于与2022年同期相比，优化项目产生的咨询成本和律师费增加。按每桶计算，扣除股票薪酬前的并购费用每桶增加了0.25美元，至每桶4.05美元，原因与上述原因相同，本期销量也有所增加。

扣除股票薪酬后的并购费用在截至2023年9月30日的三个月中，由于本季度股价上涨，与2022年同期相比增长了26％，每桶上涨了0.47美元。

截至2023年9月30日的九个月中，扣除股票薪酬后的并购支出增加了8％，这是由于股价贬值抵消了股票薪酬之前的并购支出增加，并购费用每桶下降了0.24美元，这是由于销售量与2022年同期相比有所增加。

与上一季度相比，由于优化项目导致的律师费和咨询成本降低，股票薪酬前的并购支出下降了13％，即每桶0.43美元。

与上一季度相比，由于2023年第三季度股价上涨，扣除股票薪酬后的并购支出增加了4％，即每桶0.24美元。
26

1341
外汇收益和损失

在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们的外汇亏损分别为170万美元和810万美元，而2022年同期分别亏损150万美元和50万美元，上一季度的亏损为470万美元。应收账款、应收和应付税款、递延所得税、应付账款和预付远期权益（“PEF”）被视为货币项目，需要在每个资产负债表日期从当地货币折算成美元本位币。这种折算是各期外汇损失的主要来源。

下表显示了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中美元兑哥伦比亚比索和加元的变化：

截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
美元兑哥伦比亚比索的变化被削弱通过以下方式加强被削弱通过以下方式加强
3%10%16%14%
美元兑加元的变化通过以下方式加强通过以下方式加强被削弱通过以下方式加强
2%6%—%8%

所得税支出
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
（千美元）2023202220232022
所得税前收入$46,860 $60,397 $92,950 $205,694 
当期所得税支出$26,343 $16,820 $63,706 $63,072 
递延所得税支出13,990 4,914 43,242 36,868 
所得税支出 $40,333 $21,734 $106,948 $99,940 
有效税率86 %36 %115 %49 %

27

截至2023年9月30日的九个月中，当前所得税支出为6,370万美元，而2022年同期为6,310万美元，这主要是由于哥伦比亚的应纳税收入减少，哥伦比亚的税率会有所提高。

截至2023年9月30日的九个月中，递延所得税支出为4,320万美元，这主要是由于税收折旧高于会计折旧，以及使用税收损失来抵消哥伦比亚的应纳税所得额。

在截至2023年9月30日的九个月中，115％的有效税率与50％的哥伦比亚税率之间的差异主要是由于不可扣除的外汇调整的增加、外国税收的影响、哥伦比亚不可扣除的特许权使用费和不可扣除的股票薪酬。估值补贴的减少部分抵消了这些损失。

在截至2022年9月30日的九个月中，49％的有效税率与35％的哥伦比亚税率之间的差异主要是由于2660万美元的套期保值亏损，与优先票据相关的3,570万美元的融资成本以及2150万美元的公司成本，这些成本发生在未确认税收优惠的司法管辖区，但被1,250万美元的非应税外汇收益部分抵消。












































28

净收益（亏损）和运营资金流（非公认会计准则指标）
（千美元）2023 年第三季度与 2023 年第二季度相比% 变化2023 年第三季度与 2022 年第三季度相比% 变化截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月相比% 变化
比较期的净（亏损）收入$(10,825)$38,663 $105,754 
增加（减少）的原因是：
销售价格25,408 (9,095)(144,152)
销量(3,389)20,619 77,414 
费用：
正在运营(876)(7,530)(22,961)
运输(151)(1,425)(2,835)
现金 G&A1,242 (23)(5,142)
净租赁付款86 110 695 
扣除债务发行成本摊销后的利息(250)(1,239)(1,649)
已实现外汇 10,786 (7,130)(21,592)
衍生工具的现金结算— 219 26,611 
当前税收(6,586)(9,523)(634)
利息收入(376)271 1,686 
运营资金流的净变化(1)从比较时期开始
25,894 (14,746)(92,559)
费用：
损耗、折旧和增加1,190 (9,699)(34,450)
递延税(15)(9,076)(6,374)
债务收益，扣除发行成本(575)(843)(625)
基于股票的薪酬(1,614)(2,101)2,628 
衍生工具的收益或亏损，扣除衍生工具的结算— (219)— 
未实现的外汇 (7,796)6,902 13,952 
其他收益354 (2,244)(1,629)
净租赁付款(86)(110)(695)
净（亏损）收入的净变动17,352 (32,136)(119,752)
本期净收益（亏损）$6,527 160%$6,527 (83)%$(13,998)(113)%
(1)运营资金流是一项非公认会计准则指标，没有公认会计原则规定的任何标准化含义。有关该衡量标准的定义和对账，请参阅 “财务和运营亮点——非公认会计准则指标”。
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在截至2023年9月30日的三个月中，资本支出为4,310万美元：

（百万美元）哥伦比亚厄瓜多尔总计
探索$4.0 $2.9 $6.9 
发展：
钻探和完工9.3 — 9.3 
设施5.2 0.6 5.8 
Workovers4.8 — 4.8 
其他14.0 2.3 16.3 
$37.3 $5.8 $43.1 

在截至2023年9月30日的三个月中，我们没有在哥伦比亚和厄瓜多尔挖过任何油井。

2023年4月11日，我们与Ecopetrol S.A. 重新谈判了Suroriente运营合同的条款，该合同原定于2024年中期到期。从2023年9月1日（“生效日期”）起，合同期限延长了20年，当天我们满足了先决条件并获得监管部门的批准。我们仍然是 Suroriente 的运营商。关于合同延期，我们支付了620万美元的现金对价，并提供了1.23亿美元的信用证（见本10-Q表季度报告第一部分第1项简明合并财务报表附注（未经审计）附注8，该附注以引用方式纳入此处），涉及自生效之日起三年内进行的承诺资本投资。

流动性和资本资源 
 截至目前
（千美元）2023年9月30日% 变化2022年12月31日
现金和现金等价物 $123,216 (3)$126,873 
信贷额度$50,000 100 $— 
6.25% 优先票据 $271,909 (3)$279,909 
7.75% 优先票据 $300,000 — $300,000 

我们相信，鉴于当前的油价趋势和产量水平，我们的资本资源，包括手头现金、运营产生的现金，将为我们提供足够的流动性，以实现未来12个月的战略目标和计划资本计划。我们也可以进入资本市场寻求融资。根据我们的投资政策，可用现金余额存放在我们的主要现金管理银行，也可以投资于美国或加拿大政府支持的联邦、省或州证券或其他具有高信用评级和短期流动性的货币市场工具。我们相信，我们目前的财务状况使我们能够灵活地应对内部增长机会和通过收购获得的机会。我们打算不时寻求增长机会和收购，这些收购可能需要大量资本，可能位于我们当前业务以外的盆地或国家，涉及合资企业，或者与我们的流动资产和业务相比规模较大。

在截至2023年9月30日的三个月中，我们作为担保人，以及作为借款人的Gran Tierra Energy Colombia GmbH和Gran Tierra Operations ColombH作为借款人，修订并重申了向全球大宗商品行业市场领导者提供的信贷额度。作为重报的一部分，初始承付款从1亿美元调整为5000万美元（保留最高可追加5,000万美元的潜在选择，但须经贷款人批准）。此外，根据信贷额度修正案，提款的可用期已延长至2023年12月31日。该信贷额度继续根据纽约联邦储备银行公布的有担保隔夜融资利率加上6.00％的信贷利率和0.26％的信贷调整后利差支付利息。根据可用金额，信贷额度下的未提取金额按每年2.10％的利息计算。该信贷额度由我们在哥伦比亚的资产和经济权利担保，最终到期日为2024年8月15日。在截至2023年9月30日的三个月中，信贷额度提取了5000万美元。

30


根据信贷额度的条款，我们需要遵守以下财务契约：

i.全球覆盖率至少为150％，计算方法是公司截至最终到期日的合并未来现金流的净现值，按每个报告期信贷额度的未偿还额度折现10％。公司合并未来现金流的净现值必须基于现行ICE布伦特原油远期行情的80％。

ii。预付款人寿保险比率至少为150％，根据商业合同从生效日到最终到期日的预计总价值计算得出，该估算值基于现行ICE布伦特原油远期价格的80％，并根据信贷额度未偿还金额的质量和运输折扣进行了调整，包括应付给贷款人的利息和所有其他费用。

iii。流动性比率，即公司预计的现金来源在每个季度内超过预计现金使用量至少1.15倍，包含在一年合并的未来现金流中。未来现金流代表预测的预期运营现金流、较少的预期资本支出以及某些其他调整。对于预计的未来现金流，本契约中使用的商品定价假设必须为现行ICE布伦特原油远期价格的90％。

截至2023年9月30日，该公司遵守了上述所有契约。

截至2023年9月30日，我们有2025年到期的6.25％优先票据（“6.25％优先票据”）的本金总额为2.719亿美元，2027年到期的7.75％的优先票据（“7.75％的优先票据”，以及6.25％的优先票据，即 “优先票据”）的未偿还本金总额为3亿美元。

在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们分别在公开市场上以680万美元的现金对价购买了6.25％的优先票据和800万美元。此次收购带来了110万美元的收益，其中包括注销10万美元的递延融资费用。在本季度之后，公司取消了先前购买的所有6.25％的优先票据。在截至2023年9月30日的三个月中，没有购买任何票据。

在本季度之后，我们完成了2.471亿美元的6.25％优先票据和2.758亿美元7.758亿美元新发行的2029年到期的9.50％优先担保票据的交换要约。6.25％的优先票据中2.425亿美元的交易所对价包括每1,000美元本金总额为80美元的提前参与溢价，460万美元的其余部分以1,000美元兑换，以及每1,000美元本金总额为20美元的7.75％优先票据的2.742亿美元优先票据的早期参与溢价为20美元，7.75％的优先票据的剩余部分以950美元的价格兑换。此外，在提前交易截止日期之前，我们按比例向符合条件的持有人支付了6,000万美元的现金对价，将作为总对价的一部分兑换给符合条件的持有人，每投标和接受1,000美元的本金总额。交易所要约的结算日期为2023年10月20日。已投标并获准交换的优先票据以及作为国债持有的票据被取消。

在截至2022年12月31日的年度中，我们通过多伦多证券交易所（“多伦多证券交易所”）和加拿大符合条件的另类交易平台实施了股票回购计划（“2022年计划”）。根据2022年计划，我们能够以现行市场价格购买多达3,603,396股普通股，约占截至2022年8月22日已发行和流通普通股的10％。回购取决于当前的市场状况、普通股的交易价格、我们的财务表现和其他条件。

在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们分别以零和每股8.15美元的加权平均价格回购了零股和1,328,650股股票（截至2022年9月30日的三个月和九个月——1,073,370股）。截至2023年9月30日，作为库存股持有的所有3,603,396股股票均被取消。2022 年计划于 2023 年 5 月到期，当时份额达到了 10% 的最大份额。
31

现金流

下表列出了我们在报告期内现金和现金等价物以及限制性现金和现金等价物的主要来源和用途：
截至9月30日的九个月
（千美元）20232022
现金和现金等价物的来源：
净（亏损）收入$(13,998)$105,754 
调整后的净亏损与调整后的息税折旧摊销前利润(1)
以及来自运营的资金流(1)
DD&A 费用162,949 128,499 
利息支出38,017 35,743 
所得税支出 106,948 99,940 
非现金租赁费用3,488 2,009 
租赁付款(1,918)(1,134)
外汇损失
8,126 486 
股票薪酬支出 3,748 6,376 
其他收益(969)(2,598)
调整后 EBITDA(1)
306,391 375,075 
当期所得税支出(63,706)(63,072)
合同利息和其他融资费用(34,623)(32,974)
已实现的外汇（亏损）收益
(15,940)5,652 
运营资金流(1)
192,122 284,681 
行使股票期权的收益8 1,294 
经营活动产生的资产和负债的净变动— 72,838 
现金和现金等价物以及限制性现金和现金等价物的外汇收益
5,897 — 
扣除发行成本的债务收益48,125 — 
非现金投资营运资金的变化— 3,255 
246,152 362,068 
现金和现金等价物的用途：
不动产、厂房和设备的增加(179,707)(163,717)
经营活动产生的资产和负债的净变动(34,235)— 
非现金投资营运资金的变化(11,051)— 
偿还债务— (67,623)
回购普通股
(10,825)(14,365)
购买优先票据
(6,805)(17,274)
资产报废债务的结算(376)(1,673)
租赁付款(5,101)(1,991)
现金、现金等价物和限制性现金及现金等价物的外汇亏损
— (1,996)
(248,100)(268,639)
现金和现金等价物以及限制性现金和现金等价物的净增加（减少）$(1,948)$93,429 
 
(1)调整后的息税折旧摊销前利润和运营资金流是非公认会计准则指标，没有公认会计原则规定的任何标准化含义。有关该指标的定义和对账，请参阅 “财务和运营亮点——非公认会计准则指标”。

32

我们的运营活动现金流波动的主要来源之一是油价的波动。销量变化、与运营相关的成本和债务交易也会影响现金流。我们来自经营活动的现金流也受到外币汇率变动的影响。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，运营资金流与2022年同期相比分别下降了16％和33％，这主要是由于布伦特原油价格下跌、质量和运输折扣分别降低和提高、运营成本增加和已实现外汇亏损。

关键会计政策与估计

我们的关键会计政策和估算在我们的2022年10-K表年度报告第7项中披露，自该文件提交以来没有发生重大变化。

第 3 项。 关于市场风险的定量和定性披露

大宗商品价格风险

我们的主要市场风险与石油价格有关。石油价格波动不定，不可预测，受到对世界供需失衡的担忧以及我们无法控制的许多其他市场因素的影响。经质量差异调整后，我们的收入来自ICE Brent的石油销售。

外币风险

外汇风险是我们公司的一个因素，但由于我们运营所在国家的支出和收入的性质，外汇风险在一定程度上有所改善。我们的报告货币为美元，我们的收入的100％与经质量差异调整后的布伦特原油的美元价格有关。我们的收入的100％以美元计算，我们的大部分资本支出以美元或基于美元价格。哥伦比亚的大部分增值税、运营和并购支出均以当地货币计算。我们在加拿大总部产生的某些G&A费用以加元计价。虽然我们只在南美开展业务，但我们的大部分收购支出均以美元估值和支付。

此外，外汇损益主要来自美元对哥伦比亚比索的波动，这是由于我们的流动和递延所得税资产和负债是以哥伦比亚对外业务的当地货币计价的货币资产和负债。因此，必须在兑换成美元本位币时计算外汇损益。

利率风险

利率风险指未来现金流因市场利率变化而波动的风险。我们面临着浮动利率的信贷额度的利率波动。截至2023年9月30日，我们在信贷额度下的未偿余额为5000万美元（2022年12月31日——零）。

第 4 项。 控制和程序
 
披露控制和程序
 
我们已经建立了披露控制和程序（定义见1934年《证券交易法》或《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）。我们的披露控制和程序旨在提供合理的保证，确保Gran Tierra在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息是在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间段内记录、处理、汇总和报告的，这些信息会被收集并传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。根据《交易法》第l3a-15（b）条的要求，我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至本报告所涉期末我们的披露控制和程序的设计和运营的有效性。根据这项评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，Gran Tierra的披露控制和程序自2023年9月30日起生效。

33

财务报告内部控制的变化
 
在截至2023年9月30日的季度中，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们对财务报告的内部控制没有产生重大影响或合理可能产生重大影响。



第二部分-其他信息

第 1 项。 法律诉讼
 
有关我们在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中先前报告的事项的任何重大进展，以及自提交此类报告以来出现的任何重大问题，请参阅本10-Q表季度报告第一部分简明合并财务报表附注（未经审计）中的附注8，该报告以引用方式纳入此处。

第 1A 项。 风险因素

影响我们的业务和经营业绩的因素有很多，其中许多是我们无法控制的。除了这份10-Q表季度报告（包括第一部分第2项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”）中列出的信息外，您还应仔细阅读和考虑截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中第一部分第1A项 “风险因素” 中列出的因素。这些风险因素可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大影响。世界多个地区持续的冲突前所未有，全球经济和石油和天然气行业的波动可能使我们更难确定业务面临的所有风险、经营业绩和财务状况以及已识别风险的最终影响。

第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用

没有。

第 5 项。其他信息

在截至2023年9月30日的三个月中，没有董事或第16分区官员 采用要么 终止任何规则 10b5-1 交易安排或非规则 10b5-1 交易安排（在每种情况下，定义见第 S-K 法规第 408 (a) 项）。

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第 6 项。 展品
展品编号描述参考
3.1
公司注册证书。
参照2016年11月4日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录3.3纳入（美国证券交易委员会文件编号001-34018）。
3.2
Gran Tierra Energy Inc. 公司注册证书修正证书，2023 年 5 月 5 日生效
参照2023年5月5日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告（美国证券交易委员会文件编号001-34018）的附录3.1纳入。
3.3
Gran Tierra Energy Inc. 的章程
参照2016年11月4日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录3.4纳入（美国证券交易委员会文件编号001-34018）。
3.4
Gran Tierra Energy Inc. 章程第 1 号修正案
参照2021年8月4日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告（美国证券交易委员会文件编号001-34018）的附录3.1纳入。
3.5
日期为 2018 年 7 月 9 日的退休证明
参照2018年7月9日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录3.1纳入（美国证券交易委员会文件编号001-34018）。
10.1
Gran Tierra Energy Inc.、Gran Tierra Energy Colombya GmbH.、Gran Tierra Operations Colombya GmbH. 和作为贷款人的Trafigura PTE Ltd.之间于2023年9月19日签订的信贷协议修正和重述契约。
随函提交。
31.1
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的第13a-14 (a) /15d-14 (a) 条对首席执行官进行认证
随函提交。
31.2
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的第13a-14 (a) /15d-14 (a) 条对首席财务官进行认证
随函提交。
32.1
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官和首席财务官进行认证
随函提供。

101.INS XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中
101.SCH Inline XBRL 分类扩展架构文档
101.CAL Inline XBRL 分类扩展计算 Linkbase 文档
101.DEF Inline XBRL 分类扩展定义 Linkbase 文档
101.LAB Inline XBRL 分类学扩展标签 Linkbase 文档
101.PRE Inline XBRL 分类学扩展演示文稿 Linkbase 文档
104. Gran Tierra Energy Inc. 截至2023年9月30日的季度10-Q表季度报告的封面采用内联XBRL格式（包含在附录101附件中）。


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签名
 
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
 
GRAN TIERRA ENERGY
日期：2023 年 10 月 31 日
//Gary S. Guidry
 作者：Gary S. Guidry
 总裁兼首席执行官
 （首席执行官）

日期：2023 年 10 月 31 日
/s/ 瑞安·埃尔森
 作者：Ryan Ellson
执行副总裁兼首席财务官
 （首席财务和会计官）

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