附录 99.1
立即
达纳公司公布2023年第三季度财务业绩，
实现强劲的销售和利润增长
维持全年销售和利润指引
主要亮点
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销售额为27亿美元，比去年增长1.34亿美元
，增长5％ |
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归属于Dana的净收入为1,900万美元，比去年增加1.07亿美元 |
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摊薄后每股收益为0.13美元；摊薄后的调整后每股收益为0.30美元，较去年
每股增长0.06美元 |
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调整后的息税折旧摊销前利润为2.42亿美元，比去年增长5000万美元或
26％ |
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调整后的息税折旧摊销前利润率为9.1％，与去年
年相比提高了150个基点 |
俄亥俄州莫米，2023 年 10 月 27 日 Dana Incorporated（纽约证券交易所代码：DAN）今天公布了
2023 年第三季度的财务业绩。
Dana的销售额强劲，达到27亿美元，尽管
UAW罢工在本季度末对我们在北美轻型汽车业务的两个主要客户产生了影响，但我们在第三季度仍将利润率提高了150个基点。Dana董事长兼首席执行官詹姆斯·卡姆西卡斯表示，由于客户恢复和更稳定的建设模式有助于
抵消了通货膨胀压力，Dana团队继续在我们的业务中表现良好。
随着我们成功启动大量新计划并赢得新业务，得益于我们
广泛的全球客户群和跨交通市场的平衡，该业务继续得到加强。
2023 年第三季度财务业绩
2023 年第三季度的销售总额为 26.7 亿美元，与 2022 年同期的 25.4 亿美元相比，增长了 1.34 亿美元，这得益于更高的市场需求、成本回收行动以及销售积压的转换
，部分抵消了我们的两个主要客户罢工导致的需求减少。
2023年第三季度调整后的息税折旧摊销前利润为2.42亿美元，而2022年同期为1.92亿美元。2023年第三季度的利润率提高了150个基点，这主要是由于销售量和收益组合的增加、净客户定价和
恢复行动、客户订单模式的改善推动了制造效率的提高以及商品净成本的降低。持续的通货膨胀成本压力部分抵消了这些改善。
归属于达纳的净收益为1,900万美元，合每股收益0.13美元，而2022年第三季度的净亏损为8,800万美元，合每股亏损0.61美元。去年第三季度的亏损是由1.91亿美元的非现金商誉减值费用推动的。
归属于Dana的调整后净收益为43美元百万美元，2023年第三季度摊薄后的调整后每股收益为0.30美元，而2022年调整后的净收益为3,400万美元，每股收益为0.24美元。
1
2023年第三季度的运营现金流为1.12亿美元，而2022年同期为
1.71亿美元。自由现金流使用了500万美元，而2022年第三季度的自由现金流为7700万美元。今年第三季度的现金使用是由与项目启动相关的
营运资金要求增加以及新业务待办事项的资本支出增加所推动的。
Dana 在 Outlook 上提供最新消息
达纳斯高级副总裁兼首席财务官蒂莫西·克劳斯表示，UAW罢工对我们在北美的许多业务产生了重大影响，而我们在世界其他地区
的重型车辆业务和业务基本没有受到影响。
由于我们的资产负债表和资本结构的强劲，Dana
基本保持强劲。如果所有UAW罢工在10月底之前得到解决，Dana预计销售额和利润将维持在我们先前指导区间的中点。如果
包括福特在内的所有底特律3号客户在年底之前都没有达成解决方案，我们预计我们的销售额将减少约5亿美元。
更新的 2023 年财务目标1, 2
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假设UAW在10月31日之前罢工，销售额为107亿美元；
截至12月31日罢工，销售额为102亿美元； |
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• |
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调整后的息税折旧摊销前利润为8.5亿美元，截至10月31日；
截至12月31日的行使利润率为7.6亿美元，调整后的隐含息税折旧摊销前利润率约为8％，处于区间的高端； |
| |
• |
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截至10月31日，摊薄后的调整后每股收益为0.80美元；截至12月31日，行使价摊薄后每股收益为0.30美元；
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• |
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截至10月31日，罢工期间的运营现金流约为490美元；
截至12月31日的罢工现金流为3.75亿美元；以及 |
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• |
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截至10月31日，罢工使用自由现金流为2,000万美元；
截至12月31日，罢工使用量为1.35亿美元。 |
| 1 |
如下文
非公认会计准则财务信息中所述，未提供净收益和摊薄后的每股收益指引。 |
Dana 将于 10 月（星期五）上午 9 点主持电话会议
27
达纳将在美国东部时间10月27日星期五上午9点的电话会议上讨论其第三季度业绩。使用以下提供的信息，可以通过
电话从国内和国际地点接听电话会议：
会议编号：9943139
参与者免费拨入号码：1 (888) 440-5873
参与者电话拨入号码：1 (646) 960-0319
音频直播和幻灯片将通过Dana投资者网站www.dana.com/investors上提供的链接在线提供。
电话会议结束后，可以通过达纳斯的投资者网站观看网络直播重播。
2
非公认会计准则财务信息
调整后的息税折旧摊销前利润是一项非公认会计准则财务指标，我们将其定义为扣除利息、所得税
、折旧、摊销、股权补助支出、重组费用、养老金的非服务成本部分和其他退休后福利成本以及与我们的核心
业务无关的其他调整（债务清偿损益、养老金结算、资产剥离、减值等）。调整后的息税折旧摊销前利润是衡量我们维持和继续投资业务并提供股东回报的能力的指标。我们使用调整后的
息税折旧摊销前利润来评估业务战略的有效性，评估和定价潜在的收购，并作为制定激励性薪酬决策的一个因素。除了管理层使用调整后的息税折旧摊销前利润外，我们还认为，调整后的息税折旧摊销前利润是一项
衡量标准，被证券分析师、投资者和其他人广泛用于评估我们公司相对于其他一级汽车供应商的财务业绩。调整后的息税折旧摊销前利润不应被视为所得税
、净收益（亏损）或其他根据公认会计原则报告的业绩之前的收益（亏损）的替代品。调整后的息税折旧摊销前利润可能无法与其他公司报告的同名指标相提并论。
归属于母公司的调整后净收益（亏损）是一项非公认会计准则财务指标，我们已将
定义为归属于母公司的净收益（亏损），不包括任何离散所得税项目、重组费用、摊销费用和其他与我们的核心业务无关的调整（用于调整后的息税折旧摊销前利润），扣除任何
相关的所得税影响。该衡量标准被认为很有用，可以为投资者、分析师和其他利益相关方提供持续财务业绩指标，从而增强与其他公司报告的归属于母公司的净收益
的可比性。归属于母公司的调整后净收益（亏损）既不代表也不能作为衡量根据公认会计原则报告的归属于母公司的净收益（亏损）
的替代指标。
摊薄后的调整后每股收益是一种非公认会计准则财务指标，我们将
定义为归属于母公司的调整后净收益（亏损）除以调整后的摊薄股份。我们将调整后的摊薄股票定义为摊薄后的股份，根据公认会计原则，根据归属于母公司的调整后净收益（亏损）
确定。该衡量标准被认为很有用，可以为投资者、分析师和其他利益相关方提供持续财务业绩指标，从而增强与其他
公司报告的每股收益的可比性。摊薄后的调整后每股收益既不代表也不是根据公认会计原则报告的摊薄后每股收益的替代衡量标准。
自由现金流是一种非公认会计准则财务指标，我们将其定义为（用于）经营
活动提供的净现金减去不动产、厂房和设备的购买。我们认为，自由现金流有助于投资者评估公司的运营现金流，包括维持运营所需的支出。
无意代表或替代根据公认会计原则报告的经营活动所提供的（用于）净现金的衡量标准。自由现金流可能无法与其他公司报告的同名指标相提并论。
随附的财务信息提供了调整后的息税折旧摊销前利润、摊薄后的调整后每股收益和自由现金流与根据公认会计原则计算和列报的最直接的可比财务指标的对账情况。我们尚未提供调整后的息税折旧摊销前利润和摊薄后的每股收益展望与最具可比性的净收益（亏损）和摊薄后每股收益的GAAP指标的对账情况。
提供净收益（亏损）和摊薄后每股收益中的事件驱动型交易和其他非核心运营项目（包括重组行动、资产减值和某些所得税调整）很难预测
，因此提供净收益（亏损）和摊薄后的每股收益指导可能具有误导性，而且不切实际。随附的这些非公认会计准则指标与所列历史时期最具可比性的公认会计准则指标的对账表明了将在非公认会计准则所涵盖的时期结束后编制的对账情况。
3
前瞻性陈述
根据1995年《私人证券
诉讼改革法》，本新闻稿中包含的某些陈述和预测就其性质而言，具有前瞻性。这些前瞻性陈述基于我们当前对行业和业务的预期、估计和预测、管理层的信念以及我们做出的某些假设，所有这些假设都可能发生变化。前瞻性陈述通常可以通过诸如预期、期望、意图、计划、预测、相信、寻求、
估计、可能、会、可能、潜力、继续、持续和类似的表达方式以及这些
词的变体或否定词语来识别。这些前瞻性陈述不能保证未来的业绩，受风险、不确定性和假设的影响，这些风险和假设可能导致我们的实际业绩与任何前瞻性
陈述中表达的结果存在重大和不利的差异。
达纳斯10-K表年度报告、随后的10-Q表季度报告、最近的8-K表最新报告以及美国证券交易委员会的其他文件讨论了可能影响我们业务、
运营业绩和财务状况的重要风险因素。本新闻稿中的前瞻性陈述仅代表截至该日期。Dana没有义务出于任何原因公开修改或更新任何前瞻性陈述。
关于达纳公司
Dana 是
设计和制造高效推进和能源管理解决方案的领导者，这些解决方案为全球所有出行市场的车辆和机器提供动力。该公司正在通过其传统和
清洁能源解决方案推动可持续进步，这些解决方案为几乎所有汽车制造商提供驱动和运动系统；包括软件和控制在内的电动技术；以及散热、密封和数字解决方案。
该公司总部位于美国俄亥俄州莫米，报告2022年销售额为102亿美元，在六大洲的31个国家拥有42,000名员工。
的历史可以追溯到1904年，Dana被Ethisphere评为2023年全球最具商业道德的公司之一，被《新闻周刊》评为2023年美国最具责任感的公司之一。公司由高绩效的
文化驱动，这种文化注重重视他人、激励创新、负责任地成长、共同获胜，从而赢得全球认可的杰出雇主。要了解更多信息，请访问 dana.com。
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| 媒体联系人： |
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杰夫·科尔 |
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+1-419-887-3535 |
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|
jeff.cole@dana.com |
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| 投资者联系人： |
|
克雷格巴伯 |
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+1-419-887-5166 |
|
|
craig.barber@dana.com |
4
DANA 成立
合并运营报表（未经审计）
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
三个月已结束 |
|
| （以百万计，每股金额除外） |
|
9月30日 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| 净销售额 |
|
$ |
2,669 |
|
|
$ |
2,535 |
|
| 成本和开支 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 销售成本 |
|
|
2,433 |
|
|
|
2,332 |
|
| 销售、一般和管理费用 |
|
|
126 |
|
|
|
114 |
|
| 无形资产的摊销 |
|
|
3 |
|
|
|
3 |
|
| 重组费用，净额 |
|
|
17 |
|
|
|
(1 |
) |
| 商誉减值 |
|
|
|
|
|
|
(191 |
) |
| 其他收入（支出），净额 |
|
|
1 |
|
|
|
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 利息和所得税前的收益（亏损） |
|
|
91 |
|
|
|
(101 |
) |
| 利息收入 |
|
|
5 |
|
|
|
2 |
|
| 利息支出 |
|
|
41 |
|
|
|
32 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 所得税前收益（亏损） |
|
|
55 |
|
|
|
(131 |
) |
| 所得税支出 |
|
|
33 |
|
|
|
31 |
|
| 关联公司的收益（亏损）权益 |
|
|
3 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 净收益（亏损） |
|
|
25 |
|
|
|
(163 |
) |
| 减去：非控股权益净收益 |
|
|
8 |
|
|
|
4 |
|
| 减去：可赎回的非控股权益净亏损 |
|
|
(2 |
) |
|
|
(79 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 归属于母公司的净收益（亏损） |
|
$ |
19 |
|
|
$ |
(88 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 普通股股东可获得的每股净收益（亏损） |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基本 |
|
$ |
0.13 |
|
|
$ |
(0.61 |
) |
| 稀释 |
|
$ |
0.13 |
|
|
$ |
(0.61 |
) |
| 加权平均已发行股票——基本 |
|
|
144.3 |
|
|
|
143.4 |
|
| 加权平均已发行股票——摊薄 |
|
|
144.7 |
|
|
|
143.4 |
|
DANA 成立
合并运营报表（未经审计）
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
九个月已结束 |
|
| （以百万计，每股金额除外） |
|
9月30日 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| 净销售额 |
|
$ |
8,061 |
|
|
$ |
7,601 |
|
| 成本和开支 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 销售成本 |
|
|
7,325 |
|
|
|
7,018 |
|
| 销售、一般和管理费用 |
|
|
410 |
|
|
|
374 |
|
| 无形资产的摊销 |
|
|
10 |
|
|
|
10 |
|
| 重组费用，净额 |
|
|
21 |
|
|
|
(1 |
) |
| 商誉减值 |
|
|
|
|
|
|
(191 |
) |
| 其他收入（支出），净额 |
|
|
10 |
|
|
|
15 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 利息和所得税前收益 |
|
|
305 |
|
|
|
24 |
|
| 债务消灭造成的损失 |
|
|
(1 |
) |
|
|
|
|
| 利息收入 |
|
|
14 |
|
|
|
6 |
|
| 利息支出 |
|
|
114 |
|
|
|
95 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 所得税前收益（亏损） |
|
|
204 |
|
|
|
(65 |
) |
| 所得税支出 |
|
|
118 |
|
|
|
67 |
|
| 关联公司的收益（亏损）权益 |
|
|
6 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 净收益（亏损） |
|
|
92 |
|
|
|
(133 |
) |
| 减去：非控股权益净收益 |
|
|
17 |
|
|
|
11 |
|
| 减去：可赎回的非控股权益净亏损 |
|
|
(2 |
) |
|
|
(81 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 归属于母公司的净收益（亏损） |
|
$ |
77 |
|
|
$ |
(63 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 普通股股东可获得的每股净收益（亏损） |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基本 |
|
$ |
0.53 |
|
|
$ |
(0.44 |
) |
| 稀释 |
|
$ |
0.53 |
|
|
$ |
(0.44 |
) |
| 加权平均已发行股票——基本 |
|
|
144.2 |
|
|
|
143.6 |
|
| 加权平均已发行股票——摊薄 |
|
|
144.5 |
|
|
|
143.6 |
|
DANA 成立
综合收益表（未经审计）
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
三个月已结束 |
|
| （以百万计） |
|
9月30日 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| 净收益（亏损） |
|
$ |
25 |
|
|
$ |
(163 |
) |
| 扣除税款的其他综合收益（亏损）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 货币折算调整 |
|
|
(24 |
) |
|
|
(82 |
) |
| 对冲收益和损失 |
|
|
(21 |
) |
|
|
1 |
|
| 固定福利计划 |
|
|
(1 |
) |
|
|
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 其他综合损失 |
|
|
(46 |
) |
|
|
(80 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 综合损失总额 |
|
|
(21 |
) |
|
|
(243 |
) |
| 减去：归属于非控股权益的综合收益 |
|
|
(7 |
) |
|
|
(1 |
) |
| 减去：归因于可赎回的非控股权益的综合亏损 |
|
|
4 |
|
|
|
89 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 归属于母公司的综合亏损 |
|
$ |
(24 |
) |
|
$ |
(155 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DANA 成立
综合收益表（未经审计）
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| （以百万计） |
|
截至9月30日的九个月 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| 净收益（亏损） |
|
$ |
92 |
|
|
$ |
(133 |
) |
| 扣除税款的其他综合收益（亏损）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 货币折算调整 |
|
|
(6 |
) |
|
|
(134 |
) |
| 对冲收益和损失 |
|
|
(3 |
) |
|
|
(2 |
) |
| 固定福利计划 |
|
|
|
|
|
|
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 其他综合收益（亏损） |
|
|
(9 |
) |
|
|
(131 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 综合收益总额（亏损） |
|
|
83 |
|
|
|
(264 |
) |
| 减去：归属于非控股权益的综合收益 |
|
|
(16 |
) |
|
|
(6 |
) |
| 减去：归因于可赎回的非控股权益的综合亏损 |
|
|
4 |
|
|
|
97 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 归属于母公司的综合收益（亏损） |
|
$ |
71 |
|
|
$ |
(173 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DANA 成立
合并资产负债表（未经审计）
截至
2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| （以百万计，股票和每股金额除外） |
|
9月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| 资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 现金和现金等价物 |
|
$ |
421 |
|
|
$ |
425 |
|
| 应收账款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 交易，减去2023年11美元和2022年11美元的可疑账户备抵额 |
|
|
1,562 |
|
|
|
1,374 |
|
| 其他 |
|
|
292 |
|
|
|
202 |
|
| 库存 |
|
|
1,713 |
|
|
|
1,609 |
|
| 其他流动资产 |
|
|
232 |
|
|
|
219 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 流动资产总额 |
|
|
4,220 |
|
|
|
3,829 |
|
| 善意 |
|
|
256 |
|
|
|
259 |
|
| 无形资产 |
|
|
184 |
|
|
|
201 |
|
| 递延所得税资产 |
|
|
437 |
|
|
|
397 |
|
| 其他非流动资产 |
|
|
128 |
|
|
|
123 |
|
| 对关联公司的投资 |
|
|
135 |
|
|
|
136 |
|
| 经营租赁资产 |
|
|
327 |
|
|
|
311 |
|
| 不动产、厂房和设备，净额 |
|
|
2,250 |
|
|
|
2,193 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 总资产 |
|
$ |
7,937 |
|
|
$ |
7,449 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 负债、可赎回的非控制性权益和权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 短期债务 |
|
$ |
37 |
|
|
$ |
52 |
|
| 长期债务的当前部分 |
|
|
31 |
|
|
|
8 |
|
| 应付账款 |
|
|
1,883 |
|
|
|
1,838 |
|
| 应计工资和员工福利 |
|
|
273 |
|
|
|
214 |
|
| 所得税 |
|
|
85 |
|
|
|
54 |
|
| 经营租赁负债的流动部分 |
|
|
38 |
|
|
|
36 |
|
| 其他应计负债 |
|
|
323 |
|
|
|
277 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 流动负债总额 |
|
|
2,670 |
|
|
|
2,479 |
|
| 长期债务，减去2023年25美元和2022年22美元的债务发行成本 |
|
|
2,563 |
|
|
|
2,348 |
|
| 非流动经营租赁负债 |
|
|
287 |
|
|
|
277 |
|
| 养老金和退休后债务 |
|
|
297 |
|
|
|
298 |
|
| 其他非流动负债 |
|
|
263 |
|
|
|
249 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 负债总额 |
|
|
6,080 |
|
|
|
5,651 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 承付款和意外开支 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 可赎回的非控制性权益 |
|
|
210 |
|
|
|
195 |
|
| 母公司股东权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 优先股，已授权5000万股，面值0.01美元，无流通股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
| 普通股，已授权4.5亿股，面值0.01美元，144,337,917股和143,366,482股
已发行股票 |
|
|
2 |
|
|
|
2 |
|
| 额外的实收资本 |
|
|
2,249 |
|
|
|
2,229 |
|
| 留存收益 |
|
|
353 |
|
|
|
321 |
|
| 按成本计算的库存股（450,729股和零股） |
|
|
(8 |
) |
|
|
— |
|
| 累计其他综合亏损 |
|
|
(1,007 |
) |
|
|
(1,001 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 母公司股东权益总额 |
|
|
1,589 |
|
|
|
1,551 |
|
| 非控股权益 |
|
|
58 |
|
|
|
52 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 权益总额 |
|
|
1,647 |
|
|
|
1,603 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 负债、可赎回的非控制性权益和权益总额 |
|
$ |
7,937 |
|
|
$ |
7,449 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DANA 成立
合并现金流量表（未经审计）
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| （以百万计） |
|
截至9月30日的三个月 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| 经营活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 净收益（亏损） |
|
$ |
25 |
|
|
$ |
(163 |
) |
| 折旧 |
|
|
101 |
|
|
|
88 |
|
| 摊销 |
|
|
6 |
|
|
|
6 |
|
| 递延融资费用的摊销 |
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
| 扣除收到的股息后的关联公司收益 |
|
|
(1 |
) |
|
|
|
|
| 股票补偿费用 |
|
|
5 |
|
|
|
5 |
|
| 递延所得税 |
|
|
(16 |
) |
|
|
(14 |
) |
| 养老金支出，净额 |
|
|
2 |
|
|
|
|
|
| 商誉减值 |
|
|
|
|
|
|
191 |
|
| 营运资金的变化 |
|
|
3 |
|
|
|
63 |
|
| 其他，净额 |
|
|
(14 |
) |
|
|
(6 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 经营活动提供的净现金 |
|
|
112 |
|
|
|
171 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 投资活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 购置不动产、厂房和设备 |
|
|
(117 |
) |
|
|
(94 |
) |
| 购买有价证券 |
|
|
|
|
|
|
(2 |
) |
| 出售有价证券的收益 |
|
|
|
|
|
|
8 |
|
| 未指定衍生品的结算 |
|
|
(6 |
) |
|
|
1 |
|
| 其他，净额 |
|
|
(15 |
) |
|
|
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 用于投资活动的净现金 |
|
|
(138 |
) |
|
|
(82 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 筹资活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 短期债务的净变动 |
|
|
2 |
|
|
|
(2 |
) |
| 偿还长期债务 |
|
|
(3 |
) |
|
|
(14 |
) |
| 支付给普通股股东的股息 |
|
|
(14 |
) |
|
|
(14 |
) |
| 对非控股权益的分配 |
|
|
(7 |
) |
|
|
(6 |
) |
| 来自可赎回的非控股权益的出资 |
|
|
1 |
|
|
|
23 |
|
| 其他，净额 |
|
|
1 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 用于融资活动的净现金 |
|
|
(20 |
) |
|
|
(14 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 现金、现金等价物和限制性现金的净增加（减少） |
|
|
(46 |
) |
|
|
75 |
|
| 现金、现金等价物和限制性现金——期初 |
|
|
503 |
|
|
|
340 |
|
| 汇率变动对现金余额的影响 |
|
|
(17 |
) |
|
|
(25 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 现金、现金等价物和限制性现金——期末 |
|
$ |
440 |
|
|
$ |
390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DANA 成立
合并现金流量表（未经审计）
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
九个月已结束 |
|
| （以百万计） |
|
9月30日 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| 经营活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 净收益（亏损） |
|
$ |
92 |
|
|
$ |
(133 |
) |
| 折旧 |
|
|
287 |
|
|
|
270 |
|
| 摊销 |
|
|
17 |
|
|
|
17 |
|
| 递延融资费用的摊销 |
|
|
4 |
|
|
|
4 |
|
| 注销递延融资费用 |
|
|
1 |
|
|
|
|
|
| 扣除收到的股息后的关联公司收益 |
|
|
(4 |
) |
|
|
29 |
|
| 股票补偿费用 |
|
|
19 |
|
|
|
13 |
|
| 递延所得税 |
|
|
(46 |
) |
|
|
(56 |
) |
| 养老金支出，净额 |
|
|
4 |
|
|
|
|
|
| 商誉减值 |
|
|
|
|
|
|
191 |
|
| 营运资金的变化 |
|
|
(169 |
) |
|
|
(21 |
) |
| 其他，净额 |
|
|
(7 |
) |
|
|
(7 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 经营活动提供的净现金 |
|
|
198 |
|
|
|
307 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 投资活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 购置不动产、厂房和设备 |
|
|
(359 |
) |
|
|
(300 |
) |
| 收购业务，扣除获得的现金 |
|
|
|
|
|
|
(1 |
) |
| 购买有价证券 |
|
|
|
|
|
|
(15 |
) |
| 出售有价证券的收益 |
|
|
|
|
|
|
18 |
|
| 未指定衍生品的结算 |
|
|
(10 |
) |
|
|
(6 |
) |
| 其他，净额 |
|
|
(14 |
) |
|
|
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 用于投资活动的净现金 |
|
|
(383 |
) |
|
|
(297 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 筹资活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 短期债务的净变动 |
|
|
(15 |
) |
|
|
212 |
|
| 长期债务的收益 |
|
|
458 |
|
|
|
2 |
|
| 偿还长期债务 |
|
|
(207 |
) |
|
|
(19 |
) |
| 延期融资付款 |
|
|
(9 |
) |
|
|
|
|
| 支付给普通股股东的股息 |
|
|
(43 |
) |
|
|
(43 |
) |
| 回购普通股 |
|
|
|
|
|
|
(25 |
) |
| 对非控股权益的分配 |
|
|
(10 |
) |
|
|
(8 |
) |
| 来自可赎回的非控股权益的出资 |
|
|
18 |
|
|
|
30 |
|
| 收购非控股权益的付款 |
|
|
|
|
|
|
(4 |
) |
| 其他，净额 |
|
|
(3 |
) |
|
|
(7 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 融资活动提供的净现金 |
|
|
189 |
|
|
|
138 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 现金、现金等价物和限制性现金净增加 |
|
|
4 |
|
|
|
148 |
|
| 现金、现金等价物和限制性现金——期初 |
|
|
442 |
|
|
|
287 |
|
| 汇率变动对现金余额的影响 |
|
|
(6 |
) |
|
|
(45 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 现金、现金等价物和限制性现金——期末 |
|
$ |
440 |
|
|
$ |
390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DANA 成立
将运营活动提供的净现金对账至
自由现金流（未经审计）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
三个月已结束 |
|
| （以百万计） |
|
9月30日 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| 经营活动提供的净现金 |
|
$ |
112 |
|
|
$ |
171 |
|
| 购置不动产、厂房和设备 |
|
|
(117 |
) |
|
|
(94 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 自由现金流 |
|
$ |
(5 |
) |
|
$ |
77 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
九个月已结束 |
|
| （以百万计） |
|
9月30日 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| 经营活动提供的净现金 |
|
$ |
198 |
|
|
$ |
307 |
|
| 购置不动产、厂房和设备 |
|
|
(359 |
) |
|
|
(300 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 自由现金流 |
|
$ |
(161 |
) |
|
$ |
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DANA 成立
分部销售额和分部息税折旧摊销前利润（未经审计）
对于截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日的
三个月
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
三个月已结束 |
|
| （以百万计） |
|
9月30日 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| 销售 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 轻型车辆 |
|
$ |
1,084 |
|
|
$ |
1,047 |
|
| 商用车 |
|
|
535 |
|
|
|
505 |
|
| 非公路用 |
|
|
739 |
|
|
|
694 |
|
| 电力技术 |
|
|
311 |
|
|
|
289 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 总销售额 |
|
$ |
2,669 |
|
|
$ |
2,535 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 分部息税折旧摊销前 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 轻型车辆 |
|
$ |
75 |
|
|
$ |
60 |
|
| 商用车 |
|
|
29 |
|
|
|
18 |
|
| 非公路用 |
|
|
110 |
|
|
|
91 |
|
| 电力技术 |
|
|
28 |
|
|
|
21 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 部门息税折旧摊销前利润总额 |
|
|
242 |
|
|
|
190 |
|
| 公司支出和其他项目，净额 |
|
|
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 调整后 EBITDA |
|
$ |
242 |
|
|
$ |
192 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DANA 成立
分部销售额和分部息税折旧摊销前利润（未经审计）
对于截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日的
九个月
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
九个月已结束 |
|
| （以百万计） |
|
9月30日 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| 销售 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 轻型车辆 |
|
$ |
3,112 |
|
|
$ |
3,060 |
|
| 商用车 |
|
|
1,583 |
|
|
|
1,475 |
|
| 非公路用 |
|
|
2,423 |
|
|
|
2,206 |
|
| 电力技术 |
|
|
943 |
|
|
|
860 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 总销售额 |
|
$ |
8,061 |
|
|
$ |
7,601 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 分部息税折旧摊销前 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 轻型车辆 |
|
$ |
190 |
|
|
$ |
124 |
|
| 商用车 |
|
|
74 |
|
|
|
38 |
|
| 非公路用 |
|
|
359 |
|
|
|
291 |
|
| 电力技术 |
|
|
70 |
|
|
|
71 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 部门息税折旧摊销前利润总额 |
|
|
693 |
|
|
|
524 |
|
| 公司支出和其他项目，净额 |
|
|
(4 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 调整后 EBITDA |
|
$ |
689 |
|
|
$ |
524 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DANA 成立
分部和调整后息税折旧摊销前利润与净收益（亏损）的对账（未经审计）
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
三个月已结束 |
|
| （以百万计） |
|
9月30日 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| 分部息税折旧摊销前 |
|
$ |
242 |
|
|
$ |
190 |
|
| 公司支出和其他项目，净额 |
|
|
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 调整后 EBITDA |
|
|
242 |
|
|
|
192 |
|
| 折旧 |
|
|
(101 |
) |
|
|
(88 |
) |
| 摊销 |
|
|
(6 |
) |
|
|
(6 |
) |
| 养老金和OPEB
成本中的非服务成本部分 |
|
|
(4 |
) |
|
|
|
|
| 重组费用，净额 |
|
|
(17 |
) |
|
|
1 |
|
| 股票补偿费用 |
|
|
(5 |
) |
|
|
(5 |
) |
| 战略交易费用 |
|
|
(2 |
) |
|
|
(1 |
) |
| 陷入困境的供应商成本 |
|
|
(14 |
) |
|
|
|
|
| 商誉减值 |
|
|
|
|
|
|
(191 |
) |
| 其他物品 |
|
|
(2 |
) |
|
|
(3 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 利息和所得税前的收益（亏损） |
|
|
91 |
|
|
|
(101 |
) |
| 利息收入 |
|
|
5 |
|
|
|
2 |
|
| 利息支出 |
|
|
41 |
|
|
|
32 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 所得税前收益（亏损） |
|
|
55 |
|
|
|
(131 |
) |
| 所得税支出 |
|
|
33 |
|
|
|
31 |
|
| 关联公司的收益（亏损）权益 |
|
|
3 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 净收益（亏损） |
|
$ |
25 |
|
|
$ |
(163 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DANA 成立
分部和调整后息税折旧摊销前利润与净收益（亏损）的对账（未经审计）
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
九个月已结束 |
|
| （以百万计） |
|
9月30日 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| 分部息税折旧摊销前 |
|
$ |
693 |
|
|
$ |
524 |
|
| 公司支出和其他项目，净额 |
|
|
(4 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 调整后 EBITDA |
|
|
689 |
|
|
|
524 |
|
| 折旧 |
|
|
(287 |
) |
|
|
(270 |
) |
| 摊销 |
|
|
(17 |
) |
|
|
(17 |
) |
| 养老金和OPEB
成本中的非服务成本部分 |
|
|
(10 |
) |
|
|
(3 |
) |
| 重组费用，净额 |
|
|
(21 |
) |
|
|
1 |
|
| 股票补偿费用 |
|
|
(19 |
) |
|
|
(13 |
) |
| 战略交易费用 |
|
|
(4 |
) |
|
|
(6 |
) |
| 陷入困境的供应商成本 |
|
|
(26 |
) |
|
|
|
|
| 商誉减值 |
|
|
|
|
|
|
(191 |
) |
| 其他物品 |
|
|
|
|
|
|
(1 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 利息和所得税前收益 |
|
|
305 |
|
|
|
24 |
|
| 债务消灭造成的损失 |
|
|
(1 |
) |
|
|
|
|
| 利息收入 |
|
|
14 |
|
|
|
6 |
|
| 利息支出 |
|
|
114 |
|
|
|
95 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 所得税前收益（亏损） |
|
|
204 |
|
|
|
(65 |
) |
| 所得税支出 |
|
|
118 |
|
|
|
67 |
|
| 关联公司的收益（亏损）权益 |
|
|
6 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 净收益（亏损） |
|
$ |
92 |
|
|
$ |
(133 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DANA 成立
将归属于母公司的净收益（亏损）与
归属于母公司的调整后净收益以及
摊薄后的调整后每股收益（未经审计）
在截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日的三个
个月内
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| （以百万计，每股金额除外） |
|
|
|
|
|
|
| |
|
三个月已结束 |
|
| |
|
9月30日 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| 归属于母公司的净收益（亏损） |
|
$ |
19 |
|
|
$ |
(88 |
) |
| 影响所得税前收入（亏损）的项目： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 摊销 |
|
|
5 |
|
|
|
5 |
|
| 重组费用，净额 |
|
|
17 |
|
|
|
(1 |
) |
| 战略交易费用 |
|
|
2 |
|
|
|
3 |
|
| 陷入困境的供应商成本 |
|
|
14 |
|
|
|
|
|
| 商誉减值 |
|
|
|
|
|
|
118 |
|
| 其他物品 |
|
|
2 |
|
|
|
|
|
| 影响所得税的项目： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 上述项目的净所得税支出 |
|
|
(16 |
) |
|
|
(5 |
) |
| 归因于各种离散税务事项的所得税支出 |
|
|
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 归属于母公司的调整后净收益 |
|
$ |
43 |
|
|
$ |
34 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 摊薄后的股票——据报道 |
|
|
144.7 |
|
|
|
143.4 |
|
| 调整后的摊薄股票 |
|
|
144.7 |
|
|
|
143.8 |
|
| 摊薄后每股收益 |
|
$ |
0.30 |
|
|
$ |
0.24 |
|
DANA 成立
将归属于母公司的净收益（亏损）与
归属于母公司的调整后净收益以及
摊薄后的调整后每股收益（未经审计）
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月
个月
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| （以百万计，每股金额除外） |
|
|
|
|
|
|
| |
|
九个月已结束 |
|
| |
|
9月30日 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| 归属于母公司的净收益（亏损） |
|
$ |
77 |
|
|
$ |
(63 |
) |
| 影响所得税前收入（亏损）的项目： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 摊销 |
|
|
15 |
|
|
|
15 |
|
| 重组费用，净额 |
|
|
21 |
|
|
|
(1 |
) |
| 战略交易费用 |
|
|
4 |
|
|
|
8 |
|
| 陷入困境的供应商成本 |
|
|
26 |
|
|
|
|
|
| 商誉减值 |
|
|
|
|
|
|
118 |
|
| 其他物品 |
|
|
2 |
|
|
|
|
|
| 影响所得税的项目： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 上述项目的净所得税支出 |
|
|
(26 |
) |
|
|
(10 |
) |
| 归因于各种离散税务事项的所得税支出 |
|
|
14 |
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 归属于母公司的调整后净收益 |
|
$ |
133 |
|
|
$ |
69 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 摊薄后的股票——据报道 |
|
|
144.5 |
|
|
|
143.6 |
|
| 调整后的摊薄股票 |
|
|
144.5 |
|
|
|
144.4 |
|
| 摊薄后每股收益 |
|
$ |
0.92 |
|
|
$ |
0.48 |
|
2023 年 10 月 27 日第三季度
财报电话会议 “设计带来的多功能性和性能”
安全港声明根据1995年《私人证券诉讼改革法》，本演示文稿中包含的某些
陈述和预测在本质上是前瞻性的。这些前瞻性陈述基于我们当前的预期、
对行业和业务的估计和预测、管理层的信念以及我们做出的某些假设，所有这些都可能发生变化。前瞻性陈述通常可以通过诸如
“预期”、“期望”、“打算”、“计划”、“预测”、“相信”、“寻求”、“估计”、“可能”、“可以”、“可以”、“可能”、“持续”、“持续”、“相似表达” 以及这些词语的变体或否定词语来识别。这些前瞻性陈述不能保证未来的业绩
，并受风险、不确定性和假设的影响，这些风险和假设可能导致我们的实际业绩与任何前瞻性陈述中表达的结果存在重大和不利的差异。Dana的10-K表年度报告、随后的10-Q表季度
报告、最近的8-K表最新报告以及美国证券交易委员会提交的其他文件讨论了可能影响我们的业务、经营业绩和财务状况的重要风险因素。本演示文稿中的前瞻性
陈述仅代表截至该日期。Dana没有义务出于任何原因公开修改或更新任何前瞻性陈述。
议程 Craig Barber Senior
投资者关系和战略规划总监简介 James Kamsickas 董事长兼首席执行官《商业评论》蒂莫西·克劳斯高级副总裁兼首席财务官 Financial Review © 2023 Dana
全公司转型和
执行推动长期盈利增长第三季度财务业绩销售额比上年同期增长27亿美元调整后息税折旧摊销前利润2.42亿美元来自上年的5000万美元来自上年的5000万美元摊薄后每股收益比上一年
增加0.30美元 6美分亮点运营环境和罢工影响计划发布进展终端市场趋势关键项目 2023年重要发布
运营环境成本
通货膨胀放缓定价行动抑制通货膨胀影响客户生产波动性连续改善运营成本节省和效率提高利润率钢铁与2022年相比有所放缓预计将是利润顺风
大宗商品复苏趋于平稳 UAW 罢工导致监控2-4级供应商健康状况来自外币的温和利润阻力主要影响北美轻型汽车业务
重型汽车市场需求持续强劲 2023年终端市场趋势北美8级和中型卡车产量预计将比2022年增长约7％ 欧盟重型卡车产量前景依然强劲，上涨约15％ 南澳卡车/客车市场下跌约30％印度卡车/客车市场上涨约2％ NA
产量受到包括福特超级重型、野马和游侠以及吉普牧马人和角斗士在内的关键项目停工的严重影响中断，关键项目的库存水平已显示出改善欧盟需求略有上升
，这要归因于大量的订单积压以及补货基础设施支出支撑了对建筑设备的持续需求全球农业业务因农产品价格下跌而放缓矿业需求保持稳定北美需求保持强劲，ROW
需求因地区和终端市场而涨跌互现。轻型卡车非公路商用车
>120 个项目启动所有
成功启动 2023 年发布更新 > 70% 迄今已完成完全工业化并准备就绪 >年销售额来自我们最大的4个项目
财务回顾
有关
非公认会计准则列报的评论见附录，需求增加、定价和有利的货币兑换推动所有细分市场的销售增长被UAW劳动力中断对主要客户的影响部分抵消
净制造成本和商品成本降低推动利润改善 2022 年第三季度与商用车商誉减值费用相关的净亏损资本支出增加推动的 FCF 降低
(以百万美元计，每股收益除外）2023 年第三季度财务业绩在运营执行改善的推动下，强劲的需求转化为更高的利润23年第三季度的变化销售额 2,669 美元 2,535 美元 134 美元调整后息税折旧摊销前利润 242 192 50 利息 9.1% 150 个基点息税前利润 91 (101) 192 利息支出 33 31 2 净收益（归属于达纳）19 (88) 107 摊薄后每股收益 0.30 美元 0.06 美元现金流 112 171 (59) 资本支出 (117) (94)
(23) 自由现金流 (5) 77 (82)
需求、定价和组合的改善推动了有机增长，但被UAW对主要客户的罢工部分抵消了强劲的运营执行力和客户订单模式效率的提高，但由于客户
的复苏部分抵消了投入成本的上涨，净成本上涨了1400万美元。销售额增加和工程投资延期推动电动汽车利润增加将外币（主要是欧元、卢比）兑换成人民币的收益组合将外币（主要是欧元、卢比）兑换成人民币是
利润率不利因素降低大宗商品成本受益利润率销售调整后息税折旧摊销前利润 7.6% 利润率 9.1% 利润率 ~130 个基点~20 个基点~10 个基点~ (10) 个基点 2023 年第三季度销售和利润变化受益组合和运营执行的推动下的利润改善
2023 年第三季度自由现金流较高的
利润被营运资金需求增加和资本投资增加所抵消。由于销售额增加和启动节奏加快，营运资金需求增加，用于支持新业务积压、替代业务、
和电气化计划的资本支出增加 1 包括与业务收购、资产剥离和重组相关的成本。2 与利息、税收、重组和交易成本相关的营运资金变化包含在相应的
类别中。有关非公认会计准则指标列报的评论见附录。与上一年度相比的变化（百万美元）23年第三季度调整后的息税折旧摊销前利润 242 美元 192 美元 50 美元一次性成本1 (6) (3) (3) 利息、净额 (26) (26)-
税收 (38) (47) 9 营运资金/其他² (60) 55 (115) 资本支出 (117) (94) (23) 自由现金流 (5) 77 美元 (82) FCF的使用是由更高的营运资金要求和资本支出推动的
销售调整后息税折旧摊销前利润隐含利润率自由现金流摊薄后的2023财年财务指南由于我们拥有广泛的全球客户群和多个市场影响力，销售保持强劲的高端指引假设是，截至10月31日，包括福特在内的所有底特律3客户的UAW罢工都将持续到12月31日，包括福特在内的所有底特律3客户仍处于指导区间低端罢工。自由现金流预测下调主要是由更高的营运资金需求推动的罢工相关库存预计第四季度FCF为正数免费现金流包括支持电动汽车增长的大量资本投资和滚装业务指导区间更新后的指导销售和利润指引维持在先前区间的中点关键
驱动因素罢工导致销售额下降大盘销售强劲罢工导致利润减少约107亿美元~102亿美元截至10月31日至12月31日~8.5亿美元~7.5亿美元~8.0％增加库存减少销售额
推动收款减少不良供应商救济增量重组行动由于罢工降低，利润率下降了20％销售额约 2,000 万美元 ~1.35 亿美元高端低端产品
附录
2023 年第三季度按细分市场划分的销售额和利润变化
© 2023 Dana
细分市场概况客户销售额
区域销售轻型汽车驱动系统商用车驱动和运动系统非公路驱动和运动系统动力技术年初至今 2023 年 9 月 30 日年初至今 2023 年 9 月 30 日年初至今 2023 年 9 月 30 日 * 包括
支持 Stellantis 车辆的传动系统产品系统集成销售
摊薄后的调整后每股收益
分段数据
区段数据
续
现金流
非公认会计准则财务信息
调整后的息税折旧摊销前利润是一项非公认会计准则财务指标，我们将其定义为扣除利息、所得税、折旧、摊销、股权补助支出、重组费用、养老金的非服务成本部分和其他
退休后福利成本以及与我们的核心业务无关的其他调整（债务消除、养老金结算、资产剥离、减值等）前的净收益（亏损）。调整后的息税折旧摊销前利润是衡量我们维持和继续
投资业务并提供股东回报的能力的指标。我们使用调整后的息税折旧摊销前利润来评估业务战略的有效性，评估和定价潜在的收购，并作为做出激励性薪酬决策的一个因素。
除了管理层使用调整后的息税折旧摊销前利润外，我们还认为调整后的息税折旧摊销前利润是证券分析师、投资者和其他人广泛使用的一项衡量标准，用于评估我们公司相对于其他一级汽车供应商的财务业绩。调整后的息税折旧摊销前利润
不应被视为所得税、净收益（亏损）或其他根据公认会计原则报告的业绩之前的收益（亏损）的替代品。调整后的息税折旧摊销前利润可能无法与其他公司报告的同名指标相提并论。
归属于母公司的调整后净收益（亏损）是一项非公认会计准则财务指标，我们将其定义为归属于母公司的净收益（亏损），不包括任何离散所得税项目、重组费用、摊销
支出和其他与我们的核心业务无关的调整（用于调整后的息税折旧摊销前利润），扣除任何相关的所得税影响。该衡量标准被认为很有用，可以为投资者、分析师和其他利益相关方
提供持续财务业绩指标，从而增强与其他公司报告的归属于母公司的净收益的可比性。归属于母公司的调整后净收益（亏损）既不代表也不是根据公认会计原则报告的归属于母公司的净收益（亏损）的替代指标。摊薄后的调整后每股收益是一种非公认会计准则财务指标，我们将其定义为归属于母公司的调整后净收益（亏损）
除以调整后的摊薄股份。我们将调整后的摊薄股票定义为摊薄后的股份，根据公认会计原则根据归属于母公司的调整后净收益（亏损）确定。
认为该指标可用于向投资者、分析师和其他利益相关方提供持续财务业绩指标，从而增强与其他公司报告的每股收益的可比性。
的摊薄调整后每股收益既不代表也不是根据公认会计原则报告的摊薄后每股收益的替代衡量标准。自由现金流是一种非公认会计准则财务指标，我们将其定义为（用于）经营活动提供的净现金减去
不动产、厂房和设备的购买。我们认为，自由现金流有助于投资者评估公司的运营现金流，包括维持运营所需的支出。自由现金流无意代表也不是
替代衡量根据公认会计原则报告的经营活动所提供的（用于）净现金的衡量标准。自由现金流可能无法与其他公司报告的同名指标相提并论。随附的财务
信息提供了调整后息税折旧摊销前利润、摊薄后的调整后每股收益和自由现金流与根据公认会计原则计算和列报的最直接可比财务指标的对账情况。我们尚未提供
调整后的息税折旧摊销前利润和摊薄后的每股收益展望与最具可比性 GAAP 净收益（亏损）和摊薄后每股收益指标的对账情况。鉴于
难以预测包含在净收益（亏损）和摊薄后每股收益中的事件驱动型交易和其他非核心运营项目，包括重组行动、资产减值和某些所得税调整，因此提供净收益（亏损）和摊薄后的每股收益指导可能会产生误导性且不切实际。随附的这些非公认会计准则指标与所列历史时期内最具可比性的公认会计准则指标的对账表
表明了将在非公认会计准则所涵盖的时期结束后编制的对账。