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会员CLX：重组和相关成本基准成员US-GAAP：员工离职会员US-GAAP：运营部门成员2022-07-012023-09-300000021076US-GAAP：产品浓度风险成员clx：国际会员CLX：重组和相关成本基准成员US-GAAP：员工离职会员US-GAAP：运营部门成员2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：产品浓度风险成员clx：国际会员CLX：重组和相关成本基准成员US-GAAP：员工离职会员US-GAAP：运营部门成员2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：产品浓度风险成员clx：国际会员CLX：重组和相关成本基准成员US-GAAP：员工离职会员US-GAAP：运营部门成员2022-07-012023-09-300000021076US-GAAP：产品浓度风险成员US-GAAP：企业非细分市场成员CLX：重组和相关成本基准成员US-GAAP：员工离职会员2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：产品浓度风险成员US-GAAP：企业非细分市场成员CLX：重组和相关成本基准成员US-GAAP：员工离职会员2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：产品浓度风险成员US-GAAP：企业非细分市场成员CLX：重组和相关成本基准成员US-GAAP：员工离职会员2022-07-012023-09-300000021076US-GAAP：产品浓度风险成员CLX：重组和相关成本基准成员US-GAAP：员工离职会员2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：产品浓度风险成员CLX：重组和相关成本基准成员US-GAAP：员工离职会员2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：产品浓度风险成员CLX：重组和相关成本基准成员US-GAAP：员工离职会员2022-07-012023-09-300000021076US-GAAP：与客户成员签订合同的收入clx：沃尔玛百货公司会员US-GAAP：客户集中度风险成员2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：与客户成员签订合同的收入clx：沃尔玛百货公司会员US-GAAP：客户集中度风险成员2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员clx: 清洁会员US-GAAP：运营部门成员clx：健康与健康会员2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员clx: 清洁会员US-GAAP：运营部门成员clx：健康与健康会员2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员clx：专业产品会员US-GAAP：运营部门成员clx：健康与健康会员2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员clx：专业产品会员US-GAAP：运营部门成员clx：健康与健康会员2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员US-GAAP：运营部门成员clx：健康与健康会员2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员US-GAAP：运营部门成员clx：健康与健康会员2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员clx: 家庭成员CLX: Bags and Wraps 会员US-GAAP：运营部门成员2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员clx: 家庭成员CLX: Bags and Wraps 会员US-GAAP：运营部门成员2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员clx: catlitterMemberclx: 家庭成员US-GAAP：运营部门成员2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员clx: catlitterMemberclx: 家庭成员US-GAAP：运营部门成员2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员clx: 家庭成员clx: GrillingMemberUS-GAAP：运营部门成员2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员clx: 家庭成员clx: GrillingMemberUS-GAAP：运营部门成员2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员clx: 家庭成员US-GAAP：运营部门成员2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员clx: 家庭成员US-GAAP：运营部门成员2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员clx: Lifestyle 会员CLX：食品产品会员US-GAAP：运营部门成员2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员clx: Lifestyle 会员CLX：食品产品会员US-GAAP：运营部门成员2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员clx：Natural个人护理会员clx: Lifestyle 会员US-GAAP：运营部门成员2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员clx：Natural个人护理会员clx: Lifestyle 会员US-GAAP：运营部门成员2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员clx: Waterfiltration 会员clx: Lifestyle 会员US-GAAP：运营部门成员2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员clx: Waterfiltration 会员clx: Lifestyle 会员US-GAAP：运营部门成员2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员clx: Lifestyle 会员US-GAAP：运营部门成员2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员clx: Lifestyle 会员US-GAAP：运营部门成员2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员clx：国际会员US-GAAP：运营部门成员2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员clx：国际会员US-GAAP：运营部门成员2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员US-GAAP：企业非细分市场成员2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员US-GAAP：企业非细分市场成员2022-07-012022-09-300000021076US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员2023-07-012023-09-300000021076US-GAAP：与客户成员签订合同的收入US-GAAP：产品浓度风险成员2022-07-012022-09-30 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q | | | | | | | | | | | | | | |
| （Mark One） | | |
| ☑ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2023年9月30日.
或者 | | | | | |
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 |
对于从到的过渡期
委员会档案编号： 1-07151
高乐氏公司
（注册人的确切姓名如其章程所示） | | | | | |
| 特拉华 | 31-0595760 |
| （州或其他司法管辖区 | （美国国税局雇主识别号） |
| 公司或组织） | |
|
1221 百老汇, 奥克兰, 加利福尼亚, 94612-1888
（主要行政办公室地址）（邮政编码）
(510) 271-7000
（注册人的电话号码，包括区号） | | | | | | | | |
| （如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度） |
| ___________________ |
| 根据该法第12（b）条注册的证券： |
| | |
| 每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股——面值 1.00 美元 | CLX | 纽约证券交易所 |
| | |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 是的 ☑没有☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的 ☑没有☐
用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速过滤器 | ☑ | 加速过滤器 | ☐ | 非加速过滤器 | ☐ | 规模较小的申报公司 | ☐ | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☐没有☑
截至2023年10月18日，有 124,059,098注册人普通股的已发行股份（面值1.00美元）。
目录
| | | | | | | | |
| | 页面 |
第一部分-财务信息 | | 3 |
第 1 项。财务报表 | | 3 |
简明的合并收益和综合收益表 | | 3 |
简明合并资产负债表 | | 4 |
简明合并现金流量表 | | 5 |
简明合并财务报表附注 | | 6 |
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | | 18 |
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 | | 30 |
第 4 项。控制和程序 | | 30 |
第二部分-其他信息 | | 31 |
第 1.A 项风险因素 | | 31 |
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | | 33 |
第 5 项。其他信息 | | 33 |
第 6 项。展品 | | 34 |
第一部分 — 财务信息
第 1 项。财务报表
高乐氏公司
简明合并收益表和综合收益表（未经审计）
（以百万美元计，每股数据除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | |
| | 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | | |
| 净销售额 | | $ | 1,386 | | | $ | 1,740 | | | | | | | |
| 销售产品的成本 | | | 854 | | | | 1,114 | | | | | | | |
| 毛利 | | | 532 | | | | 626 | | | | | | | |
| 销售和管理费用 | | | 276 | | | | 261 | | | | | | | |
| 广告费用 | | | 165 | | | | 161 | | | | | | | |
| 研究和开发成本 | | | 29 | | | | 32 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 利息支出 | | | 21 | | | | 22 | | | | | | | |
| 其他（收入）支出，净额 | | | 12 | | | | 34 | | | | | | | |
| 所得税前收益 | | | 29 | | | | 116 | | | | | | | |
所得税支出 | | | 4 | | | | 29 | | | | | | | |
| 净收益 | | | 25 | | | | 87 | | | | | | | |
| 减去：归属于非控股权益的净收益 | | | 3 | | | 2 | | | | | | | |
| 归属于高乐氏的净收益 | | $ | 22 | | | $ | 85 | | | | | | | |
| 归属于高乐氏的每股净收益 | | | | | | | | | | | | |
| 每股基本净收益 | | $ | 0.17 | | | $ | 0.69 | | | | | | | |
| 摊薄后的每股净收益 | | $ | 0.17 | | | $ | 0.68 | | | | | | | |
| 加权平均已发行股数（千股） | | | | | | | | | | | | |
| 基本 | | | 123,973 | | | | 123,339 | | | | | | | |
| 稀释 | | | 124,650 | | | | 123,914 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 综合收入 | | $ | 24 | | | $ | 51 | | | | | | | |
| 减去：归属于非控股权益的综合收益总额 | | | 3 | | | 2 | | | | | | | |
| 归属于高乐氏的综合收益总额 | | $ | 21 | | | $ | 49 | | | | | | | |
参见简明合并财务报表附注（未经审计）
高乐氏公司
简明合并资产负债表
（以百万美元计，每股数据除外） | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9/30/2023 | | 6/30/2023 |
| （未经审计） | | | |
| 资产 | | | | | |
| 流动资产 | | | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 518 | | | $ | 367 | |
| 应收账款，净额 | | 581 | | | | 688 | |
| 库存，净额 | | 710 | | | | 696 | |
| 预付费用和其他流动资产 | | 102 | | | | 77 | |
| 流动资产总额 | | 1,911 | | | | 1,828 | |
不动产、厂房和设备，扣除累计折旧和摊销 的 $2,768和 $2,705，分别地 | | 1,317 | | | | 1,345 | |
| 经营租赁使用权资产 | | 328 | | | | 346 | |
| 善意 | | 1,246 | | | | 1,252 | |
| 商标，网络 | | 541 | | | | 543 | |
| 其他无形资产，净额 | | 162 | | | | 169 | |
| 其他资产 | | 486 | | | | 462 | |
| 总资产 | $ | 5,991 | | | $ | 5,945 | |
| 负债和股东权益 | | | | | |
| 流动负债 | | | | | |
| 应付票据和贷款 | $ | 347 | | | $ | 50 | |
| | | | | |
| 当期经营租赁负债 | | 88 | | | | 87 | |
| 应付账款和应计负债 | | 1,678 | | | | 1,659 | |
| 应缴所得税 | | 115 | | | | 121 | |
| 流动负债总额 | | 2,228 | | | | 1,917 | |
| 长期债务 | | 2,478 | | | | 2,477 | |
| 长期经营租赁负债 | | 290 | | | | 310 | |
| 其他负债 | | 837 | | | | 825 | |
| 递延所得税 | | 27 | | | | 28 | |
| 负债总额 | | 5,860 | | | | 5,557 | |
| 承付款和意外开支 | | | | | |
| 股东权益 | | | | | |
优先股：$1.00面值； 5,000,000授权股份； 无已发放或未决 | | — | | | | — | |
普通股：$1.00面值； 750,000,000授权股份； 130,741,461截至2023年9月30日和2023年6月30日发行的股票；以及 124,001,348和 123,820,022截至2023年9月30日和2023年6月30日的已发行股票分别为 | | 131 | | | | 131 | |
| 额外的实收资本 | | 1,246 | | | | 1,245 | |
| 留存收益 | | 299 | | | | 583 | |
库存股，按成本计算： 6,740,113和 6,921,439截至2023年9月30日的股票 分别是 2023 年 6 月 30 日 | | (1,219) | | | | (1,246) | |
| 累计其他综合净（亏损）收益 | | (494) | | | | (493) | |
高乐氏股东（赤字）权益总额 | | (37) | | | | 220 | |
| 非控股权益 | | 168 | | | | 168 | |
| 股东权益总额 | | 131 | | | | 388 | |
| 负债和股东权益总额 | $ | 5,991 | | | $ | 5,945 | |
参见简明合并财务报表附注（未经审计）
高乐氏公司
简明合并现金流量表（未经审计）
（百万美元） | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 |
| 经营活动： | | | | | |
| 净收益 | $ | 25 | | | $ | 87 | |
| 为调节净收益与运营提供的净现金而进行的调整： | | | | | |
| 折旧和摊销 | | 61 | | | | 56 | |
| 基于股票的薪酬 | | 13 | | | | 10 | |
| 递延所得税 | | (5) | | | | (5) | |
| | | | | |
| 其他 | | 1 | | | | 16 | |
| 以下方面的变化： | | | | | |
| 应收账款，净额 | | 108 | | | | 63 | |
| 库存，净额 | | (14) | | | | (6) | |
| 预付费用和其他流动资产 | | (22) | | | | (30) | |
| 应付账款和应计负债 | | (138) | | | | (28) | |
| 经营租赁使用权资产和负债，净额 | | (1) | | | | 1 | |
| 应付所得税/预付所得税 | | (8) | | | | 14 | |
| 运营提供的净现金 | | 20 | | | | 178 | |
| 投资活动： | | | | | |
| 资本支出 | | (24) | | | | (46) | |
| | | | | |
| 其他 | | 1 | | | | 1 | |
| 用于投资活动的净现金 | | (23) | | | | (45) | |
| 筹资活动： | | | | | |
| 应付票据和贷款，净额 | | 298 | | | | 111 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 向Clorox股东支付的现金分红 | | (149) | | | | (145) | |
| | | | | |
| 为员工股票计划和其他发行普通股 | | 6 | | | | (1) | |
由（用于）融资活动提供的净现金 | | 155 | | | | (35) | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | | — | | | | (4) | |
现金、现金等价物和限制性现金的净增加（减少） | | 152 | | | | 94 | |
现金、现金等价物和限制性现金： | | | | | |
| 期初 | | 368 | | | | 186 | |
| 期末 | $ | 520 | | | $ | 280 | |
参见简明合并财务报表附注（未经审计）
高乐氏公司
简明合并财务报表附注（未经审计）
（百万美元，每股数据除外）
注意事项 1。 重要会计政策摘要
演示基础
管理层认为，截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月未经审计的中期简明合并财务报表反映了公允列报高乐氏公司及其控股子公司（公司或高乐氏）在列报期间的合并经营业绩、财务状况和现金流所必需的所有正常和经常性调整。但是，过渡期的财务业绩不一定代表整个财政年度或未来任何其他时期的预期业绩。
根据美国证券交易委员会（SEC）的规则和条例，通常包含在根据美国公认会计原则（U.S. GAAP）编制的财务报表中的某些信息和脚注披露已被省略或压缩。本报告中的信息应与公司向美国证券交易委员会提交的截至2023年6月30日的财年的10-K表年度报告一起阅读，其中包括一整套脚注披露，包括公司的重要会计政策。
最近采用的会计准则
2022 年 9 月，财务会计准则委员会 (FASB) 发布了《会计准则更新》(ASU) 第 2022-04 号，“负债——供应商融资计划（副标题 405-50）：披露供应商财务计划债务”。这些修正案要求披露未偿供应商融资计划的关键条款，并提前履行相关债务。这些修正案对2022年12月15日之后开始的财政年度有效，但前滚信息的修正案除外，该修正案对2023年12月15日之后开始的财政年度有效。该公司从 2023 年 7 月 1 日起采用了该标准。该采用仅涉及披露，不影响简明的合并财务报表、经营业绩或现金流。
注意事项 2。 网络攻击
2023年8月14日星期一，该公司透露已在其部分信息技术（IT）系统上发现了未经授权的活动。该活动于2023年8月11日星期五开始，当晚得知后，该公司立即开始采取措施停止和补救该活动。该公司还将某些系统下线，并聘请了第三方网络安全专家来支持其调查和恢复工作。该公司以较低的运营速度实施了业务连续性计划，包括手动订购和处理程序，以便继续为客户提供服务。但是，该事件导致该公司的业务在本季度的剩余时间内受到大规模干扰。
这些系统中断的影响包括订单处理延迟和严重的产品中断，从而对净销售额和收益产生负面影响。此后，该公司已过渡到自动订单处理，并且绝大多数订单都是以自动化方式进行的。随着公司在恢复正常运营方面取得进展，该公司预计将在第二季度经历持续但有所减弱的运营影响。
该公司还承担了大约的增量支出tely $24这是截至2023年9月30日的三个月内的网络攻击的结果。 下表汇总了简明合并收益表和综合收益表中的成本确认情况：
| | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 9/30/2023 | | | | | | |
销售产品的成本 | $ | 11 | | | | | | | |
销售和管理费用 | 13 | | | | | | | |
总计 | $ | 24 | | | | | | | |
产生的费用主要与第三方咨询服务有关，包括为调查和修复攻击而产生的 IT 恢复和法证专家和其他专业服务，以及由此导致的公司业务运营中断而产生的增量运营成本。该公司预计将产生与之相关的额外费用
未来时期的网络攻击。该公司有 不它确认了截至2023年9月30日的三个月中与网络攻击有关的任何保险收益。确认保险赔偿金的时机（如果有）可能与确认相关费用的时间不同。
注意事项 3。 供应链融资计划
公司已安排一家全球金融机构为公司的供应商提供自愿供应链融资（SCF）计划。公司目前的付款条件不超过 120天数符合行业标准。SCF计划使供应商能够直接与金融机构签订合同，通过向金融机构出售公司的应付账款，在公司与供应商之间的付款条款达成之前从金融机构获得付款。参与该计划由供应商自行决定，供应商签订协议的决定对公司没有经济利益，并且与金融机构没有直接的财务关系，因为它与SCF计划有关。供应商选择参与SCF计划并与金融机构达成协议后，供应商就会选择向金融机构出售哪些个别公司的发票。公司的付款义务条款不受供应商参与该计划的影响，因此，SCF计划对公司的资产负债表、现金流或流动性没有直接影响。公司和我们的子公司没有质押任何资产作为担保，也没有根据SCF计划提供担保。
与参与SCF的供应商有关的所有未付金额均记录在简明合并资产负债表中的应付账款和应计负债中，相关付款包含在简明合并现金流量表中的经营活动中。截至2023年9月30日和2023年6月30日，应向参与SCF计划并包含在供应商的款项中 应付账款和应计负债是 $119和 $220，分别地。由于供应商在2023年6月30日至2023年9月30日期间参与SCF计划，金额减少的原因是网络攻击造成的暂时运营中断以及付款时机导致订单减少。
注意事项 4。 重组和相关成本
在2023财年的第一季度，公司开始确认与一项计划相关的成本，该计划涉及简化其运营模式以实现其推动增长和生产率的目标。简化的运营模式有望增强公司更快地应对不断变化的消费者行为和更快地创新的能力。公司预计，这种新模式的实施将在2024财年完成，在整个实施期间将出现不同的阶段。
该公司支出 $602023 财年的成本，预计将产生约 $30到 $402024财年与该计划相关的成本，其中约为美元10到 $15预计将是与员工相关的成本，以减少某些人员配备水平，例如遣散费，其余部分用于咨询和其他费用。预计产生的费用将主要以现金结算。
如简明合并收益表和综合收益表所示，与公司简化的运营模式计划相关的净重组和相关实施成本总额：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | | | 《盗梦空间》迄今已结束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | | | | 9/30/2023 | | |
销售产品的成本 | $ | — | | | $ | (1) | | | | | | | $ | (3) | | | |
销售和管理费用 | — | | | 1 | | | | | | 12 | | | |
| 研究和开发 | — | | | — | | | | | | | (1) | | | |
| 其他（收入）支出，净额： | | | | | | | | | | | |
与员工相关的成本 | — | | | 19 | | | | | | 52 | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
共计，净额 | $ | — | | | $ | 19 | | | | | | | $ | 60 | | | |
与员工相关的费用主要包括遣散费和其他根据工资水平、以前的服务水平和法定要求计算的解雇补助金。其他费用主要包括为组织设计和实施简化运营模式而产生的咨询费、相关流程和其他专业费用。
公司可能会不时决定采取其他涉及未来成本的重组相关举措。
下表对上文讨论的简化运营模式的重组和相关实施成本的应计费用进行了对账，这些费用记入简明合并资产负债表中的应付账款和应计负债中：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 与员工相关的成本 | | 其他 | | 总计 |
截至 2023 年 6 月 30 日的应计余额 | $ | 23 | | | $ | 5 | | | $ | 28 | |
收费 | — | | | — | | | — | |
| 现金支付 | (16) | | | (5) | | | (21) | |
| | | | | |
| 截至 2023 年 9 月 30 日的应计余额 | $ | 7 | | | $ | — | | | $ | 7 | |
| | | | | |
| | | | | |
| |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
注意事项 5。 库存，净额
截至当日，净库存包括以下内容： | | | | | | | | | | | |
| 9/30/2023 | | 6/30/2023 |
| 成品 | $ | 618 | | | $ | 595 | |
| 原材料和包装 | 178 | | | 182 | |
| 工作正在进行中 | 20 | | | 8 | |
| 后进先出津贴 | (104) | | | (87) | |
| 库存总额，净额 | $ | 712 | | | $ | 698 | |
减去：非流动库存，净额 (1) | 2 | | | 2 | |
| 当前库存总额，净额 | $ | 710 | | | $ | 696 | |
(1)非流动存货净额记入其他资产。
注意事项 6。 金融工具和公允价值衡量标准
金融风险管理和衍生工具
公司面临与其持续业务运营相关的某些大宗商品、外币和利率风险，并使用衍生工具来减轻其承受这些风险的风险。
大宗商品价格风险管理
公司可能会使用商品期货、期权和掉期合约来限制价格波动对其部分预测的原材料需求的影响。这些商品衍生品可能是交易所交易或场外交易合约，其原始合同到期日通常小于 2年份。商品购买和期权合约使用从芝加哥商品期货交易所和商品衍生品交易商获得的市场报价以公允价值计量。
截至2023年9月30日和2023年6月30日，大宗商品衍生品的名义金额为美元36和 $41，分别与用于食品业务的大豆油和用于烧烤业务的喷气燃料的暴露有关。
外币风险管理
公司还可能签订某些场外衍生品合约，以管理公司与购买库存相关的预测外汇敞口的一部分。这些外币合约的原始合同到期日通常小于 2年份。外汇合约是使用外汇交易商报价的信息按公允价值计量的。
公司子公司用来对冲预测的库存购买量的未偿还外币远期合约的名义金额为美元55和 $51分别截至2023年9月30日和2023年6月30日。
利率风险管理
在预期的固定利率债务发行之前，公司可能会签订场外利率合同，以确定基准利率的一部分。这些利率合约的原始合同到期日通常小于 3年份。利率合约是使用债券交易商引用的信息按公允价值计量的。
截至2023年9月30日和2023年6月30日，该公司均未持有利率合约。
大宗商品、外汇和利率衍生品
公司将其用于预测原材料购买的大宗商品远期、期货和期权合约、用于预测库存购买的外汇远期合约和用于预测利息支付的利率合约指定为现金流对冲。
被指定为套期保值工具的衍生工具对其他综合（亏损）收益和净收益的影响如下：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他综合（亏损）收益中确认的收益（亏损） |
| 三个月已结束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | | |
| 商品购买衍生合约 | $ | (1) | | | $ | (3) | | | | | |
| 外汇衍生品合约 | 1 | | | 1 | | | | | |
| 利率衍生合约 | — | | | — | | | | | |
| 总计 | $ | — | | | $ | (2) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 从累计其他综合净（亏损）收益重新归类为净收益的收益（亏损）地点 | 从累计其他综合净（亏损）收入中重新归类并计入净收益的收益（亏损） |
| | 三个月已结束 | | |
| | 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | | |
| 商品购买衍生合约 | 销售产品的成本 | $ | (2) | | | $ | 4 | | | | | |
| 外汇衍生品合约 | 销售产品的成本 | — | | | 1 | | | | | |
| 利率衍生合约 | 利息支出 | 3 | | | 3 | | | | | |
| 总计 | | $ | 1 | | | $ | 8 | | | | | |
截至2023年9月30日，累计其他综合净（亏损）收入中预计将在未来十二个月内重新归类为净收益的现有净收益（亏损）的估计金额为美元13.
交易对手风险管理和衍生合约要求
该公司利用各种金融机构作为场外衍生工具的交易对手。公司签订了管理场外衍生工具使用的协议，并对每个交易对手持有的场外衍生工具总头寸设定了内部限制。这些协议的某些条款要求公司或交易对手在衍生工具的公允价值超过合同规定的交易对手负债头寸限额时交出抵押品。在负债头寸的场外衍生工具中，美元0和 $1分别包含截至2023年9月30日和2023年6月30日的此类条款。截至2023年9月30日和2023年6月30日，由于没有超过交易对手负债头寸上限，公司和任何交易对手都无需交出任何抵押品。
管理公司场外衍生工具的协议的某些条款要求标准普尔和穆迪为公司及其交易对手分配的公司信用评级保持在等于或优于投资级信用评级最低评级的水平。如果公司的信用评级降至投资等级以下，衍生工具的交易对手可以要求对净负债头寸的衍生工具进行全额抵押。截至2023年9月30日和2023年6月30日，标准普尔和穆迪均对公司及其每个交易对手进行了投资等级评级。
公司某些用于大宗商品价格风险管理的交易所交易期货和期权合约包括要求公司以现金保证金账户的形式为在该交易所进行的交易提供抵押品，该账户由公司经纪人持有。截至2023年9月30日和2023年6月30日，公司维持现金利润率余额
与交易所交易的美元期货和期权合约有关2和 $0，在简明的合并资产负债表上，它们分别被归类为预付费用和其他流动资产。
信托资产
公司持有共同基金和现金等价物的权益，这是与其不合格递延薪酬计划相关的信托资产的一部分。不合格递延薪酬计划的参与者，即公司的现任和前任员工，可以在某些共同基金中进行选择，根据计划条款并在持有有有价证券的信托的范围内投资延期补偿。信托代表可变利息实体，公司被视为其主要受益人，因此信托资产被合并并纳入简明合并资产负债表中的其他资产。信托资产的损益记入其他（收益）支出，净额记入简明合并收益表。共同基金的权益使用报价以公允价值计量。公司已将这些有价证券指定为交易投资。
金融工具的公允价值
在简明合并资产负债表中经常以公允价值计量的金融资产和负债必须按公允价值层次结构的以下三个类别之一进行分类和披露：
级别1：活跃市场中相同资产或负债的报价市场价格。
第 2 级：市场数据证实的可观察到的市场投入或不可观察的投入。
第 3 级：反映报告实体自身假设的不可观察的输入。
截至2023年9月30日和2023年6月30日，公司在此期间经常按公允价值计量的金融资产和负债包括被归类为1级或2级的衍生金融工具，以及为公司不合格递延薪酬计划提供资金的信托资产，这些资产被归类为1级。
公司的所有衍生工具均符合对冲会计资格。 下表提供了有关公司衍生工具的资产负债表分类和公允价值的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 9/30/2023 | | 6/30/2023 |
| 资产负债表
分类 | | 公允价值
等级制度
级别 | | 携带
金额 | | 估计的
公平
价值 | | 携带
金额 | | 估计的
公平
价值 |
| 资产 | | | | | | | | | | | |
| 商品购买期权合约 | 预付费用和其他流动资产 | | 1 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2 | | | $ | 2 | |
| 商品购买互换合约 | 预付费用和其他流动资产 | | 2 | | 1 | | | 1 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| 外汇远期合约 | 预付费用和其他流动资产 | | 2 | | 2 | | | 2 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | $ | 3 | | | $ | 3 | | | $ | 2 | | | $ | 2 | |
| 负债 | | | | | | | | | | | |
| 商品购买期货合约 | 应付账款和应计负债 | | 1 | | 1 | | | 1 | | | — | | | — | |
| 商品购买互换合约 | 应付账款和应计负债 | | 2 | | — | | | — | | | 1 | | | 1 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | 1 | |
下表提供了有关需要披露公允价值的公司其他资产和负债的资产负债表分类和公允价值的信息： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 9/30/2023 | | 6/30/2023 |
| 资产负债表
分类 | | 公允价值
等级制度
级别 | | 携带
金额 | | 估计的
公平
价值 | | 携带
金额 | | 估计的
公平
价值 |
| 资产 | | | | | | | | | | | |
| 计息投资，包括货币市场基金 | 现金和现金 等价物 (1) | | 1 | | $ | 388 | | | $ | 388 | | | $ | 243 | | | $ | 243 | |
| 定期存款 | 现金和现金 等价物 (1) | | 2 | | 16 | | | 16 | | | 9 | | | 9 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 不合格递延薪酬计划的信托资产 | 其他资产 | | 1 | | 137 | | | 137 | | | 129 | | | 129 | |
| | | | | | $ | 541 | | | $ | 541 | | | $ | 381 | | | $ | 381 | |
| 负债 | | | | | | | | | | | |
| 应付票据和贷款 | 应付票据和贷款 (2) | | 2 | | $ | 347 | | | $ | 347 | | | $ | 50 | | | $ | 50 | |
| | | | | | | | | | | |
| 长期债务和长期债务的当前到期日 | 目前的长期到期日 长期债务和长期 债务 (3) | | 2 | | 2,478 | | | 2,259 | | | 2,477 | | | 2,327 | |
| | | | | $ | 2,825 | | | $ | 2,606 | | | $ | 2,527 | | | $ | 2,377 | |
(1)现金和现金等价物由定期存款和其他计息投资组成，包括原始到期日不超过90天的货币市场基金。现金和现金等价物按成本入账，成本近似于公允价值。
(2)应付票据和贷款由未偿还的美国商业票据余额和/或公司信贷协议中提取的金额组成，所有这些金额均按成本入账，接近公允价值。
(3)长期债务和长期债务的当前到期日按成本记录。包括当前到期日在内的长期债务的公允价值是使用公司债券交易商报价的二级市场价格确定的，被归类为二级。
注意事项 7。 所得税
在确定其季度所得税准备金时，公司使用估计的年度有效税率，该税率基于公司运营所在的各个司法管辖区的预期年收入、法定税率和税收筹划机会。某些重要或不寻常的项目在其发生的季度中单独确认，可能成为每个季度有效税率变化的来源。收益的有效税率为 14.6% 和 25.0截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中分别为百分比。较低的收入税率主要是由美国国税局提供的与美国外国税收抵免法规有关的临时救济的影响推动的。
注意事项 8。 每股净收益（EPS）
以下是用于计算基本净每股收益的加权平均已发行股票数量（千股）与用于计算摊薄后净每股收益的加权平均已发行股票数量（千股）的对账情况： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | | |
| 基本 | 123,973 | | 123,339 | | | | |
| 股票期权和其他的摊薄效应 | 677 | | 575 | | | | |
| 稀释 | 124,650 | | 123,914 | | | | |
| | | | | | | |
| 抗稀释性股票期权及其他 | 2,220 | | 2,983 | | | | | |
每股基本净收益和摊薄后每股净收益根据归属于高乐氏的净收益计算。
注意事项 9。 综合收入
下表汇总了所示时期的综合收入：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | | |
净收益 | $ | 25 | | | $ | 87 | | | | | |
| 扣除税款的其他综合（亏损）收入： | | | | | | | |
| 外币折算调整 | (11) | | | (29) | | | | | |
| 衍生品的未实现净收益（亏损） | (1) | | | (8) | | | | | |
| 养老金和退休后福利调整 | 11 | | | 1 | | | | | |
| 扣除税款的其他综合（亏损）收入总额 | (1) | | | (36) | | | | | |
综合收入 | 24 | | | 51 | | | | | |
| 减去：归属于非控股权益的综合收益总额 | 3 | | | 2 | | | | | |
归属于高乐氏的综合收益总额 | $ | 21 | | | $ | 49 | | | | | |
注意 10。 股东们’公平
在所示期内，股东权益组成部分的变化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 |
（除每股数据外，以百万美元计；以千股为单位） | 普通股 | | 额外的实收资本 | | 留存收益 | | 库存股 | | 累积的 其他 综合的 净（亏损）收入 | | 非控股权益 | | 股东权益总额 |
| 金额 | | 股份 | | | | 金额 | | 股份 | | | |
| 截至2022年6月30日的余额 | $ | 131 | | | 130,741 | | | $ | 1,202 | | | $ | 1,048 | | | $ | (1,346) | | | (7,589) | | | $ | (479) | | | $ | 173 | | | $ | 729 | |
| 净收益 | — | | | — | | | — | | | 85 | | | — | | | — | | | — | | | 2 | | | 87 | |
| 其他综合（亏损）收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (36) | | | — | | | (36) | |
给Clorox股东的股息（美元）2.36申报的每股） | — | | | — | | | — | | | (293) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (293) | |
| 非控股权益的分红 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5) | | | (5) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 10 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 10 | |
| 其他员工股票计划活动 | — | | | — | | | (19) | | | (8) | | | 31 | | | 204 | | | — | | | — | | | 4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的余额 | $ | 131 | | | 130,741 | | | $ | 1,193 | | | $ | 832 | | | $ | (1,315) | | | (7,385) | | | $ | (515) | | | $ | 170 | | | $ | 496 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的余额 | $ | 131 | | | 130,741 | | | $ | 1,245 | | | $ | 583 | | | $ | (1,246) | | | (6,921) | | | $ | (493) | | | $ | 168 | | | $ | 388 | |
| 净收益（亏损） | — | | | — | | | — | | | 22 | | | — | | | — | | | — | | | 3 | | | 25 | |
| 其他综合（亏损）收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | — | | | (1) | |
给Clorox股东的股息（美元）2.40申报的每股） | — | | | — | | | — | | | (300) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (300) | |
| 非控股权益的分红 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3) | | | (3) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 13 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 13 | |
| 其他员工股票计划活动 | — | | | — | | | (12) | | | (6) | | | 27 | | | 181 | | | — | | | — | | | 9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的余额 | $ | 131 | | | 130,741 | | | $ | 1,246 | | | $ | 299 | | | $ | (1,219) | | | (6,740) | | | $ | (494) | | | $ | 168 | | | $ | 131 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
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在所示期间，按组成部分分列的归属于Clorox的累计其他综合净（亏损）收益的变化如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 |
| 外币折算调整 | | 衍生品的未实现净收益（亏损） | | 养老金和退休后福利调整 | | 累计其他综合净（亏损）收益 |
| 截至2022年6月30日的余额 | $ | (448) | | | $ | 121 | | | $ | (152) | | | $ | (479) | |
| 重新分类前的其他综合（亏损）收入 | (29) | | | (2) | | | — | | | (31) | |
| 从累计其他综合净（亏损）收益中重新归类的金额 | — | | | (8) | | | 1 | | | (7) | |
| 所得税优惠（费用） | — | | | 2 | | | — | | | 2 | |
| 本期其他综合（亏损）净收益 | (29) | | | (8) | | | 1 | | | (36) | |
| 截至2022年9月30日的余额 | $ | (477) | | | $ | 113 | | | $ | (151) | | | $ | (515) | |
| | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的余额 | $ | (445) | | | $ | 99 | | | $ | (147) | | | $ | (493) | |
| 重新分类前的其他综合（亏损）收入 | (11) | | | — | | | 11 | | | — | |
| 从累计其他综合净（亏损）收益中重新归类的金额 | — | | | (1) | | | 3 | | | 2 | |
| 所得税优惠（支出）等 | — | | | — | | | (3) | | | (3) | |
| 本期其他综合（亏损）净收益 | (11) | | | (1) | | | 11 | | | (1) | |
| 截至2023年9月30日的余额 | $ | (456) | | | $ | 98 | | | $ | (136) | | | $ | (494) | |
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注意 11。 员工福利计划
公司拥有符合条件的国内养老金计划（以下简称 “计划”）。该计划对所有参与者均已冻结。自2011年6月30日起，该计划对所有员工普遍冻结，但某些集体谈判的员工除外，他们的计划冻结于2019年1月1日生效。由于计划冻结，任何雇员都没有资格开始参与该计划或获得该计划下的任何额外福利。
2022年5月17日，公司董事会批准了一项终止该计划的决议。该修正案将允许通过一次性支付或购买年金来偿还养老金债务。截至2023年9月30日，该计划已根据特定的《员工退休收入保障法》（ERISA）资助规则获得全额资助。
在达成和解协议之前，公司重新计算了截至2023年9月30日的计划福利义务，贴现率为 5.0%，导致未实现的净亏损余额为美元126，扣除税款，（$165税前）计入与本计划相关的简明合并资产负债表上的累计其他综合净（亏损）收入。
在2024财年的第二季度，一次性非现金结算费用约为美元165（税前）预计将在公司与这些未实现净亏损相关的简明合并收益表中确认，因为计划债务是通过一次性支付和年金购买来结算的。结算费用的实际金额可能会根据资产和负债的最终估值而有所不同。2023年10月10日，公司完成了与养老金计划终止相关的年金购买。2023年10月31日，公司一次性支付了与解雇有关的款项。
下表汇总了公司退休收入计划的定期净福利成本的组成部分：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | | |
| | | | | | | |
| 利息成本 | $ | 5 | | | $ | 5 | | | | | |
计划资产的预期回报率 (1) | (3) | | | (3) | | | | | |
| 已确认结算损失 | 1 | | | — | | | | | |
| 未确认物品的摊销 | 2 | | | 2 | | | | | |
| 总计 | $ | 5 | | | $ | 4 | | | | | |
(1)计算2024财年净定期福利成本时使用的计划资产的加权平均长期预期回报率为 3.5%.
公司退休医疗保健计划的净定期福利成本为美元0在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，该公司的收入为美元2用于向其国内退休收入计划缴款。
净定期福利成本中的服务成本部分（如果有）反映在员工福利成本中。所有其他组成部分均反映在其他（收入）支出净额中。
注意 12。 其他突发事件和担保
突发事件
该公司参与某些环境事务，包括不同地点的应对行动。该公司记录的负债总额为 $28截至2023年9月30日和2023年6月30日，其在与这些事项相关的未来补救费用总额中所占的份额分别为2023年9月30日和2023年6月30日。
一件事，占美元12截至2023年9月30日和2023年6月30日，记录在案的负债中，分别与公司以前在加利福尼亚州阿拉米达县的一个地点的业务相关的环境成本有关。2016年11月，应监管机构的要求并在环境顾问的协助下，该公司提交了一份可行性研究，该研究评估了管理该地点地下水的各种选择，并包括了相关成本的估算。在2017年与监管机构进行进一步讨论后，该公司记录了未贴现的负债，估计费用将超过一年 30 年期限，基于《可行性研究》中与地下水有关的选项之一。2021年9月，经过另一项研究以及与监管机构的进一步讨论，该公司向监管机构提交了一份土壤蒸气入侵报告。2023年1月，监管机构发布了一项新命令，指示公司和现任业主进行补救调查，然后准备一份可行性研究，以评估和修复对土壤、土壤蒸气和室内空气的影响。尽管该公司认为其对修复成本（包括与土壤、土壤蒸气和室内空气影响有关的任何费用）的最新估计是合理的，但最终的修复要求尚未最终确定，监管机构可能会要求公司在更长的时间内采取修复措施或采取额外行动，其中可能包括估计的未贴现成本，总额不超过约美元28超过估计 30 年期限，或者要求公司采取不同的行动并产生额外费用。
在密歇根州狄金森县发生的另一起案件涉及美元，该事件发生在公司以前的一项业务所在地，公司对此负有连带责任10分别为截至2023年9月30日和2023年6月30日的记录负债。这笔金额反映了公司同意承担的责任 24.3根据与第三方签订的费用分摊协议，占该事项的总补救措施和相关成本的百分比。如果第三方无法支付其在应对和补救义务中所占的份额，则公司可能对此类义务负责。在环境顾问的协助下，公司维持未贴现负债，这是其目前对资本支出、维护和其他成本中可能产生的超过估计值的份额的最佳估计 30 年补救期。尽管该公司的风险敞口有可能超过狄金森县案件的记录金额，但目前此类额外暴露量或暴露范围均不可估计。
该公司与这些事项相关的估计损失受各种不确定因素的影响，包括任何补救措施的有效性、任何补救要求的变化以及替代清理技术的未来可用性。公司不时面临各种法律诉讼、索赔和其他意外损失，包括但不限于与合同安排（包括与某些供应和制造关系的过渡和解散有关的成本）、产品责任、专利和商标、广告、劳动和就业、环境、健康和安全以及其他事项相关的突发损失。关于这些诉讼,
索赔和其他意外损失尽管存在相当大的不确定性，但管理层目前认为，在先前未规定的范围内，这些事项的最终处置不会对公司的简明合并财务报表整体产生重大不利影响，无论是单独还是总体而言。
担保
结合资产剥离和其他交易，公司可能提供典型的赔偿（例如，对陈述和担保的赔偿以及保留先前存在的环境、税收和员工负债），这些赔偿的期限和总债务的潜在金额各不相同，在许多情况下，没有明确的定义。公司没有支付任何与其赔偿有关的重大款项，也不认为有可能支付任何与其赔偿有关的重大款项，并认为任何合理可能的付款都不会对公司的简明合并财务报表整体产生重大不利影响，无论是个人还是总体而言。
截至2023年9月30日和2023年6月30日，该公司未就上述担保记录任何重大负债。
该公司是美元信用证的当事方15截至2023年9月30日，主要与其保险公司有关，其中美元0已经被利用了。
注意 13。 分部结果
公司通过战略业务部门（SBU）运营，这些业务部门分为运营部门。然后将运营部门汇总为 四可报告的细分市场：健康与保健、家庭、生活方式和国际。未合并为应报告的分部的运营部门反映在 “公司” 和 “其他” 中。
公司和其他包括某些非分配管理成本和其他各种非营业收入和支出，以及维生素、矿物质和补充剂（VMS）业务的业绩。公司和其他领域的资产包括现金和现金等价物、预付费用和其他流动资产、财产和设备、经营租赁使用权资产、其他长期资产和递延所得税，以及与VMS业务相关的资产。
管理层使用的分部盈利能力的主要衡量标准是扣除利息税和所得税前的分部调整后收益（亏损）（分部调整后的息税前利润）。分部调整后的息税前利润定义为所得税前收益（亏损），不包括利息收入、利息支出和其他非经常性或异常的重要项目（例如与网络攻击有关的费用、资产减值、与简化运营模式相关的费用、与数字能力和生产率提高投资相关的费用、与收购相关的重大亏损/（收益）以及影响可比性的其他非经常性或异常项目）。
下表显示了应申报的分部信息以及分部信息与公司所得税前合并净销售额和收益（亏损）的对账情况，未分配给应申报分部的金额反映在公司和其他业务中。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 净销售额 |
| | 三个月已结束 | | |
| | 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | | |
| 健康与保健 | | $ | 504 | | | $ | 657 | | | | | |
| 家庭 | | 325 | | | 423 | | | | | |
| 生活方式 | | 229 | | | 320 | | | | | |
| 国际 | | 270 | | | 285 | | | | | |
| 企业和其他 | | 58 | | | 55 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 总计 | | $ | 1,386 | | | $ | 1,740 | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 分部调整后的息税前利润 |
| | 三个月已结束 | | |
| | 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | | |
| 健康与保健 | | $ | 104 | | | $ | 133 | | | | | |
| 家庭 | | (4) | | | 22 | | | | | |
| 生活方式 | | 19 | | | 60 | | | | | |
| 国际 | | 34 | | | 23 | | | | | |
| 企业和其他 | | (62) | | | (63) | | | | | |
| 总计 | | $ | 91 | | | $ | 175 | | | | | |
利息收入 | | 10 | | | 2 | | | | | |
利息支出 | | (21) | | | (22) | | | | | |
| | | | | | | | |
网络攻击成本 (1) | | (24) | | | — | | | | | |
简化的运营模式 (2) | | — | | | (19) | | | | | |
数字化能力和生产力增强投资 (3) | | (27) | | | (20) | | | | | |
所得税前收益 | | $ | 29 | | | $ | 116 | | | | | |
(1)代表与注释2中详述的网络攻击相关的增量成本。为便于参考，下表提供了与公司应报告的细分市场相对应的大致网络攻击成本占总成本的百分比： | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | | | | | | |
| | 9/30/2023 | | | | | | | |
| 健康与保健 | 22 | % | | | | | | | |
| 家庭 | 11 | | | | | | | | |
| 生活方式 | 14 | | | | | | | | |
| 国际 | 1 | | | | | | | | |
| 企业和其他 | 52 | | | | | | | | |
| 总计 | 100 | % | | | | | | | |
(2)代表重组和相关实施成本，在精简运营模式中扣除的净额（美元）0和 $19分别截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月。为便于参考，下表提供了近似的重组和相关实施成本，净额对应于公司应申报的分部占总成本的百分比：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 三个月已结束 | | | 《盗梦空间》迄今已结束 |
| | 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | 9/30/2023 |
| 健康与保健 | — | % | | 6 | % | | | 6 | % |
| 家庭 | — | | | — | | | | 1 | |
| 生活方式 | — | | | 5 | | | | 3 | |
| 国际 | — | | | 19 | | | | 16 | |
| 企业和其他 | — | | | 70 | | | | 74 | |
| 总计 | — | % | | 100 | % | | | 100 | % |
| | | | | | | |
(3)代表与公司数字能力和生产力提高投资相关的支出，与公司和其他项目相对应。
所有细分市场间销售额均已取消，不包含在公司应报告的细分市场的净销售额中。
公司最大客户沃尔玛公司及其关联公司的净销售额占合并净销售额的百分比为 27在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，均为百分比。
下表列出了所示期间净销售额占公司合并净销售额的百分比，按运营分部分列： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 净销售额 | |
| | 三个月已结束 | | |
| | 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | | |
| 清洁 | | 32 | | % | | 33 | | % | | | | | | |
| 专业产品 | | 4 | | | | 5 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 健康与保健 | | 36 | | % | | 38 | | % | | | | | | |
| 袋子和包装 | | 11 | | | | 11 | | | | | | | | |
| 猫砂 | | 8 | | | | 8 | | | | | | | | |
| 烧烤 | | 5 | | | | 5 | | | | | | | | |
| 家庭 | | 24 | | % | | 24 | | % | | | | | | |
| 食物 | | 9 | | | | 10 | | | | | | | | |
| 天然个人护理 | | 3 | | | | 4 | | | | | | | | |
| 水过滤 | | 5 | | | | 5 | | | | | | | | |
| 生活方式 | | 17 | | % | | 19 | | % | | | | | | |
| 国际 | | 19 | | % | | 16 | | % | | | | | | |
| 企业和其他 | | 4 | | % | | 3 | | % | | | | | | |
| 总计 | | 100 | | % | | 100 | | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
高乐氏公司
（以百万美元计，每股数据除外）
管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析（MD&A）旨在为读者提供高乐氏公司（以下简称 “公司” 或 “高乐氏”）财务报表的读者从管理层的角度对公司的财务状况、经营业绩、流动性以及可能影响未来业绩的某些其他因素的叙述。以下关于公司财务状况和经营业绩的讨论应与MD&A以及公司于2023年8月10日向美国证券交易委员会提交的截至2023年6月30日的10-K表年度报告中包含的合并财务报表和相关附注以及本10-Q表季度报告（本报告）中包含的未经审计的简明合并财务报表和相关附注一起阅读。除非另有说明，否则MD&A将截至2023年9月30日的三个月期间（本期）与截至2022年9月30日的三个月期间（上一时期）进行了比较，百分比和基点的计算基于四舍五入，每股数据和有效税率除外。
行政概述
Clorox 公司是一家领先的跨国消费品和专业产品制造商和营销商，在全球拥有大约 8,700 名员工。该公司在大约25个国家或地区开展业务，产品销往100多个市场，主要通过大众零售商、杂货店、仓库俱乐部、一元店、家用五金中心、药品、宠物和军用商店、第三方和自有电子商务渠道以及分销商进行销售。高乐氏销售一些最值得信赖和认可的消费品牌，包括其同名漂白剂、清洁和消毒产品Pine-Sol®和 Tilex®清洁剂; 液态梅子®去除阻塞剂；诗人®家庭护理产品；很高兴®袋子和包装；Fresh Step®猫砂；金斯福德®烧烤产品; 隐谷®调料、蘸料、调味料和酱汁；Burt's Bees®天然个人护理产品；Brita®滤水产品；以及 “自然活力”®, 续订生活®，NeoCell® 和彩虹之光® 维生素、矿物质和补品。该公司还为专业客户销售行业领先的产品和技术，包括在CloroxPro下销售的产品和技术™ 和高乐氏医疗保健® 品牌名称。
该公司主要在被认为具有财务吸引力的中型类别中销售其领先品牌。该公司的大多数产品都与每个类别中的其他全国广告品牌以及 “自有品牌” 品牌竞争，这些产品可以在美国十分之九的家庭中找到。该公司约80％的销售额来自在其类别中占有第一或第二市场份额的品牌。
公司通过战略业务部门（SBU）运营，这些业务部门分为运营部门。然后，将运营细分为四个应报告的细分市场：健康与保健、家庭、生活方式和国际。未合并为应报告的分部的运营部门反映在 “公司” 和 “其他” 中。四个可报告的细分市场包括以下内容：
•健康与保健包括主要在美国销售和销售的清洁、消毒和专业产品。该细分市场中的产品包括主要属于Clorox的家庭护理、清洁产品和洗衣添加剂。®，Clorox2®、Pine-Sol、Scentiva®、Tilex、Liquid-Plumr 和 Formula 409®品牌；CloroxPro和Clorox Healthcare品牌的专业清洁和消毒产品；以及Hidden Valley品牌的专业餐饮服务产品。
•家庭包括在美国销售和销售的袋子和包装、猫砂和烧烤产品。该细分市场中的产品包括 Glad 品牌的包袋和包装；主要是 Fresh Step 旗下的猫砂 然后挖走®品牌；以及金斯福德品牌的烧烤产品。
•生活方式包括在美国销售和销售的食品、天然个人护理产品和滤水产品。该细分市场中的产品包括主要属于Hidden Valley品牌的调料、蘸料、调味料和酱汁；Burt's Bees品牌的天然个人护理产品；以及Brita品牌的滤水产品。
•国际由在美国境外销售的产品组成。该细分市场中的产品包括洗衣添加剂；家庭护理产品；水过滤产品；消化健康产品；烧烤产品；猫砂；食品；袋子和包装；天然个人护理产品；以及主要在Clorox、Ayudin下销售的专业清洁和消毒产品®，克洛琳达®、Poett、Pine-Sol、Glad、Brita、RenewLife、Ever Cle®还有 Burt's Bees 品牌。
最近发生的影响公司的事件
网络攻击
2023年8月14日星期一，该公司透露已在其部分信息技术（IT）系统上发现了未经授权的活动。该活动于2023年8月11日星期五开始，当晚得知后，该公司立即开始采取措施停止和补救该活动。该公司还将某些系统下线，并聘请了第三方网络安全专家来支持其调查和恢复工作。该公司以较低的运营速度实施了业务连续性计划，包括手动订购和处理程序，以便继续为客户提供服务。但是，该事件导致该公司的业务在本季度的剩余时间内受到大规模干扰。
这些系统中断的影响包括订单处理延迟和严重的产品中断，从而对净销售额和收益产生负面影响。此后，该公司已过渡到自动订单处理，并且绝大多数订单都是以自动化方式进行的。随着公司在恢复正常运营方面取得进展，该公司预计将在第二季度经历持续但有所减弱的运营影响。
预计网络攻击的影响将对2024财年的业绩产生负面影响，尽管由于中断而在第一季度未确认的部分预期净销售额预计将在2024财年的后续季度中在客户重建库存时得到确认。
在截至2023年9月30日的三个月中，由于网络攻击，该公司还承担了约24美元的增量支出。这些成本与第三方咨询服务有关，包括为调查和修复攻击而产生的 IT 恢复和法证专家和其他专业服务，以及由此导致的公司业务运营中断而产生的增量运营成本。该公司预计，未来将产生与网络攻击相关的额外费用。
在截至2023年9月30日的三个月中，该公司没有确认任何与网络攻击有关的保险收益。确认保险赔偿金的时机（如果有）可能与确认相关费用的时间不同。
其他近期事件
在截至2023年9月30日的财季中，公司继续经历以持续不利的大宗商品成本以及较高的制造和物流成本为特征的通货膨胀环境。此外，该公司正在监测由于利率上升和资本市场波动而导致的宏观经济状况。随着公司继续努力推动增长、重建利润率和推动转型，这些不断变化的挑战为高度动态的运营环境做出了贡献。
由于运输、物流或供应限制以及某些原材料的商品成本上涨，未来受到负面影响的风险仍然存在，公司继续面临相应的增量成本和毛利率压力。该公司预计，在2024财年，运营环境将保持动荡和充满挑战性。由于持续的宏观经济不确定性影响支出，预计通货膨胀阻力将持续，消费者可能会感受到更大的压力。公司将继续投资于其品牌、能力和人员，以实现持续的盈利增长。该公司在2023财年宣布并开始实施简化的运营模式，并将在2024财年继续实施。
持续的通货膨胀压力、宏观经济状况和地缘政治不稳定，包括中东和乌克兰持续的冲突、中国和台湾之间日益加剧的紧张局势以及美国和对外贸易、经济和其他政策的实际和潜在变化，加剧了全球宏观经济和政治不确定性，加剧了冲突持续时间和解决方案、潜在的紧张局势升级以及潜在的经济和全球供应链中断。考虑到快速变化的格局，这些因素很难预测，因为公司继续预计未来的运营环境会多变。
有关进一步讨论，请参阅本报告第1.A项 “风险因素” 和公司截至2023年6月30日财年的10-K表年度报告中包含的 “风险因素”。
操作结果
合并业绩 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | % 变化 | | | | | | |
| 净销售额 | $ | 1,386 | | | $ | 1,740 | | | (20) | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的三个月 |
| 与去年同期相比的百分比变化 |
| 报告的（GAAP）净销售增长/（下降） | 报告的交易量 | | 收购与资产剥离 | 外汇影响 | 价格/组合/其他 (1) | 有机销售增长/（下降）（非公认会计准则） (2) | 有机体积 (3) |
| 健康与保健 | (23) | % | (29) | % | | — | % | — | % | 6 | % | (23) | % | (29) | % |
| 家庭 | (23) | | (30) | | | — | | — | | 7 | | (23) | | (30) | |
| 生活方式 | (28) | | (37) | | | — | | — | | 9 | | (28) | | (37) | |
| 国际 | (5) | | (13) | | | — | | (14) | | 22 | | 9 | | (13) | |
道达尔公司 (4) | (20) | % | (26) | % | | — | % | (2) | % | 8 | % | (18) | % | (26) | % |
| | | | | | | | |
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| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
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(1)这代表了定价行动、组合和其他因素对净销售增长/（减少）的净影响。
(2)有机销售增长/（减少）定义为净销售增长/（减少），不包括任何收购和剥离以及外汇汇率变动的影响。有关有机销售增长/（下降）与净销售增长/（下降）的对账情况，参见下文 “非公认会计准则财务指标”，这是最直接可比的GAAP财务指标。
(3)有机交易量表示交易量，不包括任何收购和剥离的影响。
(4)公司总数包括公司和其他公司。
净销售额 和音量 本期分别下降了20％和26％，这主要是由于网络攻击导致的音量减少所致。销量和净销售额之间的差异主要是由于有利的价格组合的影响。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | % 变化 | | | | | | |
| 毛利 | $ | 532 | | | $ | 626 | | | (15) | % | | | | | | |
| 毛利率 | 38.4 | % | | 36.0 | % | | | | | | | | |
毛利率本期上涨240个基点，从36.0％上涨至38.4％。增长主要是由定价和节省成本的好处推动的，但销量减少的影响部分抵消了增长。
开支
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 |
| | | | | | | 占净销售额的百分比 |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | % 变化 | | 9/30/2023 | | 9/30/2022 |
| 销售和管理费用 | $ | 276 | | | $ | 261 | | | 6 | % | | 19.9 | % | | 15.0 | % |
| 广告费用 | 165 | | | 161 | | | 2 | | | 11.9 | | | 9.3 | |
| 研究和开发成本 | 29 | | | 32 | | | (9) | | | 2.1 | | | 1.8 | |
| |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
销售和管理费用，占净销售额的百分比本期比上期增加了490个基点。销售和管理费用占净销售额百分比的增加主要是由于与商业纠纷有关的仲裁裁决、与网络攻击相关的增量成本以及公司的数字能力和生产力提升投资，但主要与实施简化运营模式相关的成本节省所带来的好处部分抵消。
有关网络攻击以及公司数字能力和生产力提升投资的更多信息，请参阅 非公认会计准则财务指标.
广告费用，由于网络攻击造成的净销售额减少，本期占净销售额的百分比比上期增加了260个基点，而美元基本持平。该公司在美国的零售广告支出占净销售额的百分比与前一时期相比从11％增加到14％。
研究和开发成本, 都 按占净销售额和美元的百分比计算, 本期与上期相比基本持平.公司继续投资于产品创新和成本节约。
利息支出、其他（收入）支出、净收益税率和有效税率
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | | |
| | | | | | | |
| 利息支出 | 21 | | | $ | 22 | | | | | |
| 其他（收入）支出，净额 | 12 | | | 34 | | | | | |
| 收入的有效税率 | 14.6 | % | | 25.0 | % | | | | |
其他（收入）支出，净额在本期和上期分别为12美元和34美元。出现差异的主要原因是前一时期发生的与简化运营模式相关的重组和相关实施费用。
重组和相关成本
在2023财年的第一季度，公司开始确认与一项计划相关的成本，该计划涉及简化其运营模式以实现其推动增长和生产率的目标。简化的运营模式有望增强公司更快地应对不断变化的消费者行为和更快地创新的能力。公司预计，这种新模式的实施将在2024财年完成，在整个实施期间将出现不同的阶段。
全面实施后，公司预计每年可节省约75至100美元的成本，2023财年将实现35美元的收益，预计在2024财年实现约45至50美元的收益。目前，预计精简运营模式的好处将增加未来的现金流，因为成本节约将主要集中在销售和管理、供应链、营销和研发领域。
该公司在2023财年承担了60美元的成本，预计在2024财年将产生与该计划相关的约30至40美元的成本，其中约10至15美元将是与员工相关的成本，用于减少某些人员配备水平，例如遣散费，其余用于咨询和其他费用。预计产生的费用将主要以现金结算。
截至2023年9月30日的三个月，重组和相关实施成本净额为0美元。截至2022年9月30日的三个月，重组和相关实施成本净额为19美元，其中16美元与员工相关成本有关，3美元与其他成本有关。有关简化运营模式和重组的更多详情，请参阅简明合并财务报表附注。
收入的有效税率 本期为14.6％，前一时期为25.0％。较低的收入税率主要是由美国国税局提供的与美国外国税收抵免法规有关的临时救济的影响推动的。
摊薄后的每股净收益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | % 变化 | | | | | | |
| 摊薄后的每股净收益 | $ | 0.17 | | | $ | 0.68 | | | (75) | % | | | | | | |
摊薄后的每股净收益（EPS）本期下降了0.51美元，跌幅75％，这主要是由于销量减少的影响，但定价和成本节约的好处部分抵消了这一影响。
分部结果
以下内容介绍了公司应申报的分部以及公司和其他部门的业绩（有关管理层使用的分部盈利能力的主要衡量标准、扣除利息和所得税的分部调整后收益（亏损）（分部调整后的息税前利润）的进一步讨论，请参阅简明合并财务报表附注）：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 净销售额 | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | | |
| 健康与保健 | $ | 504 | | | $ | 657 | | | | | |
| 家庭 | 325 | | | 423 | | | | | |
| 生活方式 | 229 | | | 320 | | | | | |
| 国际 | 270 | | | 285 | | | | | |
| 企业和其他 | 58 | | | 55 | | | | | |
| 总计 | $ | 1,386 | | | $ | 1,740 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 分部调整后的息税前利润 (1) |
| 三个月已结束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | | |
| 健康与保健 | $ | 104 | | | $ | 133 | | | | | |
| 家庭 | (4) | | 22 | | | | |
| 生活方式 | 19 | | 60 | | | | |
| 国际 | 34 | | 23 | | | | |
| 企业和其他 | (62) | | (63) | | | | |
| 总计 | $ | 91 | | | $ | 175 | | | | | |
| 利息收入 | 10 | | 2 | | | | |
| 利息支出 | (21) | | (22) | | | | |
| | | | | | | |
网络攻击成本 | (24) | | — | | | | |
简化的运营模式 | — | | (19) | | | | |
| 数字能力和生产力提升投资 | (27) | | (20) | | | | |
所得税前收益 | $ | 29 | | | $ | 116 | | | | | |
(1)有关分部调整后的息税前收益与所得税前收益（亏损）（最直接可比的GAAP财务指标）的对账情况，请参阅下文 “非公认会计准则财务指标”。
健康与保健 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | % 变化 | | | | | | |
| 净销售额 | $ | 504 | | | $ | 657 | | | (23) | % | | | | | | |
| 分部调整后的息税前利润 | 104 | | | 133 | | | (22) | | | | | | | |
本期销量、净销售额和分部调整后的息税前利润分别下降了29％、23％和22％。销量和净销售额的下降主要是由于网络攻击导致的运营中断。销量和净销售额之间的差异主要是由于价格上涨的好处。本期分部调整后的息税前利润的下降主要是由于定价的好处部分抵消了销量的减少。
家庭 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | % 变化 | | | | | | |
| 净销售额 | $ | 325 | | | $ | 423 | | | (23) | % | | | | | | |
| 分部调整后的息税前利润 | (4) | | | 22 | | | (118) | | | | | | | |
本期销量、净销售额和分部调整后的息税前利润分别下降了30％、23％和118％。销量和净销售额的下降主要是由于网络攻击导致的运营中断。销量和净销售额之间的差异主要是由于价格上涨的好处。分部调整后的息税前利润的下降主要是由于交易量减少，但部分被成本节省和定价的好处所抵消。
生活方式
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | % 变化 | | | | | | |
| 净销售额 | $ | 229 | | | $ | 320 | | | (28) | % | | | | | | |
| 分部调整后的息税前利润 | 19 | | | 60 | | | (68) | | | | | | | |
本期销量、净销售额和分部调整后的息税前利润分别下降了37％、28％和68％。销量和净销售额的下降主要是由于网络攻击导致的运营中断。销量和净销售额之间的差异主要是由于混合和价格上涨的好处。分部调整后的息税前利润的下降是由于产量减少被制造和物流成本的降低部分抵消。
国际 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | % 变化 | | | | | | |
| 净销售额 | $ | 270 | | | $ | 285 | | | (5) | % | | | | | | |
| 分部调整后的息税前利润 | 34 | | | 23 | | | 48 | | | | | | | |
本期销量和净销售额分别下降了13％和5％，细分市场调整后的息税前利润增长了48％。音量下降的主要原因是网络攻击导致的运营中断。销量和净销售额之间的差异主要是由于价格上涨的好处，但不利的外币汇率部分抵消了这一影响。分部调整后的息税前利润的增长主要是由于定价的净影响，但不利的外币汇率和交易量的减少部分抵消了这一影响。
阿根廷
自2018年7月1日起，根据美国公认会计原则的要求，阿根廷被指定为高度通货膨胀的经济体，因此，美元取代阿根廷比索成为公司在阿根廷的子公司的功能货币。因此，使用阿根廷政府的官方汇率，Clorox阿根廷非美元计价的货币资产和负债的损益在简明合并收益表中以净额计入其他（收益）支出。
由于阿根廷货币大幅波动、高通胀、经济衰退和临时价格管制，阿根廷的商业环境仍然充满挑战。截至2023年9月30日和2023年6月30日，阿根廷高乐氏不包括商誉在内的净资产头寸分别为44美元和48美元。在这些净资产中，截至2023年9月30日和2023年6月30日，现金余额分别约为23美元和28美元。在截至2023年9月30日的三个月和截至2023年6月30日的财年中，来自阿根廷高乐氏的净销售额约占公司合并净销售额的2％。
有关阿根廷商业环境的影响以及我们对阿根廷商业环境的应对措施的更多信息，请参阅公司截至2023年6月30日财年的10-K表年度报告中包含的 “风险因素” 和 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”。
企业和其他
公司和其他包括某些未分配的管理成本、VMS业务和其他各种非营业收入和支出。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | % 变化 | | | | | | |
净销售额 | $ | 58 | | | $ | 55 | | | 5 | % | | | | | | |
| 分部调整后的息税前利润 | (62) | | | (63) | | | (2) | | | | | | | |
由于VMS业务的净销售额增加，净销售额增长了5％。该期间，分部调整后的息税前利润基本持平。
财务状况和流动性
截至2023年9月30日，该公司的财务状况和流动性保持强劲。下表汇总了现金活动： | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 |
| 运营提供的净现金 | $ | 20 | | | $ | 178 | |
| 用于投资活动的净现金 | (23) | | | (45) | |
由（用于）融资活动提供的净现金 | 155 | | | (35) | |
经营活动
当前三个月期间，运营部门提供的净现金为20美元，而前三个月为178美元。下降的主要原因是当前三个月期间支付的员工激励性薪酬增加以及当前三个月现金收入的减少，但营运资金的减少部分抵消了这一下降。当前三个月期间现金收入减少和营运资金减少主要是由于应收账款减少，这是网络攻击导致运营中断的结果。
付款期限延期和供应链融资
作为IGNITE战略的一部分，公司开始延长与供应商的付款期限，以改善运营资本，为IGNITE战略提供资金，并适应不断变化的市场惯例。根据行业标准，公司目前的付款期限不超过120天。延长与供应商的付款期限直接影响了公司的运营现金流。
作为这些持续努力的一部分，公司已安排一家全球金融机构为公司的供应商提供自愿供应链融资（SCF）计划。如果金融机构或供应商终止SCF安排，预计不会对公司的流动性或资本资源产生重大影响。尽管公司无法直接获得有关参与供应商选择向金融机构出售哪些发票的信息，也无法影响这些发票，但公司预计，这些金额中的大部分已出售给该金融机构。有关SCF计划的详细信息，请参阅简明合并财务报表附注。
投资活动
当前三个月期间，用于投资活动的净现金为23美元，而前三个月为45美元。同比下降的主要原因是由于网络攻击导致运营中断，当前三个月的付款时间有所不同。
融资活动
当前三个月期间，融资活动提供的净现金为155美元，而前三个月用于融资活动的净现金为35美元。同比增长的主要原因是当前三个月内来自短期借款的现金增加。
资本资源和流动性
由于公司的债务管理政策，包括公司使用商业票据借款，该借款会根据运营和投资现金流的金额和时间以及股息等股东交易的付款而波动，公司的流动负债可能会定期超过流动资产。公司继续采取行动应对此类成本上涨的部分影响，包括实施提价、推动成本节约和优化公司的供应链。
尽管存在不可预见的不利市场状况，但作为公司定期评估现金需求的一部分，公司认为，根据我们从运营中产生正现金流的预期能力，它将拥有必要的资金来支持其短期和长期流动性和运营需求，包括与宣布的简化运营模式及其数字能力和生产率提高投资相关的成本，以及与网络攻击相关的业务中断的成本和影响将来，我们强大的短期和长期信用评级以及当前的借款可用性为进入资本市场提供了便利。
信贷安排
截至2023年9月30日，该公司维持了1200美元的循环信贷协议，该协议将于2027年3月到期（信贷协议）。截至2023年9月30日和2023年6月30日，信贷协议下没有借款，公司认为，信贷协议下的借款现在和将来都可用于一般公司用途。信贷协议包括某些限制性契约和限制。主要限制性契约的最低比率为4.0，按信贷协议中定义和描述的扣除利息、税项、折旧和摊销以及其他类似非现金费用和某些其他项目的总收益（合并息税折旧摊销前利润）与过去四个季度的总利息支出（利息覆盖率）进行计算。
截至2023年9月30日，该公司遵守了信贷协议中的所有限制性契约和限制，并预计在可预见的将来将遵守所有限制性契约。
截至2023年9月30日，该公司维持33美元的国外和其他信贷额度，其中11美元尚未偿还。
股票回购和股息支付
截至2023年9月30日，公司有两项股票回购计划：一项是公开市场购买计划，授权总收购金额不超过2,000美元，没有到期日；另一项旨在抵消与股票奖励相关的稀释预期影响的计划（Evergreen Program），该计划对美元金额没有授权上限，也没有到期日。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，没有进行普通股的股票回购。
在所示期内，申报的每股股息和支付给Clorox股东的总股息如下： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | | |
| 申报的每股分红 | $ | 2.40 | | | $ | 2.36 | | | | | | |
| 支付的股息总额 | 149 | | | 145 | | | | | | |
突发事件
有关公司意外开支的信息，请参阅简明合并财务报表附注。
最近发布的会计准则
有关最近发布的与公司相关的会计准则摘要，请参阅简明合并财务报表附注。
非公认会计准则财务指标
下文描述了本MD&A中包含的非公认会计准则财务指标以及管理层认为这些指标对投资者有用的原因。这些措施本质上应被视为补充措施，无意取代根据美国公认会计原则编制的相关财务信息。此外，这些措施可能与其他公司提出的类似名称的措施不同。
息税和所得税前的调整后收益（亏损）（调整后的息税前利润） 代表所得税前收益（亏损），不包括利息收入、利息支出和其他非经常性或不寻常的重要项目（例如与网络攻击相关的增量成本、资产减值、与简化运营模式相关的费用、与数字能力和生产率提高投资相关的费用、与收购相关的重大损失/（收益）以及影响可比性的其他非经常性或异常项目）。公司使用该衡量标准来评估其分部的经营业绩和业绩，进行分析比较，确定改善业绩的策略，并为每个细分市场分配资源。管理层认为，调整后的息税前收益的列报有助于投资者通过消除管理层认为不能直接反映每个细分市场标的业务表现的项目的影响，从而一致地评估经营业绩。调整后的息税前利润率是调整后的息税前收益与净销售额的比率。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 所得税前收益（亏损）与调整后息税前利润的对账 |
| 三个月已结束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | | |
| 所得税前收益（亏损） | $ | 29 | | | $ | 116 | | | | | |
| 利息收入 | (10) | | | (2) | | | | | |
| 利息支出 | 21 | | | 22 | | | | | |
| | | | | | | |
网络攻击成本 (1) | 24 | | | — | | | | | |
简化的运营模式 (2) | — | | | 19 | | | | | |
数字能力和生产力提升投资 (3) | 27 | | | 20 | | | | | |
| 调整后的息税前利润 | $ | 91 | | | $ | 175 | | | | | |
(1)代表因公司在2024财年第一季度遭受的网络攻击而产生的增量成本。由于这些成本的性质、范围和规模，公司管理层认为，将这些成本列为非公认会计准则业绩的调整，可以为投资者提供有关公司运营趋势的更多信息，可用于同期比较。它还允许投资者以与公司管理层相同的方式查看基础经营业绩。有关更多信息，请参见简明合并财务报表附注。
(2)代表重组和相关实施成本，扣除精简运营模式后的净额。由于这些成本的非经常性和异常性质，公司管理层认为，将这些成本列为非公认会计准则业绩的调整，可以为投资者提供有关公司运营趋势的更多信息，可用于同期比较。它还允许投资者以与公司管理层相同的方式查看基础经营业绩。有关更多信息，请参阅简明合并财务报表附注。
(3)代表与公司数字能力和生产力提升投资相关的支出。由于这项投资的性质、范围和规模，管理层认为这些成本代表了高于信息技术支持业务的历史正常支出水平的增量转型成本。由于这些战略投资，包括增量运营成本，将在投资期结束时停止，预计不会在可预见的将来再次发生，也不被视为公司基础经营业绩的代表，因此公司管理层认为，在非公认会计准则业绩中将这些成本列为调整可以为投资者提供有关公司运营趋势的更多信息，可用于同期比较。它还允许投资者以与公司管理层相同的方式查看基础经营业绩。
在这笔5亿美元的总投资中，预计约有65％将代表增量运营成本，主要记录在销售和管理费用中，将根据报告的所得税前收益（亏损）进行调整，以便在未来五年内披露调整后的息税前利润。预计这些运营成本中约有70％将与ERP的实施有关，其余成本主要与补充技术的实施有关。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，公司分别承担了与其数字能力和生产力提升投资相关的约27美元和20美元的运营费用。这些费用与以下内容有关：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 9/30/2023 | | 9/30/2022 | | | | |
外部咨询费 (1) | $ | 21 | | | $ | 16 | | | | | |
IT 项目人员成本 (2) | 2 | | | 1 | | | | | |
其他 (3) | 4 | | | 3 | | | | | |
| 总计 | $ | 27 | | | $ | 20 | | | | | |
(1)包括为协助项目管理和这项变革性投资的初步项目阶段而产生的第三方咨询费。公司依赖顾问来提供这些计划所需的某些能力，而公司内部并不维护这些能力。这些成本支持这些计划的实施，超出了公司的正常IT成本，并且不会在实施后产生。
(2)包括与用于监督新系统实施的内部 IT 项目管理团队相关的人力成本。鉴于计划实施的规模和变革性质，必要的项目管理成本将增加到历史支出水平，在实施后将不再产生。由于这项长期战略投资，公司认为这些成本并不能反映其业务的持续运营成本。
(3)包括与公司新系统实施相关的各种其他费用，包括专门从事该项目的公司人员，这些人员已在被视为正常运营费用一部分的职位上填补了长期或临时资源。
有机销售增长/（下降）定义为净销售增长/（减少），不包括外汇汇率变动和任何收购和资产剥离的影响。管理层认为，有机销售增长/（下降）的列报对投资者很有用，因为它不包括任何收购和剥离中的销售，因此只能比较公司正在运营并预计将在相关时期内继续运营的业务的销售额，以及公司对汇率变动影响的估计，汇率变动很难预测，也是公司和管理层无法控制的。
下表提供了有机销售增长/（减少）（非公认会计准则）与净销售增长/（下降）（GAAP）的对账情况，这是最具可比性的GAAP指标： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的三个月 |
| 与去年同期相比的百分比变化 |
| 健康与保健 | | 家庭 | | 生活方式 | | 国际 | | 道达尔公司 (1) |
| 净销售额增长/（下降）（GAAP） | (23) | % | | (23) | % | | (28) | % | | (5) | % | | (20) | % |
| 添加：外汇 | — | | | — | | | — | | | 14 | | | 2 | |
| 加/（减去）：资产剥离/收购 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 有机销售增长/（下降）（非公认会计准则） | (23) | % | | (23) | % | | (28) | % | | 9 | % | | (18) | % |
| | | | | | | | | |
| |
| |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
(1)公司总数包括公司和其他公司。
警示声明
本报告，包括此处的证物和以引用方式纳入的信息，包含经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的 “前瞻性陈述”，包括有关网络攻击导致的公司运营中断的预期或潜在影响的陈述，任何此类前瞻性陈述都涉及风险、假设和不确定性。除历史信息外，有关未来销量、销售、有机销售增长、外币、成本、成本节约、利润、收益、每股收益、摊薄后每股收益、外币汇率、税率、现金流、计划、目标、预期、增长或盈利能力的陈述均为基于管理层估计、信念、假设和预测的前瞻性陈述。诸如 “可能”、“可能”、“期望”、“预期”、“目标”、“项目”、“打算”、“计划”、“相信”、“寻求”、“估计”、“将”、“预测” 等词语的变体，以及反映我们当前对未来事件以及运营、经济和财务表现看法的类似表述旨在识别此类前瞻性陈述。这些前瞻性陈述仅是预测，受风险和不确定性影响，实际结果可能与所讨论的结果存在重大差异。公司截至2023年6月30日财年的10-K表年度报告中标题为 “风险因素” 和 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 的部分以及公司证券交易委员会文件中不时更新的本报告中描述了可能影响业绩并导致业绩与管理层预期存在重大差异的重要因素。这些因素包括但不限于：
•我们无法控制的不利总体经济和地缘政治状况，包括供应链中断、劳动力短缺、工资压力、通货膨胀率上升、利率环境、燃料和能源成本、外币汇率波动、天气事件或自然灾害、疾病爆发或流行病，例如 COVID-19、恐怖主义，以及不稳定的地缘政治状况，包括中东和乌克兰持续的冲突以及中国和台湾之间日益加剧的紧张局势，以及宏观经济和地缘政治波动，以及这些因素和其他因素造成的不确定性，包括美国与其贸易伙伴，尤其是中国之间的实际和潜在变化；
•原材料、能源、运输、劳动力和其他必要供应或服务成本的波动和增加；
•不断变化的零售环境的影响，包括替代零售渠道和商业模式的增长以及消费者偏好的变化；
•公司推动销售增长、提高价格和市场份额、扩大产品类别以及管理有利的产品和地域组合的能力；
•与供应链问题、产品短缺和业务中断相关的风险，这是由于供应商网络的扩大和对某些单一来源供应商的依赖导致供应链依赖性增加；
•公司市场的激烈竞争；
•与公司使用和依赖信息技术系统相关的风险，包括潜在和实际的安全漏洞、网络攻击、隐私泄露或数据泄露，这些风险导致消费者、客户、员工或公司信息未经授权披露、业务、服务或运营中断，或影响公司的财务业绩或财务报告，或由此产生的任何不利结果、增加的成本或法律诉讼的数据泄露；
•公司实施和节省成本和提高效率的能力，以及成功实施其转型计划或战略的能力，包括通过实施简化的运营模式和数字能力以及提高生产率来实现预期收益和成本节约；
•对主要客户的依赖以及与客户整合和订购模式相关的风险；
•公司吸引和留住关键人员的能力，这可能会继续受到劳动力市场挑战的影响，例如工资通胀和持续的劳动力短缺；
•公司维持其商业声誉及其品牌和产品声誉的能力；
•由于政府行动和遵守法规而导致的收入减少、成本增加或声誉损害，或监管变化带来的任何物质成本；
•由于我们的数字能力和生产率提高投资，我们的流程和程序发生了变化，这可能会导致公司对财务报告的内部控制发生变化；
•公司成功管理全球政治、法律、税务和监管风险的能力，包括监管或行政活动的变化；
•与国际业务和国际贸易相关的风险，包括通货膨胀、商品价格波动以及原材料和包装材料、劳动力、能源和物流价格上涨导致的宏观经济条件变化；全球经济或政治不稳定；外币波动，例如贬值和外币汇率管制；政府政策的变化，包括贸易、旅行或移民限制、新的或额外的关税以及价格或其他控制措施；劳工索赔和内乱；续阿根廷的高通货膨胀；包括乌克兰冲突在内的战争和军事冲突可能导致的运营或供应链中断；英国退出欧盟的影响；在某些使用氯生产漂白剂的国际市场上使用、储存和运输氯的潜在负面影响和责任；广泛的突发卫生事件，例如 COVID-19；以及国有化、没收资产或其他政府行动的可能性；
•环境、社会和治理 (ESG) 问题，包括与气候变化和可持续发展相关的问题，对我们的销售、运营成本或声誉的影响；
•公司创新、开发和推出商业上成功的产品或扩展到相邻类别和国家的能力；
•产品责任索赔、劳工索赔和其他法律、政府或税务诉讼的影响，包括在外国司法管辖区以及与任何产品召回有关的影响；
•COVID-19 疫情及相关影响，包括对公司产品供应、制造和分销系统的可用性和效率的影响，包括对此类系统的任何重大干扰；对公司产品的需求和销售的影响；以及对全球、地区和当地不利经济状况的影响；
•与收购、新企业和资产剥离相关的风险及相关成本，包括与包括商标和商誉在内的无形资产相关的资产减值费用，特别是与公司VMS业务账面价值相关的减值费用；以及完成已宣布交易的能力，以及与这些交易相关的整合成本和潜在或有负债（如果完成）；
•公司财务预测（包括其可能不时提供的任何销售或收益指导或展望）所依据的估计和假设的准确性；
•与宝洁在Glad业务中的权益的估计公允价值增加相关的风险；
•环境问题，包括与补救和监测过去的污染有关的成本，以及相关监管机构的行动以及危险物质的处理和/或运输可能导致的成本增加；
•公司有效利用、维护和捍卫其知识产权的能力，以及公司对第三方知识产权的任何侵犯或声称的侵权行为；
•战略联盟和其他业务关系的表现；
•公司的债务和信用评级对其业务运营和财务业绩的影响、公司进入资本市场和其他资金来源的能力以及公司的资本成本；
•公司未来支付和申报股息或回购其股票的能力；
•潜在股东激进主义的影响；以及
•与公司章程中的专属法庭条款相关的任何诉讼相关的风险。
公司在本报告中的前瞻性陈述基于管理层当前对未来事件的看法、信念、假设和预期，仅代表截至本报告发布之日。除非联邦证券法有要求，否则公司没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
在本报告中，除非上下文另有要求，否则 “公司”、“高乐氏”、“我们” 和 “我们的” 等术语指的是高乐氏公司及其子公司。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
自2023年6月30日以来，该公司的市场风险没有发生任何重大变化。有关更多信息，请参阅公司截至2023年6月30日财年的10-K表年度报告附录99.1中包含的 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析”。
第 4 项。控制和程序
公司管理层在公司首席执行官兼首席财务官的参与下，评估了截至本报告所涉期末公司披露控制和程序的有效性。根据该评估，首席执行官兼首席财务官得出结论，截至本报告所涉期末，公司的披露控制和程序是有效的，因此公司在根据《交易法》提交的报告中要求披露的信息是（i）在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告的；（ii）累积并传达给包括首席执行官和首席执行官在内的管理层财务干事（视情况而定）以便及时就要求的披露做出决定。
2023年8月14日星期一，该公司披露已在其部分信息技术（IT）系统上发现了未经授权的活动；见本报告简明合并财务报表中的附注2。该活动于2023年8月11日星期五开始，当晚得知后，该公司立即开始采取措施停止和补救该活动。该公司还将某些系统下线，并聘请了第三方网络安全专家来支持其调查和恢复工作。该公司以较低的运营速度实施了业务连续性计划，包括手动订购和处理程序，以便继续为客户提供服务。但是，该事件导致该公司的业务在本季度的剩余时间内受到大规模干扰。
在网络攻击造成的干扰期间，我们部署了额外的临时控制措施，以应对在此期间某些系统下线，以维持我们对财务报告的内部控制。
除了因上述网络攻击而实施的与执行公司现有业务连续性计划有关的额外临时控制措施和程序外，在截至2024年6月30日的财年的第一财季中，公司对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对公司财务报告的内部控制产生了重大影响或有理由可能对公司财务报告的内部控制产生重大影响。
第二部分 — 其他信息
第 1.A 项风险因素
有关风险因素的信息，请参阅公司截至2023年6月30日财年的10-K表年度报告第1.A项，并辅之以以下修订后的风险因素，以及本报告中包含的 “警示声明” 中的信息。
关键技术系统的故障、网络攻击、隐私泄露或数据泄露可能会对公司的业务、财务状况、经营业绩和声誉产生重大不利影响。
为了开展业务，公司广泛依赖信息和运营技术系统，其中许多系统由第三方及其供应商管理、托管、提供和/或使用。这些系统包括但不限于与公司内部以及与客户、消费者、供应商、投资者和其他各方沟通相关的程序和流程；向供应商订购和管理材料；将材料转换为成品；接收和处理采购订单并将产品运送给客户；处理交易；存储、处理和传输数据，包括个人机密信息和支付卡行业数据；托管、处理和共享机密和专有研究，商业和财务信息；并遵守财务报告、监管、法律和税务要求。此外，公司通过在线以及网站、移动应用程序和联网设备直接向消费者出售其某些天然个人护理产品、维生素、矿物质、补品和其他产品，公司还参与在线活动，包括促销、回扣和客户忠诚度以及其他可能通过这些计划获取个人信息。通过使用任何这些信息和运营技术系统或流程，公司或其供应商过去和将来可能再次遭受网络攻击、隐私泄露、数据泄露或其他事件，这些事件可能导致消费者、客户、员工、供应商或公司信息遭到未经授权的访问、披露和滥用，尤其是在公司继续以混合工作模式运营的情况下，员工可以远程工作和访问公司的技术基础架构。公司技术的泄露或其他故障，包括网络攻击、隐私泄露、数据泄露或其他涉及公司或公司任何第三方服务提供商或供应商的事件，可能会对公司的财务状况和经营业绩产生不利影响。
2023 年 8 月 14 日，该公司披露已在其部分 IT 系统上发现了未经授权的活动，并立即采取措施制止和补救该活动，包括使某些系统下线。该公司实施了业务连续性计划，包括以较低的运营速度进行手动订购和处理程序，以继续为客户提供服务，这导致消费品可用性问题升级。
根据目前获得的信息，该公司认为网络攻击之所以得到遏制，是因为该公司为解决该事件采取了措施.但是，d由于订单处理延迟和产品中断程度升高，该事件对公司第一财季的财务业绩产生了负面影响，预计将对其2024财年的财务业绩产生负面影响。见 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”。 根据目前对形势的评估，随着公司在恢复正常运营方面取得进展，预计将在第二财季经历持续但不断减弱的运营影响。网络攻击还可能导致额外的监管审查或诉讼风险。
网络攻击还损坏了公司部分IT基础设施，对公司的运营造成了大规模干扰。该公司正在修复其基础架构，并正在重新整合已下线的系统。有关此事件的更多信息，请参阅 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 和 “注2”。网络攻击”。
除了修复因网络攻击而导致的基础设施外，该公司还在 a) 多年分阶段升级它的 数字能力，包括 提高运营效率并过渡到基于云的平台，以及更换其企业资源规划系统。它还使用其他各种硬件、软件和操作系统，这些硬件、软件和操作系统在不久的将来可能需要升级或更换，因为此类系统不再得到第三方服务提供商的支持，并且可能面临更大的风险，包括进一步的安全漏洞、系统故障和中断的风险。任何此类升级都可能需要时间和监督，并且会给 Compa 带来高昂的代价新，可能包括潜在的挑战，例如培训人员的成本、数据迁移、新系统的潜在不稳定性和成本超支。如果未及时成功升级或更换此类系统，则可能会出现系统中断、中断或延迟或其他问题。如果新系统无法正常运行或得不到第三方服务提供商和流程的充分支持，则可能会对公司的业务和运营产生不利影响，这反过来又可能对公司的经营业绩和现金流产生不利影响。
尽管公司采取了安全措施，但过去，信息和运营技术系统，包括我们的客户、供应商、供应商和与我们签订合同的其他第三方服务提供商的系统，都有
并且将来可能容易受到网络威胁，例如计算机病毒或其他恶意代码、安全漏洞、未经授权的访问、网络钓鱼攻击以及其他因员工错误、未经授权的使用、系统故障（包括互联网中断）、员工或承包商的非故意或恶意行为或黑客、犯罪集团、民族国家和民族国家赞助的组织以及社会活动组织的网络攻击而造成的干扰。公司的信息和运营技术系统及其第三方提供商的系统已经并将继续受到网络威胁，例如计算机病毒或其他恶意代码、勒索软件、未经授权的访问尝试、商业电子邮件泄露、网络勒索、拒绝服务攻击、网络钓鱼、社会工程、黑客攻击和其他试图利用漏洞的网络攻击。公司已经看到并将继续看到此类攻击的数量增加，尤其是在公司继续在混合工作模式下运营的情况下，在这种模式下，员工可以远程工作和访问公司的技术基础架构。此外，虽然我们已经购买了网络安全保险，但与网络攻击相关的费用可能会超过保险金额，或者被排除在我们的网络安全保险政策条款之外。随着网络攻击频率和规模的增加，我们可能无法按照我们认为适合我们运营的金额和条款获得网络安全保险。
公司的安全措施及其第三方提供商的努力可能无法阻止或及时发现未来的攻击以及由此导致的公司或其第三方服务提供商数据库或系统的漏洞或故障。此外，如果公司或其第三方提供商无法及时有效地解决此类违规行为或故障，则公司管理或开展业务的能力可能会中断，声誉也会受到损害，政府 罚款、罚款、监管程序以及诉讼和补救费用。此外，此类事件可能导致在未经授权的情况下披露和滥用重要机密信息，包括个人识别信息。
网络威胁变得越来越复杂，不断演变，是由具有广泛专业知识和动机的团体和个人制造的，这增加了发现和成功防御这些威胁的难度。为了遵守法律、法规、行业标准和合同义务规定的隐私和数据保护标准和协议，我们已经并将继续承担费用。加强对数据收集、使用和保留做法的监管，包括自我监管和行业标准，修改现有法律和法规，包括报告要求，颁布新的法律法规，增加执法活动以及法律解释的变化，可能会增加我们的合规和运营成本，限制我们发展业务的能力或以其他方式损害我们的业务。
此外，公司及其第三方服务提供商收集的数据泄露或个人信息被盗以及数据泄露或公司信息和资产盗窃过去曾发生过，将来也可能发生。公司受其运营或开展业务的各个国家的法律和法规的约束，这些法律法规涉及消费者、客户、供应商或员工信息或相关数据的招标、收集、处理、传输、存储或使用。这些法律和法规经常变化，新的立法不断出台，不同司法管辖区的解释和适用可能有所不同，并可能产生不一致或相互矛盾的要求。数据隐私和保护法规引入的变更增加了为保护业务和个人数据而颁布的法规的复杂性，这些变化使公司承担额外的成本，并且要求并且将来可能要求对公司的安全系统、政策、程序和做法进行代价高昂的变更。如果未经授权访问或披露个人数据，这些法律法规还可能导致公司承担额外的费用和责任。
如果我们的任何合作伙伴、分销商、合资伙伴或使用未与公司系统集成的单独信息或操作技术系统的供应商遭受网络攻击，并可能导致与我们参与这些第三方进行的调查或通知相关的成本增加，这些风险也可能存在。如果我们收购的企业不使用我们的信息或运营技术系统，遇到系统关闭、服务中断或网络攻击，这些风险也可能存在。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
2018年5月，董事会授权公司在公开市场（2018年公开市场计划）上回购高达20亿美元的普通股，该计划没有到期日期。
1999年8月，董事会批准了一项股票回购计划，以减少或消除根据公司股票补偿计划（Evergreen Program）发行普通股时的摊薄现象。2005年11月，董事会批准延长Evergreen计划，以减少或消除与根据公司2005年股票激励计划发行普通股有关的摊薄现象。Evergreen 计划没有到期日期，对美元金额也没有具体限制，因此不包含在列中 [d]下面。
下表列出了公司和任何关联购买者在2024财年第一季度根据规则10b-18 (a) (3) (17 CFR 240.10b-18 (a) (3)) 购买公司证券的情况。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| [a] | | [b] | | [c] | | [d] |
| 时期 | 的总数
购买的股票 | | 支付的平均价格 每股 (1) | | 的总数
以身份购买的股票
公开的一部分
已宣布的计划或
程式 | | 最大数量（或
近似美元
股票的价值）
可能还会被购买
根据计划或
程式 |
| 2023 年 7 月 1 日至 31 日 | — | | | $ | — | | | — | | | 9.93 亿美元 |
| 2023 年 8 月 1 日至 31 日 | — | | | — | | | — | | | 9.93 亿美元 |
| 2023 年 9 月 1 日至 30 日 | — | | | — | | | — | | | 9.93 亿美元 |
| 总计 | — | | | $ | — | | | — | | | |
(1)该期间每股支付的平均价格包括佣金。
第 5 项。其他信息
在截至2023年9月30日的三个月中， 无我们的董事或高级职员（定义见《交易法》第16a-1（f）条）通过或终止了任何旨在满足《交易法》第10b5-1（c）条或S-K条所定义的任何 “非规则10b5-1交易安排” 中肯定的辩护条件的购买或出售我们证券的合同、指示或书面计划。
第 6 项。展品
参见下面的附录索引，此处以引用方式纳入其中。
展览索引 | | | | | | | | |
展品编号 | | 展品描述 |
| 10.1 | | 高乐氏公司年度激励计划，自 2023 年 9 月 20 日起经过修订和重述 |
| 31.1 | | 公司首席执行官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条进行认证。 |
| 31.2 | | 公司首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条进行认证。 |
| 32 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条，由公司首席执行官兼首席财务官进行认证。 |
| 101.SCH | | XBRL 分类扩展架构文档。 |
| 101.CAL | | XBRL 分类扩展计算链接库文档。 |
| 101.DEF | | XBRL 分类法扩展定义链接库文档。 |
| 101.LAB | | XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。 |
| 101.PRE | | XBRL 分类扩展演示链接库文档。 |
| 104 | | 封面交互式数据文件（嵌入在 Inline XBRL 文档中并包含在附录 101 中）。 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。 | | | | | | | | |
| | 高乐氏公司 |
| | （注册人） |
|
|
| 日期：2023 年 11 月 1 日 | 通过 | /s/Laura Peck |
| | 劳拉·派克
副总裁 — 首席会计官兼公司财务总监 |
