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LLC2023-09-300001702780美国公认会计准则：SeniorNotes会员atus：cscholdings112500 SeniorGuaranteed Notes 将于 2028 年 5 月 15 日到期会员2023-04-250001702780美国公认会计准则：有担保债务成员atus: Cable VisionLightPathermbloan 成员ATUS：备用基准利率成员2023-01-012023-09-300001702780美国公认会计准则：有担保债务成员atus: Cable VisionLightPathermbloan 成员US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率2023-01-012023-09-300001702780美国公认会计准则：远期合约成员US-GAAP：非指定成员atus：当前衍生品合约成员2023-09-300001702780美国公认会计准则：远期合约成员US-GAAP：非指定成员atus：当前衍生品合约成员2021-12-310001702780US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：非指定成员ATUS：长期衍生品合约会员2023-09-300001702780US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：非指定成员ATUS：长期衍生品合约会员2022-12-310001702780US-GAAP：非指定成员2023-09-300001702780US-GAAP：非指定成员2022-12-310001702780atus: 货币化合同会员2023-07-012023-09-300001702780atus: 货币化合同会员2022-07-012022-09-300001702780atus: 货币化合同会员2023-01-012023-09-300001702780atus: 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会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-09-300001702780US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则：信用额度成员atus: cscholdings 会员2022-12-310001702780US-GAAP：公允价值输入二级会员美国公认会计准则：信用额度成员atus: cscholdings 会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2022-12-310001702780US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住atus: cscholdings 会员美国公认会计准则：有担保债务成员2023-09-300001702780US-GAAP：公允价值输入二级会员atus: cscholdings 会员美国公认会计准则：有担保债务成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-09-300001702780US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住atus: cscholdings 会员美国公认会计准则：有担保债务成员2022-12-310001702780US-GAAP：公允价值输入二级会员atus: cscholdings 会员美国公认会计准则：有担保债务成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2022-12-310001702780US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住atus：资深 Guaranteenotes 会员atus: cscholdings 会员2023-09-300001702780US-GAAP：公允价值输入二级会员atus：资深 Guaranteenotes 会员atus: cscholdings 会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-09-300001702780US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住atus：资深 Guaranteenotes 会员atus: cscholdings 会员2022-12-310001702780US-GAAP：公允价值输入二级会员atus：资深 Guaranteenotes 会员atus: cscholdings 会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2022-12-310001702780US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：高级债务成员atus: cscholdings 会员2023-09-300001702780US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：高级债务成员atus: cscholdings 会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-09-300001702780US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：高级债务成员atus: cscholdings 会员2022-12-310001702780US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：高级债务成员atus: cscholdings 会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2022-12-310001702780US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 会员atus: cscholdings 会员2023-09-300001702780US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 会员atus: cscholdings 会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-09-300001702780US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 会员atus: cscholdings 会员2022-12-310001702780US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 会员atus: cscholdings 会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2022-12-310001702780US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2023-09-300001702780US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-09-300001702780US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住2022-12-310001702780US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2022-12-310001702780atus：2017 年 LTIP 会员US-GAAP：员工股权会员2023-07-012023-09-300001702780atus：2017 年 LTIP 会员US-GAAP：员工股权会员2022-07-012022-09-300001702780atus：2017 年 LTIP 会员US-GAAP：员工股权会员2023-01-012023-09-300001702780atus：2017 年 LTIP 会员US-GAAP：员工股权会员2022-01-012022-09-300001702780atus：2017 年 LTIP 会员US-GAAP：员工股权会员2023-09-300001702780atus：2017 年 LTIP 会员US-GAAP：绩效股成员2023-07-012023-09-300001702780atus：2017 年 LTIP 会员US-GAAP：绩效股成员2022-07-012022-09-300001702780atus：2017 年 LTIP 会员US-GAAP：绩效股成员2023-01-012023-09-300001702780atus：2017 年 LTIP 会员US-GAAP：绩效股成员2022-01-012022-09-300001702780atus：2017 年 LTIP 会员US-GAAP：绩效股成员2023-09-300001702780US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员atus：2019 年 LTIP 会员2023-07-012023-09-300001702780US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员atus：2019 年 LTIP 会员2022-07-012022-09-300001702780US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员atus：2019 年 LTIP 会员2023-01-012023-09-300001702780US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员atus：2019 年 LTIP 会员2022-01-012022-09-300001702780US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员atus：2019 年 LTIP 会员2023-09-300001702780atus：其他奖项会员atus：2019 年 LTIP 会员2023-07-012023-09-300001702780atus：其他奖项会员atus：2019 年 LTIP 会员2022-07-012022-09-300001702780atus：其他奖项会员atus：2019 年 LTIP 会员2023-01-012023-09-300001702780atus：其他奖项会员atus：2019 年 LTIP 会员2022-01-012022-09-300001702780atus：其他奖项会员atus：2019 年 LTIP 会员2023-09-300001702780atus：2017 年 LTIP 会员US-GAAP：员工股权会员2022-12-310001702780atus：2017 年 LTIP 会员2022-12-310001702780atus：2017 年 LTIP 会员2022-01-012022-12-310001702780atus：2017 年 LTIP 会员2023-01-012023-09-300001702780atus：2017 年 LTIP 会员2023-09-3000017027802023-01-310001702780atus：2017 年 LTIP 会员US-GAAP：绩效股成员2022-12-310001702780atus：2017 年 LTIP 会员atus: 表演单位成员2023-01-012023-09-300001702780US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员atus：2017 年 LTIP 会员2022-12-310001702780US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员atus：2017 年 LTIP 会员2023-09-300001702780US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员atus：2017 年 LTIP 会员2022-01-012022-09-300001702780US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员atus：2017 年 LTIP 会员2023-01-012023-09-300001702780US-GAAP：基于股份的薪酬奖励TrancheOne会员atus：2017 年 LTIP 会员US-GAAP：员工股权会员2023-01-012023-09-300001702780SRT: 最大成员2023-09-300001702780Atus：2021 年 LightPath 激励计划成员atus: Classa1 管理激励单位成员2023-01-012023-09-300001702780atus: Classa2 管理激励单位成员Atus：2021 年 LightPath 激励计划成员2023-01-012023-09-300001702780atus：Altice 管理美洲会员US-GAAP：关联党成员2023-09-300001702780atus：Altice 管理美洲会员US-GAAP：关联党成员2022-12-310001702780atus：其他关联方成员US-GAAP：关联党成员2023-09-300001702780atus：其他关联方成员US-GAAP：关联党成员2022-12-310001702780atus：Altice Management 国际会员US-GAAP：关联党成员2023-09-300001702780atus：Altice Management 国际会员US-GAAP：关联党成员2022-12-31


美国证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
（Mark One）
☒根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
 
 在截至的季度期间2023年9月30日

或者
☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
 
 在过渡期内 到 
 
委员会档案编号注册人；注册国；地址和电话号码国税局雇主识别号
    
001-38126
alticelogoa65.jpg
38-3980194
Altice USA, Inc.
  特拉华  
  西法院广场 1 号  
  长岛市，纽约11101  
 (516)803-2300 
用勾号指明注册人 (1) 在过去 12 个月（或注册人必须提交此类报告的较短期限）中是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去 90 天内是否遵守了此类申报要求。
是的
☒
没有
☐
用勾号指明注册人是否在过去 12 个月（或注册人必须提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交和发布了根据第 S-T 法规 405（本章第 232.405 节）要求提交和发布的所有交互式数据文件。
是的
☒
没有
☐
用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。（选一项）
大型加速过滤器☒加速过滤器☐
非加速过滤器☐规模较小的申报公司☐
新兴成长型公司☐



如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用勾号指明注册人是否为空壳公司（定义见该法第 12b-2 条）。
是的☐没有☒
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易符号注册的每个交易所的名称
A类普通股，面值每股0.01美元阿图斯纽约证券交易所
截至2023年10月27日的已发行普通股数量454,762,633 




ALTICE USA, INC.和子公司
表格 10-Q
目录



页面
第一部分财务信息
2
第 1 项。财务报表  
ALTICE USA, INC.和子公司
合并财务报表
合并资产负债表——2023年9月30日（未经审计）和2022年12月31日
4
合并运营报表-截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月（未经审计）
5
合并综合收益表-截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月（未经审计）
6
合并股东短缺报表——截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月（未经审计）
7
合并现金流量表——截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月（未经审计）
11
合并财务报表附注（未经审计）
18
提供的补充财务报表： 
CSC 控股有限责任公司和子公司
合并财务报表
合并资产负债表——2023年9月30日（未经审计）和2022年12月31日
12
合并运营报表-截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月（未经审计）
13
合并综合收益表-截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月（未经审计）
14
会员缺陷合并报表——截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月（未经审计）
15
合并现金流量表——截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月（未经审计）
17
合并财务报表附注（未经审计）
18
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
32
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
47
第 4 项。控制和程序
47
第二部分。其他信息
49
第 1 项。法律诉讼
49
第 5 项。其他信息
49
第 6 项。展品
49
签名
50

1

第一部分财务信息
本10-Q表格包含的陈述构成1995年《私人证券诉讼改革法》、《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券法》第21E条所指的前瞻性信息。在本10-Q表中，有关于我们未来经营业绩和未来财务业绩的陈述。诸如 “预期”、“预期”、“相信”、“估计”、“可能”、“应该”、“可能”、“潜在”、“继续”、“打算”、“计划” 等词语以及在讨论未来经营业绩、未来财务业绩和未来事件时使用的类似词语和术语均可识别前瞻性陈述。提醒投资者，此类前瞻性陈述不能保证未来的业绩、业绩或事件，涉及风险和不确定性，由于各种因素，实际业绩或发展可能与前瞻性陈述存在重大差异。
我们的业务竞争激烈，以消费者和技术为导向，变化迅速，受到政府监管以及经济、战略、技术、政治和社会条件的影响。各种因素可能会对我们未来的运营、业务或财务业绩产生不利影响，并导致我们的实际业绩与前瞻性陈述中包含的业绩存在重大差异。此外，可能导致我们的实际业绩与前瞻性陈述中的业绩存在重大差异的重要因素包括：
•来自现有竞争对手（例如宽带通信公司、直接广播卫星提供商、无线数据和电话提供商以及基于互联网的提供商）以及进入我们业务的新光纤竞争对手对宽带、视频和电话客户的竞争；
•可能导致我们改变运营策略的消费者偏好、法律法规或技术的变化；
•以优惠条件谈判节目协议的难度增加（如果有的话），这导致我们的成本增加和/或热门节目的流失；
•增加与我们的产品和服务相关的编程成本和交付费用；
•我们实现预期的客户和收入增长、成功推出新产品和服务以及实施我们的增长战略的能力；
•我们按时按预算完成资本投资计划的能力，包括我们建立并行光纤到户（“FTTH”）网络的计划；
•我们开发移动语音和数据服务的能力以及我们吸引客户使用这些服务的能力；
•可能对我们的客户对我们当前和未来产品和服务的需求产生负面影响的经济状况或其他因素的影响；
•行业条件的影响；
•对数字和线性广告产品和服务的需求；
•我们的巨额债务和偿债义务；
•信贷市场的不利变化；
•任何可能影响我们业务的税收改革所导致的变化；
•金融界和评级机构对我们的业务、运营、财务状况和我们运营所在行业的看法；
•我们的融资协议中包含的限制；
•我们产生足够现金流以履行我们的偿债义务的能力；
•利率波动可能导致我们的利息支出因季度而异；
•技术故障、设备缺陷、对我们服务的物理或电子入侵、计算机病毒和类似问题；
2

•由于黑客攻击、网络钓鱼、拒绝服务攻击、传播计算机病毒、勒索软件和其他恶意软件、盗用数据和其他恶意企图而导致的网络安全事件；
•自然灾害、停电、事故、维护故障、电信故障、工厂资产退化、恐怖袭击和类似事件导致我们的网络、基础设施和设施中断；
•劳动力短缺和供应链中断；
•我们以合理的成本从我们的供应商那里获得必要的硬件、软件、通信设备和服务以及其他物品的能力；
•我们有效整合收购并最大限度地提高收购或交易产生的预期运营效率的能力（如果有）；
•带宽密集型因特网服务的使用出现了意想不到的显著增加；
•诉讼、政府调查和其他诉讼的结果；以及
•我们的有线和宽带通信业务以及其他业务固有的其他风险和不确定性，包括公司于2023年2月22日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的10-K表年度报告（“年度报告”）中标题为 “风险因素” 和 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 中列出的风险和不确定性。
这些因素不一定是可能导致我们的实际业绩与任何前瞻性陈述中表达的业绩存在重大差异的所有重要因素。其他未知或不可预测的因素可能导致我们的实际业绩与我们的任何前瞻性陈述中表达的结果存在重大差异。
鉴于这些不确定性，提醒您不要过分依赖此类前瞻性陈述。前瞻性陈述仅在本季度报告发布之日作出。除非法律要求，否则我们不承诺更新任何前瞻性陈述或公开宣布为反映未来事件或事态发展而对任何此类陈述进行的任何修订的结果，具体而言，我们不承担任何义务。对当前和任何前一时期的结果进行比较并不是为了表达任何未来的趋势或未来表现的迹象，除非以此表示，而且只能被视为历史数据。
您应在阅读本季度报告时了解我们的实际未来业绩、活动水平、业绩以及事件和情况可能与我们的预期存在重大差异。我们通过这些警示性陈述对所有前瞻性陈述进行限定。
本季度报告中包含的某些数字已进行四舍五入调整。因此，在各种表格中显示为总数的此类数字可能不是前面数字的算术汇总。
3

第 1 项。财务报表
ALTICE USA, INC.和子公司
合并资产负债表
（以千计）
2023年9月30日
（未经审计）
2022年12月31日
资产
流动资产：
现金和现金等价物$268,379 $305,484 
限制性现金276 267 
应收账款、贸易账款（减去可疑账款备抵金）美元21,547和 $20,767，分别是）
333,247 365,992 
预付费用和其他流动资产 ($570和 $572分别来自关联公司的款项）
199,169 130,684 
衍生合约— 263,873 
作为抵押品质押的投资证券— 1,502,145 
流动资产总额801,071 2,568,445 
不动产、厂房和设备，扣除累计折旧 $8,114,453和 $7,785,397，分别地
8,101,182 7,500,780 
使用权经营租赁资产256,898 250,601 
其他资产 268,118 259,681 
可摊销的无形资产，扣除累计摊销额 $5,849,212和 $5,549,674，分别地
1,357,065 1,660,331 
Indefinite-Live 有线电视特许经营权13,216,355 13,216,355 
善意8,207,771 8,208,773 
总资产$32,208,460 $33,664,966 
负债和股东缺陷
流动负债：
应付账款$996,701 $1,213,806 
应付利息286,638 252,351 
应计员工相关费用170,974 139,328 
递延收入85,856 80,559 
债务1,116,457 2,075,077 
其他流动负债 ($)77,048和 $20,857分别归因于关联公司）
471,696 278,580 
流动负债总额3,128,322 4,039,701 
其他负债237,270 274,623 
递延所得税负债4,892,280 5,081,661 
使用权经营租赁负债270,572 260,237 
长期债务，扣除当前到期日24,001,357 24,512,656 
负债总额32,529,801 34,168,878 
承付款和或有开支（注14）
可赎回的非控制性权益— — 
股东缺陷：
优先股，$0.01面值， 100,000,000授权股份， 不已发行和流通股份
— — 
A 类普通股：$0.01面值， 4,000,000,000授权股份， 270,404,133截至2023年9月30日已发行和流通的股票以及 271,851,984已发行的股票和 271,833,063截至2022年12月31日的已发行股份
2,704 2,719 
B 类普通股：$0.01面值， 1,000,000,000授权股份， 490,086,674已发行， 184,328,338截至2023年9月30日的已发行股票以及 184,329,229截至2022年12月31日的已发行股份
1,843 1,843 
C 类普通股：$0.01面值， 4,000,000,000授权股份， 不已发行和流通股份
— — 
实收资本176,140 182,701 
累计赤字(483,269)(654,273)
(302,582)(467,010)
库存股，按成本计算（18,921A类普通股（截至2022年12月31日）
— — 
累计其他综合亏损(2,507)(8,201)
美国Altice股东总亏损(305,089)(475,211)
非控股权益(16,252)(28,701)
股东亏损总额(321,341)(503,912)
负债总额和股东亏损$32,208,460 $33,664,966 
见合并财务报表附注。
4

ALTICE USA, INC.和子公司
合并运营报表
（以千计，每股金额除外）
（未经审计）

截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
收入（包括来自关联公司的收入 $637, $649, $1,319，以及 $1,765分别为）（参见注释13）
$2,317,200 $2,393,552 $6,935,452 $7,278,463 
运营费用：
编程和其他直接成本（包括来自关联公司的费用，美元3,615, $4,086, $9,337，以及 $11,419，分别为）（参见注释13）
750,538 782,121 2,284,537 2,429,925 
其他运营费用（包括来自关联公司的费用，美元30,064, $3,111, $39,859，以及 $9,243分别为）（参见注释13）
667,278 694,390 1,974,651 2,009,760 
重组费用和其他运营项目4,453 4,007 39,303 10,058 
折旧和摊销（包括减值）402,366 445,769 1,237,283 1,327,243 
 1,824,635 1,926,287 5,535,774 5,776,986 
营业收入492,565 467,265 1,399,678 1,501,477 
其他收入（支出）：
利息支出，净额(420,216)(340,989)(1,216,203)(954,564)
投资收益（亏损），净额— (425,686)192,010 (902,060)
衍生合约的收益（亏损），净额— 323,668 (166,489)643,856 
利率互换合约的净收益31,972 105,945 78,708 268,960 
偿还债务和注销递延融资成本的收益 — — 4,393 — 
其他收入（亏损），净额(1,470)3,245 7,165 8,196 
(389,714)(333,817)(1,100,416)(935,612)
所得税前收入102,851 133,448 299,262 565,865 
所得税支出(27,336)(35,827)(106,433)(152,563)
净收入75,515 97,621 192,829 413,302 
归属于非控股权益的净收益(8,676)(12,670)(21,825)(25,626)
归属于Altice USA, Inc.股东的净收益$66,839 $84,951 $171,004 $387,676 
每股收益：
每股基本收益$0.15 $0.19 $0.38 $0.86 
基本加权平均普通股（千股）454,730 453,239 454,702 453,233 
摊薄后的每股收益$0.15 $0.19 $0.38 $0.86 
摊薄后的加权平均普通股（千股）455,076 453,390 455,118 453,284 
每股普通股申报的现金分红$— $— $—  $— 


见合并财务报表附注。


5

ALTICE USA, INC.和子公司
综合收益合并报表
（以千计）
（未经审计）

截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
净收入$75,515 $97,621 $192,829 $413,302 
其他综合收益（亏损）：
固定福利养老金计划2,417 540 9,825 (1,515)
适用的所得税(653)(143)(2,657)400 
扣除所得税后的固定福利养老金计划1,764 397 7,168 (1,115)
外币折算调整(2,026)159 (1,474)50 
其他综合收益（亏损）(262)556 5,694 (1,065)
综合收入75,253 98,177 198,523 412,237 
归属于非控股权益的综合收益(8,676)(12,670)(21,825)(25,626)
归属于Altice USA, Inc.股东的综合收益$66,577 $85,507 $176,698  $386,611 


见合并财务报表附注。






















6




ALTICE USA, INC.和子公司
股东亏损合并报表
（以千计）
（未经审计）

A 级
常见
股票
B 级
常见
股票		付费
资本		累积的
赤字		国库股累积的
其他综合
收入（亏损）		总计
Altice USA
股东缺陷		非控制性
兴趣爱好		总计
缺陷
2023 年 1 月 1 日的余额$2,719 $1,843 $182,701 $(654,273)$— $(8,201)$(475,211) $(28,701)$(503,912)
归属于股东的净收益— — — 25,865 — — 25,865 — 25,865 
归属于非控股权益的净收益— — — — — — — 5,305 5,305 
扣除所得税后的养老金负债调整— — — — — 1,061 1,061 — 1,061 
外币折算调整— — — — — (188)(188)(2)(190)
基于股份的薪酬支出（收益）——股权分类— — (8,718)— — — (8,718)— (8,718)
非控股权益的变化— — (14,166)— — — (14,166)(8,027)(22,193)
其他，净额(15)— (67)— — — (82)— (82)
截至2023年3月31日的余额2,704 1,843 159,750 (628,408)— (7,328)(471,439)(31,425)(502,864)
归属于股东的净收益— — — 78,300 — — 78,300 — 78,300 
归属于非控股权益的净收益— — — — — — — 7,844 7,844 
扣除所得税后的养老金负债调整— — — — — 4,343 4,343 — 4,343 
外币折算调整— — — — — 740 740 (2)738 
基于股份的薪酬支出（权益分类）— — 9,091 — — — 9,091 — 9,091 
非控股权益的变化— — 175 — — — 175 400 575 
对非控股权益的分配— — — — — — — (1,077)(1,077)
其他，净额— — (83)— — — (83)— (83)
截至 2023 年 6 月 30 日的余额$2,704 $1,843 $168,933 $(550,108)$— $(2,245)$(378,873)$(24,260)$(403,133)


见合并财务报表附注。


7

ALTICE USA, INC.和子公司
合并股东缺陷报表（续）
（以千计）
（未经审计）
  
A 级
常见
股票		B 级
常见
股票		付费
资本		累积的
赤字		国库股累积的
其他综合
收入		总计
Altice USA
股东缺陷		非控制性
兴趣爱好		总计
缺陷
截至 2023 年 6 月 30 日的余额$2,704 $1,843 $168,933 $(550,108)$— $(2,245)$(378,873) $(24,260)$(403,133)
归属于股东的净收益— — — 66,839 — — 66,839 — 66,839 
归属于非控股权益的净收益— — — — — — — 8,676 8,676 
扣除所得税后的养老金负债调整— — — — — 1,764 1,764 — 1,764 
外币折算调整— — — — — (2,026)(2,026)(4)(2,030)
基于股份的薪酬支出（权益分类）— — 6,062 — — — 6,062 — 6,062 
非控股权益的变化— — 1,176 — — — 1,176 (664)512 
其他，净额— — (31)— — — (31)— (31)
截至 2023 年 9 月 30 日的余额$2,704 $1,843 $176,140 $(483,269)$— $(2,507)$(305,089)$(16,252)$(321,341)


见合并财务报表附注。


8

ALTICE USA, INC.和子公司
合并股东缺陷报表（续）
（以千计）
（未经审计）
A 级
常见
股票		B 级
常见
股票		付费
资本		累积的
赤字		国库股累积的
其他综合
收入		总计
Altice USA
股东缺陷		非控制性
兴趣爱好		总计
缺陷
2022 年 1 月 1 日的余额$2,703 $1,843 $18,005 $(848,836)$— $6,497 $(819,788)$(51,114)$(870,902)
归属于股东的净收益— — — 196,551 — — 196,551 — 196,551 
归属于非控股权益的净收益— — — — — — — 5,590 5,590 
扣除所得税后的养老金负债调整— — — — — 1,843 1,843 — 1,843 
外币折算调整— — — — — (170)(170)— (170)
基于股份的薪酬支出（权益分类）— — 40,512 — — — 40,512 — 40,512 
根据员工长期激励计划发行普通股— — 10 — — — 10 — 10 
截至2022年3月31日的余额2,703 1,843 58,527 (652,285)— 8,170 (581,042)(45,524)(626,566)
归属于股东的净收益— — — 106,174 — — 106,174 — 106,174 
归属于非控股权益的净收益— — — — — — — 7,366 7,366 
扣除所得税后的养老金负债调整— — — — — (3,355)(3,355)— (3,355)
扣除所得税后的外币折算调整— — — — — 61 61 — 61 
基于股份的薪酬支出（权益分类）— — 41,680 — — — 41,680 — 41,680 
根据员工长期激励计划发行普通股— — 6 — — — 6 — 6 
截至2022年6月30日的余额$2,703 $1,843 $100,213 $(546,111)$— $4,876 $(436,476)$(38,158)$(474,634)


见合并财务报表附注。


9

ALTICE USA, INC.和子公司
合并股东缺陷报表（续）
（以千计）
（未经审计）
  
A 级
常见
股票		B 级
常见
股票		付费
资本		累积的
赤字		国库股累积的
其他综合
收入		总计
Altice USA
股东缺陷		非控制性
兴趣爱好		总计
缺陷
截至2022年6月30日的余额$2,703 $1,843 $100,213 $(546,111)$— $4,876 $(436,476) $(38,158)$(474,634)
归属于股东的净收益— — — 84,951 — — 84,951 — 84,951 
归属于非控股权益的净收益— — — — — — — 12,670 12,670 
向非控股权益分配— — — — — — — (62)(62)
扣除所得税后的养老金负债调整— — — — — 397 397 — 397 
扣除所得税后的外币折算调整— — — — — 159 159 — 159 
基于股份的薪酬支出（权益分类）— — 37,527 — — — 37,527 — 37,527 
根据员工长期激励计划发行普通股1 — (80)— — — (79)— (79)
2022 年 9 月 30 日的余额$2,704 $1,843 $137,660 $(461,160)$— $5,432 $(313,521)$(25,550)$(339,071)


见合并财务报表附注。


10

ALTICE USA, INC.和子公司
合并现金流量表
（以千计）
（未经审计）

截至9月30日的九个月
 20232022
来自经营活动的现金流：
净收入$192,829 $413,302 
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
折旧和摊销（包括减值）1,237,283 1,327,243 
投资亏损（收益）(192,010)902,060 
衍生合约的亏损（收益），净额166,489 (643,856)
偿还债务和注销递延融资成本的收益(4,393)— 
递延融资成本的摊销和负债折扣（保费）26,334 61,447 
基于股份的薪酬 29,368 114,410 
递延所得税(187,295)(89,240)
使用权资产减少34,633 33,315 
可疑账款准备金62,148 65,281 
其他9,406 (492)
扣除收购和处置的影响，运营资产和负债的变化：
应收账款，贸易(29,403)389 
预付费用和其他资产(76,862)15,730 
关联公司应付和应付的款项56,193 (1,732)
应付账款和应计负债(2,374)17,776 
递延收入9,531 (5,508)
利率互换合约(1,692)(304,409)
经营活动提供的净现金1,330,185 1,905,716 
来自投资活动的现金流： 
资本支出(1,409,561)(1,371,056)
收购款项，扣除获得的现金— (2,060)
其他，净额(1,677)(2,985)
用于投资活动的净现金(1,411,238)(1,376,101)
来自融资活动的现金流：
长期债务的收益2,350,000 1,565,000
偿还债务(2,215,112)(1,942,428)
与抵押债务结算相关的衍生合约的收益38,902 — 
融资租赁债务的本金支付(112,795)(97,165)
为收购非控股权益而付款(7,035)— 
其他，净额(8,521)(207)
由（用于）融资活动提供的净现金45,439 (474,800)
现金和现金等价物的净增加（减少）(35,614)54,815 
汇率变动对现金和现金等价物的影响(1,482)51 
现金和现金等价物的净增加（减少）(37,096)54,866 
年初现金、现金等价物和限制性现金305,751 195,975 
期末现金、现金等价物和限制性现金$268,655 $250,841 
见合并财务报表附注。


11

CSC 控股有限责任公司和子公司
合并资产负债表
（以千计）
2023年9月30日
（未经审计）
2022年12月31日
资产
流动资产：
现金和现金等价物$268,372 $305,477 
限制性现金276 267 
应收账款、贸易账款（减去可疑账款备抵金）美元21,547和 $20,767，分别是）
333,247 365,992 
预付费用和其他流动资产 ($570和 $572分别来自关联公司的款项）
199,169 130,684 
衍生合约— 263,873 
作为抵押品质押的投资证券— 1,502,145 
流动资产总额801,064 2,568,438 
不动产、厂房和设备，扣除累计折旧 $8,114,453和 $7,785,397，分别地
8,101,182 7,500,780 
使用权经营租赁资产256,898 250,601 
其他资产
268,118 259,681 
可摊销的无形资产，扣除累计摊销额 $5,849,212和 $5,549,674，分别地
1,357,065 1,660,331 
Indefinite-Live 有线电视特许经营权13,216,355 13,216,355 
善意8,207,771 8,208,773 
总资产$32,208,453 $33,664,959 
负债和成员的亏损
流动负债：
应付账款$996,701 $1,213,806 
应付利息286,638 252,351 
应计员工相关费用170,974 139,328 
递延收入85,856 80,559 
债务1,116,457 2,075,077 
其他流动负债 ($)77,048和 $20,857分别归因于关联公司）
471,697 278,580 
流动负债总额3,128,323 4,039,701 
其他负债237,270 274,623 
递延所得税负债4,900,912 5,090,294 
使用权经营租赁负债270,572 260,237 
长期债务，扣除当前到期日24,001,357 24,512,656 
负债总额32,538,434 34,177,511 
承付款和或有开支（注14）
可赎回的非控制性权益— — 
 
成员的缺陷 (100已发放的会员单位和未缴会员）
(311,222)(475,650)
累计其他综合亏损(2,507)(8,201)
成员的缺陷总数(313,729)(483,851)
非控股权益(16,252)(28,701)
总缺陷(329,981)(512,552)
负债总额和成员亏损$32,208,453 $33,664,959 


见合并财务报表附注。



12

CSC 控股有限责任公司和子公司
合并运营报表
（以千计）
（未经审计）

截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
收入（包括来自关联公司的收入 $637, $649, $1,319，以及 $1,765分别为）（参见注释13）
$2,317,200 $2,393,552 $6,935,452 $7,278,463 
运营费用：
编程和其他直接成本（包括来自关联公司的费用，美元3,615, $4,086, $9,337，以及 $11,419，分别为）（参见注释13）
750,538 782,121 2,284,537 2,429,925 
其他运营费用（包括来自关联公司的费用，美元30,064, $3,111, $39,859，以及 $9,243分别为）（参见注释13）
667,278 694,390 1,974,651 2,009,760 
重组费用和其他运营项目4,453 4,007 39,303 10,058 
折旧和摊销（包括减值）
402,366 445,769 1,237,283 1,327,243 
 1,824,635 1,926,287 5,535,774 5,776,986 
营业收入492,565 467,265 1,399,678 1,501,477 
其他收入（支出）：
利息支出，净额(420,216)(340,989)(1,216,203)(954,564)
投资收益（亏损），净额— (425,686)192,010 (902,060)
衍生合约的收益（亏损），净额— 323,668 (166,489)643,856 
利率互换合约的净收益31,972 105,945 78,708 268,960 
偿还债务和注销递延融资成本的收益— — 4,393 — 
其他收入（亏损），净额(1,470)3,245 7,165 8,196 
(389,714)(333,817)(1,100,416)(935,612)
所得税前收入102,851 133,448 299,262 565,865 
所得税支出(27,336)(35,827)(106,433)(152,563)
净收入75,515 97,621 192,829 413,302 
归属于非控股权益的净收益(8,676)(12,670)(21,825)(25,626)
归属于CSC Holdings, LLC唯一成员的净收益$66,839 $84,951 $171,004 $387,676 


见合并财务报表附注。



13

CSC 控股有限责任公司和子公司
综合收益合并报表
（以千计）
（未经审计）

截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
净收入$75,515 $97,621 $192,829 $413,302 
其他综合收益（亏损）：
固定福利养老金计划2,417 540 9,825 (1,515)
适用的所得税(653)(143)(2,657)400 
扣除所得税后的固定福利养老金计划1,764 397 7,168 (1,115)
外币折算调整(2,026)159 (1,474)50 
其他综合收益（亏损）(262)556 5,694 (1,065)
综合收入75,253 98,177 198,523 412,237 
归属于非控股权益的综合收益(8,676)(12,670)(21,825)(25,626)
归属于CSC Holdings, LLC唯一成员的综合收益$66,577 $85,507 $176,698 $386,611 

见合并财务报表附注。




14

CSC 控股有限责任公司和子公司
成员缺陷综合报表
（以千计）
（未经审计）

成员的
缺陷		累积的
其他综合收益（亏损）		总计
成员的缺陷		非控制性
兴趣爱好		总计
缺陷
2023 年 1 月 1 日的余额$(475,650)$(8,201)$(483,851)$(28,701)$(512,552)
归属于CSC控股唯一成员的净收益25,865 — 25,865 — 25,865 
归属于非控股权益的净收益— — — 5,305 5,305 
扣除所得税后的养老金负债调整— 1,061 1,061 — 1,061 
外币折算调整— (188)(188)(2)(190)
基于股份的薪酬支出（收益）——股权分类(8,718)— (8,718)— (8,718)
非控股权益的变化(14,166)— (14,166)(8,027)(22,193)
其他，净额(82)— (82)— (82)
截至2023年3月31日的余额(472,751)(7,328)(480,079)(31,425)(511,504)
归属于CSC控股唯一成员的净收益78,300 — 78,300 — 78,300 
归属于非控股权益的净收益— — — 7,844 7,844 
扣除所得税后的养老金负债调整— 4,343 4,343 — 4,343 
外币折算调整— 740 740 (2)738 
基于股份的薪酬支出（收益）——股权分类9,091 — 9,091 — 9,091 
对非控股权益的分配— — — (1,077)(1,077)
非控股权益的变化175 — 175 400 575 
其他，净额(83)— (83)— (83)
截至 2023 年 6 月 30 日的余额$(385,268)$(2,245)$(387,513)$(24,260)$(411,773)
归属于CSC控股唯一成员的净收益66,839 — 66,839 — 66,839 
归属于非控股权益的净收益— — — 8,676 8,676 
扣除所得税后的养老金负债调整— 1,764 1,764 — 1,764 
外币折算调整— (2,026)(2,026)(4)(2,030)
基于股份的薪酬支出（收益）——股权分类6,062 — 6,062 — 6,062 
非控股权益的变化1,176 — 1,176 (664)512 
其他，净额(31)— (31)— (31)
截至 2023 年 9 月 30 日的余额$(311,222)$(2,507)$(313,729)$(16,252)$(329,981)


见合并财务报表附注。
















15

CSC 控股有限责任公司和子公司
成员缺陷综合报表（续）
（以千计）
（未经审计）

成员的
缺陷		累积的
其他综合收入		总计
会员的不足		非控制性
兴趣爱好		总计
缺陷
2022 年 1 月 1 日的余额$(848,156)$6,497 $(841,659)$(51,114)$(892,773)
归属于CSC控股唯一成员的净收益196,551 — 196,551 — 196,551 
归属于非控股权益的净收益— — — 5,590 5,590 
扣除所得税后的养老金负债调整— 1,843 1,843 — 1,843 
扣除所得税后的外币折算调整— (170)(170)— (170)
基于股份的薪酬支出（权益分类）40,512 — 40,512 — 40,512 
父母的非现金捐款11 — 11 — 11 
截至2022年3月31日的余额(611,082)8,170 (602,912)(45,524)(648,436)
归属于CSC控股唯一成员的净收益106,174 — 106,174 — 106,174 
归属于非控股权益的净收益— — — 7,366 7,366 
扣除所得税后的养老金负债调整— (3,355)(3,355)— (3,355)
扣除所得税后的外币折算调整— 61 61 — 61 
基于股份的薪酬支出（权益分类）41,680 — 41,680 — 41,680 
父母的非现金捐款5 — 5 — 5 
截至2022年6月30日的余额(463,223)4,876 (458,347)(38,158)(496,505)
归属于CSC控股唯一成员的净收益84,951 — 84,951 — 84,951 
归属于非控股权益的净收益— — — 12,670 12,670 
对非控股权益的分配— — — (62)(62)
扣除所得税后的养老金负债调整— 397 397 — 397 
扣除所得税后的外币折算调整— 159 159 — 159 
基于股份的薪酬支出（权益分类）37,527 — 37,527 — 37,527 
对母公司的非现金分配，净额(79)— (79)— (79)
2022 年 9 月 30 日的余额$(340,824)$5,432 $(335,392)$(25,550)$(360,942)


见合并财务报表附注。


16

CSC 控股有限责任公司和子公司
合并现金流量表
（以千计）
（未经审计）
截至9月30日的九个月
 20232022
来自经营活动的现金流：
净收入$192,829 $413,302 
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
折旧和摊销（包括减值）1,237,283 1,327,243 
投资亏损（收益）(192,010)902,060 
衍生合约的亏损（收益），净额166,489 (643,856)
偿还债务和注销递延融资成本的收益(4,393)— 
递延融资成本的摊销和负债折扣（保费）26,334 61,447 
基于股份的薪酬 29,368 114,410 
递延所得税(187,295)(89,240)
使用权资产减少34,633 33,315 
可疑账款准备金62,148 65,281 
其他9,406 (492)
扣除收购和处置的影响，运营资产和负债的变化：
应收账款，贸易(29,403)389 
预付费用和其他资产(76,862)15,730 
关联公司应付和应付的款项56,193 (1,732)
应付账款和应计负债(2,374)17,776 
递延收入9,531 (5,508)
利率互换合约(1,692)(304,409)
经营活动提供的净现金1,330,185 1,905,716 
来自投资活动的现金流： 
资本支出(1,409,561)(1,371,056)
收购款项，扣除获得的现金— (2,060)
其他，净额(1,677)(2,985)
用于投资活动的净现金(1,411,238)(1,376,101)
来自融资活动的现金流：
长期债务的收益2,350,000 1,565,000 
偿还债务(2,215,112)(1,942,428)
与抵押债务结算相关的衍生合约的收益38,902 — 
融资租赁债务的本金支付(112,795)(97,165)
为收购非控股权益而付款(7,035)— 
其他，净额(8,521)(207)
由（用于）融资活动提供的净现金45,439 (474,800)
现金和现金等价物的净增加（减少）(35,614)54,815 
汇率变动对现金和现金等价物的影响(1,482)51 
现金和现金等价物的净增加（减少）(37,096)54,866 
年初现金、现金等价物和限制性现金305,744 193,418 
期末现金、现金等价物和限制性现金$268,648 $248,284 
见合并财务报表附注。


17

ALTICE USA, INC.和子公司
合并财务报表的合并附注
（千美元，股票和每股金额除外）
（未经审计）



注意事项 1。业务和相关事项的描述
公司及相关事宜
Altice USA, Inc.（“Altice USA”）于2015年9月14日在特拉华州注册成立。Altice USA由帕特里克·德拉希通过Next Alt S.ár.l.（“Next Alt”）持有多数股权。帕特里克·德拉希还控制着Altice Group Lux S.ár.l.（前身为Altice Europe N.V.（“Altice Europe”）及其子公司和其他实体。
Altice USA通过CSC Holdings, LLC及其合并子公司（“CSC Holdings”，与Altice USA合称 “公司”）主要在美国提供宽带通信和视频服务。它以Optimum品牌销售住宅服务，并以Lightpath和Optimum Business品牌提供企业服务。它为住宅和商业客户提供宽带、视频、电话服务、专有内容和广告服务。此外，该公司还向其各地的消费者提供全方位的移动服务。由于这些品牌是在合并基础上管理的，因此公司将其业务分类为 一段。
随附的Altice USA合并财务报表（“合并财务报表”）包括Altice USA及其控股子公司的账目，随附的CSC Holdings合并财务报表包括CSC Holdings及其控股子公司的账目。Altice USA是一家控股公司，没有独立于其CSC Holdings子公司的业务运营，后者的经营业绩和财务状况已并入Altice USA。Altice USA的合并资产负债表和运营报表与CSC Holdings的合并资产负债表和运营报表基本相同，但有以下例外：Altice USA拥有额外的现金，CSC Holdings在各自的合并资产负债表上的递延纳税负债更高。
合并财务报表的合并附注与公司有关，除非另有说明，否则Altice USA和CSC Holdings的附注基本相同。在这两套合并财务报表中，Altice USA或CSC Holdings与其各自合并子公司之间的所有重要公司间交易和余额均被抵消。CSC Holdings的合并财务报表中没有取消Altice USA和CSC Holdings之间的公司间交易，但在Altice USA合并财务报表中却取消了这些交易。
由于CSC Holdings不是美国证券交易委员会的注册人，CSC Holdings的财务报表作为补充信息包含在此处。
注意事项 2。列报基础
随附的未经审计的公司合并财务报表是根据美国公认的会计原则（“GAAP”）以及中期财务信息第10-Q表和第10条的说明编制的。因此，这些财务报表不包括完整的年度财务报表所需的所有信息和附注。
中期合并财务报表应与公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的经审计的合并财务报表及其附注一起阅读。
本报告中列报的财务报表未经审计；但是，管理层认为，此类财务报表包括公允列报各期业绩所必需的所有调整，包括正常的经常性调整。
过渡期的经营业绩不一定代表未来过渡期或截至2023年12月31日的全年可能的业绩。
根据公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估算和假设，这些估计和假设会影响财务报表发布之日报告的资产和负债金额以及或有负债的披露，以及报告期内报告的收入和支出金额。实际结果可能与这些估计有所不同。关于公允价值估算的讨论见附注10。



18

ALTICE USA, INC.和子公司
合并财务报表的合并附注（续）
（千美元，股票和每股金额除外）
（未经审计）
注意事项 3。会计准则
2023 年采用的会计准则
ASU 第 2022-04 号，负债——供应商融资计划（副主题 405-50）：披露供应商融资计划义务
2022 年 9 月，财务会计准则委员会发布了 ASU 2022-04， 负债—供应商融资计划（副主题 405-50）：披露供应商融资计划义务，以提高实体使用供应商融资计划的透明度。ASU 2022-04 要求供应商融资计划中的买方披露 (a) 有关该计划关键条款的信息，(b) 截至期末买方仍未支付的未付金额，(c) 每个年度期间此类金额的结转，以及 (d) 描述未付金额在财务报表中的列报位置。该公司于 2023 年 1 月 1 日采用了 ASU 2022-04。有关更多信息，请参阅注释 8。
注意事项 4。收入
下表显示了收入的构成：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
住宅：
宽带$961,751 $981,842 $2,884,661 $2,970,039 
视频775,818 816,001 2,321,557 2,499,437 
电话73,640 83,097 227,390 252,952 
手机 (a)20,320 15,216 53,993 47,021 
住宅收入1,831,529 1,896,156 5,487,601 5,769,449 
商业服务和批发 (a)366,852 366,662 1,095,197 1,105,905 
新闻和广告107,484 120,522 319,686 368,447 
其他 (a)11,335 10,212 32,968 34,662 
总收入$2,317,200 $2,393,552 $6,935,452 $7,278,463 
(a)从2023年第二季度开始，以前包含在移动收入中的移动服务收入现在在住宅收入和商业服务收入中分别列报。此外，以前包含在移动收入中的移动设备收入现在包含在其他收入中。为了与本列报方式一致，对前一期间的数额进行了修订。
包括特许经营机构（通常根据多年期协议）在内的政府机构向公司征收非收入相关税款，并向其客户收取此类税款。在直接向公司征税的情况下，支付给政府当局的金额将记作节目，而从客户那里收到的其他直接成本和金额则记作收入。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，特许经营费和某些其他税费作为收入组成部分的金额合计为美元53,989和 $165,691，分别地。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，特许经营费和某些其他税费作为收入组成部分的金额合计为美元59,371和 $177,032，分别地。
客户合同成本
递延的企业销售佣金成本包含在合并资产负债表中的其他流动和非流动资产中，总额为美元18,685和 $17,511分别截至2023年9月30日和2022年12月31日。
我们的收入的很大一部分来自住宅和中小型企业（“SMB”）的逐月客户合同。因此，与未履行的履约义务相关的收入金额不一定表示未来将从我们现有客户群中确认的收入。与企业客户签订的合同通常包括 三年到 五年，并且只能根据合同条款终止服务。


19

ALTICE USA, INC.和子公司
合并财务报表的合并附注（续）
（千美元，股票和每股金额除外）
（未经审计）
信用风险的集中度
该公司没有一个客户代表 10截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中其合并收入的百分比或以上，或 10截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别占其合并净贸易应收账款的百分比或以上。
注意事项 5。每股净收益
归属于Altice USA股东的每股普通股基本净收益的计算方法是将归属于Altice USA股东的净收益除以该期间已发行普通股的加权平均数。归属于Altice USA股东的摊薄后每股普通股收益反映了股票期权、限制性股票、限制性股票单位和递延现金计价奖励的摊薄效应。对于基于业绩的奖励，摊薄效应反映在绩效标准的实现上。
下表列出了计算归属于Altice USA股东的基本和摊薄后每股净收益时使用的加权平均股数的对账情况：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
（以千计）
基本加权平均已发行股份454,730 453,239 454,702 453,233 
稀释效果：
限制性股票55 151 99 51 
递延现金计价的奖励（附注12）
291 — 317 — 
摊薄后的加权平均已发行股数455,076 453,390 455,118 453,284 
加权平均股票不包括在摊薄后的加权平均已发行股票中：
反稀释股票44,788 57,538 46,228 57,950 
未达到绩效指标的基于股份的薪酬奖励25,947 7,298 19,230 7,481 
由于CSC Holdings是一家有限责任公司，也是Altice USA的全资子公司，因此没有列报CSC Holdings的每个会员单位的净收入。
注意事项 6。补充现金流信息
该公司的非现金投资和融资活动以及其他补充数据如下：
截至9月30日的九个月
20232022
非现金投资和融资活动：
Altice USA 和 CSC Holdings：
应计但未付的财产和设备$384,912 $380,898 
为购买设备和其他资产发行的应付票据135,272 88,181 
为换取融资租赁债务而获得的使用权资产
102,671 130,861 
与收购非控股权益有关的应付款14,071 — 
其他非现金投资和融资交易— 500 
补充数据：
Altice USA 和 CSC Holdings：
已支付的现金利息，扣除资本化利息1,154,080 913,963 
已缴所得税，净额200,253 203,714 


20

ALTICE USA, INC.和子公司
合并财务报表的合并附注（续）
（千美元，股票和每股金额除外）
（未经审计）
注意事项 7。无形资产
下表汇总了与公司收购的可摊销无形资产有关的信息：
截至2023年9月30日
截至2022年12月31日
总账面金额累计摊销净账面金额总账面金额累计摊销净账面金额预计使用寿命
客户关系
$6,119,792 $(4,780,030)$1,339,762 $6,123,586 $(4,484,286)$1,639,300 
3到 18年份
商标名称1,024,300 (1,019,464)4,836 1,024,300 (1,018,212)6,088 
4到 10年份
其他可摊销的无形资产
62,185 (49,718)12,467 62,119 (47,176)14,943 
1到 15年份
$7,206,277 $(5,849,212)$1,357,065 $7,210,005 $(5,549,674)$1,660,331 

截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
与可摊销的无形资产相关的摊销费用$90,575 $134,709 $299,445 $427,301 






21

ALTICE USA, INC.和子公司
合并财务报表的合并附注（续）
（千美元，股票和每股金额除外）
（未经审计）
注意事项 8。债务
下表提供了公司未偿债务的详细信息：
利率2023年9月30日2022年12月31日
发行日期到期日本金金额账面金额 (a)本金金额账面金额 (a)
CSC Holdings 高级票据：
2014年5月23日2024年6月1日5.250 %$750,000 $738,494 $750,000 $726,343 
2018年10月18日2028年4月1日7.500 %4,118 4,114 4,118 4,113 
2018年11月27日2028年4月1日7.500 %1,045,882 1,044,886 1,045,882 1,044,752 
2019 年 7 月 10 日和 10 月 7 日2030年1月15日5.750 %2,250,000 2,276,832 2,250,000 2,279,483 
2020 年 6 月 16 日和 8 月 17 日2030年12月1日4.625 %2,325,000 2,360,107 2,325,000 2,363,082 
2021年5月13日2031年11月15日5.000 %500,000 498,486 500,000 498,375 
6,875,000  6,922,919 6,875,000 6,916,148 
CSC Holdings 优先担保票据：
2016年9月23日2027年4月15日5.500 %1,310,000 1,307,550 1,310,000 1,307,091 
2018年1月29日2028年2月1日5.375 %1,000,000 995,718 1,000,000 995,078 
2019年1月24日2029年2月1日6.500 %1,750,000 1,748,020 1,750,000 1,747,795 
2020年6月16日2030年12月1日4.125 %1,100,000 1,096,391 1,100,000 1,096,077 
2020年8月17日2031年2月15日3.375 %1,000,000 997,480 1,000,000 997,258 
2021年5月13日2031年11月15日4.500 %1,500,000 1,495,482 1,500,000 1,495,144 
2023年4月25日2028年5月15日11.250 %1,000,000 993,814 — — 
8,660,000 8,634,455 7,660,000 7,638,443 
CSC Holdings 限制性集团信贷额度：
循环信贷额度 (b) (c)7.682 %850,000 846,403 1,575,000 1,570,730 
定期贷款 B (g)2025年7月17日7.697 %1,524,323 1,522,053 1,535,842 1,532,644 
增量定期贷款 B-3 (g)2026年1月15日7.697 %523,061 522,214 527,014 525,883 
增量定期贷款 B-5 (g)2027年4月15日7.947 %2,895,000 2,882,811 2,917,500 2,902,921 
增量定期贷款 B-62028年1月15日9.832 %1,991,932 1,951,502 2,001,942 1,955,839 
7,784,316 7,724,983 8,557,298 8,488,017 
Lightpath 高级笔记：
2020年9月29日2028年9月15日5.625 %415,000 408,867 415,000 408,090 
Lightpath 高级安全注意事项：
2020年9月29日2027年9月15日3.875 %450,000 444,061 450,000 443,046 
Lightpath 定期贷款：2027年11月30日8.697 %583,500 572,782 588,000 575,478 
Lightpath 循环信贷额度(e)— — — — 
1,448,500 1,425,710 1,453,000 1,426,614 
抵押债务（见附注 9）(f)— — 1,759,017 1,746,281 
融资租赁债务234,471 234,471 244,595 244,595 
应付票据和供应链融资 (d)175,276 175,276 127,635 127,635 
25,177,563 25,117,814 26,676,545 26,587,733 
减去：信贷额度债务的当期部分(76,648)(76,648)(71,643)(71,643)
减去：优先票据的当前部分(750,000)(738,494)— — 
减去：抵押债务的流动部分 (f)— — (1,759,017)(1,746,281)
减去：融资租赁债务的当期部分(126,039)(126,039) (129,657)(129,657)
减去：应付票据和供应链融资的流动部分(175,276)(175,276)(127,496)(127,496)
(1,127,963)(1,116,457)(2,087,813)(2,075,077)
长期债务$24,049,600 $24,001,357 $24,588,732 $24,512,656 
(a)账面金额扣除了未摊销的递延融资成本和折扣/溢价，对于某些票据，则扣除收购Cequel Corporation和Cablevision Systems Corporation所产生的公允价值调整。


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合并财务报表的合并附注（续）
（千美元，股票和每股金额除外）
（未经审计）
(b)截至 2023 年 9 月 30 日，$133,512的循环信贷额度仅限于代表公司签发的某些信用证，以及1,491,488的设施尚未划定且可用，但须遵守契约的限制。除非定期贷款B的到期日已延长至2027年7月13日之后的日期，否则循环信贷额度将在（i）2027年7月13日和（ii）2025年4月17日（以较早者为准）到期，前提是截至该日期，任何定期贷款B的借款仍未偿还。除非增量定期贷款B-5到期日已延长至2028年1月15日之后的日期，否则CSC Holdings的增量定期贷款B-6将于（i）2028年1月15日和（ii）2027年4月15日（以较早者为准）到期，前提是截至该日仍未偿还任何增量定期贷款B-5借款。
(c)循环信贷额度提供的承付款总额为美元2,475,000并按有担保隔夜融资利率（“SOFR”）加上定价 2.25%.
(d)包括 $174,998与要求在相关协议签订之日起一年内偿还的供应链融资协议有关。
(e)Lightpath循环信贷额度下没有未偿还的借款，该机制规定的承付款本金总额为美元100,000.
(f)这笔债务由康卡斯特普通股抵押。2023 年 1 月，公司通过交付康卡斯特普通股和相关的股票衍生合约偿还了这笔债务。参见注释 9。
(g)根据定期贷款协议，截至2023年6月30日，伦敦银行同业拆借利率（“LIBOR”）逐步取消后的未偿借款利率为合成美元伦敦银行同业拆借利率，按期限SOFR加上相应伦敦银行同业拆借利率设置的利差调整为 0.11448%（1 个月）， 0.26161%（3 个月）和 0.42826%（6 个月），直到 2024 年 9 月 30 日。
出于融资目的，该公司有两个债务孤岛：CSC Holdings和Lightpath。CSC Holdings silo的结构分为限制性集团（“限制性集团”）和非限制性集团，包括某些指定子公司和投资。限制性集团由CSC Holdings及其几乎所有的全资运营子公司组成，不包括Cablevision Lightpath LLC（“Lightpath”）， 50.01% 持有本公司的子公司，该公司于 2020 年 9 月成为非限制性子公司。这些限制性集团子公司受管理CSC Holdings发行的票据的信贷额度和契约的契约和限制的约束。Lightpath筒仓包括其所有运营子公司，这些子公司受管理Lightpath发行的票据的信贷额度和契约的约束和限制。
CSC Holdings和Lightpath的信贷便利协议均包含某些惯常陈述和担保、肯定承诺和违约事件（包括控制权变更后的违约事件）。如果发生违约事件，信贷安排下的放款人将有权采取各种行动，包括加快信贷安排下的应付额度以及允许有担保债权人采取的所有行动。
高级担保票据
2023 年 4 月，CSC Holdings 发行了 $1,000,000按利率计利率为的优先担保票据的本金总额 11.250% 并将于 2028 年 5 月 15 日到期。该公司使用所得款项偿还了在循环信贷额度下提取的未偿借款。
截至2023年9月30日，CSC Holdings和Lightpath遵守了各自信贷额度下的适用财务契约，以及发行优先担保票据、优先担保票据和优先票据所依据的每份契约下的适用财务契约。
Lightpath 信用基金
2023年6月，Lightpath根据其现有的信贷额度协议签署了一项修正案（“第一修正案”），用基于SOFR的基准利率取代基于伦敦银行同业拆借利率的基准利率。第一修正案规定，应为任何（i）SOFR贷款计算其定期贷款和循环信贷额度下的借款利息，年利率等于SOFR期限（加上利差调整 0.11448%, 0.26161% 和 0.42826分别为一个月、三个月和六个月的利息期的百分比）或（ii）替代基准利率贷款，按适用的替代基准利率，加上每种情况下的适用利率，如果适用的利润率为 2.25任何替代基准利率贷款的年利率百分比以及 3.25任何SOFR贷款的年利率百分比。
供应链融资安排
公司与一家信贷可用性为美元的金融机构达成了供应链融资安排175,000这用于为其某些财产和设备购买提供资金。该安排将公司的还款期限延长到供应商原始发票到期日之后（最长一年），因此


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合并财务报表的合并附注（续）
（千美元，股票和每股金额除外）
（未经审计）
在我们的合并资产负债表上被归类为债务。该安排下的未缴款项共计为 $174,998和 $123,880分别截至2023年9月30日和2022年12月31日。
债务到期日摘要
截至2023年9月30日，公司各种未偿债务项下的未来本金支付情况如下，包括应付票据和供应链融资，但不包括融资租赁债务：
2023$67,657 
2024953,429 
2025 (a)2,416,414 
2026567,223 
20275,141,519 
此后 (b)15,796,850 
(a)包括 $850,000与CSC Holdings的循环信贷额度相关的本金，该额度将于（i）2027年7月13日和（ii）2025年4月17日到期，前提是截至该日任何定期贷款B的借款仍未偿还，除非定期贷款B的到期日已延长至2027年7月13日之后的日期。
(b)包括 $1,991,932除非增量定期贷款B-5到期日已延长至2028年1月15日之后的日期，否则与CSC Holdings的增量定期贷款B-6相关的本金将于（i）2028年1月15日和（ii）2027年4月15日之前到期，前提是截至该日任何增量定期贷款B-5借款仍未偿还。
注意事项 9。衍生品合约和抵押债务
预付远期合约
从历史上看，该公司曾进行过各种交易，以限制其先前拥有的康卡斯特公司（“康卡斯特”）普通股的股票价格风险。该公司通过执行预付远期合约，将其在康卡斯特持有的所有股票货币化，这些合约由相应标的股票的等额抵押。
截至2022年12月31日，公司在执行预付远期合约时获得了现金收益，该合约在随附的合并资产负债表中反映为抵押债务。此外，公司单独核算了预付远期合约的股票衍生品部分。出于会计目的，这些股票衍生品未被指定为对冲工具，因此，截至2022年12月31日，股票衍生品的净公允价值已作为资产反映在随附的合并资产负债表中，预付远期合约中股票衍生品部分公允价值的净增或减少包含在随附的合并运营报表中衍生品合约的收益（亏损）。
2023年1月，公司通过交付其持有的康卡斯特股票和相关的股票衍生合约来清偿其未偿抵押债务。与和解协议有关，该公司获得了约为美元的净现金50,500（包括$的股息11,598）并记录了偿还债务的收益4,393.
截至2023年9月30日，公司没有持有也没有发行用于交易或投机目的的股票衍生工具。
利率互换合约
为了管理利率风险，我们不时签订利率互换合同，以调整受浮动和固定利率约束的总债务比例。此类合同有效地固定了浮动利率债务的借款利率，以提供对冲利率上升风险的经济对冲和/或有效地将固定利率借款转换为浮动利率，从而使公司能够在利率下降的环境中降低利息支出。我们监控作为利率互换合约交易对手的金融机构，我们只与评级为投资等级的金融机构签订利率互换合同。出于会计目的，所有这些合同均未被指定为套期保值，而是按其公允市场价值记入我们的合并资产负债表，公允价值的变化反映在合并的运营报表中。


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合并财务报表的合并附注（续）
（千美元，股票和每股金额除外）
（未经审计）
以下是与公司衍生工具相关的资产和负债在合并资产负债表中的位置：
未被指定为对冲工具的衍生品资产负债表地点公允价值为
2023年9月30日2022年12月31日
资产衍生品：
预付远期合约 (a)衍生合约$— $263,873 
利率互换合约
其他长期资产187,313 185,622 
$187,313 $449,495 
(a)2023 年 1 月，公司通过交付其持有的康卡斯特股票和相关的股票衍生合约，偿还了其未偿抵押债务。
下表列出了与我们的衍生品合约和标的康卡斯特普通股相关的某些合并运营报表数据：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
与康卡斯特普通股相关的股票衍生品合约价值变动相关的衍生品合约的收益（亏损）（a）$— $323,668 $(166,489)$643,856 
包含在投资收益（亏损）中的康卡斯特普通股公允价值的变化（a）— (425,686)192,010 (902,060)
利率互换合约的净收益31,972 105,945 78,708 268,960 
(a)2023 年 1 月，公司通过交付其持有的康卡斯特股票和相关的股票衍生合约，偿还了其未偿抵押债务。
利率互换合约
关于从2023年6月30日起逐步取消伦敦银行同业拆借利率，该公司对其现有的利率互换合同进行了修订，将参考利率从伦敦银行同业拆借利率过渡到SOFR。以下是修订后的利率互换合约的条款摘要：
名义金额修正之前修正案之后
到期日公司付款公司收到公司付款公司收到
CSC Holdings：
2025 年 1 月 (a)$500,000 
固定利率 1.53%
三个月伦敦同业拆借利率
固定利率 1.3281%
一个月的SOFR
2025 年 1 月 (a)500,000 
固定利率 1.625%
三个月伦敦同业拆借利率
固定利率 1.4223%
一个月的SOFR
2025 年 1 月 (a)500,000 
固定利率 1.458%
三个月伦敦同业拆借利率
固定利率 1.2567%
一个月的SOFR
2026 年 12 月 (b)750,000 
固定利率 2.9155%
三个月伦敦同业拆借利率
固定利率 2.7129%
一个月的SOFR
2026 年 12 月 (b)750,000 
固定利率 2.9025%
三个月伦敦同业拆借利率
固定利率 2.6999%
一个月的SOFR
光路：
2026 年 12 月 (a)300,000 
固定利率 2.161%
一个月伦敦同业拆借利率
固定利率 2.11%
一个月的SOFR
(a)修正后的利率将于2023年6月15日生效。
(b)修正后的利率将于2023年7月17日生效。
2023 年 4 月，Lightpath 签订了一份利率互换合约，该合约于 2023 年 6 月生效，名义金额为 $180,000，由此 Lightpath 支付的利息为 3.523% 截至2026年12月，按一个月的SOFR收取利息。出于会计目的，该掉期合约也未被指定为对冲合约。因此，这份合同按其公允市场价值计入我们的合并资产负债表，公允价值的变化反映在合并经营报表中。


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合并财务报表的合并附注（续）
（千美元，股票和每股金额除外）
（未经审计）
注意 10。公允价值计量
公允价值层次结构基于估值技术的输入，估值技术用于衡量可观测或不可观察的公允价值。可观察的输入反映了市场参与者在根据从独立来源获得的市场数据对资产或负债进行定价时使用的假设，而不可观察的输入则反映了报告实体基于自己的市场假设的定价。公允价值层次结构由以下三个层次组成：
•第一级-活跃市场中相同工具的报价。
•二级-活跃市场中类似工具的报价；非活跃市场中相同或相似工具的报价；以及输入可观测或重要价值驱动因素可观察的模型衍生估值。
•III 级——其重要价值驱动因素无法观察的仪器。
下表列出了公司经常以公允价值计量的金融资产和金融负债及其在公允价值层次结构下的分类：
公允价值
等级制度		2023年9月30日2022年12月31日
资产：
货币市场基金
I 级$106,976 $141,137 
作为抵押品质押的投资证券 (a)I 级— 1,502,145 
预付远期合约 (a)二级— 263,873 
利率互换合约二级187,313 185,622 
负债：
与收购相关的或有对价三级1,947 8,383 
(a)2023 年 1 月，公司通过交付其持有的康卡斯特股票和相关的股票衍生合约，偿还了其未偿抵押债务。
公司被归类为现金等价物的货币市场基金和作为抵押品质押的投资证券被归类为公允价值层次结构的第一级，因为它们是使用报价的市场价格进行估值的。
公司的衍生合约和公司合并资产负债表上衍生合约下的负债是使用基于市场的估值模型进行估值的。这些估值模型需要各种输入，包括合同条款、市场价格、收益率曲线和波动率衡量标准。在适当的情况下，会根据流动性、买入/卖出价差和信用风险考虑等各种因素调整估值。此类调整通常基于现有的市场证据。由于模型输入通常可以得到验证且不涉及重大的管理判断，因此公司得出结论，这些工具应归类为公允价值层次结构的二级。
截至2023年9月30日和2022年12月31日，或有对价的公允价值与2022年第三季度的收购有关，是根据对相应时期或有付款的概率评估确定的。
金融工具的公允价值
以下方法和假设用于估算可行的每类金融工具的公允价值：
信贷额度债务、抵押债务、优先票据、优先担保票据、优先担保票据、应付票据和供应链融资
公司每种债务工具的公允价值基于相同或相似发行的报价或向公司提供的剩余到期日相同工具的当前利率。应付票据的公允价值主要基于按借款成本贴现的剩余付款的现值。与供应链融资协议相关的未付金额的账面价值接近于其短期到期（少于一年）的公允价值。


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合并财务报表的合并附注（续）
（千美元，股票和每股金额除外）
（未经审计）
公司金融工具的账面价值、估计公允价值和公允价值层次结构下的分类，不包括随附合并资产负债表中按公允价值结算的账面价值、估计公允价值和分类，汇总如下：
2023年9月30日2022年12月31日
公允价值
等级制度		携带
金额 (a)		估计的
公允价值		携带
金额 (a)		估计的
公允价值
信贷额度债务二级$8,297,765 $8,367,816 $9,063,495 $9,145,298 
抵押债务 (b)二级— — 1,746,281 1,731,771 
优先担保票据和优先担保票据二级9,078,516 7,307,125 8,081,489 6,154,075 
高级笔记二级7,331,786 4,475,800 7,324,238 4,531,300 
应付票据和供应链融资二级175,276 175,276 127,635 127,608 
$24,883,343 $20,326,017 $26,343,138 $21,690,052 
(a)金额已扣除未摊销的递延融资成本和折扣/保费。
(b)2023 年 1 月，公司通过交付其持有的康卡斯特股票和相关的股票衍生合约，偿还了其未偿抵押债务。
上述与公司债务工具相关的公允价值估算是在特定时间点根据相关市场信息和有关金融工具的信息得出的。这些估计本质上是主观的，涉及不确定性和重大判断问题，因此无法精确确定。假设的变化可能会对估计值产生重大影响。
注意 11。所得税
公司使用估计的年度有效税率（“AETR”）来衡量过渡期内年初至今确认的所得税支出或福利。此外，必须将所得税支出中包含的某些项目以及税前收入中包含的某些项目的税收影响视为独立项目。与这些离散项目相关的所得税支出或福利将在这些项目出现的过渡期内全部确认。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，公司记录的税收支出为美元27,336和 $106,433税前收入为美元102,851和 $299,262，分别导致有效税率高于美国的法定税率。较高的税率主要是由于某些不可扣除的费用、州税支出和税收缺陷对股份薪酬的影响。
在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，公司记录的税收支出为美元35,827和 $152,563税前收入为美元133,448和 $565,865，分别导致有效税率高于美国的法定税率。较高的税率是由于某些不可扣除的费用和州税支出的影响。


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（千美元，股票和每股金额除外）
（未经审计）
注意 12。基于股份的薪酬
下表列出了公司确认的基于股份的薪酬支出（收益）和未确认的薪酬成本：
基于股份的薪酬
截至 2023 年 9 月 30 日，未确认的补偿成本
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
根据LTIP颁发的奖项：
股票期权奖励 (a)$1,103 $19,904 $(5,564)$62,311 $8,796 
绩效库存单位 (a)(5,232)1,593 (13,038)5,220 7,333 
限制性股票单位10,403 15,852 23,320 46,879 62,327 
其他9,841 — 24,650 — 47,171 
$16,115  $37,349 $29,368 $114,410 $125,627 
(a)截至2023年9月30日的三个月和九个月的费用（福利）包括因修改某些前执行官的奖励和其他没收而产生的抵免额。
股票期权奖励
下表汇总了与向公司员工授予股票期权相关的活动：
期权下的股票加权平均值
运动
每股价格		剩余加权平均值
合同期限
（以年为单位）		内在聚合
价值 (a)
截至2022年12月31日的余额51,075,675 $20.27 7.73$184 
已授予640 4.69 
被没收(3,423,188)17.20 
已交换并取消 (b)(24,015,508)20.72 
截至 2023 年 9 月 30 日的余额23,637,619 $19.52 6.24$— 
期权可在2023年9月30日行使13,971,232 $22.87 4.91$— 
(a)总内在价值是按Altice USA的A类普通股在相应日期的行使价与收盘价之间的差额计算得出的。
(b)与公司股票期权交换计划相关的期权交换和取消期权，如下所述。
截至2023年9月30日，与股票期权相关的未确认补偿成本总额预计将在约为的加权平均期内予以确认 2.71年份。
2023 年 1 月，公司启动了一项股票期权交换计划（“交易所要约”），根据该计划，符合条件的员工有机会以一个限制性股票单位（“RSU”）和递延现金计价奖励（“DCA”）的交换比率将符合条件的股票期权兑换成多个限制性股票单位（“RSU”）和 十每投标七个符合条件的期权可获得美元DCA。就交易所要约而言，公司取消了 24,015,508选项并已授予 3,430,433限制性股票单位和 $34,309的 DCA 奖项。这些期权的交换被视为对基于股份的薪酬奖励的修改。因此，公司将确认与取消期权相关的未摊销补偿成本，约为美元33,475, 以及与重置赔偿金相关的增量补偿费用34,000在他们两年的归属期内。


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（千美元，股票和每股金额除外）
（未经审计）
高性能库存单位
下表汇总了与授予公司员工的绩效股票单位（“PSU”）相关的活动：
 PSU 数量
截至2022年12月31日的余额5,179,359 
被没收(1,316,408)
截至 2023 年 9 月 30 日的余额3,862,951 
PSU的加权平均授予日期公允价值为 $5.65 每单位。与未偿还的PSU相关的未确认补偿成本总额预计将在大约的加权平均期内确认y 2.30年份。
限制性股份单位
下表汇总了与向公司员工授予限制性股份单位相关的活动：
 单位数量
截至2022年12月31日的余额7,495,388 
已授予（包括 3,430,433与交易所要约有关) (a)
16,123,126 
既得(167,656)
被没收(2,366,720)
截至 2023 年 9 月 30 日的余额21,084,138 
(a)在2023年期间，公司授予了 12,692,693根据2017年LTIP，向某些员工和董事发放的限制性股票，总公允价值为美元41,146 ($3.24每股）将在归属期内计入支出。这些奖项中的大多数是在三年内颁发的 33-1/3 年度增量。
递延现金计价的奖励
根据交易所要约，公司授予了 $34,309DCA，将由公司选择以公司A类普通股或现金结算。DCA的归属期为两年。截至2023年9月30日，美元28,995奖项非常出色。
现金绩效奖
2023年，公司授予递延现金业绩奖励，Cliff将在三年内获得该奖励。这些奖励的支付范围可以从 0% 到 200目标价值的百分比基于公司在三年业绩期内实现的某些收入和调整后的息税折旧摊销前利润目标。这些奖励将由公司选择以公司A类普通股或现金结算。截至2023年9月30日，美元40,403奖项非常出色。
光路计划大奖
截至2023年9月30日， 493,890A-1 类管理激励单位和 278,897授予Lightpath某些员工的A-2类管理激励单位（“奖励单位”）非常出色。根据Lightpath Holdings LLC协议的定义，既得单位将在部分退出、控制权变更或首次公开募股完成时兑换。授予日期授予的奖励单位和未偿还的奖励单位的公允价值合计 $31,895自2023年9月30日起，将在部分退出或流动性事件完成期间计入支出。
注意 13。关联公司和关联方交易
关联公司和关联方交易
Altice USA 由帕特里克·德拉希通过 Next Alt 控制，后者还控制 Altice Europe 和其他实体。
由于下文讨论的交易是在德拉希先生共同控制下的实体之间进行的，因此对某些服务收取的金额可能并不代表交易基于正常谈判可能已经收到或产生的金额。


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（千美元，股票和每股金额除外）
（未经审计）
下表汇总了与向关联公司和关联方提供或从关联方获得的服务相关的收入和支出：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
收入$637 $649 $1,319 $1,765 
运营费用：
编程和其他直接成本(3,615)(4,086)(9,337)(11,419)
其他运营费用，净额(30,064)(3,111)(39,859)(9,243)
运营费用，净额(33,679)(7,197)(49,196)(20,662)
净费用$(33,042)$(6,548)$(47,877)$(18,897)
资本支出$41,576 $31,228 $104,468 $71,321 
收入
公司确认的收入主要来自向Altice Europe的某些子公司和其他关联方出售广告。
编程和其他直接成本
节目和其他直接成本包括公司因Altice Europe（“Teads”）的子公司Teads S.A. 提供的广告服务而产生的成本。
其他运营费用，净额
其他运营费用主要包括Altice Europe的某些子公司和其他关联方提供的服务的费用，包括2023年的客户服务成本。
资本支出
资本支出主要包括购买设备和Altice Europe子公司提供的软件开发服务的成本。
关联公司和关联方应付和应付的总金额汇总如下：
2023年9月30日2022年12月31日
应付款来自：
欧洲 Altice$300 $529 
其他关联公司和关联方270 43 
$570 $572 
由于：
欧洲 Altice$62,054 $19,211 
其他关联公司和关联方14,994 1,646 
$77,048 $20,857 

上表中列出的关联公司应付金额代表向相应关联方提供服务的应付金额。上表中列出并包含在随附资产负债表中其他流动负债中的应付关联公司的款项与购买设备、客户服务及广告服务以及代表我们支付的款项的报销有关。
CSC 控股
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，CSC Holdings向其母公司支付了现金股权分配，金额为美元31和 $197，分别地。


30

ALTICE USA, INC.和子公司
合并财务报表的合并附注（续）
（千美元，股票和每股金额除外）
（未经审计）
注意 14。承付款和意外开支
法律事务
2022 年 12 月 14 日，BMG 版权管理（美国）有限责任公司、UMG Recordings, Inc.、Capitol Records, LLC、Concord Music Group, Inc. 和康科德自行车资产有限责任公司（统称为 “BMG” 或 “原告”）向美国德克萨斯州东区地方法院提起诉讼，指控该公司的某些互联网用户直接侵犯了原告的7,700多项版权精选作品。原告试图要求公司对共同侵犯版权和间接侵犯版权的索赔承担责任。该公司打算大力捍卫这些索赔。
公司还收到来自第三方的通知，在某些情况下被指定为诉讼的被告，声称与公司业务各个方面有关的各种专利或版权受到侵犯。在其中某些案件中，其他行业参与者也是被告，在其中某些案件中，公司预计，根据适用的合同赔偿条款，部分或全部潜在责任将由公司供应商承担。如果发现公司侵犯了任何专利或其他知识产权，公司可能会受到重大损害或禁令，该禁令可能要求公司或其供应商修改公司向其订阅者提供的某些产品和服务，并就有争议的专利签订特许权使用费或许可协议。公司还是其正常业务过程中出现的各种其他诉讼、争议和调查的当事方，其中一些可能涉及巨额损失、罚款或罚款的索赔。
尽管这些事项的结果无法预测，而且这些问题的最终解决对公司在后续特定报告期内经营业绩的影响尚不清楚，但管理层认为，这些问题的单独解决不会对公司的运营或财务状况或公司在到期时履行财务义务的能力产生重大不利影响，但它们可能对公司的合并经营业绩或现金产生重大不利影响流向任何人时期。


31

第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
除下文讨论中包含的每位客户和每股数据外，所有美元金额均以千计。
合并财务报表的编制要求我们做出影响报告的资产、负债、收入和支出金额的估算。有关我们认为对编制合并财务报表至关重要的会计判断和估计的完整讨论，请参阅我们管理层在截至2022年12月31日的10-K表年度报告中对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
概述
我们的业务
我们主要在美国提供宽带通信和视频服务，并主要以Optimum品牌销售我们的服务。我们为遍布全球的住宅和企业客户提供宽带、视频、电话和移动服务。通过富含光纤的混合光纤同轴（“HFC”）宽带网络和FTTH网络，我们的足迹遍及21个州（主要位于纽约大都市区和美国中南部的各个市场）。此外，我们还提供新闻节目和广告服务。
影响经营业绩和财务状况的关键因素
我们未来的表现在很大程度上取决于直接竞争、总体经济状况（包括资本和信贷市场状况）、我们有效管理业务的能力以及我们在市场上与供应商和客户的相对实力和杠杆率的影响。有关更多信息，请参阅我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的 “风险因素” 和 “商业竞争”，以及本季度报告中有关前瞻性陈述的警示性声明。
我们的收入主要来自于每月向住宅客户收取宽带、视频、电话和移动服务的费用。我们还从数字录像机、视频点播（“VOD”）、按次付费、安装和家庭购物佣金中获得收入。在截至2023年9月30日的九个月中，我们的住宅宽带、视频、电话和移动服务分别占我们合并收入的42％、33％、3％和1％。我们还通过向大型企业和中小型企业（“SMB”）客户销售种类广泛且不断增长的产品和服务获得收入，包括宽带、电话、网络、视频和移动服务。在截至2023年9月30日的九个月中，我们的合并收入中有16％来自这些商业服务。此外，我们的收入来自出售有线电视系统上播放的节目的广告时间、数字广告、新闻节目的加盟费和数据分析，这些收入约占截至2023年9月30日的九个月合并收入的5％。在截至2023年9月30日的九个月中，我们的其他收入，包括移动设备收入，占我们合并收入的不到1％。
收入受到费率上涨、促销产品数量的变化、订阅我们服务（包括向现有客户出售的额外服务）的客户数量的变化、视频客户的节目套餐变更、宽带客户速度等级的变化、收购/处置以及导致新客户增加的有线电视系统的建设的影响。此外，住宅产品之间的收入分配受到我们的促销捆绑优惠中每项履约义务的独立销售价格变化的影响。
我们增加服务客户数量的能力与我们的渗透率密切相关。
我们在竞争激烈的消费者驱动型行业中运营，我们与各种宽带、视频、移动、固定无线宽带和固定线路电话提供商和交付系统竞争，包括宽带通信公司、无线数据和电话提供商、光纤服务提供商、卫星传输视频信号、互联网交付的视频内容和广播电视信号，可在我们的服务区内向住宅和商业客户提供。我们的竞争对手包括AT＆T, Inc.、DirecTV、Dish Network Corporation、Frontier Communications Corporation、Lumen Technologies, Inc.、T-Mobile美国公司和Verizon Communications Inc。消费者选择替代服务来源，无论是出于经济限制、技术进步还是偏好，都会对我们服务的需求产生负面影响。如需了解有关我们竞争格局的更多信息，


32

参见我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的 “风险因素” 和 “商业竞争”。
我们的节目成本是我们运营支出中最重要的组成部分，受到合同费率的增加、获得某些节目服务的客户数量的变化以及新频道推出的影响。我们预计未来合同利率将上升。有关影响我们收入和运营支出的关键因素的更多信息，请参阅下方的 “运营业绩”。
从历史上看，我们在网络以及为客户开发新的创新产品和其他服务方面进行了大量投资，以此来将自己与竞争对手区分开来，我们预计将来也会这样做。我们正在进行的FTTH网络建设使我们能够为FTTH客户提供多千兆宽带速度，以满足住宅和企业客户不断增长的数据需求。此外，我们还为整个地区的消费者推出了全方位的移动服务。与这些计划相关的资本支出可能高于预期，无法实现预期收益，遇到延误和业务中断，或者在按计划执行这些计划时遇到其他挑战。有关我们资本支出的更多信息，请参阅 “流动性和资本资源——资本支出”。
非公认会计准则财务指标
我们将调整后的息税折旧摊销前利润（非公认会计准则）定义为不包括所得税、营业外收入或支出的净收益（亏损）、清偿债务和注销递延融资成本的收益（亏损）、利率互换合约的收益（亏损）、投资和出售关联权益的收益（亏损）、利息支出、净额、折旧和摊销、基于股份的薪酬，费用和其他运营项目（例如重大法律和解、合同付款解雇员工和减损）。参见下文净收入与调整后息税折旧摊销前利润的对账情况。
调整后的息税折旧摊销前利润消除了大量的非现金折旧和摊销费用，这些费用源于我们业务的资本密集型性质、收购中确认的无形资产，以及影响我们经营业绩同期可比性的某些非现金和其他运营项目。此外，调整后的息税折旧摊销前利润不受我们的资本和税收结构以及投资活动的影响。
我们认为，调整后的息税折旧摊销前利润是评估公司经营业绩的适当指标。调整后的息税折旧摊销前利润和类似标题的指标是投资者、分析师和同行用来比较我们行业表现的常用绩效指标。在内部，我们使用收入和调整后的息税折旧摊销前利润指标作为衡量业务业绩的重要指标，并特别参考这些指标评估管理层的有效性。我们认为，调整后的息税折旧摊销前利润排除了不同报告期内不可比的项目或与公司持续经营业绩无关的项目，为管理层和投资者提供了一个有用的衡量标准，可以对我们的核心业务和经营业绩进行同期比较。调整后的息税折旧摊销前利润应被视为营业收入（亏损）、净收益（亏损）和根据公认会计原则列报的其他绩效指标的补充，而不是替代品。由于调整后的息税折旧摊销前利润不是根据公认会计原则计算的绩效指标，因此该指标可能无法与其他公司使用的类似标题的类似指标相提并论。
我们还使用运营自由现金流（定义为调整后的息税折旧摊销前利润减去现金资本支出）和自由现金流（定义为经营活动产生的净现金流减去现金资本支出）作为公司财务业绩的指标。我们认为，这些指标是投资者、分析师和同行用来比较我们行业表现的几个基准中的两个，尽管它们可能无法直接与其他公司报告的类似指标进行比较。


33


运营业绩——Altice USA（未经审计）
截至9月30日的三个月有利（不利）截至9月30日的九个月 有利（不利）
2023202220232022
收入：
宽带$961,751 $981,842 $(20,091)$2,884,661 $2,970,039 $(85,378)
视频775,818 816,001 (40,183)2,321,557 2,499,437 (177,880)
电话73,640 83,097 (9,457)227,390 252,952 (25,562)
手机 (a)20,320 15,216 5,104 53,993 47,021 6,972 
住宅收入 (a)1,831,529 1,896,156 (64,627)5,487,601 5,769,449 (281,848)
商业服务和批发 (a)366,852 366,662 190 1,095,197 1,105,905 (10,708)
新闻和广告107,484 120,522 (13,038)319,686 368,447 (48,761)
其他 (a)11,335 10,212 1,123 32,968 34,662 (1,694)
总收入2,317,200 2,393,552 (76,352)6,935,452 7,278,463 (343,011)
运营费用：
编程和其他直接成本750,538 782,121 31,583 2,284,537 2,429,925 145,388 
其他运营费用667,278 694,390 27,112 1,974,651 2,009,760 35,109 
重组费用和其他运营项目4,453 4,007 (446)39,303 10,058 (29,245)
折旧和摊销（包括减值） 402,366 445,769 43,403 1,237,283 1,327,243 89,960 
营业收入492,565 467,265 25,300 1,399,678 1,501,477 (101,799)
其他收入（支出）：
利息支出，净额(420,216)(340,989)(79,227)(1,216,203)(954,564)(261,639)
投资收益（亏损），净额— (425,686)425,686 192,010 (902,060)1,094,070 
衍生合约的收益（亏损），净额— 323,668 (323,668)(166,489)643,856 (810,345)
利率互换合约的净收益31,972 105,945 (73,973)78,708 268,960 (190,252)
偿还债务和注销递延融资成本的收益— — — 4,393 — 4,393 
其他收入（亏损），净额(1,470)3,245 (4,715)7,165 8,196 (1,031)
所得税前收入102,851 133,448 (30,597)299,262 565,865 (266,603)
所得税支出(27,336)(35,827)8,491 (106,433)(152,563)46,130 
净收入75,515 97,621 (22,106)192,829 413,302 (220,473)
归属于非控股权益的净收益(8,676)(12,670)3,994 (21,825)(25,626)3,801 
归属于Altice USA, Inc.股东的净收益$66,839 $84,951 $(18,112)$171,004 $387,676 $(216,672)
(a)从2023年第二季度开始，以前包含在移动收入中的移动服务收入现在在住宅收入和商业服务收入中分别列报。此外，以前包含在移动收入中的移动设备收入现在包含在其他收入中。为了与本列报方式一致，对前一期间的数额进行了修订。



34

以下是净收益与调整后息税折旧摊销前利润和运营自由现金流（未经审计）的对账情况：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
净收入$75,515 $97,621 $192,829 $413,302 
所得税支出27,336 35,827 106,433 152,563 
其他亏损（收入），净额1,470 (3,245)(7,165)(8,196)
利率互换合约的净收益(31,972)(105,945)(78,708)(268,960)
衍生合约的亏损（收益），净额— (323,668)166,489 (643,856)
投资亏损（收益），净额— 425,686 (192,010)902,060 
偿还债务和注销递延融资成本的收益— — (4,393)— 
利息支出，净额
420,216 340,989 1,216,203 954,564 
折旧和摊销402,366 445,769 1,237,283 1,327,243 
重组费用和其他运营项目4,453 4,007 39,303 10,058 
基于股份的薪酬
16,115 37,349 29,368 114,410 
调整后 EBITDA915,499 954,390 2,705,632 2,953,188 
资本支出（现金）353,219 493,559 1,409,561 1,371,056 
运营自由现金流$562,280 $460,831 $1,296,071 $1,582,132 
以下是经营活动的净现金流与自由现金流（赤字）（未经审计）的对账情况：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
来自经营活动的净现金流量$474,498 $629,162 $1,330,185 $1,905,716 
减去：资本支出（现金）353,219 493,559 1,409,561 1,371,056 
自由现金流（赤字）$121,279 $135,603 $(79,376)$534,660 



35

下表列出了公司的某些客户指标（未经审计）：
2023年9月30日2023年6月30日2022年9月30日
（以千计）
传球总数 (a)9,609.0 9,578.6 9,414.9 
客户关系总数 (b)4,772.6 4,810.5 4,897.2 
住宅4,391.5 4,429.5 4,514.7 
SMB381.1 381.0 382.5 
住宅客户：
宽带4,196.0 4,227.0 4,290.6 
视频2,234.6 2,312.2 2,491.8 
电话1,572.7 1,640.8 1,818.9 
传球总数的渗透率 (c)49.7 %50.2 %52.0 %
每位用户的平均收入（“ARPU”）(d)$138.42 $137.44 $139.24 
移动电话线路总数 (e)288.2 264.2 236.1 
FTTH 总通过次数 (f)2,720.2 2,659.5 1,908.2 
FTTH 客户关系 (g)295.1 249.7 135.3 
FTTH 住宅289.3 245.9 134.2 
FTH SMB5.7 3.9 1.2 
FTTH 总通过次数的渗透率 (h)10.8 %9.4 %7.1 %
(a)表示在不进一步延长输电线路的情况下，我们的HFC和FTTH网络在可用区域内通过的独栋住宅、公寓和公寓单元的估计数量。此外，它还包括已连接到我们的HFC和FTTH网络的商业机构。大约3万次过境者无法获得宽带服务，大约50万次过境者无法使用电话服务。
(b)代表接受公司至少一项固定电话服务的家庭/企业数量。客户代表每个客户账户（按客户名称和地址设置和隔离），无论大小、产生的收入或我们的 HFC 和 FTTH 网络上的盒子、单位或插座数量如何，均视为一个客户。免费账户与所有活跃账户一起包含在客户数量中，但仅限于规定的群组。这些账户中的大多数也不是完全免费的，因为它们通常通过按次付费或其他付费服务以及某些设备费用来创收。免费状态不作为促销活动授予普通客户。在计算大宗住宅客户（例如公寓楼）时，我们将大楼内每个订阅家庭单元视为一个客户，但不将整栋建筑的主账户视为客户。我们将酒店等批量商业客户视为一个客户，不将该酒店的单个房间单位计算在内。
(c)表示客户关系总数除以总传递次数。
(d)计算方法是将向住宅客户销售宽带、视频、电话和移动服务所得的相应季度（年度第四季度）的平均月收入除以同期住宅客户总数的平均值，不包括仅限移动设备的客户关系。之前各期的ARPU金额已经过调整，以包括移动服务收入。
(e)截至2022年9月30日，移动电话总数包括33,000名接受免费服务的客户。截至2023年9月30日和2023年6月30日，获得免费服务的客户数量是名义上的。
(f)表示在不进一步延长输电线路的情况下，FTTH 网络在可用区域内通过的单体住宅、公寓和公寓单元的估计数量。此外，它还包括已连接到我们的FTTH网络的商业机构。
(g)代表在我们的FTTH网络上获得至少一项公司固定电话服务的家庭/企业数量。FTTH客户代表每个客户账户（按客户名称和地址设置和隔离），无论我们的FTTH网络上的规模、产生的收入或箱子、单位或网点的数量如何，均等加权并算作一个客户。免费账户与所有活跃账户一起包含在客户数量中，但仅限于规定的群体。这些帐户中的大多数也不是完全免费的，因为它们通常通过按次付费或其他付费服务以及某些设备费用来创收。免费身份不作为促销活动授予普通客户。在计算批量住宅客户（例如公寓楼）时，我们会计算每个订阅家庭


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建筑物内的单位作为一个客户，但不要将整栋建筑物的主账户算作客户。我们将批量商业客户（例如酒店）算作一个客户，不计算该酒店的单个房间单位。
(h)表示 FTTH 客户关系总数除以 FTTH 总通过次数。
截至2023年9月30日的三个月和九个月的业绩与截至2022年9月30日的三个月和九个月的业绩对比
宽带收入
截至2023年9月30日的三个月和九个月中，宽带收入分别为961,751美元和2,884,661美元，截至2022年9月30日的三个月和九个月中，宽带收入分别为981,842美元和2970,039美元。宽带收入主要来自于我们宽带服务的住宅用户每月的费用。收入受费率上涨、促销优惠数量变化、客户数量变化和速度等级变化的影响。此外，住宅产品之间的收入分配受到我们的促销捆绑优惠中每项履约义务的独立销售价格变化的影响。
与截至2022年9月30日的三个月和九个月相比，宽带收入在截至2023年9月30日的三个月和九个月中下降了20,091美元（2％）和85,378美元（3％）。截至2023年9月30日的三个月中，下降是宽带客户减少所致。截至2023年9月30日的九个月中，下降是由于宽带客户减少以及每位宽带客户平均经常性宽带收入降低。
视频收入
截至2023年9月30日的三个月和九个月中，视频收入分别为775,818美元和2,321,557美元，截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为816,001美元和2499,437美元。视频收入主要来自每月向住宅客户收取的视频服务费用。收入受到费率上涨、促销优惠金额的变化、客户数量的变化、向现有客户出售的额外服务以及节目套餐变更的影响。此外，住宅产品之间的收入分配受到我们的促销捆绑优惠中每项履约义务的独立销售价格变化的影响。
与截至2022年9月30日的三个月和九个月相比，截至2023年9月30日的三个月和九个月中，视频收入下降了40,183美元（5％）和177,880美元（7％）。这些下降是由于视频客户减少所致，但被每位视频客户平均经常性视频收入的增加部分抵消，这主要是由某些费率上涨推动的。
电话收入
截至2023年9月30日的三个月和九个月中，电话收入分别为73,640美元和227,390美元，截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为83,097美元和252,952美元。电话收入主要来自每月向住宅客户收取的电话服务费用。收入受服务费率的变化、促销优惠金额的变化、客户数量的变化以及向现有客户出售的其他服务的影响。此外，住宅产品之间的收入分配受到我们的促销捆绑优惠中每项履约义务的独立销售价格变化的影响。
与截至2022年9月30日的三个月和九个月相比，截至2023年9月30日的三个月和九个月中，电话收入下降了9,457美元（11％）和25,562美元（10％）。截至2023年9月30日的三个月中，下降是由于电话客户减少所致。截至2023年9月30日的九个月中，下降是由于电话客户减少所致，但每位电话客户平均经常性电话收入的增加部分抵消了这一下降。
移动服务收入
截至2023年9月30日的三个月和九个月中，移动服务收入分别为20,320美元和53,993美元，截至2022年9月30日的三个月和九个月中，移动服务收入分别为15,216美元和47,021美元。与截至2022年9月30日的三个月和九个月相比，截至2023年9月30日的三个月和九个月中，移动服务收入增加了5,104美元（34％）和6,972美元（15％）。三个月期间的增长主要是由于在截至2023年9月30日的三个月中，获得免费服务的客户与去年同期相比有所下降，以及移动客户增加。九个月的涨幅


37

这段时期主要是由于移动客户的增加，以及与去年同期相比，获得免费服务的客户数量有所下降。
商业服务和批发收入
截至2023年9月30日的三个月和九个月中，商业服务和批发收入分别为366,852美元和1,095,197美元，截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为366,662美元和1105,905美元。商业服务和批发收入主要来自向商业市场出售基于光纤的电信服务，以及向中小企业客户出售宽带、视频、电话和移动服务。
与截至2022年9月30日的三个月和九个月相比，截至2023年9月30日的九个月中，商业服务和批发收入分别增加了190美元，下降了10,708美元（1％）。九个月期间的下降是由于中小企业收入减少，来自批发客户的回程收入减少以及合同终止费收入减少。
新闻和广告收入
截至2023年9月30日的三个月和九个月中，新闻和广告收入分别为107,484美元和319,686美元，截至2022年9月30日的三个月和九个月中，新闻和广告收入分别为120,522美元和368,447美元。新闻和广告收入主要来自销售（i）我们的有线电视系统以及其他系统上播放的节目的广告库存（线性收入），（ii）数字广告和（iii）数据分析。新闻和广告收入还包括新闻节目的加盟费。
与截至2022年9月30日的三个月和九个月相比，新闻和广告收入下降了13,038美元（11％）和48,761美元（13％），这主要是由于线性广告收入的减少。
其他收入
截至2023年9月30日的三个月和九个月中，其他收入分别为11,335美元和32,968美元，截至2022年9月30日的三个月和九个月中，其他收入分别为10,212美元和34,662美元。其他收入包括移动设备销售收入和其他杂项收入来源。
编程和其他直接成本
截至2023年9月30日的三个月和九个月中，节目和其他直接费用分别为750,538美元和2,284,537美元，截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为782,121美元和2429,925美元。节目和其他直接成本包括有线电视节目费用，即支付给程序员的有线电视内容费用（扣除程序员提供的任何运输激励措施的摊销额），通常按每个客户支付。这些成本受到合同费率上涨、获得某些节目服务的客户数量的变化以及新频道推出的影响。这些成本还包括向其他电信公司支付的用于传输和终止语音和数据服务的互连、通话接通、电路和传输费，这些费用通常会根据费率变化和客户的使用水平而有所不同。这些成本还包括向我们运营所在的州政府和地方市政当局支付的特许经营费，主要基于通过我们的有线电视系统提供视频服务所产生的某些类别收入的百分比，这些收入因州和市政当局而异。这些成本随着此类收入类别的变化或费率的变化而变化。此外，这些成本包括转售媒体广告位的成本、向客户出售移动设备的成本以及提供移动服务的直接成本。


38

与截至2022年9月30日的三个月和九个月相比，截至2023年9月30日的三个月和九个月分别下降了31,583美元（4％）和145,388美元（6％），这主要归因于以下原因：
三个月九个月
节目成本的下降主要是由于视频客户减少，但合同净费率的增加部分抵消了这一下降$(44,636)$(138,163)
增加（减少）税收和附加费。九个月期间的减少主要是由于退款。6,015 (10,346)
减少与客户驻地设备相关的软件许可费(1,013)(10,495)
转售媒体广告位的成本增加，主要是2022年第三季度收购导致的线性广告7,197 18,175 
其他净增加（减少）854 (4,559)
 $(31,583)$(145,388)
编程成本
截至2023年9月30日的三个月和九个月中，编程成本合计分别为606,132美元和1,869,235美元，截至2022年9月30日的三个月和九个月中，分别为650,768美元和2,007,398美元。我们在2023年的节目成本将继续受到节目费率变化的影响，我们预计节目费率将增加，以及视频客户数量的变化。
其他运营费用
截至2023年9月30日的三个月和九个月中，其他运营费用分别为667,278美元和1,974,651美元，截至2022年9月30日的三个月和九个月中，其他运营费用分别为694,390美元和2,009,760美元。其他运营费用包括员工成本和员工福利，包括公司员工的工资和相关税款、福利和其他员工相关费用，以及第三方人工成本。其他运营费用还包括网络管理和现场服务成本，即与维护我们的宽带网络相关的成本，包括某些客户连接的成本以及与向客户提供和维护服务相关的其他成本。
与员工相比，由于活动水平和承包商利用率的变化，客户的安装和网络维修和维护成本可能会波动。此外，客户安装成本会随着我们能够资本化的支出部分的变化而波动。与提供宽带、视频和电话服务所需的新客户驻地设备的初始部署相关的成本已资本化（基于资产）。客户驻地设备的重新部署按发生时记作费用。
其他运营费用还包括与处理客户查询、计费和收款活动的呼叫中心运营相关的成本，以及销售和营销成本，其中包括与收购和留住客户相关的广告制作和投放成本。这些成本因时期而异，其中某些成本，例如销售和营销，可能会随着激烈的竞争而增加。此外，其他运营费用包括各种其他管理费用。
与截至2022年9月30日的三个月和九个月相比，截至2023年9月30日的三个月和九个月中，其他运营费用分别减少了27,112美元（4％）和35,109美元（2％），这归因于以下原因：
三个月九个月
劳动力成本和收益的净增加，部分被资本化活动的增加所抵消$4,635 $53,912 
扣除资本化活动后的维修和保养费用增加7,270 15,821 
公用事业成本增加607 7,586 
坏账减少(10,240)(3,133)
基于股份的薪酬减少，包括主要在截至2023年3月31日的三个月中修改对某些前执行官的奖励所产生的抵免(21,234)(85,042)
由于 2022 年我们的服务从 Suddenlink 更名为 Optimum 所产生的成本，营销成本降低(10,321)(30,443)
扣除资本化活动后的其他净增长2,171 6,190 
$(27,112)$(35,109)


39

重组费用和其他运营项目
截至2023年9月30日的三个月和九个月中，重组费用和其他运营项目分别为4,453美元和39,303美元，而截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为4,007美元和10,058美元，包括以下内容：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
向被解雇的员工支付的合同款项$2,951 $1,694 $32,183 $3,561 
设施调整成本476 493 2,187 2,775 
使用权经营租赁资产的减值2 144 9,125 345 
重新衡量与收购相关的或有对价(126)— (6,436)— 
与某些与公司运营无关的交易相关的交易成本1,150 1,676 2,244 3,377 
 $4,453 $4,007 $39,303 $10,058 
折旧和摊销
截至2023年9月30日的三个月和九个月中，折旧和摊销分别为402,366美元和1,237,283美元，而截至2022年9月30日的三个月和九个月的折旧和摊销额分别为445,769美元和1,327,243美元。
与截至2022年9月30日的三个月和九个月相比，截至2023年9月30日的三个月和九个月的折旧和摊销分别减少了43,403美元和89,960美元，这是由于某些资产完全摊销导致摊销费用减少，但2023年资产增加增加导致的折旧费用增加部分抵消。
调整后 EBITDA
截至2023年9月30日的三个月和九个月，调整后的息税折旧摊销前利润分别为915,499美元和2,705,632美元，而截至2022年9月30日的三个月和九个月中，调整后的息税折旧摊销前利润分别为954,390美元和2,953,188美元。
调整后的息税折旧摊销前利润是一项非公认会计准则指标，定义为不包括所得税、营业外收入或支出、债务清偿和递延融资成本注销的亏损、利率互换合约的收益（亏损）、衍生合约的收益（亏损）、投资和出售关联权益的收益（亏损）、利息支出、净额、折旧和摊销（包括减值）、基于股份的薪酬、重组费用和其他业务项目（例如重大法律和解、合同付款解雇员工和减损）。参见上文净收益（亏损）与调整后息税折旧摊销前利润的对账。
与截至2022年9月30日的三个月和九个月相比，截至2023年9月30日的三个月和九个月中，调整后的息税折旧摊销前利润分别减少了38,891美元和247,556美元，这是由于收入减少所致，但如上所述，2023年运营支出（不包括折旧和摊销、重组和其他运营项目以及基于股份的薪酬）的减少部分抵消了这一点。
运营自由现金流
截至2023年9月30日的三个月和九个月中，运营自由现金流分别为562,280美元和1,296,071美元，而截至2022年9月30日的三个月和九个月的运营自由现金流分别为460,831美元和1,582,132美元。截至2023年9月30日的三个月，运营自由现金流与2022年同期相比增加了101,449美元，这是由于资本支出减少，但调整后息税折旧摊销前利润的减少部分抵消了这一点。截至2023年9月30日的九个月中，运营自由现金流与2022年同期相比减少了286,061美元，这是由于调整后的息税折旧摊销前利润减少和资本支出增加。
自由现金流（赤字）
截至2023年9月30日的三个月和九个月中，自由现金流（赤字）分别为121,279美元和79,376美元，而截至2022年9月30日的三个月和九个月中，自由现金流（赤字）分别为135,603美元和534,660美元。三个月内自由现金流减少了14,324美元，这是由于经营活动提供的净现金减少，但资本支出的减少部分抵消了这一点。在这九个月期间，自由现金流减少了614,036美元，这是由于经营活动提供的净现金减少和资本的增加


40

支出。
利息支出，净额
截至2023年9月30日的三个月和九个月中，净利息支出分别为420,216美元和1,216,203美元，而去年同期分别为340,989美元和954,564美元。截至2023年9月30日的三个月和九个月中，与截至2022年9月30日的三个月和九个月相比，分别增加了79,227美元和261,639美元，这归因于以下原因：
三个月九个月
增长主要是由于利率上升，但被平均债务余额的减少部分抵消$91,763 $305,378 
与FTTH网络建设相关的较低（较高）资本化利息894 (3,723)
更高的利息收入(1,107)(4,903)
其他净减少，主要是递延融资成本摊销和原始发行折扣的降低(12,323)(35,113)
$79,227 $261,639 
投资收益（亏损）
截至2023年9月30日的九个月中，投资收益（亏损）为192,010美元，而截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为425,686美元和902,060美元，主要包括截至2023年1月24日公司拥有的康卡斯特普通股公允价值的增加（减少）。相关股票衍生品合约的亏损（收益）部分抵消了这些收益（亏损）的影响，净额如下所述。
衍生合约的收益（亏损），净额
截至2023年9月30日的九个月中，衍生品合约的净收益（亏损）为166,489美元，而截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为323,668美元和643,856美元，其中包括截至2023年1月24日与公司拥有的康卡斯特普通股相关的股票衍生品合约的公允价值变动而产生的已实现和未实现的损益。这些收益（亏损）的影响被作为抵押品质押的投资证券的亏损（收益）部分抵消，这些亏损（收益）包含在上文讨论的投资收益（亏损）中。
利率互换合约净收益
截至2023年9月30日的三个月和九个月，利率互换合约的净收益分别为31,972美元和78,708美元，而截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为105,945美元和268,960美元。这些金额代表利率互换合约公允价值的变化。出于会计目的，这些掉期合约未被指定为套期保值。
其他收入（亏损），净额
截至2023年9月30日的三个月和九个月中，其他收益（亏损）净额分别为1,470美元和7,165美元，而截至2022年9月30日的三个月和九个月中，分别为3,245美元和8,196美元。这些金额包括公司养老金计划的非服务福利或成本部分，以及截至2023年1月24日公司拥有的康卡斯特普通股获得的股息。
所得税支出
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，Altice USA记录的税收支出分别为27,336美元和106,433美元，税前收入分别为102,851美元和299,262美元，因此有效税率高于美国法定税率。较高的税率主要是由于某些不可扣除的费用、州税支出和税收缺陷对股份薪酬的影响。
在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，Altice USA记录的税收支出分别为35,827美元和152,563美元，税前收入分别为133,448美元和565,865美元，因此有效税率高于美国法定税率。较高的税率是由于某些不可扣除的费用和州税支出的影响。


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CSC 控股有限责任公司
以下是CSC Holdings的净收入与调整后的息税折旧摊销前利润和运营自由现金流的对账情况：
CSC 控股
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
净收入$75,515 $97,621 $192,829 $413,302 
所得税支出27,336 35,827 106,433 152,563 
其他收入，净额1,470 (3,245)(7,165)(8,196)
利率互换合约的净收益(31,972)(105,945)(78,708)(268,960)
衍生合约的亏损（收益），净额— (323,668)166,489 (643,856)
投资亏损（收益），净额— 425,686 (192,010)902,060 
偿还债务和注销递延融资费用造成的损失
— — (4,393)— 
利息支出，净额
420,216 340,989 1,216,203 954,564 
折旧和摊销
402,366 445,769 1,237,283 1,327,243 
重组费用和其他运营项目 4,453 4,007 39,303 10,058 
基于股份的薪酬
16,115 37,349 29,368 114,410 
调整后 EBITDA915,499 954,390 2,705,632 2,953,188 
资本支出（现金）353,219 493,559 1,409,561 1,371,056 
运营自由现金流$562,280 $460,831 $1,296,071 $1,582,132 
请参阅上面Altice USA管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
以下是CSC Holdings经营活动产生的净现金流与自由现金流（赤字）的对账情况：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
来自经营活动的净现金流量$474,498 $629,162 $1,330,185 $1,905,716 
减去：资本支出（现金）353,219 493,559 1,409,561 1,371,056 
自由现金流（赤字）$121,279 $135,603 $(79,376)$534,660 
流动性和资本资源
Altice USA没有独立于其子公司的业务。我们的子公司的资金通常由其各自业务的现金流、CSC Holdings循环信贷额度下的手头现金和借款以及在资本市场发行证券和通过银团定期贷款获得的收益提供。我们关于使用经营活动产生的现金、库存现金、循环信贷额度下的借款或进入资本市场的决定是基于对企业融资需求、现金资源最佳配置、现金流产生时间和循环信贷额度、债务证券和银团定期贷款借款成本的持续审查。
我们预计将利用CSC Holdings循环信贷额度下的自由现金流和可用性以及未来的再融资交易，进一步延长债务的到期日或减少债务的本金。除其他因素外，任何再融资交易的时间和条款都将取决于市场状况。此外，根据市场状况和其他因素，我们可能会不时使用手头现金和其他借款的收益通过公开市场购买、私下协商收购、要约或赎回来偿还未偿债务证券。
我们认为，CSC Holdings循环信贷额度下的现有现金余额、运营现金流和可用性将提供足够的资金来支持我们当前的运营计划、制定计划的资本支出并满足我们未来十二个月的还本付息要求。但是，我们为运营提供资金、进行有计划的资本支出、按期偿还债务和偿还债务的能力取决于我们未来的经营业绩和现金流以及我们进入资本市场的能力，而资本市场反过来又是


42

视当前的经济状况以及金融、商业和其他因素而定，其中一些因素是我们无法控制的。竞争、市场混乱或经济状况恶化可能导致对我们产品的需求降低，广告水平降低，客户无力为我们提供的服务付费的发生率增加。这些事件将对我们的经营业绩、现金流和财务状况产生不利影响。尽管我们目前认为，CSC Holdings循环信贷额度下的可用资金将在需要时和必要时提供，但我们无法保证此类资金的获得不会受到金融市场不利条件或其他条件的影响。金融机构在循环信贷机制下的义务是多项的，而不是共同的，因此，一个或多个机构的融资违约无需由其他机构来弥补。
从长远来看，我们可能无法从运营中产生足够的现金来为预期的资本支出提供资金，履行所有现有的未来合同还款义务并在到期时偿还债务。因此，我们可能依赖持续进入资本和信贷市场来发行额外的债务或股权或为现有债务再融资。我们打算在未来几年内筹集大量资金，为资本支出提供资金，偿还现有债务和履行其他债务，而未能成功筹集资金可能会对我们的业务产生不利影响。如果我们做不到，我们将需要采取其他行动，包括推迟资本支出、出售资产、向第三方寻求战略投资或减少或取消股票回购和现金的全权使用。
未偿债务
下表汇总了截至2023年9月30日的未偿债务的账面价值，扣除未摊销的递延融资成本、折扣和保费（不包括应计利息），以及截至2023年9月30日的九个月的利息支出：
CSC 控股限制性集团光路其他不受限制的实体Altice USA/CSC 控股公司
未偿债务：
信贷额度债务$7,724,983 $572,782 $— $8,297,765 
高级担保票据8,634,455 — — 8,634,455 
优先担保票据— 444,061 — 444,061 
高级笔记6,922,919 408,867 — 7,331,786 
小计23,282,357 1,425,710 — 24,708,067 
融资租赁债务234,471 — — 234,471 
应付票据和供应链融资175,276 — — 175,276 
债务总额$23,692,104 $1,425,710 $— $25,117,814 
利息支出：
信贷额度债务、优先票据、融资租赁、应付票据和供应链融资$1,144,275 $71,039 $— $1,215,314 
与股票货币化有关的抵押债务 (a)— — 7,227 7,227 
利息支出总额$1,144,275 $71,039 $7,227 $1,222,541 
(a)这笔债务由康卡斯特普通股抵押。2023年1月，我们通过交付我们持有的康卡斯特股票和相关的股票衍生品合约来偿还这笔债务，从而获得了约50,500美元的现金（包括11,598美元的股息）。


43

与债务相关的付款义务
截至2023年9月30日，我们与未偿债务（包括相关利息）以及应付票据和供应链融资（但不包括融资租赁债务）相关的应付总金额如下：
CSC 控股限制性集团光路Altice USA/
CSC 控股
2023$469,231 $14,468 $483,699 
20242,471,758 98,041 2,569,799 
2025 (a)3,833,142 97,372 3,930,514 
20261,817,193 92,585 1,909,778 
20275,212,527 1,110,531 6,323,058 
此后 (b)16,991,084 438,344 17,429,428 
总计$30,794,935 $1,851,341 $32,646,276 
(a)包括与CSC Holdings的循环信贷额度相关的85万美元本金和相关利息，除非定期贷款B的到期日已延长至2027年7月13日之后的日期，否则任何定期贷款B的借款仍未偿还，则该日以较早者为准。
(b)包括与CSC Holdings的增量定期贷款B-6相关的1,991,932美元本金，除非增量定期贷款B-5到期日已延长至2028年1月15日之后的日期，否则任何增量定期贷款B-5的到期日仍未偿还，则该增量定期贷款B-6将于（i）2028年1月15日和（ii）2027年4月15日中较早的一天到期。
CSC 控股限制性集团
出于融资目的，公司分为限制性集团（“限制性集团”）和非限制性集团，包括某些指定子公司和投资。CSC Holdings限制性集团由CSC Holdings及其几乎所有的全资运营子公司组成，不包括2020年9月成为不受限制子公司的Lightpath。这些子公司受有关CSC Holdings发行的票据的信贷额度和契约的契约和限制的约束。
限制性集团的现金来源主要包括限制性集团业务运营产生的现金流、其信贷额度下的借款和在资本市场上发行的证券、其母公司的捐款，以及不时来自其子公司的分配或贷款。限制性集团的主要现金用途包括：资本支出，特别是与升级其数字宽带、视频和电话服务相关的资本要求，包括建设我们的FTTH网络的成本；还本付息；为股票回购提供资金而向母公司进行的分配；其他公司支出和营运资金的变化；以及它可能不时资助的投资。
CSC 控股信贷额度
2015年10月，Altice USA的全资子公司于2016年6月21日并入CSC Holdings签订了优先担保信贷额度，该贷款目前提供美元定期贷款，本金总额为300万美元（截至2023年9月30日未偿还1,524,323美元）（“CSC定期贷款机制”），以及本金总额为247.5万美元的美元循环贷款承诺（截至2023年9月30日未偿还85万美元）（“CSC循环信贷额度”，连同CSC定期贷款额度，“CSC信贷额度”），受CSC Holdings、其某些贷款方以及作为行政代理人和安全代理人的北卡罗来纳州摩根大通银行签订的信贷便利协议管辖（经修订、重述、补充或以其他方式不时修改的 “CSC信贷便利协议”）。
2018年10月，CSC Holdings签订了12.75万美元（截至2023年9月30日未偿还523,061美元）的增量定期贷款额度（“增量定期贷款B-3”），2019年10月，CSC Holdings签订了300万美元（截至2023年9月30日未偿还的28.95万美元）增量定期贷款额度（“增量定期贷款B-5”），2022年12月，CSC Holdings签订了2,001,942美元（根据其现有信贷额度协议，截至2023年9月30日未偿还的1,991,932美元）增量定期贷款额度（“增量定期贷款B-6”）。


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高级担保票据
2023年4月，CSC Holdings发行了本金总额为100万美元的优先担保票据，利率为11.250％，将于2028年5月15日到期（“2028年优先担保票据”）。该公司将所得款项用于偿还根据CSC循环信贷额度提取的未偿借款。有关2028年优先担保票据的更多信息，请参阅合并财务报表附注8。
Lightpath 信用基金
2020年11月，Lightpath签订了一项信贷协议，该协议提供的定期贷款本金总额为60万美元（截至2023年9月30日未偿还为58.35万美元），循环贷款承诺本金总额为10万美元。截至2023年9月30日，Lightpath循环信贷额度下没有未偿还的借款。
2023年6月，Lightpath根据其现有的信贷额度协议签署了一项修正案（“第一修正案”），用基于SOFR的基准利率取代基于伦敦银行同业拆借利率的基准利率。第一修正案规定，应为任何 (i) SOFR贷款计算其定期贷款和循环信贷额度下的借款利息，其年利率等于SOFR期限（加上一个、三个月和六个月的利息期分别为0.11448％、0.26161％和0.42826％的利差调整），或者（ii）替代基准利率贷款，按适用的替代基准利率计算，加每种情况下的适用利润率，其中任何替代基准利率贷款的适用利润率为每年2.25％，任何替代基准利率贷款的适用利润率为每年3.25％SOFR 贷款。
有关上述债务的更多信息，请参阅合并财务报表附注8。
资本支出
下表列出了公司的资本支出：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
客户驻地设备$93,805 $75,857 $240,715 $237,707 
网络基础架构190,281 301,251 776,594 848,140 
支持和其他5,258 70,616 174,364 168,780 
商业服务63,875 45,835 217,888 116,429 
资本支出（现金制）353,219 493,559 1,409,561 1,371,056 
为换取融资租赁债务而获得的使用权资产19,019 36,090 102,671 130,861 
为购买设备和其他资产而向供应商签发的应付票据38,037 36,680 135,272 88,181 
应计和未付购买额的变化及其他41,414 39,585 (108,202)45,218 
资本支出（应计制）$451,689 $605,914 $1,539,302 $1,635,316 
客户驻地设备包括安装在客户所在地的分支电缆、光纤网关、调制解调器、路由器和其他设备的支出。网络基础设施包括 (i) 可扩展的基础设施，例如前端和相关设备；(ii) 线路扩展，例如光纤和同轴电缆、放大器、电子设备以及扩展网络的设计和工程成本；(iii) 升级和重建，包括修改或替换现有网络段的成本。支持和其他资本支出包括与更换或增强非网络资产（例如软件系统、车辆、设施和办公设备）相关的成本。商业服务资本支出主要包括与我们为企业客户提供服务的光纤电信业务相关的设备、支持和其他成本。
现金流讨论
Altice USA
经营活动
截至2023年9月30日的九个月，经营活动提供的净现金为1,330,185美元，而截至2022年9月30日的九个月中，运营活动提供的净现金为1,905,716美元。
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与2022年相比，2023年经营活动提供的现金减少了575,531美元，这是由于折旧和摊销前净收入以及其他非现金项目减少了808,678美元，但部分被营运资金变动（包括利息支付增加240,117美元，纳税减少3,461美元）以及支付时间导致的233,147美元增加所抵消负债和应收账款的收款等项目.
投资活动
截至2023年9月30日的九个月中，用于投资活动的净现金为1,411,238美元，而截至2022年9月30日的九个月中，用于投资活动的净现金为1,376,101美元。2023年的投资活动主要包括1,409,561美元的资本支出。2022年的投资活动主要包括1,371,056美元的资本支出。
融资活动
截至2023年9月30日的九个月中，融资活动提供的（用于）的净现金为45,439美元，而截至2022年9月30日的九个月为474,800美元。
2023年，该公司的融资活动主要包括2350,000美元的长期债务收益和与结算38,902美元抵押债务相关的衍生合约收益，但被偿还2,215,112美元的债务和112,795美元的融资租赁债务本金支付所抵消。
2022年，该公司的融资活动主要包括偿还1,942,428美元的债务和97,165美元的融资租赁债务本金支付，部分被1,565,000美元的长期债务收益所抵消。
CSC 控股
经营活动
截至2023年9月30日的九个月，经营活动提供的净现金为1,330,185美元，而截至2022年9月30日的九个月中，运营活动提供的净现金为1,905,716美元。
与2022年相比，2023年经营活动提供的现金减少了575,531美元，这是由于折旧和摊销前净收入以及其他非现金项目减少了808,678美元，但部分被营运资金变动（包括利息支付增加240,117美元，纳税减少3,461美元）以及支付时间导致的233,147美元增加所抵消负债和应收账款收款等项目.
投资活动
截至2023年9月30日的九个月中，用于投资活动的净现金为1,411,238美元，而截至2022年9月30日的九个月中，用于投资活动的净现金为1,376,101美元。2023年的投资活动主要包括1,409,561美元的资本支出。2022年的投资活动主要包括1,371,056美元的资本支出。
融资活动
截至2023年9月30日的九个月中，融资活动提供的（用于）的净现金为45,439美元，而截至2022年9月30日的九个月为474,800美元。
2023年，该公司的融资活动主要包括2,35万美元的长期债务收益以及与结算38,902美元抵押债务相关的衍生合约收益，但被偿还2,215,112美元的债务和112,795美元的融资租赁债务本金支付所抵消。
2022年，该公司的融资活动主要包括偿还1,942,428美元的债务和97,165美元的融资租赁债务本金支付，部分被1,565,000美元的长期债务收益所抵消。
承付款和或有开支
截至2023年9月30日，公司未反映在公司资产负债表中的承付款和意外开支降至约610万美元，而截至2022年12月31日为约810万美元。这一减少主要与2023年根据节目承诺支付的款项以及由于截至2023年9月30日的视频客户数量与2022年12月31日相比减少而导致的节目承诺减少有关。
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股票回购计划
2018年6月，Altice USA董事会批准了一项价值200万美元的股票回购计划，2019年7月30日，董事会批准了一项新的为期三年的500万美元增量股票回购计划，该计划在2019年8月200万美元回购计划完成后生效。2020 年 11 月，董事会批准了额外的 200 万美元股票回购，使批准的累计股票回购总额达到 9000 万美元。根据这些回购计划，可以不时在公开市场上购买Altice USA A类普通股，其中可能包括根据1934年《证券交易法》第10b5-1条与一家或多家经纪公司签订的交易计划。这些购买的规模和时间将根据市场条件和其他因素决定。
在截至2023年9月30日的九个月中，Altice USA没有回购任何股票。从成立到2023年9月30日，Altice USA共回购了285,507,773股股票，总收购价约为7,808,698美元。这些收购的股份被收回，这些股票的成本在Altice USA的合并资产负债表中记为股东的亏损。截至2023年9月30日，根据将于2023年11月到期的增量股票回购计划，Altice USA还有大约1191,302美元的可用股份。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
以下讨论中包含的所有美元金额，除每股数据外，均以千美元表示。
债务公允价值
截至2023年9月30日，我们的固定利率债务（包括优先担保票据和优先担保票据、优先票据、应付票据和供应链融资）的公允价值为11,958,201美元，比其账面价值16,585,578美元低4,627,377美元。这些金融工具的公允价值是根据这些证券或可比证券的报价估算的。我们的浮动利率借款，包括定期贷款和循环信贷额度，利息参照当前基于SOFR的市场利率，因此其本金价值接近公允价值。假设2023年9月30日利率下调100个基点，其影响将使我们的固定利率债务的估计公允价值增加534,704美元，至12,492,905美元。该估计基于所有期限的利率会立即平行变化的假设。
利率风险
为了管理利率风险，我们不时签订利率互换合同，以调整受浮动和固定利率约束的总债务比例。此类合同有效地固定了浮动利率债务的借款利率，以提供对冲利率上升风险的经济对冲和/或有效地将固定利率借款转换为浮动利率，从而使公司能够在利率下降的环境中降低利息支出。我们监控作为利率互换合约交易对手的金融机构，我们只与评级为投资等级的金融机构签订利率互换合同。所有这些合同均按其公允市场价值计入我们的合并资产负债表，公允价值的变化反映在合并的运营报表中。有关信息，请参阅我们的合并财务报表附注9 截至2023年9月30日未偿还的利率互换合约摘要。出于会计目的，公司未偿还的利率互换合约未被指定为套期保值。因此，这些利率互换合约公允价值的变化通过运营报表记录。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，该公司的利率互换合约收益分别为31,972美元和78,708美元，截至2023年9月30日，在合并资产负债表上长期记为其他资产的公允价值为187,313美元。
截至2023年9月30日，我们没有持有也没有发行过用于交易或投机目的的衍生工具。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
在Altice USA管理层（包括我们的首席执行官和首席财务官）的监督和参与下，对我们的披露控制和程序（定义见美国证券交易委员会规则）的设计和运营的有效性进行了评估。根据该评估，首席执行官兼首席财务官得出结论，这些披露控制和程序的设计和运作自2023年9月30日起生效。
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内部控制的变化
在截至2023年9月30日的九个月中，公司对财务报告的内部控制没有发生任何对公司财务报告的内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。

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第二部分。其他信息

第 1 项。法律诉讼
有关我们的法律诉讼的讨论，请参阅本10-Q表季度报告中包含的合并财务报表附注14。
第 5 项。其他信息
没有。
第 6 项。展品
展品编号描述
31.1
第 302 条首席执行官认证。
31.2
第 302 条首席财务官认证。
32
第 906 条首席执行官和首席财务官认证。
101
以下财务报表来自Altice USA于2023年11月1日向美国证券交易委员会提交的截至2023年9月30日的季度10-Q表季度报告，格式为XBRL（可扩展业务报告语言）：（i）合并资产负债表；（ii）合并运营报表；（iii）合并综合收益表；（iv）合并股东亏损表；（v）合并资产负债表现金流；以及 (vi) 合并财务合并附注声明。
104这份 10-Q 表季度报告的封面采用了 Inline XBRL 格式。

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签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促成由经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
ALTICE USA, INC.
日期：2023年11月1日//Marc Sirota
来自：马克·西罗塔
首席财务官

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