mdlz-20230930假的2023Q3000110398212/3100011039822023-01-012023-09-300001103982US-GAAP:普通阶级成员2023-01-012023-09-300001103982mdlz:onePointsixVenty25% Notesdue2027 会员2023-01-012023-09-300001103982mdlz:zeropoint two50% Notesdue2028 会员2023-01-012023-09-300001103982mdlz:zeropoints750% Notesdue2033 会员2023-01-012023-09-300001103982mdlz:Twopoint Three 七十五百分比票据到期 2035 年会员2023-01-012023-09-300001103982mdlz:Fourpoint Fivepart Notes2035 到期会员2023-01-012023-09-300001103982mdlz:OnePoint Threeventy75% Notesdue2041 会员2023-01-012023-09-300001103982mdlz:ThreepointEight75% Notes到期 2045 年会员2023-01-012023-09-3000011039822023-10-27xbrli: 股票00011039822023-07-012023-09-30iso421:USD00011039822022-07-012022-09-3000011039822022-01-012022-09-30iso421:USDxbrli: 股票00011039822023-09-3000011039822022-12-310001103982美国通用会计准则:普通股成员2023-06-300001103982US-GAAP:额外实收资本会员2023-06-300001103982US-GAAP:留存收益会员2023-06-300001103982US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-06-300001103982US-GAAP:美国国债普通股会员2023-06-300001103982US-GAAP:非控股权益成员2023-06-3000011039822023-06-300001103982US-GAAP:留存收益会员2023-07-012023-09-300001103982US-GAAP:非控股权益成员2023-07-012023-09-300001103982US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-07-012023-09-300001103982US-GAAP:额外实收资本会员2023-07-012023-09-300001103982US-GAAP:美国国债普通股会员2023-07-012023-09-300001103982美国通用会计准则:普通股成员2023-09-300001103982US-GAAP:额外实收资本会员2023-09-300001103982US-GAAP:留存收益会员2023-09-300001103982US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-09-300001103982US-GAAP:美国国债普通股会员2023-09-300001103982US-GAAP:非控股权益成员2023-09-300001103982美国通用会计准则:普通股成员2022-12-310001103982US-GAAP:额外实收资本会员2022-12-310001103982US-GAAP:留存收益会员2022-12-310001103982US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-12-310001103982US-GAAP:美国国债普通股会员2022-12-310001103982US-GAAP:非控股权益成员2022-12-310001103982US-GAAP:留存收益会员2023-01-012023-09-300001103982US-GAAP:非控股权益成员2023-01-012023-09-300001103982US-GAAP:累积的其他综合收入成员2023-01-012023-09-300001103982US-GAAP:额外实收资本会员2023-01-012023-09-300001103982US-GAAP:美国国债普通股会员2023-01-012023-09-300001103982美国通用会计准则:普通股成员2022-06-300001103982US-GAAP:额外实收资本会员2022-06-300001103982US-GAAP:留存收益会员2022-06-300001103982US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-06-300001103982US-GAAP:美国国债普通股会员2022-06-300001103982US-GAAP:非控股权益成员2022-06-3000011039822022-06-300001103982US-GAAP:留存收益会员2022-07-012022-09-300001103982US-GAAP:非控股权益成员2022-07-012022-09-300001103982US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-07-012022-09-300001103982US-GAAP:额外实收资本会员2022-07-012022-09-300001103982US-GAAP:美国国债普通股会员2022-07-012022-09-300001103982美国通用会计准则:普通股成员2022-09-300001103982US-GAAP:额外实收资本会员2022-09-300001103982US-GAAP:留存收益会员2022-09-300001103982US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-09-300001103982US-GAAP:美国国债普通股会员2022-09-300001103982US-GAAP:非控股权益成员2022-09-3000011039822022-09-300001103982美国通用会计准则:普通股成员2021-12-310001103982US-GAAP:额外实收资本会员2021-12-310001103982US-GAAP:留存收益会员2021-12-310001103982US-GAAP:累积的其他综合收入成员2021-12-310001103982US-GAAP:美国国债普通股会员2021-12-310001103982US-GAAP:非控股权益成员2021-12-3100011039822021-12-310001103982US-GAAP:留存收益会员2022-01-012022-09-300001103982US-GAAP:非控股权益成员2022-01-012022-09-300001103982US-GAAP:累积的其他综合收入成员2022-01-012022-09-300001103982US-GAAP:额外实收资本会员2022-01-012022-09-300001103982US-GAAP:美国国债普通股会员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: Warin Ukraine 成员2022-03-31mdlz: 设施0001103982mdlz: Warin Ukraine 成员2022-01-012022-03-310001103982mdlz: Warin Ukraine 成员2022-04-012022-12-310001103982国家:ar2023-07-012023-09-30xbrli: pure0001103982国家:tr2023-07-012023-09-300001103982国家:arUS-GAAP:出售一般和管理费用会员2023-07-012023-09-300001103982国家:trUS-GAAP:出售一般和管理费用会员2023-07-012023-09-300001103982国家:ar2023-01-012023-09-300001103982国家:tr2023-01-012023-09-300001103982国家:arUS-GAAP:出售一般和管理费用会员2023-01-012023-09-300001103982国家:trUS-GAAP:出售一般和管理费用会员2023-01-012023-09-300001103982US-GAAP:贸易账户应收账款会员2022-12-310001103982mdlz: 其他当前应收账款会员2022-12-310001103982mdlz: 其他长期应收账款会员2022-12-310001103982US-GAAP:贸易账户应收账款会员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: 其他当前应收账款会员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: 其他长期应收账款会员2023-01-012023-09-300001103982US-GAAP:贸易账户应收账款会员2023-09-300001103982mdlz: 其他当前应收账款会员2023-09-300001103982mdlz: 其他长期应收账款会员2023-09-300001103982SRT: 最低成员2023-09-300001103982SRT: 最大成员2023-09-300001103982mdlz: ricolinoMember2022-11-010001103982mdlz: ricolinoMember2022-11-012022-11-01iso4217: mxn0001103982mdlz: ricolinoMemberUS-GAAP:商标会员2022-11-010001103982mdlz: ricolinoMember2023-07-012023-09-300001103982mdlz: ricolinoMember2023-01-012023-09-300001103982mdlz: ricolinoMember2022-01-012022-09-300001103982mdlz: ricolinoMember2022-07-012022-09-300001103982mdlz: Clifbar 公司会员2022-08-010001103982mdlz: Clifbar 公司会员2022-08-012022-08-010001103982SRT: 最低成员mdlz: Clifbar 公司会员2022-08-010001103982SRT: 最大成员mdlz: Clifbar 公司会员2022-08-010001103982mdlz: Clifbar 公司会员US-GAAP:商标会员2022-08-010001103982mdlz: Clifbar 公司会员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: Clifbar 公司会员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: Clifbar 公司会员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: Clifbar 公司会员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: Chipitasamember2022-01-030001103982mdlz: Chipitasamember2022-01-032022-01-03iso421:EUR0001103982mdlz: ChipitasamemberUS-GAAP:商标会员2022-01-030001103982mdlz: Chipitasamember2023-07-012023-09-300001103982mdlz: Chipitasamember2023-01-012023-09-300001103982mdlz: Chipitasamember2022-07-012022-09-300001103982mdlz: Chipitasamember2022-01-012022-09-300001103982mdlz: 开发市场口香糖商务会员US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员2022-12-160001103982mdlz: 开发市场口香糖商务会员US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: 开发市场口香糖商务会员US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: 开发市场口香糖商务会员US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员2023-09-300001103982mdlz: 开发市场口香糖商务会员US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员2022-12-310001103982mdlz: 开发市场口香糖商务会员US-GAAP:Saleno处置的处置集团不是已停止运营的成员US-GAAP:后续活动成员2023-10-230001103982US-GAAP:土地和土地改善成员2023-09-300001103982US-GAAP:土地和土地改善成员2022-12-310001103982US-GAAP:建筑和建筑改善成员2023-09-300001103982US-GAAP:建筑和建筑改善成员2022-12-310001103982US-GAAP:机械和设备成员2023-09-300001103982US-GAAP:机械和设备成员2022-12-310001103982US-GAAP:在建会员2023-09-300001103982US-GAAP:在建会员2022-12-3100011039822022-01-012022-12-3100011039822021-01-012021-12-310001103982mdlz: 拉丁美洲分部成员2021-12-310001103982mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员2021-12-310001103982mdlz: 欧洲细分会成员2021-12-310001103982mdlz: 北美分部成员2021-12-310001103982mdlz: 拉丁美洲分部成员2022-01-012022-12-310001103982mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员2022-01-012022-12-310001103982mdlz: 欧洲细分会成员2022-01-012022-12-310001103982mdlz: 北美分部成员2022-01-012022-12-310001103982mdlz: 拉丁美洲分部成员US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员2022-01-012022-12-310001103982mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员2022-01-012022-12-310001103982US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员mdlz: 欧洲细分会成员2022-01-012022-12-310001103982mdlz: 北美分部成员US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员2022-01-012022-12-310001103982US-GAAP:出售出售的处置集团不是已终止运营的成员2022-01-012022-12-310001103982mdlz: 拉丁美洲分部成员US-GAAP:Saleno处置的处置集团不是已停止运营的成员2022-01-012022-12-310001103982mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员US-GAAP:Saleno处置的处置集团不是已停止运营的成员2022-01-012022-12-310001103982US-GAAP:Saleno处置的处置集团不是已停止运营的成员mdlz: 欧洲细分会成员2022-01-012022-12-310001103982US-GAAP:Saleno处置的处置集团不是已停止运营的成员mdlz: 北美分部成员2022-01-012022-12-310001103982US-GAAP:Saleno处置的处置集团不是已停止运营的成员2022-01-012022-12-310001103982mdlz: 拉丁美洲分部成员2022-12-310001103982mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员2022-12-310001103982mdlz: 欧洲细分会成员2022-12-310001103982mdlz: 北美分部成员2022-12-310001103982mdlz: 拉丁美洲分部成员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: 欧洲细分会成员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: 北美分部成员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: 拉丁美洲分部成员2023-09-300001103982mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员2023-09-300001103982mdlz: 欧洲细分会成员2023-09-300001103982mdlz: 北美分部成员2023-09-300001103982mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员mdlz: 饼干会员US-GAAP:商标会员2022-01-012022-12-31mdlz: brand0001103982mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员mdlz: 饼干会员US-GAAP:商标会员2022-01-012022-03-310001103982mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员mdlz: 饼干会员US-GAAP:商标会员2022-07-012022-09-300001103982US-GAAP:商标会员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: 巧克力会员mdlz: 北美分部成员US-GAAP:商标会员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: 欧洲细分会成员mdlz: 饼干会员US-GAAP:商标会员2023-07-012023-09-300001103982SRT: 北美会员2023-06-300001103982SRT: 欧洲会员2023-06-300001103982MDLZ:亚洲中东和非洲会员2023-06-300001103982SRT: 拉丁美洲会员2023-06-300001103982US-GAAP:商标会员2023-09-300001103982US-GAAP:一系列个人非物质业务收购成员US-GAAP:商标会员2023-09-300001103982mdlz: keurigdrPepperinc.会员2023-03-020001103982mdlz: keurigdrPepperinc.会员2023-07-132023-07-130001103982mdlz: keurigdrPepperinc.会员2023-06-082023-06-080001103982mdlz: keurigdrPepperinc.会员2023-06-070001103982mdlz: keurigdrPepperinc.会员2023-06-080001103982mdlz: keurigdrPepperinc.会员2023-03-022023-03-020001103982mdlz: keurigdrPepperinc.会员2023-03-010001103982mdlz: keurigdrPepperinc.会员2023-01-012023-03-310001103982mdlz: keurigdrPepperinc.会员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: keurigdrPepperinc.会员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: jdepeetsn.v.member2023-09-300001103982mdlz: 东树食品公司会员2023-09-300001103982mdlz: dongsuhoilfatsco. Ltd. 会员2023-09-300001103982US-GAAP:嵌入式衍生金融工具会员mdlz: jdepeetsn.v.member2023-03-300001103982SRT: 最低成员US-GAAP:嵌入式衍生金融工具会员mdlz: jdepeetsn.v.member2023-09-29iso421:EURxbrli: 股票0001103982US-GAAP:嵌入式衍生金融工具会员SRT: 最大成员mdlz: jdepeetsn.v.member2023-09-290001103982US-GAAP:嵌入式衍生金融工具会员mdlz: jdepeetsn.v.member2023-07-012023-09-300001103982mdlz: jdepeetsn.v.member2023-07-012023-09-300001103982mdlz: jdepeetsn.v.member2023-06-30mdlz: 导演0001103982US-GAAP:嵌入式衍生金融工具会员mdlz: jdepeetsn.v.member2023-04-032023-04-030001103982mdlz: jdepeetsn.v.member2023-04-032023-04-030001103982mdlz: jdepeetsn.v.member2023-04-020001103982mdlz: jdepeetsn.v.member2023-04-030001103982US-GAAP:嵌入式衍生金融工具会员mdlz: jdepeetsn.v.member2023-04-012023-06-300001103982US-GAAP:嵌入式衍生金融工具会员mdlz: jdepeetsn.v.member2022-05-082022-05-080001103982mdlz: jdepeetsn.v.member2022-05-082022-05-080001103982US-GAAP:嵌入式衍生金融工具会员mdlz: jdepeetsn.v.member2022-04-012022-06-300001103982mdlz: zeroPointzeropercentnotes due2024 会员US-GAAP:Notes payable 其他 Payables 会员2021-12-310001103982mdlz: zeroPointzeropercentnotes due2024 会员US-GAAP:Notes payable 其他 Payables 会员2023-01-012023-09-300001103982mdlz:两千十四到二千八十八重组计划成员2014-05-060001103982mdlz:两千十四到二千八十八重组计划成员SRT: 最大成员2014-05-062014-05-060001103982mdlz:两千十四到二千八十八重组计划成员2016-08-312016-08-310001103982mdlz:两千十四到二千八十八重组计划成员2016-08-310001103982mdlz:两千十四到二千八十八重组计划成员mdlz: 重组成本会员2016-08-310001103982mdlz:两千十四到二千八十八重组计划成员mdlz: ChargesCash 会员2016-08-310001103982mdlz:两千十四到二千八十八重组计划成员mdlz: 向非现金会员收费2016-08-310001103982mdlz:两千十四到二千八十八重组计划成员SRT: 最大成员2016-08-312016-08-310001103982SRT: 最大成员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2018-09-062018-09-060001103982MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2023-07-250001103982mdlz: 重组成本会员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2023-07-250001103982mdlz: ChargesCash 会员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2023-07-250001103982mdlz: 向非现金会员收费MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2023-07-250001103982SRT: 最大成员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2023-07-252023-07-250001103982MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2014-05-062023-09-300001103982US-GAAP:员工离职会员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2022-12-310001103982MDLZ:资产写入和其他成员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2022-12-310001103982MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2022-12-310001103982US-GAAP:员工离职会员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2023-01-012023-09-300001103982MDLZ:资产写入和其他成员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2023-01-012023-09-300001103982MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2023-01-012023-09-300001103982US-GAAP:员工离职会员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2023-09-300001103982MDLZ:资产写入和其他成员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2023-09-300001103982MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2023-09-300001103982MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2023-07-012023-09-300001103982MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2022-07-012022-09-300001103982MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2022-01-012022-09-300001103982US-GAAP:员工离职会员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2023-07-012023-09-300001103982US-GAAP:员工离职会员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2022-07-012022-09-300001103982US-GAAP:员工离职会员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2022-01-012022-09-300001103982MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员US-GAAP:其他流动负债成员2023-09-300001103982US-GAAP:其他非流动负债成员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2023-09-300001103982US-GAAP:运营部门成员mdlz: 拉丁美洲分部成员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2023-07-012023-09-300001103982US-GAAP:运营部门成员mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2023-07-012023-09-300001103982US-GAAP:运营部门成员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员mdlz: 欧洲细分会成员2023-07-012023-09-300001103982US-GAAP:运营部门成员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员mdlz: 北美分部成员2023-07-012023-09-300001103982US-GAAP:企业非细分市场成员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2023-07-012023-09-300001103982US-GAAP:运营部门成员mdlz: 拉丁美洲分部成员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2022-07-012022-09-300001103982US-GAAP:运营部门成员mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2022-07-012022-09-300001103982US-GAAP:运营部门成员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员mdlz: 欧洲细分会成员2022-07-012022-09-300001103982US-GAAP:运营部门成员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员mdlz: 北美分部成员2022-07-012022-09-300001103982US-GAAP:企业非细分市场成员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2022-07-012022-09-300001103982US-GAAP:运营部门成员mdlz: 拉丁美洲分部成员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2023-01-012023-09-300001103982US-GAAP:运营部门成员mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2023-01-012023-09-300001103982US-GAAP:运营部门成员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员mdlz: 欧洲细分会成员2023-01-012023-09-300001103982US-GAAP:运营部门成员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员mdlz: 北美分部成员2023-01-012023-09-300001103982US-GAAP:企业非细分市场成员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2023-01-012023-09-300001103982US-GAAP:运营部门成员mdlz: 拉丁美洲分部成员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2022-01-012022-09-300001103982US-GAAP:运营部门成员mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2022-01-012022-09-300001103982US-GAAP:运营部门成员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员mdlz: 欧洲细分会成员2022-01-012022-09-300001103982US-GAAP:运营部门成员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员mdlz: 北美分部成员2022-01-012022-09-300001103982US-GAAP:企业非细分市场成员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2022-01-012022-09-300001103982US-GAAP:运营部门成员mdlz: 拉丁美洲分部成员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2014-05-062023-09-300001103982US-GAAP:运营部门成员mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2014-05-062023-09-300001103982US-GAAP:运营部门成员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员mdlz: 欧洲细分会成员2014-05-062023-09-300001103982US-GAAP:运营部门成员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员mdlz: 北美分部成员2014-05-062023-09-300001103982US-GAAP:企业非细分市场成员MDLZ:二千一四到二千二十三重组计划成员2014-05-062023-09-300001103982US-GAAP:商业票据成员2023-09-300001103982US-GAAP:商业票据成员2022-12-310001103982美国公认会计准则:信用额度成员2023-09-300001103982美国公认会计准则:信用额度成员2022-12-310001103982美国公认会计准则:信用额度成员mdlz: 未承诺的信贷额度成员2023-09-300001103982美国公认会计准则:信用额度成员mdlz: 未承诺的信贷额度成员2022-12-310001103982美国公认会计准则:信用额度成员mdlz:SeniorUscuredredrevingCality 2023 年 2 月 22 日到期会员2023-09-300001103982美国公认会计准则:信用额度成员mdlz:SeniorUscuredredrevingCality 2023 年 2 月 22 日到期会员2022-12-310001103982美国公认会计准则:信用额度成员mdlz:Credit Facility Maturing2023 年 3 月 11 日会员2023-09-300001103982美国公认会计准则:信用额度成员mdlz:Credit Facility Maturing2023 年 3 月 11 日会员2022-12-310001103982mdlz:信贷额度到期 2023 年 12 月 29 日会员美国公认会计准则:信用额度成员2023-09-300001103982mdlz:信贷额度到期 2023 年 12 月 29 日会员美国公认会计准则:信用额度成员2022-12-310001103982美国公认会计准则:信用额度成员mdlz:信贷额度到期 2024 年 2 月 21 日会员2023-09-300001103982美国公认会计准则:信用额度成员mdlz:信贷额度到期 2024 年 2 月 21 日会员2022-12-310001103982美国公认会计准则:信用额度成员mdlz:补充期限贷款信贷额度将于 2025 年 7 月 29 日到期会员2023-09-300001103982美国公认会计准则:信用额度成员mdlz:补充期限贷款信贷额度将于 2025 年 7 月 29 日到期会员2022-12-310001103982mdlz:担保信贷额度将于 2025 年 10 月 18 日到期会员美国公认会计准则:信用额度成员2023-09-300001103982mdlz:担保信贷额度将于 2025 年 10 月 18 日到期会员美国公认会计准则:信用额度成员2022-12-310001103982mdlz:SeniorUscuredredrevingCality 2027 年 2 月 23 日到期会员美国公认会计准则:信用额度成员2023-09-300001103982mdlz:SeniorUscuredredrevingCality 2027 年 2 月 23 日到期会员美国公认会计准则:信用额度成员2022-12-310001103982SRT: 最低成员US-GAAP:循环信贷机制成员美国公认会计准则:信用额度成员mdlz:多年高级无抵押信贷额度会员2023-09-300001103982US-GAAP:循环信贷机制成员美国公认会计准则:信用额度成员mdlz:多年高级无抵押信贷额度会员2023-09-300001103982美国公认会计准则:信用额度成员mdlz:补充期限贷款信贷额度将于 2025 年 7 月 29 日到期会员2022-03-310001103982美国公认会计准则:信用额度成员mdlz:补充期限贷款信贷额度将于 2025 年 7 月 29 日到期会员2022-07-290001103982美国公认会计准则:信用额度成员mdlz:补充期限贷款信贷额度将于 2025 年 7 月 29 日到期会员2023-03-032023-03-030001103982美国公认会计准则:信用额度成员mdlz:补充期限贷款信贷额度将于 2025 年 7 月 29 日到期会员2023-04-032023-04-030001103982美国公认会计准则:信用额度成员mdlz:补充期限贷款信贷额度将于 2025 年 7 月 29 日到期会员2023-05-032023-05-030001103982mdlz:担保信贷额度将于 2025 年 10 月 18 日到期会员美国公认会计准则:信用额度成员2023-04-180001103982mdlz:担保信贷额度将于 2025 年 10 月 18 日到期会员美国公认会计准则:信用额度成员2023-04-252023-04-250001103982US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值输入 1 级会员2023-09-300001103982US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值输入 1 级会员2022-12-310001103982US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2023-09-300001103982US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住2022-12-310001103982US-GAAP:利率合同成员US-GAAP:被指定为对冲工具成员2023-09-300001103982US-GAAP:利率合同成员US-GAAP:被指定为对冲工具成员2022-12-310001103982US-GAAP:被指定为对冲工具成员US-GAAP:利率互换成员2023-09-300001103982US-GAAP:被指定为对冲工具成员US-GAAP:利率互换成员2022-12-310001103982US-GAAP:被指定为对冲工具成员2023-09-300001103982US-GAAP:被指定为对冲工具成员2022-12-310001103982US-GAAP:非指定成员US-GAAP:外汇合同成员2023-09-300001103982US-GAAP:非指定成员US-GAAP:外汇合同成员2022-12-310001103982US-GAAP:非指定成员US-GAAP:大宗商品合同成员2023-09-300001103982US-GAAP:非指定成员US-GAAP:大宗商品合同成员2022-12-310001103982US-GAAP:利率合同成员US-GAAP:非指定成员2023-09-300001103982US-GAAP:利率合同成员US-GAAP:非指定成员2022-12-310001103982US-GAAP:嵌入式衍生金融工具会员US-GAAP:非指定成员2023-09-300001103982US-GAAP:嵌入式衍生金融工具会员US-GAAP:非指定成员2022-12-310001103982US-GAAP:非指定成员2023-09-300001103982US-GAAP:非指定成员2022-12-310001103982mdlz: zeroPointzeropercentnotes due2024 会员US-GAAP:Notes payable 其他 Payables 会员2021-09-200001103982US-GAAP:外汇合同成员2023-09-300001103982US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:外汇合同成员2023-09-300001103982US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:外汇合同成员2023-09-300001103982US-GAAP:外汇合同成员US-GAAP:公允价值输入三级会员2023-09-300001103982US-GAAP:大宗商品合同成员2023-09-300001103982US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:大宗商品合同成员2023-09-300001103982US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:大宗商品合同成员2023-09-300001103982US-GAAP:大宗商品合同成员US-GAAP:公允价值输入三级会员2023-09-300001103982US-GAAP:利率合同成员2023-09-300001103982US-GAAP:利率合同成员US-GAAP:公允价值输入 1 级会员2023-09-300001103982US-GAAP:利率合同成员US-GAAP:公允价值输入二级会员2023-09-300001103982US-GAAP:利率合同成员US-GAAP:公允价值输入三级会员2023-09-300001103982US-GAAP:利率互换成员2023-09-300001103982US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:利率互换成员2023-09-300001103982US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:利率互换成员2023-09-300001103982US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:利率互换成员2023-09-300001103982US-GAAP:公允价值输入 1 级会员2023-09-300001103982US-GAAP:公允价值输入二级会员2023-09-300001103982US-GAAP:公允价值输入三级会员2023-09-300001103982US-GAAP:外汇合同成员2022-12-310001103982US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:外汇合同成员2022-12-310001103982US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:外汇合同成员2022-12-310001103982US-GAAP:外汇合同成员US-GAAP:公允价值输入三级会员2022-12-310001103982US-GAAP:大宗商品合同成员2022-12-310001103982US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:大宗商品合同成员2022-12-310001103982US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:大宗商品合同成员2022-12-310001103982US-GAAP:大宗商品合同成员US-GAAP:公允价值输入三级会员2022-12-310001103982US-GAAP:利率合同成员2022-12-310001103982US-GAAP:利率合同成员US-GAAP:公允价值输入 1 级会员2022-12-310001103982US-GAAP:利率合同成员US-GAAP:公允价值输入二级会员2022-12-310001103982US-GAAP:利率合同成员US-GAAP:公允价值输入三级会员2022-12-310001103982US-GAAP:利率互换成员2022-12-310001103982US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:利率互换成员2022-12-310001103982US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:利率互换成员2022-12-310001103982US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:利率互换成员2022-12-310001103982US-GAAP:嵌入式衍生金融工具会员2022-12-310001103982US-GAAP:嵌入式衍生金融工具会员US-GAAP:公允价值输入 1 级会员2022-12-310001103982US-GAAP:嵌入式衍生金融工具会员US-GAAP:公允价值输入二级会员2022-12-310001103982US-GAAP:嵌入式衍生金融工具会员US-GAAP:公允价值输入三级会员2022-12-310001103982US-GAAP:公允价值输入 1 级会员2022-12-310001103982US-GAAP:公允价值输入二级会员2022-12-310001103982US-GAAP:公允价值输入三级会员2022-12-310001103982mdlz: 公司间贷款和预测利息支付会员US-GAAP:外汇合同成员2023-09-300001103982mdlz: 公司间贷款和预测利息支付会员US-GAAP:外汇合同成员2022-12-310001103982mdlz: 预测交易会员US-GAAP:外汇合同成员2023-09-300001103982mdlz: 预测交易会员US-GAAP:外汇合同成员2022-12-310001103982mdlz: Euronotes会员US-GAAP:净投资对冲成员2023-09-300001103982mdlz: Euronotes会员US-GAAP:净投资对冲成员2022-12-310001103982US-GAAP:净投资对冲成员mdlz: francnotes 会员2023-09-300001103982US-GAAP:净投资对冲成员mdlz: francnotes 会员2022-12-310001103982mdlz: 加元票据会员US-GAAP:净投资对冲成员2023-09-300001103982mdlz: 加元票据会员US-GAAP:净投资对冲成员2022-12-310001103982US-GAAP:利率合同成员美国公认会计准则:现金流对冲会员2023-01-012023-09-300001103982US-GAAP:利率合同成员美国公认会计准则:现金流对冲会员2023-09-300001103982US-GAAP:净投资对冲成员US-GAAP:利率互换成员2023-09-300001103982US-GAAP:净投资对冲成员US-GAAP:利率互换成员2023-07-012023-09-300001103982US-GAAP:净投资对冲成员US-GAAP:利率互换成员2022-07-012022-09-300001103982US-GAAP:净投资对冲成员US-GAAP:利率互换成员2023-01-012023-09-300001103982US-GAAP:净投资对冲成员US-GAAP:利率互换成员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: Euronotes会员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: Euronotes会员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: Euronotes会员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: Euronotes会员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: sterlingNotes 会员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: sterlingNotes 会员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: sterlingNotes 会员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: sterlingNotes 会员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: francnotes 会员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: francnotes 会员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: francnotes 会员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: francnotes 会员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: 加元票据会员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: 加元票据会员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: 加元票据会员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: 加元票据会员2022-01-012022-09-300001103982美国公认会计准则:未被指定为套期保值工具 EconomicHedge 成员mdlz: 公司间贷款和预测利息支付会员US-GAAP:外汇合同成员2023-07-012023-09-300001103982美国公认会计准则:未被指定为套期保值工具 EconomicHedge 成员mdlz: 公司间贷款和预测利息支付会员US-GAAP:外汇合同成员2022-07-012022-09-300001103982美国公认会计准则:未被指定为套期保值工具 EconomicHedge 成员mdlz: 公司间贷款和预测利息支付会员US-GAAP:外汇合同成员2023-01-012023-09-300001103982美国公认会计准则:未被指定为套期保值工具 EconomicHedge 成员mdlz: 公司间贷款和预测利息支付会员US-GAAP:外汇合同成员2022-01-012022-09-300001103982美国公认会计准则:未被指定为套期保值工具 EconomicHedge 成员mdlz: 预测交易会员US-GAAP:外汇合同成员美国公认会计准则:销售成员成本2023-07-012023-09-300001103982美国公认会计准则:未被指定为套期保值工具 EconomicHedge 成员mdlz: 预测交易会员US-GAAP:外汇合同成员美国公认会计准则:销售成员成本2022-07-012022-09-300001103982美国公认会计准则:未被指定为套期保值工具 EconomicHedge 成员mdlz: 预测交易会员US-GAAP:外汇合同成员美国公认会计准则:销售成员成本2023-01-012023-09-300001103982美国公认会计准则:未被指定为套期保值工具 EconomicHedge 成员mdlz: 预测交易会员US-GAAP:外汇合同成员美国公认会计准则:销售成员成本2022-01-012022-09-300001103982美国公认会计准则:未被指定为套期保值工具 EconomicHedge 成员mdlz: 预测交易会员US-GAAP:利息支出会员US-GAAP:外汇合同成员2023-07-012023-09-300001103982美国公认会计准则:未被指定为套期保值工具 EconomicHedge 成员mdlz: 预测交易会员US-GAAP:利息支出会员US-GAAP:外汇合同成员2022-07-012022-09-300001103982美国公认会计准则:未被指定为套期保值工具 EconomicHedge 成员mdlz: 预测交易会员US-GAAP:利息支出会员US-GAAP:外汇合同成员2023-01-012023-09-300001103982美国公认会计准则:未被指定为套期保值工具 EconomicHedge 成员mdlz: 预测交易会员US-GAAP:利息支出会员US-GAAP:外汇合同成员2022-01-012022-09-300001103982美国公认会计准则:未被指定为套期保值工具 EconomicHedge 成员mdlz: 预测交易会员US-GAAP:外汇合同成员US-GAAP:出售一般和管理费用会员2023-07-012023-09-300001103982美国公认会计准则:未被指定为套期保值工具 EconomicHedge 成员mdlz: 预测交易会员US-GAAP:外汇合同成员US-GAAP:出售一般和管理费用会员2022-07-012022-09-300001103982美国公认会计准则:未被指定为套期保值工具 EconomicHedge 成员mdlz: 预测交易会员US-GAAP:外汇合同成员US-GAAP:出售一般和管理费用会员2023-01-012023-09-300001103982美国公认会计准则:未被指定为套期保值工具 EconomicHedge 成员mdlz: 预测交易会员US-GAAP:外汇合同成员US-GAAP:出售一般和管理费用会员2022-01-012022-09-300001103982美国公认会计准则:未被指定为套期保值工具 EconomicHedge 成员US-GAAP:大宗商品合同成员2023-07-012023-09-300001103982美国公认会计准则:未被指定为套期保值工具 EconomicHedge 成员US-GAAP:大宗商品合同成员2022-07-012022-09-300001103982美国公认会计准则:未被指定为套期保值工具 EconomicHedge 成员US-GAAP:大宗商品合同成员2023-01-012023-09-300001103982美国公认会计准则:未被指定为套期保值工具 EconomicHedge 成员US-GAAP:大宗商品合同成员2022-01-012022-09-300001103982美国公认会计准则:未被指定为套期保值工具 EconomicHedge 成员US-GAAP:嵌入式衍生金融工具会员2023-07-012023-09-300001103982美国公认会计准则:未被指定为套期保值工具 EconomicHedge 成员US-GAAP:嵌入式衍生金融工具会员2022-07-012022-09-300001103982美国公认会计准则:未被指定为套期保值工具 EconomicHedge 成员US-GAAP:嵌入式衍生金融工具会员2023-01-012023-09-300001103982美国公认会计准则:未被指定为套期保值工具 EconomicHedge 成员US-GAAP:嵌入式衍生金融工具会员2022-01-012022-09-300001103982美国公认会计准则:未被指定为套期保值工具 EconomicHedge 成员2023-07-012023-09-300001103982美国公认会计准则:未被指定为套期保值工具 EconomicHedge 成员2022-07-012022-09-300001103982美国公认会计准则:未被指定为套期保值工具 EconomicHedge 成员2023-01-012023-09-300001103982美国公认会计准则:未被指定为套期保值工具 EconomicHedge 成员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: 或有注意事项成员2023-06-300001103982mdlz: 或有注意事项成员2022-06-300001103982mdlz: 或有注意事项成员2022-12-310001103982mdlz: 或有注意事项成员2021-12-310001103982mdlz: 或有注意事项成员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: 或有注意事项成员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: 或有注意事项成员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: 或有注意事项成员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: 或有注意事项成员2023-09-300001103982mdlz: 或有注意事项成员2022-09-300001103982mdlz: Clifbar 公司会员2023-09-300001103982US-GAAP:公允价值输入 1 级会员mdlz: Clifbar 公司会员2023-09-300001103982US-GAAP:公允价值输入二级会员mdlz: Clifbar 公司会员2023-09-300001103982mdlz: Clifbar 公司会员US-GAAP:公允价值输入三级会员2023-09-300001103982MDLZ: 其他收购成员2023-09-300001103982MDLZ: 其他收购成员US-GAAP:公允价值输入 1 级会员2023-09-300001103982MDLZ: 其他收购成员US-GAAP:公允价值输入二级会员2023-09-300001103982MDLZ: 其他收购成员US-GAAP:公允价值输入三级会员2023-09-300001103982mdlz: Clifbar 公司会员2022-12-310001103982US-GAAP:公允价值输入 1 级会员mdlz: Clifbar 公司会员2022-12-310001103982US-GAAP:公允价值输入二级会员mdlz: Clifbar 公司会员2022-12-310001103982mdlz: Clifbar 公司会员US-GAAP:公允价值输入三级会员2022-12-310001103982MDLZ: 其他收购成员2022-12-310001103982MDLZ: 其他收购成员US-GAAP:公允价值输入 1 级会员2022-12-310001103982MDLZ: 其他收购成员US-GAAP:公允价值输入二级会员2022-12-310001103982MDLZ: 其他收购成员US-GAAP:公允价值输入三级会员2022-12-310001103982US-GAAP:养老金计划固定福利会员国家:美国2023-07-012023-09-300001103982US-GAAP:养老金计划固定福利会员国家:美国2022-07-012022-09-300001103982US-GAAP:养老金计划固定福利会员美国公认会计准则:外国计划成员2023-07-012023-09-300001103982US-GAAP:养老金计划固定福利会员美国公认会计准则:外国计划成员2022-07-012022-09-300001103982US-GAAP:养老金计划固定福利会员国家:美国2023-01-012023-09-300001103982US-GAAP:养老金计划固定福利会员国家:美国2022-01-012022-09-300001103982US-GAAP:养老金计划固定福利会员美国公认会计准则:外国计划成员2023-01-012023-09-300001103982US-GAAP:养老金计划固定福利会员美国公认会计准则:外国计划成员2022-01-012022-09-300001103982US-GAAP:养老金计划固定福利会员国家:美国2023-09-300001103982US-GAAP:养老金计划固定福利会员美国公认会计准则:外国计划成员2023-09-300001103982国家:美国mdlz: 北美分部成员2019-07-110001103982国家:美国mdlz: 北美分部成员2019-07-112019-07-110001103982国家:美国mdlz: 北美分部成员2023-07-012023-09-300001103982国家:美国mdlz: 北美分部成员2023-01-012023-09-300001103982国家:美国mdlz: 北美分部成员2022-07-012022-09-300001103982国家:美国mdlz: 北美分部成员2022-01-012022-09-300001103982国家:美国mdlz: 北美分部成员2023-09-300001103982国家:美国mdlz: 北美分部成员US-GAAP:其他流动负债成员2023-09-300001103982US-GAAP:其他非流动负债成员国家:美国mdlz: 北美分部成员2023-09-300001103982US-GAAP:固定福利退休后健康保险成员2023-07-012023-09-300001103982US-GAAP:固定福利退休后健康保险成员2023-01-012023-09-300001103982US-GAAP:固定福利退休后健康保险成员2022-07-012022-09-300001103982US-GAAP:固定福利退休后健康保险成员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: 离职后福利计划会员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: 离职后福利计划会员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: 离职后福利计划会员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: 离职后福利计划会员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: 第一组成员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: GroupTwomember2023-01-012023-09-300001103982US-GAAP:绩效股成员2023-01-012023-09-300001103982mdlz:延期库存单位 dsus 成员2023-01-012023-09-300001103982mdlz:额外股份授予会员2023-01-012023-09-300001103982mdlz:股票回购计划于 2020 年 12 月修改会员美国通用会计准则:普通股成员2020-12-020001103982mdlz: 前期会员美国通用会计准则:普通股成员2013-01-012022-12-310001103982美国通用会计准则:普通股成员mdlz:股票回购计划已于 2023 年 1 月修改会员2023-01-010001103982美国通用会计准则:普通股成员2023-01-012023-09-300001103982美国通用会计准则:普通股成员2023-09-300001103982mdlz:欧盟委员会成员的调查2023-09-300001103982US-GAAP:累积翻译调整成员2023-06-300001103982US-GAAP:累积翻译调整成员2022-06-300001103982US-GAAP:累积翻译调整成员2022-12-310001103982US-GAAP:累积翻译调整成员2021-12-310001103982US-GAAP:累积翻译调整成员2023-07-012023-09-300001103982US-GAAP:累积翻译调整成员2022-07-012022-09-300001103982US-GAAP:累积翻译调整成员2023-01-012023-09-300001103982US-GAAP:累积翻译调整成员2022-01-012022-09-300001103982US-GAAP:累积翻译调整成员2023-09-300001103982US-GAAP:累积翻译调整成员2022-09-300001103982US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2023-06-300001103982US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2022-06-300001103982US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2022-12-310001103982US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2021-12-310001103982US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2023-07-012023-09-300001103982US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2022-07-012022-09-300001103982US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2023-01-012023-09-300001103982US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2022-01-012022-09-300001103982US-GAAP:累积固定福利计划调整前服务成本净额积分会员2023-07-012023-09-300001103982US-GAAP:累积固定福利计划调整前服务成本净额积分会员2022-07-012022-09-300001103982US-GAAP:累积固定福利计划调整前服务成本净额积分会员2023-01-012023-09-300001103982US-GAAP:累积固定福利计划调整前服务成本净额积分会员2022-01-012022-09-300001103982mdlz:累积的固定福利计划调整结算调整归属于父级会员2023-07-012023-09-300001103982mdlz:累积的固定福利计划调整结算调整归属于父级会员2022-07-012022-09-300001103982mdlz:累积的固定福利计划调整结算调整归属于父级会员2023-01-012023-09-300001103982mdlz:累积的固定福利计划调整结算调整归属于父级会员2022-01-012022-09-300001103982US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2023-09-300001103982US-GAAP:累积固定福利计划调整成员2022-09-300001103982US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2023-06-300001103982US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2022-06-300001103982US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2022-12-310001103982US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2021-12-310001103982US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2023-07-012023-09-300001103982US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2022-07-012022-09-300001103982US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2023-01-012023-09-300001103982US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2022-01-012022-09-300001103982US-GAAP:外汇合同成员US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2023-07-012023-09-300001103982US-GAAP:外汇合同成员US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2022-07-012022-09-300001103982US-GAAP:外汇合同成员US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2023-01-012023-09-300001103982US-GAAP:外汇合同成员US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2022-01-012022-09-300001103982US-GAAP:利率合同成员US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2023-07-012023-09-300001103982US-GAAP:利率合同成员US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2022-07-012022-09-300001103982US-GAAP:利率合同成员US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2023-01-012023-09-300001103982US-GAAP:利率合同成员US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2022-01-012022-09-300001103982US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2023-09-300001103982US-GAAP:累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2022-09-300001103982mdlz: keurigdrPepperinc.会员2023-04-012023-06-300001103982mdlz:基于股份的支付安排期权和绩效股票单位成员2023-07-012023-09-300001103982mdlz:基于股份的支付安排期权和绩效股票单位成员2022-07-012022-09-300001103982mdlz:基于股份的支付安排期权和绩效股票单位成员2023-01-012023-09-300001103982mdlz:基于股份的支付安排期权和绩效股票单位成员2022-01-012022-09-30mdlz: 分段0001103982mdlz: 拉丁美洲分部成员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: 拉丁美洲分部成员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: 拉丁美洲分部成员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: 欧洲细分会成员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: 欧洲细分会成员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: 欧洲细分会成员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: 北美分部成员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: 北美分部成员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: 北美分部成员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: 饼干会员mdlz: 拉丁美洲分部成员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员mdlz: 饼干会员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: 饼干会员mdlz: 欧洲细分会成员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: 饼干会员mdlz: 北美分部成员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: 饼干会员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: 巧克力会员mdlz: 拉丁美洲分部成员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: 巧克力会员mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: 巧克力会员mdlz: 欧洲细分会成员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: 巧克力会员mdlz: 北美分部成员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: 巧克力会员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: Gumand candyMembmdlz: 拉丁美洲分部成员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: Gumand candyMembmdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: Gumand candyMembmdlz: 欧洲细分会成员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: Gumand candyMembmdlz: 北美分部成员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: Gumand candyMemb2023-07-012023-09-300001103982mdlz: Beverages会员mdlz: 拉丁美洲分部成员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: Beverages会员mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: Beverages会员mdlz: 欧洲细分会成员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: Beverages会员mdlz: 北美分部成员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: Beverages会员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: Cheeseand Grocery 会员mdlz: 拉丁美洲分部成员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: Cheeseand Grocery 会员mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: Cheeseand Grocery 会员mdlz: 欧洲细分会成员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: Cheeseand Grocery 会员mdlz: 北美分部成员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: Cheeseand Grocery 会员2023-07-012023-09-300001103982mdlz: 饼干会员mdlz: 拉丁美洲分部成员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员mdlz: 饼干会员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: 饼干会员mdlz: 欧洲细分会成员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: 饼干会员mdlz: 北美分部成员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: 饼干会员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: 巧克力会员mdlz: 拉丁美洲分部成员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: 巧克力会员mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: 巧克力会员mdlz: 欧洲细分会成员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: 巧克力会员mdlz: 北美分部成员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: 巧克力会员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: Gumand candyMembmdlz: 拉丁美洲分部成员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: Gumand candyMembmdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: Gumand candyMembmdlz: 欧洲细分会成员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: Gumand candyMembmdlz: 北美分部成员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: Gumand candyMemb2022-07-012022-09-300001103982mdlz: Beverages会员mdlz: 拉丁美洲分部成员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: Beverages会员mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: Beverages会员mdlz: 欧洲细分会成员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: Beverages会员mdlz: 北美分部成员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: Beverages会员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: Cheeseand Grocery 会员mdlz: 拉丁美洲分部成员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: Cheeseand Grocery 会员mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: Cheeseand Grocery 会员mdlz: 欧洲细分会成员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: Cheeseand Grocery 会员mdlz: 北美分部成员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: Cheeseand Grocery 会员2022-07-012022-09-300001103982mdlz: 饼干会员mdlz: 拉丁美洲分部成员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员mdlz: 饼干会员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: 饼干会员mdlz: 欧洲细分会成员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: 饼干会员mdlz: 北美分部成员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: 饼干会员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: 巧克力会员mdlz: 拉丁美洲分部成员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: 巧克力会员mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: 巧克力会员mdlz: 欧洲细分会成员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: 巧克力会员mdlz: 北美分部成员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: 巧克力会员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: Gumand candyMembmdlz: 拉丁美洲分部成员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: Gumand candyMembmdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: Gumand candyMembmdlz: 欧洲细分会成员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: Gumand candyMembmdlz: 北美分部成员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: Gumand candyMemb2023-01-012023-09-300001103982mdlz: Beverages会员mdlz: 拉丁美洲分部成员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: Beverages会员mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: Beverages会员mdlz: 欧洲细分会成员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: Beverages会员mdlz: 北美分部成员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: Beverages会员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: Cheeseand Grocery 会员mdlz: 拉丁美洲分部成员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: Cheeseand Grocery 会员mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: Cheeseand Grocery 会员mdlz: 欧洲细分会成员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: Cheeseand Grocery 会员mdlz: 北美分部成员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: Cheeseand Grocery 会员2023-01-012023-09-300001103982mdlz: 饼干会员mdlz: 拉丁美洲分部成员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员mdlz: 饼干会员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: 饼干会员mdlz: 欧洲细分会成员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: 饼干会员mdlz: 北美分部成员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: 饼干会员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: 巧克力会员mdlz: 拉丁美洲分部成员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: 巧克力会员mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: 巧克力会员mdlz: 欧洲细分会成员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: 巧克力会员mdlz: 北美分部成员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: 巧克力会员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: Gumand candyMembmdlz: 拉丁美洲分部成员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: Gumand candyMembmdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: Gumand candyMembmdlz: 欧洲细分会成员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: Gumand candyMembmdlz: 北美分部成员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: Gumand candyMemb2022-01-012022-09-300001103982mdlz: Beverages会员mdlz: 拉丁美洲分部成员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: Beverages会员mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: Beverages会员mdlz: 欧洲细分会成员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: Beverages会员mdlz: 北美分部成员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: Beverages会员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: Cheeseand Grocery 会员mdlz: 拉丁美洲分部成员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: Cheeseand Grocery 会员mdlz: 亚洲、中东和非洲分部成员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: Cheeseand Grocery 会员mdlz: 欧洲细分会成员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: Cheeseand Grocery 会员mdlz: 北美分部成员2022-01-012022-09-300001103982mdlz: Cheeseand Grocery 会员2022-01-012022-09-30
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
(Mark One)
| | | | | | | | |
| ☒ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2023年9月30日
或者
| | | | | | | | |
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
在从到的过渡期间
委员会档案编号 1-16483
亿滋国际, Inc.
(注册人的确切姓名如其章程所示)
| | | | | | | | |
弗吉尼亚州 | 52-2284372 |
(州或其他司法管辖区 公司或组织) | (美国国税局雇主 证件号) |
| | |
905 西富尔顿市场, 200 套房 | |
芝加哥, | 伊利诺伊 | 60607 |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
(注册人的电话号码,包括区号) (847) 943-4000
不适用
(如果自上次报告以来发生了变化,则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度)
根据该法第12(b)条注册的证券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每个班级的标题 | | 交易 符号 | | 注册的每个交易所的名称 |
A 类普通股,无面值 | | MDLZ | | 纳斯达克全球精选市场 |
1.625% 2027 年到期的票据 | | MDLZ27 | | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
0.250% 2028 年到期的票据 | | MDLZ28 | | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
0.750% 2033 年到期的票据 | | MDLZ33 | | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
2.375% 2035 年到期的票据 | | MDLZ35 | | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
4.500% 2035 年到期的票据 | | MDLZ35A | | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
1.375% 2041 年到期的票据 | | MDLZ41 | | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
3.875% 2045 年到期的票据 | | MDLZ45 | | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 是的 x没有¨
用勾号指明注册人是否在过去 12 个月(或在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规 405(本章第 232.405 节)要求提交的所有交互式数据文件。是的 x没有¨
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速过滤器 | x | | | 加速过滤器 | ☐ |
非加速过滤器 | ☐ | | | 规模较小的申报公司 | ☐ |
| | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用勾号指明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第 12b-2 条)。是的 ☐ 没有x
截至2023年10月27日,有 1,360,895,585注册人的A类普通股的已发行股份。
亿滋国际, Inc.
目录
| | | | | | | | |
| | 页号 |
第一部分- | 财务信息 | |
| | |
第 1 项。 | 财务报表(未经审计) | |
| | |
| 简明合并收益表 截至2023年9月30日的三个月和九个月以及2022年9月30日 | 1 |
| | |
| 简明综合收益表 截至2023年9月30日的三个月和九个月以及2022年9月30日 | 2 |
| | |
| 简明合并资产负债表 分别是 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日 | 3 |
| | |
| 简明合并权益表 截至2023年9月30日的三个月和九个月以及2022年9月30日 | 4 |
| | |
| 简明合并现金流量表 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中 | 5 |
| | |
| 简明合并财务报表附注 | 6 |
| | |
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 33 |
| | |
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 58 |
| | |
第 4 项。 | 控制和程序 | 58 |
| | |
第二部分- | 其他信息 | |
| | |
第 1 项。 | 法律诉讼 | 60 |
| | |
第 1A 项。 | 风险因素 | 60 |
| | |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 60 |
| | |
第 5 项。 | 其他信息 | 60 |
| | |
第 6 项。 | 展品 | 61 |
| | |
签名 | 62 |
在本报告中,“我们”、“我们”、“我们的”、“公司” 和 “亿滋国际” 是指亿滋国际公司及其子公司。对 “普通股” 的提法是指我们的A类普通股。
第一部分 — 财务信息
第 1 项。财务报表
Mondelz 国际公司及其子公司
简明合并收益表
(以百万美元计,每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已结束的三个月中 9月30日 | | 在结束的九个月里 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
净收入 | $ | 9,029 | | | $ | 7,763 | | | $ | 26,702 | | | $ | 22,801 | |
销售成本 | 5,535 | | | 5,150 | | | 16,408 | | | 14,564 | |
毛利 | 3,494 | | | 2,613 | | | 10,294 | | | 8,237 | |
销售、一般和管理费用 | 2,019 | | | 1,884 | | | 5,743 | | | 5,253 | |
资产减值和退出成本 | 58 | | | 18 | | | 128 | | | 188 | |
| | | | | | | |
无形资产的摊销 | 38 | | | 32 | | | 114 | | | 96 | |
营业收入 | 1,379 | | | 679 | | | 4,309 | | | 2,700 | |
福利计划非服务收入 | (19) | | | (30) | | | (60) | | | (93) | |
利息和其他费用,净额 | 66 | | | 71 | | | 258 | | | 337 | |
有价证券的亏损/(收益) | 1 | | | — | | | (606) | | | — | |
所得税前收益 | 1,331 | | | 638 | | | 4,717 | | | 2,456 | |
所得税准备金 | (354) | | | (184) | | | (1,280) | | | (595) | |
权益法投资交易的收益/(亏损) | 1 | | | (6) | | | 465 | | | (19) | |
权益法投资净收益 | 10 | | | 85 | | | 116 | | | 300 | |
净收益 | 988 | | | 533 | | | 4,018 | | | 2,142 | |
减去:非控制性利息收益 | (4) | | | (1) | | | (9) | | | (8) | |
归属于的净收益 亿滋国际 | $ | 984 | | | $ | 532 | | | $ | 4,009 | | | $ | 2,134 | |
每股数据: | | | | | | | |
归因于每股基本收益 亿滋国际 | $ | 0.72 | | | $ | 0.39 | | | $ | 2.94 | | | $ | 1.55 | |
摊薄后每股收益归因于 亿滋国际 | $ | 0.72 | | | $ | 0.39 | | | $ | 2.92 | | | $ | 1.54 | |
参见简明合并财务报表的附注。
Mondelz 国际公司及其子公司
简明综合收益表
(单位:百万美元)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已结束的三个月中 9月30日 | | 在结束的九个月里 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
净收益 | $ | 988 | | | $ | 533 | | | $ | 4,018 | | | $ | 2,142 | |
扣除税款后的其他综合收益/(亏损): | | | | | | | |
货币折算调整 | (570) | | | (667) | | | (273) | | | (1,016) | |
养老金和其他福利计划 | 32 | | | 57 | | | 4 | | | 317 | |
衍生现金流套期保值 | 10 | | | 5 | | | (28) | | | 65 | |
其他综合收益总额/(亏损) | (528) | | | (605) | | | (297) | | | (634) | |
综合收益/(亏损) | 460 | | | (72) | | | 3,721 | | | 1,508 | |
减去:综合收益/(亏损) 归属于非控股权益 | (2) | | | (11) | | | (3) | | | (19) | |
归因于的综合收益/(亏损) 亿滋国际 | $ | 462 | | | $ | (61) | | | $ | 3,724 | | | $ | 1,527 | |
参见简明合并财务报表的附注。
Mondelz 国际公司及其子公司
简明合并资产负债表
(以百万美元计,股票数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日 2023 | | 2022年12月31日 |
资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 1,610 | | | $ | 1,923 | |
贸易应收账款(扣除美元备抵额)63在 2023 年 9 月 30 日 和 $45在 2022 年 12 月 31 日) | 3,498 | | | 3,088 | |
其他应收账款(扣除备抵金后的净额)52在 2023 年 9 月 30 日 和 $59在 2022 年 12 月 31 日) | 793 | | | 819 | |
库存,净额 | 3,808 | | | 3,381 | |
其他流动资产 | 1,806 | | | 880 | |
流动资产总额 | 11,515 | | | 10,091 | |
不动产、厂房和设备,净额 | 9,142 | | | 9,020 | |
经营租赁使用权资产 | 608 | | | 660 | |
善意 | 23,307 | | | 23,450 | |
无形资产,净额 | 19,475 | | | 19,710 | |
预付养老金资产 | 1,106 | | | 1,016 | |
递延所得税 | 483 | | | 473 | |
权益法投资 | 3,051 | | | 4,879 | |
其他资产 | 2,173 | | | 1,862 | |
总资产 | $ | 70,860 | | | $ | 71,161 | |
负债 | | | |
短期借款 | $ | 1,221 | | | $ | 2,299 | |
长期债务的当前部分 | 2,354 | | | 383 | |
应付账款 | 7,658 | | | 7,562 | |
应计营销 | 2,704 | | | 2,370 | |
应计就业成本 | 1,043 | | | 949 | |
其他流动负债 | 3,956 | | | 3,168 | |
流动负债总额 | 18,936 | | | 16,731 | |
长期债务 | 16,411 | | | 20,251 | |
长期经营租赁负债 | 466 | | | 514 | |
递延所得税 | 3,444 | | | 3,437 | |
应计养老金成本 | 352 | | | 403 | |
退休后应计医疗保健费用 | 212 | | | 217 | |
其他负债 | 2,479 | | | 2,688 | |
负债总额 | 42,300 | | | 44,241 | |
承付款项和或有开支(注12) | | | |
公平 | | | |
普通股, 不面值 (5,000,000,000授权股份和 1,996,537,7782023年9月30日和2022年12月31日发行的股票) | — | | | — | |
额外的实收资本 | 32,181 | | | 32,143 | |
留存收益 | 33,866 | | | 31,481 | |
累积的其他综合亏损 | (11,232) | | | (10,947) | |
库存股,按成本计算(635,672,022截至2023年9月30日的股票以及 630,646,687截至2022年12月31日的股票) | (26,280) | | | (25,794) | |
亿滋国际股东权益总额 | 28,535 | | | 26,883 | |
非控股权益 | 25 | | | 37 | |
总权益 | 28,560 | | | 26,920 | |
负债和权益总额 | $ | 70,860 | | | $ | 71,161 | |
参见简明合并财务报表的附注。
Mondelz 国际公司及其子公司
简明合并权益表
(以百万美元计,每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 亿滋国际股东权益 | | | | |
| 常见 股票 | | 额外 付费 资本 | | 已保留 收益 | | 累积的 其他 全面 收益/ (损失) | | 财政部 股票 | | 非控制性 利息 | | 总计 公平 |
截至2023年9月30日的三个月 | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年7月1日的余额 | $ | — | | | $ | 32,148 | | | $ | 33,458 | | | $ | (10,710) | | | $ | (26,249) | | | $ | 32 | | | $ | 28,679 | |
综合收益/(亏损): | | | | | | | | | | | | | |
净收益 | — | | | — | | | 984 | | | — | | | — | | | 4 | | | 988 | |
其他综合收益/(亏损), 扣除所得税 | — | | | — | | | — | | | (522) | | | — | | | (6) | | | (528) | |
行使股票期权和发行 其他股票奖励 | — | | | 33 | | | 4 | | | — | | | 26 | | | — | | | 63 | |
已回购普通股 | — | | | | | | | — | | | (57) | | | — | | | (57) | |
申报的现金分红 ($)0.425每股) | — | | | — | | | (580) | | | — | | | — | | | — | | | (580) | |
为非控股权益支付的股息 和其他活动 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5) | | | (5) | |
截至2023年9月30日的余额 | $ | — | | | $ | 32,181 | | | $ | 33,866 | | | $ | (11,232) | | | $ | (26,280) | | | $ | 25 | | | $ | 28,560 | |
截至2023年9月30日的九个月 | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年1月1日的余额 | $ | — | | | $ | 32,143 | | | $ | 31,481 | | | $ | (10,947) | | | $ | (25,794) | | | $ | 37 | | | $ | 26,920 | |
综合收益/(亏损): | | | | | | | | | | | | | |
净收益 | — | | | — | | | 4,009 | | | — | | | — | | | 9 | | | 4,018 | |
其他综合收益/(亏损), 扣除所得税 | — | | | — | | | — | | | (285) | | | — | | | (12) | | | (297) | |
行使股票期权和发行 其他股票奖励 | — | | | 38 | | | (5) | | | — | | | 176 | | | — | | | 209 | |
已回购普通股 | — | | | — | | | — | | | — | | | (662) | | | — | | | (662) | |
申报的现金分红 ($)1.195每股) | — | | | — | | | (1,633) | | | — | | | — | | | — | | | (1,633) | |
为非控股权益支付的股息 和其他活动 | — | | | — | | | 14 | | | — | | | — | | | (9) | | | 5 | |
截至2023年9月30日的余额 | $ | — | | | $ | 32,181 | | | $ | 33,866 | | | $ | (11,232) | | | $ | (26,280) | | | $ | 25 | | | $ | 28,560 | |
截至 2022 年 9 月 30 日的三个月 | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年7月1日的余额 | $ | — | | | $ | 32,086 | | | $ | 31,431 | | | $ | (10,638) | | | $ | (25,368) | | | $ | 42 | | | $ | 27,553 | |
综合收益/(亏损): | | | | | | | | | | | | | |
净收益 | — | | | — | | | 532 | | | — | | | — | | | 1 | | | 533 | |
其他综合收益/(亏损), 扣除所得税 | — | | | — | | | — | | | (593) | | | — | | | (12) | | | (605) | |
行使股票期权和发行 其他股票奖励 | — | | | 30 | | | (2) | | | — | | | 25 | | | — | | | 53 | |
已回购普通股 | — | | | — | | | — | | | — | | | (338) | | | — | | | (338) | |
申报的现金分红 ($)0.385每股) | — | | | — | | | (524) | | | — | | | — | | | — | | | (524) | |
为非控股权益支付的股息 和其他活动 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2) | | | (2) | |
截至2022年9月30日的余额 | $ | — | | | $ | 32,116 | | | $ | 31,437 | | | $ | (11,231) | | | $ | (25,681) | | | $ | 29 | | | $ | 26,670 | |
截至 2022 年 9 月 30 日的九个月 | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年1月1日的余额 | $ | — | | | $ | 32,097 | | | $ | 30,806 | | | $ | (10,624) | | | $ | (24,010) | | | $ | 54 | | | $ | 28,323 | |
综合收益/(亏损): | | | | | | | | | | | | | |
净收益 | — | | | — | | | 2,134 | | | — | | | — | | | 8 | | | 2,142 | |
其他综合收益/(亏损), 扣除所得税 | — | | | — | | | — | | | (607) | | | — | | | (27) | | | (634) | |
行使股票期权和发行 其他股票奖励 | — | | | 19 | | | (13) | | | — | | | 172 | | | — | | | 178 | |
已回购普通股 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,843) | | | — | | | (1,843) | |
申报的现金分红 ($)1.085每股) | — | | | — | | | (1,493) | | | — | | | — | | | — | | | (1,493) | |
为非控股权益支付的股息 和其他活动 | — | | | — | | | 3 | | | — | | | — | | | (6) | | | (3) | |
截至2022年9月30日的余额 | $ | — | | | $ | 32,116 | | | $ | 31,437 | | | $ | (11,231) | | | $ | (25,681) | | | $ | 29 | | | $ | 26,670 | |
参见简明合并财务报表的附注。
Mondelz 国际公司及其子公司
简明合并现金流量表
(单位:百万美元)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 在结束的九个月里 9月30日 |
| 2023 | | 2022 |
经营活动提供的/(用于)经营活动的现金 | | | |
净收益 | $ | 4,018 | | | $ | 2,142 | |
为使净收益与运营现金流保持一致而进行的调整: | | | |
折旧和摊销 | 902 | | | 819 | |
股票薪酬支出 | 109 | | | 88 | |
递延所得税准备金 | 9 | | | 41 | |
资产减值和加速折旧 | 95 | | | 178 | |
提前偿还债务造成的损失 | 1 | | | 38 | |
| | | |
权益法投资交易(收益)/亏损 | (465) | | | 19 | |
权益法投资净收益 | (116) | | | (300) | |
权益法投资的分配 | 136 | | | 169 | |
| | | |
衍生品合约的未实现(收益)/亏损 | (259) | | | 220 | |
有价证券的收益 | (593) | | | — | |
其他非现金项目,净额 | 53 | | | 32 | |
资产和负债的变化, 扣除收购和资产剥离: | | | |
应收账款,净额 | (687) | | | (625) | |
库存,净额 | (484) | | | (745) | |
应付账款 | 18 | | | 332 | |
其他流动资产 | (108) | | | (143) | |
其他流动负债 | 641 | | | 413 | |
养老金和退休后资产和负债的变化,净额 | (120) | | | (162) | |
经营活动提供的净现金 | 3,150 | | | 2,516 | |
投资活动提供的/(用于)投资活动的现金 | | | |
资本支出 | (780) | | | (621) | |
收购,扣除收到的现金 | 19 | | | (3,978) | |
资产剥离所得收益,包括权益法和有价证券投资 | 2,727 | | | 604 | |
(付款)/来自投资和衍生品结算的收益 | (180) | | | 585 | |
投资活动提供/(用于)投资活动的净现金 | 1,786 | | | (3,410) | |
融资活动提供的/(用于)融资活动的现金 | | | |
商业票据的发行,到期日超过90天 | 67 | | | — | |
偿还期限大于 90 天的商业票据 | (67) | | | — | |
短期借款净额(还款额)/发行量 | (1,070) | | | 1,370 | |
长期债务收益 | 189 | | | 4,490 | |
长期债务偿还 | (2,087) | | | (3,005) | |
回购普通股 | (659) | | | (1,838) | |
已支付的股息 | (1,581) | | | (1,457) | |
其他 | 134 | | | 143 | |
用于融资活动的净现金 | (5,074) | | | (297) | |
汇率变动对现金、现金等价物的影响 还有限制性现金 | (133) | | | (167) | |
现金、现金等价物和限制性现金: | | | |
减少 | (271) | | | (1,358) | |
期初余额 | 1,948 | | | 3,553 | |
期末余额 | $ | 1,677 | | | $ | 2,195 | |
参见简明合并财务报表的附注。
Mondelz 国际公司及其子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注意事项 1。演讲基础
我们的中期简明合并财务报表未经审计。根据美利坚合众国普遍接受的会计原则(“美国公认会计原则”)编制的年度财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已被省略。管理层认为,这些财务报表包括公允列报我们的经营业绩、财务状况和现金流所必需的所有正常和经常性调整。任何过渡期的经营业绩不一定代表未来或年度业绩。有关完整的合并财务报表和相关附注,请参阅我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告。
整合原则
简明合并财务报表包括Mondelèz International, Inc.以及我们的全资和控股子公司,但我们在委内瑞拉的子公司除外,这些子公司于2015年解体。所有公司间往来事务均被清除。非控股权益代表非控股投资者在我们控制和合并的子公司业绩中的权益。我们对根据权益会计法具有重大影响力的投资进行核算。具有易于确定的公允价值但我们没有能力施加重大影响的投资按公允价值计量。
乌克兰战争
2022年2月,俄罗斯开始对乌克兰进行军事入侵,我们关闭了在乌克兰的行动和设施。2022 年 3 月,我们的 二乌克兰在特罗斯蒂亚内茨和维什霍罗德的制造设施遭到严重破坏。在 2022 年第一季度,我们对这些资产和其他相关资产进行了评估和减值。我们记录了 $143总开支的百万美元 ($145战争直接造成的(税后百万美元)。我们扭转了 $22在2022年剩余时间内,先前记录的费用为百万美元,这主要是由于贸易应收账款的收取和库存回收额高于预期。我们将继续对两座工厂进行有针对性的维修,并已部分重新开放并重新启动了两家工厂的有限生产。我们还继续支持我们的乌克兰员工,包括向那些在全面恢复生产之前尚未重返工作岗位的员工支付工资。我们将继续整合我们在乌克兰和俄罗斯的子公司,并继续评估我们持续控制运营活动和业务的能力。我们的估计基于历史经验、对未来影响的预期以及我们认为合理的其他假设。鉴于乌克兰战争持续影响的不确定性及其对全球经济环境的影响,我们的估计可能与未来的表现大不相同。
高通胀会计
在我们的合并实体中,阿根廷和 Türkiye (土耳其) 被视为高度通货膨胀的经济体。阿根廷和土耳其代表 1.6% 和 0.5占我们合并净收入的百分比,调整亏损为美元20百万和美元2截至2023年9月30日的三个月中,分别为百万美元,以及 1.6% 和 0.8占我们合并净收入的百分比,调整亏损为美元41百万和美元19截至2023年9月30日的九个月中为百万美元。鉴于这些货币的持续波动,未来各期对我们财务报表的影响可能与历史水平有很大不同。
现金、现金等价物和限制性现金
现金和现金等价物包括银行活期存款和所有原始到期日为三个月或更短的高流动性投资。我们还将其他流动资产中的现金限制在美元67截至 2023 年 9 月 30 日,百万美元25截至2022年12月31日,百万人。现金、现金等价物和限制性现金总额为 $1,677截至 2023 年 9 月 30 日,百万美元1,948截至2022年12月31日,为百万。
信贷损失补贴
信贷损失准备金的变化包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 贸易应收账款备抵金 | | 其他流动应收账款备抵金 | | 长期应收账款备抵金 |
| (单位:百万) |
2023 年 1 月 1 日的余额 | $ | (45) | | | $ | (59) | | | $ | (14) | |
本期(准备金)/预期信贷损失的回收额 | (22) | | | 3 | | | 1 | |
从津贴中扣除的注销款 | 6 | | | — | | | — | |
| | | | | |
货币 | (2) | | | 4 | | | (1) | |
截至 2023 年 9 月 30 日的余额 | $ | (63) | | | $ | (52) | | | $ | (14) | |
金融资产的转移
根据我们的未承付循环无追索权应收账款保理安排,未偿还的应收账款本金为美元755截至 2023 年 9 月 30 日,百万美元516截至2022年12月31日,百万人。根据这种安排对应收款进行保理的增量成本并非在所有报告期内都很重要。在简明合并现金流量表中,出售应收账款的收益包含在经营活动现金中。
非现金租赁交易
我们记录了 $86百万美元的经营租赁和 $101在截至2023年9月30日的九个月中,以换取租赁义务而获得的百万美元融资租赁使用权资产206百万美元的经营租赁和 $135在截至2022年9月30日的九个月中,以换取租赁义务而获得的百万笔融资租赁使用权资产。
供应链融资
作为我们持续努力提高营运资金效率的一部分,我们在过去几年中与供应商合作,以优化我们的条款和条件,包括延长付款期限。我们目前与大多数供应商的付款条件来自 30到 180天数,我们认为这在商业上是合理的。我们还通过多家参与的金融机构促进自愿供应链融资(“SCF”)计划。根据这些计划,我们的供应商自行决定要向参与的金融机构出售的发票。我们的供应商自愿将发票纳入SCF计划对我们的付款条件或应付金额没有影响。我们的责任仅限于根据商定的合同条款付款。根据SCF计划,公司或我们的任何子公司不提供任何担保,供应商参与SCF计划的决定也没有任何经济利益。应付给选择参与SCF计划的供应商的款项包含在我们合并资产负债表的应付账款中。参与的金融机构告知我们,我们与参与SCF计划的供应商相关的未偿应付账款为$2.3十亿和美元2.4截至2023年9月30日和2022年12月31日,分别为十亿。
新的会计公告
2021年10月,财务会计准则委员会(“FASB”)发布了《会计准则更新》(“ASU”),要求公司确认和衡量企业合并中收购的客户合同资产和合同负债,就好像收购公司签订了相关的收入合同一样。在采用该ASU之前,收购的合同资产和负债是按公允价值计量的。这个 ASU 在 2022 年 12 月 15 日之后开始的财政年度内有效,允许提前采用。我们在2023年第一季度采用了该准则,它没有对我们的合并财务报表产生影响。
2022年9月,财务会计准则委员会发布了一份ASU,要求进一步披露这些计划的关键条款,并提前履行相关义务,以了解这些计划对营运资金、流动性和现金流的影响,从而提高供应商融资计划的透明度。亚利桑那州立大学在2022年12月15日之后开始的财政年度内有效,但向前滚动要求除外,该要求在2023年12月15日之后开始的财政年度生效。允许提前采用。除了向前滚动要求外,我们在2023年第一季度采用了该准则,它没有对我们的合并财务报表和相关披露产生重大影响。
注意事项 2。收购和资产剥离
收购
里科利诺
我们于 2022 年 11 月 1 日收购了 100占Grupo Bimbo糖果业务Ricolino的股权百分比,该业务主要位于墨西哥。收购Ricolino的基础是我们持续优先考虑关键地区快速增长的零食细分市场。为 Ricolino 支付的现金对价总额为 $26十亿墨西哥比索 ($1.3十亿),扣除收到的现金。
我们正在努力完成对收购的资产和承担的负债的估值,并记录了以下方面的初步收购价格分配:
| | | | | |
| |
| (单位:百万) |
现金 | $ | 22 | |
应收款 | 86 | |
库存 | 70 | |
其他流动资产 | 3 | |
不动产、厂房和设备 | 144 | |
经营租赁使用权资产 | 23 | |
| |
固定寿命无形资产 | 218 | |
无限寿险无形资产 | 339 | |
善意 | 717 | |
其他资产 | 3 | |
收购的资产 | $ | 1,625 | |
流动负债 | 182 | |
递延所得税负债 | 76 | |
经营租赁负债 | 23 | |
其他负债 | 14 | |
总购买价格 | $ | 1,330 | |
减去:收到的现金 | (22) | |
已付净现金 | $ | 1,308 | |
之内 可识别无形资产,我们分配了 $339百万用于商品名称,这些名称的寿命是无限的。的公允价值 Ricolino、Dulces Vero、LaCorona 和 Coronado 商品名称是在收购之日使用特许权使用费减免法(一种收入方法)确定的。无限期无形资产的公允价值计量基于显著价值 不可观察的输入,因此代表 Level 3 路输入。评估无形资产公允价值时使用的重要假设包括对未来销售额、折扣率和特许权使用费率的估计。
商誉被确定为收购价格超过所收购净资产的公允价值,其产生的主要原因是墨西哥新产品和传统产品类别的扩张机会和协同效应。出于所得税的目的,预计已确认的商誉均不可扣除。所有商誉都分配给了拉丁美洲运营部门。
Ricolino 增加了增量净收入 $180三个月内为百万美元和 $506在截至2023年9月30日的九个月中,百万美元,营业收入为美元15三个月内为百万美元和 $31在截至2023年9月30日的九个月中,百万美元。我们承担的收购整合成本为 $14三个月内为百万美元和 $30在截至2023年9月30日的九个月中,百万美元。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,我们还承担了收购整合成本,为美元7百万美元为收购做准备。我们花了 $1在截至2022年9月30日的九个月中,与收购相关的成本为百万美元。
Clif Bar
我们于 2022 年 8 月 1 日收购了 100美国领先的Clif Bar & Company(“Clif Bar”)股权的百分比
含有有机成分的营养能量棒。此次收购扩大了我们的全球小吃店业务,补充了我们的冷藏零食和高性能营养棒产品组合。现金支付总额为 $2.9十亿美元包括购买价格对价 $2.6十亿美元,扣除收到的现金和一次性薪酬支出 $0.3数十亿美元与收购非既得员工持股计划(“ESOP”)股票有关。该补偿费用被视为与收购相关的成本。收购Clif Bar包括一项或有对价安排,该安排可能要求我们向卖方支付额外对价,以在2025年和2026年实现某些收入和收益目标,这些目标超过了我们在前期收购价格中对业务的基本财务预测。可能的付款范围为 零最高总额为 $2.4十亿美元,更高的支出需要实现产生超过基本财务预测的回报率的目标。收购日或有对价债务的估计公允价值为 $440使用蒙特卡洛模拟确定了百万。评估负债公允价值时使用的重要假设包括净收入、毛利和扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益(“EBITDA”)的财务预测,以及贴现率和波动率。
我们已经完成了对收购资产和假设负债的估值,并记录了以下收购价格分配:
| | | | | |
| |
| (单位:百万) |
现金 | $ | 99 | |
应收款 | 76 | |
库存 | 123 | |
其他流动资产 | 9 | |
不动产、厂房和设备 | 186 | |
经营租赁使用权资产 | 22 | |
递延所得税资产 | 107 | |
| |
固定寿命无形资产 | 200 | |
无限寿险无形资产 | 1,450 | |
善意 | 988 | |
其他资产 | 11 | |
收购的资产 | $ | 3,271 | |
流动负债 | 159 | |
| |
或有考虑 | 440 | |
其他负债 | 15 | |
总购买价格 | $ | 2,657 | |
减去:收到的现金 | (99) | |
已付净现金 | $ | 2,558 | |
在可识别的无形资产中,我们分配了 $1,450百万用于商品名称,这些名称的寿命是无限的。的公允价值 悬崖 和露娜商品名称,是在收购之日使用特许权使用费减免法(一种收入方法)确定的。无形资产的公允价值计量基于大量不可观察的投入,因此代表Level 3 路输入。评估无形资产公允价值时使用的重要假设包括预测的未来收入、折扣率和特许权使用费率。我们预计,随着时间的推移,收购相关无形资产的摊销将带来有意义的现金税收优惠。
商誉被确定为收购价格超过所收购净资产的公允价值,其产生的主要原因是美国和其他主要市场的扩张机会和协同效应。所有商誉都分配给了北美运营部门。免税商誉预计为美元1.4十亿美元,将摊销。
在收购一周年之际, Clif Bar增加了净收入 $71三个月内为百万美元和 $529在截至2023年9月30日的九个月中,百万美元,营业收入为美元11三个月内为百万美元和 $81在截至2023年9月30日的九个月中,百万美元。我们还承担了收购整合成本 $37三个月内为百万美元和 $92在截至2023年9月30日的九个月中,百万美元。这些收购整合成本包括由于基本假设变化而增加的或有对价负债。请参阅注释 9,金融工具以获取更多信息。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,我们的收购整合成本为美元16百万美元,库存增加费用为 $20百万。我们还承担了与收购相关的成本 $292百万
在三个月内和 $296在截至2022年9月30日的九个月中,百万美元。这些与收购相关的成本主要与收购非既得ESOP股票有关。
Chipita
我们于 2022 年 1 月 3 日收购了 100Chipita Global S.A.(“Chipita”)的股权百分比,Chipita Global S.A.(“Chipita”)是中欧和东欧市场领先的牛角面包和烘焙零食公司。收购Chipita为我们现有的投资组合提供了战略补充,并推进了我们成为更广泛零食领域的全球领导者的战略。为 Chipita 支付的现金对价总额为欧元1.2十亿 ($)1.4十亿),扣除收到的现金,加上奇皮塔假设的欧元债务0.4十亿 ($)0.4十亿),总购买价格为欧元1.7十亿 ($)1.8十亿)。
我们记录了收购的有形资产和无形资产净额以及假设负债的收购价格分配如下:
| | | | | | |
| | |
| (单位:百万) | |
现金 | $ | 52 | | |
应收款 | 102 | | |
库存 | 60 | | |
其他流动资产 | 3 | | |
不动产、厂房和设备 | 379 | | |
融资租赁使用权资产 | 8 | | |
固定寿命无形资产 | 48 | | |
无限寿险无形资产 | 686 | | |
善意 | 795 | | |
其他资产 | 77 | | |
收购的资产 | $ | 2,210 | | |
流动负债 | 133 | | |
递延所得税负债 | 158 | | |
融资租赁负债 | 8 | | |
其他负债 | 21 | | |
总购买价格 | $ | 1,890 | | |
减去:长期债务 | (436) | | |
减去:收到的现金 | (52) | | |
已付净现金 | $ | 1,402 | | |
在可识别的无形资产中,我们分配了 $686百万用于商品名称,这些名称的寿命是无限的。的公允价值 7 天商品名称是收购的主要资产,是在收购之日的收益法下使用多期超额收益法确定的。无形资产的公允价值衡量基于大量不可观察的投入,因此代表Level 3 路输入。评估无形资产公允价值时使用的重要假设包括预测的未来现金流和贴现率。
商誉被确定为收购价格超过所收购净资产的公允价值,其产生的主要原因是新产品和传统产品类别的扩张机会和协同效应。出于所得税的目的,预计已确认的商誉均不可扣除。所有商誉都分配给了欧洲运营部门。
我们产生的收购整合成本为 $5三个月内为百万美元和 $15在截至2023年9月30日的九个月中,百万美元。我们承担的收购整合成本为 $14三个月内为百万美元和 $85在截至2022年9月30日的九个月中,百万美元。我们承担了与收购相关的成本 $21在截至2022年9月30日的九个月中,百万美元。
资产剥离
发达市场口香糖-待售
2022 年 12 月 16 日,我们达成协议,以 $ 的价格出售我们在北美和欧洲的发达市场口香糖业务1.4十亿。关于这些协议,我们得出结论,截至2022年12月31日,该处置组符合待售标准。该处置集团被列为北美和欧洲运营部门的一部分。
我们承担的资产剥离相关成本为 $14在截至2023年9月30日的三个月中,百万美元66在截至2023年9月30日的九个月中,有百万人。
持有待出售的资产和负债总额包括以下各项:
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日, 2023 | | 截至2022年12月31日 |
| (单位:百万) |
持有待售资产 | | | |
扣除备抵后的其他应收账款 | $ | 2 | | | $ | — | |
库存,净额 | 83 | | | 79 | |
持有待售的流动资产 (1) | 85 | | | 79 | |
不动产、厂房和设备,净额 | 164 | | | 159 | |
经营租赁使用权资产 | 1 | | | — | |
善意 | 290 | | | 292 | |
无形资产,净额 | 697 | | | 671 | |
递延所得税 | 8 | | | — | |
待售的非流动资产 (2) | 1,160 | | | 1,122 | |
待售资产总额 | $ | 1,245 | | | $ | 1,201 | |
| | | |
待售负债 | | | |
应计就业成本 | $ | — | | | $ | 4 | |
其他流动负债 | 1 | | | — | |
持有待出售的流动负债 (3) | 1 | | | 4 | |
长期经营租赁负债 | 1 | | | — | |
递延所得税 | — | | | 15 | |
待售非流动负债 (4) | 1 | | | 15 | |
待售负债总额 | $ | 2 | | | $ | 19 | |
(1)在简明合并资产负债表上的其他流动资产中报告。
(2)在简明合并资产负债表上的其他资产中报告。
(3)在简明合并资产负债表上的其他流动负债中报告。
(4)在简明合并资产负债表的其他负债中报告。
2023年10月1日,我们完成了向Perfetti Van Melle集团出售我们在美国、加拿大和欧洲的发达市场口香糖业务,但不包括我们在监管部门批准之前保留的葡萄牙业务。我们于2023年10月23日完成了对Perfetti Van Melle集团的葡萄牙业务的出售。我们收到的净现金收益为 $1.4十亿美元,但须经过某些收盘调整,可用于一般公司用途,包括支持我们的商业票据计划。
注意事项 3。库存
库存包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日, 2023 | | 截至2022年12月31日 |
| (单位:百万) |
原材料 | $ | 1,027 | | | $ | 1,031 | |
成品 | 2,924 | | | 2,501 | |
| 3,951 | | | 3,532 | |
库存储备 | (143) | | | (151) | |
库存,净额 | $ | 3,808 | | | $ | 3,381 | |
注意事项 4。财产、厂房和设备
财产、厂房和设备包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日, 2023 | | 截至2022年12月31日 |
| (单位:百万) |
土地和土地改善 | $ | 370 | | | $ | 378 | |
建筑物和建筑物改进 | 3,313 | | | 3,250 | |
机械和设备 | 12,100 | | | 11,724 | |
在建工程 | 990 | | | 879 | |
| 16,773 | | | 16,231 | |
累计折旧 | (7,631) | | | (7,211) | |
不动产、厂房和设备,净额 | $ | 9,142 | | | $ | 9,020 | |
在截至2023年9月30日的九个月中,资本支出为美元780不包括百万美元321截至2023年9月30日,百万美元的应计资本支出仍未支付,其中包括这笔款项的付款324截至2022年12月31日,应计和未付的百万笔资本支出。在截至2022年9月30日的九个月中,资本支出为美元621不包括百万美元255截至2022年9月30日,百万美元的应计资本支出仍未支付,其中包括这笔款项的付款249截至2021年12月31日的应计和未付资本支出百万美元。
注意事项 5。商誉和无形资产
善意
商誉变化包括(以百万计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 拉丁美洲 | | AMEA | | 欧洲 | | 北美 | | 总计 |
2022年1月1日 | $ | 674 | | | $ | 3,365 | | | $ | 7,830 | | | $ | 10,109 | | | $ | 21,978 | |
货币 | 41 | | | (233) | | | (550) | | | (15) | | | (757) | |
收购 (1) | 714 | | | — | | | 795 | | | 1,020 | | | 2,529 | |
待售 (1) | — | | | — | | | (66) | | | (226) | | | (292) | |
资产剥离 | (8) | | | — | | | — | | | — | | | (8) | |
截至2022年12月31日的余额 | $ | 1,421 | | | $ | 3,132 | | | $ | 8,009 | | | $ | 10,888 | | | $ | 23,450 | |
货币 | 136 | | | (134) | | | (117) | | | 2 | | | (113) | |
收购 (1) (2) | 3 | | | — | | | — | | | (33) | | | (30) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
截至 2023 年 9 月 30 日的余额 | $ | 1,560 | | | $ | 2,998 | | | $ | 7,892 | | | $ | 10,857 | | | $ | 23,307 | |
(1)参见注2, 收购和资产剥离了解更多信息。
(2)与2023年Ricolino和Clif Bar的收购价格分配调整有关。
无形资产
无形资产包括以下内容(以百万计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日 | | 截至2022年12月31日 |
| 总账面金额 | | 累计摊销 | | 净账面金额 | | 总账面金额 | | 累计摊销 | | 净账面金额 |
固定寿命无形资产 | $ | 3,259 | | | $ | (2,071) | | | $ | 1,188 | | | $ | 3,354 | | | $ | (2,057) | | | $ | 1,297 | |
无限期无形资产 (1) (2) | 18,287 | | | — | | | 18,287 | | | 18,413 | | | — | | | 18,413 | |
总计 | $ | 21,546 | | | $ | (2,071) | | | $ | 19,475 | | | $ | 21,767 | | | $ | (2,057) | | | $ | 19,710 | |
(1)2022 年,我们记录了 $101与之相关的百万无形资产减值费用 二AMEA 细分市场中的饼干品牌,其中 $78第一季度记录了百万美元,$23第三季度记录了百万美元。
(2)2023 年,我们记录了 $26与北美板块巧克力品牌相关的百万美元无形资产减值费用,金额为美元20百万美元和欧洲细分市场的饼干品牌售价 $6第三季度为百万。
Infinite-Life无形资产主要包括通过收购全球Nabisco Holdings Corp. 收购的品牌名称 卢达能集团有限公司、吉百利有限公司和Clif Bar的饼干业务。Definite-Life 无形资产主要包括商标、与客户相关的无形资产、加工技术、许可和竞业禁止协议。
无形资产的摊销费用为 $38三个月的百万美元和 $114截至2023年9月30日的九个月中为百万美元32三个月的百万美元和 $96截至2022年9月30日的九个月中为百万美元。未来五年, 我们目前估计每年的摊销费用约为 $1452023-2025 年为百万美元,大约952026 年为百万美元902027年为百万美元(反映2023年9月30日的汇率)。
在2023年第三季度,我们对截至2023年7月1日的商誉和无限期无形资产进行了年度减值评估测试。
我们在2023年对商誉的年度测试没有产生任何减值,因为每个申报单位的公允价值都超过账面价值。作为商誉量化评估的一部分,我们将申报单位的估计公允价值与其账面价值进行比较。如果申报单位的账面价值超过公允价值,我们将对差额进行减值。我们使用折现现金流法估算申报单位的公允价值,该方法包括贴现率、计划增长率和残值估计。对于我们的欧洲和北美报告单位,我们使用基于市场的加权平均资本成本为 7.1按百分比折现这些业务的预计现金流。对于我们的拉丁美洲和AMEA报告单位,我们使用的风险评级贴现率为 10.1百分比折现这些业务的预计现金流。估算个别申报单位的公允价值要求我们根据现有信息对未来的计划、行业状况和经济状况做出假设和估计。鉴于全球宏观经济环境的不确定性,这些估计可能是
与未来的表现大不相同。尽管所有申报单位都通过了我们的年度减值测试,但如果计划业务业绩预期未得到满足,或者折现率等特定估值因素发生重大变化,则申报单位的估计公允价值可能会下降并导致未来商誉减值。
我们 2023 年对无限期无形资产的年度测试导致减值为 $26百万美元与北美细分市场的巧克力品牌和欧洲细分市场的饼干品牌有关。减值是由当前和预期的运营环境导致的预测变化推动的。减值费用按账面价值超过全球无形资产估计公允价值的部分计算,并计入资产减值和退出成本。
我们使用几种公认的估值方法,包括特许权使用费减免、超额收益和超额利润。估值方法利用对未来销售额、收益增长率、特许权使用费率和贴现率的估算来确定每种无形资产的公允价值。我们确定了 十三每个品牌的公允价值均超过账面价值 10% 或更低。的账面总价值 十三品牌是 $3.5截至2023年9月30日,为十亿美元,其中美元1.8十亿与 五最近收购的品牌。我们相信,我们目前对每个品牌的计划都将使它们不受损害,但是如果增加品牌收益和扩大利润率的计划得不到实现,或者折扣率等我们无法控制的特定估值因素发生变化,那么一个或多个品牌将来可能会受到损害。
注意事项 6。投资
有价证券
我们在2023年第一季度对Keurig Dr Pepper Inc.(纳斯达克股票代码:“KDP”)的所有权减少至以下 5由于我们不再具有重大影响力,已发行股份的百分比导致我们的KDP投资会计发生了变化,从权益法投资会计改为公允价值可随时确定的股权权益(“有价证券”)。这些有价证券是根据活跃市场相同资产的报价(第一级)按公允价值计量的。
2023 年 7 月 13 日,我们出售了 23百万股,即我们在KDP的剩余股份。我们收到了大约 $ 的收益704百万。
2023 年 6 月 8 日,我们卖出了 23KDP 的百万股股份,这使我们的所有权减少了 1.6百分点,来自 3.2% 至 1.6占已发行股份总额的百分比。我们收到了大约 $ 的收益708百万。
2023 年 3 月 2 日,我们卖出了 30KDP 的百万股股份,这使我们的所有权减少了 2.1百分点,来自 5.3% 至 3.2占已发行股份总额的百分比。我们收到了大约 $ 的收益1.0十亿美元,权益法交易的税前收益为美元493百万 ($)3662023年第一季度(税后百万美元)。
有价证券的税前损益汇总如下(以百万计):
| | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的三个月 | | 截至2023年9月30日的九个月 |
| (单位:百万) |
期内出售的有价证券的亏损/(收益) | $ | — | | | $ | (593) | |
股息收入及其他 | 1 | | | (13) | |
有价证券的总亏损/(收益) | $ | 1 | | | $ | (606) | |
在上表中,在此期间出售的有价证券的亏损/(收益)反映了期初或我们对KDP的投资会计变更之日(如果较晚)的出售收益与股票证券的账面价值之间的差额。
权益法投资
我们的权益法投资包括但不限于我们在JDE Peet's(阿姆斯特丹泛欧交易所:“JDEP”)、东旭食品公司和东旭油脂公司的所有权。Ltd. 由于被投资者的股票薪酬安排、股票发行或其他与股票相关的交易,我们的所有权权益可能会随着时间的推移而发生变化。截至 2023 年 9 月 30 日,我们拥有 17.7%, 50.0% 和 49.0分别占这些公司的百分比'
已发行股份。
根据权益会计法,我们的投资总额为美元3.1截至 2023 年 9 月 30 日,亿美元和4.9截至2022年12月31日,为十亿美元。截至2022年12月31日的投资余额包括我们对KDP的投资。我们记录的股票收益为 $10百万美元和现金分红34截至2023年9月30日的三个月中为百万美元,股票收益为美元85百万美元和现金分红48在截至2022年9月30日的三个月中,百万美元。我们记录的股票收益为 $116百万美元和现金分红136在截至2023年9月30日的九个月中,百万美元,股票收益为美元300百万美元和现金分红169在截至2022年9月30日的九个月中,百万美元。
根据截至2023年9月30日的报价收盘价,我们对JDEP的公开交易投资的公允价值为美元2.4十亿,除了暂时性减值外,没有其他任何减值。
JDEP 交易
2023年3月30日,我们发行了分批出售JDEP股票的期权,相当于大约 7.7百万股。这些期权可在2023年7月3日至2023年9月29日到期时行使,行使价从欧元不等26.10到 €28.71每股。在截至2023年9月30日的三个月中,行使期权的是 2.2百万股,这使我们的所有权减少了 0.4百分点,从 18.1% 至 17.7占已发行股份总额的百分比。我们收到了欧元的现金收益57百万 ($)62百万),并录得亏损欧元3百万 ($)4在截至2023年9月30日的三个月中,这些销售额为百万)。我们继续有董事会代表 二董事是JDEP董事会,并保留了某些额外的治理权。随着我们继续具有重大影响力,我们将继续按权益法核算我们在JDEP的投资。
2023 年 4 月 3 日,我们售出了大约 7.7JDEP 的百万股股份,这使我们的所有权减少了 1.6百分点,来自 19.7% 至 18.1占已发行股份总额的百分比。我们收到了欧元的现金收益198百万 ($)217百万),并录得亏损欧元18百万 ($)19百万)将在2023年第二季度进行此次出售。
2022 年 5 月 8 日,我们售出了大约 18.6我们的数百万股JDEP股票还给了JDEP,这使我们的所有权减少了大约 3百分点。我们收到了欧元的现金收益500百万 ($)529百万),并录得亏损欧元8百万 ($)8百万)将在2022年第二季度进行此次出售。
2021 年,我们发行了欧元300百万可交换债券,这些债券可在2024年9月到期时以现金本金赎回,或者根据我们的选择,通过交付等值数量的JDEP普通股,初始交易价格为欧元35.40以及视情况而定的额外数额的现金.如果所有债券都被赎回以换取JDEP的股票,则大约相当于JDEP的股票 8.5百万股或大约 10截至2023年9月30日,我们在JDEP的股权百分比。请参阅注释 9, 金融工具,了解有关此次交易的更多详情。
注意事项7。重组计划
2014 年 5 月 6 日,我们的董事会批准了 $3.52014-2018 年重组计划十亿美元,最高可达 $2.2十亿的资本支出。2016 年 8 月 31 日,我们的董事会批准了 $600百万美元在重组计划现金成本和资本支出之间进行重新分配,因此5.7十亿计划包括大约 $4.1十亿美元的重组计划费用(美元3.1十亿美元的现金成本和 $1.0十亿非现金成本),最高可达 $1.6十亿的资本支出。2018年9月6日,我们的董事会批准将重组计划延长至2022年,增加美元1.3十亿美元的计划费用和增加的美元700百万美元的资本支出。2021年10月21日,我们的董事会批准将重组计划延长至2023年;2023年7月25日,我们的董事会批准将重组计划进一步延长至2024年12月31日。总计 $7.7十亿计划现在包括 $5.4十亿美元的计划费用 ($4.1十亿美元的现金成本和 $1.3十亿美元的非现金成本)和总资本支出为美元2.3在该计划的整个生命周期内将产生数十亿美元。当前的重组计划因这些行动而增加和扩展,现在被称为 “简化成长计划”。
Simplify to Grow 计划的主要目标是降低供应链和管理成本中的运营成本结构。该计划涵盖遣散费、资产处置以及其他与制造和采购相关的一次性成本。自成立以来,我们承担的重组和实施费用总额为 $5.2数十亿美元与 “简化成长” 计划有关。我们预计将在2024年底之前支付剩余的计划费用。
重组成本
截至2023年9月30日的九个月中,“简化增长计划” 的负债活动为:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 遣散费 和相关 成本 | | 资产 减记及其他 (1) | | 总计 |
| (单位:百万) |
负债余额,2023 年 1 月 1 日 | $ | 164 | | | $ | — | | | $ | 164 | |
收费 (2) | 33 | | | 15 | | | 48 | |
花费的现金 (3) | (47) | | | — | | | (47) | |
非现金结算/调整 (4) | 1 | | | (15) | | | (14) | |
货币 | — | | | — | | | — | |
负债余额,2023 年 9 月 30 日 (5) | $ | 151 | | | $ | — | | | $ | 151 | |
(1)包括出售资产所产生的收益,这些收益包含在重组计划中。
(2)我们记录的重组费用为 $16在截至2023年9月30日的三个月中,百万美元,收益为美元10百万美元归因于出售重组计划中包含的资产以及美元的重组费用3在截至2022年9月30日的三个月中,百万美元。我们记录的重组费用为 $48在截至2023年9月30日的九个月中,百万美元8在截至2022年9月30日的九个月中,资产减值和退出成本以及福利计划非服务收入为百万美元。
(3)我们花了 $12在截至2023年9月30日的三个月中,百万美元12在截至2022年9月30日的三个月中,百万美元,支出为美元47在截至2023年9月30日的九个月中,百万美元45在截至2022年9月30日的九个月中,现金遣散费和相关费用为百万美元。
(4)我们确认了非现金资产减记(包括加速折旧和资产减值)和其他非现金调整,包括出售重组计划资产的任何收益,总计费用为美元8在截至2023年9月30日的三个月中,百万美元,收益为美元10在截至2022年9月30日的三个月中为百万美元,确认的费用为美元14在截至2023年9月30日的九个月中,百万美元,收益为美元1在截至2022年9月30日的九个月中,有百万美元。
(5)截至 2023 年 9 月 30 日,$111我们的净重组负债中有百万美元记录在其他流动负债中,美元40百万计入其他长期负债。
实施成本
实施成本直接归因于重组活动;但是,它们不符合作为退出或处置活动获得特殊会计待遇的资格。我们认为,实施成本的披露为财务报表的读者提供了有关我们的 Simplify to Grow 计划总成本的更多信息。实施成本主要与重组我们的运营和设施有关,这些运营和设施与我们的供应链重塑计划以及其他已确定的生产力和成本节约计划有关。这些成本包括与关闭设施相关的增量支出、终止某些合同的成本以及简化我们的信息系统。在我们的持续经营业绩中,我们记录的实施成本为 $4在截至2023年9月30日的三个月中,百万美元23在截至2022年9月30日的三个月中,百万美元,我们记录的实施成本为美元13在截至2023年9月30日的九个月中,百万美元62在截至2022年9月30日的九个月中,百万美元。我们将这些成本记入销售成本,将一般公司支出记入销售、一般和管理费用。
重组和实施成本
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中,以及自Simplify to Grow计划启动以来,我们在分部营业收入和所得税前收益中记录了以下重组和实施成本:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 拉丁语 美国 | | AMEA | | 欧洲 | | 北方 美国 | | 企业 | | 总计 |
| (单位:百万) |
截至2023年9月30日的三个月 | | | | | | | | | | | |
重组成本 | $ | (1) | | | $ | 5 | | | $ | — | | | $ | 11 | | | $ | 1 | | | $ | 16 | |
实施成本 | 1 | | | (1) | | | 1 | | | 1 | | | 2 | | | 4 | |
总计 | $ | — | | | $ | 4 | | | $ | 1 | | | $ | 12 | | | $ | 3 | | | $ | 20 | |
截至2022年9月30日的三个月 | | | | | | | | | | | |
重组成本 | $ | (2) | | | $ | 1 | | | $ | 3 | | | $ | (8) | | | $ | (1) | | | $ | (7) | |
实施成本 | 1 | | | — | | | 5 | | | 8 | | | 9 | | | 23 | |
总计 | $ | (1) | | | $ | 1 | | | $ | 8 | | | $ | — | | | $ | 8 | | | $ | 16 | |
在截至2023年9月30日的九个月中 | | | | | | | | | | | |
重组成本 | $ | (2) | | | $ | 7 | | | $ | 27 | | | $ | 16 | | | $ | — | | | $ | 48 | |
实施成本 | — | | | (1) | | | 3 | | | 4 | | | 7 | | | 13 | |
总计 | $ | (2) | | | $ | 6 | | | $ | 30 | | | $ | 20 | | | $ | 7 | | | $ | 61 | |
在结束的九个月里 2022年9月30日 | | | | | | | | | | | |
重组成本 | $ | (5) | | | $ | 3 | | | $ | 5 | | | $ | 4 | | | $ | 1 | | | $ | 8 | |
实施成本 | 5 | | | 4 | | | 18 | | | 24 | | | 11 | | | 62 | |
总计 | $ | — | | | $ | 7 | | | $ | 23 | | | $ | 28 | | | $ | 12 | | | $ | 70 | |
项目总数 (迄今为止成立之初) | | | | | | | | | | | |
重组成本 | $ | 546 | | | $ | 561 | | | $ | 1,190 | | | $ | 673 | | | $ | 150 | | | $ | 3,120 | |
实施成本 | 303 | | | 244 | | | 572 | | | 594 | | | 375 | | | 2,088 | |
总计 | $ | 849 | | | $ | 805 | | | $ | 1,762 | | | $ | 1,267 | | | $ | 525 | | | $ | 5,208 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
注意事项8。债务和借款安排
短期借款
我们的短期借款和相关的加权平均利率包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日 | | 截至2022年12月31日 |
| 金额 杰出 | | 加权- 平均费率 | | 金额 杰出 | | 加权- 平均费率 |
| (以百万计,百分比除外) |
商业票据 | $ | 1,142 | | | 5.5 | % | | $ | 2,209 | | | 4.7 | % |
银行贷款 | 79 | | | 16.9 | % | | 90 | | | 9.1 | % |
短期借款总额 | $ | 1,221 | | | | | $ | 2,299 | | | |
截至2023年9月30日和2022年12月31日,我们可用的未承诺信贷额度和承诺信贷额度包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日 | | 截至2022年12月31日 |
| 设施金额 | | 借入金额 | | 设施金额 | | 借入金额 |
| (单位:百万) |
未承诺的信贷额度 | $ | 1,352 | | | $ | 79 | | | $ | 1,335 | | | $ | 90 | |
信贷设施: | | | | | | | |
2023年2月22日 (1) | — | | | — | | | 2,500 | | | — | |
2023年3月11日 (1) | — | | | — | | | 2,000 | | | — | |
2023年12月29日 (1) (2) | 2,000 | | | — | | | — | | | — | |
2024年2月21日 (1) | 1,500 | | | — | | | — | | | — | |
2025年7月29日 (1) (3) | — | | | — | | | 2,000 | | | 2,000 | |
2025年10月18日 (4) | 189 | | | 189 | | | — | | | — | |
2027年2月23日 (1) | 4,500 | | | — | | | 4,500 | | | — | |
(1)我们维持优先无抵押循环信贷额度,用于一般公司用途,包括营运资金需求,并支持我们的商业票据计划。循环信贷协议包括一项契约,要求我们将最低股东权益维持在$以上25.0十亿,不包括累计的其他综合收益/(亏损),会计原则的任何变更的累积影响,以及与养老金和其他退休计划持续采用按市值计价会计有关的确认的收益/(亏损)。截至2023年9月30日,我们遵守了该契约,因为根据契约的定义,我们的股东权益为美元39.8十亿。循环信贷额度还包含惯常陈述、契约和违约事件。没有任何信用评级触发因素、条款或其他财务契约可能要求我们将抵押品作为担保。
(2)2023 年 10 月 18 日,我们终止了原定于 2023 年 12 月 29 日到期的信贷额度。
(3)2022年3月31日,我们签订了补充定期贷款信贷额度,可用于一般公司用途,包括收购。根据该协议,我们最多可以提取总额为 $2.0来自该融资机制的数十亿美元定期贷款。根据该融资机制借入和偿还的金额不得再借入。2022 年 7 月 29 日,我们提取了 $2.02025年7月29日到期的10亿美元定期贷款,利息按SOFR加上适用的利润率按浮动年利率计算。我们偿还了 $1.02023 年 3 月 3 日为十亿美元,美元0.32023 年 4 月 3 日为 10 亿美元,还有美元0.72023年5月3日有10亿美元的定期贷款。
(4)2023年4月18日,我们签订了由质押存款担保的信贷额度。根据该协议,我们最多可以提取总额为 $0.2来自该融资机制的数十亿贷款。2023 年 4 月 25 日,我们提取了 $0.2十亿,根据SOFR加上适用的利润率计算浮动利率。
长期债务
截至2023年9月30日,该公司将债务的净账面价值重新归类为美元2.0亿美元在一年内从长期债务到期的长期债务的流动部分。
我们债务的公允价值
我们短期借款的公允价值反映了当前的市场利率,近似于我们在合并资产负债表上记录的金额。我们的定期贷款的公允价值是根据非活跃市场中类似工具的报价(二级估值数据)确定的,近似于我们在合并资产负债表上记录的金额。我们长期债务的公允价值是根据公开交易债务的活跃市场报价(一级估值数据)确定的。
| | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日 | | 截至2022年12月31日 |
| (单位:百万) |
公允价值 | $ | 17,159 | | | $ | 20,217 | |
账面价值 | $ | 19,986 | | | $ | 22,933 | |
利息和其他费用,净额
利息和其他支出,净额包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已结束的三个月中 9月30日 | | 在结束的九个月里 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (单位:百万) |
利息支出、债务 | $ | 134 | | | $ | 114 | | | $ | 432 | | | $ | 294 | |
债务清偿造成的损失以及 相关费用 | — | | | — | | | 1 | | | 129 | |
其他收入,净额 | (68) | | | (43) | | | (175) | | | (86) | |
利息和其他费用,净额 | $ | 66 | | | $ | 71 | | | $ | 258 | | | $ | 337 | |
其他净收入包括与我们的净投资对冲衍生品合约相关的未计入对冲效益的金额。请参阅注释 9, 金融工具.
注意事项 9。金融工具
衍生工具的公允价值
衍生工具在简明合并资产负债表中按公允价值记录如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日 | | 截至2022年12月31日 |
| 资产 衍生品 | | 责任 衍生品 | | 资产 衍生品 | | 责任 衍生品 |
| (单位:百万) |
衍生品被指定为 会计套期保值: | | | | | | | |
利率合约 | $ | 140 | | | $ | 33 | | | $ | 132 | | | $ | 35 | |
净投资对冲衍生品合约 (1) | 238 | | | 166 | | | 265 | | | 241 | |
| $ | 378 | | | $ | 199 | | | $ | 397 | | | $ | 276 | |
衍生品未指定为 会计套期保值: | | | | | | | |
货币兑换合约 | $ | 224 | | | $ | 93 | | | $ | 185 | | | $ | 103 | |
商品合约 | 1,035 | | | 874 | | | 200 | | | 247 | |
利率合约 | 10 | | | 6 | | | 8 | | | — | |
权益法投资合约 (2) | — | | | — | | | — | | | 3 | |
| $ | 1,269 | | | $ | 973 | | | $ | 393 | | | $ | 353 | |
公允价值总额 | $ | 1,647 | | | $ | 1,172 | | | $ | 790 | | | $ | 629 | |
(1)净投资对冲衍生品合约包括跨货币利率互换、远期合约和期权。我们还指定部分以非美元计价的债务用于对冲我们在非美国业务中的部分净投资。这笔债务未反映在上表中,但包含在附注8中讨论的长期债务中, 债务和借款安排。净投资对冲衍生品合约和作为净投资套期保值的非美元计价债务也在衍生成交量桌子和 国际业务净投资的套期保值本脚注的后面部分将出现在本脚注中。
(2)权益法投资合约由分叉嵌入式衍生品期权组成,该期权是2021年9月20日欧元的一部分300发行百万张可交换债券。参见注释 6, 投资.
我们在简明的合并资产负债表上按毛额记录衍生资产和负债。我们的资产衍生品的公允价值记录在其他流动资产和其他资产中,我们的负债衍生品的公允价值记录在其他流动负债和其他负债中。
我们的衍生工具的公允价值(资产/(负债))是使用以下方法确定的:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日 |
| 总计 净值的公允价值 资产/(负债) | | 的报价 活跃市场 对于相同 资产 (第 1 级) | | 意义重大 其他可观测的 输入 (第 2 级) | | 意义重大 无法观察 输入 (第 3 级) |
| (单位:百万) |
货币兑换合约 | $ | 131 | | | $ | — | | | $ | 131 | | | $ | — | |
商品合约 | 161 | | | (41) | | | 202 | | | — | |
利率合约 | 111 | | | — | | | 111 | | | — | |
净投资对冲合约 | 72 | | | — | | | 72 | | | — | |
| | | | | | | |
衍生品总数 | $ | 475 | | | $ | (41) | | | $ | 516 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日 |
| 总计 净值的公允价值 资产/(负债) | | 的报价 活跃市场 对于相同 资产 (第 1 级) | | 意义重大 其他可观测的 输入 (第 2 级) | | 意义重大 无法观察 输入 (第 3 级) |
| (单位:百万) |
货币兑换合约 | $ | 82 | | | $ | — | | | $ | 82 | | | $ | — | |
商品合约 | (47) | | | (35) | | | (12) | | | — | |
利率合约 | 105 | | | — | | | 105 | | | — | |
净投资对冲合约 | 24 | | | — | | | 24 | | | — | |
权益法投资合约 | (3) | | | — | | | (3) | | | — | |
衍生品总数 | $ | 161 | | | $ | (35) | | | $ | 196 | | | $ | — | |
一级金融资产和负债包括交易所交易的商品期货和上市期权。这些工具的公允价值是根据商品交易所的市场报价确定的。
二级金融资产和负债主要包括场外交易(“OTC”)货币兑换远期、期权和掉期;大宗商品远期和期权;净投资对冲合约;以及利率互换。我们的货币兑换合约采用收益方法进行估值,其基础是可观察到的市场远期汇率减去合约汇率乘以名义金额。商品衍生品的估值采用收入方法,其基础是可观察到的市场商品指数价格减去合约利率乘以名义金额,或者基于依赖大宗商品价格等市场可观察投入的定价模型。我们的分叉交易所期权作为衍生工具负债进行估值,使用Black-Scholes期权定价模型。该模型需要与标的票据的市场价格和相关的信用利差相关的假设,以及价格份额、预期股息收益率以及JDE Peet股票在期权有效期内的预期波动率。 我们对利率互换公允价值的计算是根据合同条款和可观察的市场利率曲线进行的贴现现金流分析得出的。我们在计算金融工具的公允价值时考虑了不履约风险,包括交易对手信用风险。我们的场外衍生品交易受国际掉期交易商协会协议和其他标准行业合同的管辖。根据这些协议,我们不向交易对手发布也不要求抵押品。我们的大多数衍生合约没有合法的抵消权。我们通过与具有投资级信用评级的交易对手进行交易、限制每个交易对手的风险敞口并监控交易对手的财务状况来管理与这些以及我们所有的衍生品相关的信用风险。
衍生成交量
我们的套期保值工具的名义价值为:
| | | | | | | | | | | |
| 名义金额 |
| 截至9月30日, 2023 | | 截至2022年12月31日 |
| (单位:百万) |
货币兑换合约: | | | |
公司间贷款和预测的利息支付 | $ | 2,645 | | | $ | 2,085 | |
预测的交易 | 5,776 | | | 5,470 | |
商品合约 (1) | 12,767 | | | 7,777 | |
利率合约 | 3,384 | | | 4,147 | |
净投资套期保值: | | | |
净投资对冲衍生品合约 | 7,630 | | | 7,319 | |
被指定为净投资套期保值的非美元债务: | | | |
欧元纸币 | 3,368 | | | 3,410 | |
瑞士法郎纸币 | 645 | | | 638 | |
加元纸币 | 442 | | | 443 | |
(1)上一年度的名义价值已修订。
现金流套期保值
扣除税款后的现金流套期保值活动记录在累计的其他综合收益/(亏损)中。参见附注13, 从累计其他综合收益中重新分类以获取有关本期活动的更多信息。
根据当前的市场状况,我们预计将转移收益 $58百万美元(扣除税款)的利率现金流将与未来12个月的收益进行套期保值。
现金流对冲保险
截至2023年9月30日,我们期限最长的现金流套期保值是利率互换,用于对冲下一轮预测的利率支出 2 年 11 个月.
国际业务净投资的套期保值
净投资对冲(“NIH”)衍生品合约
我们进行跨货币利率互换、远期和期权,以对冲我们非美国业务中的某些投资,使其免受汇率变动的影响。截至2023年9月30日,总名义价值为美元7.6十亿。
净投资对冲衍生品合约对其他综合收益和净收益的影响是:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已结束的三个月中 9月30日 | | 在结束的九个月里 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (单位:百万) |
美国国立卫生研究院合同的税后收益(1) | $ | 72 | | | $ | 440 | | | $ | 89 | | | $ | 788 | |
(1)未结算和已结算的美国国立卫生研究院衍生品合约的记录金额记录在其他综合收益的累积折算调整中。已结算合约的现金流在简明合并现金流量表的其他投资活动中报告。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已结束的三个月中 9月30日 | | 在结束的九个月里 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (单位:百万) |
套期保值效果评估中不包括的金额(1) | $ | 38 | | | $ | 32 | | | $ | 110 | | | $ | 84 | |
(1)我们选择记录未计入利息和其他支出(净额)净收益有效性评估的金额的公允价值变化。
非美元债务被指定为净投资套期保值
与国际业务净投资套期保值相关的税后收益/(亏损)记入其他综合收益的累计折算调整部分,即:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已结束的三个月中 9月30日 | | 在结束的九个月里 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (单位:百万) |
欧元纸币 | $ | 82 | | | $ | 165 | | | $ | 32 | | | $ | 381 | |
英镑纸币 | — | | | 20 | | | — | | | 47 | |
瑞士法郎纸币 | 11 | | | 23 | | | (5) | | | 50 | |
加拿大纸币 | 9 | | | 24 | | | 1 | | | 31 | |
经济套期保值
经济套期保值净收益中记录的税前收益/(亏损)为:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已结束的三个月中 9月30日 | | 在结束的九个月里 9月30日 | | 收益中确认的收益/(亏损)地点 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | |
| (单位:百万) | | |
货币兑换合约: | | | | | | | | | |
公司间贷款和预测的利息支付 | $ | — | | | $ | (1) | | | $ | 47 | | | $ | (5) | | | 利息和其他费用,净额 |
预测的交易 | 15 | | | (9) | | | 44 | | | 98 | | | 销售成本 |
预测的交易 | — | | | 8 | | | 13 | | | (23) | | | 利息和其他费用,净额 |
预测的交易 | (3) | | | (5) | | | (9) | | | (2) | | | 销售、一般和管理费用 |
商品合约 | 72 | | | (31) | | | 176 | | | 166 | | | 销售成本 |
权益法投资 合同 | 4 | | | (3) | | | 7 | | | (3) | | | 权益法投资交易的收益/(亏损) |
总计 | $ | 88 | | | $ | (41) | | | $ | 278 | | | $ | 231 | | | |
或有对价的公允价值
以下是我们的或有对价负债活动的摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已结束的三个月中 9月30日 | | 在结束的九个月里 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (单位:百万) |
期初的负债 | $ | 567 | | | $ | 173 | | | $ | 642 | | | $ | 159 | |
收购产生的或有对价 | — | | | 440 | | | — | | | 440 | |
公允价值的变化 | 35 | | | — | | | 50 | | | 16 | |
付款 | — | | | — | | | (90) | | | — | |
货币 | — | | | — | | | — | | | (2) | |
期末负债 | $ | 602 | | | $ | 613 | | | $ | 602 | | | $ | 613 | |
或有对价按公允价值记录在简明合并资产负债表中,如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日 |
| 的公允价值总额 责任 | | 的报价 活跃市场 对于相同 资产 (第 1 级) | | 意义重大 其他可观测的 输入 (第 2 级) | | 意义重大 无法观察 输入 (第 3 级) |
| (单位:百万) |
Clif Bar (1) | $ | 494 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 494 | |
其他 (2) | 108 | | | — | | | — | | | 108 | |
或有对价总额 | $ | 602 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 602 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日 |
| 的公允价值总额 责任 | | 的报价 活跃市场 对于相同 资产 (第 1 级) | | 意义重大 其他可观测的 输入 (第 2 级) | | 意义重大 无法观察 输入 (第 3 级) |
| (单位:百万) |
Clif Bar (1) | $ | 452 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 452 | |
其他 (2) | 190 | | | — | | | — | | | 190 | |
或有对价总额 | $ | 642 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 642 | |
(1)在收购Clif Bar时,我们达成了一项或有对价安排,该安排可能要求我们向卖方支付额外对价,以在2025年和2026年实现某些净收入、毛利和息税折旧摊销前利润目标,这些目标超过了我们在前期收购价格中对业务的基本财务预测。其他或有对价负债按公允价值记入长期负债中。收购之日或有对价债务的估计公允价值是使用蒙特卡罗模拟确定的,并记入其他负债。评估负债公允价值时使用的重要假设包括净收入、毛利和息税折旧摊销前利润的财务预测以及折扣率和波动率。公允价值调整主要记录在简明合并收益表中的销售、一般和管理费用中。请参阅注释 2, 收购和资产剥离以获取更多信息。
(2)其他或有对价负债按公允价值入账,美元108百万和美元102截至2023年9月30日和2022年12月31日,百万美元分别被归类为其他流动负债,美元88截至2022年12月31日,百万美元被归类为长期负债。该或有对价的公允价值是使用蒙特卡罗估值模型确定的,该模型基于3级输入,包括管理层对未来预测业绩的最新估计。其他关键假设包括贴现率和波动率。公允价值调整记入简明合并收益表中的销售、一般和管理费用。请参阅注释 2, 收购和资产剥离以获取更多信息。
注意 10。福利计划
养老金计划
定期养老金净成本的组成部分
定期养老金净成本/(福利)包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美国计划 | | 非美国计划 |
| 在已结束的三个月中 9月30日 | | 在已结束的三个月中 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (单位:百万) |
服务成本 | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 13 | | | $ | 22 | |
利息成本 | 16 | | | 13 | | | 76 | | | 47 | |
计划资产的预期回报率 | (24) | | | (21) | | | (101) | | | (92) | |
摊销: | | | | | | | |
经验差异造成的净损失 | — | | | 1 | | | 10 | | | 14 | |
先前的服务成本 | — | | | 1 | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
结算损失和其他费用 | 5 | | | 5 | | | — | | | — | |
净定期养老金(福利) | $ | (3) | | | $ | — | | | $ | (2) | | | $ | (9) | |
| | | | | | | |
| 美国计划 | | 非美国计划 |
| 在结束的九个月里 9月30日 | | 在结束的九个月里 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (单位:百万) |
服务成本 | $ | 2 | | | $ | 4 | | | $ | 40 | | | $ | 77 | |
利息成本 | 48 | | | 36 | | | 228 | | | 135 | |
计划资产的预期回报率 | (73) | | | (57) | | | (303) | | | (279) | |
摊销: | | | | | | | |
经验差异造成的净损失 | — | | | 6 | | | 31 | | | 48 | |
前期服务费用/(福利) | 1 | | | 1 | | | — | | | (1) | |
| | | | | | | |
结算损失和其他费用 | 13 | | | 12 | | | — | | | — | |
定期养老金(福利)/费用净额 | $ | (9) | | | $ | 2 | | | $ | (4) | | | $ | (20) | |
雇主缴款
在截至2023年9月30日的九个月中,我们捐款了美元3百万美元存入我们的美国养老金计划和 $90百万美元存入我们的非美国养老金计划。我们根据当地的资金安排和法定最低资金要求为我们的养老金计划缴款。全权缴款在可抵税且不产生消费税负债的前提下缴纳。
截至2023年9月30日,我们计划进一步捐款约美元3百万美元捐给我们的美国计划和 $29在2023年剩余时间内,我们向非美国计划提供百万美元。由于许多因素,我们的实际缴款可能会有所不同,包括税收和其他福利法的变化、预期和实际的养老金资产表现或利率之间的显著差异。
多雇主养老金计划
2019 年 7 月 11 日,我们收到了面包和糖果联盟和工业国际养老基金的未贴现提款负债评估,总额为 $526每月需要按比例支付的百万美元 20年份。我们于 2019 年第三季度开始按月付款。与贴现长期负债有关,我们记录的增值利息为美元3百万和美元8截至2023年9月30日的三个月和九个月中为百万美元3百万和美元8截至2022年9月30日的三个月和九个月中,净利息和其他支出为百万美元。截至2023年9月30日,剩余的折扣提款负债为美元332百万,含美元15记入其他流动负债的百万美元和美元317记录在长期其他负债中的百万美元。
退休后和离职后福利计划
退休后定期净额(福利)/成本为 $ (2) 百万和 $ (4) 截至的三个月和九个月为百万美元
2023 年 9 月 30 日和 $3百万和美元9截至2022年9月30日的三个月和九个月中为百万美元。离职后的定期净成本为 $2百万和美元3截至2023年9月30日的三个月和九个月中为百万美元1百万和美元2截至2022年9月30日的三个月和九个月中为百万美元。
注意 11。股票计划
股票期权
股票期权活动反映如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票标的 转到选项 | | 加权- 平均值 运动或 补助金价格 每股 | | 平均值 剩余的 合同的 任期 | | 聚合 固有的 价值 |
2023 年 1 月 1 日的余额 | 20,490,250 | | | $46.31 | | 5年份 | | $ | 417 | 百万 |
每年向符合条件的员工发放补助金 | 2,452,110 | | | 65.36 | | | | |
已发行其他期权 | 7,230 | | | 69.95 | | | | |
授予的期权总数 | 2,459,340 | | | 65.37 | | | | |
行使的期权 (1) | (3,457,739) | | | 39.47 | | | | $ | 110 | 百万 |
选项已取消 | (270,017) | | | 57.52 | | | | |
截至 2023 年 9 月 30 日的余额 | 19,221,834 | | | 49.82 | | 5年份 | | $ | 376 | 百万 |
(1)从行使期权中获得的现金为美元29三个月内有 100 万美元和 $134在截至2023年9月30日的九个月中,有百万人。实现并记录在所得税准备金中用于期权行使的税收减免的实际税收优惠总额为美元2三个月内有 100 万美元和 $19在截至2023年9月30日的九个月中,有百万人。
绩效股票单位和其他股票奖励
我们的业绩份额单位 (PSU)、递延股票单位 (DSU) 和其他股票活动如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 数字 的股份 | | 授予日期 | | 加权平均值 公允价值 每股 (4) | | 加权平均值 聚合 公允价值 (3) |
2023 年 1 月 1 日的余额 | 4,451,674 | | | | | $60.12 | | |
每年向符合条件的员工发放补助金: | | | 2023年3月2日 | | | | |
绩效共享单位 | 895,410 | | | | | 68.59 | | |
递延股票单位 | 578,570 | | | | | 65.36 | | |
额外授予的股份 (1) | 728,381 | | | 各种各样 | | 65.73 | | |
授予的股份总数 | 2,202,361 | | | | | 66.79 | | $ | 147 | 百万 |
既得 (2) (3) | (1,658,391) | | | | | 62.71 | | $ | 104 | 百万 |
被没收 (2) | (247,953) | | | | | 62.58 | | |
截至 2023 年 9 月 30 日的余额 | 4,747,691 | | | | | 62.18 | | |
(1)包括 PSU 和 DSU。
(2)包括 PSU、DSU 和其他股票奖励。
(3)已实现的实际税收优惠并记录在所得税准备金中,用于从既得股份中扣除的税收总额 零在三个月内和 $2在截至2023年9月30日的九个月中,有百万美元。
(4)PSU的授予日公允价值是根据基于市场的股东总回报率部分的蒙特卡洛模拟模型以及基于绩效的组成部分在授予日公司股票的收盘市场价格确定的。蒙特卡洛仿真模型包含了实现股东总回报率市场条件的概率。只要提供了必要的服务,无论市场条件是否达到,薪酬支出均使用授予日的公允价值进行确认。
股票回购计划
在 2013 年至 2020 年之间,我们的董事会批准了总额为 $ 的回购23.7我们持有10亿美元的普通股,并将该计划延长至2023年12月31日。在 2023 年 1 月 1 日之前,我们已经回购了大约 $22.0根据该授权,持有数十亿股普通股。我们的董事会批准了一项新计划,授权回购不超过 $6.0截至2025年12月31日,我们的普通股为10亿美元。该授权于2023年1月1日生效,取代了我们之前的股票回购计划。该计划下的回购由管理层决定,完全是自由裁量的。
在截至2023年9月30日的九个月中,我们回购了大约 9.6百万股普通股,平均成本为 $68.55每股,或总成本约为 $659百万,全部在此期间支付。所有股票回购均通过可用现金和商业票据发行提供资金。截至 2023 年 9 月 30 日,我们的收入约为5.3剩余的股票回购能力为数十亿美元。
注意 12。承付款和意外开支
法律诉讼
我们经常参与各种悬而未决或威胁的法律诉讼、索赔、争议、监管事宜以及政府调查、检查或调查,这些调查是在我们的正常业务过程中产生或附带的,包括本节下文提到的那些问题。当我们确定可能出现不利结果并且可以合理估计损失金额时,我们在合并财务报表中记录未决法律事项的准备金。对于我们没有规定的合理可能导致不利结果的事项,管理层无法估计可能的损失或损失范围,或者这些金额被确定为无关紧要。目前,我们认为,这些法律诉讼以及监管和政府事务的最终结果,无论是个人还是总体而言,都不会对我们的财务状况、经营业绩或现金流造成重大损害。但是,法律诉讼以及监管和政府事务存在固有的不确定性,可能会发生不利的裁决或其他事件。不利的决议可能涉及巨额罚款、民事或刑事处罚以及其他支出。此外,在寻求行为补救措施的事项上,不利的决议可能包括禁令或其他命令,禁止我们完全或以特定方式销售一种或多种产品,排除特定的商业惯例或要求其他公平的补救措施。不利的结果可能会对我们的业务、经营业绩或财务状况造成重大不利影响。
2015年4月1日,美国商品期货交易委员会(“CFTC”)就卡夫食品集团分拆之前发生的2011年12月小麦期货合约的交易向美国伊利诺伊州北区地方法院(“地方法院”)对卡夫食品集团和亿滋环球有限责任公司(“Mondelöz Global”)提起诉讼。该投诉称,亿滋环球:(1)在2011年秋季操纵或企图操纵小麦市场;(2)违反了小麦期货的持仓限制水平;(3)从事非竞争性交易。2022年5月13日,地方法院批准了美国商品期货交易委员会与亿滋环球之间的和解协议。和解协议的条款载于地方法院的待审案件,对我们的财务状况、经营业绩和现金流影响不大,不包括Mondelöz Global的承认。投资者还向地方法院对Mondelöz Global提起了几起集体诉讼,他们在一系列金钱损失以及禁令、宣告性和其他未指明的救济措施的私人索赔中抄袭并扩展了CFTC的指控。2015年6月,这些诉讼合并为第15-cv-2937号案件,即Harry Ploss等人诉卡夫食品集团公司和Mondelöz Global LLC案。2020年1月3日,地方法院批准了原告对集体进行认证的请求。2022年11月,地方法院延期了先前设定的2022年11月30日的审判日期,并命令当事方简要介绍卡夫关于取消该集体资格和进行即决判决的动议,该动议已经完成。无法预测这些问题的结果;但是,根据我们截至2012年9月27日与卡夫食品集团签订的分离和分销协议,我们预计将承担与集体诉讼有关的任何罚款或其他款项。
正如先前披露的那样,欧盟委员会于2019年11月通知我们,它已开始调查我们涉嫌通过某些涉嫌限制欧洲经济区内跨境贸易的做法违反欧盟竞争法。2021年1月28日,欧盟委员会宣布已在调查中采取了下一步的程序性步骤,并启动了正式程序。我们一直在配合调查,与欧盟委员会的讨论正在取得进展,以期就此问题通过谈判达成相称的解决方案。截至2023年9月30日和2022年12月31日,我们已累计负债(根据美国公认会计原则)为欧元300百万 ($)317截至2023年9月30日,合并资产负债表中的其他流动负债为百万美元),以估计解决此问题可能产生的成本。无法预测我们正在进行的讨论是否会通过谈判达成解决方案,或者最终达成更高金额的谈判解决方案,也无法预测我们何时会明确这些讨论的最终结果。如果我们的讨论没有通过谈判达成解决方案,我们预计欧盟委员会将对该公司提起诉讼,包括处以罚款,我们将对此类诉讼中提出的任何指控进行辩护。最终负债有可能大大高于应计金额。但是,由于讨论和可能的结果固有的不确定性,目前任何可能的损失或与应计金额不同的损失范围都无法合理估计。
第三方担保
我们签订第三方担保主要是为了偿还供应商的长期债务。作为这些交易的一部分,我们保证第三方将支付合同款项或实现绩效评估。截至2023年9月30日和2022年12月31日,我们的简明合并资产负债表上没有记录任何重要的第三方担保。
税务问题
我们是业务附带的各种税务诉讼的当事方。这些诉讼存在固有的不确定性,不利的结果可能会使我们承担额外的纳税义务,并可能对我们的业务、经营业绩或财务状况产生重大不利影响。
注意 13。从累计其他综合收益中重新分类
下表汇总了归属于Mondelèz International的累计其他综合收益/(亏损)中每个组成部分的累计余额的变化。从累计其他综合收益/(亏损)重新归类为净收益(扣除税款)的金额为净额(亏损)/收益为美元352023 年第三季度的百万美元和 $1032022 年第三季度的百万美元和 $ (6) 2023 年前九个月为百万美元1432022年前九个月为百万美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已结束的三个月中 9月30日 | | 在结束的九个月里 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (单位:百万) |
货币折算调整: | | | | | | | |
期初余额 | $ | (9,505) | | | $ | (9,431) | | | $ | (9,808) | | | $ | (9,097) | |
货币折算调整 | (582) | | | (607) | | | (270) | | | (940) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
税收(费用)/福利 | 12 | | | (60) | | | (3) | | | (76) | |
其他综合收益/(亏损) | (570) | | | (667) | | | (273) | | | (1,016) | |
减去:归属于非控股权益的其他综合(收益)/亏损 | 6 | | | 12 | | | 12 | | | 27 | |
期末余额 | (10,069) | | | (10,086) | | | (10,069) | | | (10,086) | |
养老金和其他福利计划: | | | | | | | |
期初余额 | $ | (1,133) | | | $ | (1,119) | | | $ | (1,105) | | | $ | (1,379) | |
期间产生的精算收益/(亏损)净额 | (20) | | | (36) | | | (19) | | | 116 | |
税收(支出)/净精算收益/(亏损) | 3 | | | 4 | | | 3 | | | (23) | |
亏损/(收益)重新归类为净收益: | | | | | | | |
经验损失和先期服务成本的摊销 (1) | 7 | | | 16 | | | 20 | | | 52 | |
结算损失和其他费用 (1) | 5 | | | 5 | | | 13 | | | 12 | |
| | | | | | | |
重新分类的税收支出/(收益) (3) | (2) | | | (2) | | | (8) | | | (14) | |
货币影响 | 39 | | | 70 | | | (5) | | | 174 | |
其他综合收益/(亏损) | 32 | | | 57 | | | 4 | | | 317 | |
期末余额 | (1,101) | | | (1,062) | | | (1,101) | | | (1,062) | |
衍生现金流套期保值: | | | | | | | |
期初余额 | $ | (72) | | | $ | (88) | | | $ | (34) | | | $ | (148) | |
衍生品净收益/(亏损) | 56 | | | 121 | | | (10) | | | 245 | |
衍生品净收益的税(支出)/收益/(亏损) | — | | | — | | | 1 | | | — | |
亏损/(收益)重新归类为净收益: | | | | | | | |
货币兑换合约(2) | — | | | 1 | | | — | | | 6 | |
利率合约 (2) | (43) | | | (121) | | | (20) | | | (174) | |
重新分类的税收支出/(收益) (3) | (2) | | | (2) | | | 1 | | | (25) | |
货币影响 | (1) | | | 6 | | | — | | | 13 | |
其他综合收益/(亏损) | 10 | | | 5 | | | (28) | | | 65 | |
期末余额 | (62) | | | (83) | | | (62) | | | (83) | |
归属于亿滋国际的累计其他综合收益: | | | | | | | |
期初余额 | $ | (10,710) | | | $ | (10,638) | | | $ | (10,947) | | | $ | (10,624) | |
其他综合收益总额/(亏损) | (528) | | | (605) | | | (297) | | | (634) | |
减去:归属于非控股权益的其他综合(收益)/亏损 | 6 | | | 12 | | | 12 | | | 27 | |
归属于亿滋国际的其他综合收益/(亏损) | (522) | | | (593) | | | (285) | | | (607) | |
期末余额 | $ | (11,232) | | | $ | (11,231) | | | $ | (11,232) | | | $ | (11,231) | |
(1)这些重新分类的损失包含在附注10中披露的定期养恤金费用净额中, 福利计划.
(2)这些重新分类的损益记入利息和其他支出(净额)。
(3)重新归类为收入的税款记入所得税准备金中。
注意 14。所得税
截至2023年第三季度,我们估计的年度有效税率(不包括离散税收影响)为 25.9%。该税率反映了美国税法规定的不利外国条款的影响,以及各个非美国司法管辖区税前收入组合的有利和不利影响。我们 2023 年第三季度的有效税率为 26.6% 并包括相同的影响。截至2023年9月30日的九个月中,我们的有效税率 27.1% 之所以高,是因为 $127第一季度与KDP股票出售相关的净税收支出为百万美元(收益在我们的收益表中单独列报,因此不包括在所得税前收益中)。不包括这种影响,我们在截至2023年9月30日的九个月中的有效税率为 24.4%。该 24.4% 费率包含 a $151与KDP有价证券的税前损益相关的百万净税收支出(美元201第一季度净税收支出百万美元和50第二季度净税收优惠为百万美元)。
截至2022年第三季度,我们估计的年度有效税率(不包括离散税收影响)为 24.0%。该税率反映了美国税法规定的不利外国条款以及我们与权益法投资收益相关的税收的影响(收益在我们的收益表中单独列报,因此未计入所得税前收益),但部分被各个非美国司法管辖区税前收入混合的有利影响所抵消。估计的年度有效税率还考虑了与2022年乌克兰预期亏损产生的递延所得税资产相关的估值补贴的影响,以及与收购Clif Bar ESOP相关的支出,该股记录在第三季度所得税前收益中,没有相关的所得税优惠,因为任何税收影响都包含在购税价格中。我们的 2022 年第三季度有效税率为 28.8由于Clif Bar ESOP的支出,百分比很高。不包括这种影响,我们第三季度的有效税率为 19.9% 受到离散净税收优惠的有利影响 $28百万。离散的净税收优惠主要包括 $43由于多个司法管辖区的诉讼时效和审计协议到期,免除因税收状况不确定的负债而产生的净收益为百万美元,但部分抵消了1美元13来自美国州税法变更的百万支出。截至2022年9月30日的九个月中,我们的有效税率 24.2% 考虑了乌克兰亏损和Clif Bar ESOP支出的不利影响,以及有利的离散净税收优惠美元92百万。离散的净税收优惠主要包括 $75由于多个司法管辖区的诉讼时效和审计协议到期而免除因税收状况不确定的负债而产生的净收益为百万美元43收购Chipita的净收益为百万美元,部分被美元抵消22来自不同司法管辖区的税法变更的百万支出。
注意 15。每股收益
基本和摊薄后每股收益(“EPS”)的计算方法如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已结束的三个月中 9月30日 | | 在结束的九个月里 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (以百万计,每股数据除外) |
净收益 | $ | 988 | | | $ | 533 | | | $ | 4,018 | | | $ | 2,142 | |
减去:非控制性利息收益 | (4) | | | (1) | | | (9) | | | (8) | |
归属于亿滋国际的净收益 | $ | 984 | | | $ | 532 | | | $ | 4,009 | | | $ | 2,134 | |
基本每股收益的加权平均股数 | 1,363 | | | 1,372 | | | 1,364 | | | 1,381 | |
再加上假设转化产生的增量份额 的股票期权和长期激励计划股票 | 7 | | | 7 | | | 8 | | | 8 | |
摊薄后每股收益的加权平均股数 | 1,370 | | | 1,379 | | | 1,372 | | | 1,389 | |
归因于每股基本收益 亿滋国际 | $ | 0.72 | | | $ | 0.39 | | | $ | 2.94 | | | $ | 1.55 | |
摊薄后每股收益归因于 亿滋国际 | $ | 0.72 | | | $ | 0.39 | | | $ | 2.92 | | | $ | 1.54 | |
我们在计算摊薄后每股收益的加权平均股数中不包括反稀释的亿滋国际股票期权和长期激励计划股票。我们不包括反稀释股票期权和绩效股票单位 2.5截至2023年9月30日的三个月中为百万美元,以及 3.3截至2022年9月30日的三个月中为百万美元 2.8截至2023年9月30日的九个月中为百万美元,以及 2.9截至2022年9月30日的九个月中,为百万美元。
注意 16。细分报告
我们主要生产和销售休闲食品,包括巧克力、饼干和烘焙零食,以及口香糖和糖果、奶酪和杂货以及粉状饮料。
我们管理我们的全球业务,并通过地理单位报告经营业绩。我们按地区管理运营,以利用区域运营规模,更有效地管理不同和不断变化的业务环境,并在关键市场出现增长机会时寻求增长。我们的区域管理团队负责该地区的业务、产品类别和财务业绩。
我们的运营和管理结构分为 四运营细分市场:
• 拉丁美洲
• AMEA
• 欧洲
• 北美
我们使用分部营业收入来评估细分市场的业绩并分配资源。我们认为,披露该指标是适当的,以帮助投资者分析细分市场的表现和趋势。分部营业收入不包括所有期间的套期保值活动(是销售成本的一部分)、一般公司支出(是出售、一般和管理费用的组成部分)、无形资产摊销、剥离损益和收购相关成本(是出售、一般和管理费用的组成部分)的未实现损益。为了提高细分市场经营业绩的透明度,我们将这些项目排除在分部营业收入之外。此外,我们还集中管理福利计划非服务收入和利息以及其他支出(净额)。因此,我们不按细分市场列报这些项目,因为它们被排除在管理层审查的细分市场盈利能力衡量标准之外。
我们的分部净收入和收益为:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已结束的三个月中 9月30日 | | 在结束的九个月里 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (单位:百万) |
净收入: | | | | | | | |
拉丁美洲 | $ | 1,305 | | | $ | 913 | | | $ | 3,744 | | | $ | 2,615 | |
AMEA | 1,791 | | | 1,704 | | | 5,339 | | | 5,106 | |
欧洲 | 3,086 | | | 2,649 | | | 9,319 | | | 8,210 | |
北美 | 2,847 | | | 2,497 | | | 8,300 | | | 6,870 | |
净收入 | $ | 9,029 | | | $ | 7,763 | | | $ | 26,702 | | | $ | 22,801 | |
所得税前收益: | | | | | | | |
营业收入: | | | | | | | |
拉丁美洲 | $ | 156 | | | $ | 112 | | | $ | 429 | | | $ | 305 | |
AMEA | 302 | | | 257 | | | 869 | | | 740 | |
欧洲 | 494 | | | 413 | | | 1,450 | | | 1,170 | |
北美 | 532 | | | 465 | | | 1,678 | | | 1,337 | |
套期保值活动的未实现收益/(亏损) (按市值计价的影响) | 19 | | | (186) | | | 239 | | | (268) | |
一般公司开支 | (86) | | | (58) | | | (242) | | | (170) | |
无形资产的摊销 | (38) | | | (32) | | | (114) | | | (96) | |
| | | | | | | |
与收购相关的成本 | — | | | (292) | | | — | | | (318) | |
营业收入 | 1,379 | | | 679 | | | 4,309 | | | 2,700 | |
福利计划非服务收入 | 19 | | | 30 | | | 60 | | | 93 | |
利息和其他费用,净额 | (66) | | | (71) | | | (258) | | | (337) | |
有价证券(亏损)/收益 | (1) | | | — | | | 606 | | | — | |
所得税前收益 | $ | 1,331 | | | $ | 638 | | | $ | 4,717 | | | $ | 2,456 | |
附注1中讨论了影响我们细分市场经营业绩的项目, 演示基础,注2 收购和资产剥离,注3 库存,注4, 不动产、厂房和设备,注5, 商誉和无形资产,和注释7, 重组计划。另见注释 8, 债务和借款安排,以及注释9, 金融工具,了解有关我们的利息和其他支出的更多信息,每个期间的净额。
按产品类别划分的净收入为:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的三个月 |
| 拉丁语 美国 | | AMEA | | 欧洲 | | 北方 美国 | | 总计 |
| (单位:百万) |
饼干和烘焙零食 | $ | 313 | | | $ | 642 | | | $ | 1,120 | | | $ | 2,409 | | | $ | 4,484 | |
巧克力 | 347 | | | 701 | | | 1,428 | | | 83 | | | 2,559 | |
口香糖和糖果 | 408 | | | 233 | | | 199 | | | 355 | | | 1,195 | |
饮料 | 112 | | | 118 | | | 29 | | | — | | | 259 | |
奶酪和杂货 | 125 | | | 97 | | | 310 | | | — | | | 532 | |
净收入总额 | $ | 1,305 | | | $ | 1,791 | | | $ | 3,086 | | | $ | 2,847 | | | $ | 9,029 | |
| | | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的三个月 |
| 拉丁语 美国 | | AMEA | | 欧洲 | | 北方 美国 | | 总计 |
| (单位:百万) |
饼干和烘焙零食 | $ | 272 | | | $ | 655 | | | $ | 892 | | | $ | 2,166 | | | $ | 3,985 | |
巧克力 | 240 | | | 640 | | | 1,290 | | | 62 | | | 2,232 | |
口香糖和糖果 | 202 | | | 204 | | | 172 | | | 269 | | | 847 | |
饮料 | 111 | | | 119 | | | 25 | | | — | | | 255 | |
奶酪和杂货 | 88 | | | 86 | | | 270 | | | — | | | 444 | |
净收入总额 | $ | 913 | | | $ | 1,704 | | | $ | 2,649 | | | $ | 2,497 | | | $ | 7,763 | |
| | | | | | | | | |
| 在截至2023年9月30日的九个月中 |
| 拉丁语 美国 | | AMEA | | 欧洲 | | 北方 美国 | | 总计 |
| (单位:百万) |
饼干 | $ | 898 | | | $ | 1,881 | | | $ | 3,311 | | | $ | 7,105 | | | $ | 13,195 | |
巧克力 | 1,031 | | | 2,011 | | | 4,339 | | | 223 | | | 7,604 | |
口香糖和糖果 | 1,124 | | | 674 | | | 652 | | | 972 | | | 3,422 | |
饮料 | 335 | | | 476 | | | 88 | | | — | | | 899 | |
奶酪和杂货 | 356 | | | 297 | | | 929 | | | — | | | 1,582 | |
净收入总额 | $ | 3,744 | | | $ | 5,339 | | | $ | 9,319 | | | $ | 8,300 | | | $ | 26,702 | |
| | | | | | | | | |
| 在截至2022年9月30日的九个月中 |
| 拉丁语 美国 | | AMEA | | 欧洲 | | 北方 美国 | | 总计 |
| (单位:百万) |
饼干 | $ | 751 | | | $ | 1,880 | | | $ | 2,844 | | | $ | 5,866 | | | $ | 11,341 | |
巧克力 | 731 | | | 1,882 | | | 3,942 | | | 199 | | | 6,754 | |
口香糖和糖果 | 567 | | | 608 | | | 494 | | | 805 | | | 2,474 | |
饮料 | 305 | | | 460 | | | 81 | | | — | | | 846 | |
奶酪和杂货 | 261 | | | 276 | | | 849 | | | — | | | 1,386 | |
净收入总额 | $ | 2,615 | | | $ | 5,106 | | | $ | 8,210 | | | $ | 6,870 | | | $ | 22,801 | |
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
公司的描述
我们的核心业务是制作和销售巧克力、饼干和烘焙零食,其他业务涉及世界各地的邻近当地相关类别,包括口香糖和糖果、奶酪和杂货以及粉状饮料。
我们的目标是成为零食领域的全球领导者。我们的战略是通过关注四个战略优先事项来推动长期增长:加速以消费者为中心的增长、推动卓越运营、创造成功的增长文化和扩大可持续零食的规模。我们相信,成功实施我们的战略优先事项,利用我们有吸引力的全球足迹、强大的全球和本地标志性品牌核心、营销、销售、分销和成本卓越能力以及具有成长思维的顶尖人才,将推动持续的收入和利润增长,使我们能够继续为股东创造长期价值。
最近的事态发展和影响可比性的重要项目
宏观经济环境
我们继续观察到巨大的市场和地缘政治不确定性、不断增加的通货膨胀压力、供应限制和汇率波动。结果,我们的运营成本显著增加,包括总体原材料、运输、劳动力和能源成本持续上升。我们对未来零食收入增长的总体前景仍然强劲;但是,我们预计将持续波动。我们将继续积极管理我们的业务,以应对不断变化的全球经济环境、相关的不确定性和业务风险,同时优先考虑和支持我们的员工和客户。我们将继续采取措施减轻对供应链、运营、技术和资产的影响。
乌克兰战争
2022年2月,在俄罗斯军事入侵乌克兰之后,我们停止生产并关闭了我们在乌克兰的工厂;此后,我们采取措施保护员工的安全,并在有限的基础上恢复两个制造工厂的运营,这两个工厂在2022年3月遭到严重破坏。我们将继续为乌克兰员工提供支持,包括向那些在完全恢复生产之前无法重返工作岗位的员工支付工资。参见注释 1, 演示基础 - 乌克兰战争,参见简明合并财务报表,并参见 影响财务业绩可比性的项目以获取更多信息。
我们已经暂停了在俄罗斯的新资本投资和广告支出,但作为一家在该国拥有2500多名员工的食品公司,我们没有停止运营,因为我们相信我们在食品供应的连续性中发挥着作用。我们将继续评估乌克兰和俄罗斯的局势以及我们持续控制运营活动和业务以及遵守适用的国际制裁的能力,并将继续整合我们在乌克兰和俄罗斯的子公司。在2023年第三季度,乌克兰创造了0.4%,俄罗斯创造了2.7%的合并净收入,在2022年第三季度,乌克兰创造了0.3%,俄罗斯创造了4.6%的合并净收入。由于广告暂停以及货币疲软,我们在俄罗斯的净收入在2023年第三季度有所下降。尽管收入下降,但我们俄罗斯业务的盈利能力有所提高,为合并业绩的增长做出了贡献。我们将继续减少在俄罗斯的活动,并预计销量将下降,因为我们努力在年底之前使业务独立运营,供应链自给自足。我们无法预测俄罗斯业务最近的强劲势头将来是否会持续下去。
我们在俄罗斯的业务面临风险,包括暂时或永久的资产损失或我们在俄罗斯开展业务的能力,以及我们在俄罗斯的资产在未来期间的部分或全部减值,或者基于俄罗斯、其他各方或我们采取的行动终止我们的业务运营。欲了解更多信息,请参阅我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中的风险因素,包括标题为 “” 的风险乌克兰战争已经并将继续影响我们的业务运营、财务业绩和经营业绩。”
收购和资产剥离
2022 年,我们完成了以下收购,以战略性地补充和扩大我们现有的投资组合:
•Ricolino,一家糖果公司,产品主要在墨西哥销售
•Clif Bar & Company(“Clif Bar”),美国领先的含有有机成分的营养能量棒制造商
•Chipita Global S.A.(“Chipita”),中欧和东欧牛角包和烘焙零食类别的高增长领导者
此外,在2022年,我们宣布打算剥离我们的发达市场口香糖和全球 大厅糖果业务,在2022年第四季度,我们宣布了一项出售发达市场口香糖业务的协议。2023年10月1日,我们完成了向Perfetti Van Melle集团出售已开发市场的口香糖业务,但不包括我们在监管部门批准之前保留的葡萄牙业务。我们于2023年10月23日完成了对Perfetti Van Melle集团的葡萄牙业务的出售。
参见注2, 收购和资产剥离,了解更多详情。
投资交易
Keurig Dr Pepper 交易
2023年3月2日,我们出售了约3000万股KDP股票,这使我们的所有权减少了2.1个百分点至3.2%。2023年第一季度,我们在权益法交易中录得税前收益为4.93亿美元(或税后3.66亿美元)。我们将所有权减少到5%以下,取消了我们的治理权,这些权利使我们能够对KDP施加重大影响,并导致会计在2023年第一季度从权益法投资会计转变为公允价值可随时确定的股权权益(“有价证券”)的会计。2023年6月8日,我们出售了约2300万股KDP股票,这使我们的所有权减少到已发行股份总额的1.6%。我们收到了约7.08亿美元的收益。2023年7月13日,我们出售了剩余的2,300万股股票,并获得了约7.04亿美元的收益。
JDE Peet 的交易
2023年4月3日,我们出售了约770万股JDEP股票,这使我们的所有权权益减少了1.6个百分点,至18.1%。在截至2023年9月30日的三个月中,我们获得了1.98亿欧元(2.17亿美元)的现金收益,此次出售亏损了1,800万欧元(合1,900万美元)。2023年3月30日,我们发行了期权,分批出售JDEP股票,相当于约770万股,可在2023年第三季度到期时行使。在截至2023年9月30日的三个月中,行使了220万股股票的期权,这使我们的所有权减少了0.4个百分点,从占已发行股份总额的18.1%降至17.7%。在截至2023年9月30日的三个月中,我们获得了5700万欧元(合6200万美元)的现金收益,这些销售额亏损了300万欧元(合400万美元)。
欲了解更多信息,请参阅注释 6, 投资 和注释 9,金融工具。
英国的广告和促销禁令
在英国,禁止特定类型的脂肪、糖或盐含量超过规定阈值的食物的电视和在线广告以及限制多次购买促销的措施预计将于2025年10月生效。对其中一些产品的店内投放限制已于 2022 年 10 月生效。尽管我们无法准确估计限制措施的影响,但在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,它们并未对我们的合并财务报表产生重大影响。
税收
我们将继续关注全球现有和潜在的税收改革。2022年8月16日,美国颁布了2022年的《通货膨胀降低法案》,该法案对2022年12月31日之后开始的纳税年度有效。根据迄今为止可用的指导方针,我们预计该立法不会对我们的合并财务报表产生重大影响,但随着更多指导和澄清的出台,我们将继续对其进行评估。我们还继续监测各国在颁布经济合作与发展组织全球最低税示范规则方面的进展。尽管许多国家已经提出了该领域的新立法(截至2023年9月30日,有三个国家已经颁布了该立法),但任何新法律
预计仅在 2023 年 12 月 31 日之后开始的应纳税年度有效。如果这些法律得到广泛颁布,可能会对我们产生实质性影响。
财务展望
我们寻求实现盈利的长期增长,并使用我们的关键运营指标:有机净收入、调整后营业收入和调整后每股收益来管理我们的业务以实现这一目标。我们使用这些非公认会计准则财务指标和相关计算,尤其是利润增长,来评估和管理我们的业务,规划和做出近期和长期的运营和战略决策。因此,我们认为这些指标对投资者很有用,因为除了我们的《美国公认会计原则》(“U.S. GAAP”)财务业绩外,它们还提供了补充信息。我们认为,向投资者提供与我们在内部使用的相同财务信息非常有用,用于比较我们的历史经营业绩,确定基础经营业绩的趋势并评估我们的业务。我们认为,应始终根据我们的美国公认会计准则业绩考虑我们的非公认会计准则财务指标。我们已经提供了公认会计准则和非公认会计准则财务指标之间的对账表 非公认会计准则财务指标,将在本节后面介绍。
除了监控我们的关键运营指标外,我们还监测可能影响我们收入和盈利目标的发展和趋势,正如我们最近提交的截至2022年12月31日的10-K表年度报告中强调的那样。
结果摘要
•与去年同期相比,2023年第三季度的净收入增长了16.3%,达到90亿美元,2023年前九个月增长了17.1%,达到267亿美元。在2023年的第三季度和前九个月,我们的净收入增长继续反映出与2022年相比,新兴和发达市场对大多数零食类别产品的强劲需求。
–2023年第三季度的净收入增长是由更高的净定价、有利的交易量/组合以及我们在2022年收购Ricolino和Clif Bar的净收入增加所推动的,但不利的货币折算部分抵消了这些增长。
–2023年前九个月的净收入增长是由更高的净定价、我们在2022年收购Clif Bar和Ricolino的净收入增加以及有利的交易量/组合推动的,但不利的货币折算和2022年资产剥离的影响部分抵消了这些增长。
•非公认会计准则财务指标有机净收入在2023年第三季度增长了15.7%,达到90亿美元,与去年同期相比,在2023年前九个月增长了17.0%,达到266亿美元。在2023年的第三季度和前九个月,由于净定价的上涨和有利的销量/组合,有机净收入均有所增长。有机净收入按固定货币计算,不包括收购和资产剥离的收入。请参阅 非公认会计准则财务指标 关于有机净收入的定义以及 合并经营业绩 用于我们与净收入的对账。
•与去年同期相比,归属于亿德滋国际的摊薄后每股收益在2023年第三季度增长了84.6%,至0.72美元,在2023年前九个月增长了89.6%,至2.92美元。
–摊薄后的每股收益在2023年第三季度有所增加,这得益于上年收购相关成本的增加、调整后的每股收益增加、货币和大宗商品衍生品对市值的影响同比出现有利变化、有价证券的收益以及上年库存增加费用的增加。这些有利项目被更高的权益法投资项目、更高的收购整合成本和或有对价调整、更高的无形资产减值费用、更高的资产剥离净收益减少以及净货币头寸的重新计量损失增加所部分抵消。
–摊薄后的每股收益在2023年前九个月有所增加,这得益于有价证券的收益、调整后的每股收益增加、货币和大宗商品衍生品对市值的影响同比出现有利变化、权益法投资交易净收益增加、上年收购相关成本减少、乌克兰战争导致的上年度增量成本减少、债务清偿造成上年亏损、无形资产减值费用减少以及延期上年度库存增加费用。这些有利项目被更高的权益法投资项目、较低的剥离净收益、更高的收购整合成本和或有对价调整、更高的剥离相关成本以及更高的净货币头寸重新计量损失所部分抵消。
•调整后的每股收益是一项非公认会计准则财务指标,与去年同期相比,在2023年第三季度增长了13.9%,至0.82美元,在2023年前九个月增长了13.4%,至2.46美元。按固定汇率计算,与去年同期相比,调整后的每股收益在2023年第三季度增长了16.7%,至0.84美元,在2023年前九个月增长了18.9%,至2.58美元。请参阅 非公认会计准则财务指标 关于调整后每股收益的定义以及 合并经营业绩 用于我们与摊薄后的每股收益进行对账。
–调整后的每股收益在2023年第三季度有所增长,这主要是受营业收益、利息支出减少、收购的影响和已发行股票减少的推动,部分被更高的税收、不利的货币折算、较低的福利计划非服务收入和较低的权益法投资净收益所抵消。
–调整后的每股收益在2023年前九个月有所增长,这主要是受营业收益、收购的影响、已发行股票减少和有价证券股息收入的推动,但不利的货币折算、较高的税收、较低的福利计划非服务收入和较低的权益法投资净收益部分抵消。
历史结果的讨论与分析
影响财务业绩可比性的项目
下表包括影响我们经营业绩和有效税率可比性的重大收入或(支出)项目。欲了解更多信息,请参阅下文所示的简明合并财务报表附注。另请参阅 合并经营业绩——归属于亿滋国际的净收益和每股收益这些项目的每股税后影响表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 在已结束的三个月中 9月30日 | | 在结束的九个月里 9月30日 |
| 参见注释 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | (以百万计,百分比除外) |
“从简化到成长” 计划 | 注意事项 7 | | | | | | | | |
重组费用 | | | $ | (16) | | | $ | 7 | | | $ | (48) | | | $ | (8) | |
实施费用 | | | (4) | | | (23) | | | (13) | | | (62) | |
无形资产减值费用 | 注意事项 5 | | (26) | | | (23) | | | (26) | | | (101) | |
衍生品按市值计价收益/(亏损) (1) | 注意事项 9 | | 20 | | | (120) | | | 236 | | | (220) | |
收购和资产剥离相关成本: | 注意事项 2 | | | | | | | | |
收购整合成本和 或有对价调整 (1) | | | (68) | | | (28) | | | (143) | | | (100) | |
增加库存 | | | — | | | (20) | | | — | | | (20) | |
与收购相关的成本 | | | — | | | (292) | | | — | | | (318) | |
| | | | | | | | | |
资产剥离相关成本 | | | (14) | | | (6) | | | (66) | | | (12) | |
乌克兰战争造成的增量成本 (2) | 注意事项 1 | | (1) | | | 7 | | | 2 | | | (121) | |
重新计量净货币状况 | 注意事项 1 | | (22) | | | (11) | | | (60) | | | (26) | |
养老金参与率变化的影响 (1) | 注意事项 10 | | (3) | | | (3) | | | (8) | | | (8) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
债务清偿和相关费用损失 | 注意事项 8 | | — | | | — | | | (1) | | | (129) | |
已颁布的税法变更的初步影响 | 注意 14 | | (13) | | | (13) | | | (15) | | | (22) | |
有价证券的收益 | 注意事项 6 | | — | | | — | | | 593 | | | — | |
权益法投资(亏损)/收益 交易 (3) | | | — | | | (3) | | | 462 | | | (16) | |
权益法被投资项目 (4) | | | (38) | | | 13 | | | (82) | | | 7 | |
有效税率 | 注意 14 | | 26.6 | % | | 28.8 | % | | 27.1 | % | | 24.2 | % |
(1)包括营业收入和利息支出及其他(净值)中记录的影响。上述按市值计价收益/(亏损)还包括我们的权益法投资相关衍生品合约按市值计价收益/(亏损)(参见附注9, 金融工具)这些记录在我们简明合并收益表的权益法投资交易(亏损)/收益中。
(2)乌克兰战争造成的增量成本包括直接费用,例如设施和库存受损造成的资产减值、无法收回的应收账款的预期备抵额增加以及承诺的赔偿。请参阅 非公认会计准则财务指标本项目末尾的部分和注1, 演讲基础—乌克兰战争,以获取更多信息。
(3)权益法投资交易的(亏损)/收益记录在简明合并收益表的税前经营业绩之外。见脚注 (1),我们的股票法投资相关衍生品合约的按市值计价收益/(亏损)列于上表衍生品的按市值计价收益/(亏损)中。
(4)包括我们在JDE Peet权益法投资方记录的重要运营和非经营项目中所占的比例份额,包括收购和资产剥离相关成本、重组计划成本和无形资产减值费用。
合并经营业绩
截至 9 月 30 日的三个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已结束的三个月中 9月30日 | | | | |
| 2023 | | 2022 | | $ Change | | % 变化 |
| (以百万计,每股数据除外) | | |
净收入 | $ | 9,029 | | | $ | 7,763 | | | $ | 1,266 | | | 16.3 | % |
营业收入 | 1,379 | | | 679 | | | 700 | | | 103.1 | % |
归属于的净收益 亿滋国际 | 984 | | | 532 | | | 452 | | | 85.0 | % |
摊薄后每股收益归因于 亿滋国际 | 0.72 | | | 0.39 | | | 0.33 | | | 84.6 | % |
净收入— 2023年第三季度的净收入增长了12.66亿美元(16.3%),达到90.29亿美元,有机净收入 (1)增加了12.15亿美元(15.7%),至89.77亿美元。新兴市场净收入增长14.0%,新兴市场有机净收入增长19.0% (1)。发达市场的净收入增长了17.8%,发达市场的有机净收入增长了13.4% (1)。净收入和有机净收入的基本变化详述如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 新兴 市场 | | 发达 市场 | | Mondelz 国际 |
截至2023年9月30日的三个月 | | | | | |
已报告(GAAP) | $ | 3,527 | | | $ | 5,502 | | | $ | 9,029 | |
收购 | (153) | | | (71) | | | (224) | |
货币 | 308 | | | (136) | | | 172 | |
有机(非公认会计准则) | $ | 3,682 | | | $ | 5,295 | | | $ | 8,977 | |
截至 2022 年 9 月 30 日的三个月 | | | | | |
已报告(GAAP) | $ | 3,094 | | | $ | 4,669 | | | $ | 7,763 | |
资产剥离 | (1) | | | — | | | (1) | |
有机(非公认会计准则) | $ | 3,093 | | | $ | 4,669 | | | $ | 7,762 | |
% 变化 | | | | | |
已报告(GAAP) | 14.0 | % | | 17.8 | % | | 16.3 | % |
资产剥离 | -pp | | -pp | | -pp |
收购 | (5.0) | | | (1.5) | | | (2.8) | pp |
货币 | 10.0 | | | (2.9) | | | 2.2 | pp |
有机(非公认会计准则) | 19.0 | % | | 13.4 | % | | 15.7 | % |
音量/混音 | 3.4 pp | | 3.9 pp | | 3.8 pp |
定价 | 15.6 | | | 9.5 | | | 11.9 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
(1)请参阅 非公认会计准则财务指标此项目末尾的部分。
净收入增长16.3%,这得益于我们15.7%的潜在有机净收入增长和收购的影响,但不利的汇率折算部分抵消了这一影响。总体而言,大多数地区对我们的零食类产品的需求仍然强劲。净收入的有机增长是由更高的净定价和有利的销量/组合推动的。所有地区的净定价上涨是由于2022年以来的结转定价的好处,以及2023年前九个月采取的以投入成本为导向的定价措施的影响。所有地区的销量/组合均表现良好,这既反映了产品结构的改善,也反映了销量的增加。2022年11月1日对Ricolino的收购增加了1.53亿美元的净收入(按固定货币计算)。在收购一周年之际,2022年8月1日对Clif Bar的收购增加了7100万美元的净收入。请参阅注释 2, 收购和资产剥离, 以获取更多信息。不利的货币影响使净收入减少了1.72亿美元,这主要是由于美元相对于包括阿根廷比索、俄罗斯卢布、埃及镑、尼日利亚奈拉、土耳其里拉、人民币、印度卢比和澳元在内的几种货币的走强,部分抵消了几种货币对美元的走强,主要是欧元、英镑、墨西哥比索和巴西雷亚尔。
营业收入— 2023年第三季度的营业收入增加了7亿美元(103.1%),达到13.79亿美元。调整后的营业收入 (1)增加了2.58亿美元(20.6%)至15.11亿美元,调整后的营业收入按固定货币计算 (1)由于以下原因,增加了3.07亿美元(24.5%)至15.6亿美元:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已结束的三个月中 9月30日 | | | | |
| 2023 | | 2022 | | $ Change | | % 变化 |
| (单位:百万) | | |
营业收入 | $ | 1,379 | | | $ | 679 | | | $ | 700 | | | 103.1 | % |
“简化成长” 计划(2) | 20 | | | 16 | | | 4 | | | |
无形资产减值费用(3) | 26 | | | 23 | | | 3 | | | |
衍生品按市值计价(收益)/亏损(4) | (19) | | | 186 | | | (205) | | | |
收购整合成本和 或有对价调整 (5) | 68 | | | 27 | | | 41 | | | |
库存增加 (5) | — | | | 20 | | | (20) | | | |
与收购相关的成本 (5) | — | | | 292 | | | (292) | | | |
| | | | | | | |
与资产剥离相关的成本 (5) (7) | 14 | | | 6 | | | 8 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
乌克兰战争造成的增量成本 (6) | 1 | | | (7) | | | 8 | | | |
| | | | | | | |
净货币头寸的重新测量 (6) | 22 | | | 11 | | | 11 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
调整后的营业收入 (1) | $ | 1,511 | | | $ | 1,253 | | | $ | 258 | | | 20.6 | % |
不利的货币换算 | 49 | | | — | | | 49 | | | |
调整后营业收入(固定货币) (1) | $ | 1,560 | | | $ | 1,253 | | | $ | 307 | | | 24.5 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
调整后营业收入的主要驱动因素(固定货币) | | | | | $ Change | | |
更高的净定价 | | | | | 924 | | | |
投入成本更高 | | | | | (513) | | | |
有利的音量/混合 | | | | | 155 | | | |
更高的销售、一般和管理费用 | | | | | (268) | | | |
收购的影响 (4) | | | | | 24 | | | |
降低无形资产的摊销 | | | | | 2 | | | |
更高的资产减值费用 | | | | | (17) | | | |
调整后营业收入变动总额(固定货币)(1) | | | | | $ | 307 | | | |
(1)请参阅 非公认会计准则财务指标部分。
(2)参见注释 7, 重组计划,了解更多信息。
(3)请参阅注释 5 商誉和无形资产, 了解更多信息。
(4)请参阅注释 9, 金融工具,以及 非公认会计准则财务指标本项目末尾的部分,了解有关大宗商品和预测货币交易衍生品未实现损益的更多信息。
(5)参见注2, 收购和资产剥离,了解有关2022年11月1日收购Ricolino、2022年8月1日收购Clif Bar以及2022年1月3日收购Chipita的更多信息。
(6)请参阅注释 1 演示基础,以获取有关我们对乌克兰战争的核算以及我们对阿根廷和土耳其采用高通货膨胀核算的信息。
(7)与剥离相关的成本包括与我们公开宣布的剥离发达市场和全球市场的流程相关的成本 大厅企业。
在2023年第三季度,我们实现了更高的净定价和有利的交易量/组合,但投入成本的增加部分抵消了这一点。更高的净定价,包括2022年采取的定价行动的结转影响以及2023年前九个月采取的投入成本驱动的定价措施的影响,已反映在所有地区。总体而言,销量/组合受益于产品结构的改善以及大多数地区对我们零食类别产品的持续强劲需求。所有地区都反映了良好的音量/混音。投入成本的增加是由原材料成本上涨推动的,但生产率推动的制造成本降低部分抵消了这一点。原材料成本上涨的部分原因是进口材料的货币兑换交易成本同比不利,以及糖、能源和其他原料成本的上涨,但乳制品、食用油、坚果、包装和谷物成本的下降部分抵消了这一点。
与2022年第三季度相比,销售、一般和管理费用总额增加了1.35亿美元,这部分归因于上表中列出的多种因素,包括收购的影响、收购整合成本和或有对价调整的增加、净货币头寸的重新计量损失增加、资产剥离相关成本的增加以及与乌克兰战争产生的增量成本相关的预估补贴和储备金同比下降,这些减少部分被推迟抵消年内收购相关成本,与支出相关的有利货币影响,以及 “Simplify to Grow” 计划产生的较低实施成本。不包括这些因素,销售、一般和管理费用比2022年第三季度增加了2.68亿美元。增长的主要原因是广告和消费者推广成本的增加以及管理成本的增加,部分原因是对市场能力的投资增加。
不利的货币变动使营业收入减少了4,900万美元,这主要是由于美元相对于包括俄罗斯卢布、埃及镑、土耳其里拉、人民币、尼日利亚奈拉、印度卢比、阿根廷比索和澳元在内的几种货币的走强,部分抵消了包括欧元、英镑、墨西哥比索和巴西雷亚尔在内的几种货币对美元的走强。
营业收入利润率从2022年第三季度的8.7%增加到2023年第三季度的15.3%。这一增长主要是由上年收购相关成本增加、货币和大宗商品套期保值活动按市值计价收益/(亏损)的同比有利变化、调整后营业收入利润率的提高以及上年度库存增加费用的增加,部分被收购整合成本和或有对价调整、剥离相关成本的增加以及与战争造成的增量成本相关的估计备抵和储备金同比减少所抵消乌克兰。调整后的营业收入利润率从2022年第三季度的16.1%增加到2023年第三季度的16.7%。增长主要是由更高的净定价、较低的生产率、管理成本杠杆作用和有利的产品组合所推动的,但部分被原材料成本上涨以及广告和消费者促销成本的上涨所抵消。
归属于亿滋国际的净收益和每股收益— 归属于亿德滋国际的净收益为9.84亿美元,在2023年第三季度增加了4.52亿美元(85.0%)。2023年第三季度归属于亿滋国际的摊薄后每股收益为0.72美元,较2022年第三季度增长0.33美元(84.6%)。调整后每股收 (1)2023年第三季度为0.82美元,比2022年第三季度上涨0.10美元(13.9%)。按固定货币计算的调整后每股收益 (1)2023年第三季度为0.84美元,比2022年第三季度上涨0.12美元(16.7%)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已结束的三个月中 9月30日 | | | | |
| 2023 | | 2022 | | $ Change | | % 变化 |
归属于亿滋国际的摊薄后每股收益 | $ | 0.72 | | | $ | 0.39 | | | $ | 0.33 | | | 84.6 | % |
“简化成长” 计划(2) | 0.01 | | | 0.01 | | | — | | | |
无形资产减值费用 (2) | 0.02 | | | 0.01 | | | 0.01 | | | |
衍生品按市值计价(收益)/亏损 (2) | (0.01) | | | 0.07 | | | (0.08) | | | |
收购整合成本和 或有对价调整 (2) | 0.04 | | | 0.02 | | | 0.02 | | | |
增加库存 (2) | — | | | 0.01 | | | (0.01) | | | |
与收购相关的成本 (2) | — | | | 0.21 | | | (0.21) | | | |
| | | | | | | |
资产剥离净收益 (2) | — | | | (0.01) | | | 0.01 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
净货币头寸的重新测量 (2) | 0.02 | | | 0.01 | | | 0.01 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
已颁布的税法变更的初步影响 (3) | 0.01 | | | 0.01 | | | — | | | |
有价证券的收益 (4) | (0.02) | | | — | | | (0.02) | | | |
| | | | | | | |
权益法被投资项目 (5) | 0.03 | | | (0.01) | | | 0.04 | | | |
调整后 EPS (1) | $ | 0.82 | | | $ | 0.72 | | | $ | 0.10 | | | 13.9 | % |
不利的货币换算 | 0.02 | | | — | | | 0.02 | | | |
调整后每股收益(固定货币) (1) | $ | 0.84 | | | $ | 0.72 | | | $ | 0.12 | | | 16.7 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
调整后每股收益(固定货币)的主要驱动因素 | | | | | $ Change | | |
运营量增加 | | | | | $ | 0.16 | | | |
收购的影响 (2) | | | | | 0.01 | | | |
福利计划非服务收入的变化 | | | | | (0.01) | | | |
利息和其他支出的变动,净额 (6) | | | | | 0.04 | | | |
| | | | | | | |
权益法变更投资净收益 | | | | | (0.01) | | | |
所得税的变化 (3) | | | | | (0.08) | | | |
已发行股份变动 (7) | | | | | 0.01 | | | |
调整后每股收益变动总额(固定货币)(1) | | | | | $ | 0.12 | | | |
(1)请参阅 非公认会计准则财务指标 本节稍后将出现在本节的后面部分。我们的美国公认会计原则业绩中排除的每个税前项目的税收支出/(收益)是根据与每个项目相关的事实和税收假设计算得出的,此类影响也已排除在调整后的每股收益中。
•在截至2023年9月30日的三个月中,“简化增长计划” 的税收为200万美元,无形资产减值费用为600万美元,衍生品按市值计值收益为900万美元,收购整合成本和或有对价调整为1,700万美元,净货币状况的重新计量为零,颁布的税法变更的初步影响为1,300万美元,有价证券收益为2100万美元,以及权益法投资项目为零。
•在截至2022年9月30日的三个月中,“简化增长计划” 的税收为300万美元,无形资产减值费用为600万美元,衍生品按市值计值亏损为2200万美元,收购整合成本和或有对价调整为600万美元,库存增加费用为500万美元,收购相关成本为零,资产剥离净收益为200万美元,重新计算净货币头寸为零,已颁布的税法变更的初步影响为1300万美元,权益法被投资的项目为零。
(2)参见 营业收入上表和相关脚注了解更多信息。
(3)参见附注14, 所得税,了解有关影响所得税的项目的更多信息。
(4)请参阅注释 6, 投资,以获取有关权益法投资交易和有价证券损益的更多信息。
(5)包括我们在JDE Peet的权益法被投资方记录的重要运营和非运营项目中所占的比例份额,例如收购和剥离相关成本以及重组计划成本。
(6)不包括货币对与非美元计价债务相关的利息支出的影响,该影响包含在货币折算中。
(7)请参阅注释 11, 股票计划,欲了解有关我们的股权薪酬计划和股票回购计划的更多信息,以及附注 15, 每股收益,获取每股收益加权平均股信息。
截至9月30日的九个月:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在结束的九个月里 9月30日 | | | | |
| 2023 | | 2022 | | $ Change | | % 变化 |
| (以百万计,每股数据除外) | | |
净收入 | $ | 26,702 | | | $ | 22,801 | | | $ | 3,901 | | | 17.1 | % |
营业收入 | 4,309 | | | 2,700 | | | 1,609 | | | 59.6 | % |
归属于的净收益 亿滋国际 | 4,009 | | | 2,134 | | | 1,875 | | | 87.9 | % |
摊薄后每股收益归因于 亿滋国际 | 2.92 | | | 1.54 | | | 1.38 | | | 89.6 | % |
净收入— 2023年前九个月,净收入增加了39.01亿美元(17.1%),达到267.02亿美元,有机净收入 (1) 增加了38.68亿美元(17.0%),至266.47亿美元。新兴市场净收入增长17.7%,新兴市场有机净收入增长22.5% (1)。发达市场的净收入增长了16.7%,发达市场的有机净收入增长了13.5% (1)。净收入和有机净收入的基本变化详述如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 新兴 市场 | | 发达 市场 | | Mondelz 国际 |
截至2023年9月30日的九个月 | | | | | |
已报告(GAAP) | $ | 10,431 | | | $ | 16,271 | | | $ | 26,702 | |
收购 | (446) | | | (529) | | | (975) | |
货币 | 843 | | | 77 | | | 920 | |
有机(非公认会计准则) | $ | 10,828 | | | $ | 15,819 | | | $ | 26,647 | |
截至 2022 年 9 月 30 日的九个月 | | | | | |
已报告(GAAP) | $ | 8,864 | | | $ | 13,937 | | | $ | 22,801 | |
资产剥离 | (22) | | | — | | | (22) | |
有机(非公认会计准则) | $ | 8,842 | | | $ | 13,937 | | | $ | 22,779 | |
% 变化 | | | | | |
已报告(GAAP) | 17.7 | % | | 16.7 | % | | 17.1 | % |
资产剥离 | 0.3 pp | | -pp | | 0.1 pp |
收购 | (5.0) | | (3.8) | | | (4.3) | |
货币 | 9.5 | | 0.6 | | | 4.1 | |
有机(非公认会计准则) | 22.5 | % | | 13.5 | % | | 17.0 | % |
音量/混音 | 3.4 pp | | 1.7 pp | | 2.4 pp |
定价 | 19.1 | | | 11.8 | | | 14.6 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
(1)请参阅 非公认会计准则财务指标此项目末尾的部分。
17.1%的净收入增长是由我们的基础有机净收入增长17.0%和收购的影响推动的,但不利的货币兑换和资产剥离的影响部分抵消了这一增长。总体而言,大多数地区对我们的零食类产品的需求仍然强劲。净收入的有机增长是由更高的净定价和有利的销量/组合推动的。所有地区的净定价上涨是由于2022年以来的结转定价的好处,以及2023年前九个月采取的以投入成本为导向的定价措施的影响。AMEA、北美和拉丁美洲推动了良好的销量/组合,反映了产品结构的改善和销量的增长,而欧洲的销量/组合持平。2022年11月1日对Ricolino的收购增加了4.46亿美元的净收入(按固定货币计算)。在收购一周年之际,2022年8月1日对Clif Bar的收购增加了5.29亿美元的净收入。不利的货币影响使净收入减少了9.2亿美元,这主要是由于美元相对于包括阿根廷比索、俄罗斯卢布、埃及镑、印度卢比、土耳其里拉、人民币、澳元、南非兰特、尼日利亚奈拉、英镑和巴基斯坦卢比在内的几种货币的走强,部分被包括墨西哥比索、欧元、巴西雷亚尔和波兰兹罗提在内的几种货币的走强所抵消。我们2022年资产剥离的影响导致净收入同比减少2200万美元。请参阅注释 2, 收购和资产剥离, 以获取更多信息。
营业收入— 营业收入增加了16.09亿美元(59.6%)至43.09 亿美元在 2023 年的前九个月。调整后的营业收入 (1) 增加了6.97亿美元(18.7%)至44.24亿美元,调整后的营业收入按固定货币计算 (1) 由于以下原因,增加了8.8亿美元(23.6%)至46.07亿美元:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在结束的九个月里 9月30日 | | | | |
| 2023 | | 2022 | | $ Change | | % 变化 |
| (单位:百万) | | |
营业收入 | $ | 4,309 | | | $ | 2,700 | | | $ | 1,609 | | | 59.6 | % |
“简化成长” 计划(2) | 61 | | | 69 | | | (8) | | | |
无形资产减值费用(3) | 26 | | | 101 | | | (75) | | | |
衍生品按市值计价(收益)/亏损(4) | (239) | | | 268 | | | (507) | | | |
收购整合成本和 或有对价调整 (5) | 143 | | | 96 | | | 47 | | | |
库存增加 (5) | — | | | 20 | | | (20) | | | |
与收购相关的成本 (5) | — | | | 318 | | | (318) | | | |
| | | | | | | |
与资产剥离相关的成本 (5) (7) | 66 | | | 12 | | | 54 | | | |
资产剥离的营业收入 (5) | — | | | (4) | | | 4 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
乌克兰战争造成的增量成本 (6) | (2) | | | 121 | | | (123) | | | |
| | | | | | | |
净货币头寸的重新测量 (6) | 60 | | | 26 | | | 34 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
调整后的营业收入 (1) | $ | 4,424 | | | $ | 3,727 | | | $ | 697 | | | 18.7 | % |
不利的货币换算 | 183 | | | — | | | 183 | | | |
调整后营业收入(固定货币) (1) | $ | 4,607 | | | $ | 3,727 | | | $ | 880 | | | 23.6 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
调整后营业收入的主要驱动因素(固定货币) | | | | | $ Change | | |
更高的净定价 | | | | | 3,327 | | | |
投入成本更高 | | | | | (2,195) | | | |
有利的音量/混合 | | | | | 264 | | | |
更高的销售、一般和管理费用 | | | | | (575) | | | |
收购的影响 (5) | | | | | 108 | | | |
降低无形资产的摊销 | | | | | 3 | | | |
更高的资产减值费用 | | | | | $ | (52) | | | |
调整后营业收入变动总额(固定货币)(1) | | | | | $ | 880 | | | |
(1)请参阅 非公认会计准则财务指标此项目末尾的部分。
(2)参见注释 7, 重组计划,了解更多信息。
(3)请参阅注释 5 商誉和无形资产, 了解更多信息。
(4)请参阅注释 9, 金融工具,注16,分部报告,以及 非公认会计准则财务指标本项目末尾的部分,了解有关大宗商品和预测货币交易衍生品未实现损益的更多信息。
(5)参见注2, 收购和资产剥离,了解有关2022年11月1日收购Ricolino、2022年8月1日收购Clif Bar以及2022年1月3日收购Chipita的更多信息。
(6)请参阅注释 1 演示基础,以获取有关我们对乌克兰战争的核算以及我们对阿根廷和土耳其采用高通货膨胀核算的信息。
(7)与剥离相关的成本包括与我们公开宣布的剥离发达市场和全球市场的流程相关的成本 大厅企业。
在2023年的前九个月中,我们实现了更高的净定价和有利的交易量/组合,但投入成本的增加部分抵消了这一点。更高的净定价,包括2022年采取的定价行动的结转影响以及2023年前九个月采取的投入成本驱动的定价措施的影响,已反映在所有地区。总体而言,销量/组合受益于产品结构的改善以及大多数地区对我们零食类别产品的持续强劲需求。所有地区都反映了良好的音量/混音。投入成本的增加是由原材料成本上涨推动的,但生产率推动的制造成本降低部分抵消了这一点。原材料成本上涨的部分原因是能源、糖、乳制品、谷物、包装、食用油、可可和其他原料成本上涨,以及进口材料的货币兑换交易成本同比不利。
销售、一般和管理费用总额比2022年前九个月增加了4.9亿美元,这在一定程度上是由于上表中指出的多种因素,包括收购的影响、资产剥离相关成本的增加、净货币头寸的重新计量损失增加以及收购整合成本的增加以及或有对价调整的增加,这些都被上一年度收购相关成本的累积、与支出相关的有利货币影响、Simplify产生的实施成本降低所部分抵消成长计划,并扣除去年因乌克兰战争而产生的增量成本。不包括这些因素,销售、一般和管理费用比2022年前九个月增加了5.75亿美元。增长的主要原因是广告和消费者推广成本的增加以及管理成本的增加,部分原因是对市场能力的投资增加。
不利的货币变动使营业收入减少了1.83亿美元,这主要是由于美元相对于包括俄罗斯卢布、阿根廷比索、埃及镑、人民币、印度卢比、土耳其里拉、澳元、南非兰特和英镑在内的大多数货币走强,部分抵消了几种货币对美元的走强,主要是墨西哥比索和欧元。
营业收入利润率从2022年前九个月的11.8%增加到2023年前九个月的16.1%。营业收入利润率的增长主要是由货币和大宗商品套期保值活动产生的按市值计价收益/(亏损)同比的有利变化、上年收购相关成本的减少、乌克兰战争导致的上年增量成本、无形资产减值费用降低、调整后营业收入利润率的提高、Simplify to Grow计划产生的成本降低以及上年度库存增长费用的增加所部分抵消整合成本和或有考虑因素调整, 与剥离有关的成本增加以及净货币头寸的重新计量损失增加.调整后的营业收入利润率从2022年前九个月的16.4%增加到2023年前九个月的16.6%。增长主要是由更高的净定价、管理成本杠杆、生产率和良好的产品组合推动的制造成本降低所推动的,而原材料成本的上涨以及广告和消费者促销成本的增加部分抵消了这一增长。
归属于亿滋国际的净收益和每股收益— 归属于亿滋国际的净收益为40.09亿美元,在2023年前九个月增加了18.75亿美元(87.9%). 2023年前九个月,归属于亿德滋国际的摊薄后每股收益为2.92美元,较2022年前九个月增长1.38美元(89.6%)。调整后每股收 (1)2023年前九个月为2.46美元,比2022年前九个月上涨0.29美元(13.4%)。按固定货币计算的调整后每股收益 (1)2023年前九个月为2.58美元,比2022年的前九个月上涨0.41美元(18.9%)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在结束的九个月里 9月30日 | | | | |
| 2023 | | 2022 | | $ Change | | % 变化 |
归属于亿滋国际的摊薄后每股收益 | $ | 2.92 | | | $ | 1.54 | | | $ | 1.38 | | | 89.6 | % |
“简化成长” 计划(2) | 0.04 | | | 0.04 | | | — | | | |
无形资产减值费用 (2) | 0.02 | | | 0.05 | | | (0.03) | | | |
衍生品按市值计价(收益)/亏损 (2) | (0.14) | | | 0.13 | | | (0.27) | | | |
收购整合成本和 或有对价调整 (2) | 0.08 | | | 0.03 | | | 0.05 | | | |
增加库存 | — | | | 0.01 | | | (0.01) | | | |
与收购相关的成本 (2) | — | | | 0.23 | | | (0.23) | | | |
与资产剥离相关的成本 (2) | 0.03 | | | 0.01 | | | 0.02 | | | |
资产剥离净收益 (2) | (0.02) | | | (0.07) | | | 0.05 | | | |
| | | | | | | |
乌克兰战争造成的增量成本 (2) | — | | | 0.09 | | | (0.09) | | | |
净货币头寸的重新测量 (2) | 0.04 | | | 0.02 | | | 0.02 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
债务清偿损失及相关费用 (3) | — | | | 0.07 | | | (0.07) | | | |
已颁布的税法变更的初步影响 (4) | 0.01 | | | 0.01 | | | — | | | |
有价证券的收益 (5) | (0.33) | | | — | | | (0.33) | | | |
权益法投资交易(收益)/亏损 (5) | (0.25) | | | 0.01 | | | (0.26) | | | |
权益法被投资项目 (6) | 0.06 | | | — | | | 0.06 | | | |
调整后 EPS (1) | $ | 2.46 | | | $ | 2.17 | | | $ | 0.29 | | | 13.4 | % |
不利的货币换算 | 0.12 | | | — | | | 0.12 | | | |
调整后每股收益(固定货币) (1) | $ | 2.58 | | | $ | 2.17 | | | $ | 0.41 | | | 18.9 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
调整后每股收益(固定货币)的主要驱动因素 | | | | | $ Change | | |
运营量增加 | | | | | $ | 0.43 | | | |
收购的影响 | | | | | 0.06 | | | |
福利计划非服务收入的变化 | | | | | (0.02) | | | |
利息和其他支出的变动,净额 (7) | | | | | — | | | |
有价证券的股息收入 | | | | | 0.01 | | | |
权益法投资净收益变动 (5) | | | | | (0.01) | | | |
所得税的变化 (4) | | | | | (0.09) | | | |
已发行股份变动 (8) | | | | | 0.03 | | | |
调整后每股收益变动总额(固定货币)(1) | | | | | $ | 0.41 | | | |
(1)请参阅 非公认会计准则财务指标 本节稍后将出现在本节的后面部分。我们的美国公认会计原则业绩中排除的每个税前项目的税收支出/(收益)是根据与每个项目相关的事实和税收假设计算得出的,此类影响也已排除在调整后的每股收益中。
•在截至2023年9月30日的九个月中,以下项目的税收为900万美元,无形资产减值费用为600万美元,衍生品按市值计值的收益为3,800万美元,收购整合成本和或有对价调整为3,900万美元,剥离相关成本为2200万美元,剥离净收益为400万美元,净货币状况的重新计量为零,颁布的税法变更的影响为1500万美元,有价证券的收益为1.35亿美元,权益法投资交易为1.24亿美元,权益法投资项目为零。
•在截至2022年9月30日的九个月中,“简化增长计划” 的税收为1,600万美元,无形资产减值费用为2500万美元,衍生品按市值计值的亏损为4,100万美元,收购整合成本和或有对价调整为5700万美元,库存增加费用为500万美元,收购相关成本为3万美元,资产剥离相关成本为3(3)美元)百万,剥离净收益为1900万美元,乌克兰战争造成的增量成本为400万美元,重新计算的净货币头寸为零,债务清偿亏损和相关费用
为(3,100)万美元,颁布的税法变更的初步影响为2200万美元,权益法投资交易的亏损为100万美元,权益法投资项目为零。
(2)参见 营业收入上表和相关脚注了解更多信息。
(3)参见注释 8, 债务和借款安排, 以了解更多关于债务清偿损失和相关开支的信息.
(4)参见附注14, 所得税,关于影响所得税的项目。
(5)请参阅注释 6, 投资,以获取有关权益法投资交易和有价证券的收益/(亏损)的更多信息。
(6)包括我们在JDE Peet的权益法被投资方记录的重要运营和非运营项目中所占的比例份额,例如收购和剥离相关成本以及重组计划成本。
(7)不包括货币对与我们的非美元计价债务相关的利息支出的影响,该债务包含在货币折算中。
(8)请参阅注释 11, 股票计划,欲了解有关我们的股权薪酬计划和股票回购计划的更多信息,以及附注 15, 每股收益,获取每股收益加权平均股信息。
按可报告分部划分的经营业绩
我们的运营和管理结构分为四个运营部门:
•拉丁美洲
•AMEA
•欧洲
•北美
我们按地区管理运营,以利用区域运营规模,更有效地管理不同和不断变化的业务环境,并在关键市场出现增长机会时寻求增长。我们的区域管理团队负责该地区的业务、产品类别和财务业绩。
我们使用分部营业收入来评估细分市场的业绩并分配资源。我们认为,披露该指标是适当的,以帮助投资者分析细分市场的表现和趋势。参见注释 16, 分部报告,了解有关我们细分市场的更多信息,以及 影响财务业绩可比性的项目本节前面介绍影响我们细分市场经营业绩的项目。
我们的分部净收入和收益为:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已结束的三个月中 9月30日 | | 在结束的九个月里 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (单位:百万) | | | | |
净收入: | | | | | | | |
拉丁美洲 | $ | 1,305 | | | $ | 913 | | | $ | 3,744 | | | $ | 2,615 | |
AMEA | 1,791 | | | 1,704 | | | 5,339 | | | 5,106 | |
欧洲 | 3,086 | | | 2,649 | | | 9,319 | | | 8,210 | |
北美 | 2,847 | | | 2,497 | | | 8,300 | | | 6,870 | |
净收入 | $ | 9,029 | | | $ | 7,763 | | | $ | 26,702 | | | $ | 22,801 | |
所得税前收益: | | | | | | | |
营业收入: | | | | | | | |
拉丁美洲 | $ | 156 | | | $ | 112 | | | $ | 429 | | | $ | 305 | |
AMEA | 302 | | | 257 | | | 869 | | | 740 | |
欧洲 | 494 | | | 413 | | | 1,450 | | | 1,170 | |
北美 | 532 | | | 465 | | | 1,678 | | | 1,337 | |
套期保值活动的未实现收益/(亏损) (按市值计价的影响) | 19 | | | (186) | | | 239 | | | (268) | |
一般公司开支 | (86) | | | (58) | | | (242) | | | (170) | |
无形资产的摊销 | (38) | | | (32) | | | (114) | | | (96) | |
| | | | | | | |
与收购相关的成本 | — | | | (292) | | | — | | | (318) | |
营业收入 | 1,379 | | | 679 | | | 4,309 | | | 2,700 | |
福利计划非服务收入 | 19 | | | 30 | | | 60 | | | 93 | |
利息和其他费用,净额 | (66) | | | (71) | | | (258) | | | (337) | |
有价证券(亏损)/收益 | (1) | | | — | | | 606 | | | — | |
所得税前收益 | $ | 1,331 | | | $ | 638 | | | $ | 4,717 | | | $ | 2,456 | |
拉丁美洲
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已结束的三个月中 9月30日 | | | | |
| 2023 | | 2022 | | $ Change | | % 变化 |
| (单位:百万) | | |
净收入 | $ | 1,305 | | | $ | 913 | | | $ | 392 | | | 42.9 | % |
分部营业收入 | 156 | | | 112 | | | 44 | | | 39.3 | % |
| | | | | | | |
| 在结束的九个月里 9月30日 | | | | |
| 2023 | | 2022 | | $ Change | | % 变化 |
| (单位:百万) | | |
净收入 | $ | 3,744 | | | $ | 2,615 | | | $ | 1,129 | | | 43.2 | % |
分部营业收入 | 429 | | | 305 | | | 124 | | | 40.7 | % |
截至9月30日的三个月:
净收入增加了3.92亿美元(42.9%),这要归因于更高的净定价(31.5个百分点)、收购的影响(16.8个百分点)和有利的交易量/组合(3.6个百分点),部分被不利的货币(8.8个百分点)和资产剥离的影响(0.2个百分点)所抵消。在投入成本驱动的定价行动推动下,净定价的上涨反映在所有类别中,主要出现在阿根廷、巴西和墨西哥。2022年11月1日对Ricolino的收购在2023年第三季度增加了1.53亿美元(按固定货币计算)的净收入。良好的销量/组合反映了对我们大多数零食类别产品的持续强劲需求。口香糖、糖果、巧克力、奶酪和杂货的涨势推动了销量/组合的增长,但部分被茶点饮料、饼干和烘焙零食的下跌所抵消。不利的货币影响主要是由于美元相对于该地区几种货币(主要是阿根廷比索)的走强,但大多数货币对美元的走强部分抵消,主要是墨西哥比索和巴西雷亚尔。资产剥离的影响导致净收入同比下降100万美元。
该细分市场的营业收入增加了4,400万美元(39.3%),这主要是由于净定价上涨、我们收购Ricolino的影响、生产率的降低、有利的货币和有利的销量/组合推动的制造成本降低。这些有利项目被更高的原材料成本、更高的其他销售、一般和管理费用、更高的广告和消费者促销成本、更高的净货币头寸调整亏损以及更高的收购整合成本所部分抵消。
截至9月30日的九个月:
净收入增加了11.29亿美元(43.2%),这要归因于净定价上涨(32.7个百分点)、收购的影响(17.2个百分点)和有利的交易量/组合(4.5个百分点),部分被不利的货币(10.0个百分点)和资产剥离的影响(1.2个百分点)所抵消。在投入成本驱动的定价行动推动下,净定价的上涨反映在所有类别中,主要出现在阿根廷、巴西和墨西哥。2022年11月1日对Ricolino的收购在2023年前九个月增加了4.46亿美元的净收入(按固定货币计算)。有利的销量/组合反映了销量的强劲增长,因为该地区对我们大多数零食类别产品的需求持续增加。口香糖、饼干和烘焙零食、糖果、奶酪和杂货的涨势推动了销量/组合的增长,但部分被提神饮料和巧克力的下跌所抵消。不利的货币影响主要是由于美元相对于该地区几种货币(主要是阿根廷比索和哥伦比亚比索)的走强,而大多数货币对美元的走强,主要是墨西哥比索和巴西雷亚尔的走强部分抵消。资产剥离的影响导致净收入同比下降2200万美元。
该细分市场的营业收入增加了1.24亿美元(40.7%),这主要是由于净定价上涨、我们收购Ricolino的影响、有利的销量/组合以及生产率推动的制造成本降低。这些有利项目被更高的原材料成本、更高的其他销售、一般和管理费用、更高的广告和消费者促销成本、更高的收购整合成本以及更高的净货币头寸重新计量亏损所部分抵消。
AMEA
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已结束的三个月中 9月30日 | | | | |
| 2023 | | 2022 | | $ Change | | % 变化 |
| (单位:百万) | | |
净收入 | $ | 1,791 | | | $ | 1,704 | | | $ | 87 | | | 5.1 | % |
分部营业收入 | 302 | | | 257 | | | 45 | | | 17.5 | % |
| | | | | |
| 在结束的九个月里 9月30日 | | | | |
| 2023 | | 2022 | | $ Change | | % 变化 |
| (单位:百万) | | |
净收入 | $ | 5,339 | | | $ | 5,106 | | | $ | 233 | | | 4.6 | % |
分部营业收入 | 869 | | | 740 | | | 129 | | | 17.4 | % |
截至9月30日的三个月:
净收入增加了8700万美元(5.1%),这是由于净定价上涨(8.6个百分点)和有利的销量/组合(3.3个百分点),部分被不利的货币(6.8个百分点)所抵消。在投入成本驱动的定价行为推动下,净定价的上涨反映在所有类别中。良好的销量/组合反映了对我们大多数零食类别产品的持续强劲需求。巧克力、口香糖和糖果的涨势推动了良好的销量/混合量,但饼干和烘焙零食、茶点饮料以及奶酪和杂货的下跌部分抵消了这一增长。不利的货币影响是由于美元相对于该地区大多数货币走强,包括埃及镑、尼日利亚奈拉、人民币、印度卢比、澳元和南非兰特。
该细分市场的营业收入增加了4,500万美元(17.5%),这主要是由于净定价上涨、生产率推动的制造成本降低、上年无形资产减值费用减少以及有利的销量/组合。这些不利项目被更高的原材料成本、更高的广告和消费者促销成本、不利的货币、更高的其他销售、一般和管理费用以及更高的固定资产减值费用所部分抵消。
截至9月30日的九个月:
净收入增加了2.33亿美元(4.6%),这是由于净定价上涨(8.8个百分点)和有利的销量/组合(4.2个百分点),部分被不利的货币(8.4个百分点)所抵消。在投入成本驱动的定价行为的推动下,净定价的上涨反映在所有类别中。良好的销量/组合反映了对我们大多数零食类别产品的需求增加所带来的整体销量增长。巧克力、口香糖、糖果和提神饮料的涨势推动了良好的销量/混合量,但饼干和烘焙零食以及奶酪和杂货的下跌部分抵消了这一增长。不利的货币影响是由于美元相对于该地区大多数货币走强,包括埃及镑、印度卢比、人民币、澳元、南非兰特、尼日利亚奈拉、巴基斯坦卢比和菲律宾比索。
该细分市场的营业收入增加了1.29亿美元(17.4%),这主要是由于净定价上涨、有利的销量/组合、上年无形资产减值费用减少以及生产率推动的制造成本降低。这些有利项目被更高的原材料成本、不利的货币、更高的广告和消费者促销成本、更高的其他销售、一般和管理费用以及更高的固定资产减值费用所部分抵消。
欧洲
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已结束的三个月中 9月30日 | | | | |
| 2023 | | 2022 | | $ Change | | % 变化 |
| (单位:百万) | | |
净收入 | $ | 3,086 | | | $ | 2,649 | | | $ | 437 | | | 16.5 | % |
分部营业收入 | 494 | | | 413 | | | 81 | | | 19.6 | % |
| | | | | | | |
| | | | | |
| 在结束的九个月里 9月30日 | | | | |
| 2023 | | 2022 | | $ Change | | % 变化 |
| (单位:百万) | | |
净收入 | $ | 9,319 | | | $ | 8,210 | | | $ | 1,109 | | | 13.5 | % |
分部营业收入 | 1,450 | | | 1,170 | | | 280 | | | 23.9 | % |
截至9月30日的三个月:
净收入增加了4.37亿美元(16.5%),这要归因于更高的净定价(12.1个百分点)、有利的销量/组合(3.3个百分点)和有利的货币(1.1个百分点)。在投入成本驱动的定价行为推动下,净定价的上涨反映在所有类别中。良好的销量/组合反映了对我们大多数零食类别产品的需求增加所带来的整体销量增长。饼干和烘焙零食、口香糖和巧克力的涨势推动了良好的销量/混合量,但部分被奶酪和杂货、糖果和提神饮料的下跌所抵消。有利的货币影响反映了几种货币对美元的走强,包括欧元、英镑和波兰兹罗提,但美元相对于该地区包括俄罗斯卢布和土耳其里拉在内的几种货币的走强部分抵消。
该细分市场的营业收入增加了8100万美元(19.6%),这主要是由于净定价上涨、产量/组合有利、生产率驱动的制造成本降低、其他销售、一般和管理费用降低、收购整合成本降低以及Simplify to Grow计划产生的成本降低。这些有利项目被2023年第三季度上涨的原材料成本、更高的广告和消费者促销成本、不利的货币、与资产剥离相关的成本部分抵消,抵消了与乌克兰战争产生的增量成本相关的估计备抵和储备金的同比下降以及2023年第三季度产生的无形资产减值费用。
截至9月30日的九个月:
净收入增加了11.09亿美元(13.5%),这是由于净定价上涨(15.9个百分点),部分被不利的货币(2.4个百分点)所抵消,而销量/组合持平。在投入成本驱动的定价行为推动下,净定价的上涨反映在所有类别中。不利的货币影响反映了美元相对于该地区几种货币的走强,包括俄罗斯卢布、土耳其里拉、英镑、乌克兰格里夫纳、挪威克朗和瑞典克朗,但部分被包括欧元、波兰兹罗提和瑞士法郎在内的几种货币对美元的走强所抵消。由于口香糖、饼干和烘焙零食、茶点饮料和糖果的涨势被奶酪、杂货和巧克力的下跌所抵消,整体销量/混合量持平。
该细分市场的营业收入增加了2.8亿美元(23.9%),这主要是由于净定价上涨,减少了去年因乌克兰战争而产生的增量成本,其他销售、一般和管理费用降低,收购整合成本降低,产量/组合有利以及生产率推动的制造成本降低。2023年前九个月发生的原材料成本上涨、不利的货币、更高的广告和消费者促销成本、2023年前九个月发生的资产剥离相关成本、更高的净货币头寸重新计量亏损、Simplify to Grow计划产生的成本增加、更高的固定资产减值费用以及2023年前九个月产生的无形资产减值费用部分抵消了这些有利项目。
北美
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已结束的三个月中 9月30日 | | | | |
| 2023 | | 2022 | | $ Change | | % 变化 |
| (单位:百万) | | |
净收入 | $ | 2,847 | | | $ | 2,497 | | | $ | 350 | | | 14.0 | % |
分部营业收入 | 532 | | | 465 | | | 67 | | | 14.4 | % |
| | | | | | | |
| | | | | |
| 在结束的九个月里 9月30日 | | | | |
| 2023 | | 2022 | | $ Change | | % 变化 |
| (单位:百万) | | |
净收入 | $ | 8,300 | | | $ | 6,870 | | | $ | 1,430 | | | 20.8 | % |
分部营业收入 | 1,678 | | | 1,337 | | | 341 | | | 25.5 | % |
截至9月30日的三个月:
净收入增加了3.5亿美元(14.0%),这要归因于更高的净定价(6.8个百分点)、有利的交易量/组合(4.6个百分点)以及收购的影响(2.9个百分点),但被不利的货币(0.3个百分点)部分抵消。在投入成本驱动的定价行为的推动下,净定价的上涨反映在所有类别中。总体而言,良好的销量/组合反映了对我们零食类别产品的需求增加所带来的销量增长。口香糖、饼干和烘焙零食、糖果和巧克力的增长推动了良好的销量/混合量。2022年8月1日对Clif Bar的收购在2023年第三季度增加了7100万美元的净收入。不利的货币影响是由于美元相对于加元的走强。
该细分市场的营业收入增加了6,700万美元(14.4%),这主要是由于净定价上涨、有利的销量/组合、上年库存增加费用的增加以及我们收购Clif Bar的影响。这些有利项目被更高的原材料成本、更高的广告和消费者推广成本、更高的收购整合成本和或有对价调整、2023年第三季度产生的无形资产减值费用、Simplify to Grow计划产生的成本增加、更高的制造成本、更高的其他销售、一般和管理费用以及更高的固定资产减值费用所部分抵消。
截至9月30日的九个月:
净收入增加了14.3亿美元(20.8%),这要归因于更高的净定价(10.6个百分点)、收购的影响(7.7个百分点)和有利的交易量/组合(3.0个百分点),但被不利的货币(0.5个百分点)部分抵消。在投入成本驱动的定价行为的推动下,净定价的上涨反映在所有类别中。2022年8月1日对Clif Bar的收购在2023年前九个月增加了5.29亿美元的净收入。总体而言,良好的销量/组合反映了对我们零食类别产品的需求增加所带来的销量增长。饼干和烘焙零食、口香糖、巧克力和糖果的增长推动了良好的销量/混合量。不利的货币影响是由于美元相对于加元的走强。
该细分市场的营业收入增加了3.41亿美元(25.5%),这主要是由于净定价上涨、有利的销量/组合、我们收购Clif Bar的影响、上年库存增加费用的增加、“简化到增长” 计划产生的成本降低以及生产率推动的制造成本降低。这些有利项目被更高的原材料成本、更高的广告和消费者推广成本、更高的收购整合成本和或有对价调整、更高的其他销售、一般和管理费用、2023年前九个月产生的无形资产减值费用、更高的固定资产减值费用、2023年前九个月发生的资产剥离相关成本以及不利的货币所部分抵消。
流动性和资本资源
我们认为,来自运营的现金、循环信贷额度、短期借款和授权的长期融资将继续为我们的营运资金需求、计划资本支出以及未来支付的合同、税收和福利计划债务以及收购、股票回购和季度分红的支付提供足够的流动性。我们预计将继续根据需要使用我们的商业票据计划和国际信贷额度。我们不断评估长期债务发行,以满足我们的短期和长期融资需求。我们还向国际子公司提供公司间贷款,以提高财务灵活性。我们对 JDE Peet's 的投资也为我们提供了额外的灵活性。总体而言,我们预计我们的资金来源不会对我们的流动性产生重大影响的负面影响,我们将继续监测我们在欧洲的业务以及乌克兰战争的相关影响。迄今为止,我们已经成功地创造了现金,并根据需要筹集了资金。但是,如果随之而来的是严重的经济或信贷市场危机或出现其他不利的事态发展,可能会对我们的流动性、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
我们最重要的持续短期现金需求主要与融资业务有关(包括原材料、劳动力、制造和分销、贸易和促销、广告和营销、纳税义务、福利计划债务和租赁支出),以及收购、股东回报(例如股息支付和股票回购)、不动产、厂房和设备以及任何重要的一次性非经营项目的定期支出。
长期现金需求主要与为长期债务偿还提供资金有关(参见附注8, 债务和借款安排),我们的美国税收改革过渡纳税义务和递延税(参见附注16, 所得税,在我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中),我们的长期福利计划义务(参见附注10, 福利计划, 和 注意事项 11,福利计划,在我们截至2022年12月31日的10-K表年度报告)以及与大宗商品相关的购买承诺和衍生品合约(参见附注9)中, 金融工具).
我们通常使用经营活动产生的现金以及短期和长期债务融资的现金收益为短期和长期现金需求提供资金(请参阅 债务下面)。我们通常不使用股权为我们的持续债务提供资金。
现金流
我们认为,我们能够从运营活动中产生大量现金,随时进入资本市场,并以具有竞争力的利率获得融资,这是我们的关键优势,使我们能够很大的灵活性来兑现短期和长期财务承诺。我们的现金流活动如下所示:
| | | | | | | | | | | |
| 在结束的九个月里 9月30日 |
| 2023 | | 2022 |
| (单位:百万) |
经营活动提供的净现金 | $ | 3,150 | | | $ | 2,516 | |
投资活动提供/(用于)投资活动的净现金 | $ | 1,786 | | | $ | (3,410) | |
用于融资活动的净现金 | $ | (5,074) | | | $ | (297) | |
经营活动提供的净现金
经营活动提供的净现金增加主要是由于现金基础净收益的增加以及同比营运资金需求的增长。这在很大程度上是2022年业务增长和收购完成的结果。
净现金(用于)/由投资活动提供
投资活动提供/使用的净现金的改善在很大程度上是由上年为Chipita和Clif Bar收购支付的现金对价减少所推动的(参见附注2, 收购和资产剥离)以及与去年JDEP股票出售相比,本年度KDP和JDEP股票销售的收益有所增加(参见附注6, 投资),部分被结算和置换净投资对冲衍生品合约的更高收益所抵消。我们继续进行资本支出,主要用于实现制造设施的现代化、实施新产品制造和支持生产力计划。我们预计 2023 年的资本支出将高达 12 亿美元,包括与我们的 “简化增长” 相关的资本支出
制定计划并为我们的战略优先事项提供资金。我们预计将继续使用运营现金为这些支出提供资金。
用于融资活动的净现金
用于融资活动的现金增加主要是由于债务收益减少,但与去年同期相比,2023年前九个月的股票回购减少部分抵消了这一减少。
分红
我们在2023年的前九个月支付了15.81亿美元的股息,在2022年的前九个月支付了14.57亿美元的股息。2023年7月27日宣布向截至2023年9月29日的登记股东派发2023年第三季度每股0.425美元的股息,已于2023年10月13日支付。股息申报由董事会自行决定,取决于各种因素,包括我们的净收益、财务状况、现金需求、未来前景以及董事会认为与其分析和决策相关的其他因素。
我们预计,根据美国联邦所得税规定,2023年的分配将被描述为股息。最终决定将根据2024年初发布的美国国税局1099—DIV表格作出。
担保
如附注12所述, 承付款和或有开支,我们签订第三方担保主要是为了支付供应商的长期义务。作为这些交易的一部分,我们保证第三方将支付合同款项或实现绩效评估。截至2023年9月30日和2022年12月31日,我们的简明合并资产负债表上没有记录任何重要的第三方担保。担保对我们的流动性没有实质性影响,我们预计也不会产生实质性影响。
债务
我们的长期和短期债务的性质和金额以及每种债务的比例因当前和预期的业务需求、市场状况和其他因素而异。因此,我们可能会全年发行商业票据或获得其他形式的融资,以满足短期营运资金或其他融资需求。
在2022年7月的会议上,董事会批准了一项新的20亿美元长期融资授权,取代了之前的70亿美元长期融资授权。截至2023年9月30日,仍有15亿美元的长期融资授权可用。
截至2023年9月30日,我们的总债务为200亿美元,截至2022年12月31日,我们的总债务为229亿美元。截至2023年9月30日,我们的债务与资本化比率为0.41,截至2022年12月31日为0.46。截至2023年9月30日,我们未偿长期债务的加权平均期限为8.0年。2023年前九个月,我们的平均每日未偿商业票据借款额为27亿美元,2022年前九个月为14亿美元。
我们的子公司之一,荷兰Mondelez International Holdings B.V.(“MIHN”)有未偿债务。在截至2023年9月30日的九个月中,MIHN持有的业务在267亿美元的合并净收入中创造了约71.5%(合191亿美元)。截至2023年9月30日,MIHN持有的业务约占286亿美元净资产的82.9%(合237亿美元)。
参见注释 8, 债务和借款安排, 了解有关我们的债务和债务契约的更多信息。
大宗商品趋势
我们定期监控全球供应、商品成本和货币趋势,因此我们可以经济高效地保护生产所需的原料、包装和燃料。在2023年的前九个月中,我们商品总成本上涨的主要驱动因素是能源、糖、乳制品、谷物、包装、食用油、可可和其他原料成本的上涨,以及进口材料同比不利的货币兑换交易成本。
许多外部因素,例如当前的宏观经济环境,包括全球通货膨胀、乌克兰战争的影响、气候和天气状况、商品、运输和劳动力市场状况、货币波动以及政府农业或其他计划的影响,都会影响原料的成本和供应
我们产品中使用的材料和农用材料。我们主要通过套期保值、更高的定价以及制造和管理成本控制来应对更高的大宗商品成本和货币影响。我们使用套期保值技术来限制主要原材料成本波动的影响;但是,我们可能无法完全对冲大宗商品成本的变化,例如乳制品,对冲能力有限,我们的套期保值策略可能无法保护我们免受特定原材料成本上涨的影响。由于竞争或市场条件、计划中的交易或促销激励措施、货币汇率的波动或其他因素,我们的定价行动也可能暂时滞后于商品成本的变化。
由于2023年前九个月国际供应链、运输和劳动力市场的混乱以及大宗商品、运输和劳动力成本的普遍上涨,我们预计价格波动和更高的总成本环境将继续。尽管我们主要原材料的成本波动,但我们相信我们使用的原材料将继续有充足的供应,并且这些原材料通常会保持供应。
重要会计估算
我们按照美国公认会计原则编制简明合并财务报表。编制这些财务报表需要使用估计、判断和假设,这些估计数、判断和假设会影响财务报表发布之日报告的资产和负债金额以及列报期间报告的收入和支出金额。实际结果可能与这些估计和假设有所不同。我们在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中合并财务报表附注1中描述了我们的重要会计政策。我们的重要会计估算详见下文 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析在我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中。另见注1, 演示基础,在本报告中。
前瞻性陈述
本报告包含经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的 “前瞻性陈述”。就联邦和州证券法而言,除历史事实陈述以外的所有陈述均为 “前瞻性陈述”,包括对收益、收入或其他财务项目的任何预测;关于管理计划、战略和目标的任何陈述,包括未来运营、资本支出或股票回购;任何关于拟议新产品、服务或开发的陈述;任何关于未来经济状况或业绩的陈述;任何信念或预期陈述;以及任何陈述上述任何事件或其他未来事件所依据的假设。除其他外,前瞻性陈述可能包括 “将”、“可能”、“期望”、“将”、“可能”、“可能”、“打算”、“计划”、“相信”、“可能”、“估计”、“预期”、“目标”、“预测”、“项目”、“驱动”、“寻求”、“目标”、“潜力”、“目标”、“潜力”、“潜力”、“潜力”、“目标”、“潜力”、“潜力”、” “承诺”、“展望”、“继续” 或任何其他类似的词。
尽管我们认为任何前瞻性陈述中反映的预期是合理的,但实际结果或结果可能与我们的任何前瞻性陈述中的预测或假设存在重大差异。我们未来的财务状况和经营业绩以及任何前瞻性陈述都可能发生变化,并存在固有的风险和不确定性,其中许多是我们无法控制的。可能导致我们的实际业绩或业绩与我们的前瞻性陈述中包含或暗示的结果存在重大差异的重要因素包括但不限于以下因素:
•我们市场的宏观经济状况疲软,包括通货膨胀(以及政府为应对通货膨胀而采取的相关货币政策行动)、某些金融机构的不稳定、商品和其他投入成本的波动以及商品的供应所致;
•地缘政治的不确定性,包括乌克兰和中东当前或新的事态发展的影响、政府和其他当局当前和未来实施的相关制裁以及相关影响,包括对我们的业务运营、员工、声誉、品牌、财务状况和经营业绩的影响;
•竞争以及我们对渠道转移和定价以及其他竞争压力的反应;
•定价行动以及客户和消费者对此类行为的反应;
•宣传和保护我们的声誉和品牌形象;
•消费者支出疲软和/或消费者偏好和需求的变化,以及我们预测、识别、解释和应对这些变化的能力;
•全球经营风险,包括新兴市场运营风险,例如政治、经济和监管风险;
•法律和税务诉讼以及政府调查(包括欧盟委员会的法律事务)的结果和对我们的影响;
•使用信息技术和第三方服务提供商;
•我们的业务意外中断,例如恶意软件事件、网络攻击或其他安全漏洞,以及供应、商品、劳动力和运输限制;
•我们有能力识别、完成、管理和实现战略交易(包括我们最近完成的对Ricolino、Clif Bar、Chipita、Gourmet Food、Grenade和Hu的收购)带来的全部收益、成本节约或协同效应;
•我们的投资以及我们在这些投资中的所有权权益,包括JDE Peet's;
•重组计划和我们的其他转型举措没有产生预期的收益;
•重组计划所依据的假设发生变化;
•气候变化对我们供应链和运营的影响;
•全球或区域性流行病或流行病;
•整合零售客户以及与零售商和其他经济品牌的竞争;
•我们与客户、供应商或分销商关系的变化;
•管理我们的劳动力以及劳动力可用性或劳动力成本的变化;
•遵守法律、监管、税收和福利法律以及相关变更、索赔或诉讼;
•感知到或实际的产品质量问题或产品召回;
•未能对财务报告或披露控制和程序保持有效的内部控制;
•我们保护知识产权和无形资产的能力;
•税务问题,包括税法和税率的变化、与税务机关的分歧以及征收新税;
•货币汇率、管制和限制的变化;
•资本或其他市场的波动和准入、利率上升、我们的现金管理计划的有效性以及我们的流动性;
•养老金费用;
•估值因素的重大变化可能会对我们对商誉和无形资产的减值测试产生不利影响;以及
•我们向美国证券交易委员会提交的文件中列出的风险和不确定性,包括我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告以及随后的10-Q表季度报告。
可能还有其他我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的因素,这些因素可能导致我们的实际业绩与我们发表的任何前瞻性陈述中的预测存在重大差异。除非适用的法律或法规要求,否则我们不承担任何更新或修改本报告中的任何前瞻性陈述的义务。此外,与可持续发展相关的历史、当前和前瞻性陈述可能基于衡量仍在制定的进展的标准、持续演变的内部控制和流程以及未来可能发生变化的假设。
非公认会计准则财务指标
我们使用非公认会计准则财务信息,并认为这些信息对投资者很有用,因为它提供了更多信息,便于比较历史经营业绩,确定基础经营业绩的趋势,并就我们如何评估业务提供额外的见解和透明度。我们使用非公认会计准则财务指标来进行预算、做出运营和战略决策以及评估我们的业绩。我们在下文的非公认会计准则定义中详细介绍了我们在非公认会计准则定义中所做的非公认会计准则调整。调整通常属于以下类别:收购和剥离活动、无形资产出售和非现金减值的损益、主要项目重组活动、固定货币和相关调整、主要项目融资和套期保值活动以及其他影响经营业绩可比性的主要项目。我们认为,应始终将非公认会计准则指标与相关的美国公认会计准则财务指标一起考虑。我们在下面提供了美国公认会计准则和非公认会计准则财务指标之间的对账表,我们还在整个过程中讨论了我们的基础美国公认会计原则业绩 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析在这张表格中 10-Q。
下面列出了我们的主要非公认会计准则财务指标,反映了我们如何评估当前和上一年度的经营业绩。随着新事件或情况的出现,这些定义可能会改变。当我们的定义发生变化时,我们会提供更新的定义,并在可比的基础上呈现相关的非公认会计准则历史业绩 (1).
•“有机净收入” 定义为净收入(最具可比性的美国公认会计准则财务指标),不包括收购、资产剥离的影响 (2) 和汇率波动 (3)。我们认为,有机净收入反映了我们持续业务的潜在增长,并提高了业绩的可比性。我们还评估了来自新兴市场和发达市场的有机净收入增长,这些基本指标也与上述美国公认会计原则相一致。
•我们的新兴市场包括整个拉丁美洲地区;AMEA地区,不包括澳大利亚、新西兰和日本;以及欧洲地区的以下国家:俄罗斯、乌克兰、土耳其、哈萨克斯坦、格鲁吉亚、波兰、捷克共和国、斯洛伐克共和国、匈牙利、保加利亚、罗马尼亚、波罗的海和东亚得里亚海国家。
•我们的发达市场包括整个北美地区,欧洲地区(不包括新兴市场定义中包含的国家),以及来自AMEA地区的澳大利亚、新西兰和日本。
•“调整后营业收入” 定义为营业收入(最具可比性的美国公认会计准则财务指标),不包括简化增长计划的影响 (4);商誉和无形资产的收益或损失(包括非现金减值费用);资产剥离(2)或收购收益或损失、与资产剥离相关的成本 (5), 与购置有关的成本 (6),以及收购整合成本和或有对价调整 (7); 库存增量费 (8);资产剥离的经营业绩 (2); 净货币头寸的重新测量 (9);大宗商品、预测货币和权益法投资交易衍生品合约的按市值计价的影响 (10);税务问题解决所产生的影响 (11); 2017 年恶意软件事件净回收量;乌克兰战争造成的增量成本 (12); 欧盟委员会法律事务的影响 (13);以及养老金参与率变化的影响 (14)。我们还列出了 “调整后的营业收入利润率”,其调整幅度与调整后的营业收入相同。我们还以固定货币为基础评估调整后营业收入的增长 (3)。我们认为,这些指标提高了基础经营业绩的可比性。
•“调整后每股收益” 定义为持续经营中归属于Mondelēz International(最具可比性的美国公认会计准则财务指标)的摊薄后每股收益,不包括调整后营业收入定义中列出的项目以及债务清偿和相关支出的损失;由于融资和套期保值计划变更而不再被指定为会计现金流套期保值的利率互换损益;剥离净收益 (2); 按市值计价的未实现收益或亏损以及有价证券的已实现收益或亏损 (15);已颁布的税法变更产生的初步影响 (16);以及权益法投资交易的收益或损失。同样,在调整后的每股收益中,我们的权益法投资净收益不包括我们在投资者重要运营和非经营项目中所占的比例份额 (15)。我们还以固定货币为基础评估调整后每股收益的增长 (3)。我们认为,调整后的每股收益提高了基础经营业绩的可比性。
(1)当项目不再影响我们当前或未来对非公认会计准则经营业绩的列报时,我们会将这些项目从我们的非公认会计准则定义中删除。2023年第一季度,我们在非公认会计准则的资产剥离定义中增加了从权益法投资会计改为公允价值易于确定的股权权益(“有价证券”;参见下文脚注 (2))的变更。此外,我们在非公认会计准则定义中增加了不包括与有价证券相关的收益或亏损的内容(见下文脚注 (15))。
(2)资产剥离包括完成的业务销售、销售或许可协议完成后主要产品线的退出、权益法投资的部分或全部出售,以及从权益法投资会计改为有价证券会计。由于我们在JDE Peet持续收益中所占的份额滞后一个季度,因此JDE Peet的所有权削减都反映为下个季度的非公认会计准则业绩中的资产剥离。
(3)固定货币经营业绩的计算方法是,酌情将本期当地货币经营业绩除以或乘以用于折算上年同期财务报表的货币汇率,以确定如果货币汇率与去年同期相比没有变化,本期的美元经营业绩将是多少。
(4)与Simplify to Grow计划相关的非公认会计准则调整反映了与我们的供应链网络和组织结构转型计划目标相关的成本。未达到计划目标的成本未反映在非公认会计准则调整中。
(5)与剥离相关的成本,包括与脚注(2)中定义的资产剥离的准备和完成(包括与消除搁浅成本相关的一次性费用)相关的成本,还包括与我们公开宣布的出售业务流程相关的成本。我们排除这些项目是为了更好地比较不同时期的基础经营业绩。
(6)收购相关成本,包括第三方顾问、投资银行和律师费等交易成本,还包括与收购非归属ESOP股票相关的一次性薪酬费用。我们排除这些项目是为了更好地比较不同时期的基础经营业绩。
(7)收购整合成本和或有对价调整包括与收购整合有关的一次性成本,以及对已收购或有补偿负债的公允市场价值所作的任何调整
此前已记入与员工薪酬支出无关的收购相关的收益。我们排除这些项目是为了更好地比较不同时期的基础经营业绩。
(8)2022年第三季度,我们开始排除与被收购公司相关的一次性库存增加费用,这些费用与收购库存的公平市场估值有关。我们不包括该项目是为了更好地比较不同时期的基础经营业绩。
(9)关于我们采用高度通货膨胀的会计(参见附注1) 演示基础)对于阿根廷(从2018年第三季度开始)和Türkiye(从2022年第二季度开始),我们不包括在本报告所述期间与重新计量以当地货币兑美元计价的净货币资产或负债相关的相关调整收益或损失。
(10)我们在非公认会计准则收益指标中排除未实现的收益和亏损(按市值计价的影响)以及预测的货币和股票法投资交易衍生品合约。在相关风险敞口影响我们的经营业绩之前,不包括大宗商品和预测的货币交易衍生品的按市值计价的影响。由于我们购买大宗商品和预测的货币交易合约是为了缓解价格波动,主要是为了满足未来时期的库存需求,因此我们进行此调整是为了消除未来库存购买对当前经营业绩的波动,以便比较不同时期的基础经营业绩。我们不包括权益法投资交易衍生合约结算,因为它们代表对未来资产剥离的价值保护。
(11)请参阅注释 12, 承诺和意外开支——税务事宜,在这份报告中, 还有注14, 承诺和意外开支 — 税务事宜,在我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中。
(12)2022年2月,俄罗斯开始对乌克兰进行军事入侵,由于入侵期间我们的设施遭到破坏,我们停止了生产并关闭了在乌克兰的设施一段时间。我们开始承担与战争直接相关的增量成本,包括资产减值,例如财产和库存损失、应收账款的预期准备金增加以及承诺的补偿。为了便于对我们的持续业绩进行评估和比较,我们已将这些成本和相关影响以及随后从经营业绩中回收的款项排除在外。这些成本不包括与增加其他以欧洲为主的设施的运营相关的增量成本。
(13)2022年第四季度,我们开始将影响排除在欧盟委员会法律事务之外。2019年11月,欧盟委员会通知我们,它对我们涉嫌通过某些涉嫌限制欧洲经济区内跨境贸易的做法违反欧盟竞争法的行为展开了调查。2021年1月28日,欧盟委员会宣布已在调查中采取了下一个程序性步骤,并启动了正式程序。我们一直在配合调查,目前正在与欧盟委员会进行讨论,以期就此事通过谈判达成一项相称的解决方案。截至 2022 年 12 月 31 日,我们记录了解决此问题的可能成本估算。由于此事的独特性质,我们认为它很少出现且不寻常,因此将其排除在外,以便更好地比较我们在各个时期的基础经营业绩。参见附注12, 承付款和或有开支.
(14)养老金参与率变更的影响是指员工群体退出多雇主养老金计划时产生的费用以及员工团体养老金计划参与情况的其他变化。我们将这些费用排除在非公认会计准则业绩之外,因为这些金额并不能反映我们持续的养老金义务。参见注释 10, 福利计划,了解有关多雇主养老金计划提款的更多信息。
(15)2023年第一季度,我们开始将按市值计价的未实现收益或亏损以及与我们的有价证券相关的已实现收益或亏损排除在我们的非公认会计准则收益指标之外。这些有价证券的收益或亏损并不代表标的业务,之所以将其排除在外,是为了更好地比较我们在各个时期的基础经营业绩。
(16)我们已将已颁布的税法变更的初步影响排除在外。最初的影响包括递延所得税余额的重新计量和2017年美国税收改革产生的过渡税等项目。我们将已颁布的税法变更的初步影响排除在调整后的每股收益中,因为它们并不能反映我们根据已颁布的税法变更所承担的持续纳税义务。
(17)我们排除了权益法投资者的重要运营和非运营项目中所占的比例份额,例如收购和资产剥离相关成本、重组计划成本以及已颁布的税法变更的初步影响,以便让投资者对我们各个时期的业绩有可比的看法。尽管我们拥有与权益法被投资方的所有权益相称的股东权利和董事会代表,并在每个报告期审查基础经营业绩以及重要的运营和非经营项目,但我们无法直接控制他们的运营或由此产生的收入和支出。我们在调整后的基础上使用权益法投资净收益并不意味着我们拥有任何此类控制权。我们的美国公认会计原则 “持续经营归属于亿滋国际的摊薄后每股收益” 包括投资者的所有重要运营和非经营项目。
我们认为,将这些非公认会计准则财务指标的列报与我们的美国公认会计准则财务指标以及与相应的美国公认会计准则财务指标的对账一起考虑,可以更全面地了解影响我们业务的因素和趋势,而不是在没有这些披露的情况下所能获得的。由于各公司的非公认会计准则财务指标各不相同,因此本报告中提供的非公认会计准则财务指标可能无法与其他公司使用的类似标题的指标相提并论。我们对这些非公认会计准则财务指标的使用不应单独考虑,也不能作为任何美国公认会计准则财务指标的替代品。这些非公认会计准则财务指标的局限性在于,它们不包括对我们的美国公认会计准则报告的业绩有影响的项目。解决这一限制的最佳方法是将我们的非公认会计准则财务指标与美国公认会计准则报告的业绩相结合,仔细评估将美国公认会计准则报告的数字与本10-Q表中的非公认会计准则财务指标进行对账的表格,该表格可在上面的 “美国公认会计准则” 下找到 合并经营业绩.
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。
由于我们在全球开展业务,我们主要面临货币汇率、大宗商品价格和利率市场风险。作为整体风险管理计划的一部分,我们对这些风险敞口进行监控和管理。我们的风险管理计划侧重于金融市场的不可预测性,旨在减少这些市场的波动可能对我们的经营业绩产生的潜在不利影响。
我们主要使用衍生工具来减少货币汇率、大宗商品价格和利率波动可能引起的重大的、意想不到的收益波动。有关我们的衍生品活动以及我们用来对冲货币兑换、大宗商品价格和利率风险敞口的衍生工具类型的更多信息,请参阅附注9, 金融工具.
我们的许多非美国子公司都使用美元以外的本位币运营。出于合并报告的目的,我们将这些子公司的资产负债表、经营业绩和现金流转换为美元,因此货币汇率的波动会使我们报告的业绩出现波动。将非美元计价的资产负债表和子公司的收益表折算成美元进行合并报告通常会导致对股权内其他综合收益进行累积折算调整。相对于其他功能货币,美元走强会对我们的合并收益和净资产产生不利影响,而美元疲软则有利于我们的合并收益和净资产。尽管我们对冲了预测的大量货币兑换交易以及非美国业务的某些净资产和其他货币影响,但我们无法完全预测或消除合并财务业绩中因货币汇率变化而产生的波动。请参阅 合并经营业绩和 按可报告分部划分的经营业绩下 历史结果的讨论与分析在截至2023年9月30日的九个月中,汇率对我们的财务业绩的影响。在对业绩的讨论和分析中,我们隔离了货币影响,并补充了按固定货币计算的净收入、营业收入和摊薄后的每股收益。
我们还持续监控我们在产品中使用的商品的市场。由于国际需求、天气状况、政府政策和监管以及宏观经济环境,投入成本可能会大幅波动。请参阅 最近的事态发展和影响可比性的重要项目 上面是最近供应链、运输、劳动力和其他中断的最新情况,这些中断增加了运营成本并影响了我们的业绩。为了管理投入成本的波动和通货膨胀,我们签订了远期购买协议、期权和其他衍生金融工具。我们还采取生产率和成本节约措施,并在必要时采取定价行动,以减轻投入成本上涨对收益的影响。
我们会定期评估我们的浮动和固定利率债务,以及我们筹集资金的市场的当前和预期利率。我们的主要风险敞口包括美国国债利率、公司信贷利差和商业票据利率的变动。根据当前和预计的市场状况,我们会定期使用利率互换和远期利率合约,以实现浮动利率债务与固定利率债务的理想比例。有关我们债务活动的更多信息,请参阅附注8, 债务和借款安排.
有关我们的货币、债务和套期保值策略、政策和做法的更多信息,另请参阅我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告。
第 4 项。控制和程序。
评估披露控制和程序
我们已经建立了披露控制和程序,旨在确保在我们根据《交易法》提交或提交的报告中需要披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告,并将此类信息酌情收集并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官(“首席执行官”)和首席财务官(“CFO”),以便及时就所需的披露做出决定。截至2023年9月30日,管理层与我们的首席执行官和首席财务官一起评估了公司披露控制和程序的有效性。根据这项评估,首席执行官和首席财务官得出结论,我们的披露控制和程序自2023年9月30日起生效。
财务报告内部控制的变化
管理层与我们的首席执行官和首席财务官一起评估了截至2023年9月30日的季度中我们对财务报告的内部控制的变化。在截至2023年9月30日的季度中,我们对财务报告的内部控制没有重大变化,这些变化对我们对财务报告的内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响。
第二部分 — 其他信息
第 1 项。法律诉讼。
有关法律诉讼的信息见附注12, 承付款和或有开支,改为本报告中的简明合并财务报表。
第 1A 项。风险因素。
截至2022年12月31日的财年,我们在10-K表年度报告中披露的风险因素没有重大变化。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
在截至2023年9月30日的季度中,我们每个月的股票回购活动都是:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 发行人购买股票证券 |
时期 | 总计 数字 的股份 已购买 (1) | | 平均值 已支付的价格 每股(1) | | 的总数 购买的股票 作为公开的一部分 已宣布的计划 或程序 (2) (3) | | 根据计划或计划可能购买的股票的近似美元价值 (2) |
2023年7月1日至31日 | 786,602 | | | $ | 72.92 | | | 781,549 | | | $ | 5,341 | |
2023年8月1日至31日 | 3,243 | | | 73.78 | | | — | | | 5,341 | |
2023年9月1日至30日 | 1,054 | | | 71.23 | | | — | | | 5,341 | |
截至2023年9月30日的季度 | 790,899 | | | $ | 72.92 | | | 781,549 | | | |
(1)购买的股票总数(以及每股支付的平均价格)反映了:(i)根据下文(2)中描述的回购计划购买的股票;(ii)员工在2023年7月、8月和9月财政月份使用股票行使期权和为授予递延股票缴纳相关税款的员工向我们投标的股票,总计分别为5,053股、3,243股和1,054股。
(2)美元价值以百万计。自2023年1月1日起,我们的董事会批准了一项计划,在2025年12月31日之前回购不超过60亿美元的普通股,不包括消费税。自该计划于2023年1月1日启动至2023年9月30日,我们已经回购了6.59亿美元。截至2023年9月30日,我们还有大约53亿美元的股票回购授权。请参阅 Note 11 中的相关信息, 股票计划.
(3)自2023年1月1日起,我们的股票回购超过发行量需缴纳《通货膨胀降低法》颁布的1%的消费税。股票回购所产生的任何消费税均作为合并权益表中收购的股票的成本基础的一部分确认。
第 5 项。其他信息。
(c) 内幕交易安排
我们的董事和执行官可能会不时订立购买或出售我们股票的计划或其他安排,这些计划或安排旨在满足第10b5—1(c)条的肯定辩护条件,也可能代表《交易法》下的非规则10b5-1交易安排。在截至2023年9月30日的季度中, 没有通过或终止任何此类计划或其他安排.
第 6 项。展品。
| | | | | | | | |
展览 数字 | | 描述 |
31.1 | | 根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) /15d-14 (a) 条对首席执行官进行认证。 |
31.2 | | 根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) /15d-14 (a) 条对首席财务官进行认证。 |
32.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的 18 U.S.C. 1350 对首席执行官和首席财务官进行认证。 |
101 | | 亿滋国际截至2023年9月30日的季度10-Q表季度报告的以下材料采用ixBRL(内联可扩展业务报告语言)格式:(i)简明合并收益表,(ii)简明合并综合收益表,(iii)简明合并资产负债表,(iv)简明合并权益表,(v)简明合并现金流量表,(vi) 简明合并财务报表附注和 (vii) 第二部分,第5项。 |
104 | | 亿滋国际截至2023年9月30日的季度10-Q表季度报告的封面采用Inline XBRL格式(包含在附录101中)。 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| | |
|
MONDELÈZ INTERNATIONAL, INC. |
|
作者:/s/ LUCA ZARAMELLA |
卢卡·扎拉梅拉 |
执行副总裁和 |
首席财务官 |
(正式授权的官员) |
|
2023年11月1日 |