附录 99
硅科实验室 公布 2023 年第三季度业绩
物联网领导者在充满挑战的市场环境中取得了 稳健的业绩
德克萨斯州奥斯汀——2023年11月1日——面向互联世界的安全、智能无线 技术的领导者硅实验室（纳斯达克股票代码：SLAB）公布了截至2023年9月30日的第三季度财务业绩。
Silicon Labs总裁兼首席执行官马特·约翰逊表示：“硅实验室团队在第三季度表现良好，带动 的收入和每股收益超过了我们预期的中点。”“在我们应对这种周期性库存调整时，当前的需求环境仍然相当疲软，终端市场的知名度 仍然充满挑战。话虽如此，我们对本季度创纪录的设计获胜表现以及我们行业领先平台的持续进步 感到满意。我们相信，这为我们在市场复苏时实现增长和更高的盈利能力做好了准备。”
第三季度财务摘要
| · | 收入 为 2.04 亿美元 |
| · | 本季度工业和 商业收入为1.21亿美元 |
| · | 本季度家居和 人寿收入为8300万美元 |
按公认会计原则计算的结果：
| · | GAAP 毛利率为 58.4% |
| · | GAAP 研发费用为7,900万美元 |
| · | GAAP 销售和收购支出为2,800万美元 |
| · | GAAP 营业收入占收入的百分比为6％ |
| · | GAAP 摊薄后每股收益为0.32美元 |
按非公认会计准则计算，不包括股票薪酬、 收购的无形资产摊销以及以下 GAAP 与非公认会计准则对账表 中列出的某些其他项目的影响，结果如下：
| · | 非公认会计准则 毛利率为 58.5% |
| · | 非公认会计准则 研发费用为6,400万美元 |
| · | 非公认会计准则 销售和收购支出为3,100万美元 |
| · | 非公认会计准则 营业收入占收入的百分比为 12% |
| · | 非公认会计准则 摊薄后每股收益为0.62美元 |
业务亮点
| · | 于8月举办了第四届年度 Works With Conference，吸引了成千上万的顶尖物联网开发者 ，其中包括来自亚马逊、谷歌、三星等合作伙伴的小组讨论。虚拟 活动涵盖了广泛的物联网技术和趋势，包括蓝牙、Wi-Fi、Matter、 Wi-Sun 和亚马逊 Sidewalk，以及安全和人工智能/机器学习领域的最新发展。 |
| · | 宣布推出专为嵌入式物联网设备设计的下一代Series 3平台。Series 3 设备旨在提供业界领先的计算、无线性能、可扩展性、 和能效以及最高级别的物联网安全性。值得注意的是，新的计算水平 将为Series 2带来100倍以上的处理能力，并将包括用于边缘设备的集成式 AI/ML 加速器，从而可以将系统处理整合到无线 SoC 中。Silicon Labs还宣布了下一版本的开发者工具套件Simplicity Studio，以帮助开发人员和设备制造商简化和加速产品设计。 |
商业展望
该公司预计第四季度的收入将在7000万美元至1亿美元之间。该公司还估计了以下结果：
在公认会计原则的基础上：
| · | GAAP 毛利率将为 53% |
| · | GAAP 的运营支出约为1.23亿美元 |
| · | GAAP 摊薄后每股收益（亏损）介于美元（2.39）美元至美元（1.95）之间 |
按非公认会计准则计算，不包括股票薪酬、收购的无形资产的摊销 以及对账表中列出的某些其他项目的影响：
| · | 非公认会计准则 毛利率将为 53% |
| · | 非公认会计准则 运营费用约为9,400万美元 |
| · | 非公认会计准则 摊薄后每股收益（亏损）介于（1.66 美元）至 1.22 美元 |
财报网络直播和电话会议
Silicon Labs 将于今天中部夏令时间上午 7:30 主持财报电话会议，讨论季度业绩并回答问题。音频网络直播 将在硅实验室的网站（www.silabs.com）的 “投资者关系” 下播出。此外，该公司将在investor.silabs.com上发布该活动的录音 ，并在2023年12月1日之前提供重播。
关于硅实验室
Silicon Labs （纳斯达克股票代码：SLAB）是为更加互联的世界提供安全、智能无线技术的领导者。我们的集成硬件 和软件平台、直观的开发工具、蓬勃发展的生态系统和强大的支持使我们成为构建先进工业、商业、家庭和生活应用的理想长期 合作伙伴。我们让开发人员可以轻松 解决整个产品生命周期中的复杂无线挑战，并通过创新解决方案 快速进入市场，实现行业转型、经济增长和改善生活。silabs.com
前瞻性陈述
本新闻稿包含基于Silicon Labs当前预期的前瞻性陈述。“相信”、“估计”、“期望”、“打算”、 “预期”、“计划”、“项目”、“将” 以及与 Silicon Labs 相关的类似短语旨在识别此类前瞻性陈述。这些前瞻性陈述反映了 Silicon Labs 当前的观点和假设 ，并受到各种风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能导致实际业绩与预期存在重大差异。 可能导致实际结果与前瞻性陈述中的结果存在重大差异的因素包括： 半导体行业的竞争和周期性；充满挑战的宏观经济环境，包括 金融服务行业的混乱；制造商、组装商、测试服务提供商和客户在亚洲的地理集中 使Silicon Labs的业务和经营业绩面临自然灾害、流行病或疫情的风险传染病、战争和政治 动荡；风险需求和供应链可能受到军事冲突（包括中东，以及 俄罗斯和乌克兰之间）、恐怖主义、制裁或其他全球地缘政治事件（包括中东，以及台湾 和中国之间的冲突）的不利影响；Silicon Labs 可能无法维持其历史增长的风险；收入和运营 业绩的季度波动；开发获得市场接受度的新产品的困难；与国际活动相关的风险（包括 贸易壁垒，特别是在中国方面）；知识产权诉讼风险；与收购和资产剥离相关的风险； 产品责任风险；难以管理和/或从Silicon Labs的分销商、制造商 和分包商那里获得充足的供应；对有限数量产品的依赖；缺乏客户的长期承诺；库存相关风险； 难以管理国际活动；Silicon Labs 可能无法管理与其增长相关的压力； 相关的信用风险包括应收账款；对关键人员的依赖；股价波动；COVID-19 对 美国和全球经济的影响；与债务相关的风险；筹资风险；股票回购和/或分红的时间和范围；产品的平均 销售价格可能大幅快速下降；信息技术风险；针对硅实验室 产品及其网络的网络攻击以及美国证券交易委员会向硅实验室提交的文件中详述的其他因素. Silicon Labs 否认 有任何更新意图或义务修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件、 还是其他原因。本新闻稿中提及的 Silicon Labs 应指硅实验室公司。
编者注：硅实验室、Silicon Labs、“S” 符号和硅实验室徽标是硅实验室公司的商标。此处提及的所有其他产品名称可能是其各自所有者的商标 。
联系人：投资者关系经理 Thomas Haws，(512) 416-8500， investor.relations@silabs.com
硅实验室公司
简明合并损益表
（以千计，每股数据除外）
（未经审计）
| 三个月 已结束 | 九个月 已结束 | |||||||||||||||
| 2023 年 9 月 30 日 | 10 月 1 日，
2022 | 9月30日 2023 | 10 月 1 日，
2022 | |||||||||||||
| 收入 | $ | 203,760 | $ | 269,817 | $ | 695,413 | $ | 766,781 | ||||||||
| 收入成本 | 84,735 | 104,232 | 278,753 | 281,521 | ||||||||||||
| 毛利 | 119,025 | 165,585 | 416,660 | 485,260 | ||||||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 研究和开发 | 79,042 | 84,624 | 254,340 | 245,677 | ||||||||||||
| 销售、一般和 管理 | 27,766 | 50,738 | 113,363 | 144,398 | ||||||||||||
| 运营费用 | 106,808 | 135,362 | 367,703 | 390,075 | ||||||||||||
| 营业收入 | 12,217 | 30,223 | 48,957 | 95,185 | ||||||||||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||||||||||
| 利息收入及其他，净额 | 2,938 | 4,672 | 15,554 | 9,616 | ||||||||||||
| 利息支出 | (1,359 | ) | (1,527 | ) | (4,611 | ) | (4,874 | ) | ||||||||
| 所得税前收入 | 13,796 | 33,368 | 59,900 | 99,927 | ||||||||||||
| 所得税准备金 | 3,388 | 14,188 | 23,479 | 36,871 | ||||||||||||
| 权益法收益（亏损） | (60 | ) | 1,819 | (1,150 | ) | 2,985 | ||||||||||
| 净收入 | $ | 10,348 | $ | 20,999 | $ | 35,271 | $ | 66,041 | ||||||||
| 每股收益： | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.33 | $ | 0.62 | $ | 1.11 | $ | 1.84 | ||||||||
| 稀释 | $ | 0.32 | $ | 0.60 | $ | 1.07 | $ | 1.79 | ||||||||
| 已发行普通股的加权平均值： | ||||||||||||||||
| 基本 | 31,796 | 34,079 | 31,789 | 35,935 | ||||||||||||
| 稀释 | 32,078 | 34,779 | 32,919 | 36,968 | ||||||||||||
非公认会计准则财务指标
除了 本文档中提供的 GAAP 结果外，Silicon Labs 还提供了不包括非现金和其他费用和福利的非公认会计准则财务指标。 这些排除项目的详细信息如下表所示，这些表格将GAAP结果与非公认会计准则财务指标进行了核对。
非公认会计准则财务指标并不能取代 硅实验室公认会计准则财务业绩的列报。这些衡量标准提供了补充信息，以帮助管理层 和投资者分析Silicon Labs的财务状况和经营业绩。Silicon Labs 选择向投资者提供这些 信息，使他们能够对过去、现在和未来的经营业绩进行有意义的比较，也是 强调核心持续运营结果的一种手段。
未经审计的 GAAP 与非 GAAP 财务指标的对账
（以千计，每股数据除外）
三个 个月已结束 2023 年 9 月 30 日 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计准则损益表 项目 | GAAP 测量 | GAAP
的百分比 | 股票
补偿 费用 | 无形资产
摊销 | 终止 费用 | 非公认会计准则 测量 | 非公认会计准则
的百分比 | |||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 203,760 | ||||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 119,025 | 58.4 | % | $ | 192 | $ | -- | $ | 18 | $ | 119,235 | 58.5 | % | |||||||||||||||
| 研究和开发 | 79,042 | 38.8 | % | 8,598 | 6,239 | 269 | 63,936 | 31.4 | % | |||||||||||||||||||
| 销售、一般和管理 | 27,766 | 13.6 | % | (3,000 | ) | 19 | 8 | 30,739 | 15.1 | % | ||||||||||||||||||
| 营业收入 | 12,217 | 6.0 | % | 5,790 | 6,258 | 295 | 24,560 | 12.1 | % | |||||||||||||||||||
三个 个月已结束 2023 年 9 月 30 日 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计准则每股收益 | GAAP 测量 | 股票 补偿 | 无形
资产 摊销* | 终止 费用* | 权益法 投资 | 收入 税 调整 | 非- GAAP 测量 | |||||||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 10,348 | $ | 5,790 | $ | 6,258 | $ | 295 | $ | 60 | $ | (2,778 | ) | $ | 19,973 | |||||||||||||
| 摊薄后的已发行股份 | 32,078 | 32,078 | ||||||||||||||||||||||||||
| 摊薄后的每股收益 | $ | 0.32 | $ | 0.62 | ||||||||||||||||||||||||
* 代表税前金额
关于 业务展望的未经审计的前瞻性陈述
（以百万计，每股数据除外）
三个 个月结束 2023 年 12 月 30 日 | ||||||||||||
| 商业展望 | GAAP 测量 | 非公认会计准则 调整** | 非公认会计准则 测量 | |||||||||
| 毛利率 | 53 | % | 0 | % | 53 | % | ||||||
| 运营费用 | $ | 123 | $ | (29 | ) | $ | 94 | |||||
| 摊薄后每股收益（亏损）-低 | $ | (2.39 | ) | $ | 0.73 | $ | (1.66 | ) | ||||
| 摊薄后每股收益（亏损）-高 | $ | (1.95 | ) | $ | 0.73 | $ | (1.22 | ) | ||||
** 非公认会计准则调整包括以下估算：1,650万美元的股票 薪酬支出、620 万美元的无形资产摊销、650 万美元的终止成本，以及上述项目的相关 税收影响。
硅实验室公司
简明合并资产负债表
（以千计，每股数据除外）
（未经审计）
9月30日 2023 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金 和现金等价物 | $ | 159,928 | $ | 499,915 | ||||
| 短期 投资 | 257,157 | 692,024 | ||||||
| 应收账款，净额 | 102,142 | 71,437 | ||||||
| 库存 | 167,581 | 100,417 | ||||||
| 预付 费用和其他流动资产 | 86,727 | 97,570 | ||||||
| 当前 资产总数 | 773,535 | 1,461,363 | ||||||
| 财产和 装备，净值 | 150,839 | 152,016 | ||||||
| 善意 | 376,389 | 376,389 | ||||||
| 其他无形 资产，净额 | 65,744 | 84,907 | ||||||
| 其他 资产，净额 | 108,555 | 94,753 | ||||||
| 资产总数 | $ | 1,475,062 | $ | 2,169,428 | ||||
| 负债 和股东权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付账款 | $ | 48,086 | $ | 89,860 | ||||
| 循环信贷额度 | 45,000 | -- | ||||||
| 递延的 收入和退货负债 | 10,066 | 6,780 | ||||||
| 其他 流动负债 | 61,991 | 89,136 | ||||||
| 当前 负债总额 | 165,143 | 185,776 | ||||||
| 可转换 债务，净额 | -- | 529,573 | ||||||
| 其他 非流动负债 | 49,997 | 49,071 | ||||||
| 负债总额 | 215,140 | 764,420 | ||||||
| 承付款 和意外开支 | ||||||||
| 股东 权益： | ||||||||
| 优先股 — 面值 0.0001 美元；已授权 10,000 股；未发行股票 | -- | -- | ||||||
| 普通股 — 面值0.0001美元；已授权25万股；截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别发行和流通了31,779股和31,994股 | 3 | 3 | ||||||
| 留存 收益 | 1,262,518 | 1,415,693 | ||||||
| 累计 其他综合亏损 | (2,599 | ) | (10,688 | ) | ||||
| 股东权益总计 | 1,259,922 | 1,405,008 | ||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | 1,475,062 | $ | 2,169,428 | ||||
硅实验室公司
简明合并现金流量表
（以千计）
（未经审计）
| 九个月 已结束 | ||||||||
9月30日 2023 | 十月一日 2022 | |||||||
| 经营活动 | ||||||||
| 净收入 | $ | 35,271 | $ | 66,041 | ||||
| 为调节净收入与持续经营业务经营活动提供（用于）的净现金而进行的调整 ： | ||||||||
| 财产和设备的折旧 | 18,992 | 16,514 | ||||||
| 其他无形资产的摊销 | 19,162 | 27,328 | ||||||
| 债务发行成本的摊销 | 960 | 1,492 | ||||||
| 可转换债务清偿造成的损失 | -- | 3 | ||||||
| 股票薪酬支出 | 37,167 | 43,213 | ||||||
| 权益法（收益）亏损 | 1,150 | (2,985 | ) | |||||
| 递延所得税 | (5,881 | ) | (13,126 | ) | ||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||
| 应收账款 | (30,706 | ) | 21,641 | |||||
| 库存 | (66,971 | ) | (39,100 | ) | ||||
| 预付费用和其他 资产 | 8,085 | (28,404 | ) | |||||
| 应付账款 | (37,039 | ) | 26,694 | |||||
| 其他流动负债 和所得税 | (39,155 | ) | 17,962 | |||||
| 递延收入和退货 负债 | 3,286 | (2,144 | ) | |||||
| 其他 非流动负债 | 6,794 | (7,713 | ) | |||||
| 由持续 业务的经营活动提供的（用于）净现金 | (48,885 | ) | 127,416 | |||||
| 投资活动 | ||||||||
| 购买有价证券 | (91,493 | ) | (579,507 | ) | ||||
| 有价证券的销售 | 365,073 | 42,952 | ||||||
| 有价证券的到期日 | 171,766 | 597,399 | ||||||
| 购买财产和设备 | (18,533 | ) | (20,057 | ) | ||||
| 购买其他资产 | (395 | ) | -- | |||||
| 持续经营业务的投资活动提供的净现金 | 426,418 | 40,787 | ||||||
| 融资活动 | ||||||||
| 循环信贷额度的收益 | 80,000 | -- | ||||||
| 偿还债务 | (571,157 | ) | (21 | ) | ||||
| 回购普通股 | (217,137 | ) | (681,695 | ) | ||||
| 为既得股票奖励缴纳预扣的税款 | (17,239 | ) | (14,732 | ) | ||||
| 发行普通 股票的收益 | 8,013 | 6,366 | ||||||
| 用于持续经营业务融资活动的净现金 | (717,520 | ) | (690,082 | ) | ||||
| 已终止的业务 | ||||||||
| 经营活动 | -- | (69,467 | ) | |||||
| 用于已终止业务的净现金 | -- | (69,467 | ) | |||||
| 现金和现金等价物减少 | (339,987 | ) | (591,346 | ) | ||||
| 期初 的现金和现金等价物 | 499,915 | 1,074,623 | ||||||
| 期末的现金和现金等价物 | $ | 159,928 | $ | 483,277 | ||||