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Member美国-GAAP：员工服务成员2019-12-310000318833Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-12-310000318833Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2019-12-310000318833Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-12-310000318833TISI：AOCIIncomeTaxProvisionMember2019-12-310000318833Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2018-12-310000318833Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2018-12-310000318833Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2018-12-310000318833TISI：AOCIIncomeTaxProvisionMember2018-12-310000318833Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-01-012020-12-310000318833Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-01-012020-12-310000318833TISI：AOCIIncomeTaxProvisionMember2020-01-012020-12-310000318833Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-01-012019-12-310000318833Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2019-01-012019-12-310000318833Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-01-012019-12-310000318833TISI：AOCIIncomeTaxProvisionMember2019-01-012019-12-310000318833Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-12-310000318833Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2020-12-310000318833Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-12-310000318833TISI：AOCIIncomeTaxProvisionMember2020-12-310000318833Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2018-01-012018-12-310000318833Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2018-01-012018-12-310000318833Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2018-01-012018-12-3100003188332020-01-012020-03-3100003188332020-04-012020-06-3000003188332020-07-012020-09-3000003188332020-10-012020-12-3100003188332019-01-012019-03-3100003188332019-04-012019-06-3000003188332019-07-012019-09-3000003188332019-10-012019-12-31 美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-K
| | | | | |
| ☑ | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的年度报告 |
| 截至的财政年度12月31日, 2020 |
或
| | | | | |
| ☐ | 根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
| 在由至至的过渡期内 |
佣金档案编号001-08604
Team，Inc.
(注册人的确切姓名载于其约章)
| | | | | | | | |
| 特拉华州 | | 74-1765729 |
(述明或其他司法管辖权
公司或组织) | | (税务局雇主
识别号码) |
| |
13131奶业阿什福德, 600套房, 糖地, 德克萨斯州 | | 77478 |
| (主要行政办公室地址) | | (邮政编码) |
(281) 331-6154
(注册人电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)节登记的证券：
| | | | | | | | |
| 每节课的标题 | 商品代号 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，面值0.30美元 | TISI | 纽约证券交易所 |
根据该法第12(G)节登记的证券：无
用复选标记表示注册人是否为证券法第405条规定的知名经验丰富的发行人。¨ 不是 þ
用复选标记表示注册人是否不需要根据法案的第13节或第15(D)节提交报告。¨ 不是 þ
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13节或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否一直遵守此类提交要求。是 þ*¨
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T条例第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 þ*¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件管理器 | | ¨ | | 加速文件管理器 | | þ |
| 非加速文件服务器 | | ¨ | | 规模较小的新闻报道公司 | | ☐ |
| | | | 新兴成长型公司 | | ☐ |
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据“萨班斯-奥克斯利法案”(“美国联邦法典”第15编第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。☑
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如该法第12b-2条所定义)。☐*þ
截至2020年6月30日，非关联公司持有的有表决权股票的总市值约为$1212000万美元，使用当天纽约证券交易所普通股的收盘价5.57美元确定。
仅为上述计算目的，所有董事、高管、Team，Inc.薪资递延计划和信托以及已知的10%或更高的受益所有者均被视为附属公司。
注册人有30,874,250普通股，面值0.30美元，截至2021年3月8日已发行。
引用成立为法团的文件
我们关于2021年股东年会的最终委托书的部分内容通过引用并入本报告的第三部分。
Form 10-K索引年报
| | | | | | | | |
第一部分 | | 1 |
| | |
| 关于安全港规定的警告性声明 | 1 |
| 第1项。 | 生意场 | 1 |
| 商业的总体发展 | 2 |
| 业务说明 | 2 |
| | |
| 营销、顾客与竞争 | 6 |
| 季节性 | 7 |
| 遵守政府规例 | 7 |
| 人力资本 | 8 |
| 最新发展动态 | 9 |
| 可用的信息 | 10 |
| 第1A项。 | 危险因素 | 10 |
| 1B项。 | 未解决的员工意见 | 19 |
| 第二项。 | 特性 | 19 |
| 第三项。 | 法律程序 | 19 |
| 第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 19 |
| | |
第二部分 | | 20 |
| | |
| 第五项。 | 注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场 | 20 |
| 第六项。 | 选定的财务数据 | 22 |
| 第7项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 23 |
| 第7A项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 39 |
| 第八项。 | 财务报表和补充数据 | 40 |
| 第九项。 | 会计和财务披露方面的变化和与会计师的分歧 | 87 |
| 第9A项。 | 控制和程序 | 87 |
| 管理层关于财务报告内部控制的年度报告 | 87 |
| 第9B项。 | 其他信息 | 88 |
| | |
第三部分 | | 89 |
| | |
| 第10项。 | 董事、行政人员和公司治理 | 89 |
| 第11项。 | 高管薪酬 | 89 |
| 第12项。 | 某些实益拥有人的担保拥有权以及管理层和相关股东事宜 | 89 |
| 第13项。 | 某些关系和相关交易，以及董事独立性 | 89 |
| 第14项。 | 主要会计费用和服务 | 89 |
| | |
第四部分 | | 90 |
| | |
| 第15项。 | 展品和财务报表明细表 | 90 |
| 第16项。 | 表格10-K摘要 | 92 |
| | |
签名 | 93 |
| |
本年度报告(Form 10-K)第三部分中要求的某些项目可在我们2020年的委托书中找到，并以引用方式并入本文。2020年委托书的副本将免费提供给任何以10-K表格形式收到本年度报告副本并向Team，Inc.提交书面请求的人，收信人：公司秘书，邮编：德克萨斯州糖地13131号，邮编：13131 Dary Ashford，Suite600，邮编：77478。
第一部分
为…目的的警告性声明
“香港安全港条例”的安全港条文
1995年私人证券诉讼改革法
本报告包括经修订的1933年“证券法”(“证券法”)第227A节和经修订的1934年“证券交易法”(“交易法”)第21E节所指的前瞻性陈述。此外，构成前瞻性陈述的其他书面或口头陈述可能由我们或代表我们在我们向公众发布的其他材料中作出，包括所有以引用方式包括或纳入本10-K表格年度报告中的有关历史事实的陈述，这些陈述涵盖或纳入我们预期或预期未来将或可能发生的活动、事件或发展。您通常可以通过“预期”、“相信”、“预期”、“计划”、“打算”、“估计”、“项目”、“预测”、“预测”、“预算”、“预测”、“目标”、“指导”、“目标”、“将会”、“可能”、“应该”、“可能”以及类似的表达方式来识别我们的前瞻性陈述。
我们的前瞻性陈述基于我们合理的信念和假设，以及我们目前对我们自己和我们的行业的期望、估计和预测。我们提醒，这些陈述不是对未来业绩的保证，涉及我们无法预测的有关事件和情况的风险、不确定因素和假设。此外，我们的许多前瞻性陈述都是基于对未来事件的假设，而这些假设可能被证明是不准确的。新的风险因素不时出现，我们无法预测所有这些风险因素，也无法评估所有这些风险因素对我们业务的影响，或任何因素或因素组合可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同的程度。因此，前瞻性陈述不能作为对未来结果的保证，涉及一些风险和不确定因素，可能导致实际结果与陈述中预测的结果大不相同，包括但不限于本年度报告第I部分表格10-K第1A项中“风险因素”项下的陈述。我们没有义务公开更新任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因，除非法律要求。
有许多风险和不确定因素可能导致我们的实际结果与本报告中的前瞻性陈述大不相同。诸如此类除其他外，风险、不确定因素和其他重要因素包括与以下方面有关的风险：
•负面市场状况和未来经济不确定性对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流的影响，特别是在我们严重依赖的行业；
•新型冠状病毒(新冠肺炎)大流行对我们的业务、财务状况、运营业绩和现金流的影响，以及公共和私营部门减少新冠肺炎传播的政策和倡议；
•重大项目开工延迟，无论是因新冠肺炎疫情还是其他因素；
•我们的业务可能会受到季节性和其他变化的影响，包括恶劣的天气条件和我们的业务性质客户S行业；
•新闻发布的时机客户合同和现有合同的终止可能会导致我们的现金流和财务业绩出现不可预测的波动；
•客户不付款和/或延迟支付应收账款的风险；
•我们有能力从运营中产生足够的现金，使用我们的ABL贷款(定义如下)，或维持我们对ABL贷款和定期贷款(定义如下)契约的遵守；
•我们的财务预测是基于可能与实际结果大不相同的估计和假设；
•我们可能会招致与职业健康和安全事务有关的责任和负面财务或声誉影响，包括与实施缓解新冠肺炎传播所需的预防措施相关的费用；
•我们开展业务的当地司法管辖区的法律或法规发生变化；
•当前和未来诉讼固有的不确定结果；以及
•如果我们不能保持有效的内部控制，我们可能无法准确或及时地报告我们的财务业绩，也无法防止或发现欺诈行为，这可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。
第一项：商业银行业务
商业的总体发展
导言。除非另有说明，本报告中使用的术语“我们”、“我们”和“我们”指的是Team，Inc.、我们的一个或多个合并子公司或所有这些子公司作为一个整体。我们的股票在纽约证券交易所(“NYSE”)交易，代码是“TISI”。
我们是集成的数字化资产性能保证和优化解决方案的全球领先提供商。我们部署常规到高度专业化的检查、状况评估、维护和维修服务，为客户最关键的资产带来更高的安全性、可靠性和运营效率。我们在以下三个主要部门开展业务：检验和热处理(IHT)、机械服务(MS)和Quest Integrity。通过这三个细分市场的能力和资源，我们相信我们唯一有资格提供的综合解决方案包括：检查以评估状况；工程评估以确定是否符合行业标准和法规的要求；以及机械服务以根据客户的选择进行维修、重新维修或更换。此外，根据发现的损坏的严重程度和相关的操作条件，我们能够根据客户的需求进行升级，从标准服务升级到行业中一些最先进的服务以及集成的资产完整性和可靠性管理解决方案。我们还相信，我们在以下三个不同的客户需求领域提供服务的能力是独一无二的：(I)周转或项目服务，(Ii)呼叫服务和(Iii)嵌套或运行维护服务。
IHT主要为流程、管道和电力部门提供常规和高级无损检测(“NDT”)服务、管道完整性管理服务和现场热处理服务，以及相关的工程和状态评估服务。这些服务可以在设施运行期间(投产)、设施周转期间或新的建设或扩建活动期间提供。
MS提供的解决方案旨在满足客户在资产运行(在线)和离线状态期间的独特需求。我们的在线服务包括从标准到定制的泄漏修复和复合解决方案；排放控制和合规性；热攻丝和生产线停止；以及在线阀门插入解决方案，这些解决方案在资产处于运行状态时交付，从而最大限度地延长了客户的生产时间。资产关闭可以是计划的，例如周转维护事件，也可以是计划外的，例如由于组件故障或设备故障造成的关闭。我们的专业维护、周转和停机服务旨在最大限度地减少客户停机时间，主要是在资产离线的情况下交付，通常是通过使用交叉认证的技术人员，他们的多工艺能力提供了实现紧迫时间安排所需的生产。这些关键服务包括现场加工、螺栓连接完整性、防汽塞测试和阀门管理解决方案。
Quest Integrity为流程、管道和电力部门提供完整性和可靠性管理解决方案。这些解决方案包括三个定义广泛的学科：(1)使用专有的在线检测工具和分析软件，为历史上不可装载的工艺管道提供高度专业化的在线检测服务；(2)通过多学科的工程团队和相关实验室支持提供先进的工程和状况评估服务；(3)先进的数字成像，包括远程数字视频成像、激光扫描和激光轮廓测量仪支持的改革者护理服务。
我们向各行各业的公司推销我们的服务，其中包括：
•能源(炼油、电力、可再生能源、核能和液化天然气)；
•制造和加工(化工、石化、纸浆和造纸工业、汽车和采矿)；
•中游和其他(阀门、码头和储存、管道和近海石油和天然气)；
•公共基础设施(游乐园、桥梁、港口、建筑、道路、水坝和铁路)；以及
•航空航天和国防。
业务说明
检验和热处理段：
IHT提供从标准到专业的检测服务以及热处理服务。热处理服务通常与周转、项目和新的建设活动相关。以下是对这些核心IHT服务的描述：
无损评估和检测服务。机械加工部件、工业管道和结构可能是复杂的系统，在其生命周期中会经历极端的载荷和疲劳。我们的无损评估和检测(“NDE/NDT”)服务可以在不永久更改设备的情况下对这些部件进行检查。这是一项非常有价值的技术，通常用于验证材料的完整性、检测不稳定性、发现超出公差的性能、识别故障部件或突出不充分的控制系统。检验服务通常需要行业认可的培训和认证。我们采用培训和认证计划，旨在达到或超过行业标准。随着资产不断老化并经常超过最初的设计寿命，以及合规性法规同步推进，检查和评估技术在安全监控服务适宜性以及在可行的情况下延长老化基础设施的使用寿命方面发挥着至关重要的作用。
射线照相测试。射线检测(“RT”)是用X射线或伽马射线检测黑色金属和有色金属铸件、焊缝或锻件中的不连续性。RT显示外部和内部缺陷、内部装配细节和厚度变化。我们有执照的技术人员根据客户的复杂性和需求使用传统的、计算机的和实时的射线成像测试技术。
超声波检测。超声波检测(UT)使用高频超声波来检测表面破裂和内部缺陷，测量材料厚度，并根据参考代码或标准确定测试对象的接受或拒绝。我们提供10种不同类型的超声检测方法，包括传统扫描以及自动化和高速超声波电磁声换能器测试。每种方法都用于满足特定的材料或工艺应用要求。
磁粉探伤。磁粉检测是一种无损检测工艺，用于检测铁、镍、钴及其某些合金等铁电材料的表面和微小的亚表面不连续性。该过程将磁场放入测试对象中。当零件被磁化时，垂直于磁场方向的缺陷会导致漏磁。如果出现缺陷或裂纹，磁性颗粒会被吸引到有缺陷的区域，为我们的技术人员提供所谓的指示。然后，我们的技术人员将对指征进行评估，以评估这些缺陷的位置、大小、形状和程度。
液体渗透检查。液体渗透检测是目前应用最广泛的无损检测方法之一。它的流行可以归因于两个主要因素：它的相对易用性和灵活性。液体渗透检测几乎可以用来检测任何材料。我们利用液体渗透检测来检测铁磁和非铁磁材料的表面不连续性。在铸件和锻件中，新产品可能会出现裂纹或泄漏，或者在役部件可能会出现疲劳裂纹。
正极材料鉴定。阳性材料识别(“PMI”)可在现场快速、准确地识别100多种不同冶金合金的成分。我们几乎可以对任何尺寸或形状的管道、板材、焊缝、焊接材料、机械加工部件或铸件进行PMI。
电磁检测。电磁检测是指利用磁性和电性来检测或测量导电材料中的裂纹、缺陷、腐蚀或热损伤的一系列测试方法。磁性和几何分析被用来确定识别缺陷的最佳技术。我们的电磁服务使我们的技术人员能够评估小直径、大钢材表面(如储罐底板)以及介于两者之间的管材的小裂纹、凹坑、凹痕和一般减薄。
交变磁场测量。我们的交流电场测量(“ACFM”)最初是为检测疲劳裂纹而开发的，是一种先进的技术，用于检测表面裂纹并精确定位缺陷的位置、长度和深度。我们的ACFM通过油漆和涂料在广泛的温度范围内工作。证书颁发机构会自动记录并接受结果。
涡流检测。涡流检测(“ECT”)是热交换器管、冷凝器、锅炉、管子和飞机表面等有色金属的理想检测设备。我们的ECT使用电磁感应来检测导电材料中的缺陷，显示出非常小的裂缝、凹坑、凹坑和一般变薄的存在。
远程导引超声。导波检测是一种超声波检测方法，能够在不中断服务的情况下检测和定位地面和地下的管道缺陷。在适用的情况下，这项技术只需要很小的开挖面积就可以进行测试。导引式超声波在数百英尺的范围内发出双边信号，允许一次检查较长范围的管道。
相控阵超声检测。相控阵超声检测(“PAUT”)为焊缝等制造材料中的缺陷提供了增强的检测、表征和大小调整能力。PAUT将计算机控制的激励应用于多元素探头中的单个元素。通过改变激励的时间，声束可以扫过一定范围的角度到达特定的感兴趣区域。
终端和存储检查和管理计划。我们的地面储罐(AST)检查和管理团队，储罐顾问团队(TTC)，专门负责在美国(“美国”)提供检查、状况评估和选定的维修服务。用于AST和相关基础设施。在我们内部工程、文档和认证服务(包括美国石油学会653、510和570评估)的支持下，TTC的现场检查、维修和维护服务有助于保持客户油罐的全面运行，并符合严格的行业标准。
绳索通道。我们提供一系列创新和高性价比的解决方案，以满足客户对能源和工业市场的检测和维护服务的个性化需求。我们的绳索通道解决方案允许安全地进行工作，并且比使用脚手架的传统方法更快，将成本和操作中断降至最低。我们提供的这些服务得到了工业钢丝绳行业协会的全面认可，该协会的指导方针被业界公认为最安全的高空作业方法。
机械完整性服务。维护设备的完整性不仅仅是执行检查。实施良好的机械完整性(“MI”)计划涉及多个部件，以提高设施设备的安全性和可靠性。我们的MI计划旨在确保管道系统、压力容器、储罐和相关部件的持续完整性和适用性。我们的机械完整性工程师接受过职业安全与健康管理局(“OSHA”)过程安全管理相关规范和标准以及美国环境保护局(“EPA”)风险管理项目法规的培训。
管道完整性服务。我们协助管道运营商遵守法规，持续进行检查和维护活动，以验证其管道系统的安全性、完整性和预期寿命。管道完整性(“PI”)服务可以包括工程和咨询服务，这些服务审查计划、之前的检查数据，并在威胁规划和监控方面提供建议。大多数中游管道系统都在地下，有必要进行环境评估，以了解地形和土壤的威胁，并确定涂层/阴极保护系统的有效性。我们应用合适的传统和先进的无损检测方法，为管道异常提供最准确的识别、表征和大小调整，然后应用工程服务来协助提供维修建议。标准、准确和及时的文件和报告以及我们PI服务的质量审查对于支持我们客户的法规遵从性是必要的。
热处理服务。热处理服务包括电阻和燃气燃烧，主要由工业客户用来增强其工艺管道和设备的冶金性能。电阻加热是通过连接到工厂部件的加热器传递高能电源，以预热焊接接头，在焊接前去除污染物和水分，进行焊后热处理，并缓解焊接过程中产生的金属热应力。在大型压力容器上采用燃气燃烧进行特种热处理工艺，以消除应力，烘烤特种涂料，并控制耐磨和耐温耐火材料的干燥。特殊高频加热，通常称为感应加热，用于扩展金属零件以进行装配或拆卸，扩展工业汽轮机的大型螺栓，以及用于成本高昂的电阻或燃气燃烧的应力消除项目。
机械服务部门：
MS提供旨在保持客户资产在线和生产的在线服务，以及专业维护、周转和停机服务，这些服务在资产离线时执行，旨在减少客户停机时间。下面介绍的这些核心MS服务以随叫随到、项目管理和全天候嵌套功能提供：
泄漏修复服务。我们的泄漏修复服务包括对管道、阀门、法兰以及管道系统、管道和相关资产的其他部件的泄漏进行在线修复。我们的现场维修采用现成的工艺维修；标准化的模块化夹具和泄漏罩；以及定制的工程解决方案，采用我们内部的计算机数控(“CNC”)技术制造，达到关键公差。我们使用专门开发的技术和设备，以及我们专有的密封胶进行所有维修。我们的许多维修都是作为临时措施提供的，这些措施允许资产继续运营，直到在工厂关闭期间可以进行更永久性的维修。我们的泄漏修复解决方案包括由训练有素的现场技术人员检查泄漏，他们记录有关系统故障部分的相关信息，并将信息传输到我们的内部工程部门，以确定适当的修复技术。夹具和外壳等维修材料可以在我们的国际标准化组织(“ISO”)-9001认证制造中心进行定制设计和制造，然后由我们的技术人员送到工作现场进行安装。我们对原材料、半成品夹具和外壳进行库存，以减少制造成品所需的时间。我们有一个多元化的全球供应链，拥有一个由替代供应商组成的网络。我们定期对我们的供应商和原材料和成品的来源进行尽职调查，并继续对我们产品中使用的所有材料进行负责任的采购，无论原产地如何。
工程复合材料维修。我们定制的复合材料修复解决方案采用先进的碳纤维和玻璃纤维增强环氧树脂材料，可修复受损客户资产(如管道系统、管道、储罐和结构)的完整性。使用我们经过严格测试和验证的方法，可以设计出适合特定应用的复合材料，从而产生高性能的粘接，使复合材料能够与原始组件协同工作。它们可以在线安装到系统中，不会影响资产正常运行时间或性能，在实施更持久的解决方案之前可以作为临时措施使用，也可以作为完全设计的永久解决方案本身使用。我们为客户提供单一来源的解决方案，包括材料规格、工程支持、技术人员监督和/或安装。我们利用我们的专有维修系统以及其他系统为我们的客户提供最好的质量和价值组合，以满足他们的需求。在验证创新的新型复合应用解决方案的第三方主导测试计划方面，我们已被公认为行业领先者，我们的材料和服务已被验证符合国际标准，并可作为永久解决方案使用。
排放控制/合规服务。我们主要为上游、中游和下游行业提供易挥发性有机化合物(VOC)排放泄漏检测和甲烷减排解决方案，包括识别、监测、数据管理和报告。这些服务旨在根据环境法规和客户环境计划的要求，监控和记录特定资产的VOC排放。通常，我们会协助客户加强正在进行的维护计划和/或遵守当前和/或未来的环境法规。我们提供受过使用便携式有机化学分析仪、数据记录仪和无人机技术专门培训的技术人员，以测量客户或我们专有数据库中维护的指定客户资产的潜在泄漏。测量的数据用于准备符合EPA和当地法规要求所需的报告。
热水器服务。我们的热扣服务包括全系列的热扣和线路停机TM服务。热攻丝服务包括利用专用设备在加压管道系统上加工一个孔，以便在不中断操作的情况下将新的支管连接到现有管道或管道上。线路停靠点TM服务包括通过攻丝区域插入机械隔离装置，以停止工艺流程，从而允许将管线隔离并向下游减压，这样就可以对管道、管道系统或其他客户资产执行维护工作。？Hi-Stop-The Hi-StopTM是一种专有的服务解决方案，允许在通常更极端的压力和温度下停止工艺流程，在这些极端压力和温度下，标准工业设备无法运行。在某些情况下，我们可以使用管路冷冻工艺，将液氮注入管道周围有外室的专用设备中，以停止工艺流程。充气止动件适用于低压应用场合，在这种情况下，管道不是圆形的或管道内部的表面条件会阻止标准管路止动。为支持我们的热攻丝和其他维修解决方案，我们提供符合美国机械工程师协会(“ASME”)规范认证的特种和在役焊接解决方案，并获得美国国家锅炉和压力容器检查员委员会(NBBI)的授权，用于维修核部件、锅炉和其他承压部件。
阀门插入服务。我们为我们专利的InsertValve提供专业的安装服务TM。这种阀门可以安装在流水线上，在计划或紧急连接阀门时不需要关闭管道。InsertValve专为各种管路尺寸和类型设计，TM楔形闸门位于阀体上，而不是管道底部。这种独特的特性可以防止阀座与切割管道边缘接触，从而显著延长阀门寿命。我们相信，它能够被引入，并在需要时进行修复，而它所应用的资产正在使用中，这使它在市场上真正独一无二。
现场加工服务.我们设计和销售我们自己的行业领先的便携式加工设备系列，我们在该领域利用这些设备，基本上将机械车间带给我们客户的资产。我们的综合设备群包括激光引导和数控铣削、CNC钻孔、套孔、端面、车削、切割和钻孔设备，这些设备由我们训练有素的技术人员操作，致力于最大限度地减少客户停机时间，并确保高质量的维修，以满足或超过OEM规格，是新建筑项目、改造、计划停机和紧急维修的理想选择。
螺栓联接完整性服务。我们按照ASME PCC-1设计的技术合规性程序执行从拆卸到装配的所有螺栓活动。这些服务由训练有素的技术人员提供，他们使用专门的液压或气动设备，在客户资产维护之后和/或启动之前实现可靠和无泄漏的连接。我们的联合完整性工程师是ASME的活跃成员，致力于增加行业知识，并为我们的客户提供最新的政策和程序。功能包括法兰管理和螺栓载荷分析；扭矩和拉伸的受控拧紧方法；螺栓载荷验证；专有设备，如法兰安全TM，我们的设计和制造为在压力/温度下更换单螺柱提供了业界最安全的选择，我们确保了关键工业基础设施的完整性。
蒸汽阻挡塞和焊接测试服务。我们在管道系统中安装蒸汽屏障，以防止潜在的危险蒸汽向下或向上游转移，而不必净化整个管道系统，其中
正在进行机械加工、焊接和热处理等修复工作。机械屏障扩展以密封管道内表面，并提供通风系统以防止管道系统中的压力积累，同时保持工作区域和环境不会有潜在的危险排放。焊接测试设备用于验证焊接接头的完整性，方法是在焊缝两侧提供密封面，并对其间的空腔进行加压。完整性测试允许客户符合ASME对焊接接头的水压测试要求，而不必对整个系统施压，这可能会导致其他系统关闭或测试介质出现环境问题。
阀门管理解决方案。我们对隔离、控制、压力和安全安全阀进行现场和车间维修，以及特种阀门执行器的诊断和维修。我们获得了NBBI认证和授权，可以组装新的阀门以供销售，并对压力和安全泄压阀进行测试和维修。该认证需要特定的程序、测试和文档来维护这些重要行业资产阀门的安全运行。我们为客户提供专用的移动式拖车，拖车内装有专用机器和测试设备，可进行现场阀门维修和测试。我们训练有素的技术人员还可以维修大型阀门，而无需从客户资产中拆卸阀门。此外，我们还提供VOC专用阀门的预防性维护计划和阀门数据管理计划。我们还代理选定的阀门制造商，并在与我们客户的阀门供应和管理需求相辅相成的地方分销他们的产品。
Quest Integrity细分市场：
Quest Integrity以先进的定量检测、工程和状态评估服务和产品以及数字成像服务的形式提供完整性和可靠性管理解决方案。Quest Integrity的先进定量检测服务利用专有的无损检测和无损检测仪器和技术，为加热器、管道、工艺管道系统和蒸汽重整器提供在线检测，主要针对流程、管道和电力行业。此外，Quest Integrity还提供由专有软件和其他分析工具支持并辅之以实验室测试资源的工程评估服务；以及由专业的局部和广域激光扫描和视频设备以及无人机形式的陆基和空中机器人平台实现的高级数字成像服务。
炉管检查系统支持的服务。炉管检测系统(FTISTM“)在线检测服务提供360度100%覆盖范围的无绳超声波检测，可检测烧结式加热器蛇形盘管的内外表面，可在炼油厂和其他加工厂环境中找到。FTISTM使我们能够检测和量化内/外管/管壁损失、变形和污垢，从而确定此类加热器的薄弱环节，以便为客户提供及时、可行的信息，以便更好地管理其基础设施。
因维斯塔TM-启用服务。我们专有的InvistaTM在线检测服务为管道和工艺管道的内外表面提供360度100%覆盖范围的无绳式超声波检测，这些管道和工艺管道由于多种因素，被传统在线检测方法认为是“不可靠的”或具有太大的挑战性。因维斯塔TM使我们能够检测和量化此类管道和工艺管道中的管/管内壁/外壁损失、变形、点蚀和污垢。我们的标准InvistaTMDeliverable还提供管道服务适宜性评估，并以高度直观的格式显示信息，为客户提供集成的检测和状况评估解决方案。
管道完整性管理服务。我们提供交钥匙管道完整性管理服务，包括项目管理、完整性工程和完整性管理开发服务、在线检测支持(如清洁和下水/接收)、清管器跟踪以及材料设备选择和采购。我们在与Invista整合的基础上提供这些资源TM在线检测服务和工程评估能力，或单独使用(视情况而定)。
高级工程和状态评估服务。我们雇佣了一支多学科的工程团队，在专有软件、其他分析工具和互补的实验室测试能力的支持下，为流程、电力、管道、石化和替代能源行业的客户提供各种先进的工程评估服务，包括适合服务、计算力学、故障分析、基于风险的资产管理和材料咨询。
机器人技术和检验服务。Quest Integrity提供高级数字成像(“ADI”)服务，利用专有和先进的第三方设备(包括视频、激光扫描、机器人爬行器和无人机)远程捕获能源行业基础设施内和周围难以访问或危险地点的数字图像。我们通常将此类服务作为集成解决方案的一部分提供，ADI可能会补充或进一步告知其他检测和状况评估技术。
营销、客户与竞争
我们的工业服务主要由驻扎在我们服务地点的人员进行营销。我们相信，这些服务地点的设置是为了利用随叫随到的专业知识及时响应客户的需求，这是销售和提供我们服务的一个重要特征。我们独立和综合服务的能力和能力范围也使我们能够从我们的许多客户的采购趋势中受益，这些客户正在寻求减少其设施中的承包商和供应商的数量，并将更多此类服务外包出去。在截至2020年12月31日、2019年或2018年12月31日的几年中，没有单一客户占合并收入的10%或更多。
一般来说，客户是按时间和材料计费的，尽管有些工作可能是根据固定价格投标进行的。服务通常根据书面客户协议下的采购订单执行。虽然大多数采购订单只提供单个作业的性能，但有些订单提供的服务是在运行和维护的基础上执行的。我们几乎所有的协议和合同都可以由任何一方在短时间内终止。这些协议通常规定了要提供的服务范围和劳动力的时薪。虽然许多合同涵盖特定的工厂或地点，但我们也签订覆盖多个工厂或地点的多地点地区或国家合同。
一般来说，竞争源于大量其他外部服务承包商。目前有100多家不同的竞争对手活跃在我们的市场上。我们相信，与大多数服务承包商相比，我们拥有竞争优势，这要归功于我们的技术人员的质量、培训和经验、我们的北美地区和日益增长的国际服务能力、我们服务的广度和深度、我们在更全面、更全面的基础上提供此类服务的能力、我们的技术工程支持以及我们支持服务网络的制造能力。
季节性
我们经历了一些季节性波动。从历史上看，炼油业计划在秋季和春季关闭工厂(通常称为“扭亏为盈”)。电力行业的电厂维护也遵循类似的季节性时间表。大规模扭亏为盈或停电的时机可能会对我们的收入产生重大影响。管道行业关注并在一定程度上取决于天气条件，在检查期间或之后，进入管道基础设施的能力可能会受到更严重的寒冷天气条件的阻碍。
遵守政府规例
我们的大部分业务活动都受外国、联邦、州和当地法律法规的约束。这些法规由各种外国、联邦、州和地方健康、安全和环境机构和当局管理，包括美国劳工部的职业安全与健康管理局(OSHA)和美国环保署(EPA)。不遵守这些法律法规可能涉及民事和刑事责任。我们还不时受到各种联邦和州政府机构(包括但不限于EPA、核管理委员会、化学安全委员会、交通部和联邦航空管理局)规定的一系列报告要求、认证和合规性的约束。与这些规定相关的支出是在我们正常的业务过程中进行的，既不是实质性的，也不会使我们处于任何竞争劣势。我们目前预计，遵守这些法律法规不会要求我们进行物质支出。
在我们的环境咨询和工程服务(其资产在1996年被出售)的运营过程中，我们不时地处理客户产生的少量某些危险废物或其他物质。根据1980年的“全面环境响应、补偿和责任法案”(“超级基金法案”)，环境保护局有权采取行政和司法行动，使根据“超级基金法案”负责清理任何未经授权的危险物质泄漏的各方这样做，或者清理这些危险物质，并要求责任方偿还其费用，根据“超级基金法案”，责任方应共同和个别承担此类费用。环保局还可以提起诉讼，要求责任方不合理地拒绝自愿参与这种清理或为其提供资金，要求赔偿三倍的损失。同样地，承担清理费用的私人机构，亦可在收回成本或分担费用的行动中，向负责任的机构追讨全部或部分费用。责任方包括拥有或运营发生泄漏的设施(当前和/或在处置此类危险物质时)的任何人，或根据合同安排处置、处理、运输处置或处理危险物质的任何人，或接受危险物质运输至其选定的处置或处理设施的任何人。我们相信，我们的责任风险是最小的，因为我们的环境咨询和工程服务仅包括维护和存储实验室分析所需的小样本，这些样品被归类为有害物质。因为它的成本高得令人望而却步, 因此，我们目前没有购买保险来支付我们在“超级基金法案”或类似环境法规下的潜在责任。
人力资本
截至2020年12月31日，我们约有5,400名员工，其中约4,000名在美国，1,400名在国际上。人力资本管理与我们的核心价值观和人才管理举措相结合，是我们持续成功的关键驱动力。我们通过为员工提供有针对性的培训、指导和职业发展机会来投资于我们的人才，所有这些都使我们能够聘用和留住有才华的、表现优异的员工。通过我们的安全第一的文化以及我们的多样性和包容性倡议，我们通过我们的员工敬业度努力和我们具有竞争力的薪酬和福利方案来留住员工。
经济伦理与核心价值观
我们的核心价值观将我们业务的方方面面都凝聚在一系列共同的信念和承诺中。他们代表了我们的立场，我们的员工体现了什么价值观，我们的服务和产品对市场做出了什么贡献。这些声明在我们的文化中根深蒂固，指导着员工的行为以及公司的决策和行动。
•安全第一/质量第一--我们所做的每一件事；
•正直--坚定不移的正直和道德行为标准；
•服务领导力-领先的服务质量、专业性和响应性；
•创新--支持持续增长和改进；
•骄傲和尊重-为我们的客户，为彼此，为我们所有的利益相关者；
•团队合作-全球团队合作和协作。
多样性和包容性
多样化和敬业的员工队伍是我们成功的关键，我们努力创造一个让我们的员工感受到价值、敬业和激励去做好他们最好的工作的环境。我们感到自豪的是，来自不同背景、宗教、国籍、性别取向和种族的不同群体组成了我们的团队。我们的目标仍然是通过战略性的员工参与计划，消除任何存在的障碍和偏见。
我们在继续致力于保持或改善我们的行政领导和企业群体的性别多样性的同时，也致力于改善我们的技术人员群体中的性别多样性，他们占我们全球员工总数的75%以上。在此同时，我们也致力于改善我们的技术人员群体中的性别多样性，他们占我们全球员工总数的75%以上。
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| 行政领导 | | 一般事务和行政事务 | | 全球劳动力1 |
| 女性 | 21% | | 50% | | 12% |
| 男性 | 79% | | 50% | | 88% |
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1%的全球劳动力包括技术人员
作为我们大学招生工作的一部分，我们通过与我们招生的大学的职业中心合作，制定了以多样性为重点的战略。我们通过与女性工程师协会(SWE)、西班牙裔工程师协会(SHPE)和全国黑人工程师协会(NSBE)项目合作，以及在草原景观农工大学(Prairie View A&M University)等历史悠久的黑人学院和大学招聘人才，招募不同的候选人。
健康、安全和培训
我们已经在整个组织中引入了我们的“12条救生规则”，以进一步加强我们以安全为中心的文化。12条救生规则是明确而简单的规则，旨在解决那些将我们的员工置于最大风险中的活动。这些规则既包括鼓励的行为，也包括劝阻的行为。我们的所有员工都接受了关于这些规则的在线培训，并且必须承认他们已经阅读了这些规则。这些规则在内部张贴，通过我们的安全公告在整个组织内传达，并以多种语言打印。
在评估安全表现时，我们会量度每年可录得的事故总数(“TRIR”)，即每20万个工作小时内可录得的工伤数字。这个指标也被我们行业中的其他人使用，这使得我们可以更客观地比较我们的表现。2020年，我们的TRIR为0.14，在安全表现方面是我们有史以来表现最好的一年。
作为对新冠肺炎的回应，我们组建了一个新冠肺炎工作组来制定一系列安全措施，以努力保护我们的员工和客户，包括在多个地点提供现场快速新冠肺炎检测，并与我们的职业健康供应商合作，以确保员工能够安全重返工作岗位。
为应对新冠肺炎疫情，我们最近在课程中增加了几个在线培训和远程学习课程，以帮助满足快速变化的工作环境的需求。这些课程通过我们的学习管理系统在全球范围内进行管理和跟踪。在新冠肺炎期间，我们准备并牵头了几个主题来支持员工，包括一个关于帮助父母在远程工作的同时应对疫情的会议，帮助经理领导远程员工，以及在员工安全地转移到必要的远程工作时为他们提供支持。我们还推出了STAMP，团队的压力和焦虑管理计划，其中包括几个工具和资源，以帮助员工有效地管理压力，预防抑郁症和其他精神疾病。这个项目包括几个专注于正念的会议，我们协调了这个项目和我们的员工援助计划，该计划为我们的员工及其家人提供心理健康和抑郁资源。这个项目得到了我们的员工、他们的家人和我们的客户的高度赞扬和支持。
我们认识到提供培训以持续支持职业成长和发展的重要性。我们的人才管理和职业发展计划，包括我们的船员工程和商业轮换和技师学徒计划，通过培养关键的工作技能、获得实践经验、提供持续的世界级培训、指派相关的职业导师以及为在我们组织内提供长期晋升的职业道路铺平道路，来增强和激励我们的团队成员个性化他们的职业生涯。
2019年，我们的职业发展努力扩大到包括我们的领导力之旅计划，该计划带领参与计划的员工通过高度互动的培训和发展计划。领导力项目的参与者接受行为盘(支配性、影响力、稳定性、尽职尽责)评估，并在获得对自己行为风格的自我意识后，在团队中一起工作。在为期三天的培训中，参与者在学习和提高领导技能的同时进行互动。在领导力之旅计划期间，我们的主题专家将领导独特的培训课程，分享适用于我们业务的安全、质量和财务敏锐方面的信息和知识。
员工敬业度
每两年，我们的员工都会参加我们的敬业度调查，这为我们提供了宝贵的洞察力，帮助我们提高整体员工敬业度和满意度。根据员工对敬业度调查的反馈，我们不断评估我们的地区健康福利、沟通策略和培训工作。我们相信，对调查的显著回复率表明我们的员工与我们组织的联系有多么紧密，其标志是在支持生产力和维护个人福祉的环境中致力于实现目标。
工资和福利
在全球范围内，我们根据员工的技能、经验和工作水平为员工提供有竞争力的工资、薪水和福利。此外，我们还为员工提供一整套福利，包括健康和福利福利、健康福利、员工援助计划、固定缴费和固定福利退休福利、带薪休假、教育支持和各种其他辅助员工福利。
最新发展动态
2021年1月，我们宣布进行战略重组。新的精简结构支持我们的全球业务，通过三个新的运营集团：检验和热处理集团(“IHT集团”)、机械和在线服务集团(“MOS集团”)和资产完整性和数字集团(“AID集团”)，更加注重进一步改善运营和财务业绩。IHT集团隶属于IHT部门，致力于随着监管合规要求的增加而扩大其稳定的嵌套足迹，扩大扭亏为盈活动，并使其全球终端市场多样化，例如通过增加对航空航天业务线的投资。包括在MS细分市场中的MOS集团继续致力于扭亏为盈和资本项目，并提高老化关键资产的绩效、效率和寿命。MOS集团已做好准备，随着维修和外调工作的高需求导致的行业复苏，MOS集团将会发展壮大。AID集团隶属于我们的Quest Integrity部门，将专注于扩展机械和管道完整性、基于风险的检测、远程视觉检测和数字平台。AID集团还将优化我们的研发活动，包括产品和技术开发。这些变化对我们的可报告部门没有影响。
可用的信息
我们的互联网网址是Www.team inc.com。我们在我们的网站上发布我们的道德行为准则、我们的治理原则、我们的社会责任政策和我们董事会委员会的章程。我们的治理文件可供任何向Team，Inc.提交书面请求的股东打印，收信人：公司秘书，邮编：德克萨斯州糖地，13131奶业阿什福德，Suite600，邮编：77478。我们网站上包含的信息不是本Form 10-K年度报告的一部分。
项目11A.评估风险因素
我们的业务、财务状况、经营结果、现金流和/或股票价格可能会受到以下任何风险和不确定性的重大不利影响。
与市场状况相关的风险
最近的新冠肺炎大流行和相关的经济影响已经并预计将继续对我们的业务产生重大影响，根据疫情的持续时间及其对石油和天然气行业的影响，可能会对我们的业务、流动性、综合运营业绩和综合财务状况产生实质性的不利影响。我们在石油和天然气行业的客户历来占我们收入的很大一部分。新冠肺炎疫情和相关的经济影响在石油和天然气行业造成了极大的波动、不确定性和动荡，导致对石油和天然气供应的需求减少。这些事件直接影响了我们的业务，并加剧了我们的许多风险带来的潜在负面影响，包括与我们客户的资本支出以及石油和天然气价格趋势有关的风险。
随着新冠肺炎继续在全球产生影响，包括在我们运营的美国、加拿大和欧盟产生重大影响，我们正在采取各种措施，以确保我们的服务可用，促进我们员工的安全和保障，并保持流动性。然而，尽管我们努力控制影响，公共和私营部门减少新冠肺炎传播的政策和倡议，如关闭企业和制造设施，促进社会距离，公司和机构采用在家工作，以及旅行限制，可能会继续对我们的服务需求产生不利影响。这些政策和倡议不仅导致运营效率低下，还对我们的运营成本产生了负面影响，持续爆发的新冠肺炎疫情已导致客户项目推迟。此外，新冠肺炎和相关举措可能会导致更大的供应链中断，这可能会对销量产生不利影响，并使我们更难为客户提供服务。新冠肺炎对业务的全面影响将取决于高度不确定和无法自信预测的未来事态发展，包括疫情持续时间或未来复发、有关预防、治疗和疫苗接种的新科技信息，以及政府为遏制未来新冠肺炎对健康和经济影响而出台的新政策等。联邦和地方政府旨在减少新冠肺炎传播的指导方针和最佳实践之间的潜在冲突可能会导致某些地点采取更严格的措施，这可能会使我们面临更高的风险和成本。
上述事件的汇合已经并预计将继续对我们的业务产生重大影响，根据大流行的持续时间及其对石油和天然气行业的影响，可能会对我们的业务、流动性、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。在新冠肺炎对我们的业务、流动性、经营业绩和财务状况产生不利影响的程度上，它也可能产生增加其他风险的效果。
经济环境可能会影响客户对我们服务的需求。未来的经济和政治不确定性可能会减少流动性和信贷的可获得性，在许多情况下，还会减少对我们客户产品的需求。信贷市场的中断还可能对我们的客户为正在进行的维护和新的资本项目融资的能力造成不利影响，导致合同取消或暂停、资本项目延迟、基础设施用途改变和基础设施关闭。长期或深度的衰退可能会导致我们客户群中的工厂关闭或其他收缩。这些因素也可能对我们收取以前所做工作的报酬的能力产生不利影响。此外，如果我们未来不能在优惠条件下或根本不能增加我们的信贷能力，我们扩大业务的能力可能会受到限制。如果发生这样的中断，可能会对我们的运营结果、财务状况或现金流产生重大影响。
原油价格长期低迷可能会对我们的运营结果、财务状况和流动性产生实质性的不利影响。虽然我们在航空航天和国防、建筑、化工加工、制造、发电和公共基础设施等领域继续扩大我们的市场份额，但石油和天然气行业内部的经济低迷，包括原油价格，已经并可能继续导致对我们服务的需求减少。
我们的收入在很大程度上依赖于某些行业。我们服务的销售依赖于某些行业的客户，特别是炼油和石化行业。正如我们过去所经历的那样，正如我们预计未来将发生的那样，以这些行业对服务的需求减少为特征的衰退，以及由于以下原因而可能发生的变化
客户业务或政府法规的合并或变化可能会对我们的运营结果、财务状况或现金流产生实质性影响。我们的某些客户有工会代表的员工，可能会受到临时停工的影响，这可能会影响我们的活动水平。
我们在竞争激烈的市场销售我们的服务，这给我们的利润率带来了压力，并限制了我们保持或增加我们服务的市场份额的能力。我们的竞争通常来自其他外部服务承办商，他们中的许多提供类似的服务范围。未来的经济不确定性通常会减少对工业服务的需求，从而为新的和现有的工作创造一个更具竞争力的投标环境。不能保证我们将继续保持我们的定价模式和利润率，或者增加我们的市场份额。
我们在新客户市场正在进行的投资涉及重大风险，可能会扰乱我们目前的运营，可能不会产生我们预期的长期利益。我们能否在新的客户市场上成功竞争，取决于我们是否有能力继续及时向客户提供创新、相关和有用的服务。因此，我们已经进行了投资，并预计将继续投入资源，为新客户开发产品和服务。这类投资可能不会优先考虑短期财务结果，可能会涉及重大风险和不确定性，包括遇到新的竞争对手。我们可能无法产生足够的收入、营业利润率或其他价值来证明我们在这些新客户市场的投资是合理的，从而损害我们创造收入的能力。
与我们的运营相关的风险
如果 我们不能及时提供具有商业竞争力的服务，以应对市场、客户要求、竞争压力和技术趋势的变化，我们的业务和运营结果可能会受到实质性的不利影响。。竞争会给我们的合同价格和利润率带来下行压力。我们的服务市场占有率的特点，是不断发展科技，以提供更佳和更具成本效益的服务。如果我们不能及时推出具有商业竞争力的服务和产品，以应对市场、客户需求、竞争压力和技术趋势的变化，我们的业务和运营结果可能会受到重大和不利的影响。同样，如果我们的专有技术、设备、设施或工作流程过时，我们可能不再具有竞争力，我们的业务和运营结果可能会受到实质性的不利影响。
我们的业务依赖于我们专有技术和信息的维护。我们依赖我们的专有技术和信息，其中许多不再受专利保护。除了专利保护，我们在很大程度上依赖商业秘密法律来保护我们的专有技术。我们定期与我们的主要员工、客户、潜在客户和其他第三方签订保密协议，并限制访问和分发我们的商业秘密和其他专有信息。然而，这些措施可能不足以防止我们的技术被盗用，也不足以确保我们的竞争对手不会独立开发与我们的技术相当或优于我们的技术。此外，由于我们在世界各地开展业务，我们所在国家的法律可能不会像美国法律那样保护我们的专有权。我们还面临着指控侵犯知识产权的不利索赔和诉讼的风险。
不能保证我们会成功地维持或续签我们与客户的合同。我们与客户签订的合同和协议中的很大一部分可能会在短时间内由任何一方终止。虽然我们积极寻求续签合同，但我们不能保证我们能够续签这些合同，也不能保证续签的合同条款将与现有合同一样优惠。如果我们不能续签或更换这些合同，或者如果我们以不太优惠的条件续签，我们的收入和收益可能会大幅减少。
我们不能保证我们会成功地聘用或留住熟练的技术工作人员。我们拥有一支熟练的技术队伍，并为我们的每一条服务线提供行业认可的技术人员培训计划，为新员工做好准备，并对现有员工进行进一步培训。对这些人的竞争非常激烈。由于新冠肺炎的影响，我们已经实施了裁员，减少了人员薪酬，减少了员工人数，并取消了所有不必要的成本，这增加了我们失去关键技能员工的风险。此外，一旦经济环境和对我们服务的需求恢复，我们将面临压力，在可能对熟练劳动力有大量需求的时候，重新雇用或安排员工入职。这些人员的流失或无法吸引新员工，可能会对我们履行客户项目或维护义务的能力产生不利影响，从而可能对我们的产品和服务需求产生负面影响。
我们的任何高管或其他关键人员的流失或不可用都可能对我们的业务产生实质性的不利影响。我们在很大程度上依赖于我们的高管和其他关键员工的努力来管理和领导我们的运营。我们的任何高级管理人员或其他关键员工的流失或不可用都可能对我们的业务运营产生重大不利影响。
不令人满意的服务执行质量，包括安全性能，可能会影响客户关系，消除或减少我们最大客户的收入来源，导致更高的运营成本，并对我们的招聘能力产生负面影响。
并保留一支熟练的技术队伍。我们提供的服务可能会导致执行质量问题，这些问题可能由我们的员工、人员和/或我们从其他制造商或供应商购买的组件引起。如果我们的服务质量达不到客户的期望或满意度，那么我们的销售和运营收益，最终可能会对我们的声誉造成负面影响。此外，我们的工人在工业设施提供服务时，也会受到一般危险的影响。即使采取了适当的安全预防措施，这些危险也可能导致人身伤害、生命损失、财产、厂房和设备的破坏、员工士气低落和环境破坏。虽然我们致力维持一个强大的安全环境，并尽量减低意外发生的风险，但我们不能保证这些努力一定会奏效。糟糕的安全表现可能会限制或消除潜在的收入来源，包括来自我们许多最大客户的收入来源，并可能大幅增加我们的运营成本，包括增加我们所需的保险免赔额、自我保险留存和保险费成本。
其他内容 我们商誉的减值，我们无形资产和其他长期资产的减值，以及无形资产估计使用寿命的变化，都可能对我们的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。由于过去的收购，商誉和其他无形资产占我们总资产的很大一部分。截至2020年12月31日，我们的商誉和无形资产总额分别为9140万美元和1.033亿美元。我们至少每年根据美国公认会计原则(“GAAP”)评估或测试商誉的减值，而我们的其他长期资产，包括有限寿命的无形资产，则在情况显示账面金额可能无法收回时进行减值测试。我们的市值或盈利能力下降，或市场、经济和行业状况出现不利变化，都会增加减值的风险。
正如我们所讨论的那样，新冠肺炎大流行以及随后的缓解措施(包括全球商业和社会关闭以及强制社交距离要求的实施)在2020年对我们的业务造成了前所未有的干扰。这些缓解努力，加上全球石油需求大幅下降和石油供应过剩对石油和天然气行业造成的负面经济影响，严重影响了我们的业务。尽管我们的服务主要与基础设施支持相关，但石油和天然气行业是我们服务的关键行业之一，我们的客户因这些事件而受到重大影响。
随着我们的客户继续调整支出水平以应对大宗商品价格下跌，我们的产品和服务的活动减少和定价压力，主要是在我们的IHT和MS报告部门，我们预计这种情况将继续下去。随着这些快速变化的市场状况，我们的市值在2020年也出现了恶化，最明显的是在2020年3月下旬。为了应对这些事件以及新冠肺炎疫情导致我们预测的相关下调，我们宣布了成本削减措施，以抵消对我们业务的预期影响。我们确定这些事件的总数构成了一个触发事件，要求我们在2020年3月31日进行中期商誉减值评估。
根据我们的减值评估，我们确定我们的IHT报告单位的账面价值超过了公允价值。因此，我们在2020年第一季度的IHT部门记录了1.918亿美元的商誉减值费用。MS和Quest Integrity报告单位的公允价值超过了它们各自的账面价值。
我们每年对商誉进行减值测试，截至每年12月1日。我们于2020年进行的年度商誉减值测试并未导致任何额外减值。然而，不能保证为我们最近的商誉减值测试所作的估计和假设将被证明是对未来的准确预测。因此，我们可能需要在未来的报告期确认额外的减值费用，这可能会对我们的运营业绩和财务状况产生重大不利影响。
GAAP要求我们在每个报告期评估需要摊销的无形资产的使用寿命。如果对无形资产剩余使用年限的估计发生变化，无形资产的剩余账面价值将在修订后的剩余使用年限内预期摊销。如果无形资产的修订使用年限低于最初估计，我们未来的摊销费用将会增加，这可能会对我们的经营业绩和财务状况产生实质性影响。
由于裁员以及其他成本节约和业务改善举措预期节省的运营成本，运营结果的改善可能不会以估计的金额实现，可能需要更长的时间才能实现，或者只能在有限的时间内实现。2017年第四季度，作为新的成本节约和业务改善项目的一部分，我们聘请了外部顾问来评估我们业务的各个方面的改善和成本节约机会。2018年第一季度，我们完成了该项目的设计阶段，即ONETEAM，目前正处于部署阶段。2019年第三季度，我们开始了ONETEAM国际业务的设计阶段。我们预计，通过我们的运营现金流和信贷安排提供的资金，到2021年第一季度，与执行ONETEAM项目相关的各种额外费用将会产生。然而，为了实施这一或任何其他未来的成本节约或业务改善计划，我们预计会产生额外的费用，这可能会在实现与这些计划相关的预期收益之前对我们的财务业绩产生不利影响。由于许多因素或未来的发展，我们可能无法实现与我们的预期一致的成本降低或其他业务改进
福利可能会被推迟。这些因素或未来的发展可能包括：(I)重新分配和再培训剩余员工或外包或取消被淘汰员工的职责和职能方面的成本高于预期或延迟，(Ii)由于某些司法管辖区对员工解雇的法规或法律限制而导致被取消职位的员工意外延迟离职，(Iii)实际节省的成本与预期的成本节约不同，(Iv)业务改善计划没有实现的预期好处，以及(V)计划对正常运营的干扰或其他意想不到的不利影响。
我们还可以在实现预期收益之前或有限的一段时间之后，随时决定减少、暂停或终止我们的成本节约和业务改进计划。裁撤现有员工还可能导致未来招聘、培训和调动新员工的成本增加，或在未来对我们的服务需求增加导致运营业绩恢复较慢的情况下重新聘用员工。我们的举措可能会对我们留住和吸引合格人才的能力产生负面影响，他们可能会对他们未来在我们公司的角色感到不确定。
我们的项目可能会出现成本超支的情况。我们的许多客户是根据固定价格合同或包括固定和可变要素组合的合同提供服务的，我们承担部分成本超支的风险。根据这类合同，价格在一定程度上是根据成本和进度估算确定的，这些估算是基于一些假设，包括对未来经济状况、分包商的价格和可用性、材料和我们服务的其他紧急情况的假设。我们的盈利能力在很大程度上取决于我们做出准确估计的能力。不准确的估计，或其他情况的变化，如意想不到的技术问题，难以获得许可或批准，当地法律或劳动条件的变化，天气延误，原材料成本，贸易争端和关税，汇率波动，或我们的供应商或分包商无法履行合同，都可能导致重大损失，因为这些变化会对每个项目确认的收入产生不利影响。
此外，由于我们的客户要求对任何工作订单进行更改，使我们需要完成的工作范围发生实质性变化，我们可能会产生超出预估的重大成本。我们的服务通常是根据书面客户协议下的采购订单执行的。我们可能需要执行与任何此类买方订单相关的定价中未考虑到的额外服务，包括由客户要求的更改、不完整或不准确的工程、项目规格更改以及客户提供给我们的其他类似信息导致的服务，这些信息构成了我们最初估计的基础。我们按发生的成本按比例确认收入，因此，如果我们无法就任何此类额外服务获得足够的补偿，我们可能需要在固定合同项目上调整收入确认，如果我们产生的实际成本超过我们对此类项目的估计。
与国际业务相关的经济、政治和其他风险可能会对我们的业务产生不利影响。我们的部分业务是在美国境外开展的，因此，我们的业务面临与国际业务相关的风险，包括外币汇率的变化、政治或经济状况的不稳定、现金收益汇回的困难、不同的员工关系、不同的监管环境、贸易保护措施，以及管理和执行公司政策的困难，这些政策可能与当地文化的正常商业惯例不同。在许多外国，特别是那些发展中经济体，从事美国和外国反腐败法规(如美国《反海外腐败法》和英国《反贿赂法》)禁止的商业行为是很常见的。我们的国际业务可能包括腐败盛行国家的项目。尽管我们已经并将继续实施和执行旨在确保遵守这些法律的政策和程序，但不能保证我们的所有员工、承包商或代理人，包括那些在违反此类反腐败法律的国家中代表我们的人，不会采取违反我们的政策和程序的行动。我们的员工、承包商或代理人违反外国或美国法律的任何行为，即使是我们的政策和程序禁止的，都可能对我们的运营结果、财务状况或现金流产生实质性的不利影响。
商业收购给投资者带来了风险。我们不时地在专业维修和专业工业服务方面进行收购或补充，包括检验、工程评估和机械服务，以补充和多样化我们现有的业务。我们还可能收购其他业务，以增强我们的服务或地理范围。我们可能无法通过收购扩大我们的市场份额，而且收购可能会带来意想不到的整合困难或成本。不能保证我们会从任何收购中实现预期的成本节约、协同效应或收入增加，也不能保证我们会在预期的时间框架内实现这些好处。如果我们不能应对与收购相关的挑战并成功整合被收购的业务，或者如果我们的集成产品和服务未能获得市场认可，我们的业务可能会受到不利影响。与收购相关的对价也可能影响我们的股价或未来的财务结果，这取决于此类对价的结构。只要我们发行股票或其他购买股票的权利，包括期权或其他权利，现有股东可能会被稀释，每股收益可能会下降。此外，收购可能会导致额外的债务。
我们已发行证券的价格可能会波动。在未来的一些季度(或几个季度)，我们的收入、经营业绩或其他财务业绩指标可能达不到公众对股票市场的预期。
这可能会导致我们已发行证券的价格下跌或波动。从历史上看，我们的季度和年度销售额和经营业绩都是起伏不定的。我们预计未来波动将持续。除了一般的经济和政治条件，以及本条款1A“风险因素”中确定的其他因素外，下列因素可能会影响我们的销售和经营结果：重大客户订单的时间、客户设施计划维护项目的时间、竞争性定价的变化、不同产品线的盈利能力差异、运营费用的变化、原材料和劳动力成本的迅速增加、我们、我们的竞争对手或我们各自客户宣布或推出新产品或服务的时间、对这些服务的接受程度、我们是否有能力充分满足员工的要求，以及合格员工的需求。以及国际市场的相对强弱。由于我们的季度和年度收入和经营业绩各不相同，我们认为期间与期间的比较不一定有意义，也不应该作为我们未来业绩的指标。
我们的业务可能会受到停工、人员短缺和其他劳工问题的不利影响。虽然我们相信我们与员工的关系很好，没有罢工或停工，但我们不能保证不会与工会、工会、代表员工的其他团体或全体员工发生上述和其他类型的冲突，也不能保证未来与工会的任何谈判都不会导致劳动力成本大幅上升。
我们向购买我们服务的客户提供信贷，这使我们面临潜在的信用风险，如果实现，可能会对我们的财务状况、经营业绩和现金流产生不利影响。如果我们无法收回欠我们的款项，或无法保留支付给我们的款项，我们的现金流将会减少，我们可能会遭受损失。我们还将确认因客户财务困难或破产而减值的任何应收账款的损失。如果我们提供服务的时间较长，资本项目的亏损风险可能会增加。信贷损失可能会对我们的财务状况、经营业绩和现金流产生实质性的不利影响。
由于我们在美国和世界其他国家的地理位置不同，业务分散，我们更容易受到某些风险的影响。我们在世界各地都有办事处和业务。由于我们在不同地点开展业务的性质，这造成了更大的财务和运营风险。虽然我们有强大的内部控制、政策和程序以及员工培训和合规计划来阻止被禁止的行为，但它们可能无法有效地防止员工、承包商或代理违反或规避此类内部政策或实质性违反适用的法律和法规。
与业务融资相关的风险
我们 这些风险包括未能遵守财务契约的风险、无力支付到期利息和本金的风险，以及利率上升的风险。2020年12月18日，我们达成了一项以资产为基础的信贷协议(“ABL贷款”)，该协议由花旗银行(Citibank，N.A.)作为代理牵头，提供最高1.5亿美元的可用借款。ABL贷款到期，所有未偿还金额将于2024年12月18日到期并支付。然而，如果我们于2023年8月1日到期的5.00%可转换优先债券(“债券”)在其到期日(“触发日期”)前120天有5,000万美元或以上的未偿还本金总额，或如果有本金总额低于5,000万美元的未偿还债券，而我们在触发日ABL融资机制下没有足够的超过20%的超额可用资金，则ABL融资将于触发日期终止。
ABL贷款包含借款、违约事件和契约的惯常条件。如果我们的超额可获得性小于(I)1500万美元和(Ii)10.00%的较大者(1)当前借款基数和(2)当时有效的ABL贷款承诺，则必须维持至少1.00至1.00的综合固定费用覆盖比率。在发生某些违约事件时，ABL贷款的未偿还贷款可能需要额外支付2.0%的利息。
于2020年12月18日，吾等亦与作为代理人的Atlantic Park Strategic Capital Fund，L.P.及作为贷款人的APSC Holdco II，L.P.(“APSC”)订立信贷协议，据此，吾等借入2.5亿美元定期贷款(“定期贷款”)。定期贷款到期，所有未偿还金额将于2026年12月18日到期并支付，条件是某些条件可能导致提前到期，包括如果票据在触发日期的未偿还本金总额为5000万美元或更多，在这种情况下，定期贷款将在触发日期终止。
定期贷款包括惯例的付款处罚、违约事件和契约。从截至2022年3月31日的财季开始，我们还必须保持低于或等于7.00至1.00的净杠杆率，按季度计算，按往绩12个月计算。此外，在任何四个会计季度期间，我们的资本支出不得超过3300万美元。如果每年第二季度和第四季度末总净杠杆率小于或等于4.00至1.00，本公约将不适用。
我们是否有能力遵守财务公约，视乎我们未来的经营表现和未来的财政状况，两者都会受到各种风险和不明朗因素的影响。新冠肺炎疫情的影响以及石油和天然气终端市场的下滑可能会对我们的财务状况和业务状况以及我们的客户和供应商产生重大不利影响。此外，除其他因素外，这些事件可能会影响我们从运营中产生现金流的能力，以可接受的条款进入资本市场或根本不影响，并影响我们未来在ABL贷款下的需求或借款能力。除了我们目前的业务资金来源外，这些事件的影响可能会影响我们的流动性，或者我们需要修改我们的配置或资本来源，实施进一步的成本削减措施和/或改变我们的业务战略。尽管新冠肺炎大流行和石油和天然气终端市场的下跌可能对我们的流动性来源产生广泛影响，但影响将取决于未来的发展，目前无法预测。
我们主要依靠运营的现金流来支付债务所需的利息和本金。如果我们无法从我们的业务中产生足够的现金流，我们可能无法在债务到期时支付利息和本金义务。不履行这些义务或不遵守上面讨论的金融契约可能会导致违约，这将使我们的贷款人能够加快偿还债务的速度。如果我们的贷款人加速偿还债务，就不能保证我们能够以对我们有利的条款为这些债务进行再融资，或者根本不能保证。
我们的ABL贷款和定期贷款以浮动的市场利率计息。如果市场利率上升，我们的利息支出和现金流可能会受到不利影响。根据截至2020年12月31日的未偿还借款，市场利率提高100个基点将增加我们的利息支出，并使我们的运营现金流每年减少约120万美元。
我们的ABL贷款和定期贷款限制了我们产生额外债务、进行合并、收购和处置以及改变我们经营的业务的能力。这些限制可能会对我们经营业务的能力产生不利影响，并可能限制我们在潜在商业机会出现时利用这些机会的能力。
我们可转换债务证券的会计方法可能会对我们报告的财务结果产生重大影响。2017年7月31日，我们以私募方式发行了本金2.3亿美元、2023年到期的5.00%可转换优先债券。2020年12月，我们使用定期贷款的收益和ABL贷款下的借款，注销了1.369亿美元的票据面值，1.355亿美元，不包括应计利息。截至2020年12月31日，未偿还票据本金为9310万美元。
若吾等有能力及意向以现金结算，可全部或部分以现金结算的可换股债务工具(如债券)目前均采用库存股方法入账，其影响是在计算稀释每股收益时，不计入于转换债券时可发行的股份，除非债券的转换价值超过其本金，且其影响会是摊薄的。在库存股方法下，为了稀释每股收益的目的，如果我们选择清偿超额股份，交易的会计处理就像是为解决超额股份所需的普通股数量已经发行一样。我们不能肯定我们能够在未来的任何报告期内证明我们有能力或意向以现金结算票据。此外，财务会计准则委员会(FASB)最近发布了2020-06年度会计准则更新(ASU)，即实体自有权益中可转换工具和合同的会计处理，这将取消使用库存股方法计算稀释后每股收益。我们预计从2022年1月1日开始采用ASU 2020-06，届时我们将使用IF-转换方法，这将要求我们假设票据将完全以普通股结算，用于计算稀释后每股收益，如果影响将是稀释的。在这种情况下，我们稀释后的每股收益将受到不利影响。
与我们的可转换债务证券相关的交易可能稀释现有股东的所有权权益，或者可能压低我们普通股的价格。债券可转换为4291,705股普通股。转换后，我们可以选择现金、普通股或现金加普通股的组合来结算票据。如果债券被转换，我们目前的意图是以现金结算债券的本金金额，并通过发行普通股来偿还剩余的转换义务；然而，我们不能保证在进行任何此类转换时，我们将有足够的资金可用于以这种方式进行结算。在这种情况下，我们可以选择以现金和普通股的不同组合或完全以普通股的形式来结算转换义务，具体取决于具体情况。如果我们在转换票据时交付普通股，现有股东的所有权权益将被稀释。在这种转换后可发行的普通股在公开市场上的任何销售都可能对我们普通股的现行市场价格产生不利影响。
与信息系统相关的风险
我们的运营和信息系统，包括我们的员工、客户和财务记录，都存在网络安全风险。.我们继续增加对数字技术的依赖来开展我们的业务。我们的许多文件，包括员工、客户和财务记录，都是数字化的，越来越多的员工在几乎无纸化的远程环境中工作。我们还外判了一些信息技术开发、维护和支持职能。因此，我们可能会在内部位置和外部供应商位置面临潜在的严重网络事件，这些事件可能会导致敏感数据和/或知识产权被盗、关键数据被更改或删除和/或在很长一段时间内其运营中断。这也可能导致索赔、损失、罚款和更高的费用，以纠正和补救这类事件的影响，尽管据我们所知，到目前为止还没有发生这样的重大事件。
我们信息系统正常运行的中断可能会扰乱运营，并导致成本增加和/或收入减少。我们的信息系统的正常运作对我们业务的成功运作至关重要。虽然我们的信息系统受到物理和软件保障的保护，但我们的信息系统仍然容易受到自然灾害、断电、电信故障和其他问题的影响。如果关键信息系统出现故障或不可用，我们的业务运营可能会受到不利影响。
与法规相关的风险
我们的有效税率和纳税义务的波动可能会对我们的财务业绩产生不利影响。我们在美国和不同的外国司法管辖区都要缴税。在确定我们在全球范围内的所得税拨备时需要做出重大判断，其中包括评估对税收抵免、抵销收益或汇回现金收益、税收资产和其他税收的应计项目的限制，而且有许多交易和计算最终的税收决定是不确定的。我们的有效所得税税率可能受到以下因素的不利影响：我们的利润水平、我们业务的变化、我们业务和经营结构的重组、不同法定税率国家收益组合的变化、我们所作选择的变化、适用税法或现行税法解释的变化或递延税项资产估值免税额的变化，以及其他因素。
我们目前还在不同的司法管辖区接受审计，这些司法管辖区可能会评估对我们的额外所得税负担。审计、诉讼或相关法律、法规、行政惯例、原则和解释的发展可能会对我们在发生这种发展的一个或多个时期以及之前和随后的时期的经营业绩或现金流产生重大影响。
我们的 运营和物业受到广泛的环境、健康和安全法规的约束。我们必须遵守与环境、工人健康和安全等相关的各种美国联邦、州、地方和国际法律法规。这些法律和法规复杂，变化频繁，正变得越来越严格，可能会对违规行为实施实质性制裁，或者要求进行可能限制我们服务的运营变革。我们必须使我们的运营符合适用的法规要求，并在我们运营的所有地点适应此类要求的变化。随着时间的推移，这些要求预计会增加我们提供服务的整体成本。我们的一些服务涉及处理或监控高度管制的材料，包括挥发性有机化合物或危险废物。环境法律和法规一般对受管制材料的表征、处理、处置、排放或排放施加限制和标准，并要求我们获得许可并遵守各种其他要求。如果我们对受管制材料进行了不当的表征、处理或处置，或其他任何未能遵守日益复杂和严格执行的联邦、州、地方和国际环境、健康和安全法律法规或相关许可的情况，我们可能会受到行政、民事和刑事处罚的评估，强制执行调查或补救义务或资本支出要求，或者发布可能限制或阻止我们经营业务和完成合同服务的能力的禁令。如果我们的服务缺陷或工艺缺陷导致污染物释放到环境中，则可能导致环境责任。此外，对现行环境、健康和安全法律或法规的修改或解释, 更有力地执行现有法律或法规，或采用新的法律或法规，也可能对我们的客户所在的行业产生负面影响，进而可能对我们产生负面影响。
限制“温室气体”排放的气候变化立法或法规可能会导致对我们服务和产品的需求减少。过去几年，人们越来越关注气候变化，因为有研究发现，二氧化碳、甲烷和其他温室气体的排放对公众健康和环境构成了威胁。因此，美国和世界其他地区出台了各种以限制温室气体排放为重点的监管发展、提案或要求以及立法倡议。新总统政府还强调，它打算积极实现其政策目标，即通过在整个经济范围内大幅减少温室气体排放和加快从碳基能源过渡来应对全球气候变化。通过新的或更严格的立法或监管计划，限制我们为其提供维修和维护服务的客户，特别是炼油和石化行业的客户的温室气体排放，或减少对这些客户产品的需求，反过来可能会影响对我们产品的需求，以及
服务。我们的一些客户正在改造他们的工厂和设施，努力使他们的运营和产品更好地适应这些能源过渡问题，但不能保证这些改造后的设施将需要与我们目前提供的相同水平的服务和产品。
最后，一些科学家得出结论，大气中温室气体浓度的增加可能会产生物理影响，如风暴、干旱、洪水和其他气候事件的严重程度和频率增加。这样的气候事件有可能对我们或我们客户的运营产生不利影响，进而可能对我们产生负面影响。如果此类事件的严重性和频率增加，也可能对我们防范与此类事件相关的风险的能力产生不利影响，从而导致我们在此类事件背景下开展业务时面临更大的财务风险。
英国的(“The U.K.”)脱离欧盟(“欧盟”)可能会对我们产生不利影响。2020年1月31日，英国脱离欧盟(俗称《脱欧》)。尽管英国退欧的长期影响将取决于英国为保持欧盟市场准入而达成的任何协议，但英国退欧带来了额外的不确定性，可能会导致新的监管成本和挑战，比如整个欧洲增加对进出口的限制。英国退欧的影响将取决于英国为保持进入欧盟市场而达成的任何协议。英国退欧的结果导致全球股市波动和外币汇率波动，未来英国退欧条款和影响的不确定性可能会持续下去。英国退欧可能会对英国、欧洲地区以及世界范围内的经济和市场状况产生不利影响，并可能导致全球金融和外汇市场的不稳定，包括英镑和欧元的价值波动，这反过来可能会对我们的客户产生不利影响，特别是在英国。此外，英国退欧可能会导致法律上的不确定性，以及在英国与欧盟谈判时可能出现的国家法律法规的差异。特别是，根据英国退欧的条款，我们可能面临新的监管成本和挑战，包括在英国市场运营的额外监管许可，增加我们的业务成本和潜在的不一致，我们还可能被要求遵守英国的监管要求，这些要求是对欧盟监管要求的补充或不一致。英国退欧和其他我们无法预料的影响中的任何一种都可能对我们的业务、运营业绩、财务状况和现金流产生不利影响。
在我们运营的司法管辖区，我们受到隐私和数据安全/保护法律的约束，并可能面临与此类法律和法规相关的巨额成本和责任。围绕信息安全和隐私的监管环境越来越苛刻，新的和不断变化的要求经常被强加。遵守隐私和信息安全法律和标准的变化可能会因为增加对技术的投资和开发新的运营流程而导致巨额费用，这可能会对我们的财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。此外，在违反或其他隐私和信息安全法律的情况下，支付潜在的巨额罚款或罚款，以及与此类违规相关的负面宣传，可能会损害我们的声誉，并对产品需求和客户关系产生不利影响。
与法律责任相关的风险
对于某些索赔或损失，我们的保险范围不能完全赔偿我们。此外，我们的保险有限制和排除，并不是所有的损失或索赔都有保险。我们在高压、高温系统或其周围的危险环境中提供服务，我们的员工暴露在多种危险中，包括接触危险材料、爆炸危险和火灾危险。在这些大型工业设施或系统中发生的事故，无论故障如何，都可能是灾难性的，会对我们的员工和第三方造成严重的人身伤害、生命损失、财产或环境破坏以及运营中断，从而对我们的员工和第三方造成不利影响。我们的合同通常要求我们赔偿客户因我们出现在客户所在地而造成的伤害、损坏或损失，而不管我们的过错或我们的服务表现如何，并提供材料和工艺的保修。根据我们的保险单，我们还可能被要求将客户命名为额外的被保险人。对于与我们的业务相关的这些风险和其他风险，我们保持有限的保险覆盖范围。由于一般责任保险的成本很高，我们维持保险，自保保额为100万美元，每次事故的免赔额为200万美元。本保险可能不保护我们对某些事件的责任，包括涉及污染、产品或专业责任的事件、业务中断或恐怖主义行为造成的损失或我们违约造成的损害。我们不能向您保证，我们的保险是否足以承保风险或保单限额，以承保我们可能招致的所有损失或责任。此外，在未来，由于不断变化的市场状况及其对定价的影响，, 我们不能保证我们能够将保险维持在我们认为足够的风险承保范围或保单限额。由于我们的产品或服务不在保险范围内或超过保单限额而造成的任何未来损害，都可能对我们的经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。
我们正在并可能继续参与法律诉讼，这将增加我们的成本，如果不利的决定，可能会对我们的运营结果、财务状况或现金流产生重大影响。我们目前是因我们的业务运营而引起的法律诉讼的被告，有理由预计我们将在未来的诉讼中被点名。针对我们的法律诉讼大多源于在客户设施提供服务的正常过程，包括要求工人赔偿、人身伤害和财产损失。法律程序可以是
辩护成本高昂，无论最终结果如何，都可能在很长一段时间内转移管理层和其他人员的注意力。对责任索赔的抗辩失败可能会对我们的业务、运营结果、财务状况或现金流产生不利影响。
其他风险因素
其他风险因素可能包括我们的业务中断，或由于火灾、洪水、飓风、地震、断电、电信故障、恐怖袭击、劳动力中断、卫生流行病和其他我们无法控制的事件而导致我们客户的业务中断。
这些因素中的任何一个，无论是单独存在还是合并在一起，都可能对我们未来的经营业绩、财务状况、现金流和/或股票价格产生重大不利影响，还可能影响本年度报告中的任何前瞻性陈述是否最终被证明是准确的。
项目1B：处理未解决的工作人员意见
无
第二项：所有财产
我们在全球20多个国家和地区的大约200个地点提供我们的服务。在我们的行动中使用了几种非常重要的物理特性。我们在得克萨斯州阿尔文拥有一家工厂，由我们的主要培训设施、设备中心和ISO-9001认证的夹具、外壳和密封剂制造设施组成。此外，我们在德克萨斯州休斯敦经营着两家制造工厂(其中一家是自有的，另一家是租赁的)，这两家工厂都包括在我们的MS部门中。此外，我们还租用了位于德克萨斯州Sugar Land的公司总部和位于华盛顿州肯特市的Quest Integrity部门总部的办公空间。在我们的IHT和MS细分市场中，其他被认为非常重要的地区服务地点如下。我们在阿拉巴马州的莫比尔、加利福尼亚州的贝尼西亚、加利福尼亚州的海港城、印第安纳州的哈蒙德、俄亥俄州的哥伦布、得克萨斯州的帕萨迪纳(两个地点)和加拿大的艾伯塔省埃德蒙顿租用设施。我们在得克萨斯州帕萨迪纳拥有一家工厂，在荷兰弗利辛根拥有一家工厂，在英国肯德尔、卡莱尔和斯肯索普拥有三家工厂。
我们相信，我们的物业和设备足以满足我们目前的需要，尽管预计将进行更多投资来扩大物业和设备，但在资产使用寿命结束时，将与公司发展活动相关的资产进行更换。
第三项：继续进行法律诉讼
有关我们法律程序的信息可以在本年度报告第8项10-K表格中的综合财务报表的附注14中找到，并通过引用并入本文。
第四项：煤矿安全信息披露
不适用
第二部分
第五项：建立注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场
市场信息
我们的股票在纽约证券交易所交易，代码是“TISI”。
持票人
截至2021年3月8日，共有522名我们普通股的记录持有人，不包括以街头名义持有的股票的实益所有者。
分红
在截至2020年12月31日或2019年12月31日的年度内，没有宣布或支付现金股息。在未经贷款人同意的情况下，我们支付现金股息的能力有限。因此，我们目前无意在可预见的未来派发现金股息。此外，未来的任何股息支付将继续取决于我们的财务状况、市场状况和董事会认为相关的其他事项。
性能图表
下面的业绩图表将我们普通股的业绩与纽约证券交易所综合指数和同业集团指数进行了比较。比较假设在2015年12月31日向我们的普通股纽约证交所综合指数和同行集团指数投资了100美元。每项投资的价值都是基于股价的升值，并将所有股息进行再投资，前提是任何股息都已支付。对于每个图表，假设投资发生在所显示的每个期间的开始。在截至2020年12月31日的一年中，Peer Group中包括的以下公司在服务提供、行业和其他因素方面具有可比性：Aegion Corporation、Barnes Group、CIRCOR International、Clean Harbors、DXP Enterprise、EMCOR Group、Enerpac Tool Group、EnPro Industries、ESCO Technologies、MasTec，Inc.、Matrix Service Company、Mistras Group、JMYR Group、Primoris Services Corporation、广达服务、SEACOR Holdings
*他们在12月31日/15年12月31日向股票或指数投资了100美元，包括股息的再投资。
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| 12/15 | | 12/16 | | 12/17 | | 12/18 | | 12/19 | | 12/20 |
| Team，Inc. | 100.00 | | | 122.81 | | | 46.62 | | | 45.84 | | | 49.97 | | | 34.11 | |
| 纽约证交所综合指数 | 100.00 | | | 111.94 | | | 132.90 | | | 121.01 | | | 151.87 | | | 162.49 | |
| 同级组 | 100.00 | | | 147.14 | | | 162.24 | | | 129.93 | | | 184.52 | | | 210.17 | |
注：以上信息由Research Data Group，Inc.提供。
上述“业绩图表”标题下的信息不被视为作为Form 10-K年度报告的一部分被“存档”，也不受交易所法案第18条责任条款的约束。此类信息不会被视为通过引用纳入我们根据证券法提交的任何文件中，除非我们此时明确将其合并到此类文件中。
第六项：精选财务数据。
已保留
项目七、公司管理层对财务状况和经营成果的讨论分析
本管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析是对随附的综合财务报表和附注的补充，以帮助了解我们的财务状况、财务状况变化和经营结果。以下内容应与本Form 10-K年度报告中的第1项“业务”、第(1A)项“风险因素”、第(2)项“财产”和第(8)项“合并财务报表和补充数据”一起阅读。
前瞻性陈述
这份Form 10-K年度报告包含“证券法”第27A节和“交易法”第21E节所指的前瞻性陈述。此类前瞻性陈述包括表达计划、预期、意图、应急、目标、指标或未来发展和/或其他不是历史事实的陈述。见本年度报告开头的第1项。
商业的总体发展
我们是集成的数字化资产性能保证和优化解决方案的全球领先提供商。我们部署常规到高度专业化的检查、状况评估、维护和维修服务，为客户最关键的资产带来更高的安全性、可靠性和运营效率。我们在以下三个主要部门开展业务：检验和热处理(IHT)、机械服务(MS)和Quest Integrity。通过这三个细分市场的能力和资源，我们相信我们唯一有资格提供的综合解决方案包括：检查以评估状况；工程评估以确定是否符合行业标准和法规的要求；以及机械服务以根据客户的选择进行维修、重新维修或更换。此外，根据发现的损坏的严重程度和相关的操作条件，我们能够根据客户的需求进行升级，从标准服务升级到行业中一些最先进的服务以及集成的资产完整性和可靠性管理解决方案。我们还相信，我们在以下三个不同的客户需求领域提供服务的能力是独一无二的：(I)周转或项目服务，(Ii)呼叫服务和(Iii)嵌套或运行维护服务。
IHT主要为流程、管道和电力部门提供常规和高级无损检测(“NDT”)服务、管道完整性管理服务和现场热处理服务，以及相关的工程和状态评估服务。这些服务可以在设施运行期间(投产)、设施周转期间或新的建设或扩建活动期间提供。
MS提供的解决方案旨在满足客户在资产运行(在线)和离线状态期间的独特需求。我们的在线服务包括从标准到定制的泄漏修复和复合解决方案；排放控制和合规性；热攻丝和生产线停止；以及在线阀门插入解决方案，这些解决方案在资产处于运行状态时交付，从而最大限度地延长了客户的生产时间。资产关闭可以是计划的，例如周转维护事件，也可以是计划外的，例如由于组件故障或设备故障造成的关闭。我们的专业维护、周转和停机服务旨在最大限度地减少客户停机时间，主要是在资产离线的情况下交付，通常是通过使用交叉认证的技术人员，他们的多工艺能力提供了实现紧迫时间安排所需的生产。这些关键服务包括现场加工、螺栓连接完整性、防汽塞测试和阀门管理解决方案。
Quest Integrity为流程、管道和电力部门提供完整性和可靠性管理解决方案。这些解决方案包括三个定义广泛的学科：(1)使用专有的在线检测工具和分析软件，为历史上不可装载的工艺管道提供高度专业化的在线检测服务；(2)通过多学科的工程团队和相关实验室支持提供先进的工程和状况评估服务；(3)先进的数字成像，包括远程数字视频成像、激光扫描和激光轮廓测量仪支持的改革者护理服务。
我们向各行各业的公司推销我们的服务，其中包括：
•能源(炼油、电力、可再生能源、核能和液化天然气)；
•制造和加工(化工、石化、纸浆和造纸工业、制造、汽车和采矿)；
•中游和其他(阀门、码头和储存、管道和近海石油和天然气)；
•公共基础设施(游乐园、桥梁、港口、建筑、道路、水坝和铁路)；以及
•航空航天和国防。
2021年1月，我们宣布进行战略重组。新的精简结构支持我们的全球业务，通过三个新的运营集团：检验和热处理集团(“IHT集团”)、机械和在线服务集团(“MOS集团”)和资产完整性和数字集团(“AID集团”)，更加注重进一步改善运营和财务业绩。IHT集团隶属于IHT部门，致力于随着监管合规要求的增加而扩大其稳定的嵌套足迹，扩大扭亏为盈活动，并使其全球终端市场多样化，例如通过增加对航空航天业务线的投资。包括在MS细分市场中的MOS集团继续致力于扭亏为盈和资本项目，并提高老化关键资产的绩效、效率和寿命。MOS集团已做好准备，随着维修和外调工作的高需求导致的行业复苏，MOS集团将会发展壮大。AID集团隶属于我们的Quest Integrity部门，将专注于扩展机械和管道完整性、基于风险的检测、远程视觉检测和数字平台。AID集团还将优化我们的研发活动，包括产品和技术开发。这些变化对我们的可报告部门没有影响。
影响结果的重要因素及最新进展
我们的收入、毛利和其他经营结果在任何特定时期都可能受到各种因素的影响，包括上文关于前瞻性陈述的告诫说明和第1部分第1A项中描述的那些因素。本报告所包含的“风险因素”过去曾造成我们业绩的波动，预计未来也会引起业绩的波动。关于某些因素的其他信息如下所述。
新冠肺炎大流行与市场动态。然而，2020年3月，世界卫生组织宣布新冠肺炎疫情为大流行，疫情继续在美国和世界其他地区蔓延。在过去的一年里，新冠肺炎疫情及其相关的经济影响在国内外市场(包括我们开展业务的市场)造成了极大的波动和不确定性，因此，某些客户采取了削减资本支出预算、成本削减措施、人员裁员、限制设施准入和关闭设施等行动作为回应。
虽然新冠肺炎和原油价格下跌对我们业务的影响因地理条件而异，但适用的政府任务已经对我们的劳动力和业务以及我们的客户、供应商和承包商的业务产生了不利影响。最终的持续时间和对我们全球业务的影响尚不清楚。我们预计，由于上述因素，我们未来的经营业绩可能会继续受到不利影响。为了顺利度过这一前所未有的时期，我们继续重点抓好以下重点工作：
•我们员工的安全和业务连续性；
•采取果断和积极的行动来降低成本、保持产能和管理利润率，以使我们的业务与近期对我们服务的需求下降保持一致；以及
•我们的终端市场收入多元化战略。
为了应对新冠肺炎疫情和油价下跌导致的经济低迷，我们在2020年第二季度启动了一项成本削减和效率计划。所有被点名的高管都自愿暂时减薪，降薪幅度从基本工资的15%到20%不等。此外，我们对某些其他受薪员工实施了较低百分比的减薪，并暂停了我们根据高管递延薪酬退休计划和我们的401(K)计划进行的自愿配对。此外，我们的董事会自愿同意将他们的现金薪酬削减20%。这些削减将持续到2021年。
根据冠状病毒援助、救济和经济安全法案(“CARE法案”)，我们有资格将社会保障税的雇主部分推迟到2020年底。截至2020年12月31日，我们已经递延了1420万美元的雇主工资税，其中大约一半的递延将在2021年和2022年分别到期。我们可能会根据CARE法案推迟未来额外的雇主工资税。此外，在我们开展业务的司法管辖区内的其他政府通过了立法，为雇主提供救济计划，其中包括工资补贴拨款、推迟某些与工资相关的费用以及纳税和其他福利。我们选择将来自加拿大和其他国家政府的合格政府补贴作为相关费用的补偿。因此，在截至2020年12月31日的12个月中，我们确认运营费用和销售、一般和行政费用分别减少了990万美元和240万美元。截至2020年12月31日，我们还推迟了将于2021年和2022年到期的其他外国政府项目下460万美元的工资相关费用和税收支付。
商誉减值。正如以下综合财务报表附注7进一步讨论的那样，我们在截至2020年3月31日的三个月内确认了IHT运营部门的非现金商誉减值费用191.8,000,000美元。这些费用是临时商誉减值测试的结果，该测试是由于本季度存在某些减值指标而触发的，主要是由于新冠肺炎、油价下跌以及对国际HT经营部门的相关影响，导致2020年第一季度的经营业绩下降。
经营成果
以下是我们截至2020年12月31日的12个月与2019年12月31日的运营结果以及截至2019年12月31日的12个月与2018年12月31日的运营结果的比较。
截至2020年12月31日的年度与截至2019年12月31日的年度比较
下表列出了截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度我们运营收入和营业收入(亏损)的组成部分(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12个月
十二月三十一日， | | 增加
(减少) |
| | 2020 | | 2019 | | $ | | % |
| | | | | | | |
| 按业务部门划分的收入： | | | | | | | |
| IHT | $ | 374,740 | | | $ | 512,950 | | | $ | (138,210) | | | (26.9) | % |
| 女士 | 392,484 | | | 535,372 | | | (142,888) | | | (26.7) | % |
| 追求完整性 | 85,315 | | | 114,992 | | | (29,677) | | | (25.8) | % |
| 总收入 | $ | 852,539 | | | $ | 1,163,314 | | | $ | (310,775) | | | (26.7) | % |
| | | | | | | |
| 营业收入(亏损)： | | | | | | | |
IHT1 | $ | (174,638) | | | $ | 24,084 | | | $ | (198,722) | | | NM2 |
| 女士 | 25,879 | | | 55,385 | | | (29,506) | | | (53.3) | % |
| 追求完整性 | 16,474 | | | 28,757 | | | (12,283) | | | (42.7) | % |
| 企业和共享支持服务 | (85,077) | | | (110,372) | | | 25,295 | | | 22.9 | % |
| 营业总收入(亏损) | $ | (217,362) | | | $ | (2,146) | | | $ | (215,216) | | | NM2 |
| | | | | | | |
| 利息支出，净额 | (29,818) | | | (29,713) | | | $ | (105) | | | 0.0% |
| | | | | | | |
| 债务清偿和改装损失 | (2,224) | | | (279) | | | (1,945) | | | NM2 |
| 其他费用，净额 | (2,514) | | | (715) | | | (1,799) | | | (251.6) | % |
| 所得税前亏损 | $ | (251,918) | | | $ | (32,853) | | | $ | (219,065) | | | (666.8) | % |
| 所得税优惠 | 14,715 | | | 436 | | | 14,279 | | | NM2 |
| 净损失 | $ | (237,203) | | | $ | (32,417) | | | $ | (204,786) | | | (631.7) | % |
_________________
1%包括截至2020年12月31日的12个月1.918亿美元的商誉减值费用。
2%NM-没有意义。
收入。总收入比去年同期下降了3.108亿美元，降幅为26.7%。剔除外汇汇率变化带来的230万美元的不利影响，总收入减少3.085亿美元，IHT收入减少1.379亿美元，MS收入减少1.415亿美元，Quest Integrity收入减少2910万美元。国际HT、MS和Quest Integrity活动水平下降的主要原因是，新冠肺炎爆发和石油市场供过于求对产量产生了负面影响，导致某些客户暂时关闭设施和/或缩减运营，导致客户项目推迟，对我们服务的需求下降。在石油和天然气行业，我们预计炼油利用率将在2021年之前逐步回升。如果没有新冠肺炎大流行的影响，在炼油利用率下降后，我们通常会在12至18个月内受益，然而，当前的市场动态推迟了对我们产品和服务的需求增长。外汇汇率变动的不利影响主要是由于美元相对于我们在此期间有风险敞口的外币走强。
营业亏损。总体运营亏损为2.174亿美元，而上一年的运营亏损为210万美元。运营亏损的增加主要是由于2020年第一季度的非现金商誉减值费用1.918亿美元，这是由减值指标的存在引发的，包括新冠肺炎疫情导致我们的预测下降，以及我们的国际HT运营部门的市场状况出现相关的下降。
本年度的营业亏损包括总计2.052亿美元的净开支，我们认为这些开支不能反映我们的核心经营活动，而去年同期包括2330万美元的此类项目。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 反映在营业收入(亏损)中的非核心费用明细如下(未经审计)： |
| IHT | | 女士 | | 追求完整性 | | 企业和共享支持服务 | | 总计 |
| 截至2020年12月31日的12个月 | | | | | | | | | | |
专业费用和其他费用1 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,062 | | | $ | 5,062 | |
法律费用2 | | — | | | — | | | — | | | 1,947 | | | 1,947 | |
遣散费，净额3 | | 1,572 | | | 3,048 | | | 517 | | | 740 | | | 5,877 | |
| 商誉减值费用 | | 191,788 | | | — | | | — | | | — | | | 191,788 | |
自然灾害成本4 | | 21 | | | 479 | | | — | | | — | | | 500 | |
| 总计 | | $ | 193,381 | | | $ | 3,527 | | | $ | 517 | | | $ | 7,749 | | | $ | 205,174 | |
| 截至2019年12月31日的12个月 | | | | | | | | | | |
专业费用和其他费用1 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 16,448 | | | $ | 16,448 | |
法律费用2 | | — | | | — | | | — | | | 5,167 | | | 5,167 | |
重组和其他相关费用3 | | 249 | | | 418 | | | 62 | | | 947 | | | 1,676 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 总计 | | $ | 249 | | | $ | 418 | | | $ | 62 | | | $ | 22,562 | | | $ | 23,291 | |
______________________
1%主要包括评估公司和支持成本结构的专业费用和其他成本。截至2020年12月31日和2019年12月31日的12个月，分别包括与ONETEAM计划相关的320万美元和1230万美元(不包括重组成本)。
截至2020年12月31日的12个月的2美元主要与国际法律和内部控制审查事项造成的应计成本有关。截至2019年12月31日的12个月，主要涉及因解决法律问题而应计的成本。
截至2020年12月31日的12个月和截至2019年12月31日的12个月的300万美元，包括与ONETEAM计划相关的340万美元和170万美元的遣散费，包括ONETEAM计划下的国际重组。在截至2020年12月31日的12个月里，250万美元的其他遣散费是由于新冠肺炎的影响。
4这一金额是指在此期间发生的飓风损害的保险免赔额。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 不含非核心费用的营业收入(亏损)明细如下(未经审计)： |
| | 截至12个月
十二月三十一日， | | 增加
(减少) |
| | 2020 | | 2019 | | $ | | % |
| | | | | | | |
| 营业收入(亏损)，不包括非核心费用： | | | | | | | |
| IHT | $ | 18,743 | | | $ | 24,333 | | | $ | (5,590) | | | (23.0) | % |
| 女士 | 29,406 | | | 55,803 | | | (26,397) | | | (47.3) | % |
| 追求完整性 | 16,991 | | | 28,819 | | | (11,828) | | | (41.0) | % |
| 企业和共享支持服务 | (77,328) | | | (87,810) | | | 10,482 | | | 11.9 | % |
| 营业总收入(亏损)，不包括非核心费用 | $ | (12,188) | | | $ | 21,145 | | | $ | (33,333) | | | (157.6) | % |
剔除非核心费用的影响，营业收入的总体下降主要归因于我们的MS和Quest Integrity部门，这两个部门的营业收入分别减少了2640万美元和1180万美元。MS和Quest Integrity的运营收入下降反映了由于新冠肺炎疫情和油价下跌导致的市场状况下降，活动水平下降。这些变动被公司和共享支持服务费用减少1050万美元部分抵消，这主要是由于工资总额和非现金补偿费用减少所致。
其他(收入)费用，净额。除其他费用外，净额比上年同期增加180万美元，增幅为252%，主要来自本年度与上年相比的外币交易损失。本年度的外币交易损失反映了美元相对于我们有风险敞口的外币的波动的影响。除其他费用外，净额还包括我们定期净养老金成本(信用)的某些组成部分。
债务清偿和修改损失。于2020年12月，吾等订立贷款安排，偿还先前信贷安排(“信贷安排”)下所有未偿还款项，并注销2023年到期的5.00%可转换优先票据(“票据”)的面值1.369亿美元。在这些交易中，我们确认了220万美元的损失，包括大约440万美元的信贷安排未摊销债务发行成本和与以下项目相关的费用
债券的赎回因债券的赎回而部分抵销，但因债券的赎回所得的220万元收益而被部分抵销。请参阅附注10中关于我们债务的进一步讨论。长期债务、衍生品和信用证我们的合并财务报表包含在本报告中。截至2019年12月31日的年度债务发行成本30万美元的冲销与2019年7月信贷安排循环部分的能力减少有关。
税收。本年度持续经营的税前亏损为2.519亿美元，所得税收益为1470万美元，而上一年持续经营的税前亏损为3290万美元，所得税收益为40万美元。截至2020年12月31日的年度，实际税率为5.8%，截至2019年12月31日的年度，实际税率为1.3%。2020年较高的实际税率福利主要归因于与本年度商誉减值损失相关的税收优惠(其中一部分不可在税收方面扣除)，以及由于2020年3月27日颁布的CARE法案中某些条款而记录的税收优惠。该比率亦因本公司在若干海外司法管辖区结转的营业亏损净额的递延税项资产预期变现的估值拨备减少而受到正面影响。这些好处被联邦和州税收净营业亏损结转的公司递延税项资产预期变现的估值津贴增加所抵消。CARE法案是作为一项刺激方案颁布的，目的是减轻新冠肺炎疫情对经济的负面金融影响。CARE法案中的一项条款允许结转以前只允许结转的某些纳税年度产生的净营业亏损，以收回以高于现行法律税率的法定税率缴纳的所得税。本年度录得730万美元的税项优惠，与净营业亏损结转有关。
截至2019年12月31日的年度与截至2018年12月31日的年度比较
下表列出了截至2019年12月31日和2018年12月31日的年度我们运营收入和营业收入(亏损)的组成部分(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12个月
十二月三十一日， | | 增加
(减少) |
| | 2019 | | 2018 | | $ | | % |
| | | | | | | |
| 按业务部门划分的收入： | | | | | | | |
| IHT | $ | 512,950 | | | $ | 617,378 | | | $ | (104,428) | | | (16.9) | % |
| 女士 | 535,372 | | | 532,365 | | | 3,007 | | | 0.6 | % |
| 追求完整性 | 114,992 | | | 97,186 | | | 17,806 | | | 18.3 | % |
| 总计 | $ | 1,163,314 | | | $ | 1,246,929 | | | $ | (83,615) | | | (6.7) | % |
| | | | | | | |
| 营业收入(亏损)： | | | | | | | |
| IHT | $ | 24,084 | | | $ | 37,329 | | | $ | (13,245) | | | (35.5) | % |
| 女士 | 55,385 | | | 6,323 | | | 49,062 | | | 775.9 | % |
| 追求完整性 | 28,757 | | | 20,138 | | | 8,619 | | | 42.8 | % |
| 企业和共享支持服务 | (110,372) | | | (102,751) | | | (7,621) | | | (7.4) | % |
| 总计 | $ | (2,146) | | | $ | (38,961) | | | $ | 36,815 | | | 94.5 | % |
收入。总收入比去年同期下降了8360万美元，降幅为6.7%。剔除外汇汇率变动带来的1180万美元的不利影响，总收入减少了7180万美元，IHT收入减少了1.017亿美元，MS收入增加了1090万美元，Quest Integrity收入增加了1900万美元。汇率变动的不利影响主要是由于美元对欧元、英镑、加元和澳元的汇率走强。IHT活动水平的下降与美国墨西哥湾沿岸地区竞争压力导致的销量下降、继续关注定价纪律导致的故意市场份额损失、加拿大终端市场的挑战以及一些与天气有关的影响有关。造成下降的另一个原因是IHT某些表现不佳的业务的收入损失，这些业务于2018年末倒闭。对于微软来说，收入的增长主要归功于更高的在线服务。在Quest Integrity内部，收入的增长主要是由于对Quest Integrity专有服务和工具的需求增加，以及某些地理扩张带来的增长。
营业收入(亏损)总体运营亏损为210万美元，而截至2018年12月31日的财年运营亏损为3900万美元。营业亏损的总体减少主要归因于MS部门，该部门的营业收入增加了4910万美元。此外，Quest Integrity的营业收入增加了
860万美元。IHT的营业收入减少了1320万美元，公司和共享支持服务开支增加了760万美元，这部分抵消了这些改善。
截至2019年12月31日的年度的营业收入(亏损)包括总计2330万美元的净支出，我们认为这些净支出不能反映我们的核心运营活动，而前一年同期包括3390万美元的此类项目，具体情况如下表所示(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 反映在营业收入(亏损)中的费用不能反映我们的核心经营活动(未经审计)： |
| IHT | | 女士 | | 追求完整性 | | 企业和共享支持服务 | | 总计 |
| 截至2019年12月31日的12个月 | | | | | | | | | | |
专业费用和其他费用1 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 16,448 | | | $ | 16,448 | |
法律费用2 | | — | | | — | | | — | | | 5,167 | | | 5,167 | |
重组和其他相关费用3 | | 249 | | | 418 | | | 62 | | | 947 | | | 1,676 | |
| 总计 | | $ | 249 | | | $ | 418 | | | $ | 62 | | | $ | 22,562 | | | $ | 23,291 | |
| 截至2018年12月31日的12个月 | | | | | | | | | | |
专业费用和其他费用1 | | $ | 1,086 | | | $ | 315 | | | $ | — | | | $ | 22,419 | | | $ | 23,820 | |
法律费用2 | | — | | | — | | | — | | | 2,000 | | | $ | 2,000 | |
重组和其他相关费用3 | | 2,995 | | | 2,514 | | | 418 | | | 800 | | | 6,727 | |
| 重估或有对价 | | — | | | — | | | — | | | (202) | | | (202) | |
| 资产注销和处置 | | — | | | 1,429 | | | — | | | — | | | 1,429 | |
| 新的企业资源计划系统的实施 | | — | | | — | | | — | | | 87 | | | 87 | |
| 总计 | | $ | 4,081 | | | $ | 4,258 | | | $ | 418 | | | $ | 25,104 | | | $ | 33,861 | |
______________________
1主要包括评估公司和支持成本结构、收购的业务整合、自然灾害成本以及与某些高管领导变动相关的过渡/离职成本的专业费用和其他成本。截至2019年12月31日和2018年12月31日的12个月，分别包括与ONETEAM计划相关的1,230万美元和1,550万美元(不包括重组成本)。
2截至2019年12月31日止十二个月，主要涉及因若干法律事宜的解决而应计成本。截至2018年12月31日的12个月，涉及与Quest Integrity相关的知识产权法律辩护成本。
3涉及与ONETEAM计划相关的重组成本。更多信息见合并财务报表附注16。
剔除这两个时期确定的这些项目的影响，营业亏损有利地改变了2620万美元，其中MS和Quest Integrity的营业收入分别增加了4520万美元和830万美元，但IHT的营业收入减少了1710万美元，公司和共享支持服务开支增加了1020万美元，部分抵消了这一影响。微软较高的营业收入主要是由于项目执行、定价和成本的改善。此外，由于电石商标无形资产的加速摊销，微软在2018年发生了1240万美元的摊销费用。管理层确定，由于整合品牌的举措，预计电石商标无形资产的使用寿命不会延长至2018年12月31日之后。我们计入了预期于2018年1月1日生效的使用寿命变化，并在2018年摊销了剩余余额，这导致了2018年的递增摊销费用。在Quest Integrity内部，较高的运营收入既反映了较高的活动水平，也反映了有利的项目组合。IHT的营业收入下降反映了由于市场状况下降而导致的活动水平下降。公司和共享支持服务的运营亏损增加是由技术费用、劳动力成本和达成某些法律和解的公司成本增加推动的，而非现金补偿成本的下降抵消了这一增长。
利息支出。利息支出从上一年的3090万美元下降到本年度的2970万美元。减少的主要原因是未偿债务余额总额减少。
债务清偿和修改的损失。截至2019年12月31日的年度债务发行成本30万美元的冲销与2019年7月信贷安排循环部分的能力减少有关。
可转换债务嵌入衍生工具的损失。截至2018年12月31日的12个月，我们录得与我们的可转换债务嵌入衍生品负债公允价值增加相关的2,480万美元亏损。在此期间确认的亏损主要归因于本公司股票价格在此期间的上涨。正如综合财务报表附注10进一步讨论的那样，根据ASC 815-15，我们记录了亏损，以将嵌入衍生负债调整为截至2018年5月17日的公允价值，然后在2018年第二季度将4540万美元的余额重新归类为股东权益。由于这一重新分类，嵌入的衍生负债不再在每个期间按公允价值计价。
其他(收入)费用，净额。非经营性业绩包括截至2019年12月31日的年度外币交易亏损50万美元，而去年同期外币交易亏损为170万美元。这两个时期的外币交易损失反映了美元相对于我们有敞口的货币的波动的影响，包括但不限于巴西雷亚尔、英镑、加拿大元、欧元、澳元、新西兰元、挪威克朗、马来西亚林吉特、墨西哥比索和新加坡元。非营业业绩还包括我们定期净养老金成本(信贷)的某些组成部分。
税收。本年度持续经营的税前亏损为3290万美元，所得税收益为40万美元，而上一年持续经营的税前亏损为9420万美元，所得税收益为3110万美元。截至2019年12月31日的年度，有效税率为1.3%；截至2018年12月31日的年度，实际税率为33.0%。2019年较低的有效税率收益主要是由于我们的联邦、外国和州税收净营业亏损结转的递延税项资产预期变现的估值津贴增加。
非GAAP财务计量与调整
我们使用源自综合财务信息的补充性非GAAP财务计量，包括调整后净收益(亏损)、调整后稀释后每股净收益(亏损)、息税前收益(“EBIT”)、调整后EBIT(定义见下文)、调整后利息、税项、折旧及摊销前收益(“调整后EBITDA”)和自由现金流量，以补充按GAAP基础列报的财务信息。
我们将调整后的净收益(亏损)、调整后的每股稀释后净收益(亏损)和调整后的息税前利润(EBIT)定义为不包括以下项目：与我们的ONETEAM计划相关的成本、非常规法律成本和和解、重组费用、某些遣散费、商誉减损费用、债务清偿损失以及我们认为不能反映核心经营活动的某些其他项目。从2020年第三季度开始，我们修改了非GAAP财务指标的列报方式，将净收益(亏损)与合并调整后的EBIT和EBITDA进行了调整。根据我们的定义，合并调整后息税前利润(EBIT)不包括调整后净收益(亏损)以及所得税费用(收益)、利息费用、外币(收益)损失和其他(收入)费用项目之外的成本。合并调整后EBITDA进一步不包括合并调整后EBIT折旧、摊销和基于非现金份额的薪酬成本。分部调整后的息税前利润等于分部营业收入(亏损)，不包括与我们的ONETEAM计划相关的成本、非常规法律成本和和解、重组费用、商誉减值费用以及管理层确定的某些其他项目。分部调整后的EBITDA进一步不包括分部调整后的EBIT折旧、摊销和基于非现金份额的薪酬成本。合并调整后EBITDA利润率定义为合并调整后EBITDA除以收入。自由现金流的定义是经营活动提供(用于)的现金净额减去资本支出。
管理层相信，这些非GAAP财务衡量标准对管理层和投资者分析我们的财务状况和经营结果都很有用。特别是，调整后的净收益(亏损)、调整后的稀释后每股净收益(亏损)、合并调整后的EBIT和合并调整后的EBITDA是有意义的业绩衡量标准，行业分析师、投资者、贷款人和评级机构通常使用这些指标来分析我们行业的经营业绩，进行分析比较，对不同时期的业绩进行基准比较，并对照外部沟通的目标来衡量我们的业绩。我们的分部调整后的EBIT和分部调整后的EBITDA也被用作首席运营决策者评估我们的可报告部门的业绩的基础。自由现金流被我们的管理层和投资者用来分析我们的偿债和偿还债务以及直接向利益相关者返还价值的能力。
非GAAP计量作为分析工具有重要的局限性，因为它们排除了一些(但不是全部)影响净收益和营业收入的项目。这些措施不应被视为其最直接可比的美国GAAP财务措施的替代品，只能与GAAP基础上提供的财务信息一起阅读。此外，我们的非GAAP财务指标可能无法与其他公司的同名指标相提并论，这些公司可能会以不同的方式计算非GAAP财务指标，从而限制了这些指标用于比较的有效性。自由现金流的流动性衡量并不代表对可用于可自由支配支出的剩余现金流的精确计算。每项非GAAP财务指标与其最直接可比GAAP财务指标的对账如下所示。
下表列出了调整后净收入(亏损)、息税前利润(EBIT)和息税前利润(EBITDA)与其最具可比性的GAAP财务衡量标准的对账情况：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Team，Inc.和子公司 |
| 非公认会计准则财务指标的对账 |
| (未经审计，除每股数据外，以千为单位) |
| | | | |
| | 截至三个月
十二月三十一日， | | 截至12个月
十二月三十一日， |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| | | | | | | | |
| 调整后净收益(亏损)： | | | | | | | | |
| 净损失 | | $ | (14,875) | | | $ | (7,234) | | | $ | (237,203) | | | $ | (32,417) | |
| | | | | | | | |
专业费用和其他费用1 | | 1,076 | | | 3,375 | | | 5,062 | | | 16,448 | |
法律费用2 | | 21 | | | 1,583 | | | 1,947 | | | 5,167 | |
遣散费，净额3 | | 876 | | | 1,240 | | | 5,877 | | | 1,676 | |
| | | | | | | | |
自然灾害成本4 | | — | | | — | | | 500 | | | — | |
| 债务清偿损失 | | 2,224 | | | — | | | 2,224 | | | — | |
| 商誉减值费用 | | — | | | — | | | 191,788 | | | — | |
| | | | | | | | |
调整和其他净税项的税收影响5 | | (881) | | | (1,301) | | | (16,491) | | | (4,891) | |
| 调整后净亏损 | | $ | (11,559) | | | $ | (2,337) | | | $ | (46,296) | | | $ | (14,017) | |
| | | | | | | | |
| 调整后每股普通股净亏损： | | | | | | | | |
| 基本的和稀释的 | | $ | (0.38) | | | $ | (0.08) | | | $ | (1.51) | | | $ | (0.46) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 合并调整后息税前利润和调整后息税前利润： | | | | | | | | |
| 净损失 | | $ | (14,875) | | | $ | (7,234) | | | $ | (237,203) | | | $ | (32,417) | |
| | | | | | | | |
| 所得税拨备(福利) | | 1,097 | | | 2,774 | | | (14,715) | | | (436) | |
| 利息支出，净额 | | 7,971 | | | 7,334 | | | 29,818 | | | 29,713 | |
外币损益7 | | 1,117 | | | 129 | | | 2,758 | | | 517 | |
养老金费用(抵免)6 | | 137 | | | 215 | | | (244) | | | 198 | |
| 债务清偿和改装损失 | | 2,224 | | | — | | | 2,224 | | | 279 | |
专业费用和其他费用1 | | 1,076 | | | 3,375 | | | 5,062 | | | 16,448 | |
法律费用2 | | 21 | | | 1,583 | | | 1,947 | | | 5,167 | |
遣散费，净额3 | | 876 | | | 1,240 | | | 5,877 | | | 1,676 | |
| | | | | | | | |
自然灾害成本4 | | — | | | — | | | 500 | | | — | |
| | | | | | | | |
| 商誉减值费用 | | — | | | — | | | 191,788 | | | — | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 合并调整后息税前利润 | | (356) | | | 9,416 | | | (12,188) | | | 21,145 | |
| 折旧及摊销 | | | | | | | | |
| 包含在运营费用中的金额 | | 5,588 | | | 6,059 | | | 23,105 | | | 24,816 | |
| 包含在SG&A费用中的金额 | | 5,611 | | | 6,300 | | | 22,803 | | | 24,243 | |
| 折旧及摊销总额 | | 11,199 | | | 12,359 | | | 45,908 | | | 49,059 | |
| 非现金股份薪酬成本 | | 2,234 | | | 1,385 | | | 6,307 | | | 10,055 | |
| 合并调整后EBITDA | | $ | 13,077 | | | $ | 23,160 | | | $ | 40,027 | | | $ | 80,259 | |
| | | | | | | | |
| 净亏损率 | | (7.2) | % | | (2.5) | % | | (27.8) | % | | (2.8) | % |
| 调整后的合并EBITDA利润率 | | 6.3 | % | | 8.0 | % | | 4.7 | % | | 6.9 | % |
| | | | | | | | |
| 自由现金流： | | | | | | | | |
| 经营活动提供(用于)的现金 | | $ | 32,599 | | | $ | 25,817 | | | $ | 52,764 | | | $ | 58,836 | |
| 资本支出 | | (3,274) | | | (5,836) | | | (19,958) | | | (29,035) | |
| 自由现金流 | | $ | 29,325 | | | $ | 19,981 | | | $ | 32,806 | | | $ | 29,801 | |
____________________________________
截至2020年12月31日的3个月和12个月的1个月利润分别包括与ONETEAM计划相关的60万美元和320万美元(不包括重组成本)。截至2019年12月31日的三个月和十二个月，分别包括与ONETEAM计划相关的250万美元和1230万美元(不包括重组成本)。
截至2020年12月31日的3个月和12个月的2美元主要涉及与国际法律和内部控制审查事项相关的成本。截至2019年12月31日的三个月和十二个月，主要与解决法律问题有关。
在截至2020年12月31日的三个月里，没有与ONETEAM计划相关的遣散费，而在截至2020年12月31日的12个月里，340万美元是与ONETEAM计划相关的遣散费。在截至2020年12月31日的三个月和十二个月里，遣散费分别为90万美元和250万美元，这是由于新冠肺炎的影响。在截至2019年12月31日的三个月和十二个月内，遣散费与ONETEAM计划相关。
4这一金额代表截至2020年12月31日的3个月和12个月发生的飓风损害的保险免赔额。
5%为截至2020年12月31日及2019年12月31日止三个月及十二个月的假设边际税率为21%的调整的税项影响，但使用实际税项影响的商誉减值费用调整除外。
6%代表英国养老金计划的养老金支出(信用)，基于计划资产的预期回报与贴现养老金负债的成本之间的差额。自1994年计划冻结以来，养老金计划没有增加新的参与者，未来福利的应计费用也因2013年计划削减而停止。
7元人民币代表外币收益/亏损。对于前期，包括其他象征性费用。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Team，Inc.和子公司 |
| 非公认会计准则财务衡量的对账(续) |
| (未经审计，单位为千) |
| | | | |
| | 截至三个月
十二月三十一日， | | 截至12个月
十二月三十一日， |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| | | | | | | | |
| 部门调整后的EBIT和调整后的EBITDA： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| IHT | | | | | | | | |
| 营业收入(亏损) | | $ | 5,052 | | | $ | 6,226 | | | $ | (174,638) | | | $ | 24,084 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
遣散费，净额1 | | 446 | | | 121 | | | 1,572 | | | 249 | |
自然灾害成本2 | | — | | | — | | | 21 | | | — | |
| | | | | | | | |
| 商誉减值费用 | | — | | | — | | | 191,788 | | | — | |
| | | | | | | | |
| 调整后的息税前利润 | | 5,498 | | | 6,347 | | | 18,743 | | | 24,333 | |
| 折旧及摊销 | | 3,553 | | | 4,323 | | | 14,891 | | | 17,616 | |
| 调整后的EBITDA | | $ | 9,051 | | | $ | 10,670 | | | $ | 33,634 | | | $ | 41,949 | |
| | | | | | | | |
| 女士 | | | | | | | | |
| 营业收入 | | $ | 5,377 | | | $ | 13,663 | | | $ | 25,879 | | | $ | 55,385 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
遣散费，净额1 | | 55 | | | 301 | | | 3,048 | | | 418 | |
自然灾害成本2 | | — | | | — | | | 479 | | | — | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 调整后的息税前利润 | | 5,432 | | | 13,964 | | | 29,406 | | | 55,803 | |
| 折旧及摊销 | | 5,457 | | | 5,492 | | | 21,854 | | | 21,835 | |
| 调整后的EBITDA | | $ | 10,889 | | | $ | 19,456 | | | $ | 51,260 | | | $ | 77,638 | |
| | | | | | | | |
| 追求完整性 | | | | | | | | |
| 营业收入 | | $ | 6,673 | | | $ | 10,667 | | | $ | 16,474 | | | $ | 28,757 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
遣散费，净额1 | | 191 | | | — | | | 517 | | | 62 | |
| 调整后的息税前利润 | | 6,864 | | | 10,667 | | | 16,991 | | | 28,819 | |
| 折旧及摊销 | | 845 | | | 824 | | | 3,587 | | | 3,557 | |
| | | | | | | | |
| 调整后的EBITDA | | $ | 7,709 | | | $ | 11,491 | | | $ | 20,578 | | | $ | 32,376 | |
| | | | | | | | |
| 企业和共享支持服务 | | | | | | | | |
| 净损失 | | $ | (31,977) | | | $ | (37,790) | | | $ | (104,918) | | | $ | (140,643) | |
| 所得税拨备(福利) | | 1,097 | | | 2,774 | | | (14,715) | | | (436) | |
| 利息支出，净额 | | 7,971 | | | 7,334 | | | 29,818 | | | 29,713 | |
| 债务清偿和改装损失 | | 2,224 | | | — | | | 2,224 | | | 279 | |
外币损益6 | | 1,117 | | | 129 | | | 2,758 | | | 517 | |
养老金费用(抵免)3 | | 137 | | | 215 | | | (244) | | | 198 | |
专业费用和其他费用4 | | 1,076 | | | 3,375 | | | 5,062 | | | 16,448 | |
法律费用5 | | 21 | | | 1,583 | | | 1,947 | | | 5,167 | |
遣散费，净额1 | | 184 | | | 818 | | | 740 | | | 947 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 调整后的息税前利润 | | (18,150) | | | (21,562) | | | (77,328) | | | (87,810) | |
| 折旧及摊销 | | 1,344 | | | 1,720 | | | 5,576 | | | 6,051 | |
| 非现金股份薪酬成本 | | 2,234 | | | 1,385 | | | 6,307 | | | 10,055 | |
| 调整后的EBITDA | | $ | (14,572) | | | $ | (18,457) | | | $ | (65,445) | | | $ | (71,704) | |
___________________
1%涉及与ONETEAM计划相关的遣散费，包括截至2020年12月31日和2019年12月31日的3个月和12个月的ONETEAM计划下的国际重组。还包括截至2020年12月31日的三个月和十二个月因新冠肺炎影响而产生的遣散费。
2这个金额是指截至2020年12月31日的3个月和12个月发生的飓风损害的保险免赔额。
3%代表英国养老金计划的养老金支出(信用)，基于计划资产的预期回报与贴现养老金负债的成本之间的差额。自1994年计划冻结以来，养老金计划没有增加新的参与者，未来福利的应计费用也因2013年计划削减而停止。
截至2020年12月31日的3个月和12个月的4个月利润分别包括与ONETEAM计划相关的60万美元和320万美元(不包括重组成本)。截至2019年12月31日的三个月和十二个月，分别包括与ONETEAM计划相关的250万美元和1230万美元(不包括重组成本)。
截至2020年12月31日的3个月和12个月的5个月主要涉及与国际法律和内部控制审查事项相关的成本。截至2019年12月31日的三个月和十二个月，主要与解决法律问题有关。
6元人民币代表外币损益。对于前期，包括其他象征性费用。
流动性与资本资源
我们业务的资金主要由我们的ABL贷款(定义见下文)和可归因于我们业务的现金流组成，我们相信这些资金足以满足我们现有业务至少在未来12个月的预期现金需求。我们的长期流动性需求主要与偿债要求有关。我们所经营的行业可能会不时经历疲软时期，活动水平低于历史水平。根据持续时间和严重程度的不同，这些情况有可能对我们的运营现金流产生不利影响。自2020年3月美国石油和天然气市场低迷和新冠肺炎爆发以来，我们一直保持着积极管理我们的战略、运营和资源以适应不断变化的市场状况的持续过程。我们实施了员工休假，减少了人员薪酬，减少了员工人数，消除了所有非必要成本，将资本支出预算降低了30%以上，并在不断变化的市场条件下审查了所有业务运营，以及其他举措。此外，当新冠肺炎疫情和油气行业低迷从2020年3月开始压低大宗商品价格时，我们的积极管理行动帮助确保了在可预见的未来有充足的可用流动性资源。我们打算继续根据新的市场现实管理业务，以确保我们获得足够的资金。我们定期探索其他融资方式，以改善我们的资产负债表和流动性，或者在现有流动性来源不再足以满足我们的资本需求的情况下。任何这类融资的条款可能与我们的ABL融资机制的条款有很大不同，也可能更苛刻，包括利率、金融和其他契约以及所需抵押品方面的条款。, 并可能包括股权成分，这将稀释我们的股东。然而，我们不能保证这种融资条件是我们可以接受的，如果真的可以接受的话。我们亦可能不时根据市况、流动资金、合约责任及其他因素，在公开市场购买或私下协商的交易中，寻求注销、回购或交换债券。
ABL设施。2020年12月18日，我们达成了一项以资产为基础的信贷协议(“ABL贷款”)，该协议由花旗银行(Citibank，N.A.)作为代理牵头，提供最高1.5亿美元的可用借款。ABL贷款到期，所有未偿还金额将于2024年12月18日到期并支付。然而，如果我们的债券(于2023年8月1日到期)在其到期日(“触发日期”)前120天有5000万美元或以上的未偿还本金总额，或者如果有本金总额低于5000万美元的未偿还债券，而我们在触发日期ABL贷款下没有足够的20%以上的可用资金，ABL贷款将在触发日期终止。ABL贷款包括5000万美元的信用证发行和3500万美元的Swingline借款。此外，在某些条件下，包括获得额外承诺，ABL贷款可以增加不超过5000万美元。
我们在ABL贷款下的义务由我们的某些直接和间接子公司担保，如ABL贷款协议中所述。ABL贷款以我们的应收账款、存款账户、证券账户和库存(包括我们的直接和间接附属担保人的账户)为第一优先担保，以我们的直接和间接附属担保人的几乎所有其他资产为第二优先担保。ABL贷款机制下的借款可获得性是根据应收账款和存货价值的百分比计算的，某些准备金减去了这一百分比。
ABL贷款项下的借款以浮动利率到期计息，根据我们的选择，年利率为基本利率(“基本利率”)或伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)，外加适用的保证金。基本利率定义为浮动利率，等于(I)联邦基金利率加0.50%，(Ii)花旗银行，北卡罗来纳州的最优惠利率和(Iii)一个月期伦敦银行同业拆借利率加1.00%中的最大者。根据平均超额可用金额的不同，基准利率下限为1.75%的基本利率借款的适用保证金为1.75%至2.25%，基准利率下限为0.75%的LIBOR利率借款的适用保证金为2.75%至3.25%。根据ABL贷款协议的规定，(I)基本利率借款每月支付利息，或(Ii)伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)借款的利息期限的最后一天支付利息。未支取金额的手续费根据使用情况从0.375%到0.5%不等，每季度支付一次。
ABL贷款包含借款、违约事件和契诺的惯例条件，包括但不限于限制我们出售资产、改变我们的业务性质、从事合并和收购、招致、承担或允许存在额外债务和担保、设立或允许存在留置权、支付股息、发行股权工具、分发或赎回或回购股本的契诺。如果我们的超额可获得性小于(I)1500万美元和(Ii)10.00%的较大者(1)当前借款基数和(2)当时有效的ABL贷款下的承诺，则至少1.00至1.00的综合固定费用覆盖比率必须是
维护好了。在发生某些违约事件时，ABL贷款的未偿还贷款可能需要额外支付2.0%的利息。
截至2020年12月31日，我们手头有2460万美元的现金，ABL贷款机制下的可用借款能力约为5950万美元。与发行ABL贷款相关的直接和增量成本约为330万美元，并作为债务发行成本资本化。这些成本是在ABL设施的期限内以直线方式摊销的。
大西洋公园定期贷款。于2020年12月18日，吾等亦与作为代理人的Atlantic Park Strategic Capital Fund，L.P.及作为贷款人的APSC Holdco II，L.P.(“APSC”)订立信贷协议，据此，吾等借入2.5亿美元定期贷款(“定期贷款”)。这笔定期贷款是以3%的原始发行折扣(OID)发行的，因此收到的总收益为2.425亿美元。定期贷款到期，所有未偿还金额将于2026年12月18日到期并支付。然而，某些条件可能会导致提前到期，包括如果债券在触发日期的未偿还本金总额为5000万美元或更多，在这种情况下，定期贷款将在触发日期终止。根据定期贷款协议的规定，除了ABL贷款以第一留置权为基础担保的资产外，定期贷款基本上由所有资产担保，我们可能会增加不超过1亿美元的定期贷款。
定期贷款在到期时按可变利率计息，根据我们的选择，年利率为基本利率或伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)，外加适用的保证金。基本利率被定义为等于(I)联邦基金利率加0.50%、(Ii)定期贷款协议规定的最优惠利率和(Iii)一个月期LIBOR利率加1.00%中最大值的浮动利率。适用的保证金定义为基准利率下限为2.00%的基本利率借款的利率为6.50%，基准利率下限为1.00%的LIBOR利率借款的利率为7.50%。根据定期贷款协议的规定，(I)基本利率借款按月支付利息，或(Ii)伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)借款利息期限的最后一天支付利息。定期贷款项下的贷款以3.00%的原始发行折扣发行，并可随时或不时按定期贷款协议(除若干例外情况外)指定的预付款溢价(包括首两年的全额支付)，加上应计及未付利息而全部或部分预付。2020年12月31日的定期贷款实际利率为12.06%。
贷款期限包括惯常的支付罚金、违约事件和契约，包括但不限于限制我们出售资产、改变业务性质、进行合并或收购、产生额外债务和担保、支付股息、发行股权工具以及进行分配或赎回或回购股本的契约。
从截至2022年3月31日的财季开始，我们还必须保持低于或等于7.00至1.00的净杠杆率，按季度计算，按往绩12个月计算。此外，在任何四个会计季度期间，我们的资本支出不得超过3300万美元，前提是如果每年第二季度和第四季度末的总净杠杆率小于或等于4.00至1.00，本公约将不适用。
我们是否有能力遵守财务公约，视乎我们未来的经营表现和未来的财政状况，两者都会受到各种风险和不明朗因素的影响。新冠肺炎疫情的影响以及石油和天然气终端市场的下滑可能会对我们的财务状况和业务状况以及我们的客户和供应商产生重大不利影响。此外，除其他因素外，这些事件可能会影响我们从运营中产生现金流的能力，以可接受的条款进入资本市场或根本不影响，并影响我们未来在ABL贷款下的需求或借款能力。除了我们目前的业务资金来源外，这些事件的影响可能会影响我们的流动性，或者我们需要修改我们的配置或资本来源，实施进一步的成本削减措施和/或改变我们的业务战略。尽管新冠肺炎大流行和石油和天然气终端市场的下跌可能对我们的流动性来源产生广泛影响，但影响将取决于未来的发展，目前无法预测。
为了确保我们的意外伤害保险计划，我们被要求邮寄通常由银行开具的信用证作为抵押品。如果持票人证明我们未能履行信用证规定的义务，信用证承诺发票人将指定金额汇给持票人。如果发生这种情况，我们将有义务向开证人偿还要求开证人汇给信用证持有人的任何款项。截至2020年12月31日，我们对未偿还的备用信用证负有或有责任，总额为1,950万美元，截至2019年12月31日，我们的或有责任为2,050万美元。未偿还信用证减少了我们ABL融资机制下的可用金额，并被视为是为计算我们的金融契约而提供的资金。
使用收益和发债成本。 与发放定期贷款相关的直接和增量成本约为510万美元，并作为债务发行成本资本化。债务发行成本和OID将在定期贷款期限内使用实际利率法摊销。
我们使用定期贷款的一部分，总计约1.288亿美元，偿还了我们信贷安排下所有未偿还的借款，包括应计利息。由左轮手枪和定期贷款组成的信贷安排已经退休。与信贷安排有关的未摊销成本在偿还时为220万美元，并作为债务清偿损失支出。
我们使用定期贷款的收益和ABL贷款下的借款，注销了1.369亿美元的票据面值，1.355亿美元，不包括应计利息。ASC 470要求在结算时转移的对价的公允价值在票据的债务部分和权益部分之间分配。为确定票据债务部分的公允价值，我们计量了一种类似债务工具的公允价值，但没有相关的换算特征。余下的公允价值分配给债券的权益部分。分配给债务和权益部分的金额符合ASC 470和ASC 815，衍生工具与套期保值(“ASC 815”)。我们确定注销票据的公允价值为1.218亿美元，剩余的对价1370万美元分配给股权部分。该批已注销票据在清偿时的账面价值，扣除未摊销贴现及债务发行成本后为1.24亿元。因此，在债券注销方面，我们确认了220万美元的赎回收益。此外，我们还产生了大约260万美元的第三方费用，其中220万美元被列为债务清偿损失，40万美元被记录为股权重新收购成本。
可转换高级债券。*2017年7月31日，我们根据证券法第144A条向合格机构买家(定义见证券法)非公开发行2023年到期的高级无担保5.00%可转换优先票据本金2.3亿美元(定义见证券法)。如上所述，我们于2020年12月注销了1.369亿美元的票据面值，截至2020年12月31日，未偿还票据的本金金额为9310万美元。
该批债券的息率为年息5.0%，由2018年2月1日开始，每半年派息一次，分别於每年2月1日及8月1日派息一次。该批债券将於2023年8月1日到期，除非在该日期前按照其条款购回、赎回或转换。债券可按初始转换率每1,000美元债券本金兑换46.0829股我们的普通股，相当于初始转换价格约为每股21.7美元，较2017年7月25日(即债券定价完成之日)在纽约证券交易所最后公布的每股15.5美元的出售价格有40%的转换溢价。换股比率及换股价格在若干情况下可能会作出调整，如管限债券的契约所述。
持有人可以在紧接2023年5月1日前一个工作日收盘前选择转换他们的票据，但只有在以下情况下：
•在截至2017年12月31日的日历季度之后开始的任何日历季度内(且仅在该日历季度内)，如果在截至上一个日历季度的最后一个交易日的30个连续交易日内，我们普通股在至少20个交易日(无论是否连续)内的最后一次报告销售价格大于或等于每个适用交易日转换价格的130%；
•在任何连续五个交易日后的五个营业日内(“测算期”)，在该测算期内每个交易日每1,000美元债券本金的交易价格低于上次报告的普通股销售价格和该交易日的换算率的乘积的98%；
•如吾等赎回任何或全部债券，可于紧接赎回日期前一个营业日休市前的任何时间赎回；或
•在发生管理债券的契约中所述的特定公司事件时。
在2023年5月1日或之后，直至紧接到期日前一个营业日的交易结束为止，持有人可以随时选择转换其票据，而无论上述情况如何。
由于上述票据的赎回和清偿，票据可转换为4,291,705股普通股。在不同条件下，票据将可根据我们的选择转换为现金或普通股或现金和普通股的组合。
若债券持有人选择转换债券，涉及管限债券的契约所述的若干基本变动交易，我们会在管限债券的契约所述的若干情况下，提高交回以供转换的债券的兑换率。
我们可能不会在2021年8月5日之前赎回债券。我们将有权在2021年8月5日或之后赎回全部或部分债券，前提是满足某些条件(包括我们的普通股在至少20个交易日(无论是否连续)内的交易价格等于或高于当时有效转换价格的130%)，包括紧接本公司发出赎回通知的日期之前的一个交易日，在截至紧接本公司发出赎回通知的前一个交易日的任何连续30个交易日内，以赎回价格赎回价格但不包括赎回日期。扣除折扣、佣金和费用后，此次发售收到的净收益约为2.223亿美元。
成本节约和业务改进计划。2017年第四季度，我们聘请了外部顾问来评估我们业务的各个方面，以寻找改进和节约成本的机会，包括集中支持/共享服务。2018年第一季度，我们完成了国内业务ONETEAM项目的设计阶段，并于2018年第二季度进入部署阶段。在截至2020年12月31日和2019年12月31日的12个月中，我们分别产生了320万美元和1230万美元的费用，主要与ONETEAM项目相关的专业费用有关。此外，在截至2020年12月31日和2019年12月31日的12个月内，我们分别发生了340万美元和170万美元的遣散费相关成本，这些成本与与ONETEAM项目相关的某些员工职位的裁撤有关。我们预计与项目相关的费用将持续到2021年第一季度。
2019年第三季度，我们开始了针对我们的国际业务的ONETEAM(即ONETEAM International)的设计阶段，并于2019年第四季度部署。通过我们的运营现金流和贷款安排提供的资金，我们在2020年前发生了与执行ONETEAM International相关的各种额外费用。在2020年第一季度，为了应对新冠肺炎和油气终端市场的下滑，我们扩大和加快了运营，并集中了ONETEAM计划的支柱，以实现永久性的成本节约，并寻找进一步优化我们组织的机会(“ONETEAM调整”)。
在截至2020年12月31日的12个月里，我们实现了ONETEAM和其他成本削减节省了1.1亿美元，高于我们之前估计的8500万美元到9500万美元的永久和临时成本节约。
现金和现金等价物。截至2020年12月31日，我们的现金和现金等价物总计2,460万美元，其中1,880万美元在外国账户，主要在英国、欧洲、加拿大和澳大利亚。
可归因于我们经营活动的现金流。在截至2020年12月31日的一年中，运营活动提供的净现金为5280万美元。虽然我们发生了2.372亿美元的净亏损、1.92亿美元的商誉减值、4590万美元的折旧和摊销影响、3780万美元的营运资本减少、630万美元的非现金补偿成本、880万美元的债务发行成本和880万美元的债务折扣以及400万美元的递延所得税(主要是由于净退税)，导致了正的运营现金流。
在截至2019年12月31日的一年中，运营活动中使用的净现金为5880万美元。虽然我们净亏损3,240万美元，但折旧和摊销4,910万美元的影响，营运资本减少2,500万美元，非现金补偿成本1,010万美元，债务发行成本和债务折扣摊销770万美元，以及主要由于净退税造成的380万美元递延所得税，导致了正的运营现金流。
在截至2018年12月31日的一年中，运营活动中使用的净现金为4190万美元。虽然我们发生了6310万美元的净亏损，但6490万美元的折旧和摊销、2480万美元的可转换债务衍生工具的非现金亏损、1900万美元的营运资本减少、1230万美元的非现金补偿成本和1170万美元的信贷损失准备金(部分被3170万美元的递延税金抵消)导致了正的运营现金流。
可归因于我们投资活动的现金流。为了应对新冠肺炎疫情、石油和天然气行业的前景，并为了保持流动性，目前我们将资本支出限制在提供最高回报率的关键客户项目上。在截至2020年12月31日的一年中，用于投资活动的现金净额为1830万美元，主要包括2000万美元的资本支出。
截至2019年12月31日和2018年12月31日的年度，用于投资活动的现金净额分别为2,810万美元和2,500万美元，主要包括分别为2,900万美元和2,720万美元的资本支出。根据客户可能意外出现的特定需求，资本支出可能会有所不同。
可归因于我们融资活动的现金流。截至2020年12月31日的年度，用于融资活动的现金净额为2,350万美元，主要包括信贷安排项下的1.266亿美元净债务偿还，即135.5美元
这部分被我们的定期贷款净借款2.425亿美元和ABL信贷安排的净借款4400万美元所抵销，包括部分清偿可转换债务的350万美元、ABL贷款项下的3,500万美元、定期贷款发行成本910万美元、债务清偿成本240万美元和与基于股票的薪酬相关的预扣税付款100万美元，但这部分被我们的定期贷款净借款2.425亿美元和ABL信贷安排的净借款4400万美元所抵消。
截至2019年12月31日止年度，用于融资活动的现金净额为3,680万美元，主要包括我们的信贷安排循环部分项下的8,240万美元净债务偿还，190万美元与股票薪酬相关的预扣税支付，40万美元的或有对价支付和150万美元的信贷安排债务发行成本，部分被我们的信贷安排定期贷款净借款4970万美元所抵消。
截至2018年12月31日的年度，用于融资活动的现金净额为2300万美元，主要包括我们的信贷安排循环部分下的1970万美元净债务偿还，140万美元与基于股票的薪酬相关的预扣税支付，110万美元的或有对价支付和90万美元的信贷安排债务发行成本。
汇率变动对现金的影响。在截至2020年12月31日的一年中，汇率变化对现金的影响是140万美元的积极影响。本年度的积极影响主要归因于美元与加拿大元、欧元、英镑、澳元和墨西哥比索汇率的有利波动。
截至2019年12月31日和2018年12月31日的年度，汇率变动对现金的负面影响分别为4.3万美元和210万美元。这两个时期的负面影响主要归因于美元与加元、澳元、英镑、欧元和巴西雷亚尔汇率的不利波动。
关键会计政策
根据公认会计原则编制财务报表的过程要求我们的管理层作出估计和判断。如果这些估计和判断发生变化，或者如果实际结果与这些估计和判断不同，可能会记录到大不相同的金额。我们认为，以下关键会计政策包括编制我们的综合财务报表时使用的更重要的估计和假设。
与客户签订合同的收入。*我们的大部分收入来自提供时间和物质基础上的服务，性质是短期的。我们根据ASC主题606对收入进行核算。与客户签订合同的收入。
收入确认为(或当)通过将对服务或产品的控制权转移给客户来履行履行义务时。由于我们的大多数合同只包含一项履约义务，因此将一份合同的交易价格分配给多项履约义务通常是不适用的。对于我们的时间和材料合同，我们通常能够选择开票权实际权宜之计，这允许我们确认收入，如果该金额与我们迄今完成的业绩对客户的价值直接相符，我们就有权向客户开具发票。对于我们的固定价格合同，我们通常使用成本对成本法来确认收入，这种方法根据迄今发生的成本与完成履约义务时估计的总成本之比来衡量完成进度。在这种方法下，收入在发生成本时按比例确认。对于控制权在某个时间点转移的合同，收入在资产控制权转移给客户时确认，这通常是在客户交付和接受时确认的。
某些合同还可能包含固定和可变定价元素的组合。一般来说，在对价金额可变的合同中，每期的对价金额都可以根据我们向客户开具发票的权利来确定，因为到目前为止，我们已经为客户提供了服务。
善意。商誉指被收购企业的超额收购价，超出归因于基础有形资产净值和可识别无形资产的公允价值。我们每年12月1日在报告单位层面对商誉进行减值测试。当事件发生或情况发生变化时，如果报告单位的公允价值很可能低于其账面价值，商誉也会进行减值测试。评估可以通过首先完成对所有、部分或全部报告单位的定性评估来执行。我们还可以绕过任何报告单位在任何期间的定性评估，直接进行量化减值测试，然后在任何后续期间恢复定性评估。可能引发需要进行年度或中期量化减值测试的定性指标包括(除其他外)宏观经济状况恶化、财务业绩下降、经营环境恶化或预期出售或处置报告单位的一部分。此外，商业环境的重大变化、一个重要客户的流失、竞争加剧、股价持续下跌或我们的市值降至账面价值以下，都可能引发对与我们的一个或多个报告单位相关的商誉进行中期减值测试的需要。如果我们认为，由于我们的定性评估，报告单位的公允价值很可能低于其账面价值，则需要进行量化减值测试。量化测试包括将我们每个报告单位的公允价值与其账面价值(包括商誉)进行比较。
于2020年第一季度，我们对与中期商誉减值测试相关的定性指标的评估显示，由于IHT报告单位的账面价值超过其公允价值，存在减值。详情见合并财务报表附注7。
所得税。我们根据资产负债法核算所得税，这要求确认已包括在财务报表中的事件的预期未来税收后果的递延税项资产和负债。根据这一方法，我们根据资产和负债的财务报表和税基之间的差异，通过使用预期差异将逆转的年度的现行税率来确定递延税项资产和负债。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包括制定日在内的期间的收入中确认。
我们确认递延税项资产的程度是，我们认为这些资产更有可能变现。在作出这样的决定时，我们考虑了所有可用的正面和负面证据，包括现有应税暂时性差异的未来逆转、预计未来的应税收入、税务筹划战略以及最近的经营结果。如果我们确定我们将无法实现我们的递延税项资产，我们将对递延税项资产估值免税额进行调整。
我们为不确定的税收状况建立准备金，当这种状况在受到挑战时不太可能持续下去。当事实和情况发生变化时，我们会通过所得税拨备来调整这些储备。在税务机关可以对任何相关少缴所得税进行利息和罚款评估的范围内，此类金额已应计，并归类为所得税费用的一个组成部分。
新会计准则
有关新采用的会计原则以及即将采用的新会计原则的信息，请参阅合并财务报表附注1。
第(7A)项包括有关市场风险的定量和定性披露。
我们的市场风险敏感型工具和头寸已被确定为“交易以外的”。我们在国外的业务使用的功能货币不是美元。我们面临着市场风险，主要与与这些业务相关的外汇波动有关。资产和负债余额以其功能货币以外的货币计价的子公司在编制财务报表时使用当前汇率和历史汇率的组合进行重新计量，由此产生的任何重新计量调整均计入当期净收益(亏损)。截至2020年12月31日的一年，净外币交易亏损为280万美元，主要与美元对欧元和巴西雷亚尔的波动有关。
2015年，我们启动了一项外币对冲计划，以降低我们拥有大量资产和负债的国家的外币风险，这些国家的资产和负债以功能货币以外的货币计价。我们利用每月的外币掉期合约来减少与我们最大的风险敞口相关的外币汇率变化的风险，这些风险敞口包括但不限于澳元、加拿大元、巴西雷亚尔、英镑、欧元、马来西亚林吉特和墨西哥比索。截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日，或截至2018年12月31日，这些掉期合约的影响并不重大。
资产和负债账户的换算调整作为股东权益累计其他全面亏损的单独组成部分计入。在截至2020年12月31日的一年中，在其他全面亏损中确认的外币换算损失为370万美元。
根据截至2020年12月31日的年度，我们的基于外币的收入和运营亏损分别为2.429亿美元和1,000万美元。假设所有适用的外币出现10%的不利变化，将导致收入和营业亏损分别为2430万美元和100万美元的年度变化。
ABL贷款和定期贷款以可变的市场利率计息。如果市场利率上升，我们的利息支出和现金流可能会受到不利影响。根据截至2020年12月31日的未偿还借款，市场利率提高100个基点将增加我们的利息支出，并使我们的运营现金流每年减少约220万美元。
我们的债券按固定利率计息，但债券的公平价值会随市场利率的变动而波动。此外，债券的公允价值会受到股票价格变动的影响。截至2020年12月31日，票据的未偿还本金余额为9,310万美元。截至2020年12月31日，票据负债部分扣除未摊销折价和发行成本后的账面价值为8,450万美元，而票据的估计公允价值为9,190万美元(包括转换期权的公允价值)，这是根据票据的观察交易价确定的。有关这些附注的更多信息，请参阅综合财务报表附注10。
项目8.报告财务报表和补充数据
财务目录
| | | | | |
独立注册会计师事务所报告 | 41 |
截至2020年12月31日和2019年12月31日的合并资产负债表 | 45 |
截至2020年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日的综合营业报表 | 46 |
截至2020年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日的综合全面亏损表 | 47 |
截至2020年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日的综合股东权益报表 | 48 |
截至2020年、2019年和2018年12月31日的合并现金流量表 | 49 |
合并财务报表附注 | 50 |
季度财务数据(未经审计) | 87 |
| |
独立注册会计师事务所报告书
致股东和董事会
Team，Inc.：
财务报告内部控制之我见
我们根据以下标准对Team，Inc.及其子公司(本公司)截至2020年12月31日的财务报告内部控制进行了审计内部控制-综合框架(2013)由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布。我们认为，截至2020年12月31日，本公司在所有重要方面都保持了对财务报告的有效内部控制，其依据是内部控制-综合框架(2013)由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了本公司截至2020年12月31日和2019年12月31日的综合资产负债表，截至2020年12月31日的三年期间各年度的相关综合经营报表、综合亏损、股东权益和现金流量，以及相关附注(统称为综合财务报表)，我们于2021年3月11日的报告对该等综合财务报表表达了无保留意见。
意见基础
本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制，并负责评估财务报告内部控制的有效性，包括在随附的管理层财务报告内部控制年度报告中。我们的责任是根据我们的审计对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定是否在所有重要方面都保持了对财务报告的有效内部控制。我们对财务报告内部控制的审计包括了解财务报告内部控制，评估存在重大缺陷的风险，以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括在这种情况下执行我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及其局限性
公司对财务报告的内部控制是一个过程，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)保持合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理的保证，保证交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，并且公司的收支只有按照公司管理层和董事的授权才能进行；(2)提供合理的保证，以便于根据公认的会计原则编制财务报表，以及公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(2)提供合理的保证，以记录必要的交易，以便按照公认的会计原则编制财务报表，并确保公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)对可能对财务报表产生重大影响的擅自收购、使用、处置公司资产的行为的预防或及时发现提供合理保证。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有这样的风险，即由于条件的变化，控制措施可能会变得不充分，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
/s/毕马威会计师事务所
休斯敦，得克萨斯州
2021年3月11日
独立注册会计师事务所报告书
致股东和董事会
Team，Inc.：
关于合并的几点意见 财务报表
我们审计了Team，Inc.及其子公司(本公司)截至2020年12月31日和2019年12月31日的合并资产负债表，截至2020年12月31日的三年期间各年度的相关合并经营表、全面亏损、股东权益和现金流量，以及相关附注(统称为合并财务报表)。我们认为，合并财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司截至2020年12月31日和2019年12月31日的财务状况，以及截至2020年12月31日的三年期间每年的运营结果和现金流，符合美国公认会计原则。
我们还根据美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，根据美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，对公司截至2020年12月31日的财务报告内部控制进行了审计内部控制-综合框架(2013)特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的报告，以及我们2021年3月11日的报告，对公司财务报告内部控制的有效性发表了无保留意见。
会计原则的变化
如合并财务报表附注11所述，由于采用会计准则编码主题842(ASC 842)，本公司自2019年1月1日起改变了租赁会计方法。租契.
意见基础
这些合并财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对这些合并财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计，以获得关于合并财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是欺诈。我们的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评估合并财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的当期综合财务报表审计所产生的事项：(1)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露；(2)涉及我们特别具有挑战性、主观性或复杂性的判断。关键审计事项的沟通不会以任何方式改变吾等对综合财务报表的整体意见，而吾等亦不会透过传达以下关键审计事项，就关键审计事项或与该等事项相关的账目或披露提供单独意见。
递延税项资产的变现能力
如综合财务报表附注1及9所述，截至2020年12月31日，本公司的递延税项资产总额为9,050万美元，其中5,740万美元为营业亏损结转净额，相关估值拨备为5,340万美元。对这些递延税项资产变现能力的评估是基于公司对现有证据的评估，以确定未来是否会产生足够的应税收入来实现这些递延税项资产。该公司记录了一项估值津贴，以将其递延税项资产减少到变现可能性超过50%的数额。
我们将递延税项资产变现能力的评估确定为一项重要的审计事项。评估本公司用以评估递延税项资产与结转营业亏损净额有关的递延税项资产变现的证据，需要高度的核数师判断力。具体地说，评估公司对扭转现有应税暂时性差异、累计税前亏损以及这些亏损与预测的未来应税收入的相关性的决定需要审计师的主观判断。此外，还需要专业技能来评估公司所得税法规的应用情况。
以下是我们为解决这一关键审计问题而执行的主要程序。我们对设计进行了评估，并测试了与公司所得税流程相关的某些内部控制的运行效果。这包括与所得税法规的应用有关的控制，以及公司考虑现有证据以确定未来是否会产生足够的应税收入来变现现有的递延税项资产。我们聘请了具有专业技能和知识的所得税专业人员，他们协助评估公司在变现能力分析中使用的所得税法规的应用情况。这包括评估现有应税暂时性差异冲销的时间表，以评估每个税务管辖区在预定期满前结转的净营业亏损的利用情况。在评估递延税项资产变现的可能性是否超过50%时，我们评估了公司对累计税前亏损和递延税项净头寸的考虑。
检验与热处理(“IHT”)申报单位商誉减值分析
正如综合财务报表附注7所述，本公司有三个报告单位，并于每年十二月一日及每当有足够指标显示报告单位的账面值超过其公允价值时，在报告单位层面进行商誉减值测试。这涉及到使用贴现现金流模型分析和可比公司的市场方法来估计报告单位的公允价值。新冠肺炎疫情以及随后的缓解措施(如关闭企业和制造设施、促进社会距离、公司和机构采用在家工作、旅行限制以及石油和天然气价格下跌)对公司业务造成了干扰。这种干扰导致预测下降，并导致该公司2020年第一季度的市值恶化。因此，本公司确定发生了触发事件，并进行了中期商誉减值评估。因此，IHT报告单位的账面价值超过了其公允价值，公司向IHT报告单位记录了1.918亿美元的商誉减值费用，完全减值了报告单位。
我们将IHT报告单位商誉减值分析的评估确定为一项重要的审计事项。评估根据贴现现金流模型分析中使用的假设得出的IHT报告单位的估计公允价值需要高度的审计师判断。具体地说，在评估报告单位的公允价值时使用的预测收入、收入增长率和折现率假设需要审计师的主观判断，因为它们对基于未来市场和经济状况的变化很敏感，可能会影响公司对减值费用的评估。
以下是我们为解决这一关键审计问题而执行的主要程序。我们对设计进行了评估，并测试了公司商誉减值过程中某些内部控制的运行效果。这包括与确定IHT报告单位的公允价值以及预测的收入、收入增长率和折现率假设有关的控制。为了评估该公司的准确预测能力，我们将该公司与IHT报告单位相关的历史预测收入与实际结果进行了比较。我们进行了与预测收入假设相关的敏感性分析，以评估这些假设的变化对公司确定公允价值的影响。我们聘请了具有专业技能和知识的评估专业人员，他们在以下方面提供帮助：
·评估公司对IHT报告部门的预期收入增长率，将其与可比公司的收入增长率进行比较
·通过将公司的贴现率与使用可比较公司的公开市场数据独立开发的贴现率范围进行比较来评估公司的贴现率
·进行与折现率相关的敏感性分析，评估折现率变化对公司公允价值确定的影响。
可转换债务的清偿
如综合财务报表附注10所述，本公司于2020年12月以1.355亿美元注销2023年到期的可转换优先票据(简称“票据”)的票面价值1.369亿美元，并分配票据的债务和股权部分结算时转移的公允对价。分配给债券的债务和股权部分的金额分别为1.218亿美元和1370万美元，公司确认了220万美元的清偿收益。
我们将对票据债务部分的对价和估值的会计评估确定为一项重要的审计事项。评估票据的适当会计需要复杂的审计师判断。此外，评估债券负债部分的公允价值需要高度的核数师判断力和估值专家的参与。
以下是我们为解决这一关键审计问题而执行的主要程序。我们对设计进行了评估，并测试了与这一关键审计事项相关的某些内部控制的操作有效性。这包括与该公司对适当会计指导的评估以及对票据债务部分的估值有关的控制。为评估本公司对票据清偿的会计处理，我们评估了本公司对相关会计指引、制定的会计政策以及票据的主要条款和特征的分析。该等分析包括厘定公允对价在债券的债务及权益部分之间的分配。我们邀请具备专门技能和知识的估值专业人士协助评估债券债务部分的公允价值。
/s/毕马威会计师事务所
自2002年以来，我们一直担任本公司的审计师。
休斯敦，得克萨斯州
2021年3月11日
Team，Inc.和子公司
综合资产负债表
(以千为单位，不包括每股和每股数据)
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | 2020 | | 2019 |
| 资产 | | | |
| 流动资产： | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 24,586 | | | $ | 12,175 | |
| | | |
应收账款，扣除备用金#美元后的净额9,918及$9,990 | 194,066 | | | 245,617 | |
| 库存 | 36,854 | | | 39,195 | |
| 应收所得税 | 1,474 | | | 316 | |
| | | |
| 预付费用和其他流动资产 | 26,752 | | | 20,275 | |
| 流动资产总额 | 283,732 | | | 317,578 | |
| 财产、厂房和设备、净值 | 170,309 | | | 191,951 | |
无形资产，扣除累计摊销净额#美元111,318及$96,797 | 103,282 | | | 117,019 | |
| 经营性租赁使用权资产 | 63,869 | | | 67,048 | |
| 商誉 | 91,351 | | | 282,006 | |
| 其他资产，净额 | 11,642 | | | 4,426 | |
| 递延所得税 | 6,790 | | | 5,189 | |
| 总资产 | $ | 730,975 | | | $ | 985,217 | |
| 负债和权益 | | | |
| 流动负债： | | | |
| 长期债务和融资租赁义务的当期部分 | $ | 337 | | | $ | 5,294 | |
| 经营租赁义务的当期部分 | 17,375 | | | 17,100 | |
| 应付帐款 | 42,148 | | | 41,636 | |
| 其他应计负债 | 73,144 | | | 86,506 | |
| | | |
| 流动负债总额 | 133,004 | | | 150,536 | |
| 递延所得税 | 4,375 | | | 6,996 | |
| 长期债务和融资租赁义务 | 312,159 | | | 325,299 | |
| 经营租赁义务 | 52,207 | | | 54,436 | |
| 固定收益养老金负债 | 5,282 | | | 9,321 | |
| 其他长期负债 | 9,345 | | | 1,959 | |
| 总负债 | 516,372 | | | 548,547 | |
| 承诺和或有事项 | | | |
| 股本： | | | |
优先股，500,000授权股份，不是NE已发布 | — | | | — | |
普通股，面值$0.30每股，60,000,000授权股份；30,874,437和30,518,793已发行股份 | 9,257 | | | 9,153 | |
| 额外实收资本 | 422,589 | | | 409,034 | |
| 留存收益(累计亏损) | (189,565) | | | 48,673 | |
| 累计其他综合损失 | (27,678) | | | (30,190) | |
| | | |
| 总股本 | 214,603 | | | 436,670 | |
| 负债和权益总额 | $ | 730,975 | | | $ | 985,217 | |
请参阅合并财务报表附注。
Team，Inc.和子公司
合并业务报表
(单位为千，每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12个月
十二月三十一日， |
| | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 收入 | $ | 852,539 | | | $ | 1,163,314 | | | $ | 1,246,929 | |
| 运营费用 | 613,828 | | | 835,570 | | | 918,673 | |
| 毛利率 | 238,711 | | | 327,744 | | | 328,256 | |
| 销售、一般和行政费用 | 260,920 | | | 328,214 | | | 360,692 | |
| 重组和其他相关费用，净额(见附注16) | 3,365 | | | 1,676 | | | 6,727 | |
| 或有对价重估收益 | — | | | — | | | (202) | |
| 商誉减值费用(见附注7) | 191,788 | | | — | | | — | |
| | | | | |
| 营业亏损 | (217,362) | | | (2,146) | | | (38,961) | |
| 利息支出，净额 | (29,818) | | | (29,713) | | | (30,875) | |
| | | | | |
| 可转换债务嵌入衍生工具的亏损(见附注10) | — | | | — | | | (24,783) | |
| 债务清偿和改装损失 | (2,224) | | | (279) | | | — | |
| 其他收入(费用)，净额 | (2,514) | | | (715) | | | 410 | |
| | | | | |
| 所得税前亏损 | (251,918) | | | (32,853) | | | (94,209) | |
| 所得税优惠(见附注9) | 14,715 | | | 436 | | | 31,063 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 净损失 | $ | (237,203) | | | $ | (32,417) | | | $ | (63,146) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 普通股每股亏损： | | | | | |
| 基本型和稀释型 | $ | (7.74) | | | $ | (1.07) | | | $ | (2.10) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
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请参阅合并财务报表附注。
Team，Inc.和子公司
合并全面损失表
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12个月
十二月三十一日， |
| | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 净损失 | $ | (237,203) | | | $ | (32,417) | | | $ | (63,146) | |
| 其他税前综合收益(亏损)： | | | | | |
| 外币折算调整 | 3,697 | | | 3,865 | | | (9,241) | |
| 外币对冲 | (1,198) | | | 282 | | | 658 | |
| 固定收益养老金计划： | | | | | |
| 期内产生的净精算损益 | — | | | (421) | | | 109 | |
| 期间结算成本 | — | | | 226 | | | — | |
| 在此期间产生的前期服务成本 | — | | | — | | | (669) | |
| 摊销先前服务费用 | — | | | 33 | | | — | |
| 精算(收益)损失净额摊销 | — | | | — | | | (78) | |
| 税前其他综合收益(亏损) | 2,499 | | | 3,985 | | | (9,221) | |
| 可归因于其他综合收益(亏损)的税收(拨备)利益 | 13 | | | 217 | | | (3,045) | |
| 其他综合收益(亏损)，税后净额 | 2,512 | | | 4,202 | | | (12,266) | |
| 全面损失总额 | $ | (234,691) | | | $ | (28,215) | | | $ | (75,412) | |
| | | | | |
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请参阅合并财务报表附注。
Team，Inc.和子公司
合并股东权益报表
(单位：千)
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| 普普通通
股票 | | | | 普普通通
股票 | | | | 其他内容
实缴
资本 | | | | 留用
收益(亏损) | | 累计
其他
全面
损失 | | 总计
股东的
权益 |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2017年12月31日的余额 | 29,953 | | | | | 8,984 | | | | | 352,500 | | | | | 135,486 | | | (19,796) | | | 477,174 | |
| 采用新的会计准则 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | 9,110 | | | (2,330) | | | 6,780 | |
| 净损失 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | (63,146) | | | — | | | (63,146) | |
| 外币换算调整，税后净额 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | — | | | (12,164) | | | (12,164) | |
| 外币对冲，税后净额 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | — | | | 496 | | | 496 | |
| 固定收益养老金计划，税后净额 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | — | | | (598) | | | (598) | |
可转换债务嵌入衍生工具的重新分类(税后净额) | — | | | | | — | | | | | 37,698 | | | | | — | | | — | | | 37,698 | |
| 非现金补偿 | — | | | | | — | | | | | 12,256 | | | | | — | | | — | | | 12,256 | |
| 既得股票奖励净结算额 | 231 | | | | | 69 | | | | | (1,465) | | | | | — | | | — | | | (1,396) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2018年12月31日的余额 | 30,184 | | | | | 9,053 | | | | | 400,989 | | | | | 81,450 | | | (34,392) | | | 457,100 | |
| 采用新的会计准则，税后净额 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | (360) | | | — | | | (360) | |
| 净损失 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | (32,417) | | | — | | | (32,417) | |
| 外币换算调整，税后净额 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | — | | | 4,258 | | | 4,258 | |
| 外币对冲，税后净额 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | — | | | 213 | | | 213 | |
| 固定收益养老金计划，税后净额 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | — | | | (269) | | | (269) | |
| 非现金补偿 | — | | | | | — | | | | | 10,055 | | | | | — | | | — | | | 10,055 | |
| 既得股票奖励净结算额 | 335 | | | | | 100 | | | | | (2,010) | | | | | — | | | — | | | (1,910) | |
| 2019年12月31日的余额 | 30,519 | | | | | 9,153 | | | | | 409,034 | | | | | 48,673 | | | (30,190) | | | 436,670 | |
| 采用新的会计准则，税后净额 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | (1,035) | | | — | | | (1,035) | |
| 净损失 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | (237,203) | | | — | | | (237,203) | |
| 外币换算调整，税后净额 | — | | | | | — | | | | | 2 | | | | | — | | | 3,357 | | | 3,359 | |
| 外币对冲，税后净额 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | — | | | (904) | | | (904) | |
| 固定收益养老金计划，税后净额 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | — | | | 59 | | | 59 | |
| 非现金补偿 | — | | | | | — | | | | | 6,307 | | | | | — | | | — | | | 6,307 | |
| 既得股票奖励净结算额 | 355 | | | | | 104 | | | | | (1,093) | | | | | — | | | — | | | (989) | |
| 可转换债务的清偿 | — | | | | | — | | | | | (14,044) | | | | | — | | | — | | | (14,044) | |
| 认股权证的发行，净额 | — | | | | | — | | | | | 22,383 | | | | | — | | | — | | | 22,383 | |
| 2020年12月31日的余额 | 30,874 | | | | | $ | 9,257 | | | | | $ | 422,589 | | | | | $ | (189,565) | | | $ | (27,678) | | | $ | 214,603 | |
请参阅合并财务报表附注。
Team，Inc.和子公司
合并现金流量表
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12个月
十二月三十一日， |
| | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 经营活动的现金流： | | | | | |
| 净损失 | $ | (237,203) | | | $ | (32,417) | | | $ | (63,146) | |
| 对净亏损与经营活动提供(用于)的现金净额进行调整： | | | | | |
| | | | | |
| 折旧及摊销 | 45,908 | | | 49,059 | | | 64,862 | |
| | | | | |
| 债务清偿和改装损失 | 2,224 | | | 279 | | | — | |
| 债务发行成本摊销和债务贴现 | 8,829 | | | 7,695 | | | 7,022 | |
| 信贷损失拨备 | 1,612 | | | (2,573) | | | 11,662 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 外币损失 | 2,758 | | | 494 | | | 1,712 | |
| 递延所得税 | (3,974) | | | 3,795 | | | (31,734) | |
| | | | | |
| (收益)资产处置损失 | 1,161 | | | (187) | | | (552) | |
| 可转换债务嵌入衍生工具的损失 | — | | | — | | | 24,783 | |
| 商誉减值费用 | 191,788 | | | — | | | — | |
| 非现金补偿成本 | 6,307 | | | 10,055 | | | 12,256 | |
| 其他，净额 | (3,994) | | | (2,409) | | | (3,964) | |
| 营业资产和负债变动情况： | | | | | |
| 应收账款 | 46,147 | | | 27,194 | | | 15,386 | |
| 库存 | 2,702 | | | 9,551 | | | (21) | |
| 预付费用和其他流动资产 | (210) | | | 494 | | | 6,933 | |
| | | | | |
| 应付帐款 | 3,782 | | | (5,356) | | | (8,994) | |
| 其他应计负债 | (12,798) | | | (8,378) | | | 9,168 | |
| 所得税 | (2,275) | | | 1,540 | | | (3,514) | |
| 经营活动提供的净现金 | 52,764 | | | 58,836 | | | 41,859 | |
| 投资活动的现金流： | | | | | |
资本支出1 | (19,958) | | | (29,035) | | | (27,164) | |
| | | | | |
| 企业收购，扣除收购现金后的净额 | (1,013) | | | — | | | — | |
| | | | | |
| 处置资产所得收益 | 2,645 | | | 934 | | | 2,580 | |
| 其他 | 25 | | | — | | | (443) | |
| | | | | |
| 用于投资活动的净现金 | (18,301) | | | (28,101) | | | (25,027) | |
| 融资活动的现金流： | | | | | |
| 信贷安排左轮手枪项下的净付款 | (76,638) | | | (82,396) | | | (19,690) | |
| ABL贷款项下的借款 | 44,000 | | | — | | | — | |
| ABL贷款项下的付款 | (35,000) | | | — | | | — | |
| 信贷安排定期贷款项下扣除债务贴现后的借款(付款) | (50,000) | | | 49,745 | | | — | |
| 定期贷款项下的借款，扣除贴现后的净额 | 242,500 | | | — | | | — | |
| 回购可转换债券 | (135,501) | | | — | | | — | |
| | | | | |
| 或有对价付款 | — | | | (428) | | | (1,106) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 支付发债成本 | (9,113) | | | (1,524) | | | (855) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 与以股份为基础的奖励的净股份结算相关的已支付税款 | (990) | | | (1,911) | | | (1,390) | |
| 支付债务清偿和股权重新收购成本 | (2,447) | | | — | | | — | |
| | | | | |
| 其他 | (272) | | | (291) | | | — | |
| 用于融资活动的净现金 | (23,461) | | | (36,805) | | | (23,041) | |
| 汇率变动对现金的影响 | 1,409 | | | (43) | | | (2,055) | |
| 现金及现金等价物净增(减) | 12,411 | | | (6,113) | | | (8,264) | |
| 期初现金及现金等价物 | 12,175 | | | 18,288 | | | 26,552 | |
| 期末现金和现金等价物 | $ | 24,586 | | | $ | 12,175 | | | $ | 18,288 | |
| 补充披露现金流信息： | | | | | |
| 年内支付(退还)的现金： | | | | | |
| 利息 | $ | 23,623 | | | $ | 22,697 | | | $ | 24,924 | |
| 所得税 | $ | (9,996) | | | $ | (3,536) | | | $ | 2,720 | |
_____________
1 不包括截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的12个月的应计资本支出。
请参阅合并财务报表附注。
Team，Inc.和子公司
合并财务报表附注
1. 重要会计政策和实务摘要
业务描述。除非另有说明，本报告中使用的术语“我们”、“我们”和“我们”指的是Team，Inc.、我们的一个或多个合并子公司或所有这些子公司作为一个整体。
我们是集成的数字化资产性能保证和优化解决方案的全球领先提供商。我们部署常规到高度专业化的检查、状况评估、维护和维修服务，为客户最关键的资产带来更高的安全性、可靠性和运营效率。我们在以下三个主要部门开展业务：检验和热处理(IHT)、机械服务(MS)和Quest Integrity。通过这三个细分市场的能力和资源，我们相信我们唯一有资格提供的综合解决方案包括：检查以评估状况；工程评估以确定是否符合行业标准和法规的要求；以及机械服务以根据客户的选择进行维修、重新维修或更换。此外，根据发现的损坏的严重程度和相关的操作条件，我们能够根据客户的需求进行升级，从标准服务升级到行业中一些最先进的服务以及集成的资产完整性和可靠性管理解决方案。我们还相信，我们在以下三个不同的客户需求领域提供服务的能力是独一无二的：(I)周转或项目服务，(Ii)呼叫服务和(Iii)嵌套或运行维护服务。
IHT主要为流程、管道和电力部门提供常规和高级无损检测(“NDT”)服务、管道完整性管理服务和现场热处理服务，以及相关的工程和状态评估服务。这些服务可以在设施运行期间(投产)、设施周转期间或新的建设或扩建活动期间提供。
MS提供的解决方案旨在满足客户在资产运行(在线)和离线状态期间的独特需求。我们的在线服务包括从标准到定制的泄漏修复和复合解决方案；排放控制和合规性；热攻丝和生产线停止；以及在线阀门插入解决方案，这些解决方案在资产处于运行状态时交付，从而最大限度地延长了客户的生产时间。资产关闭可以是计划的，例如周转维护事件，也可以是计划外的，例如由于组件故障或设备故障造成的关闭。我们的专业维护、周转和停机服务旨在最大限度地减少客户停机时间，主要是在资产离线的情况下交付，通常是通过使用交叉认证的技术人员，他们的多工艺能力提供了实现紧迫时间安排所需的生产。这些关键服务包括现场加工、螺栓连接完整性、防汽塞测试和阀门管理解决方案。
Quest Integrity为流程、管道和电力部门提供完整性和可靠性管理解决方案。这些解决方案包括三个定义广泛的学科：(1)使用专有的在线检测工具和分析软件，为历史上不可装载的工艺管道提供高度专业化的在线检测服务；(2)通过多学科的工程团队和相关实验室支持提供先进的工程和状况评估服务；(3)先进的数字成像，包括远程数字视频成像、激光扫描和激光轮廓测量仪支持的改革者护理服务。
我们向各行各业的公司推销我们的服务，其中包括：
•能源(炼油、电力、可再生能源、核能和液化天然气)；
•制造和加工(化工、石化、纸浆和造纸工业、制造、汽车和采矿)；
•中游和其他(阀门、码头和储存、管道和近海石油和天然气)；
•公共基础设施(游乐园、桥梁、港口、建筑、道路、水坝和铁路)；以及
•航空航天和国防。
最近的发展。然而，2020年3月，世界卫生组织宣布一种新型冠状病毒(新冠肺炎)的爆发为大流行，这种病毒继续在美国和世界其他地区蔓延。过去一年，新冠肺炎疫情及其相关的经济影响在国内外市场造成了显著的波动和不确定性。此外，由于疫情的爆发以及世界各地为减缓病毒传播而采取的相应预防措施，石油需求大幅恶化。这些负面因素在我们运营的市场造成了重大的波动和不确定性，因此，某些客户做出了回应
资本支出预算削减、成本削减措施、人员裁员、限制设施进入和关闭设施等行动。
虽然新冠肺炎和原油价格下跌对我们业务的影响因地理条件而异，但适用的政府任务已经对我们的劳动力和业务以及我们的客户、供应商和承包商的业务产生了不利影响。最终的持续时间和对我们全球业务的影响尚不清楚。我们预计，由于上述因素，我们未来的经营业绩可能会继续受到不利影响。为了顺利度过这一史无前例的时期，我们继续重点关注以下关键优先事项：
•我们员工的安全和业务连续性；
•采取果断和积极的行动来降低成本、保持产能和管理利润率，以使我们的业务与近期对我们服务的需求下降保持一致；以及
•我们的终端市场收入多元化战略。
为了应对新冠肺炎疫情和油价下跌导致的经济低迷，我们在2020年第二季度启动了一项成本削减和效率计划。所有被点名的高管都自愿接受了临时减薪，降薪幅度从15%至20他们基本工资的%。此外，我们对某些其他受薪员工实施了较低百分比的减薪，并暂停了我们根据高管递延薪酬退休计划和我们的401(K)计划进行的自愿配对。此外，我们的董事会自愿同意20他们的现金补偿减少了%。这些削减将持续到2021年。
根据冠状病毒援助、救济和经济安全法案(“CARE法案”)，我们有资格将社会保障税的雇主部分推迟到2020年底。截至2020年12月31日，我们已递延雇主工资税$14.22000万美元，其中大约一半的延期将在2021年和2022年每年到期。我们可能会根据CARE法案推迟未来额外的雇主工资税。此外，在我们开展业务的司法管辖区内的其他政府通过了立法，为雇主提供救济计划，其中包括工资补贴拨款以及推迟某些与工资相关的费用和税收支付以及其他福利。我们选择将来自加拿大和其他国家政府的合格政府补贴作为相关费用的补偿。因此，我们确认了$9.9300万美元和300万美元2.4在截至2020年12月31日的12个月内，分别减少运营费用和销售、一般和行政费用。截至2020年12月31日，我们还推迟了某些与工资相关的费用和税款支付，金额为$4.6根据其他外国政府项目，这些项目将于2021年和2022年到期。
整合。合并财务报表包括我们对运营和财务政策有控制权的子公司的账目。所有重要的公司间账户和交易都已在合并中注销。
估计的使用。我们的会计政策符合美国公认会计原则(“GAAP”)。按照公认会计原则编制合并财务报表要求管理层作出影响我们报告的财务状况和经营结果的估计和判断。我们定期审核影响我们合并财务报表的重大估计和判断，并在其公布之前记录任何必要调整的影响。估计和判断是基于作出此类估计和判断时可获得的信息。对这些估计和判断的使用所作的调整往往涉及以前没有的信息。在编制财务报表时，与此类估计和判断有关的不确定性是固有的。估计和判断主要用于(1)收入确认方面，(2)与收购相关的有形和无形资产的估值和所有长期资产的可能减值评估，(3)估计用于工伤赔偿、汽车、医疗和一般负债应计负债的各种因素，(4)建立应收账款准备，(5)估计资产的使用寿命，(6)评估未来的税收敞口和税收资产的变现，(4)建立应收账款坏账准备，(5)估计资产的使用年限，(6)评估未来的税收敞口和税收资产的变现，(4)建立应收账款准备，(5)估计资产的使用寿命，(6)评估未来的税收敞口和税收资产的变现。(7)选择用于衡量与固定收益养老金计划相关的成本和负债的假设；(8)评估公允价值；(9)管理境外业务中的外币风险。我们最重要的会计政策描述如下。
金融工具的公允价值.如财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编纂(“ASC”)820所定义公允价值计量与披露根据公允价值(“ASC820”)，公允价值是在计量日期在市场参与者之间有序交易中出售资产或转移负债所收取的价格。我们利用市场数据或市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设，包括关于风险和估值技术投入中固有风险的假设。这些投入可以是容易观察到的，可以是市场证实的，也可以是一般看不到的。我们主要采用市场方法进行经常性公允价值计量，并努力利用现有的最佳信息。因此，我们利用估值技术，最大限度地利用可观察到的投入，最大限度地减少使用不可观察到的投入。使用不可观察到的投入是为了在计量日资产或负债的市场活动很少(如果有的话)的情况下进行公允价值确定。我们能够根据这些投入的可观测性对公允价值余额进行分类。ASC 820建立了一个
第一级“计量包括活跃市场中相同资产或负债的未经调整的市场报价，”第二级“计量包括活跃市场中相同资产或负债的未经调整的市场报价，而”第二级“计量包括已就转让限制等项目进行调整的相同资产或负债的报价，以及通过与可观察市场数据(包括类似资产的市场报价)进行核实而可观察到的报价，而”第三级“计量包括不可观察且具有高度主观性的计量。
我们的金融工具主要包括现金、现金等价物、应收账款、应付账款和债务。现金、现金等价物、应收贸易账款及应付贸易账款的账面值代表其各自的公允价值，因该等票据的到期日较短。我们的ABL贷款和定期贷款(定义见下文)的公允价值代表基于可变条款的账面价值和管理层的意见，即我们在相同期限和担保结构下可获得的当前利率与债务的利率相当。我们的公允价值5.00截至2020年12月31日和2019年12月31日，2023年到期的可转换优先票据(以下简称“票据”)的百分比为$91.9百万美元和$241.7该等工具的交易价格分别为百万元(包括转换期权的公允价值)，属“第二级”计量，根据该等工具的观察交易价格厘定。有关我们的ABL贷款、定期贷款和票据的更多信息，请参见附注10.长期债务、衍生品和信用证。
现金和现金等价物.现金和现金等价物包括所有活期存款和投资于原始到期日不超过3个月的高流动性短期投资的资金。
库存。除了某些按加权平均成本计价的存货外，我们采用先进先出的方法对存货进行估价。存货包括材料、人工和某些固定间接费用。存货按成本和可变现净值两者中较低者列报。库存数量被定期审查，对于成本超过效用的库存，库存成本被降至可变现净值。存货消耗成本或产品销售成本计入营业费用。
财产、厂房和设备。财产、厂房和设备按成本减去累计折旧和摊销列报。租赁改进按其各自的使用年限或租赁期中较短的时间摊销。资产的折旧和摊销在下列资产的估计使用年限内采用直线法计算：
| | | | | | | | |
| 分类 | | 使用寿命 |
| 建筑物 | | 20-40年份 |
| 企业资源计划(ERP)系统 | | 15年份 |
| 租赁权的改进 | | 2-15年份 |
| 机器设备 | | 2-12年份 |
| 家具和固定装置 | | 2-10年份 |
| 计算机和计算机软件 | | 2-5年份 |
| 汽车 | | 2-5年份 |
商誉和无形资产。我们将被收购企业的收购价格分配给其可识别的有形资产和负债，如应收账款、存货、财产、厂房和设备、应付账款和应计负债。我们还将部分收购价格分配给可识别的无形资产，如客户关系、竞业禁止协议、商号、技术和许可证。分配基于资产和负债的估计公允价值。我们使用所有可获得的信息来估计公允价值，包括报价的市场价格、收购资产的账面价值以及广泛接受的估值方法，如贴现现金流。公允价值技术的应用需要某些估计和判断，包括对未来现金流量、销售价格、重置成本、经济寿命和贴现率的选择的估计，以及ASC 820定义的“3级”计量的使用。递延税项是为资产和负债的分配价值和计税基础之间的任何差异而记录的。估计递延税项是根据收购日期有关收购资产的税基、承担的负债及结转亏损的现有资料而厘定的，尽管该等估计日后可能会随着更多资料的公布而有所改变。任何超出分配公允价值的剩余成本都记录为商誉。我们通常聘请第三方估值专家协助确定可识别有形资产和无形资产的公允价值。在确定分配给每一类收购和承担的资产和负债以及资产寿命的估计公允价值时作出的判断，可能会对我们的经营业绩产生重大影响。
在被确定具有无限期使用寿命的企业合并中获得的商誉和无形资产不会摊销，而是根据ASC 350的规定，至少每年进行减值测试和潜在触发事件评估。无形资产-商誉和其他(“ASC 350”)。具有估计使用年限的无形资产在其各自的估计使用年限内摊销至其估计剩余价值，并根据美国会计准则第350条对减值进行审查。我们在报告单位层面评估减值商誉，我们认为这与我们的运营部门相同。每个报告单位都有与过去收购相关的商誉。
如果报告单位的账面价值超过其公允价值，我们将任何商誉减值损失计量为报告单位的账面价值超过其公允价值的金额，但不得超过分配给该报告单位的商誉总额。我们的商誉年度测试日期是每年的12月1日。
所得税。我们遵循ASC 740的指导所得税根据美国会计准则(“ASC 740”)的规定，我们必须使用资产负债法对递延所得税进行会计处理，并为所有重大的暂时性差异提供递延所得税。作为编制综合财务报表过程的一部分，我们需要估计我们所在的每个司法管辖区的所得税。这一过程包括估计我们当前的实际应付或应收税金和相关的税费或利益，以及评估由于某些项目(如折旧)在税收和会计上的不同处理而产生的暂时性差异。这些差异可能导致递延税金资产和负债，这些资产和负债包括在我们的合并资产负债表中。
根据美国会计准则第740条，我们必须评估我们的递延税项资产变现的可能性，如果我们认为部分或全部递延税项资产很可能(超过50%的可能性)不会变现，我们必须建立估值拨备。我们会考虑所有可得的证据，以决定是否需要根据证据的分量，给予估值免税额。所使用的证据包括现有应税暂时性差异的逆转、如果税法允许结转的话以前结转年度的应税收入、关于我们当前财务状况的信息以及我们在本年度和前几年的经营结果，以及关于未来年度的所有现有信息，包括我们预期的未来业绩和税务筹划策略。
我们定期评估我们是否更有可能在我们经营的司法管辖区实现递延税项资产。管理层相信，未来的应税收入来源、扭转暂时性差异和其他税务筹划策略将足以实现尚未设立估值拨备的递延税项资产。我们的估值拨备主要涉及结转的净营业亏损。虽然我们在评估是否需要额外的估价免税额时，已考虑这些因素，但我们不能保证，如果有关未来年份的资料有变，将来便不需要设立额外的估价免税额。估值免税额的任何变动都会影响我们的所得税拨备和在作出这一决定的期间的净收益(亏损)。截至2020年12月31日，我们的递延税项资产为90.5百万美元，减去$的估值免税额53.4百万美元。截至2020年12月31日，我们的递延税负为34.7百万美元。
在评估免税和应税项目的时间和金额时，需要做出重大判断。根据ASC 740-10，我们为不确定的纳税状况建立准备金，尽管我们相信我们的纳税申报状况是可以支持的，但我们认为该状况不太可能在受到挑战时得以维持。当事实和情况发生变化时，我们会通过所得税拨备来调整这些储备。在任何相关少缴所得税的利息和罚款可能由税务机关评估的范围内，该等金额已累计，并在我们的综合经营报表中被归类为所得税支出(福利)的一个组成部分。截至2020年12月31日，我们未确认的税收优惠总额(不包括与不确定税收状况相关的罚款和利息)为$1.6百万美元。
工人补偿、汽车、医疗和一般责任应计。根据ASC 450型标准偶然事件根据会计准则(“ASC 450”)，当可能已产生负债且亏损金额可合理估计时，我们会记录或有亏损。我们在持续的基础上审查我们的或有损失，以确保我们在资产负债表上记录了适当的准备金。这些准备金是基于已发生但未收到的索赔、管理层作出的估计和判断、适用于诉讼事项的保险范围的历史经验，并在情况需要时进行调整。对于工人补偿，我们的自保保留额是$1.0百万美元，我们的汽车责任自保保留额目前为$1.0每次发生一百万次。对于一般责任索赔，我们有效的自保保留额为#美元。1.0百万美元和免赔额$2.0每次发生一百万次。对于医疗索赔，我们的自保保留额是$350,000每名个人申索人每年确定一次。对于环境责任索赔，我们的自保保留额为$。1.0每次发生一百万次。我们为超过这种自我保留限额的索赔提供保险。保险受条款、条件、限制和免责条款的约束，这些条款和条件可能不能完全赔偿我们的所有损失。我们的估计和判断可能会根据新的信息、法律或法规的变化、管理层计划或意图的变化或结果而改变
法律诉讼、和解或其他因素的影响。如果对这些事项采用不同的估计和判断，很可能会为不同的金额记录准备金。
信贷损失准备金。在正常业务过程中，由于账单纠纷、客户破产、对我们提供的服务不满意以及其他各种原因，我们的部分应收账款无法收回。我们为那些我们估计最终将被认为无法收回的应收账款计提备抵。信贷损失拨备是根据我们的历史经验和管理层对长期未付应收账款的审查得出的。
信用风险集中。 不是单一客户占合并收入的10%以上。
每股收益(亏损)。每股基本收益(亏损)的计算方法是将持续经营的收益(亏损)、非持续经营的收益(亏损)或净收益(亏损)除以该年度已发行普通股的加权平均数。每股摊薄收益(亏损)的计算方法是将持续经营的收益(亏损)、非持续经营的收益(亏损)或净收益(亏损)除以(1)当期已发行普通股的加权平均股数，(2)采用库存股方法假定行使股份补偿的稀释效应，以及(3)根据库存股方法假设转换我们的票据的稀释效应。我们目前的意图是在转换时以现金支付债券的本金。如果转换价值超过本金，我们可以选择就超过本金总额(“转换价差”)的剩余转换义务交付普通股。因此，转换价差被计入分母，用于使用库存股方法计算稀释后每股普通股收益，分子根据与转换特征相关的嵌入衍生工具的任何记录损益(扣除税项)进行调整。
在列报的所有期间，每股基本亏损和稀释后亏损使用的金额如下(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12个月
十二月三十一日， |
| | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 加权平均已发行基本股数 | 30,638 | | | 30,310 | | | 30,031 | |
| 股票期权、股票单位和业绩奖励 | — | | | — | | | — | |
| | | | | |
| 可转换优先票据 | — | | | — | | | — | |
| 总股份和稀释证券 | 30,638 | | | 30,310 | | | 30,031 | |
在截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度，所有基于股份的未偿还补偿奖励都被排除在每股稀释亏损的计算之外，因为由于这些期间持续运营的亏损，它们将被计入反稀释。此外，由于转换价格超过了我们普通股在适用期间的平均价格，我们的票据的影响被排除在每股摊薄收益(亏损)的计算之外。有关我们的附注和基于股票的薪酬奖励的信息，请分别参阅附注10和附注12。
非现金投融资活动。非现金投资和融资活动不包括在合并现金流量表中，具体如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12个月
十二月三十一日， |
| 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 根据融资租赁获得的资产 | $ | 60 | | | $ | 326 | | | $ | 5,302 | |
另外，我们有$1.2百万，$4.0百万美元，以及$1.4截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的应计资本支出分别为100万美元，在支付之前不包括在合并现金流量表中。
外币.对于本位币不是美元的子公司，资产和负债按期末汇率折算，收入和费用按期间平均汇率折算。资产和负债账户的换算调整作为股东权益累计其他全面损失的单独组成部分计入。外币交易损益包括在我们的营业报表中。
我们利用每月的外币掉期合约来减少与我们最大的风险敞口相关的外币汇率变化的风险，这些风险敞口包括但不限于澳元、加拿大元、巴西雷亚尔、英国
英镑、欧元、马来西亚林吉特和墨西哥比索。截至2020年12月31日或2019年12月31日，或截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度，这些掉期合约的影响并不重大。
固定收益养老金计划。养老金福利成本和负债取决于计算此类金额时使用的假设。主要假设包括贴现率、计划资产的预期投资回报率、死亡率和退休比率等因素。这些津贴额每年都会检讨，并会作出调整，以反映目前的情况。这些税率是根据收益率的参考确定的。计划资产的预期回报是根据详细的定期研究得出的，其中包括对资产配置策略的审查、个别资产类别的预期未来长期表现、风险(标准差)以及构成计划资产组合的资产类别之间的回报相关性。虽然这些研究适当地考虑了最近的计划业绩和历史回报，但假设主要是长期的、预期的回报率。死亡率和退休比率是基于实际和预期的计划经验。根据公认会计原则，与假设不同的实际结果是累积的，需要在未来期间摊销，因此通常会影响未来期间已确认的费用。虽然我们认为使用的假设是适当的，但实际经验的差异或假设的变化可能会影响养老金义务和未来费用。
重新分类。前几期的某些金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。如前所述，这种重新分类对我们的财务状况或经营结果没有任何影响。
新采用的会计准则
主题326-信用损失。2016年6月，FASB发布了会计准则更新(ASU)第2016-13号，金融工具--信贷损失，它建立了ASC主题326，即信贷损失(“ASC 326”)。在随后的华硕澄清某些条款的同时，ASC 326引入了一种新的金融工具减值模型，该模型基于预期的信贷损失，而不是已发生的信贷损失。新的减值模型适用于大多数按摊销成本计量的金融资产，包括应收贸易账款。
我们采用ASC 326，对所有按摊销成本计量的金融资产采用修正的追溯法。2020年1月1日以后报告期的业绩在美国会计准则第326条下列报，而上期金额则根据以前适用的GAAP根据发生的信贷损失报告。我们在2020年1月1日采用ASC 326的累积效果产生了1.0在我们的合并资产负债表上，扣除税后的净收益减少了100万美元，使我们的合并资产负债表开始留存收益。有关ASC 326的进一步讨论，请参阅注释3。
ASU编号2018-15。2018年8月，FASB发布了ASU第2018-15号，无形资产-商誉和其他-内部使用软件(主题350)：客户对作为服务合同的云计算安排中发生的实施成本的核算(“ASU 2018-15”)，这要求在云计算安排中发生的实施费用在安排期限内递延并确认，前提是这些费用将在主题350中的内部使用软件指导下的软件许可安排中资本化。ASU 2018-15要求实体披露其托管安排的性质，这些安排是服务合同，并提供披露，就像递延实施成本是一个单独的主要折旧资产类别一样。自2020年1月1日起，我们采用了ASU编号2018-15，结果减少了$4.9来自房地产、厂房和设备的1000万美元0.9300万美元重新分类为预付费用和其他流动资产，以及#4.080万美元重新归类到其他资产，在我们的合并资产负债表上是净额。
尚未采用的会计准则
ASU编号2019-12。2019年12月，FASB发布了ASU 2019-12，所得税(话题740)简化所得税核算这简化了所得税的会计处理，消除了ASC740(所得税)一般方法的一些例外，并澄清了现有指导方针的各个方面，以促进更一致的适用。ASU 2019-12澄清和修订了与期内税收分配和计算、确认所有权集团变更的递延税款、评估商誉计税基础的提升以及其他澄清相关的现有指导意见。截至2021年1月1日，我们采用该ASU并未对我们的财务报表产生实质性影响。
ASU编号2020-04。2020年3月，FASB发布了ASU 2020-04，参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响。ASU 2020-04和ASU 2021-01中的指南，参考汇率改革(主题848)：范围于2021年1月发布，为将GAAP应用于合同修改和套期保值关系提供了可选的权宜之计和例外，前提是满足引用LIBOR或其他预计将停止的利率的某些标准。ASU 2020-04中的修正案自2020年3月12日起至2022年12月31日对所有实体有效。虽然我们目前正在决定是否选择可选的权宜之计，但我们预计采用这些ASU不会对我们的综合财务状况、经营业绩和现金流产生重大影响。
ASU编号2020-06。2020年8月，FASB发布了ASU 2020-06，可转换票据和合同在实体自有权益中的会计处理通过取消某些分离模式，简化了可转换工具的会计处理，一般将按摊销成本作为单一负债报告。此外，ASU 2020-06取消了计算可转换工具稀释每股收益的库存股方法，并要求使用IF转换方法。我们预计从2022年1月1日开始采用ASU 2020-06，届时我们将使用IF-转换方法，这将要求我们假设票据将完全以普通股结算，用于计算稀释后每股收益，如果影响将是稀释的。我们仍在评估这一ASU可能对我们的财务报表产生的其他影响。
2. 收入
根据ASC主题606，与客户签订合同的收入，(“ASC 606”)，我们遵循五个步骤确认收入：1)确定与客户的合同，2)确定履约义务，3)确定交易价格，4)将交易价格分配给履约义务，5)在履行义务时确认收入。
我们与客户的大多数合同都是短期合同，按时间和材料计费，而某些其他合同是固定价格的。某些合同可能包含固定和可变元素的组合。我们作为委托人，有义务提供服务本身或监督任何分包商提供的服务。收入是根据与客户的合同中规定的对价计算的，不包括代表第三方收取的金额，如政府当局评估的税款。一般来说，在对价金额可变的合同中，对价金额可以根据我们向客户开具发票(如下所述)的权利在每个期间确定。由于我们的大多数合同只包含一个履约义务，因此将一个合同的交易价格分配给多个履约义务通常是不适用的。客户通常在我们履行履约义务时开具账单，付款期限通常从发票开具之日起30至90天不等。某些固定价格合同下的账单可能基于特定里程碑的实现，而某些安排可能需要预先向客户付款。我们的合同不包括重要的融资部分，因为合同的期限通常不到一年。合同通常包括保证类型的保证条款，以保证服务符合商定的规范。保修期通常为自服务之日起12个月或更短时间。在截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的12个月内，保修费用并不重要。
收入确认为(或当)通过将对服务或产品的控制权转移给客户来履行履行义务时。收入确认指导规定了两种确认方法(随时间或时间点)。随着时间的推移，我们的大多数绩效义务都有资格得到认可，因为我们通常在客户设施或资产上执行我们的服务，而客户在执行我们的服务时会从我们的服务中获得好处。如果履约义务随着时间的推移得到履行，相关收入也会使用被认为最合适的方法来确认，以反映进度和控制权转移的衡量标准。对于我们的时间和材料合同，我们通常能够选择开票权实际权宜之计，这允许我们确认收入，如果该金额与我们迄今完成的业绩对客户的价值直接相符，我们就有权向客户开具发票。对于我们的固定价格合同，我们通常使用成本对成本法来确认收入，这种方法根据迄今发生的成本与完成履约义务时估计的总成本之比来衡量完成进度。在这种方法下，收入在发生成本时按比例确认。对于控制权在某个时间点转移的合同，收入在资产控制权转移给客户时确认，这通常是在客户交付和接受时确认的。
收入的分解。基本上，我们所有的收入都与与客户的合同相关。我们从与客户签订的合同中获得的收入按地理区域、可报告的运营部门和服务类型分列如下(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年12月31日的12个月 | | | | | | |
| 美国和加拿大 | | 其他国家 | | 总计 | | | | | | |
| 收入： | | | | | | | | | | | |
| IHT | $ | 365,847 | | | $ | 8,893 | | | $ | 374,740 | | | | | | | |
| 女士 | 278,882 | | | 113,602 | | | 392,484 | | | | | | | |
| 追求完整性 | 49,117 | | | 36,198 | | | 85,315 | | | | | | | |
| 总计 | $ | 693,846 | | | $ | 158,693 | | | $ | 852,539 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年12月31日的12个月 | | | | | | |
| 美国和加拿大 | | 其他国家 | | 总计 | | | | | | |
| 收入： | | | | | | | | | | | |
| IHT | $ | 496,789 | | | $ | 16,161 | | | $ | 512,950 | | | | | | | |
| 女士 | 393,120 | | | 142,252 | | | 535,372 | | | | | | | |
| 追求完整性 | 76,050 | | | 38,942 | | | 114,992 | | | | | | | |
| 总计 | $ | 965,959 | | | $ | 197,355 | | | $ | 1,163,314 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年12月31日的12个月 |
| 无损评估和检测服务 | | 维修和保养服务 | | 热处理 | | 其他 | | 总计 |
| 收入： | | | | | | | | | |
| IHT | $ | 294,838 | | | $ | 206 | | | $ | 50,220 | | | $ | 29,476 | | | $ | 374,740 | |
| 女士 | — | | | 388,313 | | | 1,088 | | | 3,083 | | | 392,484 | |
| 追求完整性 | 85,315 | | | — | | | — | | | — | | | 85,315 | |
| 总计 | $ | 380,153 | | | $ | 388,519 | | | $ | 51,308 | | | $ | 32,559 | | | $ | 852,539 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年12月31日的12个月 |
| 无损评估和检测服务 | | 维修和保养服务 | | 热处理 | | 其他 | | 总计 |
| 收入： | | | | | | | | | |
| IHT | $ | 409,413 | | | $ | 755 | | | $ | 71,689 | | | $ | 31,093 | | | $ | 512,950 | |
| 女士 | — | | | 527,020 | | | 2,773 | | | 5,579 | | | 535,372 | |
| 追求完整性 | 114,992 | | | — | | | — | | | — | | | 114,992 | |
| 总计 | $ | 524,405 | | | $ | 527,775 | | | $ | 74,462 | | | $ | 36,672 | | | $ | 1,163,314 | |
_________________
有关我们可报告的运营部门和地理信息的更多信息，请参阅附注15。
合同余额。收入确认、账单和现金收取的时间安排导致合并资产负债表上的贸易应收账款、合同资产和合同负债。应收贸易账款包括客户当前应付的已开单和未开单金额，代表无条件获得对价的权利。到期金额按其估计可变现净值列报。关于我们的应收贸易账款和信用损失拨备的更多信息，请参阅附注1和附注3。合同资产包括未开账单的金额，通常是在使用收入确认的成本比法时，根据固定价格合同进行销售，确认的收入超过向客户开出的账单金额，付款权利取决于时间流逝以外的其他条件。金额不得超过其可变现净值。如果我们从客户那里收到预付款或定金，就会记录合同责任。此外，如果可变对价项目导致记录的收入比账单上的少，就会产生合同责任。合同资产和合同负债一般归类为流动资产。
下表提供了截至2020年12月31日和2019年12月31日的贸易应收账款、合同资产和合同负债信息(单位：千)：
| | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | | 2019年12月31日 |
贸易应收账款净额1 | $ | 194,066 | | | $ | 245,617 | |
合同资产2 | $ | 5,242 | | | $ | 4,671 | |
合同责任3 | $ | 930 | | | $ | 1,224 | |
_________________
1 包括已开票和未开票的金额，扣除信贷损失准备金。详情见注3。
2 包括在合并资产负债表的“预付费用和其他流动资产”项目中。
3 包括在合并资产负债表的“其他应计负债”项下。
$0.5从2019年12月31日到2020年12月31日，我们的合同资产减少了100万份，这是由于截至2020年12月31日正在进行的固定价格合同比2019年12月31日少，与2019年第四季度的活动水平相比，这一点是一致的。$0.9合同负债减少100万是由于我们在截至2019年12月31日的年度内完成了与合同相关的履约义务，根据这些合同，客户在进行工作之前已经支付了全部或部分对价。由于我们合同的短期性质，截至任何期间末的合同负债余额通常被确认为下个季度的收入。因此，截至2019年12月31日的几乎所有合同负债余额都确认为截至2020年12月31日的年度收入。
合同费用。我们确认，如果本应确认的资产的摊销期限为一年或更短时间，则在发生销售、一般和行政费用时，获得合同的增量成本将被确认为销售、一般和行政费用。如果履行合同的成本与合同或特定的预期合同直接相关，则履行合同的成本被记为资产，这些成本产生或增加了未来用于履行履约义务的资源，预计成本将被收回。实现确认为资产的成本主要由人工和材料成本组成，通常与履行义务开始履行之前发生的工程和安装成本有关。确认为履行合同而产生的成本的资产包括在合并资产负债表的“预付费用和其他流动资产”项目中，截至2020年12月31日和2019年12月31日不是实质性资产。当我们将相关商品或服务转移给客户时，此类资产被确认为费用。履行合同的所有其他费用在发生时计入费用。
剩余的履约义务。截至2020年12月31日和2019年12月31日，没有需要披露的剩余履约义务的实质性金额。在ASC 606允许的情况下，在以下情况下，我们选择不披露有关剩余履约义务的信息：i)履约义务是最初预期期限为一年或更短的合同的一部分，或者ii)当我们根据发票开票权实际权宜之计确认履行履约义务的收入时，我们选择不披露有关剩余履约义务的信息。
3. 应收账款
截至2020年12月31日和2019年12月31日的应收账款汇总如下(单位：千)：
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | 2020 | | 2019 |
| 应收贸易账款 | $ | 157,513 | | | $ | 192,743 | |
| 未开账单的收入 | 46,471 | | | 62,864 | |
| 信贷损失拨备 | (9,918) | | | (9,990) | |
| 总计 | $ | 194,066 | | | $ | 245,617 | |
ASC 326适用于以摊销成本计量的金融资产，包括贸易和未开账单的应收账款，并要求立即确认终身预期信贷损失。影响我们应收账款预期收款的重要因素包括石油和天然气、炼油、电力和石化市场的宏观经济趋势和预测，以及我们经营和预测结果的变化。至于未开出账单的应收账款，我们认为它们属于短期性质，因为它们通常在90天内转换为贸易应收账款，因此未来经济状况的变化不会对信贷损失估计产生重大影响。我们已经确定了以下主要影响应收账款可收款性的因素，并因此确定了用于计算预期信用损失的资金池：(I)应收账款的账龄，(Ii)与特定应收账款有关的已知可收款性问题的任何识别，以及(Iii)不同地理区域的经济风险特征的差异。
对于应收贸易账款，客户通常在开具发票后30天内获得付款到期日条款。我们跟踪了应收贸易账款的历史损失信息，并编制了不同账龄类别的历史信用损失百分比。我们相信，我们编制的历史损失信息是确定应收贸易账款预期信用损失的合理基础，因为应收贸易账款的构成与制定历史信用损失百分比时使用的构成一致，因为我们的客户和付款条件通常不会发生重大变化。一般来说，较长的未偿还应收账款相当于未偿还余额的较高百分比，即当前预期的信用损失。我们使用损失率法更新影响应收贸易账款预期可收回性的当前条件和合理且可支持的预测的历史损失信息。我们在当前的经济环境中没有看到对我们的历史信用损失百分比有显著影响的负面趋势；但是，我们将继续监测表明历史损失信息不再是确定我们预期信用损失的合理基础的变化。我们预测的损失率内在地包含了预期的宏观经济趋势。一种损失率法
为估计预期信贷损失，对继续表现出类似风险特征的应收账款的每个账龄类别适用集合基础上的信贷损失。
为了衡量具有特定收款风险的个人应收账款的预期信用损失，我们根据客户特定的事实和情况确定特定的因素，这些因素对每个客户来说都是独一无二的。具有不同风险特征的客户账户被单独识别，并根据评估的信用风险为这些账户确定特定准备金。
我们还确定了以下地理区域来区分我们的应收贸易账款：(I)美国、(Ii)加拿大、(Iii)欧盟、(Iv)英国和(V)其他国家。这些地理区域被认为是合适的，因为它们各自在不同的经济环境中运营，拥有不同的外币，因此具有相似的经济风险特征。对于每个地理区域，我们评估历史损失信息，并确定适用于每个账龄类别和具有特定风险特征的个人应收账款的信用损失百分比。我们根据每个地区国内生产总值(GDP)和石油需求的预测变化，估计未来预期的信贷损失。
我们认为从财务报表报告之日起一年是一个合理的预测期，因为这一期与我们预期的应收贸易账款保持一致。如果我们的客户无法为我们提供的产品或服务汇款或以其他方式履行他们对我们的义务，我们的客户所经历的财务困境可能会对我们产生不利影响。在确定当前预期的信贷损失时，我们审查宏观经济状况、市场具体情况和内部预测，以确定我们评估中的潜在变化。
下表显示了信贷损失拨备的前滚情况：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12个月
十二月三十一日， |
| | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 期初余额 | $ | 9,990 | | | $ | 15,182 | | | $ | 11,308 | |
采用会计公告ASC 3261 | 1,410 | | | — | | | — | |
| 预期信贷损失拨备 | 1,612 | | | (2,573) | | | 11,662 | |
| 核销 | (3,193) | | | (2,673) | | | (7,475) | |
| 外汇效应 | 99 | | | 54 | | | (313) | |
| 期末余额 | $ | 9,918 | | | $ | 9,990 | | | $ | 15,182 | |
_________________
1 由于自2020年1月1日起首次采用ASC 326。
4. 盘存
截至2020年12月31日和2019年12月31日的库存摘要如下(单位：千)：
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | 2020 | | 2019 |
| 原料 | $ | 7,395 | | | $ | 7,555 | |
| 正在进行的工作 | 2,890 | | | 2,851 | |
| 成品 | 26,569 | | | 28,789 | |
| 总计 | $ | 36,854 | | | $ | 39,195 | |
5. 财产、厂房和设备
截至2020年12月31日和2019年12月31日的物业、厂房和设备摘要如下(单位：千)：
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | 2020 | | 2019 |
| 土地 | $ | 5,805 | | | $ | 6,380 | |
| 建筑物和租赁权的改进 | 57,632 | | | 59,177 | |
| 机器设备 | 302,886 | | | 284,020 | |
| 家具和固定装置 | 11,450 | | | 10,946 | |
| 资本化的ERP系统开发成本 | 45,917 | | | 46,637 | |
| 计算机和计算机软件 | 20,508 | | | 22,906 | |
| 汽车 | 4,518 | | | 4,642 | |
| 在建 | 8,329 | | | 13,088 | |
| 总计 | 457,045 | | | 447,796 | |
| 累计折旧和摊销 | (286,736) | | | (255,845) | |
| 财产、厂房和设备、净值 | $ | 170,309 | | | $ | 191,951 | |
上表包括融资租赁项下的资产#美元。5.7百万美元和$5.6百万美元，累计摊销$0.9百万美元和$0.5分别截至2020年12月31日和2019年12月31日。截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度折旧费用为31.5百万，$34.4百万美元和$36.2分别为百万美元。
6. 无形资产
截至2020年12月31日和2019年12月31日的无形资产摘要如下(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年12月31日 |
| | 毛
携载
金额 | | 累计
摊销 | | 网
携载
金额 |
| 客户关系 | $ | 175,418 | | | $ | (76,541) | | | $ | 98,877 | |
| 竞业禁止协议 | 5,569 | | | (5,569) | | | — | |
| 商品名称 | 24,870 | | | (21,794) | | | 3,076 | |
| 技术 | 7,879 | | | (6,691) | | | 1,188 | |
| 执照 | 864 | | | (723) | | | 141 | |
| 总计 | $ | 214,600 | | | $ | (111,318) | | | $ | 103,282 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2019年12月31日 |
毛
携载
金额 | | 累计
摊销 | | 网
携载
金额 |
| 客户关系 | $ | 174,940 | | | $ | (63,727) | | | $ | 111,213 | |
| 竞业禁止协议 | 5,466 | | | (5,306) | | | 160 | |
| 商品名称 | 24,724 | | | (21,146) | | | 3,578 | |
| 技术 | 7,838 | | | (5,976) | | | 1,862 | |
| 执照 | 848 | | | (642) | | | 206 | |
| 总计 | $ | 213,816 | | | $ | (96,797) | | | $ | 117,019 | |
截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日止年度的无形资产摊销费用为14.0百万，$14.3百万美元和$28.7分别为百万美元。目前无形资产的摊销费用预计约为#美元。13从2021年到2024年每年一百万。
2019年摊销费用的下降主要是由于2018年与电石商标相关的一项无形资产的估计使用寿命发生了变化。管理层决定，作为巩固我们品牌的举措的结果，这项无形资产的使用寿命预计不会超过2018年12月31日。根据ASC 350，我们计入了预期于2018年1月1日生效的使用年限变化，并在2018年摊销了剩余余额，导致2018年摊销费用增加了美元122019年没有复发的100万美元。
应摊销无形资产的加权平均摊销期限为13.6截至2020年12月31日。截至2020年12月31日的加权平均摊销期限为13.6多年的客户关系，5.0竞业禁止协议的年限，15.0对商标名来说是几年前的事了，10.0技术和技术的岁月10.5几年才能拿到执照。
7. 商誉和减值费用
新冠肺炎大流行以及随后的缓解措施，包括全球商业和社会关闭以及强制社交距离要求的实施，在2020年对我们的业务造成了前所未有的破坏。这些缓解措施，再加上全球石油需求大幅下降以及石油输出国组织(OPEC)之间在石油限产问题上的地缘政治紧张导致石油供应过剩对石油和天然气行业造成的负面经济影响，极大地影响了我们的业务。尽管我们的服务主要与基础设施支持有关，但石油和天然气行业是我们服务的关键行业之一，我们的客户因这些事件而受到重大影响。
随着我们的客户继续调整支出水平以应对大宗商品价格下跌，我们的产品和服务的活动减少和定价压力，主要是在我们的IHT和MS报告部门，我们预计这种情况将继续下去。根据这些不断变化的市场状况，我们的市值在2020年第一季度也出现了恶化，最明显的是在2020年3月下旬。为了应对这些事件以及新冠肺炎疫情导致我们预测的相关下调，我们宣布了成本削减措施，以抵消对我们业务的预期影响。我们确定这些事件的总数构成了一个触发事件，要求我们在2020年3月31日进行中期商誉减值评估。
在我们的商誉减值评估中，我们使用贴现现金流分析和基于倍数的市场方法为可比公司确定了每个报告单位的公允价值。我们聘请了第三方估值顾问来帮助我们进行这些估值。这些分析包括重大判断，包括预测收入、经营业绩的短期和长期预测、基于我们加权平均资本成本的贴现率、收入增长率、利润率、资本支出和未来现金流的时间安排。这些减值评估包含固有的不确定性，包括我们服务的供求、使用率预测、定价预测和未来市场状况。这些不确定性在动荡的经济环境中很难预测，如果实际结果与我们预测中使用的假设大不相同，则可能导致未来时期的减值费用。
根据我们的减值评估，我们确定我们的IHT报告单位的账面价值超过了公允价值。因此，我们记录了$191.8在截至2020年3月31日的三个月里，我们的IHT报告部门的商誉减值费用为100万美元。MS和Quest Integrity报告单位的公允价值超过了它们各自的账面价值。
我们有三于每年十二月一日及每当有足够指标显示报告单位之账面值超过其公允价值时，于报告单位层面进行商誉减值测试。对于我们截至2020年12月1日的年度商誉减值测试，我们选择进行定性评估，以确定我们报告单位的公允价值是否更有可能(即超过50%的可能性)低于截至测试日期的各自账面价值。我们对2020年12月1日的定性评估考虑了自2020年3月31日进行定量评估以来发生的相关事件和情况。具体地说，我们考虑了股价、行业和市场状况的变化，对未来收入和支出的内部预测，任何影响我们的重大事件，以及我们净资产账面价值的实际变化。在考虑了截至目前评估的所有正面和负面证据后，我们得出结论，我们的账面价值超过公允价值的可能性并不大，因此，不是还显示了额外的损伤。在条件允许的情况下，我们将继续评估我们的商誉和长期资产，以确定是否存在潜在的触发事件。
有一块钱91.4百万美元和$282.0分别为2020年12月31日和2019年12月31日的百万商誉。商誉摘要如下(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | IHT | 女士 | 追求完整性 | 整合 |
| | 商誉，葛罗斯 | 累计减损 | 商誉，净额 | 商誉，葛罗斯 | 累计减损 | 商誉，净额 | 商誉，葛罗斯 | 累计减损 | 商誉，净额 | 商誉，葛罗斯 | 累计减损 | 商誉，净额 |
| 2018年12月31日的余额 | $ | 213,748 | | $ | (21,140) | | $ | 192,608 | | $ | 109,728 | | $ | (54,101) | | $ | 55,627 | | $ | 33,415 | | $ | — | | $ | 33,415 | | $ | 356,891 | | $ | (75,241) | | $ | 281,650 | |
| 外汇调整 | 608 | | — | | 608 | | (218) | | — | | (218) | | (34) | | — | | (34) | | 356 | | — | | 356 | |
| 2019年12月31日的余额 | $ | 214,356 | | $ | (21,140) | | $ | 193,216 | | $ | 109,510 | | $ | (54,101) | | $ | 55,409 | | $ | 33,381 | | $ | — | | $ | 33,381 | | $ | 357,247 | | $ | (75,241) | | $ | 282,006 | |
| 外汇调整 | (1,428) | | — | | (1,428) | | 1,211 | | — | | 1,211 | | 854 | | — | | 854 | | 637 | | — | | 637 | |
| 减损费用 | — | | (191,788) | | (191,788) | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | (191,788) | | (191,788) | |
| 加法 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 496 | | — | | 496 | | 496 | | — | | 496 | |
| 2020年12月31日的余额 | $ | 212,928 | | $ | (212,928) | | $ | — | | $ | 110,721 | | $ | (54,101) | | $ | 56,620 | | $ | 34,731 | | $ | — | | $ | 34,731 | | $ | 358,380 | | $ | (267,029) | | $ | 91,351 | |
8. 其他应计负债
截至2020年12月31日和2019年12月31日的其他应计负债摘要如下(单位：千)：
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | 2020 | | 2019 |
| 工资和其他补偿费用 | $ | 42,668 | | | $ | 45,934 | |
| 法律和专业应计项目 | 4,135 | | | 5,201 | |
保险应计项目 | 6,659 | | | 10,951 | |
| 财产税、销售税和其他与收入无关的税 | 8,722 | | | 8,593 | |
| 累算佣金 | 1,048 | | | 3,299 | |
| 应计利息 | 2,437 | | | 5,015 | |
| 其他 | 7,475 | | | 7,513 | |
| 总计 | $ | 73,144 | | | $ | 86,506 | |
9. 所得税
在截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度，我们对持续运营亏损的所得税优惠导致实际税率为5.8%, 1.3%和33.0%。截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度，我们持续运营的所得税优惠为14.7百万，$0.4百万美元和$31.1分别为100万美元，包括联邦税、州税和外国税。我们对持续经营的税收优惠的组成部分如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 当前 | | 延期 | | 总计 |
| 截至2020年12月31日的12个月： | | | | | |
| 美国联邦政府 | $ | (14,853) | | | $ | (1,228) | | | $ | (16,081) | |
| 州政府和地方政府 | 1,113 | | | (1,010) | | | 103 | |
| 外国司法管辖区 | 2,942 | | | (1,679) | | | 1,263 | |
| $ | (10,798) | | | $ | (3,917) | | | $ | (14,715) | |
| 截至2019年12月31日的12个月： | | | | | |
| 美国联邦政府 | $ | (105) | | | $ | (4,349) | | | $ | (4,454) | |
| 州政府和地方政府 | 519 | | | (1,230) | | | (711) | |
| 外国司法管辖区 | 2,340 | | | 2,389 | | | 4,729 | |
| $ | 2,754 | | | $ | (3,190) | | | $ | (436) | |
| 截至2018年12月31日的12个月： | | | | | |
| 美国联邦政府 | $ | (3,295) | | | $ | (27,670) | | | $ | (30,965) | |
| 州政府和地方政府 | 509 | | | (2,360) | | | (1,851) | |
| 外国司法管辖区 | 3,457 | | | (1,704) | | | 1,753 | |
| $ | 671 | | | $ | (31,734) | | | $ | (31,063) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度持续运营的税前收益(亏损)组成部分如下(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12个月
十二月三十一日， |
| | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 国内 | $ | (240,064) | | | $ | (34,720) | | | $ | (90,822) | |
| 外国 | (11,854) | | | 1,867 | | | (3,387) | |
| $ | (251,918) | | | $ | (32,853) | | | $ | (94,209) | |
可归因于持续经营亏损的所得税优惠与适用美国联邦所得税税率计算的金额不同(212020、2019年和2018年)到持续运营的税前亏损，原因如下(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12个月
十二月三十一日， |
| | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 持续经营的税前亏损 | $ | (251,918) | | | $ | (32,853) | | | $ | (94,209) | |
| 按法定税率计算所得税 | (52,903) | | | (6,899) | | | (19,784) | |
州所得税，扣除联邦福利后的净额1 | (114) | | | (820) | | | (974) | |
| 国外税率差异 | 404 | | | (300) | | | (52) | |
| | | | | |
| 投资外国子公司的递延税金 | 525 | | | 18 | | | (7,284) | |
| 不可扣除的费用 | 518 | | | 658 | | | 686 | |
不可扣除的补偿1 | 89 | | | 559 | | | 829 | |
国外扣缴1 | 1,063 | | | 670 | | | 1,615 | |
可转换债券1 | (2,949) | | | — | | | 2,865 | |
| 其他税收抵免 | — | | | — | | | (1,995) | |
| 视为汇回税 | — | | | — | | | (1,751) | |
| 商誉减值 | 12,586 | | | — | | | — | |
| | | | | |
| 估值免税额 | 32,957 | | | 3,682 | | | 2,923 | |
| CARE法案费率福利 | (7,267) | | | — | | | — | |
| 汇率变化 | (551) | | | 684 | | | 81 | |
其他1 | 927 | | | 1,312 | | | (8,222) | |
| 持续经营的所得税总收益 | $ | (14,715) | | | $ | (436) | | | $ | (31,063) | |
_____________
1 与我们之前提交的Form 10-K 2018年年度报告相比，$1.4在截至2018年12月31日的12个月里，100万美元从“其他”重新分类为“扣除联邦福利的州所得税”。此外，“不可抵扣补偿”、“可转换债务”和“外国预扣税”从“其他”移至单独的项目披露。
导致很大一部分递延税项资产和递延税项负债的暂时性差异的税收影响如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | 2020 | | 2019 |
| 递延税项资产： | | | |
| 应计薪酬和福利 | $ | 9,058 | | | $ | 8,909 | |
| 应收账款 | 1,551 | | | 1,644 | |
| 库存 | 336 | | | 397 | |
| 基于股份的薪酬 | 256 | | | 768 | |
| | | |
| 其他应计负债 | 2,109 | | | 1,247 | |
| 税收抵免结转 | 3,642 | | | 312 | |
| 利息支出限额 | 7,040 | | | 7,719 | |
| 商誉和无形成本 | 6,754 | | | — | |
| 营业净亏损结转 | 58,759 | | | 50,447 | |
| 其他 | 1,013 | | | 1,798 | |
| 递延税项资产 | 90,518 | | | 73,241 | |
| 减去：估值免税额 | (53,417) | | | (14,912) | |
| 递延税项资产，净额 | 37,101 | | | 58,329 | |
| 递延税项负债： | | | |
| 财产、厂房和设备 | (23,783) | | | (17,921) | |
| 商誉和无形成本 | — | | | (28,655) | |
| 境外子公司未汇出收益 | (5,918) | | | (5,393) | |
| 可转换债券 | (1,755) | | | (5,767) | |
| 其他 | (3,230) | | | (2,400) | |
| 递延税项负债 | (34,686) | | | (60,136) | |
| 递延税金净资产(负债) | $ | 2,415 | | | $ | (1,807) | |
管理层评估所有可获得的证据，包括正面和负面的证据，以确定未来是否会产生足够的应税收入来实现现有的递延税项资产。如果根据现有证据的权重，递延税项资产的某一部分更有可能无法变现，则确认估值备抵。评估的一个重要负面证据因素是截至2020年12月31日的三年期间发生的累计税前亏损。这一客观证据限制了考虑其他主观积极证据的能力，例如我们对未来税前收入的预测。
根据这项评估，截至2020年12月31日，估值津贴为#美元。53.4已记录了100万美元，以便只确认递延税项资产中最有可能实现的部分。这项估值拨备主要与联邦、外国和州税净营业亏损结转的递延税项资产有关。如果净营业亏损结转期发生变化或根据各种正面和负面证据来源评估的权重发生变化，则被视为可变现的递延税项资产金额可能会进行调整。
为结转净营业亏损而呈列的递延税项资产，是扣除与所提交的所得税申报单有关的任何未确认税项优惠后计算出来的。
截至2020年12月31日，我们有净营业亏损结转，用于美国联邦所得税目的为$174.9百万美元。其中，$93.4到2037年，100万美元将在不同的日期到期，81.5百万美元有一个无限期的结转期。这些结转可以用来抵消未来的应税收入，但有一定的限制。此外，我们结转的州净营业亏损为#美元。166.0百万美元151.5在2040年之前的不同日期到期的百万美元和14.5百万美元，无限期结转。
截至2019年12月31日，我们的替代最低税收抵免约为$2.1100万美元，可用于抵销正常所得税或可退还。根据CARE法案的一项规定，我们在2020年申请并获得了这些替代最低税收抵免的全额退款。
该公司有$3.5如果不利用，将有600万税收抵免在不同的日期到2037年到期。
截至2020年12月31日，我们的海外净营业亏损结转总额为$47.8百万美元。其中，$26.12000万美元将在2030年之前的不同日期到期，21.7百万美元有无限的结转期。
截至2020年12月31日，我们的海外业务未分配收益没有一项被视为永久再投资于海外。截至2020年12月31日，与外国子公司未分配收益相关的递延税项负债为1美元5.9百万美元。
截至2020年12月31日，美元1.0数百万未确认的税收优惠将影响我们的有效税率。我们估计，可能在未来12个月内确认的不确定的税收优惠将不会是实质性的。我们的政策是确认所得税费用中与未确认的税收优惠相关的利息和罚款。
我们在美国向联邦和州司法管辖区以及各种外国司法管辖区提交所得税申报单。除了极少数例外，在2016年之前的几年里，我们不再接受美国联邦、州和地方或非美国税务机关的所得税审查。目前，我们在截至2017年12月31日的纳税年度接受联邦审计，并在我们开展大量业务的税务管辖区之一接受州审计。我们预计不会有任何与这些考试相关的重大调整。
我们开展业务的司法管辖区的税务机关会定期检查我们的税务档案。这些审查审查了我们在报税表上的重要头寸，包括报告的收入和扣除额的时间和金额，以及收入在多个纳税管辖区之间的分配。我们预计所得税申报单上的头寸不会导致任何实质性的调整。
下表汇总了公司对截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度未确认税收优惠总额(不包括罚款和利息)的对账情况(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12个月
十二月三十一日， |
| | 2020 | | 2019 | | 20181 |
| 未确认的税收优惠-1月1日 | $ | 1,547 | | | $ | 1,749 | | | $ | 991 | |
| | | | | |
| 基于本年度纳税状况的附加额 | 7 | | | — | | | — | |
| 根据与前几年相关的纳税头寸增加的税额 | 89 | | | 227 | | | 1,004 | |
| 基于与前几年相关的税收头寸的减税 | | | (415) | | | — | |
| 安置点 | — | | | — | | | — | |
| 因适用的诉讼时效失效而导致的减损 | (33) | | | (14) | | | (246) | |
| 未确认的税收优惠-12月31日 | $ | 1,610 | | | $ | 1,547 | | | $ | 1,749 | |
_____________
1 2018年修正后的数据不被认为是实质性的。2019年不包括罚款和利息，因此对2018年的金额进行了修订，以保持一致性。
我们已将未确认的税收优惠计入合并资产负债表中的其他长期负债。截至2020年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日，与未确认税收优惠相关的应计利息和罚款总额为1美元。0.41000万，$0.3300万美元和300万美元0.5分别为2000万人。大约有$0.1百万，$(0.1)百万元及$0.3分别为截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日期间记录在所得税费用中的与未确认税收优惠相关的利息和罚款。
10. 长期债务
截至2020年12月31日和2019年12月31日，我们的长期债务和融资租赁义务摘要如下(单位：千)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2020 | | 2019 |
| | | |
| ABL设施 | $ | 9,000 | | | $ | — | |
| 定期贷款 | 213,809 | | | — | |
| 信贷工具左轮手枪 | — | | | 73,876 | |
| 信贷工具定期贷款 | — | | | 49,735 | |
| *总计 | 222,809 | | | 123,611 | |
可转换债券1 | 84,534 | | | 201,619 | |
| 融资租赁义务 | 5,153 | | | 5,363 | |
| 债务总额和融资租赁义务 | 312,496 | | | 330,593 | |
| 长期债务和融资租赁义务的当期部分 | (337) | | | (5,294) | |
| 长期债务和融资租赁债务总额减去流动部分 | $ | 312,159 | | | $ | 325,299 | |
_________________
1 包括未偿还本金、减去未摊销折价和发行成本。看见可转换债券有关更多信息，请参阅下面的部分。
不包括融资租赁的长期债务未来到期日如下(单位：千)：
| | | | | |
| 12月31日 | |
| 2021 | $ | — | |
| 2022 | — | |
| 2023 | 93,130 | |
| 2024 | 9,000 | |
| 2025 | — | |
| 此后 | 250,000 | |
| 总计 | $ | 352,130 | |
有关我们的融资租赁义务的信息，请参见脚注11。
ABL设施
2020年12月18日，我们达成了一项以资产为基础的信贷协议(“ABL贷款”)，该协议由花旗银行(Citibank，N.A.)作为代理牵头，规定了最高可达#美元的可用借款。1502000万。ABL贷款到期，所有未偿还金额将于2024年12月18日到期并支付。然而，如果我们的债券将于2023年8月1日到期，本金总额为$50未偿还债券在到期日(“触发日期”)前120天或以上，或如有本金总额少于$50如果我们在触发日ABL贷款项下没有足够的20%以上的可用资金，则ABL贷款将于触发日终止。ABL基金包括$50800万美元用于信用证开具和$35Swingline借款的2000万欧元再限制。此外，在某些条件下，包括获得额外承诺，ABL贷款可以增加不超过#美元。502000万。
我们在ABL贷款下的义务由我们的某些直接和间接子公司担保，如ABL贷款协议中所述。ABL贷款以我们的应收账款、存款账户、证券账户和库存(包括我们的直接和间接附属担保人的账户)为第一优先担保，以我们的直接和间接附属担保人的几乎所有其他资产为第二优先担保。ABL贷款机制下的借款可获得性是根据应收账款和存货价值的百分比计算的，某些准备金减去了这一百分比。
ABL贷款项下的借款以浮动利率到期计息，根据我们的选择，年利率为基本利率(“基本利率”)或伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)，外加适用的保证金。基本利率被定义为等于(I)联邦基金利率加最大值的浮动利率0.50%，(Ii)花旗银行(Citibank，N.A.)的最优惠利率，以及(Iii)一个月期伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)加码1.00%。根据平均超额可用性的大小，适用的边际介于1.75%至2.25基本利率借款的%1.75基本利率下限百分比及其之间2.75%和3.25LIBOR利率为%
使用0.75%LIBOR利率下限。根据ABL贷款协议的规定，(I)基本利率借款每月支付利息，或(Ii)伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)借款的利息期限的最后一天支付利息。未支取金额的手续费从0.375%至0.5%，视使用情况而定，每季度到期一次。
ABL贷款包含借款、违约事件和契诺的惯例条件，包括但不限于限制我们出售资产、改变我们的业务性质、从事合并和收购、招致、承担或允许存在额外债务和担保、设立或允许存在留置权、支付股息、发行股权工具、分发或赎回或回购股本的契诺。如果我们的超额可获得性小于(I)$中的较大者15.0亿元及(Ii)10.00(1)当前借款基数和(2)ABL贷款下的承诺额中较小者的百分比当时有效的综合固定费用覆盖率至少为1.00必须保持到1.00。在发生某些违约事件时，额外的2.0ABL贷款项下的未偿还贷款可能需要支付%的利息。
截至2020年12月31日，我们拥有24.6手头有百万美元的现金和大约59.5ABL贷款机制下可用借款能力的1.8亿美元。与发行ABL贷款相关的直接和增量成本约为#美元。3.32000万美元，并被资本化为债务发行成本。这些成本是在ABL设施的期限内以直线方式摊销的。
大西洋公园定期贷款
2020年12月18日，我们还与作为代理人的大西洋公园战略资本基金(Atlantic Park Strategic Capital Fund，L.P.)和作为贷款人的APSC Holdco II，L.P.(简称APSC)签订了一项信贷协议，根据该协议，我们借入了#美元。250.02000万美元定期贷款(简称“定期贷款”)。这笔定期贷款是以3%原始发行折扣(“OID”)，因此收到的总收益为$242.52000万。定期贷款到期，所有未偿还金额将于2026年12月18日到期并支付。然而，某些条件可能会导致债券提前到期，包括债券的未偿还本金总额为$501000万美元或更多，在这种情况下，定期贷款将在触发日期终止。根据定期贷款协议的规定，除了ABL贷款以第一留置权担保的资产外，定期贷款基本上由所有资产担保，我们可以将定期贷款的金额增加不超过$。1002000万。
定期贷款在到期时产生可变利率的利息，根据我们的选择，年利率为基本利率或伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)，外加适用的保证金。基本利率被定义为等于(I)联邦基金利率加最大值的浮动利率0.50%，(Ii)定期贷款协议规定的最优惠利率，以及(Iii)一个月期LIBOR利率加1.00%。适用的保证金定义为6.50基本利率借款的%2.00%基本利率下限和7.50伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)借款1.00%LIBOR利率下限。根据定期贷款协议的规定，(I)基本利率借款按月支付利息，或(Ii)伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)借款利息期限的最后一天支付利息。定期贷款项下的贷款是以原始发行贴现发行的。3.00全部或部分可于任何时间及不时按定期贷款协议(除某些例外情况外)指定的预付款溢价(包括首两年的全额)预付，外加应计及未付利息。该笔定期贷款于2020年12月31日的实际利率为11.93%.
贷款期限包括惯常的支付罚金、违约事件和契约，包括但不限于限制我们出售资产、改变业务性质、进行合并或收购、产生额外债务和担保、支付股息、发行股权工具以及进行分配或赎回或回购股本的契约。
从截至2022年3月31日的财季开始，我们还必须保持低于或等于净杠杆率7.00至1.00，在往绩12个月的基础上按季度计算。此外，我们的资本支出不能超过$33.0在任何四个财政季度期间，如果总净杠杆率小于或等于，本公约将不适用4.00到每年第二季度和第四季度末的1.00美元。
我们是否有能力遵守财务公约，视乎我们未来的经营表现和未来的财政状况，两者都会受到各种风险和不明朗因素的影响。新冠肺炎疫情的影响以及石油和天然气终端市场的下滑可能会对我们的财务状况和业务状况以及我们的客户和供应商产生重大不利影响。此外，除其他因素外，这些事件可能会影响我们从运营中产生现金流的能力，以可接受的条款进入资本市场或根本不影响，并影响我们未来在ABL贷款下的需求或借款能力。除了我们目前的业务资金来源外，这些事件的影响可能会影响我们的流动性，或者我们需要修改我们的配置或资本来源，实施进一步的成本削减措施和/或改变我们的业务战略。尽管新冠肺炎大流行和石油和天然气终端市场的下跌可能对我们的流动性来源产生广泛影响，但影响将取决于未来的发展，目前无法预测。
为了确保我们的意外伤害保险计划，我们被要求邮寄通常由银行开具的信用证作为抵押品。如果持票人证明我们未能履行信用证规定的义务，信用证承诺发票人将指定金额汇给持票人。如果发生这种情况，我们将有义务向开证人偿还要求开证人汇给信用证持有人的任何款项。我们对总额为$的未付备用信用证负有或有责任。19.52020年12月31日为百万美元，20.52019年12月31日为100万。未偿还信用证减少了我们ABL融资机制下的可用金额，并被视为是为计算ABL融资机制下的金融契约而提供的资金。
搜查令
2020年12月18日，关于执行定期贷款，我们向apsc发出了一份认股权证，最多购买3,582,949本公司普通股(“认股权证”)，可在2028年6月14日之前的任何时间由持有人选择全部或部分行使，行使价为#美元。7.75每股。行使认股权证时可发行普通股的行使价和股份数量可能会受到某些反稀释调整的影响，包括股票分红、股票拆分、重新分类、非现金分配、现金分红、某些股权发行和业务合并交易。
认股权证(及行使认股权证后可发行的普通股股份)可于(I)自协议日期起365天，(Ii)本公司普通股最后报出售价等于或超过$的最后连续交易日(以较早者为准)转让，以下列日期中较早者为准：(I)自协议日期起计365天；(Ii)本公司普通股最后报出售价等于或超过$的最后连续交易日。20.00(I)吾等于协议日期后至少180天开始的任何15个交易日内，或(Iii)吾等完成清算、合并、股票交换、重组或其他类似交易，导致吾等所有股东均有权在未经吾等同意的情况下将其普通股股份兑换成现金、证券或其他财产(根据一项或多项私下协商交易转移至若干不符合资格的机构除外)的任何10个交易日内，吾等所有股东均有权在未经吾等同意的情况下将其普通股股份兑换成现金、证券或其他财产。
确认、使用收益和债务发行成本
ASC 470要求，出售带有股票认购权证的债务票据的收益应根据(I)没有认股权证的债务票据和(Ii)认股权证本身在发行时的相对公允价值在这两个要素之间分配。我们确定认股权证在发行时的公允价值为$23.82000万美元，定期贷款的公允价值为$218.72000万。认股权证的公允价值在额外缴入资本中确认，并作为定期贷款面值的折让处理。与发放定期贷款相关的直接和增量成本约为#美元。5.12000万美元，并被资本化为债务发行成本。根据可比成本法分配给认股权证的发行成本为#美元。1.42000万美元，并记录为额外实收资本的减少。债务发行成本、与认股权证相关的折扣和OID将在定期贷款期限内使用有效利息方法摊销。
我们使用了定期贷款的一部分，总额约为#美元。128.8300万美元，用于偿还我们之前的信贷安排(“信贷安排”)下所有未偿还的借款，包括应计利息。由左轮手枪和定期贷款组成的信贷安排已经退休。与信贷安排相关的未摊销成本为#美元。2.2在偿还时为1000万美元，并作为债务清偿损失支出。
我们退休了$136.9我们发行的债券面值为300万美元135.52000万美元，不包括应计利息，使用定期贷款的收益和ABL贷款下的借款。ASC 470要求在结算时转移的对价的公允价值在票据的债务部分和权益部分之间分配。为确定票据债务部分的公允价值，我们计量了一种类似债务工具的公允价值，但没有相关的换算特征。余下的公允价值分配给债券的权益部分。分配给债务和权益部分的金额符合ASC 470和ASC 815，衍生工具与套期保值(“ASC 815”)。我们确定注销票据的公允价值为$121.82000万美元，其余费用为#美元13.72000万美元分配给股权部分。经扣除未摊销折价及发债成本后，已作废票据于清偿时的账面值为$124.02000万。因此，就债券的注销而言，我们确认了一项因注销而获得的收益#美元。2.22000万。此外，我们还产生了大约$2.6700万美元与债券退役有关的第三方费用，其中1,300万美元2.22000万美元作为债务清偿损失和#美元支出。0.42000万美元，记录为股权重新收购成本。
可转换债券
注释说明
2017年7月31日，我们发行了美元230.0百万高级无抵押本金5.00根据证券法第144A条规定，2023年到期的可转换优先票据将根据证券法第144A条向合格机构买家(定义见1933年证券法)进行非公开发售(以下简称“发售”)。如上所述，在2020年12月，我们停用了$136.9我们的票据面值为100万美元，截至2020年12月31日，未偿还票据的本金金额为$93.12000万。
该批债券的息率为5.0每年%，从2018年2月1日开始，每半年拖欠一次，时间为每年2月1日和8月1日。该批债券将於2023年8月1日到期，除非在该日期前按照其条款购回、赎回或转换。债券的初始兑换率为46.0829每1,000元债券本金占本公司普通股1,000股，相当于初始换股价约1,000美元21.70每股，这意味着转换溢价为40%至上次报告的售价$15.502017年7月25日，即债券定价完成之日，在纽约证交所上市。换股比率及换股价格在若干情况下可能会作出调整，如管限债券的契约所述。
债券持有人可以在紧接2023年5月1日前一个工作日收盘前根据自己的选择转换债券，但只有在以下情况下：
•在2017年12月31日结束的日历季度之后开始的任何日历季度内(且仅在该日历季度内)，如果我们普通股的最后一次报告销售价格至少20在一段期间内的交易日(不论是否连续)30在上一个日历季度的最后一个交易日结束的连续交易日大于或等于130每个适用交易日转换价格的%；
•在.期间五之后的营业日期间五连续交易日期间(下称“测算期”)，在该测算期内的每个交易日，每1,000美元债券本金的交易价低于98本公司普通股上一次报告销售价格的产品百分比及该交易日的换算率；
•如吾等赎回任何或全部债券，可于紧接赎回日期前一个营业日休市前的任何时间赎回；或
•在发生管理债券的契约中所述的特定公司事件时。
在2023年5月1日或之后，直至紧接到期日前一个营业日的交易结束为止，持有人可以随时选择转换其票据，而无论上述情况如何。
票据最初可转换为10,599,067普通股。以前，因为票据可以全部兑换成超过19.99根据纽约证券交易所的上市规则，我们必须获得我们的普通股流通股持有人的批准，然后才能转换债券。在2018年5月17日召开的年度股东大会上，我们的股东批准了债券转换后发行普通股。
由于上述债券的赎回及清偿，该批债券可兑换为4,291,705普通股。在符合各种条件的情况下，票据可以转换为现金或普通股，或现金和普通股的组合，在每种情况下，我们都可以选择转换为现金或普通股。
若债券持有人选择转换债券，涉及管限债券的契约所述的若干基本变动交易，我们会在管限债券的契约所述的若干情况下，提高交回以供转换的债券的兑换率。
我们可能不会在2021年8月5日之前赎回债券。如果满足某些条件(包括我们的普通股交易水平或更高)，我们将有权在2021年8月5日或之后赎回全部或部分债券130当时有效的转换价格的%，至少在20交易日(不论是否连续)，包括紧接吾等发出赎回通知日期的前一个交易日，30截至紧接吾等发出赎回通知日期前一个交易日(包括该交易日在内)的连续交易日)，赎回价格相等于100将赎回的债券本金的百分之百，另加赎回日(但不包括赎回日)的应计及未付利息。
从此次发行中获得的净收益约为#美元。222.3在扣除折扣、佣金和费用后，这笔款项为100万美元，用于偿还信贷安排项下的未偿还借款。
票据的会计处理
截至2020年12月31日和2019年12月31日，票据在我们的综合资产负债表中记录如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2020 | | 2019 |
| 负债构成： | | | |
| 校长 | $ | 93,130 | | | $ | 230,000 | |
| 未摊销发行成本 | (1,440) | | | (4,756) | |
| 未摊销折扣 | (7,156) | | | (23,625) | |
负债组成部分的账面净额1 | 84,534 | | | 201,619 | |
| | | |
权益部分： | | | |
扣除发行成本后的权益部分账面金额2 | $ | 7,969 | | | $ | 13,912 | |
扣除发行成本后的权益部分账面金额3 | $ | 37,276 | | | $ | 45,377 | |
_________________
1 计入合并资产负债表的“长期债务和融资租赁义务”项目。
2 涉及根据ASC 470-20(定义见下文)计入的票据部分，并计入综合资产负债表的“额外实收资本”项目。
3%是指根据ASC 815-15(定义见下文)计入的票据部分，并计入综合资产负债表的“额外实收资本”项目。
根据ASC 470-20，可转换债务及其他选择(“ASC 470-20”)，实体必须分开核算转换时可全部或部分以现金结算的可转换债务工具(如票据)的负债及权益部分，其方式须反映发行人的经济利息成本。但是，实体必须首先考虑ASC 815-15，嵌入式衍生工具(“ASC 815-15”)中的指南，以确定仪器是否包含应单独作为衍生工具核算的嵌入功能。由于票据最初可兑换成超过19.99在债券发行时，根据纽约证券交易所规则(如上所述)，我们尚未获得已发行普通股的%和股东批准，我们得出结论，ASC 815-15项下的嵌入式衍生品会计适用于大约60债券的百分比，其余40%的债券以ASC 470-20为准。
由于于2018年5月17日获得股东批准，嵌入的衍生品符合归入股东权益的标准，自批准之日起生效。因此，我们在截至2018年5月17日的经营业绩中记录了嵌入衍生负债的公允价值变化，然后对嵌入衍生负债进行了重新分类，总额为美元。45.42018年第二季度，股东权益增加了100万美元。重新分类直接计入股东权益的相关所得税影响为美元。7.8百万美元。由于重新分类为股东权益，嵌入衍生工具不再在每个期间以公允价值计价。在综合经营报表中确认的嵌入衍生负债的亏损为1美元。24.8截至2018年12月31日的12个月的销售收入(发生在2018年第一季度和第二季度)。
下表列出了与票据相关的利息支出信息(以千美元为单位)：
| | | | | | | | | | | |
| 截至12个月
十二月三十一日， |
| 2020 | | 2019 |
| | | |
| 息票利息 | $ | 11,329 | | | $ | 11,500 | |
| 摊销债务贴现和发行成本 | 6,938 | | | 6,435 | |
| 利息支出总额 | $ | 18,267 | | | $ | 17,935 | |
| | | |
| 实际利率 | 9.12 | % | | 9.12 | % |
篱笆
ASC 815要求衍生工具按公允价值记录，并作为资产或负债计入资产负债表。衍生工具公允价值变动的会计处理取决于衍生工具的预期用途和由此产生的指定，该指定是在衍生工具成立之日确定的。对符合公允价值套期保值的衍生品进行特殊会计处理，允许衍生品的损益抵消经营报表中被套期保值项目的相关结果。对于被指定为现金流量对冲的衍生工具，在对冲有效的范围内，公允价值的变化在其他全面收益(亏损)中确认，直到对冲项目在收益中确认。套期保值有效性至少每季度根据衍生合约与被套期保值项目之间的公允价值随时间的相对累积变动来衡量。与衍生品相关的信用风险包括交易对手不履行合同条款的可能性。在评估我们的衍生工具时，我们会考虑衍生工具合约的交易对手信用风险。
我们之前有欧元的借款12.3作为我们在欧洲业务的净投资的经济对冲，信贷安排项下的净额为600万欧元，这是由于美元/欧元现货汇率导致的借款公允价值的波动，以抵消我们对欧洲业务投资的换算收益或损失。在偿还信贷安排方面，经济对冲被终止，到2020年12月31日，我们大约有1美元。1.2与终止对冲相关的累计其他综合收益百万美元。
11. 租契
我们通过了ASC 842，自2019年1月1日起生效，并选择了修改后的追溯过渡法。我们在一开始就确定一项安排是否为租赁。经营租赁包括在我们综合资产负债表上的“经营租赁使用权(‘ROU’)资产”、“经营租赁负债”和“经营租赁债务的当前部分”中。融资租赁计入我们综合资产负债表中的“物业、厂房及设备，净额”、“长期债务及融资租赁义务的当期部分”及“长期债务及融资租赁义务”。
经营租赁ROU资产和经营租赁负债按开始日租赁期内未来最低租赁付款的现值确认。由于我们的大多数租约没有提供隐含利率，我们使用基于开始日期可获得的信息的递增借款利率来确定未来付款的现值。我们的租赁条款可能包括在合理确定我们将行使该选择权时延长或终止租约的选择权。最低租赁付款的经营租赁费用在租赁期内以直线基础确认。浮动租赁付款和短期租赁付款(初始期限少于12个月的租赁)在发生时计入费用。
我们与租赁和非租赁组件签订了某些设备、办公室和车辆租赁协议。我们选择了实际的权宜之计，不将租赁和非租赁组成部分分开，并将两者作为单一租赁组成部分进行核算。
我们主要为设备、房地产和车辆提供运营和融资租赁。我们的租约剩余租期为1年份至14几年，其中一些可能包括延长租约长达10几年，其中一些可能包括在以下时间内终止租约的选项1年。
租赁费用的构成如下(单位：千)：
| | | | | | | | | | | |
| 截至12个月
2020年12月31日 | | 截至2019年12月31日的12个月 |
| 经营租赁成本 | $ | 26,431 | | | $ | 30,331 | |
| 可变租赁成本 | 5,440 | | | 6,195 | |
| 融资租赁成本： | | | |
| 使用权资产摊销 | 441 | | | 322 | |
| 租赁负债利息 | 320 | | | 333 | |
| 总租赁成本 | $ | 32,632 | | | $ | 37,181 | |
与租约有关的其他信息如下(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | |
| 截至12个月
2020年12月31日 | | 截至2019年12月31日的12个月 |
| 补充现金流信息： | | | |
| 为计入租赁负债的金额支付的现金 | | | |
| 营业租赁的营业现金流 | $ | 20,883 | | | $ | 24,263 | |
| 融资租赁的营业现金流 | 327 | | | 389 | |
| 融资租赁产生的现金流 | 278 | | | 291 | |
| 以租赁义务换取的使用权资产 | | | |
| 经营租约 | 4,624 | | | 16,242 | |
| 融资租赁 | 60 | | | 326 | |
简明综合资产负债表中确认的金额如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | | 2019年12月31日 |
| 经营租赁： | | | |
| 经营性租赁使用权资产 | $ | 63,869 | | | $ | 67,048 | |
| 经营租赁义务的当期部分 | 17,375 | | | 17,100 | |
| 经营租赁义务(非流动) | 52,207 | | | 54,436 | |
| | | |
| 融资租赁： | | | |
| 财产、厂房和设备、净值 | $ | 4,779 | | | $ | 5,156 | |
| 长期债务和融资租赁义务的当期部分 | 337 | | | 294 | |
| 长期债务和融资租赁义务 | 4,816 | | | 5,069 | |
| | | |
| 加权平均剩余租期 | | | |
| 经营租约 | 6年份 | | 6年份 |
| 融资租赁 | 12年份 | | 13年份 |
| 加权平均贴现率 | | | |
| 经营租约 | 6.7 | % | | 8.3 | % |
| 融资租赁 | 6.2 | % | | 6.3 | % |
截至2020年12月31日，我们没有尚未开始的实质性额外运营和融资租赁。
截至2020年12月31日，不可取消条款(不包括短期租赁)下的未来最低租赁支付如下(单位：千)：
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的12个月， | 经营租约 | | 融资租赁 |
| 2021 | 19,337 | | | 621 | |
| 2022 | 14,418 | | | 625 | |
| 2023 | 12,387 | | | 559 | |
| 2024 | 10,196 | | | 545 | |
| 2025 | 7,883 | | | 555 | |
| 此后 | 17,074 | | | 4,553 | |
| 未来最低租赁付款总额 | 81,295 | | | 7,458 | |
| 减去：利息 | 11,713 | | | 2,305 | |
| 租赁负债现值 | $ | 69,582 | | | $ | 5,153 | |
截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日止年度，经营租赁(包括短期租赁)产生的租金支出总额为#美元38.8百万，$43.0百万美元和$44.9分别为百万美元。
12. 基于股份的薪酬
我们采取了股票激励计划和其他安排，据此，我们的董事会(“董事会”)可以向高级管理人员、董事和主要员工授予股票期权、限制性股票、股票单位、股票增值权、普通股或绩效奖励。截至2020年12月31日，大约有1.7向高级管理人员、董事和主要员工发放的百万股限制性股票、绩效奖励和股票期权。适用于吾等计划下每种形式股份补偿的行使价、条款及其他条件一般由本公司董事会薪酬委员会于授出时厘定，并可能有所不同。
我们的股票支付主要包括股票单位、绩效奖励、普通股和股票期权。2018年5月，我们的股东批准了2018年Team，Inc.股权激励计划(《2018年计划》)，该计划取代了2016年Team，Inc.股权激励计划(《2016计划》)，随后于2019年5月进行了修订。2018年计划授权发放以股票为基础的奖励，最高可达美元。1.2600万股普通股，加上2016年计划下剩余可供发行的股份数量，加上在某些情况下可能可供重新发行的根据特定先前计划可供再发行的未偿还奖励的股份数量。与我们基于股份的薪酬相关发行的股票是通过授权但未发行的普通股发行的。
与基于股票的薪酬相关的薪酬支出总计为$6.3百万，$10.1百万美元和$12.3截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度分别为100万美元。基于股份的补偿费用反映了对预期没收的估计。截至2020年12月31日，$12.3与基于股份的薪酬相关的未确认薪酬支出预计将在#年的剩余加权平均期间确认2.2好几年了。已确认的所得税优惠总额为#美元。0.4百万，$2.0百万美元和$2.5截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度分别为100万美元。
股票单位在归属时以普通股结算，除非发行股票在法律上不可行，在这种情况下，奖励的价值以现金结算。我们根据授予日的市场价格确定每个股票单位的公允价值。股票单位一般在三年或三年以上按年分期付款。四年了与单位相关的费用在同一归属期内确认。我们还向我们的董事授予普通股，通常是立即授予。与股票单位和董事股票授予相关的薪酬支出总计为$4.6百万，$5.8百万，$7.9截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度分别为100万美元。
截至2020年12月31日的12个月，涉及我们股票单位和董事股票授予的交易摘要如下：
| | | | | | | | | | | |
| 截至12个月
2020年12月31日 |
| | 不是的。的库存
单位 | | 加权值
平均值
公允价值 |
| | (单位：万人) | | |
| 股票和股票单位，年初 | 784 | | | $ | 17.35 | |
| 年内的转变： | | | |
| 授与 | 480 | | | $ | 8.56 | |
| | | |
| 既得利益和安置权 | (323) | | | $ | 17.02 | |
| 取消 | (87) | | | $ | 17.16 | |
| 股票和股票单位，年终 | 854 | | | $ | 12.55 | |
截至2019年12月31日及2018年12月31日止年度，与股票单位及董事股票授予有关的加权平均授出日期公允价值为$17.35及$18.79，分别为。截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日止年度，归属的股票单位和董事股票授予的内在价值为$2.3百万，$5.7百万美元和$4.8分别为百万美元。
我们有一个绩效股票单位奖励计划，根据该计划，我们向我们的高管授予长期绩效股票单位(“LTPSU”)奖励。在这项计划下，我们在绩效期间的第一年向高管传达“目标奖励”。LTPSU在实现绩效目标和完成所需服务期的情况下奖励悬崖背心。在归属日期之后，在实际可行的情况下尽快与普通股进行结算。2018年(“2018年奖”)、2019年(“2019年奖”)和2020年(“2020年奖”)颁发的LTPSU奖项受两年制绩效期间和并发两年制服务期。对于LTPSU奖项，绩效目标分为以下几个部分：二*以(I)相对股东回报(“RTSR”)为基础的独立业绩因数(“RTSR”)，按指定同业组别衡量；及(Ii)两年制实绩期间，可能的分红从100美元到100美元不等。0%至200这两个绩效因素中每一个的目标奖励的百分比。截至2020年3月15日，2018年大奖授予RTSR绩效目标水平100%，操作性能指标的结果为73目标水平的%。
RTSR和股价里程碑因素被认为是公认会计准则下的市场状况。对于受市场条件制约的业绩单位，我们根据蒙特卡罗模拟的结果确定业绩单位的公允价值，蒙特卡洛模拟使用截至授予日期的基于市场的投入来模拟未来的股票回报。具有市场条件的奖励的补偿支出按(I)最低所需服务期和(Ii)蒙特卡罗模拟得出的服务期中较长的一个以直线方式确认，分别针对每个归属部分。对于受市场条件制约的业绩单位，由于预期结果通过蒙特卡洛模拟计入授予日公允价值，因此补偿费用随后不会因预期或实际业绩结果的变化而进行调整。对于不受市场条件制约的业绩单位，我们根据授予日我们普通股的市场价格确定每个业绩单位的公允价值。就该等奖励而言，吾等根据可能达致的业绩目标，以直线基准确认归属期间的补偿开支，并须根据预期或实际业绩结果的变动作出调整。与绩效奖励相关的薪酬支出总计为$1.7百万，$4.3百万美元和$4.3截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度分别为100万美元。
截至2020年12月31日的12个月内，涉及我们绩效奖励的交易摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12个月
2020年12月31日 |
| 视乎市场情况而定的表演单位 | | 不受市场条件影响的表演单位 |
| | 不是的。的库存 单位1 | | 加权
平均值
公允价值 | | 不是的。的库存 单位1 | | 加权
平均值
公允价值 |
| | (单位：万人) | | | | (单位：万人) | | |
| 期初业绩存量单位 | 489 | | | $ | 16.49 | | | 209 | | | $ | 17.06 | |
| 在此期间发生的变化： | | | | | | | |
| 授与 | 162 | | | $ | 7.99 | | | 162 | | | $ | 8.56 | |
| 既得利益和安置权 | (89) | | | $ | 17.54 | | | (65) | | | $ | 15.24 | |
| 取消 | (8) | | | $ | 25.24 | | | (32) | | | $ | 16.05 | |
| 业绩存量单位，期末 | 554 | | | $ | 13.69 | | | 274 | | | $ | 12.55 | |
__________________________
1 具有可变支出的绩效单位显示在目标绩效水平。
*截至2019年12月31日止年度，与绩效股票单位相关的加权平均授予日期公允价值为$16.66截至2018年12月31日的年度为$15.25。截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日止年度内，绩效股票单位奖励的内在价值为1.3百万，$1.0百万美元和$0.3分别为百万美元。
我们使用Black-Scholes模型确定每个股票期权在授予日的公允价值，并确认在要求员工提供服务以换取股票期权奖励期间(通常是授权期)内产生的股票期权奖励费用。有不是截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度与股票期权相关的薪酬支出。我们的期权通常以等额的年度分期付款方式支付四年制服务期。与期权授予相关的费用在这些期权的指定授予期限内以直线方式确认。股票期权通常有一个十年期学期。
截至2020年12月31日的12个月，涉及我们股票期权的交易摘要如下：
| | | | | | | | | | | |
| 截至12个月
2020年12月31日 |
| | 不是的。的
选项 | | 加权
平均值
行使价格 |
| | (单位：万人) | | |
| 期权项下的股票，年初 | 52 | | | $ | 32.56 | |
| 年内的转变： | | | |
| | | |
| | | |
| 练习 | — | | | $ | — | |
| 取消 | (12) | | | $ | 31.82 | |
| 过期 | (21) | | | $ | 29.16 | |
| 期权项下的股票，年终 | 19 | | | $ | 36.90 | |
| 可在年底行使 | 19 | | | $ | 36.90 | |
报告称，在截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度内，没有授予任何股票期权。2020年12月31日可行使的期权的加权平均剩余合同期限为2.5年，行使价格从$1到$1不等。32.05至$50.47。在截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度内，行使的股票期权奖励的内在价值微不足道。
13. 员工福利计划
固定缴费计划。根据Team，Inc.薪资递延计划(以下简称“计划”)，合格员工根据自己的选择向该计划缴费，我们对该计划的相应缴费按指定的费率缴费。在截至2020年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日的年度中，我们对该计划的贡献约为 $2.1百万, $9.8百万，$11.0分别为百万美元。2019年至2020年减少的原因是，由于新冠肺炎疫情，截至2020年3月，我们暂停了匹配贡献。
已定义的福利计划。关于我们对富曼石的收购，我们承担了与以下项目的固定收益养老金计划相关的负债二外国子公司，一涵盖某些联合王国雇员的计划(“英国计划”)和涵盖某些挪威雇员的其他计划(“挪威计划”)。由于挪威计划代表的大约是1.0养老金计划总负债和总养老金计划资产的百分比，养老金净定期成本(信用)表仅包括2018年这两个计划的合并金额，而假设和叙述性信息仅与下面的英国计划有关。在2018年出售我们的挪威业务时，与挪威计划相关的所有资产和负债都转移给了买方。
英国计划的福利是根据雇员在就业后最后三年的平均工资计算的。自1994年该计划被冻结以来，英国的计划一直没有增加新的参与者，未来福利的应计项目也因2013年计划削减而停止。计划资产主要投资于由英国注册基金经理管理的单位化养老基金。对英国计划的最新评估是在2020年12月31日进行的。预计2021年的固定收益养老金计划缴费大约为 $4.0百万美元。
养老金福利成本和负债取决于计算此类金额时使用的假设。主要假设包括贴现率、计划资产的预期投资回报率、死亡率和退休比率等因素。用于确定年终福利义务的贴现率假设为 1.3%截至2020年12月31日。这些津贴额每年都会检讨，并会作出调整，以反映目前的情况。这些税率是根据收益率的参考确定的。计划资产的预期回报率 2.1%2021年1月的预测来自详细的定期研究，其中包括对资产配置战略的审查，个别资产类别的预期未来长期表现，风险(标准差)以及构成计划资产组合的资产类别之间的回报相关性。虽然这些研究适当地考虑了最近的计划业绩和历史回报，但假设主要是长期的、预期的回报率。死亡率和退休比率是基于实际和预期的计划经验。根据公认会计原则，与假设不同的实际结果是累积的，需要在未来期间摊销，因此通常会影响未来期间已确认的费用。虽然管理层认为使用的假设是适当的，但实际经验的差异或假设的变化可能会影响养老金义务和未来费用。
养老金净成本(贷方)包括以下组成部分(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12个月
十二月三十一日， |
| 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 服务成本 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 77 | |
| 利息成本 | 1,764 | | | 2,323 | | | 2,303 | |
| 结算成本 | 257 | | | 221 | | | — | |
| 计划资产的预期回报率 | (2,309) | | | (2,378) | | | (3,720) | |
| 摊销先前服务费用 | 32 | | | 32 | | | — | |
| 精算(收益)损失净额摊销 | — | | | — | | | (78) | |
| 养老金净成本(抵免) | $ | (256) | | | $ | 198 | | | (1,418) | |
用于确定2020年12月31日和2019年12月31日福利义务的加权平均假设如下：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2020 | | 2019 |
| 贴现率 | 1.3 | % | | 2.0 | % |
补偿增长率1 | 不适用 | | 不适用 |
| 通货膨胀率 | 2.9 | % | | 3.0 | % |
______________
1 由于计划缩减，不适用。
用于确定截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度的净定期福利成本(信贷)的加权平均假设如下：
| | | | | | | | | | | |
| 截至12个月
十二月三十一日， |
| 2020 | | 2019 |
| 贴现率 | 2.0 | % | | 2.8 | % |
| 计划资产的预期长期回报 | 2.9 | % | | 3.3 | % |
补偿增长率1 | 不适用 | | 不适用 |
| 通货膨胀率 | 3.0 | % | | 3.2 | % |
_______________
1 由于计划缩减，不适用。
计划精算师根据股票、证券和公司债券的预期收益率的组合，并考虑历史回报来确定计划资产的预期回报。
2020年预期长期投资资产收益率是根据资产投资类别的预期收益率加权平均确定的，具体如下：2.1%总体，4.6%用于股票和1.4%foR债务证券。
下表列出了截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度福利义务和计划资产的变化(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的12个月， |
| 2020 | | 2019 |
| 预计福利义务： | | | |
| 年初 | $ | 92,407 | | | $ | 84,559 | |
| | | |
| 服务成本 | — | | | — | |
| 利息成本 | 1,764 | | | 2,323 | |
| 精算(收益)损失 | 8,717 | | | 8,425 | |
| 已支付的福利 | (6,288) | | | (6,050) | |
| 前期服务成本 | — | | | — | |
| 挪威计划的处置 | — | | | — | |
| 外币折算调整及其他 | 3,644 | | | 3,150 | |
| 年终 | 100,244 | | | 92,407 | |
| 计划资产的公允价值： | | | |
| 年初 | 83,086 | | | 73,619 | |
| 计划资产的实际损益 | 10,854 | | | 10,393 | |
| 雇主供款 | 3,851 | | | 2,295 | |
| 已支付的福利 | (6,288) | | | (6,050) | |
| | | |
| | | |
| 外币折算调整及其他 | 3,459 | | | 2,829 | |
| 年终 | 94,962 | | | 83,086 | |
| 年终计划资产公允价值项下(高于)的超额预计负债 | $ | (5,282) | | | $ | (9,321) | |
| 在累计其他全面亏损中确认的金额： | | | |
| 净精算损失 | $ | (7,347) | | | $ | (7,365) | |
| 前期服务成本 | (674) | | | (656) | |
| 总计 | $ | (8,021) | | | $ | (8,021) | |
英国计划的累积福利义务为#美元。100.2百万美元和$92.42020年12月31日和2019年12月31日分别为100万。
截至2020年12月31日，截至2020年12月31日的年度预期未来福利支付如下(以千为单位)：
| | | | | |
| 2021 | $ | 4,207 | |
| 2022 | 4,127 | |
| 2023 | 4,220 | |
| 2024 | 4,115 | |
| 2025 | 4,299 | |
| 2026-2029 | 21,791 | |
| 总计 | $ | 42,759 | |
下表汇总了截至2020年12月31日和2019年12月31日以公允价值(至少每年一次)计量的英国计划资产(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日 |
| 资产类别 | | 总计 | | 中国报价：
活跃的房地产市场：
为
相同的资产
(1级) | | 意义重大
可观测
输入量
(2级)第(A)项 | | 意义重大
看不见的
输入量
(第三级) |
| 现金 | | $ | 15,600 | | | $ | 15,600 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 股权证券： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 多元化成长基金(B) | | 22,640 | | | — | | | 22,640 | | | — | |
| 全球股票基金(C) | | 2,922 | | | — | | | 2,922 | | | — | |
| 固定收益证券： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 英国政府固定收益证券(D) | | 17,478 | | | — | | | 17,478 | | | — | |
| 英国政府指数挂钩证券(E) | | 15,331 | | | — | | | 15,331 | | | — | |
| 环球绝对回报债券基金(F) | | 12,235 | | | — | | | 12,235 | | | — | |
| 公司债券(G) | | 8,755 | | | — | | | 8,755 | | | — | |
| 总计 | | $ | 94,961 | | | $ | 15,600 | | | $ | 79,361 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2019年12月31日 |
| 资产类别 | | 总计 | | 中国报价：
活跃的房地产市场：
为
相同的资产
(1级) | | 意义重大
可观测
输入量
(2级)第(A)项 | | 意义重大
看不见的
输入量
(第三级) |
| 现金 | | $ | 10,579 | | | $ | 10,579 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 股权证券： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 多元化成长基金(B) | | 20,102 | | | — | | | 20,102 | | | — | |
| 全球股票基金(C) | | 3,207 | | | — | | | 3,207 | | | — | |
| 固定收益证券： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 英国政府固定收益证券(D) | | 16,166 | | | — | | | 16,166 | | | — | |
| 英国政府指数挂钩证券(E) | | 13,012 | | | — | | | 13,012 | | | — | |
| 环球绝对回报债券基金(F) | | 11,871 | | | — | | | 11,871 | | | — | |
| 公司债券(G) | | 8,149 | | | — | | | 8,149 | | | — | |
| 总计 | | $ | 83,086 | | | $ | 10,579 | | | $ | 72,507 | | | $ | — | |
______________________________
a)混合的股票和固定收益基金的资产净值由标的证券的价格减去基金的负债，然后除以流通股数量。由于这些基金不在活跃的市场交易，因此混合基金被归类为二级资产。资产净值是由可观察到的市场数据(例如，购买或销售活动)证实的。
b)这一类别包括对旨在实现资本增长回报的股票、债券、另类投资和现金市场的多元化投资组合的投资。
c)这一类别包括投资于股票、债券、货币市场、另类投资和信贷市场的多元化投资组合，以通过每月看跌期权获得下行保护的回报。
d)这一类别包括对旨在为到期期从2030年至2060年的英国政府固定收益证券(金边债券)提供杠杆回报的基金的投资。
e)这一类别包括对基金的投资，目的是为各种英国政府指数挂钩证券(Gilts)提供杠杆回报，到期期从2022年到2062年不等。这些基金投资于英国政府债券和衍生品。
f)这一类别包括对基金的投资，主要是在全球受监管市场交易的各种固定和浮动利率投资级及以下投资级债务工具，目标是实现33年期伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)高于1个月。
g)这一类别包括对多元化债务池和债务类资产的投资，以产生资本和收入回报。
截至2020年12月31日，英国计划的投资目标是：
•在可接受的风险水平上优化计划资产的长期回报
•保持跨资产类别的广泛多元化
•保持对每个资产类别内风险水平的仔细控制
英国计划的受托人已经制定了一项长期投资战略，其中包括针对以下目标的全球投资权重 27.5%(范围为25%至30%)，用于股票证券/多元化增长基金以及72.5%(范围为70%至75%) 用于债务证券。多元化成长基金是积极管理的绝对回报基金，持有债权证券和股权证券相结合。目标资产配置的选择是基于对每个资产类别的预期回报和风险特征以及资产类别之间的回报相关性的审查。对每个资产类别的实际分配因定期投资战略变化、市值波动以及福利支付和缴费的时间不同而不同。
下表按资产类别列出了截至2020年12月31日和2019年12月31日的加权平均资产配置和目标资产配置情况：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 资产配置 | | 目标：资产配置 |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
股权证券和多元化成长型基金1 | 26.9 | % | | 28.1 | % | | 27.5 | % | | 27.5 | % |
债务证券2 | 56.7 | % | | 59.2 | % | | 72.5 | % | | 72.5 | % |
| 其他 | 16.4 | % | | 12.7 | % | | — | % | | — | % |
| 总计 | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
______________________________
1多元化成长基金是指积极管理的绝对回报基金，持有股权和债权证券相结合。
2包括对基金的投资，目的是为英国政府固定收益证券、英国政府指数挂钩证券、全球债券和公司债券提供杠杆回报。
14. 承诺和或有事项
我们在正常经营过程中会遇到各种诉讼、索赔和诉讼。我们不能肯定地预测针对它的诉讼、调查和索赔最终会得到解决。我们不认为这些诉讼和诉讼可能产生的任何未投保的损失会对我们的综合财务报表产生实质性的不利影响。当我们获得的信息表明很可能已经发生了负债，并且损失金额可以合理估计时，我们就确定了或有损失的责任。
15. 细分市场和地理信息披露
ASC 280，细分市场报告，要求我们披露有关我们的运营部门的某些信息，其中运营部门被定义为“企业的组成部分，可获得关于这些信息的单独财务信息，首席运营决策者在决定如何分配资源和评估业绩时会定期对这些信息进行评估。”我们在中国开展行动三细分市场：IHT、MS和Quest Integrity。
我们三个运营细分市场的细分数据如下(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12个月
十二月三十一日， |
| | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 收入： | | | | | |
| IHT | $ | 374,740 | | | $ | 512,950 | | | $ | 617,378 | |
| 女士 | 392,484 | | | 535,372 | | | 532,365 | |
| 追求完整性 | 85,315 | | | 114,992 | | | 97,186 | |
| 总计 | $ | 852,539 | | | $ | 1,163,314 | | | $ | 1,246,929 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12个月
十二月三十一日， |
| | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 营业收入(亏损)： | | | | | |
IHT1 | $ | (174,638) | | | $ | 24,084 | | | $ | 37,329 | |
| 女士 | 25,879 | | | 55,385 | | | 6,323 | |
| 追求完整性 | 16,474 | | | 28,757 | | | 20,138 | |
| 企业和共享支持服务 | (85,077) | | | (110,372) | | | (102,751) | |
| 总计 | $ | (217,362) | | | $ | (2,146) | | | $ | (38,961) | |
______________
1 包括商誉减值损失#美元191.8截至2020年12月31日的一年，IHT的费用为100万美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12个月
十二月三十一日， |
| | 2020 | | 2019 | | 2018 |
资本支出1: | | | | | |
| IHT | $ | 3,218 | | | $ | 7,983 | | | $ | 7,643 | |
| 女士 | 8,767 | | | 10,755 | | | 11,141 | |
| 追求完整性 | 3,743 | | | 4,550 | | | 3,526 | |
| 企业和共享支持服务 | 1,939 | | | 8,446 | | | 3,621 | |
| 总计 | $ | 17,667 | | | $ | 31,734 | | | $ | 25,931 | |
______________
1 不包括融资租赁。由于现金支付的时间安排，总额可能与合并现金流量表中列报的金额不同。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12个月
十二月三十一日， |
| | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 折旧和摊销： | | | | | |
| IHT | $ | 14,891 | | | $ | 17,616 | | | $ | 18,810 | |
| 女士 | 21,854 | | | 21,835 | | | 36,177 | |
| 追求完整性 | 3,587 | | | 3,557 | | | 4,285 | |
| 企业和共享支持服务 | 5,576 | | | 6,051 | | | 5,590 | |
| 总计 | $ | 45,908 | | | $ | 49,059 | | | $ | 64,862 | |
管理层不会按照运营部门对我们的资产进行单独衡量，也不会利用这些指标来评估部门业绩。
截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的收入以及截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的长期资产总额的地理细分如下(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | |
| 总计 收入1 | | 总计 长寿资产2 |
| 截至2020年12月31日的12个月 | | | |
| 美国 | $ | 606,818 | | | $ | 289,507 | |
| 加拿大 | 87,028 | | | 8,291 | |
| 欧洲 | 104,667 | | | 34,674 | |
| 其他国家 | 54,026 | | | 4,988 | |
| 总计 | $ | 852,539 | | | $ | 337,460 | |
| 截至2019年12月31日的12个月 | | | |
| 美国 | $ | 838,385 | | | $ | 328,832 | |
| 加拿大 | 127,574 | | | 8,625 | |
| 欧洲 | 126,794 | | | 32,517 | |
| 其他国家 | 70,561 | | | 6,044 | |
| 总计 | $ | 1,163,314 | | | $ | 376,018 | |
| 截至2018年12月31日的12个月 | | | |
| 美国 | $ | 908,382 | | | $ | 298,567 | |
| 加拿大 | 139,900 | | | 4,165 | |
| 欧洲 | 126,142 | | | 20,224 | |
| 其他国家 | 72,505 | | | 3,210 | |
| 总计 | $ | 1,246,929 | | | $ | 326,166 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
______________
1 个别国家/地理区域的收入是根据执行工作的法人实体的住所国计算的。
2 不包括商誉、将持有和使用的未摊销无形资产、金融工具和递延税项资产。
16. 重组和其他相关费用
我们的重组和其他相关费用，截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度净额按部门汇总如下(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的12个月， |
| 2020 | | 2019 | | 2018 |
| ONETEAM计划 | | | | | |
| 遣散费及相关费用 | | | | | |
| IHT | $ | 922 | | | $ | 249 | | | $ | 2,995 | |
| 女士 | 1,926 | | | 418 | | | 2,514 | |
| 追求完整性 | — | | | 62 | | | 418 | |
| 企业和共享支持服务 | 517 | | | 947 | | | 800 | |
| 总计 | 3,365 | | | 1,676 | | | 6,727 | |
| | | | | |
| 总计 | $ | 3,365 | | | $ | 1,676 | | | $ | 6,727 | |
ONETEAM节目。2017年第四季度，我们聘请了外部顾问来评估我们业务的各个方面，以寻找改进和节约成本的机会。2018年第一季度，我们完成了国内业务ONETEAM项目的设计阶段，并从2018年第二季度开始进入部署阶段。2019年第三季度，我们开始了ONETEAM国际业务的设计阶段，并于2019年第四季度部署。在2020年第一季度，为了应对新冠肺炎和石油和天然气终端市场的下滑，我们扩大和加快了ONETEAM计划的运营和中心主导支柱，以实施永久性的成本节约，并寻找进一步优化我们组织的机会。
作为ONETEAM计划的一部分，我们决定取消某些员工职位。在截至2020年12月31日和2019年12月31日的12个月内，我们产生的遣散费为$3.4300万美元和300万美元1.7分别为100万美元，到目前为止，我们累计产生的金额为$11.8百万美元。我们预计与项目相关的费用将持续到2021年第一季度。
我们与此计划相关的应计遣散费前滚如下(以千为单位)：
| | | | | |
| 截至12个月
2020年12月31日 |
| 期初余额 | $ | 971 | |
| 收费 | 3,365 | |
| 付款 | (4,195) | |
| |
| 期末余额 | $ | 141 | |
| |
在截至2020年12月31日和2019年12月31日的12个月内，我们还产生了$3.2百万美元和$12.3百万，分别与One-eam相关联。
17. 累计其他综合损失
计入股东权益的累计其他综合亏损变动情况汇总如下(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12个月
2020年12月31日 | | 截至12个月
2019年12月31日 |
| | 外国
货币
翻译
调整 | | 外国
货币
树篱 | | 固定收益养老金计划 | | 税收
备抵 | | 总计 | | 外国
货币
翻译
调整 | | 外国
货币
树篱 | | 固定收益养老金计划 | | 税收
备抵 | | 总计 |
| 年初余额 | $ | (26,742) | | | $ | 4,186 | | | $ | (8,021) | | | $ | 387 | | | $ | (30,190) | | | $ | (30,607) | | | $ | 3,904 | | | $ | (7,859) | | | $ | 170 | | | $ | (34,392) | |
| 其他综合收益(亏损) | 3,697 | | | (1,198) | | | — | | | 13 | | | 2,512 | | | 3,865 | | | 282 | | | (162) | | | 217 | | | 4,202 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年终余额 | $ | (23,045) | | | $ | 2,988 | | | $ | (8,021) | | | $ | 400 | | | $ | (27,678) | | | $ | (26,742) | | | $ | 4,186 | | | $ | (8,021) | | | $ | 387 | | | $ | (30,190) | |
下表列出了分配给其他综合收益(亏损)每个组成部分的相关税收影响(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的12个月， |
| 2020 | | 2019 | | 2018 |
| | 毛
金额 | | 税收
效应 | | 网
金额 | | 毛
金额 | | 税收
效应 | | 网
金额 | | 毛
金额 | | 税收
效应 | | 网
金额 |
| 外币折算调整 | $ | 3,697 | | | $ | (340) | | | $ | 3,357 | | | $ | 3,865 | | | $ | 393 | | | $ | 4,258 | | | $ | (9,241) | | | $ | (2,923) | | | $ | (12,164) | |
| 外币对冲 | (1,198) | | | 294 | | | (904) | | | 282 | | | (69) | | | 213 | | | 658 | | | (162) | | | 496 | |
| 固定收益养老金计划 | — | | | 59 | | | 59 | | | (162) | | | (107) | | | (269) | | | (638) | | | 40 | | | (598) | |
| 总计 | $ | 2,499 | | | $ | 13 | | | $ | 2,512 | | | $ | 3,985 | | | $ | 217 | | | $ | 4,202 | | | $ | (9,221) | | | $ | (3,045) | | | $ | (12,266) | |
18. 季度财务数据(未经审计)
以下是精选的截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度未经审计的季度财务数据摘要(单位为千，每股数据除外)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2020年12月31日的年度 |
| | 第一
季度 | | 第二
季度 | | 第三
季度 | | 第四
季度 | | 总计
年 |
| 收入 | $ | 236,839 | | | $ | 189,304 | | | $ | 219,093 | | | $ | 207,303 | | | $ | 852,539 | |
| 毛利率 | $ | 57,486 | | | $ | 57,376 | | | $ | 63,705 | | | $ | 60,144 | | | $ | 238,711 | |
| 营业收入(亏损) | $ | (212,932) | | | $ | (4,366) | | | $ | 2,297 | | | $ | (2,361) | | | $ | (217,362) | |
| 持续经营的收入(亏损) | $ | (199,727) | | | $ | (13,528) | | | $ | (9,073) | | | $ | (14,875) | | | $ | (237,203) | |
| 净收益(亏损) | $ | (199,727) | | | $ | (13,528) | | | $ | (9,073) | | | $ | (14,875) | | | $ | (237,203) | |
| 每股基本收益和稀释后收益(亏损)： | | | | | | | | | |
| 净收益(亏损) | $ | (6.54) | | | $ | (0.44) | | | $ | (0.30) | | | $ | (0.48) | | | $ | (7.74) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2019年12月31日的年度 |
| | 第一
季度 | | 第二
季度 | | 第三
季度 | | 第四
季度 | | 总计
年 |
| 收入 | $ | 269,599 | | | $ | 315,829 | | | $ | 290,079 | | | $ | 287,807 | | | $ | 1,163,314 | |
| 毛利率 | $ | 65,947 | | | $ | 94,597 | | | $ | 83,035 | | | $ | 84,165 | | | $ | 327,744 | |
| 营业收入(亏损) | $ | (16,528) | | | $ | 13,004 | | | $ | (1,840) | | | $ | 3,218 | | | $ | (2,146) | |
| 持续经营的收入(亏损) | $ | (24,228) | | | $ | 6,102 | | | $ | (7,057) | | | $ | (7,234) | | | $ | (32,417) | |
| 净收益(亏损) | $ | (24,228) | | | $ | 6,102 | | | $ | (7,057) | | | $ | (7,234) | | | $ | (32,417) | |
| 每股基本收益和稀释后收益(亏损)： | | | | | | | | | |
| 净收益(亏损) | $ | (0.80) | | | $ | 0.20 | | | $ | (0.23) | | | $ | (0.24) | | | $ | (1.07) | |
项目9.报告会计和财务披露方面的变化和与会计师的分歧
在报告所述的任何时期内，我们与独立会计师在会计和财务披露方面没有任何分歧。
项目9A：管理控制和程序
对披露控制和程序的评估。根据经修订的1934年证券交易法(“交易法”)颁布的第13a-15(E)和15d-15(E)条规定的披露控制和程序，是旨在确保我们根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会的规则和表格规定的时间内被记录、处理、汇总和报告，并适当地积累和传达给管理层，包括我们的首席执行官(“CEO”)和我们的首席财务官(“首席财务官”)的控制和程序。
截至本报告期末，在我们的管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督和参与下，对我们的披露控制和程序的设计和操作的有效性进行了评估。这项评估包括考虑在我们的披露委员会的指导下开展的各种程序，以努力确保我们的SEC报告中要求披露的信息在SEC指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。这项评估还考虑了与我们遵守2002年萨班斯-奥克斯利法案第404条有关的已完成工作。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2020年12月31日，我们的披露控制和程序是有效的。
管理层关于财务报告内部控制的年度报告
我们的管理层负责建立和维护交易法规则13a-15(F)中定义的对财务报告的充分内部控制。我们对财务报告的内部控制是一个旨在为财务报告的可靠性以及根据公认会计原则(“GAAP”)为外部目的编制我们的综合财务报表提供合理保证的过程。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有这样的风险，即控制措施可能会因为条件的变化而变得不充分，或者政策或程序的遵守程度可能会随着时间的推移而恶化。
我们使用了特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的题为“内部控制-综合框架”的报告(2013年)中提出的框架来评估我们对财务报告的内部控制的有效性。作为评估的结果，管理层得出结论，我们对财务报告的内部控制自2020年12月31日起有效。
我们的独立注册会计师事务所毕马威会计师事务所(KPMG LLP)发布了一份关于我们财务报告内部控制的认证报告，该报告载于本年度报告Form 10-K中。
财务报告内部控制的变化。除了下面讨论的弥补重大弱点的变化外，我们对财务报告的内部控制(根据证券交易法第13a-15(F)和15d-15(F)条的定义)没有发生重大影响，或有合理可能在截至2020年12月31日的财政年度第四季度对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。在截至2020年12月31日的财政年度的第四季度，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化(见证券交易法第13a-15(F)和15d-15(F)条的定义)。
对上一年材料缺陷的补救。正如我们之前在截至2019年12月31日的Form 10-K年度报告中所报告的那样，我们发现我们对财务报告的内部控制存在重大弱点，结论是我们对某些外国子公司业务的监控无效，这是因为我们的风险评估没有发现这些子公司监控的必要性。这导致某些过程级别的控制被管理层推翻，允许我们的全资子公司之一荷兰Team Industrial Services B.V.的一名前雇员在多年内挪用资产。
2020年，我们采取措施弥补了之前发现的重大缺陷，加强了对外资子公司财务报告的内部控制。在全面审查之后，在2020年期间实施和执行了以下加强相关内部控制的步骤：
•我们在所有子公司高级财务主管职位上建立了集中的审核程序和监控活动，以验证流程级别的控制是否存在并按设计发挥作用
•我们对某一地点的欺诈风险评估已经包括在内，并将在今后作为确定我们的SOX合规计划范围的一个因素包括在内，以便更全面地定制财务报告的内部控制设计，以减少由欺诈或其他原因造成的重大错报风险。
•对财务人员进行了额外的培训，内容涉及财务报告的内部控制、监测控制活动的重要性和欺诈风险评估。
截至2020年12月31日，我们得出的结论是，上述对与重大弱点相关的控制活动设计的改进得到了令人满意的实施，并在足够长的一段时间内有效运行。因此，我们得出的结论是，截至2020年12月31日，实质性疲软得到了补救。
第29B项：提供其他信息
无
第三部分
由于我们将在截至2020年12月31日的财政年度结束后120天内提交最终委托书，因此本年度报告10-K表格中遗漏了第三部分的以下项目的信息。第三部分要求的信息将包括在委托书中，这些信息在此引用作为参考，但“薪酬委员会报告”和“审计委员会报告”标题下的信息除外。
项目10.管理董事、高管和公司治理
第11项：增加高管薪酬
第(12)项：保护某些实益所有人和管理层的担保所有权以及相关股东事项
第(13)项：建立某些关系和相关交易，以及董事独立性
第(14)项：本金会计手续费和服务费
第四部分
项目15.清单、展品和财务报表明细表
| | | | | | | | |
| (a) | 1) | 作为本报告的一部分提交的合并财务报表列在本报告的财务目录中，并通过引用并入本报告的第二部分，项目7“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”和项目8，“综合财务报表和补充数据”。 |
| 2) | 证券交易委员会适用的会计法规中规定的所有明细表都列在本报告的第二部分，项目8.“综合财务报表和补充数据”中。 |
| 3) | 见下文(B)部分所列证物。 |
| | |
| (b) | | 陈列品 |
| | | | | | | | |
展品 数 | | 描述 |
| | |
| 3.1 | | 修改和重新发布Team，Inc.的注册证书(作为Team，Inc.于2011年12月2日提交的Form 8-K当前报告的附件3.1提交，在此引用作为参考)。 |
| | |
| 3.2 | | Team，Inc.修订和重新注册证书，日期为2013年10月24日(作为附件3.1提交给Team，Inc.于2013年10月25日提交的Form 8-K当前报告，通过引用并入本文)。 |
| | |
| 3.3 | | 修订和重新修订Team，Inc.的章程(作为Team，Inc.截至2017年12月31日的年度Form 10-K年度报告的附件3.3提交，在此引用作为参考)。 |
| | |
| 4.1 | | 根据交易法第12条登记的证券说明 |
| | |
| 4.2 | | 代表公司普通股的股票(作为附件4(1)提交给Team，Inc.的注册表，表格S-1，文件号2-68928，通过引用并入本文)。 |
| | |
| 4.3 | | Team，Inc.与作为受托人的Branch Banking and Trust Company之间于2017年7月31日签署的关于Team，Inc.2023年到期的5.00%可转换优先票据的契约(作为附件4.1提交给Team，Inc.于2017年7月31日提交的当前Form 8-K报告，通过引用并入本文)。 |
| | |
| 4.4 | | Team，Inc.和APSC Holdco II，L.P.于2020年12月18日提交的第1号普通股购买认股权证表格(作为附件4.1提交给Team，Inc.于2020年12月21日提交的FROM 8-K的当前报告，通过引用并入本文)。 |
| | |
| 4.5 | | Team，Inc.和APSC Holdco II，L.P.之间的注册权和锁定协议，日期为2020年12月18日(作为附件4.2提交给Team，Inc.于2020年12月21日提交的Form 8-K的当前报告，通过引用并入本文) |
| | |
| 10.1† | | Team，Inc.2006年股票激励计划(2009年8月1日修订和重申)(作为附件10.1提交给Team，Inc.于2009年9月30日提交的Form 8-K当前报告，通过引用并入本文)。 |
| | |
| 10.2† | | Team，Inc.股票单位奖励协议表格(作为附件10.1提交给Team，Inc.于2013年10月17日提交的Form 8-K当前报告，通过引用并入本文)。 |
| | |
| 10.3† | | 富马尼特公司1994年股票激励计划，修订和重述，2013年5月9日生效(作为附件4.4提交给Team，Inc.于2016年3月1日提交的表格S-8，文件编号333-209871的注册声明，通过引用并入本文)。 |
| | |
| 10.4† | | Team，Inc.2016年股权激励计划(本文参考Team，Inc.于2016年4月12日提交给证券交易委员会的附表14A的最终委托书附录A并入本文)。 |
| | |
| 10.5.1† | | Team，Inc.2018年股权激励计划(作为附件4.5提交给Team，Inc.的当前报告S-8，文件编号333-225727，于2018年6月19日提交，通过引用并入本文)。 |
| | |
| 10.5.2† | | Team，Inc.2018年股权激励计划修正案(作为Team，Inc.于2019年4月11日提交的关于附表14A的最终委托书的附录A提交)。 |
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| 10.6† | | 股票单位协议表格(作为附件10.2提交给Team，Inc.于2008年10月17日提交的表格8-K的当前报告，通过引用并入本文)。 |
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| 10.7† | | 基于绩效的股票单位协议表(作为附件10.3提交给Team，Inc.于2008年10月17日提交的当前8-K表报告，通过引用并入本文)。 |
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展品 数 | | 描述 |
| 10.8† | | 绩效分享奖励协议表格(作为附件10.1提交给Team，Inc.于2014年11月4日提交的当前表格8-K报告，通过引用并入本文)。 |
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| 10.9† | | 绩效奖励协议表(作为附件10.14提交给Team，Inc.于2017年3月16日提交的Form 10-K年度报告，通过引用并入本文)。 |
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| 10.10† | | Team，Inc.2018年股权激励计划授予的股票单位限制性股票奖励协议表(作为附件10.11提交给Team，Inc.于2019年3月19日提交的Form 10-K年度报告，通过引用并入本文)。 |
| | |
| 10.11† | | 根据Team，Inc.2018年股权激励计划授予的绩效单位的绩效单位奖励协议表(作为附件10.12提交给Team，Inc.于2019年3月19日提交的Form 10-K年度报告，通过引用并入本文)。 |
| | |
| 10.12 | | 购买协议，日期为2017年7月25日，由Team，Inc.与美林(Merrill Lynch)、皮尔斯，芬纳和史密斯公司(Merrill Lynch，Piells，Fenner&Smith Inc.)和摩根大通证券有限责任公司(J.P.Morgan Securities LLC)签署，作为附表1中提到的几个初始购买者的代表，涉及Team，Inc.2023年到期的5.00%可转换优先票据(作为附件10.1提交给Team，Inc.的当前Form 8-K报告，通过引用并入本文)。购买协议日期为2017年7月25日，由Team，Inc.与美林、皮尔斯、芬纳和史密斯证券有限责任公司(J.P.Morgan Securities LLC)签署。 |
| | |
| 10.13† | | Team，Inc.和Jeffrey L.Ott之间于2017年9月18日签署的关于留任福利的信函协议(在此通过引用并入Team，Inc.于2017年9月19日提交的Form 8-K当前报告的附件10.4)。 |
| | |
| 10.14† | | Team，Inc.和amerino Gatti之间的邀请函，日期为2018年1月15日(作为附件10.1提交给Team，Inc.于2018年1月16日提交的Form 8-K当前报告，通过引用并入本文)。 |
| | |
| 10.15† | | Team，Inc.和amerino Gatti之间的绩效单位奖励协议表(作为附件10.2提交给Team，Inc.于2018年1月16日提交的Form 8-K当前报告，通过引用并入本文)。 |
| | |
| 10.16 | | 由Team，Inc.和Engine Capital，L.P.(连同在其签名页上列出的实体)于2018年2月8日签署的和解协议(作为附件10.1提交给Team，Inc.于2018年2月9日提交的Form 8-K的当前报告，通过引用并入本文)。 |
| | |
| 10.17 | | Team，Inc.和Engine Capital之间签署的保密协议，日期为2018年7月2日。L.P.(连同其签名页上列出的实体(作为附件10.1提交给Team，Inc.于2018年7月6日提交的Form 8-K当前报告，通过引用并入本文)。 |
| | |
| 10.18† | | 赔偿协议表(作为附件10.2提交给Team，Inc.于2018年2月9日提交的当前8-K表报告，通过引用并入本文)。 |
| | |
| 10.19† | | Team，Inc.和Grant Roscoe之间的邀请函，日期为2018年7月1日(作为附件10.1提交给Team，Inc.于2018年7月11日提交的Form 8-K/A当前报告，通过引用并入本文)。 |
| | |
| 10.20† | | Team，Inc.和Susan M.Ball之间于2018年11月26日发出的邀请函(作为附件10.1提交给Team，Inc.于2018年11月28日提交的Form 8-K当前报告，通过引用并入本文)。 |
| | |
| 10.21† | | Team，Inc.和Greg L.Boane之间于2018年11月26日签署的转换、Severance和发布协议(作为附件10.2提交给Team，Inc.于2018年11月28日提交的Form 8-K的当前报告，通过引用并入本文)。 |
| | |
| 10.22 | | 信贷协议，日期为2020年12月18日，由Team，Inc.作为借款人，不时作为贷款方的花旗银行(Citibank，N.A.)作为代理联合牵头安排人和联合簿记管理人，美国银行(Bank of America，N.A.)作为联合牵头安排人和联合簿记管理人，富国银行全国协会(Wells Fargo Bank，National Association)作为联合辛迪加代理，Regions Bank作为联合辛迪加代理(作为附件4.2提交给Team，Inc.)目前的8-K表格报告(提交给Team，Inc.的当前报告作为附件4.2提交给Team，Inc. |
| | |
| 10.23 | | 团队贷款信贷协议，日期为2020年12月18日，由Team，Inc.作为借款人、贷款人，不时与大西洋公园战略资本基金公司(Atlantic Park Strategic Capital Fund，L.P.)作为代理人签订(作为附件4.2提交给Team，Inc.于2020年12月21日提交的当前8-K表格报告，通过引用并入本文) |
| | |
| 10.24† | | Team，Inc.与Grant Roscoe于2021年1月12日签订的遣散费协议和放行协议(附非征求和竞业禁止协议)。 |
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| 21 | | 团队的子公司，Inc. |
| | |
| 23.1 | | 独立注册会计师事务所-毕马威会计师事务所同意。 |
| | |
| 31.1 | | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条进行的认证。 |
| | |
| | | | | | | | |
展品 数 | | 描述 |
| 31.2 | | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条进行的认证。 |
| | |
| 32.1 | | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条进行的认证。 |
| | |
| 32.2 | | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条进行的认证。 |
| | |
| 101.INS | | 内联XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互数据文件中，因为XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
| | |
| 101.SCH | | 内联XBRL分类扩展架构文档。 |
| | |
| 101.CAL | | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档。 |
| | |
| 101.DEF | | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 |
| | |
| 101.LAB | | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 |
| | |
| 101.PRE | | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 |
| | |
| 104 | | 封面交互数据文件(嵌入在内联XBRL文档中) |
*根据S-K条例第601(A)(5)项，某些附表和类似附件已被省略。Team，Inc.将根据要求向SEC或其工作人员提供任何遗漏的时间表或附件的副本，作为补充。
注：除非另有说明，以引用方式并入的文件位于美国证券交易委员会档案号第001-08604号下。
第16项：表格10-K摘要
无
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式促使本报告由以下签名者代表其签署，并正式授权于2021年3月11日。
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TEAM, INC. |
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/S/ A美利奴 G阿蒂·斯图尔特(Atti)说。 |
| 阿梅里诺·加蒂 |
| 首席执行官 |
| (首席行政主任) |
根据1934年证券交易法的要求，本报告已由以下人员代表注册人在指定日期以注册人身份签署。
| | | | | | | | | | | |
/S/ A美利奴 G阿蒂·斯图尔特(Atti)说。 | | 首席执行官(首席执行官)；董事会主席 | 2021年3月11日 |
| (阿梅里诺·加蒂) | | | |
| | | |
/S/ SUsanM.B.全 | | 执行副总裁、首席财务官兼财务主管(首席财务官和首席会计官) | 2021年3月11日 |
| (苏珊·M·鲍尔) | | | |
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/S/ J出水G.DAVI | | 导演 | 2021年3月11日 |
| (杰弗里·G·戴维斯) | | | |
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/S/ B里安K.FERRAIOLI | | 导演 | 2021年3月11日 |
| (布莱恩·K·费雷奥利) | | | |
| | | |
/S/ SYLVIAJ.K.额里干 | | 导演 | 2021年3月11日 |
| (西尔维娅·J·克里根) | | | |
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/S/ MICEALELA.L.乌卡斯说：“这是一件很重要的事。” | | 导演 | 2021年3月11日 |
| (迈克尔·A·卢卡斯) | | | |
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/S/ C瑞格L.M艺术设计 | | 导演 | 2021年3月11日 |
| (克雷格·L·马丁) | | | |
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/S/ R欧伯特 SKAGGS JR. | | 导演 | 2021年3月11日 |
| (小罗伯特·斯卡格斯) | | | |
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/S/*LOUIA.WATERS | | 导演 | 2021年3月11日 |
| (路易斯·A·沃特斯) | | | |
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/S/ G艾瑞王光耀(音译)ESAVAGE | | 导演 | 2021年3月11日 |
| (Gary G.Yesavage) | | | |
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