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会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2022-03-310001519751US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-01-012022-09-300001519751FBHS：批发零售贸易会员2023-01-012023-09-300001519751FBHS：商业票据借款会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-09-300001519751US-GAAP：利率合同成员2023-01-012023-09-300001519751US-GAAP：美国国债普通股会员2022-07-012022-09-300001519751美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310001519751国家：美国2023-07-022023-09-300001519751US-GAAP：专利技术成员2023-09-300001519751US-GAAP：留存收益会员2023-07-010001519751US-GAAP：留存收益会员2022-09-300001519751FBHS：SolarInnovations LLC 成员2022-01-012022-01-310001519751US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-07-012022-09-300001519751US-GAAP：养老金计划固定福利会员FBHS：netperiodicBenefitsCost 会员2022-07-012022-09-300001519751US-GAAP：利息支出会员2022-07-012022-09-300001519751US-GAAP：其他非营业收入支出成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-01-012023-09-300001519751FBHS：fourpointzerporcent SeniorNotes 会员FBHS：二千二万不安全的高级Notes成员2023-09-300001519751US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-06-300001519751US-GAAP：运营部门成员FBHS: Watersegment 成员2023-01-012023-09-300001519751美国通用会计准则：普通股成员2022-06-300001519751US-GAAP：运营部门成员FBHS：安全部门成员2023-01-012023-09-300001519751US-GAAP：留存收益会员2023-07-022023-09-300001519751US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-07-022023-09-300001519751FBHS：定期贷款机制会员US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率2021-11-012021-11-300001519751FBHS：Fourpoint Five ZerozerPorcent 高级Note会员FBHS：二千二万不安全的高级Notes成员2022-12-310001519751US-GAAP：其他非营业收入支出成员US-GAAP：外汇合同成员2022-01-012022-09-300001519751FBHS：定期贷款机制会员FBHS：第二修正后的增量协议TermonLoantTwentyone 成员2022-03-182022-03-180001519751FBHS：其他收费会员2022-09-300001519751FBHS：定期贷款机制会员SRT: 最大成员US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率2021-11-012021-11-300001519751US-GAAP：其他非流动资产成员2022-09-3000015197512023-09-300001519751US-GAAP：利率合同成员2023-07-022023-09-300001519751FBHS：Aqualisa Holdings International LTD 成员2022-07-292022-07-290001519751US-GAAP：其他非流动资产成员2023-09-300001519751FBHS：fourpointzerporcent SeniorNotes 会员FBHS：两千零一五名无抵押的 SeniorNotes 会员2023-09-300001519751US-GAAP：企业非细分市场成员2023-01-012023-09-300001519751US-GAAP：其他非营业收入支出成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2022-01-012022-09-300001519751US-GAAP：商业票据成员2021-11-300001519751FBHS：安全部门成员2023-09-3000015197512022-06-300001519751FBHS：定期贷款机制会员2021-11-012021-11-300001519751US-GAAP：额外实收资本会员2022-07-012022-09-300001519751US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-06-300001519751美国通用会计准则：普通股成员2021-12-310001519751US-GAAP：利率合同成员US-GAAP：其他流动资产成员2023-09-300001519751FBHS：定期贷款机制会员SRT: 最低成员US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率2021-11-012021-11-300001519751US-GAAP：其他非营业收入支出成员US-GAAP：外汇合同成员2023-07-022023-09-300001519751US-GAAP：额外实收资本会员2022-01-012022-09-300001519751US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：企业会员2023-07-022023-09-300001519751US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-07-022023-09-300001519751US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住FBHS：第二名经修正和重组的退出信贷机制成员2022-12-310001519751US-GAAP：累积翻译调整成员2022-01-012022-09-300001519751US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-01-012022-09-300001519751US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-01-012023-09-300001519751US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-012023-09-300001519751美国通用会计准则：普通股成员2022-09-300001519751US-GAAP：美国国债普通股会员2022-12-310001519751FBHS：内阁成员US-GAAP：分部已停止运营的成员2022-01-012022-09-300001519751美国公认会计准则：SeniorNotes会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-09-300001519751FBHS：Fourpoint Five ZerozerPorcent 高级Note会员FBHS：二千二万不安全的高级Notes成员2023-01-012023-09-300001519751US-GAAP：运营部门成员FBHS：安全部门成员2022-01-012022-09-300001519751US-GAAP：企业非细分市场成员2023-07-022023-09-300001519751FBHS：assaBusinessessessember2023-01-012023-09-300001519751FBHS：fivePointEightsSeveFivePercents SeniorNotes会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-06-300001519751US-GAAP：大宗商品合同成员2023-01-012023-09-300001519751US-GAAP：非美国会员2023-07-022023-09-300001519751FBHS：第三次经修正和重组的信贷机制成员2023-09-300001519751FBHS：fourpointzerporcent SeniorNotes 会员FBHS：两千零一五名无抵押的 SeniorNotes 会员2023-01-012023-09-300001519751FBHS：fourpointzerporcent SeniorNotes 会员FBHS：二千一十八名不安全的高级Notes成员2023-01-012023-09-300001519751US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-01-012023-09-300001519751FBHS：二千一十九名不安全的高级Notes成员FBHS：Three Pointtwo five Zeropercent Senior2023-09-300001519751US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-09-300001519751US-GAAP：利息支出会员2023-01-012023-09-300001519751US-GAAP：其他非流动资产成员2022-12-310001519751美国公认会计准则：销售成员成本2023-07-022023-09-300001519751US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-07-010001519751国家：美国2022-01-012022-09-300001519751US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-01-012022-09-300001519751FBHS：fourpointzerporcent SeniorNotes 会员FBHS：二千二万不安全的高级Notes成员2023-01-012023-09-300001519751US-GAAP：额外实收资本会员2023-07-010001519751美国公认会计准则：SeniorNotes会员2022-03-310001519751US-GAAP：养老金计划固定福利会员FBHS：netperiodicBenefitsCost 会员2023-07-022023-09-300001519751US-GAAP：其他流动负债成员US-GAAP：外汇合同成员2022-12-310001519751US-GAAP：利率合同成员2022-07-012022-09-300001519751US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-012023-09-300001519751SRT: 最大成员FBHS：商标名称和客户关系成员2023-09-300001519751FBHS：FLO TechnologiesInc 会员2022-01-302022-01-300001519751US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-09-300001519751US-GAAP：其他非营业收入支出成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-07-022023-09-300001519751US-GAAP：外汇合同成员2022-07-012022-09-300001519751US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-09-300001519751美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：外汇合同成员2023-09-300001519751US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP：外汇合同成员2022-07-012022-09-300001519751美国通用会计准则：普通股成员2023-09-300001519751FBHS：安全部门成员2022-12-310001519751US-GAAP：大宗商品合同成员2022-07-012022-09-300001519751US-GAAP：商业票据成员2022-12-310001519751US-GAAP：美国国债普通股会员2023-01-012023-09-3000015197512023-07-022023-09-3000015197512022-03-310001519751US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类2022-01-012022-09-300001519751US-GAAP：客户关系成员FBHS：assaBusinessessessember2023-06-200001519751FBHS：户外分部成员2022-12-310001519751US-GAAP：企业非细分市场成员2022-07-012022-09-300001519751FBHS：Fourpoint Five ZerozerPorcent 高级Note会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2022-01-012022-03-310001519751US-GAAP：商标名会员2023-09-300001519751FBHS：assaBusinessessessemberUS-GAAP：商标名会员2023-06-200001519751US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类US-GAAP：外汇合同成员2023-07-022023-09-300001519751US-GAAP：大宗商品合同成员2022-01-012022-09-300001519751US-GAAP：累积翻译调整成员2023-01-012023-09-300001519751FBHS：第三次经修正和重组的信贷机制成员2022-12-310001519751US-GAAP：外汇合同成员2022-01-012022-09-300001519751FBHS：其他零售商会员2022-01-012022-09-300001519751FBHS：fourpointzerporcent SeniorNotes 会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-06-012023-06-300001519751US-GAAP：运营部门成员FBHS：户外分部成员2022-07-012022-09-300001519751US-GAAP：利率合同成员US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类2022-01-012022-09-300001519751US-GAAP：运营部门成员2023-07-022023-09-300001519751FBHS：fourpointzerporcent SeniorNotes 会员FBHS：二千二万不安全的高级Notes成员2022-12-310001519751US-GAAP：额外实收资本会员2022-09-300001519751US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-01-012022-09-300001519751US-GAAP：累积翻译调整成员2022-09-300001519751FBHS：其他收费会员2023-01-012023-09-300001519751US-GAAP：留存收益会员2022-06-300001519751US-GAAP：累积翻译调整成员2023-07-022023-09-300001519751US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-09-300001519751US-GAAP：运营部门成员FBHS：安全部门成员2022-07-012022-09-300001519751FBHS：assaBusinessessessember2022-01-012022-09-300001519751US-GAAP：美国国债普通股会员2022-06-300001519751FBHS：fourpointzerporcent SeniorNotes 会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2022-01-012022-03-310001519751US-GAAP：企业非细分市场成员2022-01-012022-09-300001519751US-GAAP：累积翻译调整成员2021-12-310001519751US-GAAP：利息支出会员2023-07-022023-09-300001519751FBHS：assaBusinessessessember2023-06-2000015197512023-07-010001519751US-GAAP：运营部门成员FBHS：安全部门成员2023-07-022023-09-300001519751美国公认会计准则：销售成员成本2022-01-012022-09-300001519751US-GAAP：额外实收资本会员2022-06-300001519751US-GAAP：运营部门成员FBHS：户外分部成员2023-07-022023-09-300001519751FBHS：SolarInnovations 成员2022-01-012022-01-310001519751FBHS：第二名经修正和重组的退出信贷机制成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-09-300001519751FBHS：第三次经修正和重组的信贷机制成员2022-08-012022-08-310001519751US-GAAP：其他流动负债成员US-GAAP：外汇合同成员2023-09-300001519751FBHS：fivePointEightsSeveFivePercents SeniorNotes会员FBHS：两千二十三名不安全的 SeniorNotes 会员2022-12-310001519751US-GAAP：运营部门成员US-GAAP：企业会员2022-07-012022-09-300001519751FBHS：其他零售商会员2023-01-012023-09-300001519751US-GAAP：累积翻译调整成员2022-06-300001519751US-GAAP：商标名会员2022-12-310001519751US-GAAP：员工离职会员2022-09-300001519751FBHS：家居中心零售商会员2023-07-022023-09-300001519751US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类2023-07-022023-09-30xbrli: pureiso421:USDxbrli: 股票xbrli: 股票iso421:USD

 

 

美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

 

表单 10-Q

 

☒

根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告

 

在截至的季度期间 9月30日 2023

 

或者

 

☐

根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告

 

在过渡期内 到

 

委员会档案编号 1-35166

 

财富品牌创新有限公司

 

（注册人的确切姓名如其章程所示）

 

 

特拉华

 

62-1411546

（州或其他司法管辖区

公司或组织）

 

（美国国税局雇主

证件号）

 

库克湖路 520 号, 迪尔菲尔德, 伊利诺伊 60015-5611

 

（主要行政办公室地址）（邮政编码）

 

注册人的电话号码，包括区号： (847) 484-4400

 

 

根据该法第12（b）条注册的证券：

 

每个班级的标题

交易品种

注册的每个交易所的名称

普通股

FBIN

纽约证券交易所

用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 是的☒ 不是 ☐

 

用勾号指明注册人是否在过去 12 个月（或在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。☒ 是的☐ 不是

 

用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

 

大型加速过滤器

☒

 

加速过滤器

☐

非加速过滤器

☐

 

规模较小的申报公司

☐

新兴成长型公司

☐

 

 

 

 

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐

 

用勾号指明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是的 ☐不是 ☒

 

注册人普通股的已发行股票数量，每股面值0.01美元分享，截至 2023 年 10 月 13 日是 126,094,963.

 

 

 

1

 

第一部分财务所有信息

第 1 项。 财务所有声明。

财富品牌创新有限公司

简明合并报表综合收益的百分比

在截至2023年9月30日的三十九周和十三周以及截至2022年9月30日的九个月和三个月中

（以百万计，每股金额除外）

（未经审计）

 

 

 

截至 2023 年 9 月 30 日的三十九周

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的九个月

 

 

截至 2023 年 9 月 30 日的十三周

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的三个月

 

净销售额

 

$

3,464.9

 

 

$

3,591.1

 

 

$

1,261.2

 

 

$

1,195.5

 

销售产品的成本

 

 

2,048.4

 

 

 

2,130.5

 

 

 

721.1

 

 

 

716.6

 

销售、一般和管理费用

 

 

862.6

 

 

 

810.7

 

 

 

321.1

 

 

 

253.1

 

无形资产的摊销

 

 

44.0

 

 

 

35.7

 

 

 

18.8

 

 

 

12.5

 

重组费用

 

 

28.9

 

 

 

22.2

 

 

 

3.7

 

 

 

20.6

 

营业收入

 

 

481.0

 

 

 

592.0

 

 

 

196.5

 

 

 

192.7

 

利息支出

 

 

87.9

 

 

 

85.3

 

 

 

33.3

 

 

 

33.0

 

其他收入，净额

 

 

(20.9

)

 

 

(5.2

)

 

 

(9.4

)

 

 

(2.8

)

所得税前持续经营的收入

 

 

414.0

 

 

 

511.9

 

 

 

172.6

 

 

 

162.5

 

所得税

 

 

89.8

 

 

 

100.0

 

 

 

36.1

 

 

 

21.1

 

来自持续经营业务的收入，扣除税款

 

 

324.2

 

 

 

411.9

 

 

 

136.5

 

 

 

141.4

 

已终止业务的（亏损）收入，扣除税款

 

 

(1.0

)

 

 

165.2

 

 

 

-

 

 

 

62.8

 

净收入

 

$

323.2

 

 

$

577.1

 

 

$

136.5

 

 

$

204.2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股每股基本收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

持续运营

 

$

2.55

 

 

$

3.14

 

 

$

1.08

 

 

$

1.09

 

已终止的业务

 

 

-

 

 

 

1.26

 

 

 

-

 

 

 

0.49

 

每股基本收益

 

$

2.55

 

 

$

4.40

 

 

$

1.08

 

 

$

1.58

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

摊薄后的每股普通股收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

持续运营

 

$

2.53

 

 

$

3.12

 

 

$

1.07

 

 

$

1.09

 

已终止的业务

 

 

—

 

 

 

1.25

 

 

 

-

 

 

 

0.48

 

摊薄后的每股收益

 

$

2.53

 

 

$

4.37

 

 

$

1.07

 

 

$

1.57

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

综合收入

 

$

316.5

 

 

$

599.5

 

 

$

118.1

 

 

$

174.2

 

 

参见简明合并财务报表附注。

 

2

 

财富品牌创新有限公司

压缩合并TED 资产负债表

（以百万计）

（未经审计）

 

 

 

9月30日
2023

 

 

十二月三十一日
2022

 

资产

 

 

 

 

 

 

流动资产

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$

453.4

 

 

$

642.5

 

应收账款减去折扣备抵和信贷损失

 

 

578.6

 

 

 

521.8

 

库存

 

 

930.0

 

 

 

1,021.3

 

其他流动资产

 

 

187.7

 

 

 

274.8

 

流动资产总额

 

 

2,149.7

 

 

 

2,460.4

 

不动产、厂房和设备，扣除累计折旧

 

 

929.2

 

 

 

783.7

 

经营租赁资产

 

 

123.2

 

 

 

118.9

 

善意

 

 

1,904.2

 

 

 

1,640.7

 

其他无形资产，扣除累计摊销

 

 

1,400.0

 

 

 

1,000.8

 

其他资产

 

 

111.8

 

 

 

116.4

 

总资产

 

$

6,618.1

 

 

$

6,120.9

 

负债和权益

 

 

 

 

 

 

流动负债

 

 

 

 

 

 

短期债务

 

$

-

 

 

$

599.2

 

应付账款

 

 

570.4

 

 

 

421.6

 

其他流动负债

 

 

621.7

 

 

 

523.9

 

流动负债总额

 

 

1,192.1

 

 

 

1,544.7

 

长期债务

 

 

2,829.3

 

 

 

2,074.3

 

递延所得税

 

 

125.5

 

 

 

136.9

 

应计固定福利计划

 

 

59.7

 

 

 

79.9

 

经营租赁负债

 

 

92.1

 

 

 

95.4

 

其他非流动负债

 

 

100.4

 

 

 

102.8

 

负债总额

 

 

4,399.1

 

 

 

4,034.0

 

承付款和意外开支（见附注17）

 

 

 

 

 

 

股东权益

 

 

 

 

 

 

普通股(a)

 

 

1.9

 

 

 

1.9

 

实收资本

 

 

3,116.8

 

 

 

3,069.6

 

累计其他综合亏损

 

 

36.6

 

 

 

37.4

 

留存收益

 

 

2,554.2

 

 

 

2,323.8

 

库存股

 

 

(3,490.5

)

 

 

(3,345.8

)

股东权益总额

 

 

2,219.0

 

 

 

2,086.9

 

负债和权益总额

 

$

6,618.1

 

 

$

6,120.9

 

 

(a) 普通股，面值 $0.01每股； 186.9mi百万股和 186.2已发行百万股 2023年9月30日和2022年12月31日，分别地。

 

参见简明合并财务报表附注。

 

3

 

财富品牌创新有限公司

压缩合并 S现金流量表

截至2023年9月30日的三十九周和截至2022年9月30日的九个月

（以百万计）

（未经审计）

 

 

 

截至 2023 年 9 月 30 日的三十九周

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的九个月

 

经营活动

 

 

 

 

 

 

净收入

 

$

323.2

 

 

$

577.1

 

非现金调整：

 

 

 

 

 

 

折旧

 

 

67.5

 

 

 

93.5

 

无形资产的摊销

 

 

44.0

 

 

 

48.9

 

非现金租赁费用

 

 

23.9

 

 

 

33.8

 

基于股票的薪酬

 

 

25.7

 

 

 

40.0

 

精算（收益）损失的确认

 

 

(2.4

)

 

 

0.4

 

递延税

 

 

(11.5

)

 

 

34.9

 

重组费用

 

 

-

 

 

 

7.5

 

资产减值费用

 

 

-

 

 

 

26.0

 

递延融资费用的摊销

 

 

3.2

 

 

 

2.8

 

出售不动产、厂房和设备所得（收益）

 

 

(1.6

)

 

 

(5.6

)

资产和负债的变化：

 

 

 

 

 

 

应收账款增加

 

 

(24.6

)

 

 

(51.0

)

库存减少（增加）

 

 

196.2

 

 

 

(302.7

)

应付账款增加（减少）

 

 

107.5

 

 

 

(79.3

)

其他资产减少

 

 

142.7

 

 

 

6.2

 

应计费用和其他负债减少

 

 

(47.8

)

 

 

(117.6

)

应计税款减少

 

 

(10.4

)

 

 

(26.1

)

经营活动提供的净现金

 

 

835.6

 

 

 

288.8

 

投资活动

 

 

 

 

 

 

资本支出 (a)

 

 

(175.7

)

 

 

(175.1

)

处置资产的收益

 

 

2.8

 

 

 

8.1

 

收购成本，扣除收购的现金

 

 

(784.1

)

 

 

(214.0

)

用于投资活动的净现金

 

 

(957.0

)

 

 

(381.0

)

筹资活动

 

 

 

 

 

 

发行短期债务

 

 

-

 

 

 

701.4

 

偿还短期债务

 

 

(600.0

)

 

 

(1,100.0

)

发行长期债券

 

 

865.1

 

 

 

4,973.9

 

偿还长期债务

 

 

(110.0

)

 

 

(3,895.9

)

行使股票期权的收益

 

 

8.8

 

 

 

0.6

 

购买国库股

 

 

(120.1

)

 

 

(531.1

)

与股票薪酬相关的员工预扣税

 

 

(13.6

)

 

 

(25.7

)

向股东分红

 

 

(87.8

)

 

 

(109.8

)

其他融资，净额

 

 

(3.0

)

 

 

(22.3

)

用于融资活动的净现金

 

 

(60.6

)

 

 

(8.9

)

外汇汇率变动对现金的影响

 

 

(7.7

)

 

 

(26.0

)

现金和现金等价物的净减少

 

$

(189.7

)

 

$

(127.1

)

现金、现金等价物和限制性现金(b)在期初

 

$

648.3

 

 

$

476.1

 

现金、现金等价物和限制性现金(b) 在期末

 

$

458.6

 

 

$

349.0

 

 

(a)
资本支出为美元33.2截至目前为百万 2023年9月30日和 $11.7 截至2022年9月30日，百万人尚未支付的款项不包括在现金流量表中.
(b)
限制性现金 $3.0百万和美元2.1截至2023年9月30日，百万美元分别包含在 “其他流动资产” 和 “其他资产” 中以及 $ 的限制性现金1.4百万和美元2.3截至目前，百万美元分别包含在其他流动资产和其他资产中 2022年9月30日。限制性现金 $2.1百万和美元3.7截至目前，百万美元分别包含在其他流动资产和其他资产中 2022年12月31日.
(c)
截至2023年9月30日的三十九周和截至2022年9月30日的九个月内购买的美国国库股，不包括在内udes $10.0百万和 $10.0百万分别与直到2023年9月30日和2022年9月30日之后才结算的购买有关。

 

参见简明合并财务报表附注。

 

4

 

财富品牌创新有限公司

压缩合并权益表

在截至2023年9月30日的三十九周和十三周以及截至2022年9月30日的九个月和三个月中

（以百万计）

（未经审计）

 

 

 

常见
股票

 

 

付费
资本

 

 

累积的
其他
全面
（亏损）收入

 

 

已保留
收益

 

 

财政部
股票

 

 

总计
公平

 

截至2021年12月31日的余额

 

$

1.9

 

 

$

3,018.3

 

 

$

(24.6

)

 

$

2,807.9

 

 

$

(2,738.7

)

 

$

3,064.8

 

综合收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净收入

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

577.1

 

 

 

-

 

 

 

577.1

 

其他综合收益（亏损）

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

22.4

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

22.4

 

行使的股票期权

 

 

-

 

 

 

0.6

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

0.6

 

基于股票的薪酬

 

 

-

 

 

 

40.0

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(25.7

)

 

 

14.3

 

购买国库股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(541.1

)

 

 

(541.1

)

股息 ($)0.84每股普通股）

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(108.0

)

 

 

-

 

 

 

(108.0

)

2022 年 9 月 30 日的余额

 

$

1.9

 

 

$

3,058.9

 

 

$

(2.2

)

 

$

3,277.0

 

 

$

(3,305.5

)

 

$

3,030.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年12月31日的余额

 

$

1.9

 

 

$

3,069.6

 

 

$

37.4

 

 

$

2,323.8

 

 

$

(3,345.8

)

 

$

2,086.9

 

综合收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净收入

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

323.2

 

 

 

-

 

 

 

323.2

 

其他综合收益（亏损）

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(6.7

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(6.7

)

其他

 

 

-

 

 

 

12.7

 

 

 

5.9

 

 

 

(5.3

)

 

 

-

 

 

 

13.3

 

行使的股票期权

 

 

-

 

 

 

8.8

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

8.8

 

基于股票的薪酬

 

 

-

 

 

 

25.7

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(13.6

)

 

 

12.1

 

购买国库股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(131.1

)

 

 

(131.1

)

股息 ($)0.69每股普通股）

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(87.5

)

 

 

-

 

 

 

(87.5

)

截至 2023 年 9 月 30 日的余额

 

$

1.9

 

 

$

3,116.8

 

 

$

36.6

 

 

$

2,554.2

 

 

$

(3,490.5

)

 

$

2,219.0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

常见
股票

 

 

付费
资本

 

 

累积的
其他
全面
（亏损）收入

 

 

已保留
收益

 

 

财政部
股票

 

 

总计
公平

 

截至2022年6月30日的余额

 

$

1.9

 

 

$

3,046.2

 

 

$

27.8

 

 

$

3,145.0

 

 

$

(3,268.5

)

 

$

2,952.4

 

综合收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净收入

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

204.2

 

 

 

-

 

 

 

204.2

 

其他综合收益（亏损）

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(30.0

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(30.0

)

行使的股票期权

 

 

-

 

 

 

0.2

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

0.2

 

基于股票的薪酬

 

 

-

 

 

 

12.5

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(0.9

)

 

 

11.6

 

购买国库股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(36.1

)

 

 

(36.1

)

股息 ($)0.56每股普通股）

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(72.2

)

 

 

-

 

 

 

(72.2

)

2022 年 9 月 30 日的余额

 

$

1.9

 

 

$

3,058.9

 

 

$

(2.2

)

 

$

3,277.0

 

 

$

(3,305.5

)

 

$

3,030.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至 2023 年 7 月 1 日的余额

 

$

1.9

 

 

$

3,103.5

 

 

$

55.3

 

 

$

2,475.4

 

 

$

(3,459.0

)

 

$

2,177.1

 

综合收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净收入

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

136.5

 

 

 

-

 

 

 

136.5

 

其他综合收益（亏损）

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(18.4

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(18.4

)

其他

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(0.3

)

 

 

0.7

 

 

 

-

 

 

 

0.4

 

行使的股票期权

 

 

-

 

 

 

3.8

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

3.8

 

基于股票的薪酬

 

 

-

 

 

 

9.5

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1.2

)

 

 

8.3

 

购买国库股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(30.3

)

 

 

(30.3

)

股息 ($)0.46每股普通股）

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(58.4

)

 

 

-

 

 

 

(58.4

)

截至 2023 年 9 月 30 日的余额

 

$

1.9

 

 

$

3,116.8

 

 

$

36.6

 

 

$

2,554.2

 

 

$

(3,490.5

)

 

$

2,219.0

 

 

参见简明合并财务报表附注。

 

5

 

财富品牌创新有限公司

简明控制台的注释注明日期的财务报表

 

1。列报基础和合并原则

 

该公司是一家领先的家居和安全产品公司，其领先品牌产品组合用于住宅房屋维修、装修、新建筑和安全应用。除非上下文另有要求，否则提及 “财富品牌”、“公司”、“我们”、“我们的” 和 “我们” 是指 Fortune Brands Innovations, Inc. 及其合并子公司作为一个整体。

 

2022年12月14日，公司通过免税分拆交易（“分离”）完成了其橱柜业务MasterBrand, Inc.（“MasterBrand”）的分离，以创建一家独立的上市公司。分离完成后，该公司立即将其名称从 “Fortune Brands Home & Security, Inc.” 更名为 “Fortune Brands Innovations, Inc.”，其股票代码从 “FBHS” 更改为 “FBIN”，以更好地反映其对与核心品牌和创新相关的活动的关注。分离后，我们以前的内阁分部被处置，内阁业务的经营业绩在本10-Q表季度报告中列报的所有时期的已终止业务。除非另有说明，否则所列所有期间的所有金额、百分比和披露仅反映公司的持续经营。有关更多信息，请参阅简明合并财务报表中的附注4 “收购和处置”，以及我们 2022 年 10-K 表年度报告第 8 项合并财务报表中的附注 5 “已终止业务”。

 

简明的合并财务报表和附注根据美国证券交易委员会（“SEC”）的规章制度列报，不包含我们年度经审计的合并财务报表和附注中包含的某些信息。2022 年 12 月 31 日的简明合并资产负债表源自我们经审计的合并财务报表，但不包括美国公认会计原则 (“GAAP”) 要求的所有披露。本10-Q表季度报告应与截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的经审计的合并财务报表和附注一起阅读。

 

2023年6月，我们从亚萨合莱公司及其关联公司（“ASSA”）手中收购了Emtek和Schaub的高档和豪华门柜五金业务（“Emtek和Schaub Business”），以及美国和加拿大的耶鲁和奥格斯特住宅智能家居锁业务（“耶鲁和八月业务”，与Emtek和Schaub业务合称 “ASSA业务”）。该公司完成了此次收购，总收购价约为 $809.3百万美元，收盘后调整后，扣除获得的现金16.3百万。我们用手头的现金为这笔交易融资。截至本文件提交之日，越南国际业务的法定所有权尚未转移，但我们预计将推迟结算，这将包括大约的付款 $23.4百万元（这笔金额已包含在总收购价格中，但尚未支付现金），在获得当地监管机构的批准后不久，预计将在2023年晚些时候获得批准。Emtek和Schaub业务的业绩作为水务板块的一部分报告，耶鲁和8月商业的业绩作为安全板块的一部分报告。

 

2023年1月，公司董事会批准将公司的财年从12月31日起改为52周或53周的财年，在最接近12月31日的星期六结束，但不晚于12月31日，自公司2023年1月1日财年开始之日起生效。做出这一更改是为了使公司的财年与其运营业务的财年保持一致，并使公司的报告日历与公司评估其业务的方式保持一致。因此，公司2023财年的财政季度于2023年4月1日、2023年7月1日、2023年9月30日和2023年12月30日结束。

 

截至2023年9月30日的简明合并资产负债表、截至2023年9月30日的三十九周和十三周的相关简明合并综合收益和权益表、截至2022年9月30日的九个月和三个月的相关简明合并综合收益和权益表、截至2023年9月30日的三十九周的相关简明合并现金流量表，以及相关的简明合并现金流量表截至 9 月 30 日的月份，2022 年未经审计。这些财务报表的列报要求我们做出影响申报金额和相关披露的估计和假设。实际结果可能与这些估计值不同。管理层认为，财务报表公允报表所需的所有调整都已包括在内。中期业绩可能不代表全年的业绩。

 

自2023年第一季度起，该公司将其分部报告从水创新和户外与安全这两个应报告的细分市场修改为三个可报告的细分市场，即水、户外和安全。细分市场报告的变更是为了与我们的首席运营决策者在评估业绩和分配资源时审查公司经营业绩的方式所做的变化保持一致。对前几期的比较金额进行了重估，以符合新的分部列报方式。

 

 

6

财富品牌创新有限公司

简明合并财务报表附注（续）

 

2022 年 7 月 29 日，我们收购了 100Aqualisa Holdings（国际）有限公司（“Aqualisa”）已发行股权的百分比。Aqualisa Holdings（“Aqualisa”）是英国领先的淋浴产品制造商，以优质、创新和智能数字淋浴系统而闻名，收购价为美元156.0百万，扣除获得的现金 $4.8百万。我们使用手头现金和循环信贷额度下的借款为交易融资。Aqualisa的结果已作为水部分的一部分进行报告。我们没有包括预计财务信息，因为这些信息对我们简明的综合收益表并不重要。截至2022年7月29日，分配给收购资产和假设负债的公允价值为美元156.0百万。

 

2022 年 1 月，我们收购了 100Solar Innovations LLC和关联实体（合称 “Solar”）（一家领先的敞开式室外门系统和户外外壳生产商）已发行股权的百分比，收购价为美元61.6百万，扣除获得的现金 $4.8百万。我们使用手头现金和循环信贷额度下的借款为交易融资。Solar 的业绩是作为户外细分市场的一部分报告的。 我们没有包括预计财务信息，因为这些信息对我们简明的综合收益表并不重要。截至2022年1月31日，分配给收购资产和假设负债的公允价值为美元61.6百万。

2。最近发布的会计准则

最近发布的会计准则没有发现任何重大影响。

 

3。资产负债表信息

我们的资产负债表上的补充信息如下：

 

（以百万计）

 

9月30日
2023

 

 

十二月三十一日
2022

 

库存：

 

 

 

 

 

 

原材料和用品

 

$

316.5

 

 

$

309.4

 

工作正在进行中

 

 

76.1

 

 

 

83.5

 

成品

 

 

537.4

 

 

 

628.4

 

库存总额

 

$

930.0

 

 

$

1,021.3

 

 

 

 

 

 

 

 

不动产、厂房和设备，毛额

 

$

1,822.1

 

 

$

1,614.3

 

减去：累计折旧

 

 

892.9

 

 

 

830.6

 

不动产、厂房和设备，净额

 

$

929.2

 

 

$

783.7

 

 

4。收购和处置

 

ASSA 企业

 

2023 年 6 月，我们收购了 ASSA 业务。该公司完成了此次收购，总收购价约为 $809.3百万美元，收盘后调整后，扣除获得的现金16.3百万。我们用手头的现金为这笔交易融资。截至本文件提交之日，越南国际业务的法定所有权尚未转移，但我们预计将推迟结算，这将包括大约的付款 $23.4百万（该金额已包含在总购买价格中，但尚未支付现金）。Emtek和Schaub业务的业绩作为水务板块的一部分报告，耶鲁和8月商业的业绩作为安全板块的一部分报告。

 

 

7

财富品牌创新有限公司

简明合并财务报表附注（续）

 

下表汇总了ASSA Business收购价格与截至收购之日所收购资产和承担的负债的公允价值的初步分配。

 

（以百万计）

 

应收账款

 

$

35.8

 

库存

 

 

107.2

 

不动产、厂房和设备

 

 

19.5

 

善意

 

 

264.0

 

可识别的无形资产

 

 

442.0

 

经营租赁资产

 

 

17.3

 

其他资产

 

 

2.3

 

总资产

 

 

888.1

 

应付账款

 

 

26.0

 

其他流动负债和应计费用

 

 

37.5

 

其他非流动负债

 

 

15.3

 

收购的净资产(a)

 

$

809.3

 

 

(a) 净资产不包括de $16.3磨坊由于收购而向公司转移的现金。

 

我们在确定用于确定可识别无形资产公允价值的估计和假设时做出重大判断，包括预测的收入增长率、息税折旧摊销前利润率、归属于商标的收入百分比、贡献性资产费用、客户流失率、市场参与者贴现率和假设的特许权使用费率。收购日期收购资产和负债公允价值的任何变化都将改变可分配给商誉的收购价格金额。

 

商誉包括预期的销售和成本协同效应。商誉包含在我们的安全和水务板块中。基本上，所有税收商誉预计都可以扣除用于所得税目的，但须视收购价格分配的最终确定而定。ASSA 企业可识别的无形资产包括有限寿命的客户关系资产，金额为 $349.3百万，无限期的商品名 $75.0百万，一个永久的商标名为 $9.0百万美元和有限寿命的专有技术资产 $8.7百万。据估计，客户关系资产的使用寿命为17 年了。据估计，该永久商标的使用寿命为30 年了。专有技术资产的使用寿命估计为 八年。客户关系、商品名称和专有技术资产在其使用寿命内按直线摊销.

 

以下未经审计的预计摘要提供了合并财务信息，就好像ASSA业务已于2022年1月1日被收购一样。未经审计的预计财务信息基于公司和ASSA业务的历史运营业绩和财务状况。形式化结果包括：

•
有限寿命无形资产的估计摊销，包括客户关系和专有技术，
•
按公允价值进行库存调整的估计成本，
•
从2023年到2022年第一季度将ASSA业务的交易成本重新归类，
•
删除ASSA企业历史财务报表中记录的与卖方保留的资产和活动有关的某些交易，以及
•
调整以符合会计政策。

 

未经审计的预计财务信息不一定代表2022年1月1日进行收购时可能出现的业绩。此外，未经审计的预计信息不应被视为对未来业绩的预示。

 

（以百万计）

 

截至 2023 年 9 月 30 日的三十九周

 

 

截至 2023 年 9 月 30 日的十三周

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的九个月

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的三个月

 

净销售额

 

$

3,649.9

 

 

$

1,261.2

 

 

$

3,895.4

 

 

$

1,296.3

 

来自持续经营业务的收入，扣除税款

 

$

361.9

 

 

$

137.4

 

 

$

420.6

 

 

$

149.6

 

 

 

8

财富品牌创新有限公司

简明合并财务报表附注（续）

 

文件柜

 

2022年12月14日，公司通过免税分拆交易（“分离”）完成了对MasterBrand, Inc. 的分离，创建了一家独立的上市公司。分离完成后，公司立即从 “财富品牌家居与安全有限公司” 更名为 “财富品牌创新有限公司”，其股票代码从 “FBHS” 改为 “FBIN”，以更好地反映其对与核心品牌和创新相关的活动的关注。

 

对之前所有时期的简明合并收益表和合并资产负债表进行了调整，以反映MasterBrand作为已终止业务的列报。在截至2022年9月30日的九个月中，简明合并现金流量表包括与已终止业务相关的业务提供的净现金 $211.9百万美元，用于投资活动的净现金为美元32.2百万。截至2022年9月30日的九个月中，归属于已终止业务的折旧、摊销和资本支出为美元32.5百万，美元13.2百万和美元32.2分别是百万。

 

Aqualisa

2022 年 7 月，我们收购了 100收购价为 $ 的 Aqualisa 已发行股权的百分比156.0百万，扣除获得的现金 $4.8百万。我们使用手头现金和循环信贷额度下的借款为交易融资。Aqualisa的结果已作为水部分的一部分进行报告。我们没有包括预计财务信息，因为该交易对我们简明的综合收益表无关紧要。截至2022年7月29日，分配给收购资产和假设负债的公允价值为美元156.0百万，其中包括s $88.7mi一百万的商誉。商誉包括预期的销售和成本协同效应，预计不能出于所得税目的扣除。

太阳能

 

2022 年 1 月，我们收购了 100% 的已发行权益 购买价格为美元的太阳能61.6百万，扣除获得的现金 $4.8百万。我们使用手头现金和循环信贷额度下的借款为交易融资。Solar 的业绩是作为户外细分市场的一部分报告的。 我们没有包括预计财务信息，因为该交易对我们的简明合并综合收益表无关紧要。 截至2022年1月31日，分配给收购的资产和承担的负债的公允价值为美元61.6百万，其中包括 $23.3数百万的商誉。商誉包括预期的销售和成本协同效应，预计可扣除 所得税目的。

 

弗洛科技

 

2018年，我们的水务部门与Flo Technologies（“Flo”）建立了战略合作伙伴关系，并收购了其中的非控股权益。2020年1月，我们签订了一项协议，通过多阶段交易收购Flo剩余的已发行股份。作为该协议的一部分，我们在2020年收购了Flo的大部分已发行股份，并签订了一份远期合同，在2022年第一季度购买Flo的所有剩余股份。2022 年 1 月 30 日，我们支付了最后一笔现金，金额为 $16.7向传统少数股东拨款100万美元，用于收购此类股份，这反映在其他融资中，净额反映在我们的合并现金流量表中。

 

 

5。商誉和可识别的无形资产

我们的商誉为 $1,904.2百万和美元1,640.7截至2023年9月30日和2022年12月31日，百万人，分别地。 按分部划分的商誉净账面金额的变化如下：

 

（以百万计）

 

水

 

 

户外

 

 

安全

 

 

总计
善意

 

截至2022年12月31日的商誉(a)

 

$

893.4

 

 

$

651.0

 

 

$

96.3

 

 

$

1,640.7

 

年初至今的折算调整

 

 

0.5

 

 

 

-

 

 

 

0.1

 

 

 

0.6

 

与收购相关的调整

 

 

243.3

 

 

 

0.1

 

 

 

19.5

 

 

 

262.9

 

2023 年 9 月 30 日的商誉(a)

 

$

1,137.2

 

 

$

651.1

 

 

$

115.9

 

 

$

1,904.2

 

 

(a) 扣除累计减值亏损 $399.5户外细分市场有百万。

 

9

财富品牌创新有限公司

简明合并财务报表附注（续）

 

截至目前，按可识别无形资产类别分列的总账面价值和累计摊销额 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日情况如下：

 

（以百万计）

 

截至2023年9月30日

 

 

截至2022年12月31日

 

 

 

格罗斯
携带
金额

 

 

累积的
摊销

 

 

网
本书
价值

 

 

格罗斯
携带
金额

 

 

累积的
摊销

 

 

网
本书
价值

 

无限生存的商品名

 

$

553.1

 

 

$

-

 

 

$

553.1

 

 

$

478.1

 

 

$

-

 

 

$

478.1

 

可摊销的无形资产

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

商标名称

 

 

56.8

 

 

 

(8.5

)

 

 

48.3

 

 

 

47.5

 

 

 

(6.8

)

 

 

40.7

 

客户关系和合同关系

 

 

1,012.6

 

 

 

(273.5

)

 

 

739.1

 

 

 

662.6

 

 

 

(239.6

)

 

 

423.0

 

专利/专有技术

 

 

137.4

 

 

 

(77.9

)

 

 

59.5

 

 

 

128.5

 

 

 

(69.5

)

 

 

59.0

 

总计

 

 

1,206.8

 

 

 

(359.9

)

 

 

846.9

 

 

 

838.6

 

 

 

(315.9

)

 

 

522.7

 

可识别的无形资产总数

 

$

1,759.9

 

 

$

(359.9

)

 

$

1,400.0

 

 

$

1,316.7

 

 

$

(315.9

)

 

$

1,000.8

 

我们的净可识别无形资产为美元1,400.0百万和美元1,000.8截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别为百万人。那个 $443.2可识别的无形资产总额增加了百万美元，这主要是由于收购了ASSA业务和国外翻译调整。

可摊销的可识别无形资产，主要是客户关系，需要在其估计的使用寿命内进行摊销，范围为 5到 30年限，基于对可能影响使用寿命的许多因素的评估，包括客户流失率和其他相关因素。

6。外债和融资安排

高级票据

 

2023 年 9 月，我们还清了所有美元600我们 2023 年的总原则为百万 4.000使用手头现金于2023年9月到期日到期的优先无抵押票据的百分比。

 

2023年6月，该公司发行了美元600本金总额为百万美元 5.875到期的优先无抵押票据百分比 2033在注册公开发行中。该公司使用票据发行的净收益来偿还其2023年的债务 4.000到期的优先无抵押票据百分比 2023 年 9 月以及用于一般公司用途。

2022 年 3 月，该公司发行了 $900注册公开募股中优先无抵押票据的本金总额为百万美元，包括美元450百万的 4.000到期的优先无抵押票据百分比 2032和 $450百万的 4.500到期的优先无抵押票据百分比 2052（统称为 “2022 年票据”）。公司使用2022年票据发行的净收益偿还了2021年定期贷款的部分未偿余额，如下所述。

2023 年 9 月 30 日，该公司的未偿优先票据总额为美元2.7十亿，到期日各不相同（“票据”）。这些票据是公司的无抵押优先债务。 下表汇总了公司截至的未偿票据，包括票据的净账面价值，扣除承保佣金、价格折扣和债务发行成本 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净账面价值

 

（单位：百万）

本金金额

 

 

发行日期

 

到期日

 

2023年9月30日

 

 

2022年12月31日

 

4.000% 优先票据

$

500.0

 

 

2015 年 6 月

 

2025 年 6 月

 

$

498.7

 

 

$

498.1

 

4.000% 优先票据

 

600.0

 

 

2018 年 9 月

 

2023 年 9 月

 

 

-

 

 

 

599.2

 

3.250% 优先票据

 

700.0

 

 

2019 年 9 月

 

2029 年 9 月

 

 

695.5

 

 

 

695.0

 

4.000% 优先票据

 

450.0

 

 

2022 年 3 月

 

2032 年 3 月

 

 

446.1

 

 

 

445.8

 

4.500% 优先票据

 

450.0

 

 

2022 年 3 月

 

2052 年 3 月

 

 

435.8

 

 

 

435.4

 

5.875% 优先票据

 

600.0

 

 

2023 年 6 月

 

2033 年 6 月

 

 

593.3

 

 

 

-

 

优先票据总额

$

3,300.0

 

 

 

 

 

 

$

2,669.4

 

 

$

2,673.5

 

 

 

10

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简明合并财务报表附注（续）

 

信贷设施

 

2022 年 8 月，公司签订了第三份经修订和重报的协议1.25十亿美元的循环信贷额度（“2022年循环信贷协议”），其下的借款将用于一般公司用途。该融资的到期日为2027年8月。 2022 年循环信贷协议下的利率根据借款时的担保隔夜融资利率（“SOFR”）和公司的长期信用评级而变化，范围可从 SOFR + 1.02% 到 SOFR + 1.525%. 根据2022年循环信贷协议，公司必须将合并息税折旧摊销前利润与合并利息支出的最低比率维持在 3.0到 1.0。合并息税折旧摊销前利润定义为扣除利息支出、所得税、折旧、无形资产摊销、资产减值损失和某些其他一次性调整前的合并净收益。此外，公司的合并债务减去某些现金和现金等价物与合并息税折旧摊销前利润的比率通常不得超过 3.5到 1.0.在2023年9月30日和2022年12月31日， 我们在该融资机制下的未偿借款为美元110.0百万和 零，分别地。截至2023年9月30日，我们遵守了该机制下的所有契约。

2021 年 11 月，公司进入了 364 天的收益400百万份定期贷款信贷协议（“2021 年定期贷款”），用于一般公司用途，将于 2022 年 11 月。2022年3月1日，公司签订了2021年定期贷款的第一修正案和增量协议（“第一修正案”）。第一修正案规定将本金从美元增加400百万到美元600百万美元以及从伦敦银行同业拆借利率向SOFR利率的过渡。 因此，根据借款时的SOFR和公司的长期信用评级，2021年定期贷款的利率是可变的，范围可能从SOFR + 0.725% 到 SOFR + 1.350%.2022年3月18日，公司签订了2021年定期贷款的第二修正案和增量协议（“第二修正案”），将本金从美元增加600百万到美元1.1十亿。根据第一修正案和第二修正案，所有其他条款和条件保持不变。增加的2021年定期贷款的收益用于偿还我们之前的循环信贷额度下的未偿余额。未付的 $1.12021年定期贷款下的10亿美元已于2022年3月25日偿还，所得款项来自于2022年3月发行的优先票据（如上所述）和其他现有流动性来源。

 

目前，我们在中国有未承诺的银行信贷额度，这些信贷额度为不超过1美元的无抵押借款30.5百万和美元20.5截至目前，总计为百万 2023年9月30日分别是 2022 年 12 月 31 日。曾经有 不截至的未清余额 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日。

 

商业票据

 

该公司运营商业票据计划（“商业票据计划”））根据该协议，公司可以发行无抵押的商业票据。该公司的2022年循环信贷协议是偿还根据商业票据计划发行的任何票据的流动性支持，因此，商业票据计划下的借款包含在简明合并资产负债表中的长期债务中。商业票据计划下的可用金额可以借款、还款和再借款，任何时候未偿还的本金总额，包括2022年循环信贷协议下的借款，不得超过美元1.25十亿。公司将把商业票据计划下发行的任何票据用于一般公司用途。开启 2023年9月30日和2022年12月31日，我们的商业票据计划下的未偿借款为美元49.9百万和 零，分别包含在简明合并资产负债表的长期债务中。

 

11

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7。金融工具

 

我们不以交易或投机为目的进入金融工具。我们主要使用金融工具来减少外币汇率和用作产品原材料的大宗商品变化的影响。我们通常签订的主要衍生金融工具是外汇合约。衍生金融工具按公允价值入账。衍生合约的交易对手是主要的金融机构。我们在这些合同上承受的信用风险等于这些工具的公允价值。管理层目前认为，遭受重大损失的风险不太可能，而且这些损失（如果有的话）对公司来说并不重要。

 

公司使用的原材料受天气、供应条件、地缘政治和经济变量以及其他不可预测的外部因素引起的价格波动的影响。因此，我们会不时进行大宗商品互换，以管理与预测购买我们运营中使用的材料相关的价格风险。

 

我们可能会面临现有债务或预计发行的债务的利率风险。为了降低这种风险，我们可能会签订利率对冲合约。该公司签订的总金额为 $6002021年第四季度和2022年第一季度有数百万张利率套期保值合约。这些合同在2023年第二季度终止，同时发行了美元600数百万美元的长期债务。终止合同导致税前收益为美元84.2百万美元计入累计其他综合收益，将重新归类为该年度的收益 10与新的长期债务相关的年期限。

 

我们的主要外币对冲合约涉及英镑、加元、墨西哥比索和人民币。截至2023年9月30日所有未偿外币衍生品套期保值的美元等值名义总额是 $463.2 百万。根据截至2023年9月30日的外汇汇率，我们估计e 那个 $13.1百万的 截至2023年9月30日，累计其他综合收益中包含的净衍生收益将在未来十二个月内重新归类为收益。

截至合并资产负债表上衍生工具的公允价值 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日情况如下：

 

 

 

 

 

 

公允价值

 

（以百万计）

 

地点

 

 

9月30日
2023

 

 

十二月三十一日
2022

 

资产：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外汇合约

 

其他流动资产

 

 

$

2.7

 

 

$

5.0

 

利率合约

 

其他流动资产

 

 

 

-

 

 

 

84.6

 

 

总资产

 

 

$

2.7

 

 

$

89.6

 

负债：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外汇合约

 

其他流动负债

 

 

$

2.3

 

 

$

0.7

 

商品合约

 

其他流动负债

 

 

 

-

 

 

 

3.6

 

 

负债总额

 

 

$

2.3

 

 

$

4.3

 

 

 

12

财富品牌创新有限公司

简明合并财务报表附注（续）

 

衍生金融工具对综合收益表的影响 截至2023年9月30日的三十九周和截至2022年9月30日的九个月如下：

 

（以百万计）

 

收益（亏损）的分类和金额
在公允价值收益中确认，
现金流对冲关系

 

 

 

截至 2023 年 9 月 30 日的三十九周

 

 

 

的成本
已售产品

 

 

利息
费用

 

 

其他收入，净额

 

每份合并综合收益表的总金额

 

$

2,048.4

 

 

$

87.9

 

 

$

20.9

 

公允价值和现金流套期保值的影响：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公允价值套期保值关系的收益（亏损）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外汇合约：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

对冲物品

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1.4

 

被指定为对冲工具的衍生产品

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

0.4

 

现金流套期保值关系的收益（亏损）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外汇合约：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金额 从累计的其他综合（亏损）收益重新归类为收入的收益或（亏损）

 

 

4.1

 

 

 

-

 

 

 

-

 

商品合约：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金额 从累计的其他综合（亏损）收益重新归类为收入的收益或（亏损）

 

 

(0.2

)

 

 

-

 

 

 

-

 

利率合约：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金额从累计其他综合（亏损）收益重新归类为收入的收益或（亏损）

 

 

-

 

 

 

5.8

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（以百万计）

 

收益（亏损）的分类和金额
在公允价值收益中确认，
现金流对冲关系

 

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的九个月

 

 

 

的成本
已售产品

 

 

利息
费用

 

 

其他收入，净额

 

每份合并综合收益表的总金额

 

$

2,130.5

 

 

$

85.3

 

 

$

5.2

 

公允价值和现金流套期保值的影响：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公允价值套期保值关系的收益（亏损）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外汇合约：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

对冲物品

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(28.1

)

被指定为对冲工具的衍生产品

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

25.5

 

现金流套期保值关系的收益（亏损）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外汇合约：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金额从累计其他综合（亏损）收益重新归类为收入的收益或（亏损）

 

 

2.1

 

 

 

-

 

 

 

-

 

商品合约：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金额从累计其他综合（亏损）收益重新归类为收入的收益或（亏损）

 

 

(4.2

)

 

 

-

 

 

 

-

 

利率合约：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金额从累计其他综合（亏损）收益重新归类为收入的收益或（亏损）

 

 

-

 

 

 

2.5

 

 

 

-

 

 

 

 

13

财富品牌创新有限公司

简明合并财务报表附注（续）

 

截至2023年9月30日的十三周和截至2022年9月30日的三个月中，衍生金融工具对综合收益表的影响如下：

 

（以百万计）

 

收益（亏损）的分类和金额
在公允价值收益中确认，
现金流对冲关系

 

 

 

截至 2023 年 9 月 30 日的十三周

 

 

 

的成本
已售产品

 

 

利息
费用

 

 

其他收入，净额

 

每份合并综合收益表的总金额

 

$

721.1

 

 

$

33.3

 

 

$

9.4

 

公允价值和现金流套期保值的影响：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公允价值套期保值关系的收益（亏损）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外汇合约：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

对冲物品

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(3.0

)

被指定为对冲工具的衍生产品

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

3.3

 

现金流套期保值关系的收益（亏损）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外汇合约：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金额 从累计的其他综合（亏损）收益重新归类为收入的收益或（亏损）

 

 

0.1

 

 

 

-

 

 

 

-

 

商品合约：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金额 从累计的其他综合（亏损）收益重新归类为收入的收益或（亏损）

 

 

(0.1

)

 

 

-

 

 

 

-

 

利率合约：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金额 从累计的其他综合（亏损）收益重新归类为收入的收益或（亏损）

 

 

-

 

 

 

3.2

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（以百万计）

 

收益（亏损）的分类和金额
在公允价值收益中确认，
现金流对冲关系

 

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的三个月

 

 

 

的成本
已售产品

 

 

利息
费用

 

 

其他收入，净额

 

每份合并综合收益表的总金额

 

$

716.6

 

 

$

33.0

 

 

$

2.8

 

公允价值和现金流套期保值的影响：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公允价值套期保值关系的收益（亏损）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外汇合约：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

对冲物品

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(17.7

)

被指定为对冲工具的衍生产品

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

17.8

 

现金流套期保值关系的收益（亏损）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外汇合约：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金额从累计其他综合（亏损）收益重新归类为收入的收益或（亏损）

 

 

0.8

 

 

 

-

 

 

 

-

 

商品合约：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金额从累计其他综合（亏损）收益重新归类为收入的收益或（亏损）

 

 

(3.9

)

 

 

-

 

 

 

-

 

利率合约：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金额从累计其他综合（亏损）收益重新归类为收入的收益或（亏损）

 

 

-

 

 

 

1.1

 

 

 

-

 

 

8。公允价值测量

 

FASB ASC 对 Fa 的要求ir 价值衡量和披露建立了公允价值层次结构，将用于衡量公允价值的估值技术的投入分为三个层次。第一级投入是最高优先级，是相同资产或负债在活跃市场上的报价。二级输入反映的是第一级所包含的报价以外的报价，这些报价要么可以直接观察，要么可以通过可观察的市场数据进行证实。第 3 级输入是不可观察的输入，因为很少或 不资产或负债的市场活动，例如内部开发的估值模型。我们没有任何经常性按公允价值计量的第三级资产或负债。

 

14

财富品牌创新有限公司

简明合并财务报表附注（续）

 

截至的债务账面价值和公允价值 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日情况如下：

 

（以百万计）

 

2023年9月30日

 

 

2022年12月31日

 

 

 

携带
价值

 

 

公平
价值

 

 

携带
价值

 

 

公平
价值

 

票据，扣除承保佣金、价格折扣和债务发行成本

 

$

2,669.4

 

 

$

2,378.6

 

 

$

2,673.5

 

 

$

2,412.6

 

2022 年循环信贷协议

 

 

110.0

 

 

 

110.0

 

 

 

-

 

 

 

-

 

商业票据借款

 

 

49.9

 

 

 

49.9

 

 

 

-

 

 

 

-

 

债务总额

 

$

2,829.3

 

 

$

2,538.5

 

 

$

2,673.5

 

 

$

2,412.6

 

 

我们票据的估计公允价值是使用债务证券的报价市场价格确定的，这是一级投入。我们2022年循环信贷额度、商业票据计划下的借款和2021年定期贷款的估计公允价值主要使用经纪商报价（二级输入）确定。

截至的经常性按公允价值计量的资产和负债 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日情况如下：

 

（以百万计）

 

公允价值

 

 

 

9月30日
2023

 

 

十二月三十一日
2022

 

资产

 

 

 

 

 

 

衍生金融工具（2 级）

 

$

2.7

 

 

$

89.6

 

递延补偿计划资产（第 2 级）

 

 

18.0

 

 

 

14.9

 

总资产

 

$

20.7

 

 

$

104.5

 

负债

 

 

 

 

 

 

衍生金融工具（2 级）

 

$

2.3

 

 

$

4.3

 

 

9。累计其他综合收益（亏损）

 

累计其他综合收益（亏损）总额包括来自股东以外来源的交易和其他事件的净收入和其他业务权益变化。它包括货币折算损益、被指定为现金流套期保值的衍生工具的未实现损益以及固定收益计划调整。

 

为了降低与预测的债务发行相关的利率风险，我们总共输入了美元6002021年第四季度和2022年第一季度进行了百万次利率套期保值。这些套期保值在2023年第二季度终止，同时发行了美元600数百万美元的长期债务。终止套期保值导致税前收益为美元84.2百万美元计入累计其他综合收益，将重新归类为该年度的收益 10与新的长期债务相关的年期限。

 

 

15

财富品牌创新有限公司

简明合并财务报表附注（续）

 

该公司的税后组成部分和累计其他综合（亏损）收益的变化 截至2023年9月30日的三十九周和十三周以及截至2022年9月30日的九个月和三个月如下：

 

（以百万计）

 

国外
货币
调整

 

 

衍生物
套期保值
收益（损失）

 

 

已定义
好处
计划
调整

 

 

累积的
其他
全面
损失

 

截至2021年12月31日的余额

 

$

3.3

 

 

$

2.9

 

 

$

(30.8

)

 

$

(24.6

)

金额归类为累计其他
综合（亏损）收益

 

 

(70.5

)

 

 

97.3

 

 

 

(1.6

)

 

 

25.2

 

从累计其他金额中重新归类的金额
综合（亏损）收益

 

 

-

 

 

 

(3.1

)

 

 

0.3

 

 

 

(2.8

)

本期其他综合（亏损）净收益

 

 

(70.5

)

 

 

94.2

 

 

 

(1.3

)

 

 

22.4

 

2022 年 9 月 30 日的余额

 

$

(67.2

)

 

$

97.1

 

 

$

(32.1

)

 

$

(2.2

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年12月31日的余额

 

$

(12.1

)

 

$

93.5

 

 

$

(44.0

)

 

$

37.4

 

金额归类为累计其他
综合（亏损）收益

 

 

(3.6

)

 

 

5.2

 

 

 

1.5

 

 

 

3.1

 

其他

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

5.9

 

 

 

5.9

 

从累计其他金额中重新归类的金额
综合（亏损）收益

 

 

-

 

 

 

(8.0

)

 

 

(1.8

)

 

 

(9.8

)

本期其他综合（亏损）净收益

 

 

(3.6

)

 

 

(2.8

)

 

 

5.6

 

 

 

(0.8

)

截至 2023 年 9 月 30 日的余额

 

$

(15.7

)

 

$

90.7

 

 

$

(38.4

)

 

$

36.6

 

 

 

（以百万计）

 

国外
货币
调整

 

 

衍生物
套期保值
收益（损失）

 

 

已定义
好处
计划
调整

 

 

累积的
其他
全面
损失

 

截至2022年6月30日的余额

 

$

(12.8

)

 

$

71.5

 

 

$

(30.9

)

 

$

27.8

 

金额归类为累计其他
综合（亏损）收益

 

 

(54.4

)

 

 

24.9

 

 

 

(1.5

)

 

 

(31.0

)

从累计其他金额中重新归类的金额
综合（亏损）收益

 

 

-

 

 

 

0.7

 

 

 

0.3

 

 

 

1.0

 

本期其他综合（亏损）净收益

 

 

(54.4

)

 

 

25.6

 

 

 

(1.2

)

 

 

(30.0

)

2022 年 9 月 30 日的余额

 

$

(67.2

)

 

$

97.1

 

 

$

(32.1

)

 

$

(2.2

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至 2023 年 7 月 1 日的余额

 

$

0.9

 

 

$

92.4

 

 

$

(38.0

)

 

$

55.3

 

金额归类为累计其他
综合（亏损）收益

 

 

(16.6

)

 

 

0.8

 

 

 

1.7

 

 

 

(14.1

)

其他

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(0.3

)

 

 

(0.3

)

从累计其他金额中重新归类的金额
综合（亏损）收益

 

 

-

 

 

 

(2.5

)

 

 

(1.8

)

 

 

(4.3

)

本期其他综合（亏损）净收益

 

 

(16.6

)

 

 

(1.7

)

 

 

(0.4

)

 

 

(18.7

)

截至 2023 年 9 月 30 日的余额

 

$

(15.7

)

 

$

90.7

 

 

$

(38.4

)

 

$

36.6

 

 

 

 

16

财富品牌创新有限公司

简明合并财务报表附注（续）

 

从累计的其他综合亏损中重新归类 截至2023年9月30日的三十九周和十三周以及截至2022年9月30日的九个月和三个月如下：

 

（以百万计）

累积其他详细资料
综合损失成分

 

重新分类的金额
累计其他综合亏损

 

 

受影响的单列项目中
的声明
综合收入

 

 

截至 2023 年 9 月 30 日的三十九周

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的九个月

 

 

 

现金流套期保值的收益（亏损）

 

 

 

 

 

 

 

 

外汇合约

 

$

4.1

 

 

$

2.1

 

 

销售产品的成本

商品合约

 

 

(0.2

)

 

 

(4.2

)

 

销售产品的成本

利率合约

 

 

5.8

 

 

 

2.5

 

 

利息支出

 

 

9.7

 

 

 

0.4

 

 

税前总计

 

 

(1.7

)

 

 

0.5

 

 

税收支出

 

 

$

8.0

 

 

$

0.9

 

 

扣除税款

固定福利计划项目

 

 

 

 

 

 

 

 

精算损失的确认

 

 

2.4

 

 

$

(0.3

)

 

其他（收入）支出，净额

 

 

2.4

 

 

 

(0.3

)

 

税前总计

 

 

(0.6

)

 

 

-

 

 

税收支出

 

 

$

1.8

 

 

$

(0.3

)

 

扣除税款

该期间的改叙总数

 

$

9.8

 

 

$

0.6

 

 

扣除税款

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（以百万计）

累积其他详细资料
综合损失成分

 

重新分类的金额
累计其他综合亏损

 

 

受影响的单列项目中
的声明
综合收入

 

 

截至 2023 年 9 月 30 日的十三周

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的三个月

 

 

 

现金流套期保值的收益（亏损）

 

 

 

 

 

 

 

 

外汇合约

 

$

0.1

 

 

$

0.8

 

 

销售产品的成本

商品合约

 

 

(0.1

)

 

 

(3.9

)

 

销售产品的成本

利率合约

 

 

3.2

 

 

 

1.1

 

 

利息支出

 

 

3.2

 

 

 

(2.0

)

 

税前总计

 

 

 

(0.7

)

 

 

0.8

 

 

税收支出

 

 

$

2.5

 

 

$

(1.2

)

 

扣除税款

固定福利计划项目

 

 

 

 

 

 

 

 

确认精算收益（亏损）

 

$

2.4

 

 

$

(0.3

)

 

其他（收入）支出，净额

 

 

 

2.4

 

 

 

(0.3

)

 

税前总计

 

 

 

(0.6

)

 

 

-

 

 

税收支出

 

 

$

1.8

 

 

$

(0.3

)

 

扣除税款

该期间的改叙总数

 

$

4.3

 

 

$

(1.5

)

 

扣除税款

 

上表中的金额反映了持续经营业务，不包括与已终止业务相关的扣除税款的收入金额ns 为 $2.2百万和美元0.5密尔在截至2022年9月30日的九个月和三个月中，分别达到最高水平。

 

17

财富品牌创新有限公司

简明合并财务报表附注（续）

 

 

10。收入

下表按主要销售分销渠道分列了截至2023年9月30日的三十九周和十三周以及截至2022年9月30日的九个月和三个月的合并收入：

 



（以百万计）

 

截至 2023 年 9 月 30 日的三十九周

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的九个月

 

 

截至 2023 年 9 月 30 日的十三周

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的三个月

 

批发商(a)

 

$

1,586.5

 

 

$

1,586.9

 

 

$

619.7

 

 

$

533.6

 

家居中心零售商(b)

 

 

888.1

 

 

 

977.6

 

 

 

283.0

 

 

 

310.7

 

其他零售商(c)

 

 

306.2

 

 

 

309.9

 

 

 

114.5

 

 

 

99.8

 

美国净销售额

 

 

2,780.8

 

 

 

2,874.4

 

 

 

1,017.2

 

 

 

944.1

 

国际(d)

 

 

684.1

 

 

 

716.7

 

 

 

244.0

 

 

 

251.4

 

净销售额

 

$

3,464.9

 

 

$

3,591.1

 

 

$

1,261.2

 

 

$

1,195.5

 

 

(a)
代表向以建筑商、专业行业和房屋装修商为业务的客户的销售额，包括通过我们客户各自的互联网网站门户网站进行的销售。
(b)
代表对三大的 “自己动手” 零售商：家得宝公司、劳氏公司和梅纳兹公司的销售额，包括通过各自的互联网网站门户网站进行的销售。
(c)
主要代表向我们的大众商户和独立电子商务客户销售的商品。
(d)
代表在美国以外市场（主要是加拿大、中国、欧洲和墨西哥）的销售额。

 

11. 固定福利计划

用于养老金福利的定期福利净收入的组成部分 截至2023年9月30日的三十九周和十三周以及截至2022年9月30日的九个月和三个月如下：

 

 

养老金福利

 

（以百万计）

截至 2023 年 9 月 30 日的三十九周

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的九个月

 

 

截至 2023 年 9 月 30 日的十三周

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的三个月

 

服务成本

$

0.1

 

 

$

0.2

 

 

$

-

 

 

$

-

 

利息成本

 

20.4

 

 

 

15.3

 

 

 

6.8

 

 

 

5.1

 

计划资产的预期回报率

 

(21.4

)

 

 

(21.1

)

 

 

(7.1

)

 

 

(7.0

)

精算损失的确认

 

-

 

 

 

0.4

 

 

 

-

 

 

 

0.4

 

定期补助金净收入

$

(0.9

)

 

$

(5.2

)

 

$

(0.3

)

 

$

(1.5

)

 

服务成本与我们的安全部门中每小时工会固定福利计划中的应计福利有关。截至2016年12月31日，所有其他固定福利养老金计划均被冻结。

 

12。所得税

截至2023年9月30日的三十九周和十三周的有效所得税税率为 21.7% 和 20.9分别为％。截至2022年9月30日的九个月和三个月的有效所得税税率为 19.5% 和 13.0分别为％。

截至2023年9月30日的三十九周内，公司的有效税率与美国法定税率之间的差额 21％主要与州所得税（扣除联邦所得税优惠）、以更高税率征收的国外所得税有关，但部分被与不确定税收状况和税收抵免减少相关的优惠所抵消。公司截至2022年9月30日的九个月的有效利率与美国法定利率之间的差额 21％主要与不确定性税收状况减少所带来的净收益有关，这主要是由于该季度的审计结算。

 

18

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13。产品保修

我们通常会在销售时记录与合同保修条款相关的保修费用。我们还可能为合同保修条款之外提出的索赔向客户提供优惠，这些费用将记录在做出让步的期限内。我们根据所售产品类型为客户提供各种保修条款。保修费用是根据历史索赔经验和产品类别的性质确定的。 下表汇总了与我们的产品保修责任相关的活动 分别是截至2023年9月30日的三十九周和截至2022年9月30日的九个月。

 

（以百万计）

 

截至 2023 年 9 月 30 日的三十九周

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的九个月

 

1月1日的储备金余额

 

$

20.1

 

 

$

19.5

 

已签发的保修条款

 

 

6.5

 

 

 

5.8

 

结算（现金或实物）

 

 

(7.4

)

 

 

(6.3

)

收购

 

 

-

 

 

 

1.4

 

国外翻译调整

 

 

(0.2

)

 

 

(0.5

)

期末准备金余额

 

$

19.0

 

 

$

19.9

 

 

14。业务部门信息

的净销售额和营业收入 截至2023年9月30日的三十九周和十三周以及截至2022年9月30日的九个月和三个月按分段分列如下：

 

（以百万计）

 

截至 2023 年 9 月 30 日的三十九周

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的九个月

 

 

% 变化
与上一年相比

净销售额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

水

 

$

1,899.2

 

 

$

1,928.7

 

 

 

(1.5

)

%

户外

 

 

1,031.9

 

 

 

1,184.4

 

 

 

(12.9

)

 

安全

 

 

533.8

 

 

 

478.0

 

 

 

11.7

 

 

净销售额

 

$

3,464.9

 

 

$

3,591.1

 

 

 

(3.5

)

%

营业收入（亏损）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

水

 

$

434.7

 

 

$

462.7

 

 

 

(6.1

)

%

户外

 

 

126.2

 

 

 

154.6

 

 

 

(18.4

)

 

安全

 

 

37.8

 

 

 

68.7

 

 

 

(45.0

)

 

减去：公司开支

 

 

(117.7

)

 

 

(94.0

)

 

 

(25.2

)

 

营业收入

 

$

481.0

 

 

$

592.0

 

 

 

(18.8

)

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（以百万计）

 

截至 2023 年 9 月 30 日的十三周

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的三个月

 

 

% 变化
与上一年相比

净销售额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

水

 

$

688.0

 

 

$

635.1

 

 

 

8.3

 

%

户外

 

 

366.4

 

 

 

403.6

 

 

 

(9.2

)

 

安全

 

 

206.8

 

 

 

156.8

 

 

 

31.9

 

 

净销售额

 

$

1,261.2

 

 

$

1,195.5

 

 

 

5.5

 

%

营业收入（亏损）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

水

 

$

164.2

 

 

$

152.7

 

 

 

7.5

 

%

户外

 

 

52.0

 

 

 

47.4

 

 

 

9.7

 

 

安全

 

 

17.0

 

 

 

23.2

 

 

 

(26.7

)

 

减去：公司开支

 

 

(36.7

)

 

 

(30.6

)

 

 

(19.9

)

 

营业收入

 

$

196.5

 

 

$

192.7

 

 

 

2.0

 

%

 

 

19

财富品牌创新有限公司

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15。重组和其他费用

税前重组和其他费用 截至2023年9月30日的三十九周和十三周以及截至2022年9月30日的九个月和三个月如下所示。

 

（以百万计）

 

截至 2023 年 9 月 30 日的三十九周

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的九个月

 

 

 

重组
收费

 

 

其他
费用（收益） (a)

 

 

总计
收费

 

 

重组
收费

 

 

其他
费用（收益） (a)

 

 

总计
收费

 

水

 

$

1.3

 

 

$

0.3

 

 

$

1.6

 

 

$

3.8

 

 

$

0.7

 

 

$

4.5

 

户外

 

 

3.1

 

 

 

(0.4

)

 

 

2.7

 

 

 

18.4

 

 

 

(6.1

)

 

 

12.3

 

安全

 

 

23.8

 

 

 

12.7

 

 

 

36.5

 

 

 

0.5

 

 

 

-

 

 

 

0.5

 

企业

 

 

0.7

 

 

 

-

 

 

 

0.7

 

 

 

(0.5

)

 

 

0.0

 

 

 

(0.5

)

总计

 

$

28.9

 

 

$

12.6

 

 

$

41.5

 

 

$

22.2

 

 

$

(5.4

)

 

$

16.8

 

 

(a)

“其他费用（收益）” 是指与重组计划直接相关的费用，根据公认会计原则，这些费用不能作为重组申报。此类成本可能包括库存处置损失、退出产品线产生的贸易应收账款补贴、设施关闭导致的加速折旧以及出售先前关闭的设施的损益。

在截至2023年9月30日的三十九周内，重组和其他费用（收益）主要与计划关闭我们的安全板块的制造工厂以及所有细分市场的员工人数行动相关的成本有关。在截至2022年9月30日的九个月中，重组和其他费用（收益）主要与遣散费、资产减值和其他与关闭户外业务的工厂以及所有业务的员工人数行动相关的遣散费、资产减值和其他成本有关。

 

（以百万计）

 

截至 2023 年 9 月 30 日的十三周

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的三个月

 

 

 

重组
收费

 

 

其他
费用（收益） (a)

 

 

总计
收费

 

 

重组
收费

 

 

其他
费用（收益） (a)

 

 

总计
收费

 

水

 

$

-

 

 

$

0.1

 

 

$

0.1

 

 

$

2.9

 

 

$

-

 

 

$

2.9

 

户外

 

 

-

 

 

 

1.4

 

 

 

1.4

 

 

 

17.7

 

 

 

0.2

 

 

 

17.9

 

安全

 

 

3.7

 

 

 

5.1

 

 

 

8.8

 

 

 

0.5

 

 

 

-

 

 

 

0.5

 

企业

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(0.5

)

 

 

-

 

 

 

(0.5

)

总计

 

$

3.7

 

 

$

6.6

 

 

$

10.3

 

 

$

20.6

 

 

$

0.2

 

 

$

20.8

 

 

(a)

“其他费用（收益）” 是指与重组计划直接相关的费用，根据公认会计原则，这些费用不能作为重组申报。此类成本可能包括库存处置损失、退出产品线产生的贸易应收账款补贴、设施关闭导致的加速折旧以及出售先前关闭的设施的损益。

在截至2023年9月30日的十三周内，重组和其他费用（收益）在很大程度上与计划关闭我们的证券板块中的制造工厂相关的成本有关。在截至2022年9月30日的三个月中，重组和其他费用主要与遣散费、资产减值以及与关闭户外业务的工厂以及所有业务的员工人数行动相关的遣散费、资产减值和其他成本有关。

重组负债的对账

 

（以百万计）

 

余额为
2022年12月31日

 

 

2023
规定

 

 

现金
支出 (a)

 

 

非现金
注销

 

 

余额为
2023年9月30日

 

裁员成本

 

$

16.2

 

 

$

16.6

 

 

$

(16.3

)

 

 

0.6

 

 

$

17.1

 

其他

 

 

13.5

 

 

 

12.3

 

 

 

(1.3

)

 

 

(15.7

)

 

 

8.8

 

总计

 

$

29.7

 

 

$

28.9

 

 

$

(17.6

)

 

$

(15.1

)

 

$

25.9

 

(a) 现金支出主要与遣散费有关。

 

20

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（以百万计）

 

余额为
2021年12月31日

 

 

2022
规定

 

 

现金
支出 (a)

 

 

余额为
2022年9月30日

 

裁员成本

 

$

3.2

 

 

$

14.0

 

 

$

(4.6

)

 

$

12.6

 

其他

 

 

0.8

 

 

 

8.2

 

 

 

-

 

 

 

9.0

 

总计

 

$

4.0

 

 

$

22.2

 

 

$

(4.6

)

 

$

21.6

 

(a) 现金支出主要与遣散费有关。

16。每股收益

每股普通股收益的计算 截至2023年9月30日的三十九周和十三周以及截至2022年9月30日的九个月和三个月如下：

 

（以百万计，每股数据除外）

 

截至 2023 年 9 月 30 日的三十九周

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的九个月

 

 

截至 2023 年 9 月 30 日的十三周

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的三个月

 

来自持续经营业务的收入，扣除税款

 

$

324.2

 

 

$

411.9

 

 

$

136.5

 

 

$

141.4

 

已终止业务的（亏损）收入，扣除税款

 

 

(1.0

)

 

 

165.2

 

 

 

-

 

 

 

62.8

 

净收入

 

$

323.2

 

 

$

577.1

 

 

$

136.5

 

 

$

204.2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股每股收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

持续运营

 

$

2.55

 

 

$

3.14

 

 

$

1.08

 

 

$

1.09

 

已终止的业务

 

 

-

 

 

 

1.26

 

 

 

-

 

 

 

0.49

 

每股基本收益

 

$

2.55

 

 

$

4.40

 

 

$

1.08

 

 

$

1.58

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

稀释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

持续运营

 

$

2.53

 

 

$

3.12

 

 

$

1.07

 

 

$

1.09

 

已终止的业务

 

 

—

 

 

 

1.25

 

 

 

-

 

 

 

0.48

 

摊薄后的每股收益

 

$

2.53

 

 

$

4.37

 

 

$

1.07

 

 

$

1.57

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本平均已发行股数

 

 

127.1

 

 

 

131.0

 

 

 

126.9

 

 

 

129.3

 

股票类奖励

 

 

0.8

 

 

 

1.0

 

 

 

0.9

 

 

 

0.8

 

摊薄后的平均已发行股数

 

 

127.9

 

 

 

132.0

 

 

 

127.8

 

 

 

130.1

 

反稀释性股票奖励不包括在加权范围内
摊薄后已发行股票的平均数量
每股收益

 

 

0.9

 

 

 

1.2

 

 

 

0.8

 

 

 

1.6

 

 

17。承诺和意外开支

诉讼

 

公司是诉讼的被告，这些诉讼是与其业务相关的普通常规诉讼事项。无法预测未决诉讼的结果，而且，与任何诉讼一样，这些诉讼的裁决可能对公司不利。公司认为，这些行为有充分的辩护理由，这些行动不会对我们的经营业绩、现金流或财务状况产生重大不利影响，在适当的情况下，这些行动将受到激烈的质疑。因此，该公司认为物质损失的可能性很小。

 

21

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环保

 

根据联邦和州法律的要求，我们参与了清理危险废物的补救活动。每个场地的修复费用负债均基于我们对未贴现未来成本的最佳估计，不包括可能的保险追回或其他第三方的追偿。与个别地点有关的法律、法规、技术和信息状况的不确定性使得很难估算环境修复暴露情况。一些潜在责任与我们拥有的网站有关，有些与我们不再拥有或从未拥有的网站有关。根据超级基金或类似的州法律，我们的几家子公司已被指定为潜在责任方（“PRP”）。在大多数情况下，如果我们的子公司被命名为PRP，我们会与其他PRP签订费用分摊安排。我们会将潜在的PRP责任通知保险公司，但很少从保险公司获得PRP费用补偿（如果有的话）。我们认为，遵守现行环境保护法（在考虑从第三方收回的估计费用之前）不会对我们的经营业绩、现金流或财务状况产生重大不利影响。

 

22

 

第 2 项。财富品牌创新有限公司

管理层的讨论和分析

财务状况和经营业绩。

以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析应与本报告中包含的未经审计的简明合并财务报表及其附注以及截至2022年12月31日止年度的经审计合并财务报表一起阅读，这些报表包含在我们截至2022年12月31日的10-K表年度报告中。

 

本讨论包含根据经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条的安全港条款做出的前瞻性陈述。前瞻性陈述包括所有非历史事实陈述的陈述，以及有关我们对业务、运营、财务业绩或财务状况的意图、信念或预期的陈述，此外还包括有关我们的总体业务战略、我们品牌的市场潜力、房地产市场趋势、成本的潜在影响（包括材料和劳动力成本）、通货膨胀的潜在影响、预期的资本支出、预期的养老金缴款、收购的预期影响、处置的陈述以及其他战略交易，包括MasterBrand分离的预期收益和分离的免税性质、最近发布的会计准则对我们财务报表的预期影响以及其他非历史性质的事项。在 “相信”、“期望”、“预期”、“打算”、“项目”、“估计”、“计划”、“展望”、“定位” 和类似表述或诸如 “将”、“应该”、“将”、“可能” 和 “可能” 等未来或条件动词之前、后面或条件动词通常是前瞻性的，而不是历史事实。如果我们在任何前瞻性陈述中表达对未来业绩或事件的期望或信念，则此类预期或信念基于管理层对行业、业务和未来财务业绩的当前预期、估计、假设和预测，这些期望或信念是在向美国证券交易委员会提交本报告时获得的。尽管我们认为这些陈述基于合理的假设，但它们受许多因素、风险和不确定性的影响，这些因素、风险和不确定性可能导致实际结果和结果与此类声明中显示的结果和结果存在重大差异，包括但不限于：（i）我们对北美和中国家居装修、维修和改造以及新房建设活动水平的依赖，（ii）房地产市场、整体经济的下行变化、不利的利率或其他商业条件，(iii) 竞争性质消费品和贸易品牌业务，（iv）我们在商业竞争面前执行战略计划的能力以及战略的有效性，（v）我们对包括批发分销商、经销商和零售商在内的关键客户和供应商的依赖，（vii）与我们提高组织生产力和全球供应链效率和灵活性的能力相关的风险，（viii）与全球大宗商品和能源供应以及价格波动相关的风险，以及持续通货膨胀的可能性，(viii)) 延误或中断在我们的信息技术系统或计算机网络中，（ix）与在全球开展业务相关的风险，包括与贸易相关的费率变化以及不确定的贸易环境下的风险，（x）与运营中断相关的风险，（xi）我们无法及时、具有成本效益的方式获得原材料和制成品，（xii）与战略收购和合资企业相关的风险，包括整合被收购公司的困难以及无法实现预期的财务业绩和交易收益，（xiii）商誉或其他收购的无形资产账面价值减值，（xiv）我们确定的福利相关成本和融资要求增加的风险，（xv）COVID-19 对公司业务、财务业绩和经营业绩的影响相关的不确定性，（xvii）我们吸引和留住合格人员和其他劳动力限制的能力，（xvii）气候变化的影响以及政府法规相关变化的影响，以及消费者偏好，（xviii）与环境相关的风险，社会和治理问题，（xix）政府和行业监管标准的变化，（xx）未来的税法变化或对现有税法的解释，（xxi）我们保护和保护知识产权的能力，（xxii）索赔和诉讼的潜在责任和成本，（xxiii）我们实现MasterBrand分离预期收益的能力，（xxiv）我们可能需要赔偿的风险与分离有关的品牌或MasterBrand对我们的赔偿可能不足以支持我们对于分配给MasterBrand责任的全部负债以及（xxv）分离不符合美国联邦所得税目的的免税资格的可能性是无害的。我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 中讨论了这些因素和其他因素。除非法律要求，否则我们没有义务更新或澄清任何前瞻性陈述，以反映假设的变化、预期或意外事件的发生、新信息或未来业绩随时间推移或其他情况而发生的变化，也明确表示不承担任何此类义务。

 

 

23

 

概述

 

除非上下文另有要求，否则提及 “财富品牌”、“公司”、“我们”、“我们的” 和 “我们” 是指 Fortune Brands Innovations, Inc. 及其合并子公司作为一个整体。该公司是一家领先的家居、安全和商业建筑产品公司，在我们的产品类别中在有吸引力的长期增长市场中竞争。

 

2022年12月14日，公司通过免税分拆交易（“分离”）完成了其橱柜业务MasterBrand, Inc.（“MasterBrand”）的分离，以创建一家独立的上市公司。分离完成后，该公司立即将其名称从 “Fortune Brands Home & Security, Inc.” 更名为 “Fortune Brands Innovations, Inc.”，其股票代码从 “FBHS” 更改为 “FBIN”，以更好地反映其对与核心品牌和创新相关的活动的关注。分离后，我们以前的内阁分部被处置，内阁业务的经营业绩在本10-Q表季度报告中列报的所有时期的已终止业务。除非另有说明，否则所列所有期间的所有金额、百分比和披露仅反映公司的持续经营。有关更多信息，请参阅简明合并财务报表中的附注4 “收购和处置”，以及我们 2022 年 10-K 表年度报告第 8 项合并财务报表中的附注 5 “已终止业务”。

 

我们认为，公司具有一定的竞争优势，包括市场领先的品牌、多元化的渠道组合、精益而灵活的供应链、分散的商业模式和强大的资本结构，以及强有力的创新和客户服务的传统。我们专注于在增长、盈利能力和回报方面跑赢市场，以推动股东价值的提高。我们认为，公司的往绩反映了我们所服务的类别和领先品牌的长期吸引力和潜力。我们产品的长期前景仍然乐观，我们的战略优势，包括我们称之为 “财富品牌优势” 的一系列能力，有助于我们继续实现有利可图的有机增长。

 

我们仍然认为，我们最具吸引力的机会是投资于盈利的有机增长计划，进行增值战略收购、非控股股权投资和合资企业，并通过股息和回购普通股相结合的方式向股东返还现金，详见下文 “流动性和资本资源”。

 

我们产品的美国市场主要包括新房建设以及现有房屋的维修和改造活动的支出，而我们服务的绝大多数市场包括维修和改造支出。美国家居产品市场的持续增长将在很大程度上取决于消费者信心、就业、工资增长、房价、稳定的抵押贷款利率和信贷可用性。最近通货膨胀率和抵押贷款利率的上升减缓了单户住宅和现有房屋销售活动以及新房建造、维修和改造活动的步伐。但是，我们认为，我们完全有能力管理我们预期的房地产市场短期放缓，因为我们认为房地产市场的基本驱动因素仍然完好无损。

 

我们已经并将继续受到短期供应、劳动力和运费限制、动荡的全球供应链环境以及持续的通货膨胀率上升、利率上升、不利的汇率波动和持续的关税成本的影响。我们将继续应对这些挑战，并正在努力通过持续的生产率提高举措和价格上涨来抵消这些物品的潜在不利影响。

 

2023年1月，公司董事会批准将公司的财年从12月31日起改为52周或53周的财年，在最接近12月31日的星期六结束，但不晚于12月31日，自公司2023年1月1日财年开始之日起生效。做出这一更改是为了使公司的财年与其运营业务的财年保持一致，并使公司的报告日历与公司评估其业务的方式保持一致。我们之前披露的任何财务信息均未受到重大影响。因此，公司2023财年的财政季度于2023年4月1日、2023年7月1日、2023年9月30日和2023年12月30日结束。

 

2023 年 2 月，我们公开宣布进行内部重组，将户外和安全部门分开，由单独领导，以推动创新、加速产品开发并加强投资和业务流程。在重组的同时，我们改变了首席运营决策者评估和分配两家企业资源的方式。新的户外和安全板块的单独报告始于2023年第一季度，为了与新的细分市场表述保持一致，对前一时期的比较金额进行了重新计算。对我们的水务创新板块（我们称之为 “水”）没有产生任何影响。

 

 

24

 

2023年6月，我们从亚萨合莱公司及其关联公司（“ASSA”）手中收购了Emtek和Schaub的高档和豪华门柜五金业务（“Emtek和Schaub Business”），以及美国和加拿大的耶鲁和奥格斯特住宅智能家居锁业务（“耶鲁和八月业务”，与Emtek和Schaub业务合称 “ASSA业务”）。该公司完成了此次收购，总收购价约为8.093亿美元，但需进行收盘后调整，扣除收购的1,630万美元现金。我们用手头的现金为这笔交易融资。截至本申请之日，越南国际业务的法定所有权尚未转移，但我们预计将在2023年晚些时候获得当地监管机构的批准后不久将延期结算，其中包括约2340万美元的付款（这笔金额已包含在总收购价格中，但尚未支付现金）。Emtek和Schaub业务的业绩作为水务板块的一部分报告，耶鲁和8月商业的业绩作为安全板块的一部分报告。

 

2022 年 7 月，我们收购了 Aqualisa Holdings（国际）有限公司（“Aqualisa”）100% 的已发行股权。Aqualisa 是一家以优质、创新和智能数字淋浴系统闻名的英国领先淋浴产品制造商，收购价为1.56亿美元，扣除收购的480万美元现金。我们使用手头现金和循环信贷额度下的借款为交易融资。Aqualisa的结果是作为水部分的一部分报道的。

 

2022 年 1 月，我们收购了 Solar Innovations LLC 和一家关联实体（合称 “Solar”）100% 的已发行股权，后者是敞开式室外门系统和户外围栏的领先生产商，收购价为6,160万美元，扣除收购的现金。我们使用手头现金和循环信贷额度下的借款为交易融资。Solar 的业绩是作为户外细分市场的一部分报告的。

 

2022 年第一季度，我们的水暖部门更名为 Water Innovations，以更好地符合我们的主要品牌和组织宗旨。水暖板块名称的变更对公司的历史财务状况、经营业绩、现金流或先前公布的分部业绩没有影响。

 

 

25

 

操作结果

截至 2023 年 9 月 30 日的三十九周与截至 2022 年 9 月 30 日的九个月相比

 

 

净销售额

（以百万计）

 

2023

 

 

2022

 

 

% 变化
与 Prior
年

水

 

$

1,899.2

 

 

$

1,928.7

 

 

 

(1.5

)

%

户外

 

 

1,031.9

 

 

 

1,184.4

 

 

 

(12.9

)

 

安全

 

 

533.8

 

 

 

478.0

 

 

 

11.7

 

 

净销售额

 

$

3,464.9

 

 

$

3,591.1

 

 

 

(3.5

)

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

营业收入（亏损）

 

 

2023

 

 

2022

 

 

% 变化
与 Prior
年

 

 

水

 

$

434.7

 

 

$

462.7

 

 

 

(6.1

)

%

户外

 

 

126.2

 

 

 

154.6

 

 

 

(18.4

)

 

安全

 

 

37.8

 

 

 

68.7

 

 

 

(45.0

)

 

减去：公司开支

 

 

(117.7

)

 

 

(94.0

)

 

 

(25.2

)

 

营业收入

 

$

481.0

 

 

$

592.0

 

 

 

(18.8

)

%

 

以下对合并经营业绩和分部业绩的讨论是指截至2023年9月30日的三十九周，而截至2022年9月30日的九个月是指截至2022年9月30日的九个月。合并的经营业绩应与分部经营业绩一起阅读。

净销售额

净销售额下降了1.262亿美元，下降了3.5％，这是由于美国的销售单位数量减少和国际市场的销售额下降（3,260万美元），以及约2100万美元的不利汇率。2023年6月收购ASSA业务和2022年7月收购Aqualisa业务（合计约1.5亿美元）、帮助减轻我们所有细分市场累计大宗商品成本上涨影响的价格上涨以及有利的渠道组合所带来的收益部分抵消了这些因素。

销售产品的成本

由于我们所有细分市场的销量减少和制造生产率的提高，产品销售成本下降了8,210万美元，下降了3.9％。2023年6月收购ASSA业务和2022年7月收购Aqualisa的影响部分抵消了这些因素，包括库存公允价值调整的摊销（1,090万美元）、与我们所有业务的销售单位量减少相关的制造业效率低下、与计划关闭安全板块的制造工厂相关的成本以及出售我们户外业务先前关闭的制造工厂没有620万美元的收益 2022。

销售、一般和管理费用

销售、一般和管理费用增加了5190万美元，增长6.4％，这是收购ASSA业务的影响以及我们各部门员工相关成本的增加所致。广告和营销成本的降低以及与2022年公司重组和重组活动相关的节省部分抵消了这些因素。

 

无形资产的摊销

 

无形资产的摊销增加了830万美元，这主要是由于2023年6月收购了ASSA业务，并于2022年7月收购了Aqualisa。

重组费用

在截至2023年9月30日的三十九周内，2890万美元的重组费用主要与计划关闭我们的安全板块的制造工厂以及所有细分市场的员工人数行动相关的成本有关。在截至2022年9月30日的九个月中，2,220万美元的重组费用主要与遣散费、资产减值和其他与关闭户外业务的工厂以及所有业务的员工人数行动相关的遣散费、资产减值和其他成本有关。

 

26

 

经营业绩（续）

营业收入

营业收入减少了1.11亿美元，下降了18.8％，这主要是由于美国的销售单位数量减少，国际销售额下降 （减少3,260万美元）、与销售单位销量减少相关的制造业效率低下、与收购亚萨业务相关的库存公允价值调整的摊销（1,090万美元）、与计划关闭我们的证券板块的制造工厂相关的重组成本增加、员工相关成本增加以及约1400万美元的不利外汇。收购ASSA Business所带来的好处、帮助减轻累计大宗商品成本上涨对我们所有业务的影响、制造业生产率的提高以及广告和营销成本的降低所带来的好处，部分抵消了这些因素。

利息支出

利息支出增加了260万美元，至8,790万美元，这是由于平均固定利率债务余额增加，新发行的6亿美元5.875％优先票据将于2033年6月到期。

其他收入，净额

在截至2023年9月30日的三十九周内，其他净收入为2,090万美元，而截至2022年9月30日的九个月中，净收入为520万美元。其他净收入的增加主要是由于外币交易收入的增加（980万美元）和利息收入的增加（800万美元）。这些福利被固定福利计划收入（230万美元）的减少部分抵消。

所得税

截至2023年9月30日的三十九周和截至2022年9月30日的九个月中，有效所得税税率分别为21.7％和19.5％。2022年的有效税率较低，这是由于不确定的税收状况减少，这主要是审计和解的结果。

 

持续经营收入，扣除税款

 

在截至2023年9月30日的三十九周内，扣除税款的持续经营收入为3.242亿美元，而截至2022年9月30日的九个月中为4.119亿美元。下降是由于营业收入减少和利息支出增加，部分被所得税支出减少和其他收入增加所抵消。

 

已终止业务的收入，扣除税款

 

截至2022年9月30日的九个月中，扣除所得税后的已终止业务收入为1.652亿美元，其中包括我们以前的内阁板块的经营业绩。

按细分市场划分结果

水

净销售额下降了2950万美元，下降了1.5％，这是由于美国有机销售单位数量减少，国际销售额减少（减少1,710万美元），客户销售激励措施增加以及约2,500万美元的不利外汇。2023年6月收购Emtek和Schaub Business以及2022年7月收购Aqualisa所带来的收益（合计约1.1亿美元）以及帮助减轻累计大宗商品成本上涨影响的价格上涨部分抵消了这些因素。

营业收入减少了2800万美元，下降了6.1％，这是由于净销售额下降以及与销售单位数量减少相关的制造效率低下相关的成本的影响。收购Emtek和Schaub Business和Aqualisa所带来的好处、制造业生产率的提高以及广告和营销成本的降低部分抵消了这些因素。

 

27

 

户外

净销售额下降了1.525亿美元，下降了12.9％，这是由于我们的门和甲板产品的销售单位量减少所致。价格上涨带来的好处部分抵消了这些好处，这有助于减轻累计大宗商品成本上涨和客户销售激励减少的影响。

营业收入减少了2840万美元，下降了18.4％，这是由于净销售额降低、与销售单位数量减少相关的制造效率低下相关的成本的影响、2022年因出售先前关闭的制造设施而没有获得620万美元的收益以及员工相关成本的增加。2022年下半年，我们对某些生产设施进行了合理化改造，从而提高了制造业生产率并节省了成本，从而部分抵消了这些因素。

安全

净销售额增长了5,580万美元，增长了11.7％，这要归因于收购耶鲁和August Business（约4,000万美元），以及为减轻累计大宗商品成本上涨的影响而提高了价格。销售单位销量的减少部分抵消了这些好处。

 

营业收入减少了3,090万美元，下降了45.0％，这是由于计划关闭制造工厂以及耶鲁和8月商业库存公允价值调整摊销相关的重组成本增加（890万美元），但净销售额的增加和制造业生产率的提高部分抵消了这一点。

企业

由于与2023年6月收购ASSA业务相关的成本以及与员工人数相关的成本增加，公司支出增加了2370万美元，增长了25.2％。

 

 

 

28

 

截至 2023 年 9 月 30 日的十三周与截至 2022 年 9 月 30 日的三个月相比

 

 

净销售额

（以百万计）

 

2023

 

 

2022

 

 

% 变化
与 Prior
年

水

 

$

688.0

 

 

$

635.1

 

 

 

8.3

 

%

户外

 

 

366.4

 

 

 

403.6

 

 

 

(9.2

)

 

安全

 

 

206.8

 

 

 

156.8

 

 

 

31.9

 

 

净销售额

 

$

1,261.2

 

 

$

1,195.5

 

 

 

5.5

 

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

营业收入（亏损）

 

 

2023

 

 

2022

 

 

% 变化
与 Prior
年

水

 

$

164.2

 

 

$

152.7

 

 

 

7.5

 

%

户外

 

 

52.0

 

 

 

47.4

 

 

 

9.7

 

 

安全

 

 

17.0

 

 

 

23.2

 

 

 

(26.7

)

 

减去：公司开支

 

 

(36.7

)

 

 

(30.6

)

 

 

(19.9

)

 

营业收入

 

$

196.5

 

 

$

192.7

 

 

 

2.0

 

%

 

以下对合并经营业绩和分部业绩的讨论是指截至2023年9月30日的十三周期间，与截至2022年9月30日的三个月相比。合并的经营业绩应与分部经营业绩一起阅读。

净销售额

净销售额增长了6,570万美元，增长了5.5％，这要归因于我们在2023年6月收购了ASSA业务和2022年7月收购了Aqualisa业务所带来的净销售额（合计约1.2亿美元），以及价格上涨以帮助减轻我们所有细分市场累计大宗商品成本上涨的影响。这些因素被美国销售单位的减少以及国际销售额的减少（740万美元）所部分抵消。

销售产品的成本

产品销售成本增加了450万美元，增长了0.6％，这要归因于收购ASSA业务的影响，包括库存公允价值调整的摊销（1,090万美元），以及与计划关闭我们的证券板块的制造工厂相关的成本。这些因素被制造业生产率提高和原材料成本通缩的好处部分抵消。

销售、一般和管理费用

销售、一般和管理费用增加了6,800万美元，增长了26.9％，这是由于收购ASSA业务的影响以及较低的运输、广告和营销成本以及与2022年公司重组和重组活动相关的节省部分抵消了员工相关成本的增加。

无形资产的摊销

 

无形资产的摊销增加了630万美元，这主要是由于2023年6月收购了ASSA业务，并于2022年7月收购了Aqualisa。

重组费用

在截至2023年9月30日的十三周内，370万美元的重组费用主要与计划关闭我们的证券板块制造工厂相关的成本有关。在截至2022年9月30日的三个月中，2,060万美元的重组费用主要与遣散费、资产减值和其他与关闭户外业务的工厂以及所有业务的员工人数行动相关的遣散费、资产减值和其他成本有关。

营业收入

营业收入增长了380万美元，增长了2.0％，这主要是由于净销售额的增加，包括收购ASSA业务所带来的收益，以及制造业生产率的提高。这些因素被与计划关闭证券板块内的制造工厂相关的重组成本、更高的员工人数相关成本以及约300万美元的不利外汇所部分抵消。

 

29

 

利息支出

与截至2022年9月30日的三个月相比，截至2023年9月30日的十三周内，由于平均固定利率债务余额增加，利息支出增加了30万美元，至3,330万美元。

其他收入，净额

在截至2023年9月30日的十三周内，其他净收入为940万美元，而截至2022年9月30日的三个月中为280万美元。其他净收入的增加主要是由于利息收入（260万美元）、固定福利计划收入和外币交易的增加。

所得税

截至2023年9月30日的十三周和截至2022年9月30日的三个月的有效所得税税率分别为20.9％和13.0％。2022年的有效税率较低，这是由于不确定的税收状况减少，这主要是审计和解的结果。

 

持续经营收入，扣除税款

 

在截至2023年9月30日的十三周内，扣除税款的持续经营收入为1.365亿美元，而截至2022年9月30日的三个月中为1.414亿美元。下降是由于所得税支出增加，但营业收入的增加和其他收入的增加部分抵消了这一下降。

 

 

已终止业务的收入，扣除税款

 

截至2022年9月30日的季度，扣除所得税后的已终止业务收入为6,280万美元，其中包括我们以前的内阁板块的运营业绩。

按细分市场划分结果

水

净销售额增长了5,290万美元，增长8.3％，这要归因于2023年6月收购了Emtek和Schaub业务以及2022年7月收购了Aqualisa业务（合计约8000万美元），以及价格上涨以帮助减轻累计大宗商品成本上涨的影响。这些因素被美国有机销售单位销量的减少、更高的客户销售激励措施以及约600万美元不利外汇的影响部分抵消。

营业收入增加了1150万美元，增长了7.5％，这要归因于净销售额的增加，其中包括2023年6月收购Emtek和Schaub业务所带来的收益，制造业生产率的提高以及运输、广告和营销成本的降低。员工相关成本的增加、Emtek和Schaub Business库存公允价值调整的摊销（200万美元）以及约200万美元的不利外汇部分抵消了这些因素。

户外

净销售额下降了3,720万美元，跌幅9.2％，这要归因于我们门产品的销量减少，但我们的地板产品销量的增加和客户销售激励措施的降低部分抵消了这一点。

营业收入增加了460万美元，增长了9.7％，这要归因于2022年下半年对我们的某些生产设施进行合理化改造而减少了重组和其他费用（减少了1,660万美元）以及节省了成本。净销售额下降的影响部分抵消了这些因素。

安全

 

净销售额增长了5,000万美元，增长了31.9％，这要归因于2023年6月收购耶鲁和八月业务部（约4000万美元）、我们的商业和国际业务的持续增长以及价格上涨以帮助减轻累计大宗商品成本上涨的影响。

 

营业收入减少了620万美元，下降了26.7％，这是由于计划关闭制造工厂导致的重组和其他费用增加，以及与耶鲁和8月商业库存公允价值调整（890万美元）的销售单位销量减少和摊销相关的制造效率低下。制造业生产率提高带来的好处部分抵消了这些因素。

 

30

 

企业

由于与2023年6月收购ASSA业务相关的成本以及与员工人数相关的成本增加，公司支出增加了610万美元，增长了19.9％。

流动性和资本资源

 

我们的主要流动性来源是手头现金、经营活动产生的现金流、通过我们的信贷额度借入的现金以及资本市场发行债务的现金。我们的营业收入由我们的子公司产生。我们认为，我们的运营现金流，包括信贷额度下的可用资金和资本市场准入，提供了足够的流动性，以支持公司的营运资金需求、资本支出和偿还债务，并在董事会认为适当的情况下为收购、回购普通股和向股东支付股息提供资金。

我们的运营现金流、借款可用性和整体流动性受到某些风险和不确定性的影响，包括我们在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中标题为 “第1A项” 的部分中描述的风险和不确定性。风险因素。”此外，我们无法预测我们是否或何时会进行收购、合资企业或处置、根据股票回购计划回购普通股、支付股息，也无法预测任何此类交易可能对我们的经营业绩、现金流或财务状况产生什么影响，无论是由于发行债务或股权证券还是其他原因。

长期债务

 

2023年9月，我们使用手头现金偿还了2023年9月到期的2023年4.000％优先无抵押票据的全部6亿美元本金。

 

2023年6月，公司在注册公开发行中发行了总额为6亿美元的本金5.875％的优先无抵押票据，该票据将于2033年到期。公司将票据发行的净收益用于偿还2023年9月到期的2023年4.000％优先无抵押票据，用于一般公司用途。

2022年3月，公司通过注册公开发行发行了本金总额为9亿美元的优先无抵押票据，其中包括4.5亿美元的2032年到期的4.000％优先无抵押票据和4.5亿美元于2052年到期的4.500％的优先无抵押票据（合称 “2022年票据”）。该公司使用2022年票据发行的净收益偿还了2021年定期贷款的部分未偿余额。

2023年9月30日，该公司的未偿优先票据总额为27亿美元，期限各不相同（“票据”）。票据是公司的无担保优先债务。下表汇总了截至2023年9月30日和2022年12月31日的公司未偿票据，包括票据的净账面价值，扣除承保佣金、价格折扣和债务发行成本：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净账面价值

 

（单位：百万）

本金金额

 

 

发行日期

 

到期日

 

2023年9月30日

 

 

2022年12月31日

 

4.000% 优先票据

$

500.0

 

 

2015 年 6 月

 

2025 年 6 月

 

$

498.7

 

 

$

498.1

 

4.000% 优先票据

 

600.0

 

 

2018 年 9 月

 

2023 年 9 月

 

 

-

 

 

 

599.2

 

3.250% 优先票据

 

700.0

 

 

2019 年 9 月

 

2029 年 9 月

 

 

695.5

 

 

 

695.0

 

4.000% 优先票据

 

450.0

 

 

2022 年 3 月

 

2032 年 3 月

 

 

446.1

 

 

 

445.8

 

4.500% 优先票据

 

450.0

 

 

2022 年 3 月

 

2052 年 3 月

 

 

435.8

 

 

 

435.4

 

5.875% 优先票据

 

600.0

 

 

2023 年 6 月

 

2033 年 6 月

 

 

593.3

 

 

 

-

 

优先票据总额

$

3,300.0

 

 

 

 

 

 

$

2,669.4

 

 

$

2,673.5

 

 

 

31

 

信贷设施

2022年8月，公司签订了第三次修订和重报的12.5亿美元循环信贷额度（“2022年循环信贷协议”），该协议下的借款将用于一般公司用途。该设施的到期日为2027年8月。2022年循环信贷协议下的利率根据借款时的有担保隔夜融资利率（“SOFR”）和公司的长期信用评级而变化，范围从SOFR+ 1.02％到SOFR+ 1.525％不等。根据2022年循环信贷协议，公司必须将合并息税折旧摊销前利润与合并利息支出的最低比率维持在3.0比1.0。合并息税折旧摊销前利润定义为扣除利息支出、所得税、折旧、无形资产摊销、资产减值损失和某些其他一次性调整前的合并净收益。此外，公司的合并债务减去某些现金和现金等价物与合并息税折旧摊销前利润的比率通常不得超过3.5比1.0。2023年9月30日和2022年12月31日，我们在该融资机制下的未偿借款分别为1.1亿美元和零。截至2023年9月30日，我们遵守了该机制下的所有契约。

 

我们目前在中国有未承诺的银行信贷额度，截至2023年9月30日和2022年12月31日，这些信贷额度的营运资金总额分别高达3,050万美元和2,050万美元。截至2023年9月30日和2022年12月31日，没有未清余额。

 

商业票据

 

公司运营商业票据计划（“商业票据计划”），根据该计划，公司可以发行无抵押商业票据。该公司的2022年循环信贷协议为偿还根据商业票据计划发行的任何票据提供了流动性支持，因此，商业票据计划下的借款包含在简明合并资产负债表中的长期债务中。商业票据计划下的可用金额可以借款、偿还和再借款，任何时候未偿还的本金总额，包括2022年循环信贷协议下的借款，不得超过12.5亿美元。公司将把商业票据计划下发行的任何票据用于一般公司用途。2023年9月30日和2022年12月31日，我们的商业票据计划下的未偿借款分别为4,990万美元和零，这已包含在简明合并资产负债表中的长期债务中。

现金和季节性

2023 年 9 月 30 日，我们的现金和现金等价物为 4.534亿美元，其中 3.025亿美元存放在非美国子公司。我们在管理全球现金需求时会考虑（i）我们开展业务的子公司之间的可用资金，（ii）流动性需求的地理位置，以及（iii）获得国际现金余额的成本。从某些子公司汇回非美国现金余额可能会产生不利的税收后果，因为我们可能需要为汇回的资金支付和记录税收费用。

 

我们的运营现金流受到业务季节性的重大影响。我们的大部分运营现金流通常在每年的第三和第四财季产生。

 

我们认为，我们目前的现金状况、运营产生的现金流以及循环信贷额度下的可用金额应足以满足我们的运营需求，使我们能够为资本支出、股票回购、股息支付和任何必要的长期债务偿还提供资金。

股票回购和分红

在截至2023年9月30日的三十九周内，我们根据公司的股票回购计划以1.301亿美元的价格回购了220万股已发行普通股。截至2023年9月30日，该公司在其股票回购计划下的剩余股票回购授权总额约为4.55亿美元。股票回购计划并未规定公司有义务回购任何特定的美元金额或数量的股票，并且可以随时暂停或终止。

在截至2023年9月30日的三十九周内，我们向公司股东支付了8,780万美元的股息。我们的董事会将继续每季度评估股息支付机会。由于股息的支付取决于我们的财务状况、经营业绩、现金流、资本要求以及董事会认为相关的其他因素，因此无法保证未来何时以及是否会支付股息以及其他相关因素。我们的子公司向财富品牌支付股息或进行其他分配的能力没有任何限制。

 

32

 

收购

 

2023 年 6 月，我们收购了 ASSA 业务。该公司完成了此次收购，总收购价约为8.093亿美元，但需进行收盘后调整，扣除收购的1,630万美元现金。我们用手头的现金为这笔交易融资。截至本申请之日，越南国际业务的法定所有权尚未转移，但我们预计将推迟结算，其中包括约2340万美元的付款（这笔款项已包含在总收购价格中，但尚未支付现金）。Emtek和Schaub业务的业绩作为水务板块的一部分报告，耶鲁和8月商业的业绩作为安全板块的一部分报告。

 

我们会定期审查我们的品牌组合，评估潜在的战略交易和其他资本举措，以提高股东价值。

现金流

以下是截至2023年9月30日的三十九周和截至2022年9月30日的九个月的现金流摘要。

 

'（以百万计）

 

三十九周期已结束
2023年9月30日

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的九个月

 

经营活动提供的净现金

 

$

835.6

 

 

$

288.8

 

用于投资活动的净现金

 

 

(957.0

)

 

 

(381.0

)

用于融资活动的净现金

 

 

(60.6

)

 

 

(8.9

)

外汇汇率变动对现金的影响

 

 

(7.7

)

 

 

(26.0

)

现金和现金等价物的净减少

 

$

(189.7

)

 

$

(127.1

)

 

在截至2023年9月30日的三十九周内，经营活动提供的净现金为8.356亿美元，而在截至2022年9月30日的九个月中，经营活动提供的净现金为2.888亿美元。提供的现金增加了5.468亿美元，这主要是由于一项使营运资金与当前美国家居产品市场活动和预期销售量保持一致的举措，营运资金项目（主要是库存、应收账款和应付账款）提供的净现金有所增加。本年迄今为止，我们的利率互换结算额为8,420万美元，以及应计支出和其他负债的增加，也促成了运营活动提供的现金的增加。2023年净收入的减少部分抵消了经营活动提供的现金的增加。

在截至2023年9月30日的三十九周内，用于投资活动的净现金为9.570亿美元，而在截至2022年9月30日的九个月中，用于投资活动的净现金为3.810亿美元。使用现金增加了5.76亿美元，反映了迄今为止在收购ASSA业务时支付的净现金为7.841亿美元，而2022年以2.14亿美元的价格收购了Aqualisa和Solar。

 

在截至2023年9月30日的三十九周内，用于融资活动的净现金为6,060万美元，而在截至2022年9月30日的九个月中，用于融资活动的现金为890万美元。现金使用量增加5170万美元的主要原因是2023年与2022年相比净借款减少（减少5.243亿美元），被2023年与2022年相比减少的股票回购额（减少4.11亿美元）、支付给股东的股息减少、与股票期权活动相关的现金减少以及2023年没有支付2022年Flo剩余股权（1,670万美元）的最后一笔款项所抵消。

养老金计划

 

Fortune Brands的子公司赞助各自的固定福利养老金计划，这些计划由我们福利计划信托基金中的投资组合提供资金。截至2022年12月31日，我们的养老金计划总资产的公允价值为4.825亿美元，占累计福利债务负债的89％。在可预见的将来，我们认为我们有足够的流动性来满足2006年《养老金保护法》可能要求的最低资金。

外汇

 

我们在多个国外开展业务，主要是加拿大、墨西哥、英国、中国、南非、越南和法国。因此，相关货币价值的变化在折算成美元时会影响我们的财务报表。

 

33

 

最近发布的会计准则

正如我们的简明合并财务报表附注2 “最近发布的会计准则” 所讨论的那样，采用最近的会计准则没有也没有预计也不会对我们的收入、收益或流动性产生重大影响。

第 3 项。 定量和定性VE 关于市场风险的披露。

我们在截至2022年12月31日的10-K表年度报告中标题为 “市场风险的定量和定性披露” 的部分中提供的信息没有重大变化。

第 4 项。 控制 和程序。

(a)
评估披露控制和程序。

截至本报告所涉期末，公司管理层在公司首席执行官兼首席财务官的参与下，评估了公司披露控制和程序（定义见《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的有效性。根据该评估，首席执行官和首席财务官得出结论，截至本报告所涉期末，公司的披露控制和程序是有效的。

(b) 财务报告内部控制的变化。

 

该公司于2023年6月20日收购了亚细亚银行业务。收购的结果是，管理层正在整合、评估控制和程序并在必要时实施变更。除此次收购外，在截至2023年9月30日的十三周内，公司对财务报告的内部控制没有发生任何对我们对财务报告的内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。

 

 

34

 

第二部分。其他信息

(a)
诉讼。

 

我们是与业务和运营正常行为相关的诉讼的被告。无法预测未决诉讼的结果，而且，与任何诉讼一样，这些诉讼的裁决可能会对公司不利。公司认为，这些行为有充分的辩护，这些行为不会对我们的经营业绩、现金流或财务状况产生重大不利影响，在适当情况下，这些行为将受到激烈的质疑。因此，该公司认为物质损失的可能性微乎其微。

(b)
环境。

 

根据联邦和州法律的要求，我们参与了清理危险废物的补救活动。每个场地的修复费用负债均基于我们对未贴现未来成本的最佳估计，不包括可能的保险追回或其他第三方的追偿。与个别地点有关的法律、法规、技术和信息状况的不确定性使得很难估算环境修复暴露情况。一些潜在责任与我们拥有的网站有关，有些与我们不再拥有或从未拥有的网站有关。根据超级基金或类似的州法律，我们的几家子公司已被指定为潜在责任方（“PRP”）。在大多数情况下，如果我们的子公司被命名为PRP，我们会与其他PRP签订费用分摊安排。我们会将潜在的PRP责任通知保险公司，但很少从保险公司获得PRP费用补偿（如果有的话）。我们认为，遵守现行环境保护法（在考虑从第三方收回的估计费用之前）不会对我们的经营业绩、现金流或财务状况产生重大不利影响。

第 1A 项。 RISK 个因子。

 

我们之前在截至2022年12月31日的10-K表年度报告中披露的风险因素没有重大变化。

第 2 项。 未注册的股权出售Y 证券和收益的使用。

以下是公司或任何 “关联购买者”（定义见《交易法》第10b-18 (a) (3) 条）在截至2023年9月30日的十三周内回购普通股的情况：

发行人购买股票证券

 

截至 2023 年 9 月 30 日的十三周

 

总计
号码
的股份
已购买 (a)

 

 

平均值
已支付的价格
每股

 

 

的总数
购买的股票
作为公开活动的一部分
宣布的计划
或程序 (a)

 

 

最高美元
可能的金额
尚未购买
根据计划或
节目 (a)

 

7 月 2 日至 7 月 29 日

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

—

 

 

$

484,580,514

 

7 月 30 日至 8 月 26 日

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

484,580,514

 

8 月 27 日 — 9 月 30 日

 

 

479,693

 

 

 

62.6

 

 

 

479,693

 

 

 

454,550,984

 

总计

 

 

479,693

 

 

$

62.6

 

 

 

479,693

 

 

 

 

 

(a)
有关公司股票回购计划的信息如下：

 

授权日期

 

公告日期

 

股份授权金额
已发行普通股的

 

到期日期

2022年3月2日

 

2022年3月2日

 

$750,000,000

 

2024年3月2日

 

 

 

35

 

第 5 项。 其他信息。

 

董事和高级管理人员的证券交易计划

 

我们高管的薪酬中有很大一部分是以股权奖励的形式提供的，包括绩效股票奖励、限制性股票单位和股票期权。公司的薪酬计划和做法旨在为绩效支付报酬，使管理层的利益与公司股东的利益保持一致，同时吸引、激励和留住优秀人才来领导我们的公司。此外，董事会成员以公司普通股获得部分薪酬。我们的执行官和董事可能会不时参与涉及这些证券的公开市场销售或其他交易，也可能购买我们的证券。

 

我们的董事和高级管理人员必须根据我们的内幕交易政策进行证券交易，该政策除其他外，要求交易必须符合适用的美国联邦证券法，该法禁止在拥有重要非公开信息的同时进行交易。《交易法》第10b5-1条提供了积极的辩护，允许进行预先安排的证券交易，从而避免担心在将来可能拥有重要的非公开信息的情况下启动交易。允许我们的董事和高级管理人员签订旨在遵守第10b5-1条的交易计划。

 

在 2023 年第三季度，我们的任何董事或高级管理人员都没有 采用要么 终止a 第10b5-1条交易计划或通过或终止了非第10b5-1条交易安排（定义见S-K法规第408（c）项）。

 

 

 

36

 

第 6 项。 E展出

 

3.1

经修订和重述的财富品牌创新公司注册证书于2023年5月16日生效，参照公司于2023年5月19日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录3.1纳入此处。

 

 

3.2

经修订和重述的《财富品牌创新公司章程》于2022年12月13日生效，参照公司于2022年12月16日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录3.2，纳入此处。

 

 

10.1*

《财富品牌创新公司递延薪酬计划》第二修正案，生效日期为2023年9月29日。

 

 

10.2*

财富品牌创新有限公司非雇员董事股票选举计划，自2024年1月1日起生效。

 

 

10.3*

财富品牌创新有限公司董事的递延薪酬计划，日期为2023年9月18日。

 

 

31.1*

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条，需要首席执行官证书。

 

 

31.2*

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条，需要首席财务官证书。

 

 

32.*

2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条要求的首席执行官/首席财务官联合证书。

 

 

101.*

以下材料来自公司截至2023年9月30日的季度10-Q表季度报告，采用内联可扩展业务报告语言（ixBRL）格式：（i）封面，（ii）简明合并综合收益表，（iii）简明合并资产负债表，（iv）简明合并现金流量表，（v）简明合并权益表，以及（vi）附注简明合并财务报表。

 

 

104.*

封面页交互式数据文件（嵌入在 ixBrl 文档中）。

* 随函归档或提供。

 

 

 

37

 

信号TURE

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。

 

 

财富品牌创新有限公司

 

（注册人）

 

 

日期：2023 年 10 月 27 日

/s/大卫·巴里

 

大卫·巴里

 

执行副总裁兼首席财务官

 

（注册人的正式授权官员和首席财务官员）

 

 

38