附录 99.1
投资者关系联系人:大卫·汉弗莱 | 媒体联系人:Autumnn Mahar |
职务:投资者关系副总裁 电话:479-785-6200 | 职位:对外传播和公共关系总监 |
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ArcBest 公布2023年第三季度业绩
ArcBest 在不断变化的市场中高效地为客户提供综合物流解决方案
● | 基于资产的运营比率为89.9%。按非公认会计准则计算,基于资产的运营比率为88.8%,与2023年第二季度相比提高了400个基点。 |
● | 年初至今,通过普通股回购和分红向股东返还了8,550万美元的资本 |
阿肯色州史密斯堡,2023 年 10 月 27 日 — ArcBest®供应链物流领域的领导者纳斯达克股票代码:ARCB)今天公布2023年第三季度持续经营收入为11亿美元,而2022年第三季度为13亿美元。ArcBest2023年第三季度来自持续经营业务的营业收入为4510万美元,而2022年第三季度为1.153亿美元,持续经营业务的净收入为3,490万美元,摊薄每股收益为1.42美元,而去年同期为8,860万美元,摊薄每股收益为3.49美元。ArcBest的2023年第三季度业绩受到3,020万美元非现金租赁减值费用的影响,去年同期没有可比费用。
不包括所附对账表中列出的两个时期的某些项目,2023年第三季度来自持续经营业务的非公认会计准则营业收入为7,470万美元,而去年同期为1.306亿美元。按非公认会计准则计算,持续经营业务的净收益为5,670万美元,摊薄每股收益为2.31美元,而2022年第三季度为9,610万美元,摊薄每股收益为3.79美元。
ArcBest董事长、总裁兼首席执行官朱迪·麦克雷诺兹说:“在ArcBest,我们能够通过客户眼光看待世界,这使我们公司成为综合物流解决方案的首选合作伙伴。“我们的成功有能力有效解决物流挑战,帮助客户应对市场混乱、快速变化的经济状况和日益增加的供应链复杂性。”
第三季度经营业绩比较
基于资产
2023 年第三季度与 2022 年第三季度对比
● | 收入为7.412亿美元,与7.915亿美元相比,每天下降4.1%。 |
● | 每天的总吨位下降了6.3%;每批货物的汽运零担额定重量下降了6.4%。 |
● | 每天的总出货量增长了1.5%。 |
● | 每百重的总计费收入增长了1.9%。不包括燃油附加费在内的汽运零担评级业务的每百重收入增长了中等个位数的百分比。 |
● | 营业收入为7,480万美元,运营比率为89.9%,而营业收入为1.093亿美元,运营比率为86.2%。按非公认会计准则计算,营业收入为8,280万美元,运营比率为88.8%,而营业收入为1.166亿美元,运营比率为85.3%。 |
1
与去年同期相比,由于物流行业背景疲软,包括制造业持续萎缩,ArcBest资产业务的第三季度收入有所下降。但是,由于一家主要的零担竞争对手第三季度破产,最近出现了市场混乱,新增出货量带来的收入增加在一定程度上抵消了这种影响。由于这项新的盈利业务,Core、LTL评级的平均每日出货量、吨位和收入与2023年第二季度相比增长了20%以上。随着本季度新的核心出货量的增加,对基于资产的整体网络容量进行了重新分配,通过减少来自交易零担定价计划的出货量来满足业务的增长。由于较大的平均规模的交易出货量被较低的平均规模的核心出货量所取代,该季度的平均出货量有所下降。
ABF网络中运输组合的变化以及零担行业承运人运力下降导致的定价实力的提高,对资产收益率产生了积极影响。与第二季度相比,每百重的总收入连续增长了16%以上,而与去年第三季度的强劲同比增长相比,每百重的总收入同比增长约2%。整体定价环境继续保持合理性,并因最近的市场变化而得到加强。
与实施ABF Freight的新劳动协议相关的员工工资和福利成本增加,与第二季度相比,在第三季度增加了约350个运营比率基点。尽管运营支出有所增加,但收益率的提高以及为降低基于资产的网络其他运营领域的成本而采取的举措,再加上有效处理不断变化的出货情况,使非公认会计准则基于资产的运营比率与第二季度相比连续提高了400个基点。
轻资产‡
2023 年第三季度与 2022 年第三季度对比
● | 收入为4.193亿美元,与5.152亿美元相比,每天下降16.7%。 |
● | 营业亏损为370万美元,而营业收入为1,540万美元。按非公认会计准则计算,营业亏损为390万美元,而营业收入为1,890万美元。 |
● | 调整后的扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益(“调整后息税折旧摊销前利润”)为负200万美元,而正2,050万美元,详见随附的非公认会计准则对账表。 |
与去年同期相比,第三季度的轻资产业绩反映出与业务结构变化和软利率环境相关的每批货运收入减少以及利润率降低。由于客户定价的下降超过了购买运输成本的降低,我们的卡车运输解决方案的利润大幅压缩。尽管一段时期需求疲软,但Asset-Light的平均每日出货量在最近一个季度有所增加。零担承运人运力的市场中断导致一些托运人需要在我们的托管运输解决方案中寻找其他渠道来运输货物。继续努力更有效地使成本与业务水平相匹配,这降低了运营支出。
股票回购计划和普通股分红
2023年9月,ArcBest签订了一项10b5-1计划,允许在ArcBest的股票回购计划下在当前封闭的交易窗口内回购股票。截至2023年10月26日星期四,ArcBest已完成对798,818股普通股的回购,总成本为7,680万美元,包括当前的10b5-1计划和先前披露的10b5-1计划,该计划从2023年3月16日延期至2023年5月2日。通过这些收购,根据目前的回购授权,仍有4,820万美元可供未来购买普通股。
截至2023年9月30日,ArcBest今年支付的普通股股息等于870万美元。
注意‡-轻资产代表先前命名为 ArcBest 的可报告细分市场。轻资产的财务业绩此前包括ArcBest板块和2023年2月28日出售的FleetNet。
2
电话会议
ArcBest将与公司高管举行电话会议,讨论2023年第三季度的业绩。电话会议将于今天,即美国东部时间10月27日星期五上午9点(中部夏令时间上午8点)举行。欢迎感兴趣的人士致电 (800) 916-9049 或参加网络直播(可在ArcBest的网站arcb.com上观看)进行收听。本次电话会议附带的幻灯片包含在2023年10月27日提交的8-K表的附录99.3中,将在预定的会议时间之前在公司网站上发布和下载,并将包含在网络直播中。电话会议结束后,录制的回放将在2023年12月15日当天结束之前提供。要收听回放,请拨打 (800) 633-8284 或 (402) 977-9140(国际来电者)。用于播放的电话会议编号为 22028126。在2023年12月15日之前,还可以在ArcBest的网站arcb.com上观看电话会议和回放。
关于 ArcBest
arcBest®纳斯达克股票代码:ARCB)是一家价值数十亿美元的综合物流公司,有助于保持全球供应链的运转。该公司成立于 1923 年,目前在 250 多个园区和服务中心拥有 15,000 多名员工,是一家物流巨头,其动力源于寻找完成工作的方法这一简单概念。通过创新思维、灵活性和信任,ArcBest 利用其全套运输和物流解决方案来满足客户的日常关键需求。欲了解更多信息,请访问 arcb.com。
3
以下是1995年《私人证券诉讼改革法》下的 “安全港” 声明:本新闻稿中有关截至2023年9月30日的三个月业绩的某些陈述和信息可能构成1995年《私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性陈述”,包括有关(i)我们对内在价值或增长和价值创造前景的预期以及(ii)我们的财务前景、立场、战略的陈述,目标和期望。诸如 “预期”、“相信”、“可能”、“估计”、“预期”、“预测”、“预见”、“打算”、“可能”、“计划”、“预测”、“计划”、“应该”、“将” 之类的术语以及此类术语的否定词语旨在识别前瞻性陈述。这些陈述基于管理层基于当前可用信息的信念、假设和预期,不能保证未来的业绩,涉及某些风险和不确定性(其中一些是我们无法控制的)。尽管我们认为这些前瞻性陈述中反映的预期在做出时是合理的,但我们无法保证我们的预期会被证明是正确的。由于多种因素,实际结果和结果可能与这些声明中表述、暗示或预测的结果存在重大差异,包括但不限于:疾病或疾病广泛爆发的影响,包括 COVID-19 疫情或任何其他公共卫生危机,以及为应对此类事件而采取的监管措施;可能对我们或为我们提供服务的第三方产生不利影响的外部事件,我们的业务连续性计划可能对此产生不利影响没有为我们做好充分的准备,包括但不是仅限于战争或恐怖主义行为或军事冲突;数据隐私泄露、网络安全事件和/或我们的信息系统故障,包括对我们的运营至关重要或我们的信息技术平台所依赖的服务的中断或故障;第三方软件或信息技术系统或许可证的中断或故障;包括沃克斯货运在内的新技术或增强技术或流程的开发和实施不合时宜或无效,或未能实现与之相关的潜在利益处理ABF Freight的试点测试计划和我们的Vaux客户试点产品,包括以人为本的远程操作软件;大型客户业务的流失或减少;增长计划的时机和绩效以及管理成本结构的能力;最近或未来收购(包括收购MoLo Solutions, LLC)的成本、整合和业绩,以及无法在预期的时间段内或根本无法实现收购的预期收益;维护我们的企业声誉和知识产权;全国或全球供应链中断导致货运量波动加剧;竞争举措和定价压力;新收入设备价格上涨和供应减少,二手收入设备价值降低,维护、燃料和相关税收等设备相关运营费用成本增加;燃料供应、燃料价格波动和相关的燃料附加费变化对确保基础运费上涨的影响,以及无法收取燃油附加费;与员工(包括工会)的关系,以及我们吸引、留住和提高员工技能的能力;ABF Freight 集体谈判协议所涵盖的未来集体谈判协议中的不利条件或无法就这些协议达成协议;工会员工的工资和福利,包括多雇主计划所需缴款的变化;可靠第三方服务的可用性和成本;我们保护独立所有者和/或运营商的能力与我们使用其服务相关的运营或监管问题;针对我们的诉讼或索赔;政府法规;环境法律和法规,包括排放控制法规;违反融资安排契约和未来融资安排的可用性和条款;我们从运营中获得足够现金以支持重大持续资本支出需求和其他业务计划的能力;自保索赔和保险费成本;潜在的商誉减值以及无形资产;影响我们所服务的行业的业绩和需求和/或限制客户获得充足金融资源的总体经济状况和相关市场需求变化;通货膨胀和利率上升导致的成本增加;季节性波动、恶劣的天气条件、自然灾害和气候变化;以及ArcBest Corporation向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的公开文件中不时详述的其他财务、运营和法律风险及不确定性。
有关可能导致我们的实际业绩与这些前瞻性陈述中表达的业绩不同的已知重大因素的更多信息,请参阅我们向美国证券交易委员会提交的文件,包括我们的10-K表年度报告、10-Q表季度报告和8-K表最新报告。
提醒读者不要过分依赖前瞻性陈述,前瞻性陈述仅代表截至本文发布之日。我们没有义务在任何前瞻性陈述发布之日后公开更新或修改这些陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
财务数据和运营统计
下表显示了 ArcBest 的财务数据和运营统计数据®及其可报告的细分市场。
4
ARCBEST 公司
合并运营报表
| | 三个月已结束 | | 九个月已结束 | | ||||||||
| | 9 月 30 日 | | 9 月 30 日 | | ||||||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
| ||||
| | (未经审计) | | ||||||||||
| | (千美元,股票和每股数据除外) | | ||||||||||
收入 | | $ | 1,128,350 | | $ | 1,275,730 | | $ | 3,337,908 | | $ | 3,865,513 | |
| | | | | | | | | | | | | |
运营费用 | |
| 1,083,259 | | | 1,160,394 | |
| 3,229,542 | | | 3,521,196 | |
| | | | | | | | | | | | | |
营业收入 | |
| 45,091 | |
| 115,336 | |
| 108,366 | |
| 344,317 | |
| | | | | | | | | | | | | |
其他收入(成本) | | | | | | | | | | | | | |
利息和股息收入 | |
| 3,946 | |
| 1,127 | |
| 10,604 | |
| 1,579 | |
利息和其他相关融资成本 | |
| (2,236) | |
| (1,755) | |
| (6,768) | |
| (5,558) | |
其他,净额 | |
| 89 | |
| (189) | |
| 6,907 | |
| (3,822) | |
| |
| 1,799 | |
| (817) | |
| 10,743 | |
| (7,801) | |
| | | | | | | | | | | | | |
所得税前持续经营业务的收入 | |
| 46,890 | |
| 114,519 | |
| 119,109 | |
| 336,516 | |
| | | | | | | | | | | | | |
所得税条款 | |
| 11,963 | |
| 25,906 | |
| 25,735 | |
| 78,353 | |
| | | | | | | | | | | | | |
持续经营业务的净收入 | | | 34,927 | | | 88,613 | | | 93,374 | | | 258,163 | |
| | | | | | | | | | | | | |
已终止业务的收入(亏损),扣除税款(1) | | | (10) | | | 229 | | | 53,269 | | | 2,709 | |
| | | | | | | | | | | | | |
净收入 | | $ | 34,917 | | $ | 88,842 | | $ | 146,643 | | $ | 260,872 | |
| | | | | | | | | | | | | |
普通股每股基本收益(2) | | | | | | | | | | | | | |
持续运营 | | $ | 1.46 | | $ | 3.60 | | $ | 3.87 | | $ | 10.48 | |
已终止的业务(1) | | | — | | | 0.01 | | | 2.21 | | | 0.11 | |
| | $ | 1.45 | | $ | 3.61 | | $ | 6.08 | | $ | 10.59 | |
| | | | | | | | | | | | | |
摊薄后每股普通股收益(2) | | | | | | | | | | | | | |
持续运营 | | $ | 1.42 | | $ | 3.49 | | $ | 3.77 | | $ | 10.07 | |
已终止的业务(1) | | | — | | | 0.01 | | | 2.15 | | | 0.11 | |
| | $ | 1.42 | | $ | 3.50 | | $ | 5.92 | | $ | 10.18 | |
| | | | | | | | | | | | | |
已发行普通股平均值 | | | | | | | | | | | | | |
基本 | |
| 24,004,255 | |
| 24,605,228 | |
| 24,119,449 | |
| 24,640,706 | |
稀释 | |
| 24,525,258 | |
| 25,372,755 | |
| 24,756,993 | |
| 25,626,225 | |
1) | 已终止的业务代表FleetNet板块,该板块于2023年2月28日出售。截至2023年9月30日的九个月中,包括出售FleetNet的税后净收益5,230万美元,即每股基本收益2.17美元,摊薄后每股收益2.11美元。 |
2) | 普通股每股收益按总额计算,由于四舍五入,可能不等于持续经营业务和已终止业务的每股普通股收益之和。 |
5
ARCBEST 公司
合并资产负债表
| | 9 月 30 日 | | 12 月 31 日 | | ||
|
| 2023 |
| 2022 |
| ||
| | (未经审计) | | ||||
| | (千美元,共享数据除外) | | ||||
资产 | | | | | | | |
流动资产 | | | | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 251,503 | | $ | 158,264 | |
短期投资 | |
| 89,326 | |
| 167,662 | |
应收账款,减去备金(2023年-10,825美元;2022年-13,892美元) | |
| 469,490 | |
| 517,494 | |
其他应收账款,减去备金(2023年-730美元;2022年-713美元) | |
| 10,984 | |
| 11,016 | |
预付费用 | |
| 30,957 | |
| 39,484 | |
预付和可退还的所得税 | |
| 26,534 | |
| 19,239 | |
已终止业务的流动资产 | | | — | | | 64,736 | |
其他 | |
| 11,342 | |
| 11,888 | |
流动资产总额 | |
| 890,136 | |
| 989,783 | |
| | | | | | | |
不动产、厂房和设备 | | | | | | | |
土地和建筑物 | |
| 430,263 | |
| 401,840 | |
收入设备 | |
| 1,094,183 | |
| 1,038,832 | |
服务、办公和其他设备 | |
| 313,062 | |
| 298,234 | |
软件 | |
| 169,434 | |
| 167,164 | |
租赁权改进 | |
| 26,062 | |
| 23,466 | |
| | | 2,033,004 | | | 1,929,536 | |
减去折旧和摊销准备金 | |
| 1,170,914 | |
| 1,129,366 | |
| |
| 862,090 | |
| 800,170 | |
| | | | | | | |
善意 | |
| 304,753 | |
| 304,753 | |
无形资产,净额 | |
| 104,288 | |
| 113,733 | |
运营使用权资产 | | | 164,082 | | | 166,515 | |
递延所得税 | |
| 7,618 | |
| 6,342 | |
已终止业务的长期资产 | | | — | | | 11,097 | |
其他长期资产 | | | 104,479 | | | 101,893 | |
总资产 | | $ | 2,437,446 | | $ | 2,494,286 | |
| | | | | | | |
负债和股东权益 | | | | | | | |
流动负债 | | | | | | | |
应付账款 | | $ | 245,899 | | $ | 269,854 | |
应缴所得税 | |
| 1,390 | |
| 16,017 | |
应计费用 | |
| 322,809 | |
| 338,457 | |
长期债务的当前部分 | |
| 66,862 | |
| 66,252 | |
经营租赁负债的流动部分 | | | 31,414 | | | 26,225 | |
已终止业务的流动负债 | | | — | | | 51,665 | |
流动负债总额 | |
| 668,374 | |
| 768,470 | |
| | | | | | | |
长期债务,减去流动部分 | |
| 176,296 | |
| 198,371 | |
经营租赁负债,减去流动部分 | | | 171,755 | | | 147,828 | |
退休后负债,减去流动部分 | |
| 12,167 | |
| 12,196 | |
已终止业务的长期负债 | | | — | | | 781 | |
偶然考虑 | | | 99,200 | | | 112,000 | |
其他长期负债 | |
| 38,552 | |
| 42,745 | |
递延所得税 | |
| 50,369 | |
| 60,494 | |
| | | | | | | |
股东权益 | | | | | | | |
普通股,面值0.01美元,授权7,000万股;2023年发行的股票:30,017,658股;2022年:29,758,716股 | |
| 300 | |
| 298 | |
额外的实收资本 | |
| 338,368 | |
| 339,582 | |
留存收益 | |
| 1,226,640 | |
| 1,088,693 | |
2023 年按成本计算的美国国库股:6,217,885 股;2022 年:5,529,383 股 | |
| (350,161) | |
| (284,275) | |
累计其他综合收益 | |
| 5,586 | |
| 7,103 | |
股东权益总额 | |
| 1,220,733 | |
| 1,151,401 | |
负债总额和股东权益 | | $ | 2,437,446 | | $ | 2,494,286 | |
6
ARCBEST 公司
合并现金流量表
| | 九个月已结束 | | ||||
| | 9 月 30 日 | | ||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| ||
| | (未经审计) | | ||||
| | (千美元) | | ||||
经营活动 | | | | | | | |
净收入 | | $ | 146,643 | | $ | 260,872 | |
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | | | | | | | |
折旧和摊销 | |
| 98,711 | |
| 95,169 | |
无形资产的摊销 | |
| 9,631 | |
| 9,691 | |
基于股份的薪酬支出 | |
| 8,590 | |
| 9,816 | |
应收账款损失准备金 | |
| 2,621 | |
| 5,065 | |
递延所得税的变化 | |
| (10,880) | |
| 3,745 | |
出售财产和设备的 (收益) 损失 | |
| 1,134 | |
| (9,759) | |
出售子公司的收益 | | | — | |
| (402) | |
出售已终止业务的税前收益 | | | (70,201) | | | — | |
租赁减值费用 | | | 30,162 | | | — | |
或有对价公允价值的变化 | | | (12,800) | | | 810 | |
股权投资公允价值的变化 | | | (3,739) | | | — | |
运营资产和负债的变化: | | | | | | | |
应收款 | |
| 43,478 | |
| (54,889) | |
预付费用 | |
| 8,640 | |
| 7,550 | |
其他资产 | |
| 2,393 | |
| 287 | |
所得税 | |
| (22,051) | |
| (11,068) | |
经营使用权资产和租赁负债,净额 | |
| 3,286 | |
| 1,579 | |
应付账款、应计费用和其他负债 | |
| (40,863) | |
| 31,983 | |
经营活动提供的净现金 | |
| 194,755 | |
| 350,449 | |
| | | | | | | |
投资活动 | | | | | | | |
不动产、厂房和设备的购买,扣除融资 | |
| (129,779) | |
| (76,068) | |
出售财产和设备的收益 | |
| 5,972 | |
| 13,938 | |
出售已终止业务的收益 | | | 100,949 | | | — | |
业务收购,扣除获得的现金(1) | |
| — | |
| 2,279 | |
出售子公司的收益 | |
| — | |
| 475 | |
购买短期投资 | |
| (80,353) | |
| (145,254) | |
出售短期投资的收益 | |
| 160,570 | |
| 48,161 | |
内部开发软件的资本化 | |
| (9,424) | |
| (13,922) | |
由(用于)投资活动提供的净现金 | |
| 47,935 | |
| (170,391) | |
| | | | | | | |
筹资活动 | | | | | | | |
信贷额度下的借款 | |
| — | |
| 58,000 | |
应付票据的收益 | | | — | |
| 12,113 | |
偿还长期债务 | |
| (52,489) | |
| (99,567) | |
账面透支的净变化 | |
| (12,489) | |
| 2,102 | |
递延融资成本 | |
| 57 | | | (53) | |
支付普通股股息 | |
| (8,696) | |
| (7,892) | |
购买库存股 | | | (65,886) | | | (50,117) | |
为基于股份的薪酬预扣税款的付款 | |
| (10,056) | |
| (15,733) | |
用于融资活动的净现金 | |
| (149,559) | |
| (101,147) | |
| | | | | | | |
现金和现金等价物的净增长 | |
| 93,131 | |
| 78,911 | |
期初持续经营业务的现金和现金等价物 | |
| 158,264 | |
| 76,568 | |
期初已终止业务的现金和现金等价物 | | | 108 | |
| 52 | |
期末的现金和现金等价物 | | $ | 251,503 | | $ | 155,531 | |
| | | | | | | |
非现金投资活动 | | | | | | | |
设备已获得资助 | | $ | 31,024 | | $ | 57,241 | |
收到的设备的应计款项 | | $ | 5,743 | | $ | 5,587 | |
因获得使用权资产而产生的租赁负债 | | $ | 49,033 | | $ | 78,324 | |
1) | 代表从托管处收到的现金,用于与收购MoLo相关的收盘后调整。 |
注:截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的现金流量表包括来自持续经营业务的现金流和来自FleetNet America已终止业务的现金流®,它于 2023 年 2 月 28 日售出。
7
ARCBEST 公司
财务报表运营分部数据和运营比率
| 三个月已结束 | | | 九个月已结束 |
| ||||||||||||||||||
| 9 月 30 日 | | | 9 月 30 日 |
| ||||||||||||||||||
| 2023 |
| | 2022 |
| | 2023 |
| | 2022 |
| ||||||||||||
| (未经审计) |
| |||||||||||||||||||||
| (千美元,百分比除外) |
| |||||||||||||||||||||
持续经营的收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基于资产 | $ | 741,186 |
| |
|
| $ | 791,531 |
| |
|
| $ | 2,161,018 |
| |
|
| $ | 2,299,464 |
| | |
轻资产(1) |
| 419,312 | | | | |
| 515,235 | | | | |
| 1,267,220 | | | | |
| 1,660,174 | | | |
其他和淘汰 |
| (32,148) | | | | |
| (31,036) | | | | |
| (90,330) | | | | |
| (94,125) | | | |
来自持续经营业务的合并收入总额 | $ | 1,128,350 |
| |
|
| $ | 1,275,730 |
| |
|
| $ | 3,337,908 |
| |
|
| $ | 3,865,513 |
| | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
持续经营产生的运营费用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基于资产 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
工资、工资和福利 | $ | 357,582 | | 48.2 | % | | $ | 332,359 | | 42.0 | % | | $ | 1,037,725 | | 48.0 | % | | $ | 973,924 | | 42.4 | % |
燃料、补给品和费用 |
| 91,493 | | 12.4 | | |
| 97,279 | | 12.3 | | |
| 276,678 | | 12.8 | | |
| 281,406 | | 12.2 | |
营业税和执照 |
| 13,865 | | 1.9 | | |
| 13,089 | | 1.6 | | |
| 41,938 | | 1.9 | | |
| 38,405 | | 1.7 | |
保险 |
| 13,654 | | 1.8 | | |
| 13,180 | | 1.7 | | |
| 39,816 | | 1.8 | | |
| 35,808 | | 1.5 | |
通信和公用事业 |
| 4,729 | | 0.6 | | |
| 4,794 | | 0.6 | | |
| 14,586 | | 0.7 | | |
| 14,129 | | 0.6 | |
折旧和摊销 |
| 26,537 | | 3.6 | | |
| 24,117 | | 3.0 | | |
| 76,721 | | 3.6 | | |
| 72,885 | | 3.2 | |
租金和购买的交通工具 |
| 79,233 | | 10.7 | | |
| 123,714 | | 15.6 | | |
| 271,899 | | 12.6 | | |
| 348,249 | | 15.1 | |
共享服务 |
| 70,699 | | 9.5 | | |
| 72,286 | | 9.1 | | |
| 209,780 | | 9.7 | | |
| 215,020 | | 9.4 | |
出售财产和设备的(收益)亏损以及租赁减值费用(2) |
| 540 | | 0.1 | | |
| (5,910) | | (0.7) | | |
| 905 | | — | | |
| (9,975) | | (0.4) | |
创新技术成本(3) |
| 7,300 | | 1.0 | | |
| 6,068 | | 0.8 | | |
| 21,711 | | 1.0 | | |
| 20,982 | | 0.9 | |
其他 |
| 731 | | 0.1 | | |
| 1,243 | | 0.2 | | |
| 3,640 | | 0.2 | | |
| 2,629 | | 0.1 | |
基于资产的总额 | | 666,363 | | 89.9 | % | | | 682,219 | | 86.2 | % | | | 1,995,399 | | 92.3 | % | | | 1,993,462 | | 86.7 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
轻资产(1) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
购买的交通工具 | $ | 365,217 | | 87.1 | % | | $ | 425,567 | | 82.6 | % | | $ | 1,078,482 | | 85.1 | % | | $ | 1,382,107 | | 83.3 | % |
用品和费用 | | 2,773 | | 0.7 | | |
| 4,378 | | 0.9 | | |
| 10,193 | | 0.8 | | |
| 11,907 | | 0.7 | |
折旧和摊销(4) |
| 5,097 | | 1.2 | | |
| 5,072 | | 1.0 | | |
| 15,250 | | 1.2 | | |
| 15,720 | | 0.9 | |
共享服务 | | 47,411 | | 11.3 | | |
| 56,371 | | 10.9 | | |
| 147,825 | | 11.7 | | |
| 164,554 | | 9.9 | |
或有考虑(5) | | (17,840) | | (4.3) | | |
| — | | — | | |
| (12,800) | | (1.0) | | |
| 810 | | — | |
租赁减值费用(6) | | 14,407 | | 3.4 | | |
| — | | — | | |
| 14,407 | | 1.1 | | |
| — | | — | |
出售子公司的收益(7) | | — | | — | | |
| — | | — | | |
| — | | — | | |
| (402) | | — | |
其他 |
| 5,951 | | 1.5 | | |
| 8,463 | | 1.6 | | |
| 18,478 | | 1.5 | | |
| 21,499 | | 1.3 | |
轻资产总额 |
| 423,016 | | 100.9 | % | |
| 499,851 | | 97.0 | % | |
| 1,271,835 | | 100.4 | % | |
| 1,596,195 | | 96.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他和淘汰(8) |
| (6,120) | | | | |
| (21,676) | | | | |
| (37,692) | | | | |
| (68,461) | | | |
来自持续经营业务的合并运营支出总额 | $ | 1,083,259 | | 96.0 | % | | $ | 1,160,394 | | 91.0 | % | | $ | 3,229,542 | | 96.8 | % | | $ | 3,521,196 | | 91.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
持续经营业务的营业收入(亏损) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基于资产 | $ | 74,823 | | | | | $ | 109,312 | | | | | $ | 165,619 | | | | | $ | 306,002 | | | |
轻资产(1) |
| (3,704) | | | | |
| 15,384 | | | | | | (4,615) | | | | | | 63,979 | | | |
其他和淘汰(8) |
| (26,028) | | | | |
| (9,360) | | | | |
| (52,638) | | | | |
| (25,664) | | | |
来自持续经营业务的合并营业收入总额 | $ | 45,091 | | | | | $ | 115,336 | | | | | $ | 108,366 | | | | | $ | 344,317 | | | |
1) | Asset-Light 代表先前命名为 ArcBest 的可报告细分市场。轻资产的财务业绩此前包括ArcBest板块和2023年2月28日出售的FleetNet。 |
2) | 截至2023年9月30日的三个月和九个月包括服务中心70万美元的非现金租赁相关减值费用。截至2022年9月30日的三个月和九个月中,包括服务中心同类财产交易所获得的430万美元非现金收益。 |
3) | 代表与ABF Freight的沃克斯货运装卸试点测试计划相关的成本。正如先前宣布的那样,决定在2023年第三季度暂停试点。 |
4) | 折旧和摊销包括与收购业务相关的无形资产的摊销。 |
5) | 代表收购MoLo时记录的或有收益对价的公允价值的变化。或有对价负债在每个季度报告日都会重新计量,经常性摊款导致的公允价值的任何变化均计入营业收入(亏损)。收购MoLo的或有对价将根据2023年至2025年实现调整后的利息、税项、折旧和摊销前收益的某些目标来支付,并根据合并协议对某些项目进行了调整。 |
6) | 代表某些可供转租的办公空间的非现金租赁相关减值费用。 |
7) | 收益与2022年第二季度确认的或有金额有关,当时出售轻资产板块搬家业务的劳务部分的资金已从托管中释放。 |
8) | “其他及冲销” 包括Vaux试点设施的1,510万美元非现金租赁相关减值费用、某些不可归因于任何细分市场的未分配共享服务成本的企业成本、为在多个运营领域提供全面运输和物流服务的额外投资,以及对ArcBest技术和创新的其他投资。 |
8
ARCBEST 公司
公认会计准则财务指标与非公认会计准则财务指标的对账
非公认会计准则财务指标
我们根据美国公认会计原则(“GAAP”)报告财务业绩。但是,管理层认为,某些用于内部分析的非公认会计准则绩效指标和比率为分析师、投资者和其他人提供的信息与我们在内部评估核心经营业绩时使用的信息相同,并对本期和前期业绩进行了有意义的比较,以及有关业绩趋势的重要信息。因此,非公认会计准则业绩以持续经营为基础列报,不包括2023年2月28日出售的FleetNet已终止业务。使用某些非公认会计准则衡量标准可以提高分析业绩的可比性,因为它消除了管理层认为不能反映我们核心经营业绩的经营业绩的项目的影响。其他公司可能以不同的方式计算非公认会计准则指标;因此,我们的计算可能无法与其他公司的同名指标相提并论。在预定的电话会议上讨论的某些信息可以被视为非公认会计准则衡量标准。应将非公认会计准则财务指标视为我们报告的业绩的补充,而不是替代业绩。不应将这些财务指标解释为比根据公认会计原则确定的营业收入、营业现金流、净收入或每股收益更好的衡量标准。
| | 三个月已结束 | | 九个月已结束 | |||||||||
| | 9 月 30 日 | | 9 月 30 日 | | ||||||||
|
| 2023 | | 2022 |
| 2023 | | 2022 | | ||||
ArcBest 公司-合并 | | (未经审计) | | ||||||||||
| | (千美元,每股数据除外) | | ||||||||||
持续经营业务的营业收入 | | | | | | | | | | | | | |
按公认会计原则计算的金额 | | $ | 45,091 | | $ | 115,336 | | $ | 108,366 | | $ | 344,317 | |
税前创新技术成本(1) | | | 14,059 | | | 10,056 | | | 41,358 | | | 30,083 | |
购货会计摊销,税前(2) | | | 3,192 | | | 3,213 | | | 9,576 | | | 9,640 | |
税前或有对价公允价值的变化(3) | | | (17,840) | | | — | | | (12,800) | | | 810 | |
税前租赁减值费用(4) | | | 30,162 | | | — | | | 30,162 | | | — | |
出售子公司的税前收益(5) | | | — | | | — | | | — | | | (402) | |
非工会休假政策改进,税前(6) | | | — | | | 1,990 | | | — | | | 1,990 | |
非公认会计准则金额 | | $ | 74,664 | | $ | 130,595 | | $ | 176,662 | | $ | 386,438 | |
| | | | | | | | | | | | | |
来自持续经营的净收益 | | | | | | | | | | | | | |
按公认会计原则计算的金额 | | $ | 34,927 | | $ | 88,613 | | $ | 93,374 | | $ | 258,163 | |
税后创新技术成本(包括相关的融资成本)(1) | | | 10,630 | | | 7,608 | | | 31,316 | | | 22,686 | |
收购会计摊销,税后(2) | | | 2,398 | | | 2,396 | | | 7,194 | | | 7,189 | |
税后或有对价公允价值的变化(3) | | | (13,404) | | | — | | | (9,617) | | | 604 | |
税后租赁减值费用(4) | | | 22,571 | | | — | | | 22,571 | | | — | |
出售子公司的税后收益(5) | | | — | | | — | | | — | | | (317) | |
非工会休假政策改进,税后(6) | | | — | | | 1,479 | | | — | | | 1,479 | |
税后股权投资公允价值的变化(7) | | | — | | | — | | | (2,786) | | | — | |
人寿保险收益和现金退保价值的变化 | | | (212) | | | 176 | | | (2,794) | | | 3,679 | |
既得限制性股票单位的税收优惠(8) | | | (188) | | | (2,381) | | | (5,103) | | | (8,310) | |
税收抵免(9) | | | — | | | (1,831) | | | — | | | (1,190) | |
非公认会计准则金额 | | $ | 56,722 | | $ | 96,060 | | $ | 134,155 | | $ | 283,983 | |
| | | | | | | | | | | | | |
持续经营业务的摊薄后每股收益 | | | | | | | | | | | | | |
按公认会计原则计算的金额 | | $ | 1.42 | | $ | 3.49 | | $ | 3.77 | | $ | 10.07 | |
税后创新技术成本(包括相关的融资成本)(1) | | | 0.43 | | | 0.30 | | | 1.26 | | | 0.89 | |
收购会计摊销,税后(2) | | | 0.10 | | | 0.09 | | | 0.29 | | | 0.28 | |
税后或有对价公允价值的变化(3) | | | (0.55) | | | — | | | (0.39) | | | 0.02 | |
税后租赁减值费用(4) | | | 0.92 | | | — | | | 0.91 | | | — | |
出售子公司的税后收益(5) | | | — | | | — | | | — | | | (0.01) | |
非工会休假政策改进,税后(6) | | | — | | | 0.06 | | | — | | | 0.06 | |
税后股权投资公允价值的变化(7) | | | — | | | — | | | (0.11) | | | — | |
人寿保险收益和现金退保价值的变化 | | | (0.01) | | | 0.01 | | | (0.11) | | | 0.14 | |
既得限制性股票单位的税收优惠(8) | | | (0.01) | | | (0.09) | | | (0.21) | | | (0.32) | |
税收抵免(9) | | | — | | | (0.07) | | | — | | | (0.05) | |
非公认会计准则金额(10) | | $ | 2.31 | | $ | 3.79 | | $ | 5.42 | | $ | 11.08 | |
有关这份 ArcBest Corporation — 合并非公认会计准则表的脚注,请参阅 “非公认会计准则财务表注释”。
9
ARCBEST 公司
公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账——续
| | 三个月已结束 | | 九个月已结束 | | ||||||||||||||||||||
| | 9 月 30 日 | | 9 月 30 日 | | ||||||||||||||||||||
|
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | ||||||||||||||||
分部营业收入(亏损)对账 | | (未经审计) | | ||||||||||||||||||||||
| | (千美元,百分比除外) | | ||||||||||||||||||||||
基于资产的细分市场 | | | | | | ||||||||||||||||||||
营业收入(美元)和营业比率(收入百分比) | | | | | | | | | | | | | | | | ||||||||||
按公认会计原则计算的金额 | | $ | 74,823 | | 89.9 | % | | $ | 109,312 | | 86.2 | % | | $ | 165,619 | | 92.3 | % | | $ | 306,002 | | 86.7 | % | |
税前创新技术成本(11) | | | 7,300 | | (1.0) | | | | 6,068 | | (0.8) | | | | 21,711 | | (1.0) | | | | 20,982 | | (0.9) | | |
税前租赁减值费用(4) | | | 684 | | (0.1) | | | | — | | — | | | | 684 | | — | | | | — | | — | | |
非工会休假政策改进,税前(6) | | | — | | — | | | | 1,245 | | (0.2) | | | | — | | — | | | | 1,245 | | (0.1) | | |
非公认会计准则金额(10) | | $ | 82,807 | | 88.8 | % | | $ | 116,625 | | 85.3 | % | | $ | 188,014 | | 91.3 | % | | $ | 328,229 | | 85.7 | % | |
| | | | | | ||||||||||||||||||||
轻资产板块(12) | | | | | | ||||||||||||||||||||
营业收入(亏损)(美元)和营业比率(占收入的百分比) | | | | | | | | | | | | | | | | ||||||||||
按公认会计原则计算的金额 | | $ | (3,704) | | 100.9 | % | | $ | 15,384 | | 97.0 | % | | $ | (4,615) | | 100.4 | % | | $ | 63,979 | | 96.1 | % | |
购货会计摊销,税前(2) | | | 3,192 | | (0.8) | | | | 3,213 | | (0.6) | | | | 9,576 | | (0.8) | | | | 9,640 | | (0.6) | | |
税前或有对价公允价值的变化(3) | | | (17,840) | | 4.3 | | | | — | | — | | | | (12,800) | | 1.0 | | | | 810 | | — | | |
税前租赁减值费用(4) | | | 14,407 | | (3.4) | | | | — | | — | | | | 14,407 | | (1.1) | | | | — | | — | | |
出售子公司的税前收益(5) | | | — | | — | | | | — | | — | | | | — | | — | | | | (402) | | — | | |
非工会休假政策改进,税前(6) | | | — | | — | | | | 318 | | (0.1) | | | | — | | — | | | | 318 | | — | | |
非公认会计准则金额(10) | | $ | (3,945) | | 100.9 | % | | $ | 18,915 | | 96.3 | % | | $ | 6,568 | | 99.5 | % | | $ | 74,345 | | 95.5 | % | |
| | | | | | ||||||||||||||||||||
其他和淘汰赛 | | | | | | ||||||||||||||||||||
营业收入(亏损)($) | | | | | | | | | | | | | | | | ||||||||||
按公认会计原则计算的金额 | | $ | (26,028) | | | | | $ | (9,360) | | | | | $ | (52,638) | | | | | $ | (25,664) | | | | |
税前创新技术成本(1) | | | 6,759 | | | | | | 3,988 | | | | | | 19,647 | | | | | | 9,101 | | | | |
税前租赁减值费用(4) | | | 15,071 | | | | | | — | | | | | | 15,071 | | | | | | — | | | | |
非工会休假政策改进,税前(6) | | | — | | | | | | 427 | | | | | | — | | | | | | 427 | | | | |
非公认会计准则金额(10) | | $ | (4,198) | | | | | $ | (4,945) | | | | | $ | (17,920) | | | | | $ | (16,136) | | | | |
注:有关该分部营业收入(亏损)对账非公认会计准则表的脚注,请参阅 “非公认会计准则财务表附注”。
10
ARCBEST 公司
公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账——续
有效的税率对账 | | | | | | | | | | | | | | | ||||
ArcBest 公司-合并 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(未经审计) | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千美元,百分比除外) | | 截至 2023 年 9 月 30 日的三个月 | ||||||||||||||||
| | | | | 其他 | | 收入 | | 收入 | | | | | | | |||
持续运营 | | 正在运营 | | 收入 | | 收入前 | | 税 | | 网 | | | ||||||
| | 收入 | | (成本) | | 税收 | | 规定 | | 收入 | | 税率(13) | ||||||
按公认会计原则计算的金额 | | $ | 45,091 | | $ | 1,799 | | $ | 46,890 | | $ | 11,963 | | $ | 34,927 | | 25.5 | % |
创新技术成本(1) | | | 14,059 | | | 226 | | | 14,285 | | | 3,655 | | | 10,630 | | 25.6 | |
收购会计摊销(2) | | | 3,192 | | | — | | | 3,192 | | | 794 | | | 2,398 | | 24.9 | |
或有对价公允价值的变化(3) | | | (17,840) | | | — | | | (17,840) | | | (4,436) | | | (13,404) | | (24.9) | |
租赁减值费用(4) | | | 30,162 | | | — | | | 30,162 | | | 7,591 | | | 22,571 | | 25.2 | |
人寿保险收益和现金退保价值的变化 | | | — | | | (212) | | | (212) | | | — | | | (212) | | — | |
既得限制性股票单位的税收优惠(8) | | | — | | | — | | | — | | | 188 | | | (188) | | — | |
非公认会计准则金额 | | $ | 74,664 | | $ | 1,813 | | $ | 76,477 | | $ | 19,755 | | $ | 56,722 | | 25.8 | % |
| | 截至 2023 年 9 月 30 日的九个月 | ||||||||||||||||
| | | | 其他 | | 收入 | | 收入 | | | | | | | ||||
| | 正在运营 | | 收入 | | 收入前 | | 税 | | 网 | | | ||||||
| | 收入 | | (成本) | | 税收 | | 规定 | | 收入 | | 税率(13) | ||||||
按公认会计原则计算的金额 | | $ | 108,366 | | $ | 10,743 | | $ | 119,109 | | $ | 25,735 | | $ | 93,374 | | 21.6 | % |
创新技术成本(1) | | | 41,358 | | | 726 | | | 42,084 | | | 10,768 | | | 31,316 | | 25.6 | |
收购会计摊销(2) | | | 9,576 | | | — | | | 9,576 | | | 2,382 | | | 7,194 | | 24.9 | |
或有对价公允价值的变化(3) | | | (12,800) | | | — | | | (12,800) | | | (3,183) | | | (9,617) | | (24.9) | |
租赁减值费用(4) | | | 30,162 | | | — | | | 30,162 | | | 7,591 | | | 22,571 | | 25.2 | |
股权投资公允价值的变化(7) | | | — | | | (3,739) | | | (3,739) | | | (953) | | | (2,786) | | (25.5) | |
人寿保险收益和现金退保价值的变化 | | | — | | | (2,794) | | | (2,794) | | | — | | | (2,794) | | — | |
既得限制性股票单位的税收优惠(8) | | | — | | | — | | | — | | | 5,103 | | | (5,103) | | — | |
非公认会计准则金额 | | $ | 176,662 | | $ | 4,936 | | $ | 181,598 | | $ | 47,443 | | $ | 134,155 | | 26.1 | % |
| | 截至 2022 年 9 月 30 日的三个月 | ||||||||||||||||
| | | | 其他 | | 收入 | | 收入 | | | | | | |||||
持续运营 | | 正在运营 | | 收入 | | 收入前 | | 税 | | 网 | | | ||||||
| | 收入 | | (成本) | | 税收 | | 规定 | | 收入 | | 税率(13) | ||||||
按公认会计原则计算的金额 | | $ | 115,336 | | $ | (817) | | $ | 114,519 | | $ | 25,906 | | $ | 88,613 | | 22.6 | % |
创新技术成本(1) | | | 10,056 | | | 189 | | | 10,245 | | | 2,637 | | | 7,608 | | 25.7 | |
收购会计摊销(2) | | | 3,213 | | | — | | | 3,213 | | | 817 | | | 2,396 | | 25.4 | |
非工会休假政策改进(6) | | | 1,990 | | | — | | | 1,990 | | | 511 | | | 1,479 | | 25.7 | |
人寿保险收益和现金退保价值的变化 | | | — | | | 176 | | | 176 | | | — | | | 176 | | — | |
既得限制性股票单位的税收优惠(8) | | | — | | | — | | | — | | | 2,381 | | | (2,381) | | — | |
税收抵免(9) | | | — | | | — | | | — | | | 1,831 | | | (1,831) | | — | |
非公认会计准则金额 | | $ | 130,595 | | $ | (452) | | $ | 130,143 | | $ | 34,083 | | $ | 96,060 | | 26.2 | % |
| | 截至 2022 年 9 月 30 日的九个月 | ||||||||||||||||
| | | | 其他 | | 收入 | | 收入 | | | | | | | ||||
| | 正在运营 | | 收入 | | 收入前 | | 税 | | 网 | | | ||||||
| | 收入 | | (成本) | | 税收 | | 规定 | | 收入 | | 税率(13) | ||||||
按公认会计原则计算的金额 | | $ | 344,317 | | $ | (7,801) | | $ | 336,516 | | $ | 78,353 | | $ | 258,163 | | 23.3 | % |
创新技术成本(1) | | | 30,083 | | | 466 | | | 30,549 | | | 7,863 | | | 22,686 | | 25.7 | |
收购会计摊销(2) | | | 9,640 | | | — | | | 9,640 | | | 2,451 | | | 7,189 | | 25.4 | |
或有对价公允价值的变化(3) | | | 810 | | | — | | | 810 | | | 206 | | | 604 | | 25.4 | |
出售子公司的收益(5) | | | (402) | | | — | | | (402) | | | (85) | | | (317) | | (21.1) | |
非工会休假政策改进(6) | | | 1,990 | | | — | | | 1,990 | | | 511 | | | 1,479 | | 25.7 | |
人寿保险收益和现金退保价值的变化 | | | — | | | 3,679 | | | 3,679 | | | — | | | 3,679 | | — | |
既得限制性股票单位的税收优惠(8) | | | — | | | — | | | — | | | 8,310 | | | (8,310) | | — | |
税收抵免(9) | | | — | | | — | | | — | | | 1,190 | | | (1,190) | | — | |
非公认会计准则金额 | | $ | 386,438 | | $ | (3,656) | | $ | 382,782 | | $ | 98,799 | | $ | 283,983 | | 25.8 | % |
注意:有关此有效税率对账非公认会计准则表的脚注,请参阅 “非公认会计准则财务表附注”。
11
ARCBEST 公司
公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账——续
调整后的扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益(调整后息税折旧摊销前利润)
管理层使用调整后的息税折旧摊销前利润作为衡量绩效和业务规划的关键指标。该指标对于分析经营业绩特别有意义,因为它不包括轻资产板块收购的无形资产和软件的摊销、或有对价和股权投资公允价值的变化以及租赁减值费用,后者是战略决策而不是核心日常运营产生的重大支出或收益。此外,调整后的息税折旧摊销前利润是我们信贷协议中财务契约的主要组成部分。如下所示的合并调整后息税折旧摊销前利润的计算始于持续经营业务的净收入,这是最直接可比的GAAP指标。下文所示的轻资产调整后息税折旧摊销前利润的计算从营业收入(亏损)开始,因为其他收入(成本)、所得税和持续经营净收入在合并层面上报告,不包含在管理层为做出运营决策而评估的运营部门财务信息中。
| | 三个月已结束 | | 九个月已结束 | |||||||||
| | 9 月 30 日 | | | 9 月 30 日 | | |||||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
| ||||
| | (未经审计) |
| ||||||||||
| | (千美元) |
| ||||||||||
ArcBest Corporation-来自持续经营业务的合并调整后息税折旧 | | | |||||||||||
来自持续经营的净收益 | | $ | 34,927 | | $ | 88,613 | | $ | 93,374 | | $ | 258,163 | |
利息和其他相关融资成本 | |
| 2,236 | |
| 1,755 | |
| 6,768 | |
| 5,558 | |
所得税准备金 | |
| 11,963 | |
| 25,906 | |
| 25,735 | |
| 78,353 | |
折旧和摊销(14) | |
| 37,141 | |
| 34,229 | |
| 107,962 | |
| 103,509 | |
股份薪酬的摊销 | |
| 3,005 | |
| 3,091 | |
| 8,537 | |
| 9,591 | |
或有对价公允价值的变化(3) | |
| (17,840) | |
| — | |
| (12,800) | |
| 810 | |
租赁减值费用(4) | |
| 30,162 | |
| — | |
| 30,162 | |
| — | |
股权投资公允价值的变化(7) | | | — | | | — | | | (3,739) | | | — | |
出售子公司的收益(5) | | | — | | | — | | | — | | | (402) | |
来自持续经营业务的合并调整后息税折旧摊销前利润 | | $ | 101,594 | | $ | 153,594 | | $ | 255,999 | | $ | 455,582 | |
| | 三个月已结束 | | 九个月已结束 | | ||||||||
| | 9 月 30 日 | | 9 月 30 日 | | ||||||||
|
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | ||||
| | (未经审计) | | ||||||||||
| | (千美元) | | ||||||||||
轻资产调整后的息税折旧摊销前利润(12) | | | | | | | | | | | | | |
营业收入(亏损) | | $ | (3,704) | | $ | 15,384 | | $ | (4,615) | | $ | 63,979 | |
折旧和摊销(14) | | | 5,097 | | | 5,072 | | | 15,250 | | | 15,720 | |
或有对价公允价值的变化(3) | | | (17,840) | | | — | | | (12,800) | | | 810 | |
租赁减值费用(4) | | | 14,407 | | | — | | | 14,407 | | | — | |
出售子公司的收益(5) | | | — | | | — | | | — | | | (402) | |
轻资产调整后的息税折旧摊销前利润 | | $ | (2,040) | | $ | 20,456 | | $ | 12,242 | | $ | 80,107 | |
注意:有关此轻资产调整后息税折旧摊销前利润非公认会计准则表的脚注,请参阅 “非公认会计准则财务表附注”。
12
ARCBEST 公司
公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账——续
非公认会计准则财务表附注
以下脚注适用于本新闻稿中列出的非公认会计准则财务表。
1) | 代表与ABF Freight的沃克斯货运装卸试点测试计划相关的成本、与我们的Vaux客户试点服务(包括以人为本的远程操作软件)相关的成本,以及通过技术创新优化我们绩效的举措。 |
2) | 代表轻资产板块中收购的无形资产的摊销。 |
3) | 代表收购MoLo时记录的或有收益对价的公允价值的变化,如先前财务报表运营部门数据和运营比率表的脚注中所述。 |
4) | 代表可供转租的沃克斯试点设施、服务中心和办公空间的非现金租赁相关减值费用。 |
5) | 收益与2022年第二季度确认的或有金额有关,当时出售轻资产板块搬家业务的劳务部分的资金已从托管中释放。 |
6) | 代表一次性非现金费用,用于改善我们的非工会休假政策,该政策于2022年第三季度生效。 |
7) | 根据2023年第二季度可观察到的价格变化,代表我们对以人为本的远程操作软件的领先提供商Phantom Auto的投资的公允价值有所增加。 |
8) | 代表对股权薪酬归属所产生的税收影响的认可。 |
9) | 代表因2022年8月追溯恢复替代燃料税收抵免而在2022年第三季度记录的与以往各期相关的金额。截至2022年9月30日的九个月的金额与截至2021年12月31日止年度的税收抵免有关。截至2022年9月30日的三个月的金额与2021年和截至2022年6月30日的六个月的税收抵免有关。 |
10) | 非公认会计准则金额按总额计算,可能不等于公认会计准则金额和四舍五入所产生的非公认会计准则调整的总和。 |
11) | 代表与ABF Freight的沃克斯货运装卸试点测试计划相关的成本。正如先前宣布的那样,决定在2023年第三季度暂停试点。 |
12) | Asset-Light 代表先前命名为 ArcBest 的可报告细分市场。轻资产的财务业绩此前包括ArcBest板块和2023年2月28日出售的FleetNet。 |
13) | “按公认会计原则计算的金额” 总额的税率代表有效税率。非公认会计准则调整的税收影响是根据税务管辖区适用于每个项目的法定税率计算的,除非该项目的性质要求通过应用特定的税收待遇来估算税收影响。 |
14) | 包括与收购业务相关的无形资产的摊销。 |
13
ARCBEST 公司
运营统计
| | 三个月已结束 | | | 九个月已结束 | | ||||||||||||
| | 9 月 30 日 | | | 9 月 30 日 | | ||||||||||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| % 变化 |
|
| 2023 |
| 2022 |
| % 变化 | | ||||
| | (未经审计) | | |||||||||||||||
基于资产 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
工作日 |
| | 62.5 |
| | 64.0 | | |
|
| | 190.0 |
| | 191.0 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
已计费收入(1)/CWT | | $ | 47.28 | | $ | 46.42 |
| 1.9% | | | $ | 43.17 | | $ | 45.32 |
| (4.7%) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
已计费收入(1)/发货 | | $ | 574.95 | | $ | 611.70 |
| (6.0%) | | | $ | 549.53 | | $ | 608.03 |
| (9.6%) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
发货 | |
| 1,273,335 | |
| 1,284,991 |
| (0.9%) | | |
| 3,938,157 | |
| 3,789,074 |
| 3.9% | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
出货量/天 | |
| 20,373 | |
| 20,078 |
| 1.5% | | |
| 20,727 | |
| 19,838 |
| 4.5% | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
吨位(吨) | |
| 774,291 | |
| 846,613 |
| (8.5%) | | |
| 2,506,495 | |
| 2,541,710 |
| (1.4%) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
吨/天 | |
| 12,389 | |
| 13,228 |
| (6.3%) | | |
| 13,192 | |
| 13,307 |
| (0.9%) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
磅/运费 | |
| 1,216 | |
| 1,318 | | (7.7%) | | | | 1,273 | |
| 1,342 | | (5.1%) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
平均行程长度(英里) | |
| 1,065 | |
| 1,100 |
| (3.2%) | | |
| 1,096 | |
| 1,092 |
| 0.4% | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
1) | 根据基于资产的分部收入确认政策,未交付运费的收入被递延用于财务报表。用于计算每百重收入计量标准的计费收入尚未针对出于财务报表目的递延的收入部分进行调整。 |
| | 同比变化百分比 | ||||
| | 三个月已结束 | 九个月已结束 | |||
|
| 2023年9月30日 | 2023年9月30日 | |||
| | (未经审计) | ||||
轻资产(2)(3) | | | | | | |
| | | | | | |
收入/运费 | | | (22.8%) | | | (28.0%) |
| | | | | | |
出货量/天 | | | 3.7% | | | 2.7% |
2) | Asset-Light 代表先前命名为 ArcBest 的可报告细分市场。 |
3) | 与管理运输解决方案交易相关的统计数据未包含在报告所述期间轻资产板块的运营统计数据列报中。 |
###
14