附录 99.1
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纳博斯公布 2023年第三季度业绩
百慕大汉密尔顿， ，2023年10月25日 /PRNewswire/-纳博斯工业有限公司（“纳博斯” 或 “公司”）（纽约证券交易所代码：NBR）今天公布的2023年第三季度营业收入为7.34亿美元，而第二季度的运营 收入为7.67亿美元。本季度归属于纳博斯股东的净亏损为4900万美元，而 第二季度的净收入为500万美元。这相当于摊薄后每股亏损6.26美元，而第二季度摊薄后每股亏损 为0.31美元。第三季度业绩包括与纳博斯认股权证按市值计价处理相关的费用， 800万美元，摊薄后每股收益0.86美元，而第二季度收益为1,800万美元，摊薄后每股收益1.95美元。第三季度 调整后的息税折旧摊销前利润为2.1亿美元，而上一季度为2.35亿美元。
纳博斯董事长、 首席执行官兼总裁安东尼·彼得雷洛评论说：“我们市场的钻探活动总体上符合我们的预期。正如我们在 Lower 48中所预期的那样，钻机数量在第三季度有所减少，但似乎已经触底，而前沿价格似乎也已稳定下来。 美国钻探活动的减少确实对我们的纳博斯钻探解决方案和钻机技术业绩的影响略大于我们 的预期。根据我们的预测，国际市场继续扩张，定价上涨。
“在本季度，我们在沙特阿拉伯的新建钻机及其一些关键部件经历了 的挑战，这导致了部署延迟和 长时间的停机。我们目前正在解决第三方供应商交付的这些资产的质量保证问题。我们预计，随着本地制造经验的提高，我们的 供应商的业绩将迅速改善。
“从 的积极方面来看，我们的Lower 48业务的利润率仍高于之前的任何上升周期。在第三季度，我们 看到了预期市场回升的早期迹象。在准备过程中，我们有 14 台温暖堆叠的钻机准备在钻探活动好转后立即以 最低成本恢复工作。
“在 我们的国际板块，多台钻机开始运营，为连续收入的增加做出了贡献。 到 2024 年及以后，我们的国际市场有望增加大量钻机，这让我们感到鼓舞。
“ 对我们在纳博斯钻探解决方案中的技术组合的广泛需求推动了美国第三方和国际收入的显著增长。
“在 Rig Technologies 中，随着我们扩大 PowerTap 部署，我们的能源转型计划继续保持势头，客户 增加了对我们创新解决方案的需求。”
分部业绩
美国 钻探板块报告称，2023年第三季度调整后的息税折旧摊销前利润为1.174亿美元。纳博尔斯的平均下48台钻机总数为 74。Lower 48市场的每日调整后毛利率平均为15,855美元。
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国际 钻探调整后的息税折旧摊销前利润总额为9,620万美元。沙特阿拉伯 的启动费用以及哥伦比亚和科威特钻机数量的减少抵消了多个市场的业绩改善。国际钻机数量平均为77台，与上一季度持平。第三季度调整后的每日毛利润率平均为15,778美元，比上一季度下降约3％。
Drilling Solutions调整后的息税折旧摊销前利润连续下降约230万美元，至3,040万美元。由于Nabors钻机数量减少，Lower 48活动的减少，足以抵消美国第三方 收入和国际业务的8％的增长。
在Rig Technologies，调整后的息税折旧摊销前利润总额为720万美元，而第二季度为640万美元。售后市场利润率的增加和能源转型产品的 增长是调整后息税折旧摊销前利润的连续改善的原因。
调整后的自由现金 流量
第三季度调整后的自由现金流为负500万美元。资本支出总额为1.57亿美元，其中包括用于沙特阿拉伯新建筑的5200万美元。 相比之下，第二季度为1.52亿美元，其中包括支持沙特阿拉伯新建筑的6600万美元。
第三季度末， 净负债为21亿美元。
Nabors首席财务官威廉·雷斯特雷波表示：“我们的运营钻机取得的业绩令人鼓舞。尽管市场钻机总数略低于预期，但我们在下48州的钻机数量在第三季度仍保持良好 。此外，我们的每日收入和每日毛利率仍接近 ，这是上一季度创下的历史新高。我们仍然有能力利用美国钻探活动的任何复苏。在国际上 ，我们继续以极具吸引力的价格部署钻机，抵消了哥伦比亚和科威特的合同到期时间。与目前的水平相比，我们 预计，在第四季度，美国和国际市场的钻机数量将增加。我们预计 Nabors Drilling Solutions 将恢复其增长轨迹。
“在本季度，除了我们在沙特阿拉伯的新建筑存在500万美元的息税折旧摊销前利润缺口外，我们还面临一些意想不到的项目，这些项目对我们 调整后的自由现金流产生了负面影响。其中大多数是一次性或跨季度的时机变化。资本支出是这些 项目中最大的，比我们的预测高出3,300万美元。这一增长是由沙特阿拉伯资本支出增加以及以950万美元收购我们在阿根廷瓦卡穆尔塔的运营基地所推动的。在过去的几年中，我们一直在尝试锁定这个关键设施 ，但没有成功，并且有机会在第三季度这样做。我们预计第四季度资本支出将大幅下降 ，因为这些项目不应重演。此外，我们的应收账款和其他营运资金项目比上个季度末的预测高出约4000万美元。我们预计这种影响将在第四季度逆转。
“主要由于 资本支出增加，下半年沙特阿拉伯的息税折旧摊销前利润缺口为1,100万美元，下半年NDS和Rig Technologies的息税折旧摊销前利润 合计减少约1300万美元，目前我们的全年自由现金流总额预计为2.25亿至2.5亿美元，而第二季度末 的预测为3亿至350美元百万。 下半年资本支出增加（增加了约4000万美元）的影响来自于加速在阿尔及利亚的部署，这将使2000万美元 的资本支出从2024年初转移到2023年第四季度，来自沙特阿拉伯的资本支出（预计 将比先前的预测高出约1000万美元），以及收购不属于我们的Vaca Muerta基地先前的预测。
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“我们现在开始了2024年 的预测过程。尽管我们还没有准备好讨论这些预测，但我们确实预计，息税折旧摊销前利润和自由现金流将同比大幅增长 。”
外表
Nabors 预计2023年第四季度的指标如下：
美国 钻探
| o | 将 48 台平均钻机数量降低 72-74 台 |
| o | 将调整后的每天毛利率降低48美元，为15,000美元至15,200美元 |
| o | 阿拉斯加和墨西哥湾调整后的息税折旧摊销前利润增加了150万美元 |
国际
| o | 与第三季度的平均水平相比，钻机数量增加了一到两台 |
| o | 调整后的每日毛利率约为16,200美元至16,300美元 |
钻探 解决方案
| o | 调整后的息税折旧摊销前利润比第三季度增长了约10％ |
钻机技术
| o | 调整后的息税折旧摊销前利润比第三季度增长约20％ |
资本 支出
| o | 资本支出为9,500万美元，其中约3500万美元用于沙特阿拉伯的新建筑 |
调整后 自由现金流
| o | 第四季度调整后的自由现金流为1.65亿美元至1.9亿美元，2023年全年调整后的自由现金流为2.25亿美元至2.5亿美元 |
Petrello 先生总结说：“展望第四季度，我们预计我们的财务业绩将有所改善，尤其是自由现金流。由于 国际扩张已经在眼前，而且我们已经看到美国的增长迹象，我们有望在2024年实现有意义的 改善。我们现在通过能源转型计划产生的势头使我们对这一 的乐观前景更加有信心。”
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关于纳博斯工业
Nabors Industries （纽约证券交易所代码：NBR）是能源行业先进技术的领先提供商。Nabors的业务遍及20多个国家， 已建立了由人员、技术和设备组成的全球网络，以部署解决方案，提供安全、高效和负责任的能源 生产。通过利用其核心能力，特别是在钻探、工程、自动化、数据科学和制造领域，Nabors 旨在创新能源的未来，实现向低碳世界的过渡。进一步了解纳博斯及其能源技术领导地位 ：www.nabors.com。
前瞻性陈述
本新闻稿中包含的 信息包括1933年《证券法》和1934年《证券交易法》 法案所指的前瞻性陈述。正如纳博斯在向美国证券交易委员会提交的文件中不时披露的那样，此类前瞻性陈述存在许多风险和不确定性。由于这些因素，纳博斯的实际业绩可能与此类前瞻性陈述所示或暗示的业绩存在重大差异 。本新闻稿 中包含的前瞻性陈述反映了管理层截至本新闻稿发布之日的估计和信念。纳博斯不承诺更新这些前瞻性 声明。
非公认会计准则免责声明
本新闻稿介绍了某些 “非公认会计准则” 金融 指标。这些非公认会计准则指标的组成部分是使用根据美利坚合众国普遍接受的会计 原则（“GAAP”）确定的金额计算的。调整后的营业收入（亏损）是指扣除所得税、利息支出、投资收入（亏损）和其他净额前的持续经营收入 （亏损）。调整后息税折旧摊销前利润的计算方式类似，但也不包括折旧和摊销费用。此外，调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的营业收入 （亏损）不包括公司有义务支付的某些现金支出。净负债的计算方法是债务总额减去现金、 现金等价物和短期投资的总和。
调整后的自由现金流是指经营活动提供的净现金 减去用于资本支出的现金，扣除资产出售收益。管理层认为，调整后的自由现金流是 一项重要的流动性衡量标准，它对投资者和管理层很有用，可以衡量公司 在对公司进行再投资以实现未来增长后产生现金流的能力，这些现金流可用于偿还债务或其他融资 现金流，例如向股东分红。管理层认为，将我们的现金流与其他公司的现金流进行比较时，这种非公认会计准则指标对投资者来说是有用的信息 。
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这些非公认会计准则指标都有局限性，因此不应单独使用 ，也不得替代根据公认会计原则报告的金额。但是，管理层根据多个标准评估其运营部门和合并后的公司的业绩 ，包括调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的营业收入 （亏损）、净负债和调整后的自由现金流，因为管理层认为这些财务指标准确反映了公司 的持续盈利能力和业绩。证券分析师和投资者也使用这些指标作为分析公司业绩的一些指标 。该行业的其他公司可能以不同的方式计算这些衡量标准。本新闻稿末尾的表格中包含合并调整后息税折旧摊销前利润和调整后营业收入（亏损）与持续经营业务收入（亏损）、 净负债与总负债以及调整后自由现金流与运营提供的净现金的对账 ，是最接近的可比公认会计准则财务 指标。我们不对分部调整后息税折旧摊销前利润、分部毛利率或调整后自由现金流的 展望提供前瞻性对账，因为如果不做出不合理的努力，目前就无法估计 制定有意义的可比公认会计准则财务指标所需的项目的数量和重要性。这些特殊的 物品可能有意义。
投资者联系人：William C. Conroy，CFA， 企业发展与投资者关系副总裁，+1 281-775-2423 或发送电子邮件至 william.conroy@nabors.com、 或企业发展与投资者关系总监 Kara Peak，+1 281-775-4954 或发送电子邮件至 kara.peak@nabors.com。 要索取投资者材料，请致电 +441-292-1510 或发送电子邮件至 mark.andrews@nabors.com 联系百慕大汉密尔顿的 Nabors 公司总部
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NABORS 工业有限公司和子公司
简明的 合并收益（亏损）表
（未经审计）
| 三个 个月已结束 | 九个 个月已结束 | |||||||||||||||||||
| 九月 30, | 6 月 30， | 九月 30, | ||||||||||||||||||
| （以 千计，每股金额除外） | 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| 收入和其他收入： | ||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 733,974 | $ | 694,136 | $ | 767,067 | $ | 2,280,180 | $ | 1,893,618 | ||||||||||
| 投资收益 （亏损） | 10,169 | 4,813 | 11,743 | 31,778 | 5,798 | |||||||||||||||
| 总收入 和其他收入 | 744,143 | 698,949 | 778,810 | 2,311,958 | 1,899,416 | |||||||||||||||
| 费用和其他扣除额： | ||||||||||||||||||||
| 直接成本 | 447,751 | 432,311 | 455,531 | 1,365,611 | 1,208,820 | |||||||||||||||
| 一般和管理费用 | 62,182 | 57,594 | 63,232 | 187,144 | 169,400 | |||||||||||||||
| 研究和工程 | 14,016 | 13,409 | 13,281 | 42,371 | 36,028 | |||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 161,337 | 169,857 | 159,698 | 484,066 | 496,231 | |||||||||||||||
| 利息支出 | 44,042 | 43,841 | 46,164 | 135,347 | 133,650 | |||||||||||||||
| 其他，净额 | 35,546 | (25,954 | ) | (1,775 | ) | (8,604 | ) | 68,975 | ||||||||||||
| 总成本 和其他扣除额 | 764,874 | 691,058 | 736,131 | 2,205,935 | 2,113,104 | |||||||||||||||
| 所得税前收入（亏损） | (20,731 | ) | 7,891 | 42,679 | 106,023 | (213,688 | ) | |||||||||||||
| 所得税支出 （福利） | 10,513 | 12,352 | 26,448 | 59,976 | 35,376 | |||||||||||||||
| 净收益（亏损） | (31,244 | ) | (4,461 | ) | 16,231 | 46,047 | (249,064 | ) | ||||||||||||
| 减去：归属于非控股权益的净（收入） 亏损 | (17,672 | ) | (9,322 | ) | (11,620 | ) | (41,128 | ) | (32,132 | ) | ||||||||||
| 归属 纳博斯的净收益（亏损） | $ | (48,916 | ) | $ | (13,783 | ) | $ | 4,611 | $ | 4,919 | $ | (281,196 | ) | |||||||
| 每股收益（亏损）： | ||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | (6.26 | ) | $ | (1.80 | ) | $ | (0.31 | ) | $ | (2.79 | ) | $ | (32.72 | ) | |||||
| 稀释 | $ | (6.26 | ) | $ | (1.80 | ) | $ | (0.31 | ) | $ | (2.79 | ) | $ | (32.72 | ) | |||||
| 已发行普通股的加权平均数： | ||||||||||||||||||||
| 基本 | 9,148 | 9,099 | 9,195 | 9,168 | 8,830 | |||||||||||||||
| 稀释 | 9,148 | 9,099 | 9,195 | 9,168 | 8,830 | |||||||||||||||
| 调整后 EBITDA | $ | 210,025 | $ | 190,822 | $ | 235,023 | $ | 685,054 | $ | 479,370 | ||||||||||
| 调整后的营业收入（亏损） | $ | 48,688 | $ | 20,965 | $ | 75,325 | $ | 200,988 | $ | (16,861 | ) | |||||||||
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NABORS 工业有限公司和子公司
简化 合并资产负债表
（未经审计）
| 九月 30, | 6 月 30， | 十二月 31, | ||||||||||
| （以 千计） | 2023 | 2023 | 2022 | |||||||||
| 资产 | ||||||||||||
| 流动资产： | ||||||||||||
| 现金和短期投资 | $ | 406,643 | $ | 429,059 | $ | 452,315 | ||||||
| 应收账款，净额 | 324,970 | 297,388 | 327,397 | |||||||||
| 其他流动资产 | 228,941 | 251,687 | 220,911 | |||||||||
| 流动资产总额 | 960,554 | 978,134 | 1,000,623 | |||||||||
| 不动产、厂房和设备，净额 | 2,945,964 | 2,963,898 | 3,026,100 | |||||||||
| 其他长期资产 | 820,332 | 521,235 | 703,131 | |||||||||
| 资产总数 | $ | 4,726,850 | $ | 4,463,267 | $ | 4,729,854 | ||||||
| 负债和权益 | ||||||||||||
| 流动负债： | ||||||||||||
| 贸易应付账款 | $ | 287,228 | $ | 301,751 | $ | 314,041 | ||||||
| 其他流动负债 | 241,475 | 242,514 | 282,349 | |||||||||
| 流动负债总额 | 528,703 | 544,265 | 596,390 | |||||||||
| 长期债务 | 2,501,339 | 2,503,250 | 2,537,540 | |||||||||
| 其他长期负债 | 314,441 | 310,263 | 380,529 | |||||||||
| 负债总额 | 3,344,483 | 3,357,778 | 3,514,459 | |||||||||
| 子公司的可赎回非控股权益 | 834,195 | 513,817 | 678,604 | |||||||||
| 股权： | ||||||||||||
| 股东权益 | 348,234 | 402,650 | 368,956 | |||||||||
| 非控股权益 | 199,938 | 189,022 | 167,835 | |||||||||
| 权益总额 | 548,172 | 591,672 | 536,791 | |||||||||
| 负债和权益总额 | $ | 4,726,850 | $ | 4,463,267 | $ | 4,729,854 | ||||||
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NABORS 工业有限公司和子公司
分段 报告
（未经审计）
下表列出了与我们的应报告的细分市场和钻机活动有关的某些信息：
| 三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||||||||||
| 9月30日 | 6月30日 | 9月30日 | ||||||||||||||||||
| （以千计，钻机活动除外） | 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| 营业收入： | ||||||||||||||||||||
| 美国钻探 | $ | 276,385 | $ | 297,178 | $ | 314,830 | $ | 941,867 | $ | 767,769 | ||||||||||
| 国际钻探 | 344,780 | 306,355 | 337,650 | 1,002,478 | 881,705 | |||||||||||||||
| 钻探解决方案 | 72,831 | 61,981 | 76,855 | 224,729 | 172,042 | |||||||||||||||
| 钻机技术 (1) | 61,437 | 50,496 | 63,565 | 183,481 | 132,326 | |||||||||||||||
| 其他对账项目 (2) | (21,459 | ) | (21,874 | ) | (25,833 | ) | (72,375 | ) | (60,224 | ) | ||||||||||
| 总营业收入 | $ | 733,974 | $ | 694,136 | $ | 767,067 | $ | 2,280,180 | $ | 1,893,618 | ||||||||||
| 调整后的息税折旧摊销前利润：(3) | ||||||||||||||||||||
| 美国钻探 | $ | 117,357 | $ | 114,486 | $ | 141,446 | $ | 415,292 | $ | 276,122 | ||||||||||
| 国际钻探 | 96,175 | 85,922 | 98,331 | 283,114 | 239,616 | |||||||||||||||
| 钻探解决方案 | 30,419 | 25,612 | 32,756 | 95,089 | 68,363 | |||||||||||||||
| 钻机技术 (1) | 7,221 | 4,818 | 6,408 | 18,583 | 7,138 | |||||||||||||||
| 其他对账项目 (4) | (41,147 | ) | (40,016 | ) | (43,918 | ) | (127,024 | ) | (111,869 | ) | ||||||||||
| 调整后的息税折旧摊销前利润 | $ | 210,025 | $ | 190,822 | $ | 235,023 | $ | 685,054 | $ | 479,370 | ||||||||||
| 调整后的营业收入（亏损）：（5） | ||||||||||||||||||||
| 美国钻探 | $ | 49,582 | $ | 37,776 | $ | 75,408 | $ | 210,859 | $ | 40,213 | ||||||||||
| 国际钻探 | 9,862 | (907 | ) | 10,407 | 22,226 | (2,629 | ) | |||||||||||||
| 钻探解决方案 | 25,341 | 20,099 | 28,351 | 80,830 | 53,068 | |||||||||||||||
| 钻机技术 (1) | 4,995 | 3,412 | 5,052 | 13,741 | 2,788 | |||||||||||||||
| 其他对账项目 (4) | (41,092 | ) | (39,415 | ) | (43,893 | ) | (126,668 | ) | (110,301 | ) | ||||||||||
| 调整后营业收入总额（亏损） | $ | 48,688 | $ | 20,965 | $ | 75,325 | $ | 200,988 | $ | (16,861 | ) | |||||||||
| 钻机活动： | ||||||||||||||||||||
| 平均运行的钻机：(7) | ||||||||||||||||||||
| Lower 48 | 73.7 | 92.1 | 81.6 | 82.8 | 88.3 | |||||||||||||||
| 其他美国 | 6.7 | 7.7 | 7.0 | 6.9 | 7.2 | |||||||||||||||
| 美国钻探 | 80.4 | 99.8 | 88.6 | 89.7 | 95.5 | |||||||||||||||
| 国际钻探 | 77.2 | 74.6 | 77.1 | 76.9 | 73.6 | |||||||||||||||
| 正常运行的钻机总数 | 157.6 | 174.4 | 165.7 | 166.6 | 169.1 | |||||||||||||||
| 每日钻机收入：(6)，(8) | ||||||||||||||||||||
| Lower 48 | $ | 35,697 | $ | 29,190 | $ | 36,751 | $ | 36,324 | $ | 26,050 | ||||||||||
| 其他美国 | 56,163 | 70,661 | 65,860 | 64,312 | 70,953 | |||||||||||||||
| 美国钻探 (10) | 37,397 | 32,380 | 39,049 | 38,474 | 29,449 | |||||||||||||||
| 国际钻探 | 48,528 | 44,658 | 48,106 | 47,728 | 43,859 | |||||||||||||||
| 每日调整后毛利率：(6)，(9) | ||||||||||||||||||||
| Lower 48 | $ | 15,855 | $ | 11,165 | $ | 16,890 | $ | 16,505 | $ | 9,225 | ||||||||||
| 其他美国 | 27,631 | 38,034 | 35,932 | 33,618 | 37,215 | |||||||||||||||
| 美国钻探 (10) | 16,833 | 13,232 | 18,394 | 17,820 | 11,371 | |||||||||||||||
| 国际钻探 | 15,778 | 14,589 | 16,276 | 15,762 | 14,033 | |||||||||||||||
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| (1) | 包括我们的油田设备 制造活动。 |
| (2) | 表示取消了与我们的Rig Technologies运营部门相关的细分市场间交易 。 |
| (3) | 调整后的息税折旧摊销前利润代表扣除 所得税支出（收益）、投资收益（亏损）、利息支出、其他、净额、折旧和摊销前的净收益（亏损）。调整后的 息税折旧摊销前利润是非公认会计准则财务指标，不应单独使用，也不应替代根据公认会计原则申报的金额。此外，调整后的息税折旧摊销前利润不包括公司有义务支付的某些现金支出。但是，管理层 根据多个标准评估其运营部门和合并后的公司的业绩，包括调整后的息税折旧摊销前利润 和调整后的营业收入（亏损），因为它认为这些财务指标准确地反映了公司持续 的盈利能力和业绩。证券分析师和投资者使用该指标作为他们分析公司业绩的指标之一。该行业的其他公司可能以不同的方式计算这些衡量标准。 表在 “非公认会计准则财务指标与净收益（亏损）的对账” 标题后面列出的 表中提供了该非公认会计准则指标与净收益（亏损）（最具可比性的GAAP指标）的对账。 |
| (4) | 代表扣除分部间交易 和未分配的公司支出。 |
| (5) | 调整后的营业收入（亏损）代表扣除所得税支出（收益）、投资收益（亏损）、利息支出和其他净收入前的净收入 （亏损）。调整后的运营 收入（亏损）是非公认会计准则财务指标，不应单独使用，也不能替代根据公认会计原则在 中报告的金额。此外，调整后的营业收入（亏损）不包括公司 有义务支付的某些现金支出。但是，管理层根据包括调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的营业收入（亏损）在内的多个标准来评估其运营部门和合并后的公司的业绩，因为它认为这些财务指标准确地反映了 公司的持续盈利能力和业绩。证券分析师和投资者使用该指标作为 他们分析公司业绩的指标之一。该行业的其他公司可能以不同的方式计算这些 测量值。在 “非公认会计准则财务指标 与净收益（亏损）的对账” 标题之后的表格中提供了该非公认会计准则指标与净收益（亏损）（最具可比性的 GAAP 指标）的对账情况。 |
| (6) | 钻机收入天数表示 公司的钻机在此期间签订合同并根据合同执行的天数。这些通常包括在 中赚取营业、待命和搬家收入的天数。 |
| (7) | 钻机运行的平均值是衡量在给定时间段内运行的钻机平均 数量的指标。例如，一台钻机在一个季度内运行 45 天，表示该季度平均工作量约为 0.5 台。按年度计算，一台钻机运行 182.5 天，相当于该年度平均运行的钻机约为 0.5 台。钻机的平均工作量也可以通过该期间的钻机收入天数除以 除以该时段内的日历天数来计算。 |
| (8) | 每日钻机收入代表营业收入，用 除以该季度的总收入天数。 |
| (9) | 调整后的每日毛利率等于营业收入 减去直接成本，除以该季度的钻机收入总天数。 |
| (10) | 美国钻探板块包括下48区、阿拉斯加、 和墨西哥湾作业区。 |
9
NABORS 工业有限公司和子公司
每股收益的对账
（未经审计）
| 三个 个月已结束 | 九个 个月已结束 | |||||||||||||||||||
| 9月30日 | 6 月 30， | 9月30日 | ||||||||||||||||||
| （以 千计，每股金额除外） | 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| 基本每股收益： | ||||||||||||||||||||
| 净收益（亏损）（分子）： | ||||||||||||||||||||
| 扣除 税后的收入（亏损） | $ | (31,244 | ) | $ | (4,461 | ) | $ | 16,231 | $ | 46,047 | $ | (249,064 | ) | |||||||
| 减去：归属于非控股权益的净（收益）亏损 | (17,672 | ) | (9,322 | ) | (11,620 | ) | (41,128 | ) | (32,132 | ) | ||||||||||
| 减去：SPAC 公众 股东的视同分红 | (823 | ) | — | — | (8,180 | ) | — | |||||||||||||
| 减去：子公司可赎回的非控股权益的应计分配 | (7,517 | ) | (2,601 | ) | (7,436 | ) | (22,307 | ) | (7,720 | ) | ||||||||||
| 每股基本收益的分子： | ||||||||||||||||||||
| 扣除税款后的调整后收入 （亏损）-基本 | $ | (57,256 | ) | $ | (16,384 | ) | $ | (2,825 | ) | $ | (25,568 | ) | $ | (288,916 | ) | |||||
| 加权平均已发行股票数量-基本 | 9,148 | 9,099 | 9,195 | 9,168 | 8,830 | |||||||||||||||
| 每股收益（亏损）： | ||||||||||||||||||||
| 基本款总计 | $ | (6.26 | ) | $ | (1.80 | ) | $ | (0.31 | ) | $ | (2.79 | ) | $ | (32.72 | ) | |||||
| 稀释每股收益： | ||||||||||||||||||||
| 扣除税款后的调整后收益（亏损） -摊薄 | $ | (57,256 | ) | $ | (16,384 | ) | $ | (2,825 | ) | $ | (25,568 | ) | $ | (288,916 | ) | |||||
| 已发行股票的加权平均数-摊薄 | 9,148 | 9,099 | 9,195 | 9,168 | 8,830 | |||||||||||||||
| 每股收益（亏损）： | ||||||||||||||||||||
| 摊薄总额 | $ | (6.26 | ) | $ | (1.80 | ) | $ | (0.31 | ) | $ | (2.79 | ) | $ | (32.72 | ) | |||||
10
NABORS 工业有限公司和子公司
非公认会计准则 财务指标
各分部调整后息税折旧摊销前利润与按分部划分的调整后营业收入（亏损）的对账
（未经审计）
（以 千计）
| 截至 2023 年 9 月 30 日的三个 个月 | ||||||||||||||||||||||||
| 美国 钻探 | 国际 钻探 | 钻探 解决方案 | 钻机 技术 | 其他 正在对账 件商品 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 调整后营业收入 （亏损） | $ | 49,582 | $ | 9,862 | $ | 25,341 | $ | 4,995 | $ | (41,092 | ) | $ | 48,688 | |||||||||||
| 折旧 和摊销 | 67,775 | 86,313 | 5,078 | 2,226 | (55 | ) | 161,337 | |||||||||||||||||
| 调整后 EBITDA | $ | 117,357 | $ | 96,175 | $ | 30,419 | $ | 7,221 | $ | (41,147 | ) | $ | 210,025 | |||||||||||
| 截至 2022 年 9 月 30 日的三个 个月 | ||||||||||||||||||||||||
| 美国 钻探 | 国际 钻探 | 钻探 解决方案 | 钻机 技术 | 其他 正在对账 件商品 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 调整后营业收入 （亏损） | $ | 37,776 | $ | (907 | ) | $ | 20,099 | $ | 3,412 | $ | (39,415 | ) | $ | 20,965 | ||||||||||
| 折旧 和摊销 | 76,710 | 86,829 | 5,513 | 1,406 | (601 | ) | 169,857 | |||||||||||||||||
| 调整后 EBITDA | $ | 114,486 | $ | 85,922 | $ | 25,612 | $ | 4,818 | $ | (40,016 | ) | $ | 190,822 | |||||||||||
| 截至 2023 年 6 月 30 日的三个 个月 | ||||||||||||||||||||||||
| 美国 钻探 | 国际 钻探 | 钻探 解决方案 | 钻机 技术 | 其他 正在对账 件商品 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 调整后营业收入 （亏损） | $ | 75,408 | $ | 10,407 | $ | 28,351 | $ | 5,052 | $ | (43,893 | ) | $ | 75,325 | |||||||||||
| 折旧 和摊销 | 66,038 | 87,924 | 4,405 | 1,356 | (25 | ) | 159,698 | |||||||||||||||||
| 调整后 EBITDA | $ | 141,446 | $ | 98,331 | $ | 32,756 | $ | 6,408 | $ | (43,918 | ) | $ | 235,023 | |||||||||||
| 截至 2023 年 9 月 30 日的九个月 个月 | ||||||||||||||||||||||||
| 美国 钻探 | 国际 钻探 | 钻探 解决方案 | 钻机 技术 | 其他 正在对账 件商品 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 调整后营业收入 （亏损） | $ | 210,859 | $ | 22,226 | $ | 80,830 | $ | 13,741 | $ | (126,668 | ) | $ | 200,988 | |||||||||||
| 折旧 和摊销 | 204,433 | 260,888 | 14,259 | 4,842 | (356 | ) | 484,066 | |||||||||||||||||
| 调整后 EBITDA | $ | 415,292 | $ | 283,114 | $ | 95,089 | $ | 18,583 | $ | (127,024 | ) | $ | 685,054 | |||||||||||
| 截至 2022 年 9 月 30 日的九个月 个月 | ||||||||||||||||||||||||
| 美国 钻探 | 国际 钻探 | 钻探 解决方案 | 钻机 技术 | 其他 正在对账 件商品 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 调整后营业收入 （亏损） | $ | 40,213 | $ | (2,629 | ) | $ | 53,068 | $ | 2,788 | $ | (110,301 | ) | $ | (16,861 | ) | |||||||||
| 折旧 和摊销 | 235,909 | 242,245 | 15,295 | 4,350 | (1,568 | ) | 496,231 | |||||||||||||||||
| 调整后 EBITDA | $ | 276,122 | $ | 239,616 | $ | 68,363 | $ | 7,138 | $ | (111,869 | ) | $ | 479,370 | |||||||||||
11
NABORS 工业有限公司和子公司
非公认会计准则 财务指标
各分部调整后毛利率与各分部调整后营业收入（亏损）的对账
（未经审计）
| 三个 个月已结束 | 九个 个月已结束 | |||||||||||||||||||
| 9月30日 | 6 月 30， | 9月30日 | ||||||||||||||||||
| （以 千计） | 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| Lower 48——美国钻探 | ||||||||||||||||||||
| 调整后的营业收入（亏损） | $ | 40,366 | $ | 25,551 | $ | 60,496 | $ | 174,933 | $ | 10,018 | ||||||||||
| 加：一般和管理费用 | 5,239 | 4,798 | 5,209 | 15,503 | 13,983 | |||||||||||||||
| 另外：研究和工程 | 1,389 | 1,652 | 1,189 | 4,098 | 4,902 | |||||||||||||||
| GAAP 毛利率 | 46,994 | 32,001 | 66,894 | 194,534 | 28,903 | |||||||||||||||
| 另外：折旧和摊销 | 60,447 | 62,583 | 58,533 | 178,487 | 194,139 | |||||||||||||||
| 调整后的毛利率 | $ | 107,441 | $ | 94,584 | $ | 125,427 | $ | 373,021 | $ | 223,042 | ||||||||||
| 其他-美国钻探 | ||||||||||||||||||||
| 调整后的营业收入（亏损） | $ | 9,216 | $ | 12,225 | $ | 14,912 | $ | 35,926 | $ | 30,195 | ||||||||||
| 加：一般和管理费用 | 331 | 343 | 323 | 999 | 1,034 | |||||||||||||||
| 另外：研究和工程 | 90 | 157 | 132 | 349 | 428 | |||||||||||||||
| GAAP 毛利率 | 9,637 | 12,725 | 15,367 | 37,274 | 31,657 | |||||||||||||||
| 另外：折旧和摊销 | 7,329 | 14,127 | 7,504 | 25,945 | 41,770 | |||||||||||||||
| 调整后的毛利率 | $ | 16,966 | $ | 26,852 | $ | 22,871 | $ | 63,219 | $ | 73,427 | ||||||||||
| 美国钻探 | ||||||||||||||||||||
| 调整后的营业收入（亏损） | $ | 49,582 | $ | 37,776 | $ | 75,408 | $ | 210,859 | $ | 40,213 | ||||||||||
| 加：一般和管理费用 | 5,570 | 5,141 | 5,532 | 16,502 | 15,017 | |||||||||||||||
| 另外：研究和工程 | 1,479 | 1,809 | 1,321 | 4,447 | 5,330 | |||||||||||||||
| GAAP 毛利率 | 56,631 | 44,726 | 82,261 | 231,808 | 60,560 | |||||||||||||||
| 另外：折旧和摊销 | 67,776 | 76,710 | 66,037 | 204,432 | 235,909 | |||||||||||||||
| 调整后的毛利率 | $ | 124,407 | $ | 121,436 | $ | 148,298 | $ | 436,240 | $ | 296,469 | ||||||||||
| 国际钻探 | ||||||||||||||||||||
| 调整后的营业收入（亏损） | $ | 9,862 | $ | (907 | ) | $ | 10,407 | $ | 22,226 | $ | (2,629 | ) | ||||||||
| 加：一般和管理费用 | 14,300 | 12,599 | 14,089 | 42,725 | 38,137 | |||||||||||||||
| 另外：研究和工程 | 1,622 | 1,558 | 1,821 | 5,229 | 4,360 | |||||||||||||||
| GAAP 毛利率 | 25,784 | 13,250 | 26,317 | 70,180 | 39,868 | |||||||||||||||
| 另外：折旧和摊销 | 86,313 | 86,830 | 87,924 | 260,887 | 242,247 | |||||||||||||||
| 调整后的毛利率 | $ | 112,097 | $ | 100,080 | $ | 114,241 | $ | 331,067 | $ | 282,115 | ||||||||||
按分部划分的调整后毛利 表示调整后的营业收入（亏损）加上一般和管理成本、研究和工程成本以及 折旧和摊销。
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NABORS 工业有限公司和子公司
非公认会计准则财务指标与净收益（亏损）的对账
（未经审计）
| 三个 个月已结束 | 九个 个月已结束 | |||||||||||||||||||
| 九月 30, | 6 月 30， | 九月 30, | ||||||||||||||||||
| （以 千计） | 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| 净收益（亏损） | (31,244 | ) | (4,461 | ) | 16,231 | 46,047 | (249,064 | ) | ||||||||||||
| 收入 税收支出（福利） | 10,513 | 12,352 | 26,448 | 59,976 | 35,376 | |||||||||||||||
| 所得税前持续经营的收入（亏损） | (20,731 | ) | 7,891 | 42,679 | 106,023 | (213,688 | ) | |||||||||||||
| 投资（收益） 亏损 | (10,169 | ) | (4,813 | ) | (11,743 | ) | (31,778 | ) | (5,798 | ) | ||||||||||
| 利息支出 | 44,042 | 43,841 | 46,164 | 135,347 | 133,650 | |||||||||||||||
| 其他， net | 35,546 | (25,954 | ) | (1,775 | ) | (8,604 | ) | 68,975 | ||||||||||||
| 调整后的营业收入 （亏损）(1) | 48,688 | 20,965 | 75,325 | 200,988 | (16,861 | ) | ||||||||||||||
| 折旧 和摊销 | 161,337 | 169,857 | 159,698 | 484,066 | 496,231 | |||||||||||||||
| 调整后的息税折旧摊销前利润 (2) | $ | 210,025 | $ | 190,822 | $ | 235,023 | $ | 685,054 | $ | 479,370 | ||||||||||
| (1) 调整后的营业收入（亏损）代表扣除 所得税支出（收益）、投资收益（亏损）、利息支出和其他净额前的净收益（亏损）。调整后的营业收入（亏损）是非公认会计准则 财务指标，不应单独使用或替代根据公认会计原则报告的金额。此外， 调整后的营业收入（亏损）不包括公司有义务支付的某些现金支出。但是，管理层根据包括调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的 营业收入（亏损）在内的多个标准来评估其运营部门和合并后的公司的业绩，因为它认为这些财务指标准确地反映了公司的持续盈利能力 和业绩。证券分析师和投资者使用该指标作为分析公司 业绩的指标之一。该行业的其他公司可能以不同的方式计算这些衡量标准。 |
| (2) 调整后的息税折旧摊销前利润代表扣除所得税支出（收益）、投资收益（亏损）、利息支出、其他、净额、折旧和摊销前的净收益（亏损） 。调整后的 息税折旧摊销前利润是非公认会计准则财务指标，不应单独使用，也不应替代根据公认会计原则申报的金额。此外，调整后的息税折旧摊销前利润不包括公司有义务支付的某些现金支出。但是，管理层 根据包括调整后的息税折旧摊销前利润 和调整后的营业收入（亏损）在内的多个标准来评估其运营部门和合并后的公司的业绩，因为它认为这些财务指标准确地反映了公司持续 的盈利能力和业绩。证券分析师和投资者使用这一衡量标准作为他们 分析公司业绩的指标之一。该行业的其他公司可能以不同的方式计算这些衡量标准。 |
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NABORS 工业有限公司和子公司
净负债与总负债的对账
（未经审计）
| 九月 30, | 6 月 30， | 十二月 31, | ||||||||||
| （以 千计） | 2023 | 2023 | 2022 | |||||||||
| 长期债务 | $ | 2,501,339 | $ | 2,503,250 | $ | 2,537,540 | ||||||
| 减去：现金和短期投资 | 406,643 | 429,059 | 452,315 | |||||||||
| 净负债 | $ | 2,094,696 | $ | 2,074,191 | $ | 2,085,225 | ||||||
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NABORS 工业有限公司和子公司
调整后自由现金流的 对账至
经营活动提供的净 现金
（未经审计）
| 三个 个月已结束 | 九个 个月已结束 | |||||||||||
| 九月 30, | 6 月 30， | 九月 30, | ||||||||||
| （以 千计） | 2023 | 2023 | 2023 | |||||||||
| 经营活动提供的净现金 | $ | 133,425 | $ | 168,466 | $ | 455,941 | ||||||
| 加：资本支出，扣除 出售资产的收益 | (138,583 | ) | (141,683 | ) | (397,018 | ) | ||||||
| 调整后的 自由现金流 | $ | (5,158 | ) | $ | 26,783 | $ | 58,923 | |||||
调整后的 自由现金流表示经营活动提供的净现金减去用于资本支出的现金，减去资产销售收益 。管理层认为，调整后的自由现金流是公司重要的流动性衡量标准， 对投资者和管理层很有用，可以用来衡量公司在再投资公司 以实现未来增长后产生现金流的能力，这些现金流可用于偿还债务或其他融资现金流，例如向股东分红。调整后的 自由现金流不代表可用于全权支出的剩余现金流。调整后的自由现金流 是一项非公认会计准则财务指标，除了根据公认会计原则报告的运营现金流 之外，还应将其视为替代或优于这些现金流。
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