附录 99.1

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/14272/000001427223000179/bmslogoa.jpg

百时美施贵宝公布2023年第三季度财务业绩

•报告第三季度收入为110亿美元
•公布第三季度GAAP每股收益为0.93美元，非公认会计准则每股收益为2.00美元；包括收购的IPRD费用和许可收入对GAAP和非公认会计准则每股收益的净影响（0.03美元）
•报告第三季度在线产品和新产品组合收入增长8％，经外汇调整后增长7％
•实现多个治疗领域的关键临床和监管里程碑
•计划收购靶向肿瘤公司Mirati Therapeutics，加强肿瘤产品组合
•调整2023年GAAP每股收益指引；提高非公认会计准则每股收益指导区间的中点
•更新中期财务目标

（新泽西州普林斯顿，2023年10月26日）——百时美施贵宝（纽约证券交易所代码：BMY）今天公布了2023年第三季度的业绩，这反映了该公司在产品线上的重大进展和投资组合更新战略的进展。

百时美施贵宝董事会主席兼首席执行官乔瓦尼·卡福里奥医学博士说：“我对公司未来的兴奋集中在业务的多元化、新产品组合的广度和产品线的实力上。”“我为我们共同取得的成就感到自豪，并期待我们公司的敬业人员将继续为患者取得成就。”

百时美施贵宝执行副总裁兼首席运营官兼当选首席执行官克里斯托弗·博尔纳博士补充了以下内容：
“我要感谢Giovanni的出色领导能力和对患者的承诺，也感谢他对加强我们公司的承诺。在第三季度，我们的在线产品和新产品组合继续增长。我们仍然专注于加快商业表现，推进我们的产品线，并利用我们的财务灵活性来寻求使患者受益的业务发展机会。”
1



第三季度
美元金额（百万美元），每股金额除外20232022改变更改不包括F/X**
总收入$10,966 $11,218 (2)%(3)%
每股收益——GAAP*0.93 0.75 24 %不适用
每股收益——非公认会计准则*2.00 1.99 1 %不适用
* GAAP和非公认会计准则每股收益包括收购的IPRD费用和许可收入的净影响，2023年第三季度每股减少0.03美元，而2022年第三季度每股增长0.02美元。
** 请参阅 “使用非公认会计准则财务信息”。

第三季度财务业绩
除非另有说明，否则所有比较均与2022年同期进行。
•百时美施贵宝公布的第三季度收入为110亿美元，同比下降2％，经外汇调整后下降3％，这是由于Revlimid的销售额减少，但部分被我们的新产品组合和在线产品所抵消。
•本季度美国收入下降了4％，至76亿美元，这主要是由于仿制药侵蚀导致Revlimid的销售额减少，以及正如先前披露的那样，从百时美施贵宝患者援助基金会获得Revlimid免费药物的患者人数增加，在较小程度上也增加了从百时美施贵宝患者援助基金会获得免费药品的患者人数增加，百时美施贵宝患者援助基金会是一个独立的501（c）（3）实体，向百时美施贵宝患者援助基金会捐赠产品。我们的新产品组合和在线产品部分抵消了这一点。
•本季度国际收入增长2％，达到33亿美元。经外汇影响调整后，国际收入增长了1％，这主要是由于Opdivo和我们的新产品组合，但被较低的平均净销售价格部分抵消。
•按公认会计准则计算，毛利率从79.0％下降至77.1％，按非公认会计准则计算，毛利率从79.8％下降至77.3％，这主要是由于产品组合和套期保值结算收益减少。
•按公认会计准则计算，本季度的营销、销售和管理费用增长了4％，达到20亿美元，这主要是由于支持新产品发布的广告和促销成本增加，但Turning Point Therapeutics, Inc.（“Turning Point”）2022年未归属股票奖励的现金结算部分抵消。按非公认会计准则计算，本季度的营销、销售和管理费用增长了4％，达到19亿美元，这主要是由于支持新产品发布的广告和促销成本增加。
•按公认会计准则计算，本季度的研发费用下降了7％，至22亿美元，这是由于临床拨款和用品减少以及2022年Turning Point未归属股票奖励的现金结算。按非公认会计准则计算，本季度的研发费用下降了4％，至22亿美元，这主要是由于临床拨款和供应减少。
2

•按公认会计准则和非公认会计准则计算，收购的IPRD从去年同期的3000万美元增至本季度的8000万美元。按公认会计准则和非公认会计准则计算，本季度的许可收入为1,200万美元，而去年同期为7300万美元。
•按公认会计原则计算，本季度收购的无形资产的摊销额下降了7％，至23亿美元，这主要是由于Abraxane的上市产品权在2022年第四季度已全部摊销。
•按GAAP计算，本季度的有效税率从27.2％变为9.5％，在非公认会计准则基础上，有效税率从16.9％变为11.6％，这主要是由于美国国税局关于某些非美国研发费用可扣除性的所得税指南发生了变化。
•该公司报告称，按公认会计准则计算，第三季度归属于百时美施贵宝的净收益为19亿美元，合每股收益0.93美元，而去年同期为16亿美元，合每股收益0.75美元。
•该公司报告称，第三季度归属于百时美施贵宝的非公认会计准则净收益为41亿美元，合每股收益2.00美元，而去年同期为43亿美元，合每股1.99美元。
•2023年第三季度的每股收益业绩还包括已发行普通股加权平均值降低的影响。

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第三季度产品收入摘要
（以百万美元为单位）截至2023年9月30日的季度与截至2022年9月30日的季度相比变动百分比与截至2022年9月30日的季度相比变化百分比除外 F/X**
 
美国 (c)
国际
WW (d)
美国 (c)
国际
WW (d)
国际
WW (d)
在线产品
Eliquis$1,799 $906 $2,705 4 %(2)%2 %(6)%— %
Opdivo1,352 923 2,275 9 %15 %11 %15 %11 %
Pomalyst/Imnovid610 262 872 (5)%7 %(2)%4 %(2)%
奥伦西亚719 206 925 5 %2 %5 %1 %5 %
Sprycel406 111 517 1 %(30)%(8)%(29)%(8)%
耶尔沃伊362 217 579 12 %8 %11 %6 %10 %
成熟产品和其他产品 (a)
191 285 476 — %(12)%(7)%(11)%(7)%
在线产品总数5,439 2,910 8,349 4 %2 %3 %— %3 %
新产品组合
Reblozyl200 48 248 28 %41 %31 %35 %29 %
Abecma69 24 93 (8)%(25)%(13)%(28)%(14)%
Opdualag162 4 166 93 %不适用98 %不适用98 %
Zeposia96 27 123 92 %42 %78 %32 %75 %
Breyanzi77 15 92 *67 %*67 %*
Onureg30 13 43 25 %63 %34 %50 %31 %
Inrebic19 10 29 12 %*38 %*33 %
Camzyos67 1 68 *不适用*不适用*
Sotyktu62 4 66 *不适用*不适用*
新产品组合总数782 146 928 75 %38 %68 %31 %67 %
在线和新产品组合总数6,221 3,056 9,277 10 %3 %8 %1 %7 %
最新的 LOE 产品 (b)
Revlimid1,226 203 1,429 (44)%(19)%(41)%(18)%(41)%
Abraxane181 79 260 57 %27 %47 %39 %51 %
最近 LOE 产品总数1,407 282 1,689 (38)%(10)%(35)%(7)%(35)%
总收入$7,628 $3,338 $10,966 (4)%2 %(2)%1 %(3)%
* 超过 +100%
** 请参阅 “使用非公认会计准则财务信息”。
(a) 包括非处方药（OTC）产品、特许权使用费收入和成熟产品。
(b) 最近的LOE产品包括由于失去独家经营权而预计收入将比前一个报告期大幅下降的产品。
(c) 包括波多黎各。
(d) 全球 (WW) 包括国际（国际）和美国。


第三季度产品收入摘要
在线产品
第三季度在线产品的收入为83亿美元，而去年同期为81亿美元。在线产品收入在很大程度上是由以下因素推动的：
•根据报告，经外汇调整后，Opdivo的全球收入增长了11％。与去年同期相比，美国的收入增长了9％，达到14亿美元，这主要是由于需求的增加。国际收入为9.23亿美元，而前一年的收入为8.04亿美元
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同期，经外汇调整后，报告增长了15％，这主要是由于推出更多适应症和核心适应症导致需求增加。
•与去年同期相比，Eliquis的全球收入增长了2％。美国的收入为18亿美元，而去年同期为17亿美元，增长了4％，这主要是由于需求的增加，但部分被2023年的GTN调整所抵消。国际收入为9.06亿美元，而去年同期为9.26亿美元，下降了2％，这主要是由于加拿大和英国的平均净销售价格下降以及仿制药侵蚀所致。
新产品组合
•全球新产品组合收入从去年同期的5.53亿美元增至9.28亿美元，增长了68％，这主要是由于包括Opdualag、Sotyktu、Camzyos、Reblozyl、Zeposia和Breyanzi在内的整个投资组合的需求增加。
最新的 LOE 产品
•Revlimid的全球收入与去年同期相比下降了41％，这主要是由于仿制药侵蚀，以及正如先前披露的那样，从布里斯托尔迈尔斯施贵宝患者援助基金会获得免费药物的患者人数有所增加。布里斯托尔迈尔斯施贵宝患者援助基金会是一个独立的501（c）（3）实体，该公司向其捐赠产品。

















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产品和管道更新
百时美施贵宝最近实现了重要的监管和临床里程碑，包括美国监管部门批准Reblozyl治疗一线MDS相关性贫血。此外，该公司在一项评估皮下nivolumab的3期研究中取得了不错的结果，并获得了美国食品药品监督管理局（FDA）和欧盟委员会的IIB期或IIC期黑色素瘤Opdivo的两项关键批准。该公司还公布了一项3期试验的初步数据，该试验评估了包括Opdivo在内的非小细胞肺癌的围手术期方案，以及评估其在进行性肺纤维化中潜在的同类首创LPA1拮抗剂的2期阳性结果。

心血管
类别资产里程碑
临床与研究
Camzyos® (mavacamten)
根据120周的累积分析，来自MAVA-LTE研究的EXPLORER-LTE队列的数据显示，有症状的梗阻性肥厚型心肌病（HCM）患者的左心室流出道阻塞、症状和NT-proBNP水平持续改善。
此外，3期VALOR-HCM LTE试验的长期随访结果表明，在接受Camzyos治疗的患者中，将近十分之九的患者在治疗40或56周时没有接受隔缩小疗法，这表明口服治疗对症状严重的阻塞性HCM患者具有持续的影响。

Eliquis®（阿哌沙班）
雅典百时美施贵宝辉瑞联盟公布的结果表明，与继续使用Eliquis的患者相比，在非瓣膜性心房颤动患者中从Eliquis改用利伐沙班与中风/全身栓塞和大出血的风险更高。

肿瘤学
类别资产里程碑
监管
Opdivo®（nivolumab）
美国食品药品管理局批准了Opdivo的补充生物制剂许可证申请，作为辅助环境中的单一疗法，用于治疗完全切除的IIB期或IIC期黑色素瘤的符合条件的患者。该批准基于CheckMate-76K试验的结果。


欧盟委员会批准将Opdivo作为一种单一疗法，用于辅助治疗12岁及以上患有IIB或IIC期黑色素瘤并接受完全切除术的成人和青少年。该批准基于CheckMate-76K第三阶段试验的结果。
6

临床与研究
Opdivo
3期CheckMate -901试验的初步结果表明，与标准治疗顺铂类化疗相比，Opdivo联合基于顺铂的化疗然后是Opdivo单一疗法，在总体存活率和无进展存活率等主要疗效终点方面，显示出统计学上显著且具有临床意义的改善，作为有资格接受顺铂化疗的不可切除或转移性尿路上皮癌患者的一线治疗。
3期CheckMate-77T试验评估了IIA期至IIIB期非小细胞肺癌（NSCLC）可切除IIA期患者的围手术期新辅助Opdivo在化疗后进行手术和辅助Opdivo的围手术期治疗方案的首次数据披露表明，与手术后的新辅助化疗和安慰剂相比，无事件存活率的主要疗效终点有了统计学上显著且具有临床意义的改善辅助安慰剂。
对3期CheckMate -816试验的探索性分析的三年随访结果表明，无论如何 PD-L1 表达水平如何，Opdivo联合铂基化疗对可切除的非小细胞肺癌患者进行新辅助治疗，三个周期的Opdivo联合使用铂类化疗可以持续保持无事件存活率（EFS），总体生存趋势良好。与单独使用化疗相比，使用化疗的新辅助Opdivo在病理完全反应（PCR）和主要病理反应（MPR）方面也有所改善，PD-L1 ≥ 1%
3期CheckMate -914试验的B部分评估了Opdivo作为对已完全或部分切除肾脏且复发风险为中度或高风险的局部肾细胞癌患者的辅助治疗，但未达到盲目独立中央评论评估的无病存活率的主要终点。该安全性与先前报道的针对其他基于Opdivo和Opdivo的组合治疗实体瘤的研究一致。
皮下注射 nivolumab
与静脉注射Opdivo相比，评估皮下nivolumab治疗晚期或转移性透明细胞肾细胞癌的3期CheckMate-67T试验的结果表明，与静脉注射Opdivo相比，药代动力学和总体缓解率（共同主要终点）和客观反应率（关键次要终点）不差。该公司期待就多种适应症与卫生当局讨论皮下注射nivolumab的下一步行动。
Oppivo+Yervoy
第三期 CheckMate -227 试验第 1 部分的六年随访结果表明，在转移性非小细胞肺癌患者的一线治疗中，Opdivo plus Yervoy 与化疗相比具有长期、持久的生存益处，无论 PD-L1 的表达水平如何。
7

reportrectinib
注册性 1/2 期 TRIDENT-1 研究的最新结果表明，下一代 ROS1/TRK 酪氨酸激酶抑制剂 repotrectinib 在 ROS1 阳性局部晚期或转移性非小细胞肺癌患者中继续显示出高缓解率和持久反应。美国食品药品管理局批准了瑞波替尼新药申请的优先审查，并将处方药使用者费用法案的目标日期定为2023年11月27日。

血液学
类别资产里程碑
监管
reblozyl® (luspatercept-aamt)
美国食品药品管理局批准Reblozyl用于治疗患有极低至中等风险的骨髓增生异常综合征且可能需要定期输血的成年患者的贫血，而无需使用促红细胞生成刺激剂（ESA-naíve）。该批准基于关键的3期COMMANDS试验的中期结果，该试验将Reblozyl适应症扩大到一线环境，无论环状sideroblast状态如何，并且可以对更广泛的患者进行治疗。

免疫学
类别资产里程碑
监管
LPA1 拮抗剂 BMS-986278
美国食品药品管理局授予了潜在的同类首创口服溶血磷脂酸受体 1 (LPA1) 拮抗剂 BMS-986278，用于治疗进行性肺纤维化 (PPF) 的突破性疗法称号。
临床与研究
LPA1 拮抗剂
评估 PPF 患者中 BMS-986278 的 2 期研究结果表明，与安慰剂相比，在 26 周内每天两次服用 60 毫克 BMS-986278 可将预测的强制肺活量百分比的下降率降低69％。
Sotyktu™（deucravacitinib）
POETYK-PSO对成人中度至重度斑块状牛皮癣患者进行Sotyktu治疗的长期延期试验结果表明，持续3年的Sotyktu治疗后，银屑病区域的临床反应保持在73.2％，严重程度指数为75。Sotyktu表现出稳定的安全性，不良或严重不良事件没有增加，也没有新的安全信号。
Zeposia®（ozanimod）
3b期ENLIGHTEN试验的首次中期读数表明，与接受Zeposia治疗一年后的基线相比，将近一半的早期复发性多发性硬化症（RMS）患者的认知功能有了临床意义的改善。

此外，DAYBREAK和RADIANCE试验的最新数据表明，经过八年的随访，在接受Zeposia治疗RMS的患者中，有76％没有六个月确诊的残疾进展。研究结果还表明，使用Zeposia治疗可降低与进展无关的复发活动率和与复发相关的恶化，这是多发性硬化症疾病进展和永久性残疾的关键驱动因素。


研究与开发（R&D）更新
9月，百时美施贵宝举办了研发日，重点介绍了其先进的产品线和差异化的研究平台，以支持长期可持续增长。在演讲中，公司领导团队成员讨论了：
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•加强百时美施贵宝的科学领导地位，并推进一条充满希望的产品线；
•预计在未来18个月内，注册资产将翻一番，从6个增加到12个；
•超过25个迹象扩张机会即将到来，还有9种高潜力的早期资产预计将在公司筹建中推进；
•支持长期增长的差异化研究平台，包括细胞疗法和靶向蛋白质降解；
•提高了公司在肿瘤学、血液学、免疫学和心血管治疗领域的深度，在神经科学领域的影响力不断扩大；以及
•努力进一步提高和维持其研发引擎的生产力，更快地为患者提供治疗。

业务发展
2023年10月，该公司宣布已签订最终合并协议，收购处于商业阶段的靶向肿瘤公司Mirati Therapeutics, Inc.（“Mirati”）。即将完成的收购预计将加强百时美施贵宝的肿瘤特许经营权并使其多样化，将目前批准用于肺癌的同类最佳 KRASG12C 抑制剂KRAZATI（adagrasib）加入其商业肿瘤产品组合，并增加潜在的同类首创的MTA合作 PRMT5 抑制剂 MRTX1719，处于第一阶段开发阶段。Bristol Myers Squibb还获得了几种有前途的临床和临床前阶段资产，包括额外的KRAS抑制剂和支持计划。

资本分配
该公司保持平衡的资本配置方法，重点是通过业务发展、保持强劲的资产负债表、增加股息和机会主义的股票回购来优先考虑投资以实现增长。分红决定须经董事会批准。
•8月，该公司宣布已签订加速股票回购（ASR）协议，回购总额为40亿美元的百时美施贵宝普通股。该公司预计，这些交易的最终结算将在2023年第四季度进行。

环境、社会和治理 (ESG)
作为一家领先的生物制药公司，我们知道我们的责任远远超出了创新药物的发现、开发和交付。我们不断演变的ESG战略建立在
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全面的全球可持续发展努力的遗产，旨在推动商业价值并对患者、员工、社区和地球产生积极影响。

•2023年8月，公司发布了最新的ESG报告，其中详细介绍了公司在四个ESG重点领域的目标、战略和业绩：道德、诚信和质量；健康公平和医疗保健；全球包容性和多元化；以及环境可持续性。亮点包括：
◦ 增加服务不足社区的访问权限。
◦ 在实现全球包容性和多元化以及健康公平理想目标方面取得进展。
◦ 扩大了临床试验的多样性和先进的供应商多元化。
◦ 减少环境足迹。
◦ 加强ESG监督和问责制。
•Bristol Myers Squibb入选了十亿美元圆桌会议，加入了其他向多元化所有权供应商投资10亿美元的财富100强公司。

财务指导
Bristol Myers Squibb正在修订其2023年GAAP和非GAAP细列项目指导方针，如下所示：
•将Revlimid的总收入调整为约60亿美元。
•将GAAP摊薄后的每股收益区间调整为3.68美元至3.83美元，并提高非公认会计准则摊薄后每股收益区间的中点，新区间为7.50美元至7.65美元。
•将GAAP税率调整至约11％，将非公认会计准则税率调整为约15.5％，这主要是由于有关某些非美国研发费用可扣除性的所得税指导发生了变化，先前估计的税收有所减少。

2023 年 GAAP 和非 GAAP 细列项目的主要指导假设是：
美国公认会计原则
non-GAAP2
七月
（之前）
十月
（已修订）
七月
（之前）
十月
（已修订）
总收入
（据报道）
个位数的低跌幅
没有变化		个位数的低跌幅没有变化
总收入
（不包括。F/X)
个位数的低跌幅
没有变化		个位数的低跌幅
没有变化
Revlimid约 55 亿美元约 60 亿美元约 55 亿美元约 60 亿美元
毛利率%~76%没有变化~76%没有变化
运营费用1
个位数的低跌幅
没有变化		个位数的低跌幅没有变化
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税率~ 16%~11%~ 17.5%~15.5%
摊薄后每股$3.72-$4.02$3.68-$3.83$7.35-$7.65$7.50-$7.65
 
1 运营费用——并购和研发，不包括收购的IPRD和收购的无形资产的摊销。
2 参见 “非公认会计准则财务信息的使用”。


2023年财务指导不包括任何潜在的未来战略收购（包括计划收购Mirati）和资产剥离，以及任何尚未确定和量化的特定项目以及未来收购的IPRD费用的影响，包括与在中国和某些其他亚洲地区重新收购mavacamten权利相关的费用。如果我们已经量化了与资产收购或第三方知识产权许可相关的预付或或有里程碑式付款所产生的巨额研发费用或其他收入的影响，我们可能会不时在我们的网站www.bms.com的 “投资者” 部分更新这些信息。GAAP和非GAAP指导假设当前汇率。2023年非公认会计准则每股收益指引在 “非公认会计准则财务信息的使用” 中进一步解释。如本新闻稿其他部分所述，财务指导受适用于所有前瞻性陈述的风险和不确定性的约束。

从公布2023年第四季度和年终业绩开始，该公司将不再包括GAAP财务指导。

中期财务目标
该公司正在更新其先前公布的中期目标：
七月（之前）
十月（修订）
2020-2025 年低至中等个位数收入 CAGR1
重申 2020-2025 年低至中等个位数收入 CAGR1
2020-2025 年收入低两位数 CAGR1 Ex-Revlimid/Pomalyst
重申 2020-2025 年低两位数收入 CAGR1 Ex-Revlimid/Pomalyst
从2020-2025年开始，直线品牌2将增长80亿至100亿美元
重申2020-2025年内线品牌2将实现80亿至100亿美元的增长
2025年将从新产品组合中获得100亿至130亿美元
调整至2026年新产品组合收入超过100亿美元
到2025年，非公认会计准则营业利润率将超过40％到2025年将非公认会计准则营业利润率目标调整至>37％
1 在风险调整的基础上按固定汇率计算。
2 主要是 I-O 和 Eliquis。

电话会议信息
Bristol Myers Squibb将于今天，即美国东部时间2023年10月26日星期四上午8点主持电话会议，届时公司高管将审查季度财务业绩，并回答投资者和分析师的询问。邀请投资者和公众收听电话会议的网络直播，网址为 http://investor.bms.com。
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投资者和公众可以在此处注册现场电话会议。那些无法注册的人可以通过拨打美国的免费电话1-833-816-1116或国际+1 412-317-0705来观看实时电话会议。在电话会议开始之前，与电话会议相关的材料将在 http://investor.bms.com 上公布。

电话会议结束大约三小时后，网络直播的重播将在 http://investor.bms.com 上公布。电话会议的重播将从美国东部时间2023年10月26日上午11点30分开始，直到美国东部时间2023年11月9日上午11点30分，拨打美国免费电话1-877-344-7529或国际电话+1 412-317-0088，确认码：3515954。

关于百时美施贵宝
Bristol Myers Squibb是一家全球生物制药公司，其使命是发现、开发和提供帮助患者战胜严重疾病的创新药物。有关 Bristol Myers Squibb 的更多信息，请访问 BMS.com 或在 LinkedIn、Twitter、YouTube、Facebook 和 Instagram 上关注我们。
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企业财经新闻

欲了解更多信息，请联系：
媒体：media@bms.com
投资者关系：investor.relations@bms.com

非公认会计准则财务信息的使用
在讨论财务业绩和指导时，公司提到了不符合美国公认会计原则（GAAP）的财务指标。非公认会计准则财务指标是作为本新闻稿中提出的财务指标的补充信息提供的，这些指标是根据公认会计原则计算和列报的，之所以列报，是因为管理层已经评估了公司的财务业绩，包括和不包括调整后的项目或外币折算的影响（如适用），并认为提出的非公认会计准则财务指标描绘了公司的基准业绩，补充或加强了管理层、分析师和投资者的整体表现了解公司的基本财务业绩和趋势，并便于对当前、过去和未来时期进行比较。此外，非公认会计准则毛利率，即不包括某些特定项目的毛利占收入的百分比；非公认会计准则营业利润率，即毛利减去营销、销售和管理费用以及不包括某些特定项目的研发费用，不包括某些特定项目的研发费用，占收入的百分比；非公认会计准则运营费用，即不包括某些特定项目的营销、销售和管理费用；非公认会计准则营销、销售和管理费用，即营销、销售和管理费用，即营销、销售和管理费用，即营销、销售和管理费用不包括某些特定项目的管理费用，以及非公认会计准则研发费用，即不包括研发费用
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某些特定项目对投资者来说是相关和有用的，因为它们使投资者能够以类似于我们管理层使用的方法来看待业绩，并使投资者、分析师和同行更容易将我们的经营业绩与行业中的其他公司进行比较并比较我们的同比业绩。

本财报和随附的表格还提供了某些收入和支出以及不包括外汇影响的非公认会计准则指标（“Ex-Fx”）。我们通过使用前一时期的平均汇率转换本期的当地货币财务业绩，并将这些调整后的金额与本期业绩进行比较来计算外汇影响。Ex-Fx财务指标没有根据GAAP进行核算，因为它们消除了GAAP业绩中货币波动的影响。

对非公认会计准则财务指标（例如非公认会计准则收益和相关的每股收益信息）进行了调整，以排除某些成本、支出、损益和其他特定项目，这些项目是在考虑定量和定性方面后逐个评估的，通常具有以下一个或多个特征，例如变动性大、难以预测、性质异常、对特定时期的业绩具有重要意义或不代表过去或未来的经营业绩。这些项目被排除在非公认会计准则收益和相关的每股收益信息之外，因为该公司认为它们与公司的正常业务过程无关，也不反映公司的基本业务业绩。前几个时期确认了类似的费用或收益，并可能在未来时期再次出现，包括收购的无形资产的摊销，包括产生我们持续收入很大一部分的产品权，这些资产将在无形资产全部摊销之前重复出现，存货收购价格调整，收购和整合费用，重组成本，不动产、厂房和设备以及无形资产的加速折旧和减值，收购优先审查凭证的成本，剥离收益或亏损、与收购相关的股权奖励、养老金、法律和其他合同结算费用、股权投资和或有价值权公允价值调整（包括归因于有限合伙企业权益法投资的公允价值调整）产生的股票补偿、Nimbus Therapeutics TYK2计划控制权变更产生的收入以及在2019年交易所要约中从Celgene收购的债务的公允价值调整摊销等。归因于这些项目的递延所得税和当期所得税也进行了调整，以考虑其对总体税收支出、可扣除性和司法管辖税率的影响。某些其他重要的税收项目也被排除在外，例如关于子公司投资法定减值可扣除性的非美国税收裁决所产生的影响。

由于非公认会计准则财务指标不是根据公认会计原则计算的，因此不应将其视为优于新闻稿中提出的相关财务指标，也不应将其视为孤立考虑，也不能作为新闻稿中根据公认会计原则编制的相关财务指标的替代品，由于方法和调整项目可能存在差异，可能与其他公司提出的标题相似的指标不同或可比。我们鼓励投资者全面审查我们的财务报表和公开提交的报告，不要依赖任何单一的财务指标。

随附的财务表格中提供了非公认会计准则财务指标与最具可比性的GAAP指标的对账情况，也将在公司网站www.bms.com上公布。在随附的财务表格中，由于使用了四舍五入的数字，某些列和行可能无法相加。所列的百分比和每股收益金额是根据基础金额计算得出的。

另请注意，未提供前瞻性非公认会计准则毛利率、非公认会计准则营业利润率、非公认会计准则运营费用和非公认会计准则有效税率的对账表，因为此类指标的可比GAAP指标无法合理获得或可靠，这是由于以下原因
13

在预测和量化这种对账所必需的衡量标准方面存在固有的困难.也就是说，我们无法可靠地预测未来十二个月后库存购买价格调整的解除、不动产、厂房和设备以及无形资产的加速折旧和减值以及收购相关股权奖励产生的股票补偿或货币汇率的影响。此外，该公司认为，这样的对账将意味着一定程度的精确性和确定性，这可能会让投资者感到困惑。特定项目的可变性可能会对我们未来的GAAP业绩产生重大且不可预测的影响。

网站信息
我们经常在我们的网站BMS.com上的 “投资者” 部分为投资者发布重要信息。我们可能使用本网站作为披露材料、非公开信息以及遵守FD法规规定的披露义务的手段。因此，除了关注我们的新闻稿、美国证券交易委员会文件、公开电话会议、演讲和网络直播外，投资者还应关注我们网站的 “投资者” 部分。我们还可能使用社交媒体渠道与我们的投资者和公众就我们的公司、我们的产品和其他事项进行沟通，这些沟通可能被视为重要信息。我们的网站或社交媒体渠道上包含或可能通过这些渠道访问的信息未以引用方式纳入本文档，也不是本文档的一部分。

关于前瞻性陈述的警示声明
本财报和相关附件（以及就本新闻稿和附件中包含的信息所作的口头陈述）包含经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的某些 “前瞻性” 陈述，内容涉及公司2023年财务指导、计划和战略，包括其业务发展和资本配置战略、收购预计该公司将推出 Mirati公司产品线的发展以及对公司未来市场地位的预期。这些陈述可以通过以下事实来识别：它们在讨论未来运营或财务业绩时使用了 “应该”、“可能”、“预期”、“估计”、“目标”、“可能”、“项目”、“指导”、“打算”、“计划”、“相信”、“将” 以及其他含义和表达方式相似的词语和术语，尽管并非所有前瞻性陈述都包含此类术语。所有不是历史事实陈述的陈述都是或可能被视为前瞻性陈述。无法保证任何前瞻性陈述，也无法保证公司将实现其财务指导和长期目标，无法保证公司未来的临床研究将支持本新闻稿中描述的数据，该公司的候选产品将获得必要的临床和制造监管部门的批准，该公司的管线产品将被证明在商业上是成功的，也无法保证将在当前预期的时间范围内寻求或获得临床和制造监管部门的批准，也无法保证合同中的合同将实现里程碑，或者对Mirati的收购将在当前的预期时间表上完成，或者完全完成。

前瞻性陈述基于当前对公司未来财务业绩、目标、计划和目的的预期和预测，涉及固有的风险、假设和不确定性，包括可能在未来几年内延迟、转移或改变其中任何一个的内部或外部因素，这些因素难以预测，可能超出公司的控制范围，并可能导致公司未来的财务业绩、目标、计划和目的与财务业绩、目标、计划和目的中表达或暗示的存在重大差异声明。此类风险、不确定性和其他问题包括但不限于：市场准入、药品定价控制和折扣带来的定价压力越来越大；私人和政府付款人为管理药品使用和控制成本而采取的市场行动；公司保留某些产品的专利独家经营权的能力；导致价格降低、更低的监管变化
14

报销率和付款人将报销的人口减少；340B药品定价计划下的变化；公司获得和维持其候选产品的监管批准的能力；公司获得和保护市场独家经营权以及执行专利和其他知识产权的能力；产品推出和商业化可能出现困难和延迟；行业竞争加剧；产品的制造、分销或销售可能遇到困难、延误和中断；公司识别潜在的战略收购、许可机会或其他有益交易的能力；未能完成或延迟完成合作、收购、剥离、联盟和其他投资组合行动，以及未能从此类交易和行动中获得预期收益；专利诉讼决定或和解的不利风险以及面临其他诉讼和/或监管行动或调查的风险；美国任何医疗改革和立法或监管行动的影响以及国际市场；低价仿制药的市场渗透率不断提高；公司的供应商、供应商、外包合作伙伴、联盟伙伴和其他第三方未能履行其合同、监管和其他义务；公司产品的假冒或未注册版本以及被盗产品的影响；产品标签变更或其他可能降低产品对公司产品的市场接受度并导致销售下降的措施；对公司产品的安全性或有效性担忧产品或与公司产品同类的任何产品；公司信息系统或产品遭受网络攻击以及未经授权披露商业秘密或其他机密数据的风险；公司执行财务、战略和运营计划的能力；公司对几种关键产品的依赖；公司未来特许权使用费流的任何下降；公司吸引和留住关键人员的能力；公司巨额债务的影响；国际政治和金融不稳定经济和主权风险，包括俄罗斯联邦-乌克兰冲突造成的风险；利率和货币汇率波动、信贷和外汇风险管理；与使用社交媒体平台相关的风险；我们在章程中关于某些诉讼的专属法庭条款对股东获得他们认为有利于此类诉讼的司法论坛的能力的影响；发布新的或修订的会计准则；以及与公共卫生疫情、流行病和流行病相关的风险，包括影响COVID-19 疫情对公司运营的影响。

应将本财报中的前瞻性陈述与影响公司业务和市场的许多风险和不确定性一起进行评估，尤其是公司截至2022年12月31日的10-K表年度报告中的警示声明和风险因素讨论中确定的风险和不确定性，该报告由公司随后的10-Q表季度报告、8-K表最新报告以及向美国证券交易委员会提交的其他文件更新。本文件中包含的前瞻性陈述仅在本文件发布之日作出，除非适用法律另有要求，否则公司没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件、情况变化还是其他原因。
15

百时美施贵宝公司
合并收益表
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中
（未经审计，美元和股票以百万计，每股数据除外）

 截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
 2023202220232022
产品净销售额$10,645 $10,813 $32,610 $33,606 
联盟和其他收入321 405 919 1,147 
总收入10,966 11,218 33,529 34,753 
产品销售成本 (a)
2,506 2,353 7,948 7,544 
营销、销售和管理2,003 1,930 5,699 5,548 
研究和开发2,242 2,418 6,821 6,999 
收购了 IPRD80 30 313 763 
收购的无形资产的摊销2,256 2,418 6,769 7,252 
其他（收入）/支出，净额(258)(140)(787)793 
支出总额8,829 9,009 26,763 28,899 
所得税前收益2,137 2,209 6,766 5,854 
所得税准备金203 601 488 1,534 
净收益1,934 1,608 6,278 4,320 
非控股权益6 2 15 15 
归属于BMS的净收益 $1,928 $1,606 $6,263 $4,305 
已发行普通股的加权平均值：
基本2,057 2,133 2,083 2,137 
稀释2,064 2,148 2,093 2,154 
普通股每股收益：
基本$0.94 $0.75 $3.01 $2.01 
稀释0.93 0.75 2.99 2.00 
其他（收入）/支出，净额
利息支出 (b)
$280 $299 $850 $938 
特许权使用费和许可收入(365)(374)(1,068)(967)
特许权使用费收入——资产剥离(217)(205)(623)(597)
股票投资损失— 14 213 966 
整合费用54 114 180 343 
债务赎回损失— — — 266 
剥离收益— — — (211)
诉讼和其他和解(61)44 (393)32 
投资收益(107)(52)(304)(89)
重组条款141 17 321 60 
其他17 3 37 52 
其他（收入）/支出，净额$(258)$(140)$(787)$793 
(a) 不包括收购的无形资产的摊销。
(b) 包括Celgene债务收购价格调整的摊销。
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百时美施贵宝公司
产品收入
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中
（未经审计，百万美元）

与 2022 年相比
 20232022GAAP不包括。F/X**
美国 (c)
国际
WW (d)
美国 (c)
国际
WW (d)
美国 (c)
国际
WW (d)
美国 (c)
国际
WW (d)
在线产品
Eliquis$1,799 $906 $2,705 $1,729 $926 $2,655 4 %(2)%2 %4 %(6)%— %
Opdivo1,352 923 2,275 1,243 804 2,047 9 %15 %11 %9 %15 %11 %
Pomalyst/Imnovid610 262 872 640 246 886 (5)%7 %(2)%(5)%4 %(2)%
奥伦西亚719 206 925 682 201 883 5 %2 %5 %5 %1 %5 %
Sprycel406 111 517 402 158 560 1 %(30)%(8)%1 %(29)%(8)%
耶尔沃伊362 217 579 322 201 523 12 %8 %11 %12 %6 %10 %
成熟品牌和其他品牌 (a)
191 285 476 191 323 514 — %(12)%(7)%— %(11)%(7)%
在线产品总数5,439 2,910 8,349 5,209 2,859 8,068 4 %2 %3 %4 %— %3 %
新产品组合
Reblozyl200 48 248 156 34 190 28 %41 %31 %28 %35 %29 %
Abecma69 24 93 75 32 107 (8)%(25)%(13)%(8)%(28)%(14)%
Opdualag162 4 166 84 — 84 93 %不适用98 %93 %不适用98 %
Zeposia96 27 123 50 19 69 92 %42 %78 %92 %32 %75 %
Breyanzi77 15 92 35 9 44 *67 %**67 %*
Onureg30 13 43 24 8 32 25 %63 %34 %25 %50 %31 %
Inrebic19 10 29 17 4 21 12 %*38 %12 %*33 %
Camzyos67 1 68 5 — 5 *不适用**不适用*
Sotyktu62 4 66 1 — 1 *不适用**不适用*
新产品组合总数782 146 928 447 106 553 75 %38 %68 %75 %31 %67 %
在线和新产品组合总数6,221 3,056 9,277 5,656 2,965 8,621 10 %3 %8 %10 %1 %7 %
最新的 LOE 产品 (b)
Revlimid1,226 203 1,429 2,170 250 2,420 (44)%(19)%(41)%(44)%(18)%(41)%
Abraxane181 79 260 115 62 177 57 %27 %47 %57 %39 %51 %
最近 LOE 产品总数1,407 282 1,689 2,285 312 2,597 (38)%(10)%(35)%(38)%(7)%(35)%
总收入$7,628 $3,338 $10,966 $7,941 $3,277 $11,218 (4)%2 %(2)%(4)%1 %(3)%
* 超过 +100%
** 请参阅 “使用非公认会计准则财务信息”。
(a) 包括非处方药（OTC）产品、特许权使用费收入和成熟产品。
(b) 最近的LOE产品包括由于失去独家经营权而预计收入将比前一个报告期大幅下降的产品。
(c) 包括波多黎各。
(d) 全球 (WW) 包括国际（国际）和美国。

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百时美施贵宝公司
产品收入
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中
（未经审计，百万美元）

与 2022 年相比
 20232022GAAP不包括。F/X**
美国 (c)
国际
WW (d)
美国 (c)
国际
WW (d)
美国 (c)
国际
WW (d)
美国 (c)
国际
WW (d)
在线产品
Eliquis$6,693 $2,639 $9,332 $6,068 $3,033 $9,101 10 %(13)%3 %10 %(12)%3 %
Opdivo3,872 2,750 6,622 3,547 2,486 6,033 9 %11 %10 %9 %14 %11 %
Pomalyst/Imnovid1,725 826 2,551 1,813 807 2,620 (5)%2 %(3)%(5)%4 %(2)%
奥伦西亚1,988 628 2,616 1,928 623 2,551 3 %1 %3 %3 %4 %3 %
Sprycel1,029 375 1,404 1,079 508 1,587 (5)%(26)%(12)%(5)%(23)%(11)%
耶尔沃伊1,045 627 1,672 959 604 1,563 9 %4 %7 %9 %7 %8 %
成熟品牌和其他品牌 (a)
570 845 1,415 565 998 1,563 1 %(15)%(9)%1 %(13)%(8)%
在线产品总数16,922 8,690 25,612 15,959 9,059 25,018 6 %(4)%2 %6 %(2)%3 %
新产品组合
Reblozyl537 151 688 434 84 518 24 %80 %33 %24 %79 %33 %
Abecma302 70 372 203 60 263 49 %17 %41 %49 %17 %41 %
Opdualag430 7 437 148 — 148 *不适用**不适用*
Zeposia223 78 301 119 52 171 87 %50 %76 %87 %48 %75 %
Breyanzi218 45 263 109 18 127 100 %**100 %**
Onureg86 35 121 68 19 87 26 %84 %39 %26 %84 %39 %
Inrebic55 26 81 52 10 62 6 %*31 %6 %*31 %
Camzyos142 1 143 8 — 8 *不适用**不适用*
Sotyktu101 6 107 1 — 1 *不适用**不适用*
新产品组合总数2,094 419 2,513 1,142 243 1,385 83 %72 %81 %83 %72 %81 %
在线和新产品组合总数19,016 9,109 28,125 17,101 9,302 26,403 11 %(2)%7 %11 %— %7 %
最新的 LOE 产品 (b)
Revlimid4,004 643 4,647 6,338 1,380 7,718 (37)%(53)%(40)%(37)%(52)%(40)%
Abraxane532 225 757 464 168 632 15 %34 %20 %15 %46 %23 %
最近 LOE 产品总数4,536 868 5,404 6,802 1,548 8,350 (33)%(44)%(35)%(33)%(41)%(35)%
总收入$23,552 $9,977 $33,529 $23,903 $10,850 $34,753 (1)%(8)%(4)%(1)%(6)%(3)%
* 超过 +100%
** 请参阅 “使用非公认会计准则财务信息”。
(a) 包括非处方药（OTC）产品、特许权使用费收入和成熟产品。
(b) 最近的LOE产品包括由于失去独家经营权而预计收入将比前一个报告期大幅下降的产品。
(c) 包括波多黎各。
(d) 全球 (WW) 包括国际（国际）和美国。
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百时美施贵宝公司
国际和全球收入
外汇影响 (%)
截至2023年9月30日的三个月
（未经审计）
国际
WW (c)
收入变化百分比F/X% Favorable/（不利）收入变化百分比 Ex-F/X收入变化百分比F/X% Favorable/（不利）收入变化百分比 Ex-F/X
在线产品
Eliquis(2)%4%(6)%2%2%—%
Opdivo15%—%15%11%—%11%
Pomalyst/Imnovid7%3%4%(2)%—%(2)%
奥伦西亚2%1%1%5%—%5%
Sprycel(30)%(1)%(29)%(8)%—%(8)%
耶尔沃伊8%2%6%11%1%10%
成熟产品和其他产品 (a)
(12)%(1)%(11)%(7)%—%(7)%
在线产品总数2%2%—%3%—%3%
新产品组合
Reblozyl41%6%35%31%2%29%
Abecma(25)%3%(28)%(13)%1%(14)%
Opdualag不适用不适用不适用98%—%98%
Zeposia42%10%32%78%3%75%
Breyanzi67%—%67%***
Onureg63%13%50%34%3%31%
Inrebic ***38%5%33%
Camzyos不适用不适用不适用***
Sotyktu不适用不适用不适用***
新产品组合总数38%7%31%68%1%67%
在线产品和新产品组合总数3%2%1%8%1%7%
最新的 LOE 产品 (b)
Revlimid(19)%(1)%(18)%(41)%—%(41)%
Abraxane27%(12)%39%47%(4)%51%
最近 LOE 产品总数(10)%(3)%(7)%(35)%—%(35)%
总计 2%1%1%(2)%1%(3)%
* 超过 +/ -100%。
** 请参阅 “非公认会计准则财务信息的使用”。
(a) 包括非处方药（OTC）产品、特许权使用费收入和其他成熟产品。
(b) 最近的LOE产品包括由于失去独家经营权而预计收入将比前一个报告期大幅下降的产品。
(c) 全球（WW）包括国际（国际）和美国

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百时美施贵宝公司
国际和全球收入
外汇影响 (%)
在截至2023年9月30日的九个月中
（未经审计）
国际
WW (c)
收入变化百分比F/X% Favorable/（不利）收入变化百分比 Ex-F/X收入变化百分比F/X% Favorable/（不利）收入变化百分比 Ex-F/X
在线产品
Eliquis(13)%(1)%(12)%3%—%3%
Opdivo11%(3)%14%10%(1)%11%
Pomalyst/Imnovid2%(2)%4%(3)%(1)%(2)%
奥伦西亚1%(3)%4%3%—%3%
Sprycel(26)%(3)%(23)%(12)%(1)%(11)%
耶尔沃伊4%(3)%7%7%(1)%8%
成熟产品和其他产品 (a)
(15)%(2)%(13)%(9)%(1)%(8)%
在线产品总数(4)%(2)%(2)%2%(1)%3%
新产品组合
Reblozyl80%1%79%33%—%33%
Abecma17%—%17%41%—%41%
Opdualag不适用不适用不适用***
Zeposia50%2%48%76%1%75%
Breyanzi******
Onureg84%—%84%39%—%39%
Inrebic ***31%—%31%
Camzyos不适用不适用不适用***
Sotyktu不适用不适用不适用***
新产品组合总数72%—%72%81%—%81%
在线产品和新产品组合总数(2)%(2)%—%7%—%7%
最新的 LOE 产品 (b)
Revlimid(53)%(1)%(52)%(40)%—%(40)%
Abraxane34%(12)%46%20%(3)%23%
最近 LOE 产品总数(44)%(3)%(41)%(35)%—%(35)%
总计 (8)%(2)%(6)%(4)%(1)%(3)%
* 超过 +/ -100%。
** 请参阅 “非公认会计准则财务信息的使用”。
(a) 包括非处方药（OTC）产品、特许权使用费收入和其他成熟产品。
(b) 最近的LOE产品包括由于失去独家经营权而预计收入将比前一个报告期大幅下降的产品。
(c) 全球（WW）包括国际（国际）和美国


20

百时美施贵宝公司
不包括外汇影响的公认会计原则和非公认会计准则增长美元和百分比的对账
（未经审计，百万美元）
三个月已结束 20232022更改 $变化%有利/（不利）F/X $*2023 不包括F/X**有利/（不利）F/X %*% 变动不包括F/X**
收入$10,966 $11,218 $(252)(2)%$43 $10,923 1 %(3)%
毛利8,460 8,865 (405)(5)%不适用不适用 不适用不适用
不包括指定项目的毛利 (a)
8,476 8,951 (475)(5)%不适用不适用 不适用不适用
毛利率 (b)
77.1 %79.0 %
不包括指定项目的毛利率77.3 %79.8 %
营销、销售和管理2,003 1,930 73 4 %(2)2,001 — %4 %
营销、销售和管理，不包括特定项目 (a)
1,938 1,857 81 4 %(2)1,936 — %4 %
营销、销售和管理（不包括特定项目）占收入的百分比17.7 %16.6 %
研究和开发2,242 2,418 (176)(7)%(3)2,239 — %(7)%
不包括特定项目的研究和开发 (a)
2,178 2,258 (80)(4)%(3)2,175 — %(4)%
研究与开发（不包括特定项目）占收入的百分比19.9 %20.1 %
九个月已结束20232022更改 $变化%有利/（不利）F/X $*
2023 不包括F/X**
有利/（不利）F/X %*% 变动不包括F/X**
收入$33,529 $34,753 $(1,224)(4)%$(236)$33,765 (1)%(3)%
毛利25,581 27,209 (1,628)(6)%不适用不适用不适用不适用
不包括指定项目的毛利 (a)
25,718 27,492 (1,774)(6)%不适用不适用不适用不适用
毛利率 (b)
76.3 %78.3 %
不包括指定项目的毛利率76.7 %79.1 %
营销、销售和管理5,699 5,548 151 3 %41 5,740 — %3 %
营销、销售和管理，不包括特定项目 (a)
5,614 5,469 145 3 %41 5,655 — %3 %
营销、销售和管理（不包括特定项目）占收入的百分比16.7 %15.7 %
研究和开发6,821 6,999 (178)(3)%17 6,838 1 %(2)%
不包括特定项目的研究和开发 (a)
6,636 6,691 (55)(1)%17 6,653 — %(1)%
研究与开发（不包括特定项目）占收入的百分比19.8 %19.3 %
* 外汇影响是通过使用前一时期的平均汇率转换我们本期当地货币的财务业绩，并将这些调整后的金额与本期业绩进行比较得出的。
** 请参阅 “使用非公认会计准则财务信息”。
(a) 有关更多详情，请参阅上述特定项目附表。
(b) 代表毛利占收入的百分比。

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百时美施贵宝公司
指定物品
（未经审计，百万美元）

 截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
 2023202220232022
库存购买价格会计调整$— $86 $84 $240 
网站退出和其他费用16 — 53 43 
销售产品的成本16 86 137 283 
员工补偿费— 73 — 73 
网站退出和其他费用65 — 85 6 
营销、销售和管理65 73 85 79 
IPRD 损伤 60 58 80 98 
优先审查凭证— — 95 — 
库存购买价格会计调整 — 22 — 130 
员工薪酬费用 — 80 — 80 
网站退出和其他费用 4 — 10 — 
研究和开发64 160 185 308 
收购的无形资产的摊销2,256 2,418 6,769 7,252 
利息支出 (a)
(12)(18)(39)(66)
股权投资（收益）/亏损(2)12 206 962 
整合费用54 114 180 343 
债务赎回损失— — — 266 
剥离收益— — — (211)
诉讼和其他和解(62)36 (397)(4)
重组条款141 17 321 60 
其他28 28 23 70 
其他（收入）/支出，净额147 189 294 1,420 
增加税前收入2,548 2,926 7,470 9,342 
对上述物品征收所得税(340)(268)(944)(987)
归因于非美国税收裁决的所得税 — — (656)— 
所得税(340)(268)(1,600)(987)
净收益增加$2,208 $2,658 $5,870 $8,355 
(a) 包括Celgene债务收购价格调整的摊销。
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百时美施贵宝公司
将某些公认会计准则细列项目与某些非公认会计准则细列项目进行对账
（未经审计，美元和股票以百万计，每股数据除外）

截至2023年9月30日的三个月截至2023年9月30日的九个月
GAAP
特定项目 (a)
非公认会计准则GAAP
特定项目 (a)
非公认会计准则
毛利$8,460 $16 $8,476 $25,581 $137 $25,718 
营销、销售和管理2,003 (65)1,938 5,699 (85)5,614 
研究和开发2,242 (64)2,178 6,821 (185)6,636 
收购的无形资产的摊销2,256 (2,256)— 6,769 (6,769)— 
其他（收入）/支出，净额(258)(147)(405)(787)(294)(1,081)
所得税前收益2,137 2,548 4,685 6,766 7,470 14,236 
所得税准备金203 340 543 488 1,600 2,088 
归属于BMS的净收益用于计算摊薄后每股收益$1,928 $2,208 $4,136 $6,263 $5,870 $12,133 
已发行普通股的加权平均值——摊薄2,064 2,064 2,064 2,093 2,093 2,093 
摊薄后的每股收益$0.93 $1.07 $2.00 $2.99 $2.81 $5.80 
有效税率9.5 %2.1 %11.6 %7.2 %7.5 %14.7 %
截至 2022 年 9 月 30 日的三个月截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
GAAP
特定项目 (a)
非公认会计准则GAAP
特定项目 (a)
非公认会计准则
毛利$8,865 $86 $8,951 $27,209 $283 $27,492 
营销、销售和管理1,930 (73)1,857 5,548 (79)5,469 
研究和开发2,418 (160)2,258 6,999 (308)6,691 
收购的无形资产的摊销2,418 (2,418)— 7,252 (7,252)— 
其他（收入）/支出，净额(140)(189)(329)793 (1,420)(627)
所得税前收益2,209 2,926 5,135 5,854 9,342 15,196 
所得税准备金601 268 869 1,534 987 2,521 
归属于BMS的净收益用于计算摊薄后每股收益$1,606 $2,658 $4,264 $4,305 $8,355 $12,660 
已发行普通股的加权平均值——摊薄2,148 2,148 2,148 2,154 2,154 2,154 
摊薄后的每股收益$0.75 $1.24 $1.99 $2.00 $3.88 $5.88 
有效税率27.2 %(10.3)%16.9 %26.2 %(9.6)%16.6 %
(a) 有关更多详细信息，请参阅上面的 “特定项目” 清单。特定项目的有效税率代表GAAP和非GAAP有效税率之间的差额。

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百时美施贵宝公司
净负债计算
截至2023年9月30日和2022年12月31日
（未经审计，百万美元）
 
9月30日
2023		十二月三十一日
2022
现金和现金等价物$7,514 $9,123 
有价债务证券——当前171 130 
有价债务证券-非流动债券325 — 
现金、现金等价物和有价债务证券$8,010 $9,253 
短期债务债务(5,467)(4,264)
长期债务(32,137)(35,056)
净负债状况$(29,594)$(30,067)


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百时美施贵宝公司
2023 年全年预计摊薄后运营每股收益
不包括预计的指定项目

2023 年全年
税前税税后
预计每股普通股股东应占摊薄后收益——GAAP3.68 美元至 3.83 美元
预计的特定项目：
收购价格会计调整 (a)
4.35 0.53 3.82 
收购、重组和整合费用 (b)
0.31 0.07 0.24 
股票投资损失0.10 0.02 0.08 
优先审查凭证0.05 0.01 0.04 
网站退出和其他费用 0.07 0.01 0.06 
诉讼和其他和解(0.19)(0.04)(0.15)
无形资产减值0.05 0.01 0.04 
归因于非美国税收裁决的所得税— 0.31 (0.31)
总计4.74 0.92 3.82 
预计摊薄后每股普通股股东应占收益-
非公认会计准则		7.50 美元至 7.65 美元

(a) 包括收购的无形资产的摊销、库存公允价值调整的平仓以及Celgene承担的债务的公允价值调整的摊销。
(b) 包括在其他（收入）/支出中确认的收购、重组和整合费用，净额。

下表总结了该公司的2023年财务指导：
单列项目GAAP非公认会计准则
报告的总收入个位数的低跌幅个位数的低跌幅
不包括外汇的总收入 (c)
个位数的低跌幅个位数的低跌幅
Revlimid约 60 亿美元约 60 亿美元
毛利率%~76%~76%
业务开支 (d)
个位数的低跌幅个位数的低跌幅
有效税率~11%~15.5%

(c) Ex-FX 不包括外汇的影响，计算方法是使用前一时期的平均汇率转换我们的本期当地货币财务业绩，并将这些调整后的金额与上期业绩进行比较。
(d) 运营费用包括营销、销售和管理费用以及研发费用，不包括收购的IPRD费用。

2023年全年的GAAP财务业绩将包括特定项目，包括但不限于收购价格会计调整、收购和整合费用、与重组相关的费用、获得优先审查凭证的成本、股权投资损失（包括归因于有限合伙权益法投资的公允价值调整）、无形资产减值、诉讼和其他和解以及归因于非美国税收裁决的所得税。2023年财务指导不包括任何潜在的未来战略收购的影响，包括宣布的对Mirati的收购、剥离以及任何尚未确定和量化的特定项目，以及未来任何潜在的收购IPRD费用的影响，包括与在中国和某些其他亚洲地区重新收购mavacamten权利相关的费用。要更全面地讨论可能影响全年GAAP业绩的项目以及非公认会计准则财务信息的使用，请参阅 “关于前瞻性陈述的警示性声明” 和 “非公认会计准则财务信息的使用”。
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